BS-26/2025-HJR · Højesteret

Højesteret stadfæstede landsrettens kendelse om hjemvisning i sag om, hvorvidt fordring sikret ved lønforskrivning skulle gældssaneres.

[DOKUMENT] Domsresumé (2 sider) Fordring sikret ved lønforskrivning skulle ikke gældssaneres

Et lån sikret ved lønforskrivning i bl.a. tjenestemandspension var en pantefordring og undtaget gældssanering

Sag 26/2025

Kendelse afsagt den 28. oktober 2025

Kærende, tidligere Indkærede mod Tjenestemændenes Låneforening

I 2007 optog Kærende, tidligere Indkærede, der dengang var tjenestemandsansat, et lån hos Tjenestemændenes Låneforening. Som sikkerhed gav Kærende, tidligere Indkærede låneforeningen ret til at få udbetalt bl.a. en del af hans løn og pension hos den til enhver tid værende løn eller pensionsudbetalende myndighed (såkaldt lønforskrivning). Siden 2008 har Kærende, tidligere Indkærede ikke været tjenestemand, men har en opsat tjenestemandspension. I 2023 indledte skifteretten en sag om gældssanering for Kærende, tidligere Indkærede.

Sagen angik, om låneforeningens restfordring var omfattet af en kendelse om gældssanering.

Sagens hovedspørgsmål var, om låneforeningens fordring er en pantefordring som nævnt i konkurslovens § 199, stk. 4. I bekræftende fald var spørgsmålet, om der er hjemmel til lønforskrivning i tjenestemandspension, og om lønforskrivningen er ophørt, fordi Kærende, tidligere Indkærede ikke længere er tjenestemand, eller om lønforskrivningen kan omstødes.

Det følger af konkurslovens § 199, stk. 4, at en kendelse om gældssanering ikke omfatter pantefordringer i det omfang, pantet strækker sig. Højesteret udtalte, at en lønforskrivning som den foreliggende efter bestemmelsens ordlyd, forarbejder og formål må anses for at være en pantefordring.

Højesteret udtalte, at der kan ske lønforskrivning i tjenestemandspension i henhold til tjenestemandspensionslovens § 33, stk. 2, at den pågældende aftale om lønforskrivning ikke kunne forstås således, at låneforskrivningen ophørte alene som følge af Kærendes, tidligere Indkærede afskedigelse, samt at der ikke under den foreliggende sag kunne tages stilling til omstødelse, da krav herom skal rejses af andre fordringshavere og som udgangspunkt under en særskilt sag.

Højesteret fandt, at en kendelse om gældssanering for Kærende, tidligere Indkærede kun vil omfatte den del af gælden til låneforeningen, som ikke dækkes af pantet, og sagen blev hjemvist til skifteretten til fornyet behandling. Højesteret fastlagde i den forbindelse retningslinjer for, hvordan skifteretten generelt skal behandle en fordring, der er sikret ved lønforskrivning, og hvordan den konkrete fordring skulle behandles.

[DOKUMENT] Retsbog med kendelse (14 sider) UDSKRIFT AF HØJESTERETS ANKE- OG KÆREMÅLSUDVALGS DOMBOG

HØJESTERETS KENDELSE afsagt tirsdag den 28. oktober 2025

Sag 26/2025

Kærende, tidligere Indkærede (advokat Jan Børjesson, beskikket) mod Tjenestemændenes Låneforening (advokat Christina Melstrup Toft)

I tidligere instanser er afsagt kendelse af Skifteretten i Kolding den 4. januar 2024 (6-312/2023) og af Vestre Landsrets 11. afdeling den 26. august 2024 (B-0027-24).

I påkendelsen har deltaget fem dommere: Lars Hjortnæs, Kurt Rasmussen, Jens Kruse Mikkelsen, Lars Apostoli og Søren Højgaard Mørup.

Påstande Kærende, tidligere Indkærede, har påstået stadfæstelse af skifterettens kendelse.

Indkærede, Tjenestemændenes Låneforening, har påstået stadfæstelse af landsrettens kendel-se.

Sagsfremstilling Den 22. februar 2007 underskrev Kærende, tidligere Indkærede et gældsbrev, hvori han erkendte at skylde Tjenestemændenes Låneforening 123.700 kr. Det var aftalt, at lånet skulle tilbagebetales med 72 månedlige ydelser af 2.126 kr. Lånet skete med lønforskrivning i bl.a. Kærendes, tidligere Indkærede løn og pension. Af gældsbrevet fremgår herom:

”Den månedlige ydelse indeholdes i min løn, pension, ventepenge eller rådighedsløn, i overensstemmelse med den afgivne lønforskrivning. Kopi af gældsbrevet har jeg mod- - 2 -

taget. Dersom jeg afskediges eller udtræder af tjenesten – midlertidigt eller varigt – således at lønforskrivningen gøres uvirksom, kan låneforeningen kræve restgælden indfri-et straks. Lånet er i øvrigt uopsigeligt fra låneforeningens side, men kan når som helst indfries af mig.”

