Swiss Federal Budget 1998: Deficit and Expenditure Overview

97.061

Botschaft Message

zum Voranschlag 1998 concernant le budget 1998

(vom 29. September 1997) (du 29 septembre 1997)

Sehr geehrte Frau Präsidentin, Madame la Présidente,

sehr geehrter Herr Präsident, Monsieur le Président,

sehr geehrte Damen und Herren, Mesdames, Messieurs,

Wir unterbreiten Ihnen mit dieser Botschaft den Entwurf zum Par le présent message, nous vous soumettons le projet du

Voranschlag 1998 der Schweizerischen Eidgenossen- budget de la Confédération suisse pour 1998 en vous

schaft mit dem Antrag auf Genehmigung gemäss den beige- invitant à l'approuver conformément aux projets d'arrêtés qui

fügten Beschlussesentwürfen. y sont joints.

Gleichzeitig unterbreiten wir Ihnen den Bericht zum Finanz- Nous vous soumettons en même temps, en vous priant d'en

plan 1999-2001 zur Kenntnisnahme (Art. 23 Abs. 4 des prendre acte, le rapport concernant le plan financier 1999-

Finanzhaushaltsgesetzes, SR 611.10). 2001 (art. 23, 4e al., de la loi sur les finances de la Confédé-

ration, RS611.0).

Wir versichern Sie, sehr geehrte Frau Präsidentin, sehr ge- Nous vous prions d'agréer, Madame la Présidente, Monsieur

ehrter Herr Präsident, sehr geehrte Damen und Herren, le Président, Mesdames et Messieurs, l'assurance de notre

unserer vollkommenen Hochachtung. haute considération.

Bern, den 29. September 1997 Berne, le 29 septembre 1997

Im Namen des Schweizerischen Bundesrates Au nom du Conseil fédéral suisse:

Der Bundespräsident: Le président de la Confédération:

Koller Koller

Der Bundeskanzler: Le chancelier de la Confédération:

Couchepin Couchepin

Botschaft / Message

Übersicht Condensé

10 Das Wichtigste in Kürze 10 L'essentiel en bref

• Der Voranschlag 1998 weist ein Defizit von 7,4 Milliarden • Le budget 1998 prévoit un déficit de 7,4 milliards au

in der Finanzrechnung und einen Aufwandüberschuss compte financier et un excédent de charges de 7,2

von 7,2 Milliarden in der Erfolgsrechnung auf. Die milliards au compte de résultats. La situation n'est donc

Haushaltslage ist also wenig erbaulich. Bei einer Beurtei- guère réjouissante. Pour porter un jugement sur le déficit

lung des Finanzrechnungsdefizits muss indessen berück- du compte financier, il faut cependant prendre en considé-

sichtigt werden, dass die Tresorehedarlehen an die SBB ration le fait que les prêts accordés par la trésorerie aux

seit 1997 im Finanzvoranschlag ausgewiesen werden, der CFF figurent dans le budget financier depuis 1997, que

Einnahmenüberschuss der Pensionskasse des Bundes l'excédent de recettes de la Caisse fédérale de pensions

dort nicht mehr enthalten ist und einmalige Sonderfakto- ne s'y trouve plus et que certains facteurs particuliers

ren das Bild vorübergehend stark trüben. assombrissent fortement, de manière temporaire, le ta-

bleau.

Tabelle / Tableau 1

Wichtige Gesamtzahlen Principaux chiffres globaux

Rechnung Voranschlag" Voranschlag

Compte Budget Budget

1996 1997 1998

Millionen Franken - millions de francs

Finanzrechnung Compte financier

Ausgaben 43 840 44 242 47311 Dépenses

Differenz zum Vorjahr ir % +8,2 +0,9 +6,9 Différence par rapport à

l'année précédente, en %

Einnahmen 39 477 38 471 39947 Recettes

Differenz zum Vorjahr ir % +5,9 -2,5 +3,8 Différence par rapport à

l'année précédente, en %

Ergebnis -4 363 -5 771 -7364 Résultat

Erfolgsrechnung Compte de résultats

Aufwandüberschuss -5 623 -6 819 -7227 Déficit

Verpflichtungskredite 2 481 2 812 2814 Crédits d'engagements

Kennzahlen Chiffres clés

Ausgaben (% BIP) 12,0 12,0 12,4 Dépenses (en % du PIB)

Einnahmen (% BIP) 10,9 10,4 10,5 Recettes (en % du PIB)

Passivzinsen (% Ausgaben) 6,7 7,5 7,2 Intérêts passifs (en % des dépenses)

Saldo Finanzrechnung -1,2 -1,6 -1,9 Solde du compte financier

(% BIP) (en % du PIB)

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs économiques

Bruttoinlandprodukt nom. (%) -0,2 1,5 3,0 Produit intérieur brut nominal (%)

Teuerung (%) 0,8 1,0 1,5 Renchérissement (%)

'ohne Nachtragskredite "sans les crédits supplémentaires

• Die Ausgaben sollen um 3,1 Milliarden oder um 6,9 Pro- • Les dépenses affichent une progression de 3,1 milliards,

zent aufgestockt werden. Von diesem Zuwachs entfallen soit de 6,9 pour cent. Celle-ci résulte à raison de 2,5

2,5 Milliarden auf eine einmalige Kumulation von Leistun- milliards d'une accumulation unique de prestations aux

gen an die SBB (Zahlungsspitze SBB, vgl. S. 4 und Ziff. CFF (»charge extraordinaire», voir p. 4 et ch. 214.4), des

212.4), die Darlehen an die Arbeitslosenversicherung und prêts à l'assurance-chômage et des sommes absorbées

auf die Zahlungen für das Ankurbelungsprogramm. Berei- par le programme d'investissement. Abstraction faite de

nigt um diese Faktoren ergibt sich ein Ausgabenwachstum ces facteurs, les dépenses accusent une augmentation de

von lediglich 1,3 Prozent, das ausschliesslich auf die übri- 1,3 pour cent seulement, qui découle uniquement des

gen Sozialversicherungen, die Betreuungskosten für Asyl- autres assurances sociales, des frais d'assistance aux

bewerber und Flüchtlinge und den Strassenbau zurückzu- requérants d'asile et aux réfugiés et de la construction des

führen ist. Bedingt durch die erwähnten Sonderfaktoren routes. Du fait des facteurs particuliers susmentionnés, la

steigt die Staatsquote auf 12,4 Prozent des Bruttoinland- quote-part de la Confédération s'accroît à 12,4 pour cent

produktes (BIP) an. 1999 sollte sie gemäss Finanzplan auf du produit intérieur brut (PIB). Selon le plan financier, cette

11,7 Prozent zurückgehen. quote-part devrait redescendre à 11,7 pour cent en 1999.

• Die Personalausgaben - Bezüge und Lohnnebenko- • Les dépenses de personnel - rétribution et charges sala-

sten ■ verzeichnen gegenüber dem Voranschlag 1997 ei- riales annexes - s'accroissent de 133 millions, soit de 2,8

nen Anstieg von 133 Millionen oder 2,8 Prozent, wobei die pour cent par rapport au budget 1997, l'augmentation

plafonierten Personalbezüge lediglich um insgesamt 1,1 globale n'atteignant que 1,1 pour cent dans le cas de la

Botschaft / Message

Prozent zulegen. Für den Teuerungsausgleich sind keine rétribution plafonnée du personnel. Aucun montant n 'a été

Mittel eingestellt. budgété pour compenser le renchérissement.

• Bei den Einnahmen rechnen wir gegenüber dem Voran- • Les recettes devraient augmenter de 1,5 milliard, soit de

schlag 1997 mit einem zusätzlichen Ertrag von 1,5 Milliar- 3,8 pour cent par rapport au budget 1997. Leur montant ne

den oder 3,8 Prozent. Sie liegen damit nur um 1,2 Prozent dépassera ainsi que de 1,2 pour cent celui qui figurait dans

über dem Rechnungsergebnis 1996. Selbst diese beschei- le compte 1996. Diverses incertitudes entourent ces chif-

denen Erwartungen beruhen noch auf verschiedenen Un- fres déjà modestes.

sicherheiten.

• Die nach wie vor unbefriedigende Finanzlage des Bundes • La précarité persistante des finances fédérales se traduira

führt zu einem weiteren Anstieg der Verschuldung und par une nouvelle augmentation de la dette et du décou-

des Fehlbetrages (Verlustvortrag) in der Bilanz. Die vert du bilan (report des pertes). La dette se montera à

Schulden werden die Grenze von 100 Milliarden erreichen, 100 milliards et la quote-part d'endettement s'accroîtra à

und die Verschuldungsquote wird weiter auf gut 26 Prozent près de 26 pour cent. Le découvert du bilan passera la

ansteigen. Der Fehlbetrag der Bilanz wird die Grenze von barre des 60 milliards (1990: 17,5 mrd).

60 Milliarden überschreiten (1990: 17,5 Mia).

• Bei einer konsequenten Umsetzung des Finanzplanes • Un respect rigoureux du plan financier permettra de limi-

können das Ausgabenwachstum in den Jahren 1997-2001 tera 1,8 pour cent en moyenne la croissance annuelle des

auf durchschnittlich 1,8 Prozent pro Jahr begrenzt und die dépenses de 1997 à 2001 et de ramener le déficit à 3,4

Defizite auf 3,4 Milliarden hinuntergedrückt werden. Die milliards. Le Conseil fédéral entend supprimer essentielle-

verbleibende Lücke zur Realisierung des Haushaltsziels ment au moyen du programme d'économies l'écart sub-

2001 will der Bundesrat im wesentlichen mit dem Sparpa- sistant par rapport à l'objectif budgétaire 2001. Pour que

ket schliessen. Voraussetzung für einen erfolgreichen Sa- la stratégie d'assainissement soit couronnée de succès, il

nierungskurs ist allerdings, dass die geplanten Steuerer- est toutefois indispensable que les augmentations d'impôt

höhungen für die Finanzierung der Sozialversicherungen prévues afin de financer les assurances sociales et les

und den öffentlichen Verkehr beschlossen und Steueraus- transports publics soient approuvées et que des pertes

fälle verhindert werden. In den Defiziten gemäss Finanz- d'impôt soient évitées. Les déficits figurant dans le plan

plan nicht enthalten sind die Ausgabenüberschüsse des financier ne tiennent pas compte des excédents de dépen-

Fonds für die Finanzierung von Eisenbahn-Grossprojek- ses de 0,6 à 1,1 milliard par an du Fonds pour le finance-

ten im Betrage von 0,6 bis 1,1 Milliarden pro Jahr. ment des grandes infrastructures ferroviaires.