Af den samtidigt underskrevne lønforskrivning fremgår bl.a.:

”LØNFORSKRIVNING

I forbindelse med det lån jeg har optaget som medlem af … giver jeg hermed Tjeneste - mændenes Låneforening, subsidiært den långivende bank ret til at få udbetalt af min løn, ventepenge, rådighedsløn, pension eller pensionsbidrag hos den til enhver tid væ-rende løneller pensionsudbetalende myndighed:

kr. 2.126,00 månedlig, …

Retten til at få forskrivningsbeløbet udbetalt går – ligesom øvrige rettigheder i henhold til det udstedte gældsbrev – på anfordring over til den långivende bank, når det derfra oplyses, at Tjenestemændenes Låneforening ikke overholder forpligtelse i den overenskomst der er oprettet af banken. …

LØNNOTERING

Ovennævnte indeholdelse indbetales til Tjenestemændenes Låneforening den 1. i hver måned, indtil afmeldelse fremsendes fra låneforeningen.”

Kærende, tidligere Indkærede var tjenestemandsansat fængselsfunktionær, da han underskrev gældsbrevet og lønforskrivningen, og lønnoteringen er stemplet af Direktoratet for Kriminalforsorgen den 1. april 2007.

Kærende, tidligere Indkærede fratrådte sin stilling som fængselsfunktionær den 20. november 2008. Han har som følge af ansættelsen en opsat tjenestemandspension.

Den 29. juni 2023 indledte skifteretten gældssaneringssag for Kærende, tidligere Indkærede. Tjenestemænde-nes Låneforening meddelte i den forbindelse skifterettens medhjælper, at Kærende, tidligere Indkærede havde optaget lån med lønforskrivning i sin løn og pension, at restgælden udgjorde 79.449 kr., og at lånet skulle holdes uden for gældssanering og afvikles via lønforskrivning i fremtidig pension. Skifterettens medhjælper medtog lånet som et simpelt krav omfattet af gældssaneringen. - 3 -

Den 4. januar 2024 afsagde skifteretten kendelse, hvorved Kærende, tidligere Indkærede blev meddelt gælds-sanering i henhold til det fremsatte forslag. Om Tjenestemændenes Låneforenings fordring anføres bl.a.:

”Det er i gældsbrevet mellem Tjenestemændenes Låneforening og Kærende, tidligere Indkærede forud -sat, at lønforskrivningen bortfalder, såfremt ansættelsesforholdet ophører.

Ansættelsesforholdet er ophørt.

Herefter, og idet skifteretten tillige er enig i de øvrige synspunkter, som medhjælper har anført i gældssaneringsforslaget, tages Tjenestemændenes Låneforenings indsigelse om, at gældsforholdet ikke skal gældssaneres, ikke til følge.”

Den 26. august 2024 ophævede landsretten skifterettens kendelse og hjemviste sagen til for-nyet behandling. Af afgørelsen fremgår bl.a.:

”Efter konkurslovens § 199, stk. 1, omfatter en kendelse om gældssanering alle fordrin - ger mod skyldneren, der er stiftet inden ansøgningen om gældssanering. Det følger dog af konkurslovens § 199, stk. 4, at en kendelse om gældssanering ikke omfatter pantefordringer i det omfang, pantet strækker til. Af bestemmelsens forarbejder fremgår, at principperne heri også finder anvendelse på andre sikkerhedsrettigheder, herunder særligt udlæg og ejendomsforbehold.

Kærende, tidligere Indkærede, som på daværende tidspunkt var ansat som tjenestemand, optog den 22. februar 2007 et lån hos Tjenestemændenes Låneforening på 123.700 kr., og ved lønfor-skrivning af samme dag gav han låneforeningen, subsidiært den långivende bank, ret til af hans løn, pension, ventepenge eller rådighedsløn at få udbetalt den långivende bank, ret til af hans løn, pension, ventepenge eller rådighedsløn at få udbetalt den månedlige ydelse på 2.126 kr. Lønforskrivningen er noteret af Direktoratet for Kriminalforsorgen som lønudbetalende myndighed. Det følger videre af gældsbrevet, at såfremt Kærende, tidligere Indkærede afskediges eller udtræder af tjenesten – midlertidigt eller varigt – er aftalen om lønforskrivning uvirksom.