Grafik / Graphique 1

Ergebnisse der Finanz- und der Erfolgsrechnung

Résultats du compte financier et du compte de résultats

Botschaft / Message

11 Wirtschaftliches Umfeld 11 Contexte économique

Eine ausführliche Analyse des wirtschaftlichen Umfeldes und On trouvera une analyse circonstanciée du contexte écono-

eine Beurteilung der Aussichten finden sich In Ziffer 41. mique et une évaluation des perspectives sous le chiffre 41.

Die Wirtschaft der USA erweist sich als wichtiger Konjunktur- L'économie américaine joue un rôle de locomotive pour la

motor für die wirtschaftliche Entwicklung in Japan und Euro- croissance au Japon et en Europe. Au sein de l'UE, la

pa. In den EU-Ländern ist die Lage noch immer recht unter- situation continue de varier fortement suivant les pays, ce-

schiedlich, insgesamt nehmen die Auftriebskräfte aber zu. pendant l'essor s'amplifie dans l'ensemble. Etant donné que

Gestützt auf dieses günstige internationale Umfeld und die l'environnement international et les conditions monétaires

vorteilhaften monetären Rahmenbedingungen rechnen wir sont favorables, nous escomptons pour la Suisse une reprise

mit einer langsam einsetzenden konjunkturellen Wende. Die conjoncturelle qui s'amorcera lentement. La consommation

Exporte sollten zulegen und beim privaten Konsum zeigen privée montre des signes de redressement et les exporta-

sich Belebungstendenzen. Belastend für die konjunkturelle tions devraient continuer de s'accroître. Le bas niveau des

Erholung sind immer noch die schwachen Bauinvestitionen investissements dans le domaine de la construction et la

und die unbefriedigende Situation auf dem Arbeitsmarkt. morosité du marché du travail continueront toutefois d'entra-

Erfreulich ist nach wie vor die Entwicklung an der Teuerungs- ver la reprise. L'évolution demeure réjouissante sur le plan

front. Eine Trendwende ist angesichts unausgelasteter Kapa- du renchérissement. Un renversement de tendance n'est

zitäten wenig wahrscheinlich. Auch bei den Zinsen erwarten guère probable du fait de la sous-utilisation de l'appareil de

wir höchstens eine gemässigte Steigerung. production. En ce qui concerne les taux d'intérêt, nous ta-

blons sur une hausse modérée.

Dem Budget haben wir eine schrittweise Erholung der Kon- Nous avons établi le budget en tablant sur un redressement

junktur, eine leicht anziehende Teuerung und damit auch conjoncturel progressif et sur une faible hausse du renché-

geringfügig höhere Zinssätze zugrundegelegt. Wir gehen von rissement assortie de taux d'intérêt légèrement plus élevés.

einem Wirtschaftswachstum von real 1,5 Prozent und Nous escomptons une croissance économique de 1,5

einer durchschnittlichen Teuerungsrate von 1,5 Prozent. pour cent en termes réels et un taux moyen de renchéris-

Mit einer Durchschnittsrendite der Bundesobligationen sement de 1,5 pour cent. Comme le rendement moyen

von 3,75 Prozent sollte der Bundeshaushalt immer noch von des obligations de la Confédération s'élèvera vraisem-

äusserst günstigen Zinskonditionen profitieren können. blablement à 3,75 pour cent, les finances fédérales de-

vraient continuer de bénéficier de taux d'intérêt extrêmement

avantageux.

12 A usgabenentwicklung 12 Evolution des dépenses

Die wichtigsten Aufgabenbereiche werden in den Ziffern 211 Les principaux groupes de tâches sont décrits en détail sous

bis 218 ausführlich dargestellt. Kennzahlen und Besonder- les chiffres 211 à 218. Les chiffres clés et les facteurs déter-

heiten der Ausgabenentwicklung in den verschiedenen Be- minant l'évolution des dépenses dans les différents domai-

reichen sind in der Einleitung zu jedem Abschnitt kurz zusam- nes figurent dans l'introduction précédant chaque section.

mengefasst.

Die Ausgaben sollen gegenüber dem um die Kreditsperre Par rapport au budget 1997 amputé au travers du blocage

gekürzten Voranschlag 1997 um 3,1 Milliarden oder 6,9 des crédits, les dépenses augmentent de 3,1 milliards, soit

Prozent aufgestockt werden. Drei Sonderfaktoren prägen die de 6,9 pour cent. Trois facteurs particuliers marquent l'évolu-

Ausgabenentwicklung. Die mit der Bahnreform vorgesehene tion des dépenses. La modification du financement des infra-

Umstellung der Infrastrukturfinanzierung für die SBB hat eine structures des CFF, prévue dans le cadre de la réforme des

einmalige Zahlungsspitze von 1 850 Millionen zur Folge. chemins de fer, se traduit par une charge extraordinaire

Angesichts der nach wie vor unbefriedigenden Situation auf unique de 1 850 millions. Etant donné la morosité persistante

dem Arbeitsmarkt müssen zweitens dem Ausgleichs fonds für du marché du travail, 1,6 milliard de prêts, soit 500 millions

die Arbeitslosenversicherung zur Schliessung der Finan- de plus que le montant budgété pour 1997, seront accordés

zierungslücke 1,6 Milliarden Darlehen, 500 Millionen mehr au Fonds de compensation de l'assurance-chômage afin de

als im Voranschlag 1997, gewährt werden. Die Kantone pallier l'impasse de financement. Les cantons doivent verser

haben einen gleich hohen Betrag einzuschiessen. Schliess- le même montant. Le programme d'investissement en-

lich löst das Investitionsprogramm Zahlungen von 140 traîne des paiements de 140 millions. Le besoin extraordi-