Dommerne Cecilie Kabel Revsbech og Nichlas Madsen udtaler:

Kærende, tidligere Indkærede har ved gældsbrevet givet låneforeningen transport i såvel sin løn som pension, og der består herefter fortsat en adgang til lønforskrivning i den optjente pen-sion, som må sidestilles med en pantelignende fordring, jf. konkurslovens § 199, stk. 4.

Det er efter de foreliggende oplysninger om størrelsen af den under tjenestemandsansættelsen optjente pension ikke muligt at fastslå, i hvilket omfang låneforeningens fordring er sikret ved lønforskrivning i den af Kærende, tidligere Indkærede optjente pension.

Vi stemmer derfor for at ophæve skifterettens kendelse og hjemvise sagen til fornyet behandling.

Dommer Flemming Krog Bjerre udtaler: - 4 -

Det fremgår af det underskrevne gældsbrev, at de månedlige ydelser skal indeholdes i Kærendes, tidligere Indkærede løn, pension, ventepenge og rådighedsløn, ligesom det fremgår af aftalen om lønforskrivning, at Tjenestemændenes Låneforening har ret til hos den løneller pensionsudbetalende myndighed månedligt at få udbetalt 2.126 kr. af Kærendes, tidligere Indkærede løn, pension, ventepenge eller rådighedsløn.

Det fremgår endvidere ikke af hverken gældsbrevet eller aftalen om lønforskrivning, at Tjenestemændenes Låneforening i tilfælde af Kærendes, tidligere Indkærede eventuelle misligholdelse har mulighed for at søge sig fyldestgjort i Kærendes, tidligere Indkærede formue.

På denne baggrund, og da såvel gældsbrevet som aftalen om lønforskrivning er udarbejdet af Tjenestemændenes Låneforening, finder jeg, at Tjenestemændenes Låneforening ikke har opnået en pantelignende sikkerhed, der er omfattet af konkurslovens § 199, stk. 4, for foreningens fordring mod Kærende, tidligere Indkærede.

Jeg stemmer derfor for at stadfæste skifterettens kendelse.”

Retsgrundlag

Konkursloven Konkurslovens § 199, stk. 1 og 4, har følgende ordlyd:

”§ 199. Kendelse om gældssanering omfatter fordringer, der er stiftet inden gældssane - ringssagens indledning, jf. § 206. Når særlige forhold taler derfor, kan skifteretten bestemme, at kendelsen kun skal omfatte fordringer, der er stiftet inden et af skifteretten fastsat tidligere tidspunkt. …

Stk. 4. Kendelse om gældssanering omfatter dog ikke pantefordringer i det omfang, pantet strækker til. Panthaverne bindes derimod af kendelsen for så vidt angår den del af deres personlige fordring mod skyldneren, som ikke dækkes af pantet.”

Bestemmelsen blev affattet ved lov nr. 187 af 9. juni 1984. Der henvises i bemærkningerne til lovforslaget (Folketingstidende 1983-84, 2. samling, tillæg A, lovforslag nr. L 10, sp. 635) til § 3 i lovudkastet i betænkning nr. 957/1982 om gældssanering. Af betænkningens s. 139 f. fremgår om § 3, stk. 2 (§ 199, stk. 4, i den gældende konkurslov) bl.a.:

”Stk. 2 svarer til tvangsakkordreglen i KL § 158, stk. 2, nr. 1, jfr. nærmere herom be - tænkning nr. 606/1971, s. 238 f.

Bestemmelsen medfører, at pantefordringer, som fuldt ud dækkes ved pantets realisa-tion, ikke påvirkes af kendelse om gældssanering. - 5 -

Det samme gælder pantegæld, som ikke er forbundet med noget personligt gældsansvar for skyldneren.

I andre tilfælde er den udækkede del af pantefordringen omfattet af gældssaneringskendelsen på lignende måde som skyldnerens øvrige personlige gæld. For så vidt angår det særlige tilfælde, at panthaverens udækkede fordring mod skyldneren personlig er blevet nedsat i henhold til retsplejelovens § 578, er det det således nedsatte krav, der rammes af gældssaneringseffekten.

Bestemmelsen i stk. 2 tager ikke stilling til, om og i givet fald hvornår pantets realisa-tion kan eller skal finde sted. Dette spørgsmål må afgøres efter almindelige regler, jfr. herved udkastets (§ 14), hvoraf modsætningsvis følger, at gældssaneringssagens indled-ning ikke har indflydelse på panthavernes muligheder for at skride til realisation af pan-tet i overensstemmelse med almindelige regler. Af disse fremhæves den præceptive re-gel i tinglysningslovens § 42 b, nr. 5, hvorefter skyldnerens konkurs ikke kan udløse forfald af restgælden i henhold til pantebrev i fast ejendom. Denne bestemmelse må ef-ter udvalgets opfattelse antages at være analogt anvendelig på gældssanering. Dette sva-rer til, hvad der antages at gælde for så vidt angår tvangsakkord, jfr. Ørgaard Tvangsak-kord (1981), s. 62, og ved insolvens i almindelighed, jfr. M. Munch Konkursloven (2. udg. 1980), s. 389. Se herved bemærkningerne ovenfor til (§ 1) under 1) om skyldne-rens muligheder for at undgå realisation af fast ejendom i forbindelse med gældssane-ring.