Millionen aus. Insgesamt zeichnet sich damit ein ausseror- naire de crédits se monte ainsi à 2,5 milliards. Abstraction

dentlicher Kreditbedarf von 2.5 Milliarden ab. Bereinigt um faite de ces crédits, les dépenses s'accroissent de 600 mil-

diese Kredite ergibt sich ein Ausgabenzuwachs von 600 lions, soit de 1,3 pour cent, l'accroissement étant dû presque

Millionen oder 1,3 Prozent, welcher praktisch ausschliesslich uniquement à I assurance-vieillesse et invalidité, à l'assu-

auf die Alters- und Invalidenversicherung, die rance-maladie, aux frais d'assistance aux requérants

Krankenversicherung und die Betreuungskosten für d'asile et aux réfugiés, ainsi qu'à la construction de rou-

Asylbewerber und Flüchtlinge sowie auf den Strassenbau tes.

zurückzuführen ist.

Die Budgetkredite für die übrigen finanziell gewichtigen Auf- Les montants des crédits budgétaires concernant les autres

gabenbereiche werden gegenüber dem Voranschlag 1997 groupes de tâches importants du point de vue financier

zurückgenommen beziehungsweise praktisch auf dem Vor- reculent par rapport à 1997 ou sont pratiquement inchangés.

jahresniveau plafoniert. Für die militärische Landesverteidi- 21 millions, soit 0,4 pour cent de plus qu'en 1997 sont

gung werden 21 Millionen oder 0.4 Prozent mehr als im budgétés pour la défense nationale militaire. Les dépenses

Vorjahr beantragt. Die Aufwendungen für den Zivilschutz consacrées à la protection civile subissent une nouvelle

werden weiter zurückgenommen und belaufen sich noch auf baisse à 130 millions. Dans le domaine de la formation et

130 Millionen. Im Bereich Bildung und Forschung erfordern de la recherche, la création des hautes écoles spécialisées,

der Aufbau der Fachhochschulen, die volle Beteiligung an la participation intégrale aux programmes de recherche de

den Forschungsprogrammen der EU und die Umsetzung des l'UE et la mise en oeuvre du programme d'investissement

Investitionsprogrammes zusätzliche Mittel. Trotz diesem ver- nécessitent des moyens financiers supplémentaires. En dé-

Botschaft / Message

Grafik / Graphique 2

Wachstumsraten wichtiger Aufgaben

Taux de croissance des tâches importantes

Veränderungen gegenüber Vorjahr, in co

Variations par rapport à l'année précédente, en c

Verkehr (11,7) /Zahlungsspitze SBB (18.5)

Trafic (11.7) / Paiements extraordinaires

auxCFF (18.5)

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

Total Ausgaben

Dépenses totales

Bildung und Forschung

Formation et recherche

Landesverteidigung

Défense nationale

Beziehungen zum Ausland

Relations avec l'étranger

Landwirtschaft und Ernährung

Agriculture et alimentation

Finanzen und Steuern

Finances et impôts

stärkten Engagement wird der Ausgabenzuwachs in diesem pit de ces engagements plus importants, la croissance des

Bereich gegenüber dem Voranschlag 1997 auf 21 Miliionen dépenses dans ce domaine est limitée à 21 millions, soit 0,6

oder 0,6 Prozent begrenzt. Die Ausgaben für die Landwirt- pour cent par rapport au budget 1997. Les dépenses en

schaft liegen um 30 Millionen oder 0.8 Prozent unter dem faveur de Iagriculture diminuent de 30 millions, soit de 0,8

Vorjahresniveau. Mit der Milchpreissenkung oder anderen pour cent par rapport à l'année précédente. Le montant

Massnahmen soll die preis- und absatzsichernde Unterstüt- destiné à garantir les prix et l'écoulement des produits est

zung um 200 Millionen oder 16 Prozent zurückgenommen réduit de 200 millions, soit de 16 pour cent grâce à la baisse

werden. Aufgestockt werden erneut die Kredite für Direktzah- du prix du lait ou à d'autres mesures. Les crédits affectés aux

lungen, welche den neuen Rekordbetrag von 2,4 Milliarden paiements directs affichent une nouvelle hausse et atteignent

erreichen. Unter dem Diktat der Sparbemühungen musste le niveau record de 2,4 milliards. L'engagement de la Suisse

auch das Engagement der Schweiz für die Bezeichnung zum en faveur des relations internationales a dû être limité en

Ausland begrenzt werden. Erfreulich ist dabei, dass die raison des efforts d'économies. A ce sujet, il est réjouissant

Aufwendungen für die wirtschaftlichen Beziehungen - Betei- de constater que les sommes consacrées aux relations éco-

ligung der Schweiz am neuen internationalen Treuhand- nomiques - participation de la Suisse au nouveau fonds

fonds - und die Entwicklungshilfe geringfügig aufgestockt fiduciaire international - et à l'aide au développement aug-

werden konnten. Diese Mehraufwendungen sollen mehr als mentent légèrement. Ces charges supplémentaires seront

kompensiert werden durch Minderausgaben für die politi- plus que compensées par une réduction des dépenses dans

schen Beziehungen. Auffallend bei den restlichen Bereichen le domaine des relations politiques. Dans les autres domai-

sind die Mehrausgaben für die amtliche Vermessung, um die nes, il y a lieu de citer en particulier les dépenses supplémen-

Verpflichtungsüberhänge abzubauen, und die zusätztlichen taires budgétées pour réduire les engagements accumulés

Mittel für die intensivierte Innovations- und Technologieförde- dans le domaine de la mensuration officielle ainsi que les

rung. moyens financiers supplémentaires prévus pour l'intensifica-

tion des efforts de promotion en matière d'innovation et de

technologie.

13 Personal 13 Dépenses de personnel

Der Bundesrat hat beschlossen, im Personalbereich 50 Mil- Le Conseil fédéral a décidé d'économiser 50 millions dans le

lionen einzusparen. Die Umsetzung dieser Vorgabe ist mit domaine du personnel. La réalisation de cet objectif doit

den Personalverbänden noch auszuhandeln. Trotz dieser encore faire l'objet de négociations avec les associations du

Sparmassnahmen müssen gegenüber dem Vorjahr zusätzli- personnel. En dépit de ces mesures d'économies, 133 mil-

che Kredite im Umfange von 133 Millionen oder 2.8 Prozent lions, soit 2,8 pour cent de plus que l'année dernière sont

Botschaft / Message

anbegehrt werden. Verschiedene Gründe sind für diese Ent- nécessaires. Cette évolution est due à diverses raisons.

wicklung massgebend. Einmal Hess sich die Kreditsperre im Dabord, le blocage des crédits inscrit au budget 1997n'a pas

Voranschlag 1997 nicht vollumfänglich umsetzen. Zweitens pu être mis en oeuvre intégralement. Ensuite, il est impossi-

entziehen sich die Bezüge für das Personal im ETH-Bereich ble de gérer de manière centralisée la rétribution du person-

der zentralen Steuerung, weil die ETH innerhalb vorgegebe- nel du domaine des EPF, car ces dernières peuvent fixer

ner Ausgabenplafonds in der Aufteilung auf Personal oder librement, dans le cadre du plafonnement des dépenses, la

anderen Ausgaben frei sind. Drittens werden mit dem neuen répartition entre les dépenses de personnel et les autres

Fernmeldegesetz Aufsichtsfunktionen von der Swisscom ins dépenses. Par ailleurs, la nouvelle loi sur les télécommuni-

EVED transferiert. Schliesslich muss für die Volkszählung cations entraîne le transfert de fonctions de surveillance de

2000 und für die Aufarbeitung der Altlasten bei der Pensions- Swisscom au DFTCE. Enfin, du personnel supplémentaire

kasse befristet zusätzliches Personal engagiert werden. Der doit être engagé à titre temporaire pour le recensement de la

sozialverträgliche Abbau von Personal erfordert zudem hö- population de l'an 2000 ainsi que pour le traitement des

here Arbeitgeberbeiträge für die 2. Säule. Trotz dieser zusätz- problèmes que la caisse de pensions a hérités du passé. Une

lichen Aufwendungen liegen die Personalausgaben immer hausse des contributions d'employeur versées au titre du

noch um 59 Millionen oder 1.2 Prozent unter dem Niveau der deuxième pilier est en outre indispensable afin de rendre

Rechnung 1996. socialement supportable la compression des effectifs. Malgré

ces charges supplémentaires, les dépenses de personnel

reculent de 59 millions, soit de 1,2 pour cent par rapport au

niveau figurant dans le compte 1996.

14 Einnahmenentwicklung 14 Evolution des recettes

Ziffer 25 gibt einen Überblick über die Entwicklung der Ge- Le chiffre 25 donne un aperçu de l'évolution des recettes

samteinnahmen und vermittelt Einzelheiten über Budgetan- totales ainsi que des précisions sur les hypothèses budgétai-

nahmen und Schätzmethoden bei den wichtigsten Bunde- res et les méthodes permettant d'estimer les principales

seinnahmen. recettes de la Confédération.

Die Einnahmen des Bundes setzen sich aus Steuereinnah- Les rentrées de la Confédération se composent de recettes

men (90.3%) und aus nichtfiskalischen Einnahmen zusam- fiscales (90,3%) et de recettes non fiscales. L'excédent de

men. Bei einem Ausgabenüberschuss von 7,4 Milliarden dépenses se montant à 7,4 milliards, les recettes ne couvrent

vermögen die Einnahmen lediglich 87 Prozent der Ausgaben les dépenses qu'à raison de 87 pour cent. Le montant total

zu decken. Mit knapp 40 Milliarden liegen die Gesamteinnah- des recettes atteint près de 40 milliards, il est en hausse de

men um 1.5 Milliarden oder 3.8 Prozent über dem Voran- 1.5 milliard, soit de 3,8 pour cent en comparaison du chiffre

schlag des laufenden Jahres. budgété pour 1997.