Hvis pantet ikke er eller bliver realiseret forud for eller i forbindelse med gældssaneringssagen, er det ikke muligt at tage panthavernes eventuelle personlige fordring mod skyldneren i betragtning ved fastsættelsen af en eventuel henstandsog afdragsordning. Også disse fordringer er dog umiddelbart omfattet af kendelsens henstandsog afdragsbestemmelser. Først når det har vist sig, i hvilket omfang pantet giver dækning, kan det fastslås, i hvilket omfang panthavere er omfattet af gældssaneringskendelsen. Som regel vil den heraf følgende usikkerhed formentlig være uden reel betydning, for så vidt som gældssaneringskendeIsen bl.a. vil sætte skyldneren i stand til at overholde sine forpligtelser over for panthavere og dermed at undgå tvangsrealisation. I de tilfælde, hvor udækkede panthavere efter en tvangsrealisation af pantet hos skyldneren søger at ind-drive den personlige fordring, og denne efter nedskrivning i overensstemmelse med gældssaneringskendelsen andrager et betydeligt beløb, kan der dog efter omstændighederne være behov for at justere den i kendelsen fastsatte henstandsog afdragsordning. Hjemmel hertil findes i udkastets (§ 35). Se nærmere bemærkningerne hertil.

Principperne i udkastets (§ 3, stk. 2) finder også anvendelse på andre sikkerhedsrettigheder, herunder navnlig udlæg og ejendomsforbehold, jfr. udkastets (§ 7), der lige-som tvangsakkordreglen i KL § 163 henviser til KL § 46. Hvad særligt angår ejendomsforbehold henvises til lov om køb på kredit § 27, efter hvis stk. 2 sælgeren i forbruger-køb ikke i almindelighed har krav på, at køberen betaler det beløb, hvormed sælgers tilgodehavende overstiger det solgtes værdi. Se også lovens § 27, stk. 3, sidste pkt., § 16, stk. 2, samt §§ 22-23.

Som nævnt svarer udkastets (§ 3, stk. 2) til tvangsakkordreglen i KL § 158, stk. 2, nr. 1. Udkastet er på dette punkt et udslag af almindelige retsgrundsætninger, hvorefter panterettigheder og lignende tingligt beskyttede krav i relation til såvel individualforfølgning som insolvensbehandling af hensyn til den almindelige kreditgivning har fortrin fremfor personlige fordringer på skyldneren.” - 6 -

Reglerne om gældssanering blev revideret ved lov nr. 365 af 24. maj 2005, hvor konkurslo-vens § 208 b om præklusivt proklama ved gældssanering blev indsat. Bestemmelsens stk. 1 og 2 lyder således:

”§ 208 b. Anmeldes en fordring, som i medfør af § 199, stk. 1, er omfattet af gældssane - ringssagen, ikke rettidigt, jf. § 208, stk. 2, nr. 2, bortfalder retten til dækning, når sagen er sluttet med kendelse om gældssanering, jf. § 218, stk. 1.

Stk. 2. Undtaget fra stk. 1 er pantefordringer, i det omfang pantet strækker til.”

Af forarbejderne til konkurslovens § 208 b fremgår bl.a. følgende (Folketingstidende 2004-05, 2. samling, tillæg A, lovforslag nr. L 10, s. 325 f.):

”Det foreslås i stk. 1, at fordringshavere og andre kreditorer, der ikke anmelder deres fordring rettidigt, mister retten til dækning af fordringen, når gældssaneringssagen er endelig og afsluttet med kendelse om gældssanering. Slutter gældssaneringssagen, uden at skyldneren får en gældssanering, har det således ingen retsvirkning, at en fordrings-haver ikke har anmeldt sin fordring rettidigt.

Som udgangspunkt prækluderes alle uanmeldte fordringer uanset disses karakter, og uanset om de er forfaldne. Dog er visse typer af fordringer på grund af deres karakter friholdt fra præklusion, jf. stk. 2. Det foreslås, at pantefordringer friholdes fra præklu-sion, i det omfang pantet strækker til, idet fordringer sikret ved pant alene omfattes af en kendelse om gældssanering, i det omfang pantet ikke strækker til, jf. konkurslovens § 199, stk. 2 (som ikke ændres).