Die Steuereinnahmen unterliegen dem bekannten Zweijah- Les recettes fiscales suivent un cycle bisannuel caractérisé

resrhythmus von einnahmenstarken geraden und einnah- par des années paires à fort rendement et des années

menschwachen ungeraden Jahren. Eine aussagekräftige impaires à faible rendement. Pour procéder à une analyse

Analyse ist deshalb auf das Steuerergebnis von 1996 abzu- pertinente, il s'agit par conséquent de considérer les rentrées

stellen. Im Vergleich 1996/98 rechnen wir mit einer Zunahme fiscales par rapport à 1996. Ainsi, entre 1996 et 1998, période

der Steuereinnahmen von durchschnittlich knapp drei Pro- plus représentative, nous escomptons que les recettes fisca-

zent pro Jahr, was als ausserordentlich schwach bezeichnet les augmenteront en moyenne de près de trois pour cent par

werden muss. Die Erträge der direkten Bundessteuer und der an, ce qui est extrêmement peu. Les produits de l'impôt

Verrechnungssteuer stagnieren praktisch auf dem Niveau fédéral direct et de l'impôt anticipé stagnent pratiquement au

von 1996. Die Einnahmen aus der Mineralölbesteuerung und niveau de 1996. Les recettes provenant de l'imposition des

den Verkehrsabgaben legen nur geringfügig zu, und die huiles minérales et des taxes routières n'augmentent que

Zolleinnahmen verzeichnen gar einen Rückgang. Wach- légèrement tandis que les recettes douanières diminuent. La

stumsträger sind im wesentlichen die Mehrwertsteuer und die croissance est due essentiellement à la TVA et aux droits de

Stempelabgaben, wobei im Budget die Einnahmen aus der timbre. A propos de ces derniers, le produit de l'imposition

beantragten Besteuerung der Lebensversicherungspolicen des polices d'assurance sur la vie proposée par le Conseil

gemäss bundesrätlichem Antrag bereits enthalten sind. Im fédéral est déjà pris en compte dans le budget. Nous pré-

weiteren gehen wir davon aus, dass der Ertrag der Stem- voyons par ailleurs que le produit des droits de timbre restera

pelabgaben auf dem heutigen hohen Niveau gehalten wer- au niveau actuel, c'est-à-dire que les cours de la bourse ne

den kann, die Börsenkurse mit anderen Worten keinen mar- fléchiront pas de manière sensible. La TVA est le principal

kanten Einbruch erleiden. Die Mehrwertsteuer stellt zwar die pilier des finances fédérales. Elle est cependant utilisée pour

wichtigste Stütze des Bundeshaushaltes dar. Sie wird jedoch différents financements affectés et des pertes de recettes

von verschiedenen Seiten für zweckgebundene Finanzierun- risquent de résulter de la loi sur la TVA qui est actuellement

gen in Anspruch genommen, und Einnahmenausfälle drohen examinée par les Chambres. Cette brève analyse fait ressor-

aus dem von den Räten zur Zeit behandelten Mehrwertsteu- tir les faiblesses du système fiscal de la Confédération. Les

ergesetz. Diese Kurzanalyse zeigt schonungslos die Schwä- éventuelles pertes au niveau du droit de timbre, consécutives

chen des Steuersystems des Bundes auf. Allfällige Ausfälle à l'introduction de l'euro et de la bourse électronique, devront

bei den Stempelabgaben, deren Ertragskraft mit der Einfüh- par conséquent être compensées au moyen d'impôts plus

rung des Euros und der elektronischen Börse gefährdet ist, productifs et plus durables.

müssen deshalb mit tragfähigeren Steuern kompensiert wer-

den.

15 Beurteilung des Voranschlages 1998 aus kon- 15 Evaluation du budget 1998 à la lumière de la

junkturpolitischer Sicht conjoncture

Im Kapitel 4 werden volkswirtschaftliche Aspekte des Bun- Le chapitre 4 présente les aspects macro-économiques des

deshaushaltes beleuchtet. Insbesondere geht es um die finances fédérales, notamment leur dépendance par rapport

Frage der Konjunkturabhängigkeit des Bundeshaushaltes à la conjoncture et l'orientation de la politique budgétaire en

und die Beurteilung der konjunkturellen Ausrichtung des Vor- 1998.

anschlages 1998.

Botschaft / Message

Mit einer konjunkturverträglichen Umsetzung der finanzpoli- Une mise en oeuvre des objectifs budgétaires qui tienne

tischen Vorgaben kann verhindert werden, dass sich zu compte de la conjoncture permet d'éviter que des fluctuations

starke konjunkturelle Ausschläge negativ auf das Wachstum- trop marquées de l'activité exercent un effet négatif sur le

spotential der Wirtschaft auswirken. Der sich abzeichnende potentiel de croissance de l'économie. Durant l'exercice bud-

Wirtschaftsaufschwung soll nicht durch eine zu restriktive gétaire, il s'agit de ne pas entraver par une politique budgé-

Finanzpolitik im Budgetjahr abgewürgt werden. Eine solche taire trop restrictive la reprise qui se profile à l'horizon. Une

Politik wäre auch nicht glaubwürdig. In der Sondersession im telle politique ne serait par ailleurs pas crédible. Lors de la

Frühling 1997 hat das Parlament ein Konjunkturankurbe- session spéciale du printemps 1997, le Parlement a adopté

lungsprogramm verabschiedet und Kredite zur Substanzer- un plan de relance ainsi que des crédits destinés au maintien

haltung öffentlicher Anlagen und für Investitionsbeiträge ge- de la qualité des infrastructures publiques et à des contribu-

sprochen. tions à des investissements.