Det er i retspraksis antaget, at et krav i anledning af lån mod lønforskrivning, jf. tjenestemandslovens § 57, må anses for omfattet af konkurslovens § 199, stk. 2 [nu stk. 4], jf. herved Østre Landsrets kendelse gengivet i Ugeskrift for Retsvæsen 1991, side 49. Det samme gælder for krav i anledning af et beboerindskudslån efter lov om individuel boligstøtte §§ 56-57, jf. Østre Landsrets kendelse gengivet i Ugeskrift for Retsvæsen 1998, side 353. Om disse fordringer gælder, at de ikke er omfattet af noget offentligt register, og skifterettens medhjælper vil derfor ikke umiddelbart kunne konstatere fordringernes eksistens, medmindre skyldneren oplyser herom. Medhjælperen må derfor undersøge, om der eksisterer sikrede fordringer af denne karakter, hvis de konkrete omstændigheder tyder på det.

Det samme gælder for fordringer sikret ved ejendomsforbehold. Er skyldneren forbru-ger, har den, der har solgt en genstand med ejendomsforbehold, dog i almindelighed ik-ke krav på betaling af yderligere beløb, hvis genstanden tages tilbage, jf. kreditaftalelo-vens § 41, stk. 1, hvorefter en kreditgiver kun har krav på betaling af et overskydende beløb, hvis det solgtes værdi ved tilbagetagelsen er mindre end kreditgiverens tilgode-havende, i det omfang særlige omstændigheder taler derfor, herunder navnlig hvis for-brugeren har udvist forsømmelighed ved brugen eller opbevaringen af det købte eller har lagt hindringer i vejen for tilbagetagelsesforretningen. - 7 -

En fordring, der er sikret ved pant, vil som nævnt efter konkurslovens § 199, stk. 2, 1. pkt., ikke være omfattet af en gældssanering i det omfang, pantet strækker til. Pantha-verne bindes derimod af kendelsen for så vidt angår den del af deres personlige fordring mod skyldneren, som ikke til sin tid måtte blive dækket af pantet, jf. § 199, stk. 2, 2. pkt. Dette indebærer, at en fordringshaver først, når pantet realiseres, vil vide, om der bliver en restfordring at anmelde i gældssaneringssagen.

Forslaget indebærer, at den panthaver, der ikke mener at have (fuld) dækning for den fordring, der er sikret ved pantet, må anmelde den personlige fordring inden fristen på 8 uger i stk. 2. I denne situation vil fordringshaveren i givet fald have krav på at få dækket den udækkede del af sin fordring med den procent, hvortil de øvrige fordringer er nedsat i gældssaneringssagen. Dette gælder, selv om restkravet først gøres gældende flere år efter kendelsen om gældssanering eller efter udløbet af afdragsperioden. Har panthave-ren ikke anmeldt den personlig fordring inden den angivne frist, vil panthaveren ikke kunne kræve gældssaneringsdividende af restfordringen, hvis det senere konstateres, at pantets værdi ikke kan dække fordringen.

Anmeldelse af den personlige fordring i denne situation medfører ikke, at der under gældssaneringssagen skal afsættes eventualdividende til den mulige restfordring, dvs. den del af fordringen, der ikke kan dækkes af pantets værdi. Anmeldelsen er således alene en betingelse for, at fordringshaveren senere kan gøre restkravet gældende, hvis det viser sig, at pantets værdi ikke strækker til dækning af fordringen.”

Tjenestemandsloven og tjenestemandspensionsloven Tjenestemandslovens § 57 er sålydende:

”§ 57. Efter regler, der fastsættes af ministeren for offentlig innovation, kan tjeneste - mænd give transport på løn til låneinstitutter, som ved aftale mellem ministeren og de i § 49 nævnte centralorganisationer er anerkendt hertil.

Stk. 2. Bortset fra de tilfælde, der er nævnt i stk. 1, kan tjenestemanden ikke overdrage, pantsætte eller på anden måde råde over løn, der ikke er udbetalt.”

Tjenestemandspensionslovens § 33 lyder således:

” § 33. Ministeren for offentlig innovation fastsætter nærmere regler om udbetaling af ydelserne efter denne lov.

Stk. 2. Efter regler, der fastsættes af ministeren for offentlig innovation, kan de berettigede give transport på ydelser efter denne lov til låneinstitutter, der af ministeren er godkendt hertil.