Ein grober Indikator für die vom Bundeshaushalt ausgehen- L'évolution du déficit constitue un indicateur sommaire des

den Wirtschaftsimpulse ist die Veränderung des Defizits: eine impulsions économiques générées par le budget de la Con-

Zunahme der Ausgabenüberschüsse wird als expansive, ein fédération: la politique budgétaire est qualifiée d'expansive si

Abbau als restriktive Finanzpolitik bezeichnet. Bereinigt um le déficit augmente et de restrictive s'il diminue. Abstraction

die realwirtschaftlich unwirksame Zahlungsspitze SBB rech- faite de la charge extraordinaire provenant des CFF qui n ä

nen wir mit einem gleich hohen Budgetdefizit wie im Vorjahr. pas d'incidence sur l'économie réelle, le déficit atteindra le

Der Voranschlag 1998 kann deshalb als einigermassen kon- même niveau qu'en 1997. Par conséquent, le budget 1998

junkturneutral bezeichnet werden. Nachdem das Defizit in peut être qualifié de neutre du point de vue conjoncturel.

den verwaltungsinternen Bereinigungsrunden um fast zwei Le déficit ayant été réduit à la suite des négociations au sein

Milliarden verringert werden konnte, müssten weitergehende de l'administration de presque deux milliards par rapport aux

A usgabenkürzungen in Widerspruch zur Konjunkturankurbe- premières demandes des offices, des coupes plus radicales

lung bezeichnet werden. Der Bundesrat ist der Meinung, dans les dépenses seraient incompatibles avec le plan de

dass er mit seinen Anträgen sowohl den Erfordernissen einer relance. Le Conseil fédéral estime que ses propositions

konjunkturgerechten Finanzpolitik als auch dem mittelfristig tiennent compte tant des exigences d'une politique budgé-

zu erreichenden Haushaltsziel Rechnung trägt. Zusätzliche taire adéquate du point de vue conjoncturel que de l'objectif

Kürzungen gefährden nicht nur die Glaubwürdigkeit der Fi- budgétaire à moyen terme. Des coupes supplémentaires

nanzpolitik, sondern schaden auch der einsetzenden wirt- compromettraient la crédibilité de la politique budgétaire et

schaftlichen Erholung. nuiraient à la reprise qui s'amorce.

16 Die öffentlichen Finanzen im internationalen 16 Les finances publiques en comparaison inter-

Vergleich nationale

Im hellgrünen Anhang zur Botschaft werden verschiedene La partie vert clair annexée au présent message contient des

Kennzahlen wie Staats-, Steuer- oder Verschuldungsquote chiffres clés comme la quote-part de la Confédération, la

im internationalen Vergleich dargestellt. quote-part d'impôt ou la quote-part d'endettement en compa-

raison internationale.

Die Finanzwissenschaft vermittelt keine objektiven Höchst- La science économique ne propose pas de limites supérieu-

grenzen für die Defizite und die Verschuldung. Über die res objectives concernant les déficits et l'endettement. Tou-

negativen Folgen einer anhaltenden Defizit- und Verschul- tefois, le consensus règne au sujet des conséquences néga-

dungswirtschaft besteht indessen Einigkeit. Einen Anhalts- tives de déficits et d'un endettement persistants. Les critères

punkt liefern die sogenannten Maastrichter-Kriterien. Als de Maastricht constituent un point de repère. Le traité de

Konvergenzkriterien für den Beitritt in die Wirtschafts- und Maastricht fixe entre autres des limites concernant le déficit

Währungsunion wurden in den Maastrichter Verträgen unter et l'endettement publics, qui font partie des critères de con-

anderem Limiten für das Defizit und die Verschuldung der vergence devant être respectés pour entrer dans l'Union

öffentlichen Haushalte festgelegt. Die Defizite sollen drei économique et monétaire. Le déficit et la dette publique ne

Prozent und die öffentliche Verschuldung 60 Prozent des doivent pas dépasser respectivement trois et 60 pour cent du

BIP nicht überschreiten. Diese Kriterien sind als Höchstgren- PIB. Ces critères doivent être compris comme des maxima

zen in Zeiten wirtschaftlicher Schwierigkeiten und nicht als applicables en cas de difficultés économiques et non comme

Aufforderung zur Ausschöpfung dieser Grenzen oder als une invitation à laisser dériver les finances publiques dans

erstrebenswerte Ziele aufzufassen. Sie bilden das absolute une telle mesure. Ils indiquent les bornes à ne pas dépasser

Minimum an finanzpolitischer Tugend, um eine überlebens- en matière budgétaire pour réaliser une Union économique

fähige Wirtschafts- und Währungsunion errichten zu können. et monétaire viable.

Zur Zeit erfüllt die Schweiz noch die Maastrichter-Kriterien. Actuellement, la Suisse respecte encore les critères de

Eine vertiefte Analyse der öffentlichen Finanzen zeigt indes- Maastricht. Une analyse approfondie des finances publiques

sen, dass wir im internationalen Vergleich deutlich an Terrain révèle toutefois que nous avons notablement perdu du terrain

verloren haben. Unser Land hat in den letzten Jahren an en comparaison internationale. Ces dernières années, l'at-

Attraktivität erheblich eingebüsst, wobei vor allem der Bund trait de notre pays a sérieusement diminué, cette évolution

und seine Sozialwerke für diese negative Entwicklung ver- défavorable étant due avant tout à la Confédération et à ses

antwortlich zeichnen. Hoben sich unsere ausgeglichenen oeuvres sociales. Tandis qu'au début des années nonante