Stk. 3. Bortset fra det tilfælde, der er nævnt i stk. 2, kan de berettigede ikke overdrage, pantsætte eller på anden måde råde over ydelser efter denne lov, der ikke er udbetalt. - 8 -

Af bemærkningerne til § 33 fremgår bl.a. (Folketingstidende 1968-69, tillæg A, lovforslag nr. L 168, sp. 4043 f.):

”Efter stk. 2 og 3 opretholdes det i lønnings - og pensionslovens § 35 hjemlede forbud mod dispositioner med hensyn til endnu ikke udbetalte pensionsydelser, idet der dog foreslås bevaret adgang til efter nærmere af lønningsog pensionsministeren fastsatte reg-ler at give forskrivning til låneinstitutioner, der er anerkendte som berettigede til at modtage sådan forskrivning.”

Anbringender Kærende, tidligere Indkærede har anført navnlig, at Tjenestemændenes Låneforenings fordring skal indgå i gældssaneringen på lige fod med øvrige simple kreditorer.

Der er ikke hjemmel i tjenestemandslovens § 57 eller i øvrigt til lønforskrivning i en fremtidig og uvis pension. Der kan ikke gives sikkerhed i en fremtidig og uvis fordring, der som her er uvis i forhold til debitor (udbetalingsmyndighed), størrelse og beløb.

Lønforskrivning er ikke en pantelignende sikkerhed, jf. konkurslovens § 199, stk. 4, idet den kan bringes til ophør som følge af forhold, som långiver ikke har indflydelse på, jf. UfR 2018.1591 V, som angik en overenskomstansat. Lønforskrivningen blev i henhold til gældsbrevet uvirksom, og lånet forfaldt til betaling, da han fratrådte sin tjenestemandsstilling den 30. november 2008. Låneforeningen forsøgte i 2012 at inkassere lånet via fogedretten.

Om man er tjenestemandsansat eller overenskomstansat, har ikke betydning for, om lønforskrivningen er en pantelignende sikkerhed. Det er de almindelige betingelser for panterettigheder, der er afgørende, herunder betingelsen om, at pantsætter skal fratages rådigheden. Lån og lønforskrivning fra Tjenestemændenes Låneforening er således mulig for såvel tjenestemænd som for en række grupper af overenskomstansatte. Karakteren af og vilkårene for lønforskrivning er den samme for overenskomstansatte lærere som den lønforskrivning, der kan opnås af tjenestemandsansatte.

Sagen adskiller sig fra UfR 1991.49 Ø, idet den sag angik et løbende ansættelsesforhold, hvor tvisten drejede sig om, hvorvidt der kunne kræves omstødelse af ydelser, der var betalt på et lån, som låneforeningen havde modtaget fra skyldnerens arbejdsgiver i henhold til lønfor-skrivning. Der var heller ikke tale om pension. - 9 -

Selv hvis der er tale om en pantelignende sikkerhed, har låneforeningen ikke iagttaget sikringsakten over for den pensionsudbetalende myndighed, Udbetaling Danmark, hvorfor lønforskrivningen er omstødelig, jf. konkurslovens § 221, stk. 1, jf. § 70, stk. 1. Sikringsakten for lønforskrivning må – som transport – være denuntiation, hvilket kun er sket over for Direktoratet for Kriminalforsorgen.

Hvis Højesteret måtte nå frem til, at låneforeningen har (uomstødelig) sikkerhed i den fremtidige pension, skal sagen hjemvises til skifteretten til fornyet behandling. Hvis låneforeningen har sikkerhed i fremtidige pensionsudbetalinger, og der månedligt kan modregnes op til 1/8, svarende til 275 kr. månedligt i pensionsudbetalingerne, vil der forløbe over 24 år, før den nuværende opgjorte gæld på knap 80.000 kr. vil være tilbagebetalt. Dette vil føre til, at en væsentlig del af det anmeldte tilgodehavende skal medtages under gældssaneringen, idet lønforskrivningen ikke giver fuld sikkerhed.

Tjenestemændenes Låneforening har anført navnlig, at en kendelse om gældssanering ikke omfatter lån med lønforskrivning, når der er ydet et lovhjemlet lån af låneforeningen i medfør af tjenestemandslovens § 57, jf. konkurslovens § 199, stk. 4.

Det fremgår af betænkning nr. 1449/2004 om gældssanering, at det i retspraksis er antaget, at et krav i anledning af lån mod lønforskrivning må anses for omfattet af konkurslovens § 199, stk. 4, jf. UfR 1991.49 Ø. Dette synspunkt følges fortsat i praksis.

Tjenestemandslovens § 57 giver hjemmel til transport i pension. Tjenestemandspensionen er for så vidt angår karakteren af skyldners ansættelsesforhold at betragte som fortsat løn fra staten og en tilsagnspension. Det er ikke en pensionsordning, som skyldner selv har indbetalt til. Det fremgår også af gældsbrevet, at den foretagne lønforskrivning fortsætter ved fratræ-delse, hvorefter det er den eventuelle tjenestemandspension, der står til sikkerhed for lånet.

Det er ubestridt, at der vil blive udbetalt en årlig tjenestemandspension, når Kærende, tidligere Indkærede når pensionsalderen, og lønforskrivningen er således ikke uvirksom på tidspunktet fra hans fra-træden.

En panthaver bindes kun af en gældssaneringskendelse for så vidt angår den del af fordringen, som ikke dækkes af pantet. På tilsvarende vis er det i forhold til den fremtidige pension først - 10 -

muligt på et senere tidspunkt at fastslå, om der er en restfordring og i givet fald størrelsen her-af. Den eventuelle restfordring vil blive nedskrevet til den procent, som de øvrige fordringer blev nedsat til som led i gældssaneringskendelsen.

Sagen adskiller sig fra UfR 2018.1591 V, idet et lån til en tjenestemandsansat adskiller sig væsentligt fra et lån ydet til en overenskomstansat bl.a. med hensyn til beskyttelse mod afskedigelse og ret til tjenestemandspension. Afgørende for landsretten var, at lånet fra långivers side kunne opsiges ved skyldnerens fratræden, hvis skyldner fratrådte sin stilling uden at opnå pension. Det foreliggende lån er uopsigeligt fra låneforeningens side, og der er forventet pension til sikkerhed for lånet.

Det er uden betydning, om låneforeningen har iagttaget sikringsakten over for den pensionsudbetalende myndighed. Fyldestgørelse, som indvindes ved lønindeholdelse, kan ikke omstødes, jf. UfR 1987.755/2 H og UfR 2001.2143 V.

Det bemærkes i øvrigt, at den relevante og aktuelle udbetalende myndighed (Direktoratet for Kriminalforsorgen) har erklæret at have modtaget meddelelse om lønforskrivningen og bekræftet, at indeholdelsen indbetales til låneforeningen. Tjenestemandspensionen er endnu ikke kommet til udbetaling, hvorfor Udbetaling Danmark ikke er at betragte som udbetalende myndighed på nuværende tidspunkt. Da det ikke er muligt at få noteret lønforskrivning i pension, der ikke er aktuel, er det fast praksis, at der først videregives besked, når pensionen bli-ver aktuel.

Højesterets begrundelse og resultat

Sagens baggrund og problemstillinger I 2007 optog Kærende, tidligere Indkærede, der dengang var ansat som tjenestemand, et lån hos Tjeneste-mændenes Låneforening. Samtidig hermed gav Kærende, tidligere Indkærede som sikkerhed låneforeningen ret til at få udbetalt en del af sin løn, ventepenge, rådighedsløn, pension eller pensionsbidrag hos den til enhver tid værende løneller pensionsudbetalende myndighed (såkaldt lønfor-skrivning). - 11 -

Siden december 2008 har Kærende, tidligere Indkærede ikke været tjenestemand. Han har en opsat tjeneste-mandspension, der vil komme til udbetaling efter reglerne herom i tjenestemandspensionslo-ven.

I 2023 indledte skifteretten en sag om gældssanering for Kærende, tidligere Indkærede.

Sagen angår for Højesteret, om låneforeningens restfordring, der udgør 79.449 kr., er omfattet af en kendelse om gældssanering for Kærende, tidligere Indkærede.

Sagens hovedspørgsmål er, om låneforeningens fordring er en pantefordring som nævnt i konkurslovens § 199, stk. 4, 1. pkt.

Hvis det er tilfældet, er spørgsmålet, om der er hjemmel til lønforskrivning i en tjenestemandspension, og om låneforeningens lønforskrivning er ophørt, fordi Kærende, tidligere Indkærede ikke længere er tjenestemand, eller om lønforskrivningen kan omstødes.

Hvis lønforskrivningen består og er omfattet af konkurslovens § 199, stk. 4, er spørgsmålet, hvordan skifteretten skal behandle låneforeningens fordring.

Er en lønforskrivning en pantefordring? Kendelse om gældssanering omfatter efter konkurslovens § 199, stk. 1, som udgangspunkt fordringer, der er stiftet inden gældssaneringssagens indledning. Efter stk. 4, 1. pkt., gælder dette dog ikke pantefordringer i det omfang, pantet strækker til. Stk. 4, 2. pkt., bestemmer, at panthaverne derimod bindes af kendelsen for så vidt angår den del af deres personlige for-dring mod skyldneren, som ikke dækkes af pantet.

Højesteret finder, at en lønforskrivning som den foreliggende efter bestemmelsens ordlyd, forarbejder og formål må anses for at være en pantefordring som nævnt i konkurslovens § 199, stk. 4, 1. pkt.

Kan en lønforskrivning omfatte tjenestemandspension? Kærende, tidligere Indkærede har anført, at der ikke er hjemmel i tjenestemandslovens § 57 eller i øvrigt til lønforskrivning i pension. - 12 -

Højesteret bemærker, at der gyldigt kan aftales lønforskrivning vedrørende pension efter tjenestemandspensionslovens § 33, stk. 2, som bestemmer, at de berettigede kan give transport på ydelser efter loven til låneinstitutter, der er godkendt hertil.

Er lønforskrivningen ophørt? Kærende, tidligere Indkærede har anført, at det er aftalt, at lønforskrivningen bliver uvirksom, hvis han afske-diges, og at låneforeningens lønforskrivning ophørte i 2008, da han blev afskediget som tjene-stemand.

Højesteret finder, at aftalen om lønforskrivning må forstås således, at den giver låneforenin-gen en beføjelse til at kræve gælden indfriet, hvis Kærende, tidligere Indkærede bliver afskediget, og hvis af-skedigelsen medfører, at lønforskrivningen bliver uvirksom, dvs. at låneforeningen ikke mod-tager de aftalte udbetalinger fra den løneller pensionsudbetalende myndighed. Det kan ikke anses for aftalt, at lønforskrivningen ophører alene som følge af Kærendes, tidligere Indkærede afskedigelse, og det gælder, uanset om låneforeningen gør brug af den nævnte beføjelse.

Kan lønforskrivningen omstødes? Kærende, tidligere Indkærede har anført, at låneforeningen ikke har iagttaget sikringsakten, og at lønforskriv-ningen derfor er omstødelig, jf. konkurslovens § 70, stk. 1.

Højesteret finder, at der ikke under denne sag kan tages stilling til, om lønforskrivningen kan omstødes, da krav herom skal rejses af andre fordringshavere og som udgangspunkt under en særskilt sag, jf. herved konkurslovens § 222, jf. § 221.

Hvorledes skal lønforskrivningen behandles i en gældssaneringskendelse? Det følger af det anførte om konkurslovens § 199, at hvis skifteretten afsiger kendelse om gældssanering for Kærende, tidligere Indkærede, vil kendelsen kun omfatte den del af hans gæld til lånefor-eningen, som ikke dækkes af pantet.

Højesteret finder, at der som anført i forarbejderne til konkurslovens § 199, stk. 4, og § 208 b, stk. 2, som udgangspunkt ikke skal afsættes dividende til fordringshaveren for en pantesikret fordring anmeldt under en gældssaneringssag. Hvis det senere viser sig, at pantets værdi ikke strækker til dækning af fordringen, har fordringshaveren krav på af skyldneren at få dækket - 13 -

den udækkede del af sin fordring med den procent, hvortil de øvrige fordringer er nedsat i gældssaneringssagen.

Højesteret finder, at det i forarbejderne anførte ikke er til hinder for, at en fordringshaver, som rettidigt anmelder en fordring, der er sikret ved pant, og som kan sandsynliggøre, at pantet ikke eller kun delvist vil strække til, kan kræve at blive omfattet af gældssaneringen for så vidt angår den usikrede del af fordringen. I så fald skal fordringshaveren have dividende for så vidt angår den usikrede del af fordringen på lige fod med øvrige simple fordringshavere. Fordringshaverens krav ifølge pantsætningsaftalen skal som konsekvens heraf reduceres til det beløb, som anses for dækket af pantet, således at der ikke kan kræves dækning via pantet for det beløb, som er omfattet af gældssaneringen.

Tjenestemændenes Låneforening har anmeldt hele restgælden, men har gjort gældende, at ingen del af restgælden skal være omfattet af gældssaneringskendelsen.

Højesteret finder, at når det er tilfældet, skal det først afgøres, i hvilket omfang pantet stræk-ker til, når der ikke længere kan komme nogen tjenestemandspension til udbetaling.

Højesteret finder, at låneforeningen til den tid vil kunne rette et krav mod Kærendes, tidligere Indkærede dødsbo, hvis restgælden ikke er indfriet. Kravet skal opgøres som restgælden på dette tids-punkt nedsat til den procent, hvortil de øvrige fordringer er nedsat i gældssaneringssagen.

Højesteret bemærker, at låneforeningen som følge af gældssaneringen ikke i den mellemliggende periode kan kræve ydelser fra Kærende, tidligere Indkærede personligt.

Konklusion Højesteret stadfæster landsrettens kendelse om, at sagen hjemvises til skifteretten til fornyet behandling.

Thi bestemmes :

Landsrettens kendelse stadfæstes.

Ingen part skal betale kæreomkostninger til den anden part.