öffentlichen Finanzen zu Beginn der neunziger Jahre noch nous nous distinguions encore nettement, grâce à des finan-

deutlich von den hohen Defiziten in den meisten übrigen ces publiques équilibrées, de la plupart des autres pays de

OECD-Staaten ab, müssen wir im Budgetjahr mit einem l'OCDE, qui avaient des déficits élevés, la barre des trois

Überschreiten der drei Prozent-Grenze rechnen. Damit wür- pour cent sera probablement franchie en 1998. Si cela se

de sich die Schweiz gerade noch im europäischen Mittelfeld confirme, la Suisse se trouvera dans la moyenne euro-

positionieren. Die Verschuldungsquote von Bund, Kanto- péenne. Les déficits excessifs ont fait littéralement exploser

nen und Gemeinden ist aufgrund der ausufernden Defizitwirt- la quote-part d'endettement de la Confédération, des can-

schaft förmlich explodiert. 1990 betrug sie nur 32 Prozent des tons et des communes. Alors qu'elle ne s'élevait qu'à 32 pour

BIP. Bereits im laufenden Jahr wird sie mehr als 50 Prozent cent du PIB en 1990. elle passera à plus de 50 pour cent du

betragen. Der Bundeshaushalt beansprucht dabei den Lö- PIB cette année déjà. Elle est due principalement, à savoir à

wenanteil, nämlich rund die Hälfte. raison de la moitié environ, aux finances fédérales.

Botschaft / Message

Grafik/Graphique 3

Schulden der öffentlichen Haushalte in Prozent des BIP1

Dettes des collectivités publiques en pour cent du PIB1

Zulässige Verschuldung gemäss Maastrichter Verträgen: 60 Prozent des BIP

Endettement admis par le Traité de Maastricht: 60 pour cent du PIB

'Emschiiesslich öffentliche Sozialversicherungen

Assurances sociales publiques comprises

Teilweise geschätzt

Partiellement estimé

Ein guter Gradmesser für die Beurteilung der aktuellen Fi- Le solde primaire, c'est-à-dire l'excédent de dépenses hors

nanzpolitik ist der um die Zinszahlungen bereinigte Ausga- paiements d'intérêts, est un critère adéquat pour évaluer la

benüberschuss, der sogenannte Primärsaldo Um die Ver- politique budgétaire. Etant donné les taux d'intérêt prévus,

schuldungsquote zu stabilisieren, müssten bei den getroffe- des excédents primaires seraient nécessaires afin de stabi-

nen Zinsannahmen Primärüberschüsse erzielt werden. An- liser la quote-part d'endettement. Sinon, cette dernière con-

dernfalls steigt die Verschuldungsquote weiter an: der Teu- tinuera de s'accroître, favorisant ainsi la spirale des déficits,

felskreis von Defiziten, höheren Zinszahlungen und Veren- entraînant des charges d'intérêts toujours plus élevées et

gung des Handlungsspielraumes wird weiter angeheizt. réduisant la marge de manoeuvre budgétaire. Pour les an-

Während der Bund in den Jahren 1996 bis 1998 jährliche nées 1996 à 1998, les déficits primaires annuels de la Con-

Primärdefizite von 0,4 bis 1.0 Prozent des BIP aufweist, fédération représentent 0,4 à 1,0 pour cent du PIB alors que

werden die Mitgliedstaaten der EU Primärüberschüsse von ceux des Etats membres de l'EU sont compris entre 0,3 et

0,3 bis 1.6 Prozent des BIP erzielen. Unsere europäischen 1,6 pour cent du PIB. Nos voisins et partenaires commerciaux

Nachbarstaaten und Handelspartner weiten ihren finanzpoli- européens ne cessent d'élargir leur marge de manoeuvre

tischen Spielraum laufend aus, während der unsere immer budgétaire, tandis que la nôtre se rétrécit de plus en plus.

enger wird.

17 Verpflichtungskredite 17 Crédits d'engagement

Mit Verpflichtungskrediten werden wichtige Weichen für die Les crédits d'engagement constituent des jalons importants

finanzpolitische Zukunft gestellt. Diese Kredite werden ent- pour l'avenir des finances publiques. Ces crédits sont sollici-

weder mit Sonderbotschaften (z.B. Hochschulförderung. Rü- tés par la voie de messages spéciaux (par ex. aide aux

stungsprogramm) oder mit der Budgetbotschaft beantragt. universités, programmes d'armement) ou par le message

Kapitel 5 der Botschaft begründet die Kreditbegehren im concernant le budget. Le chapitre 5 expose les motifs des

Betrage von 2,8 Milliarden, die mit der vorliegenden Botschaft demandes de crédits qui se chiffrent à 2,8 milliards et que

zur Genehmigung unterbreitet werden. Rund 30 Prozent nous vous soumettons par le présent message en vous

entfallen auf zivile und militärische Bauten und weitere gut invitant à les approuver. Sur ce montant, environ 30 pour cent

40 Prozent auf militärische Beschaffungen und For- concernent des constructions civiles et militaires et un peu

schungsprojekte. Die restlichen Kredite betreffen die Jah- plus de 40 pour cent des achats de matériel militaire et des

reszusicherungskredite, die sich auf verschiedene Sub- projets de recherche. Le reste de ces crédits consiste en

ventionsbereiche aufteilen. Kredite, welche einmalige Ausga- crédits annuels d'engagement qui se répartissent entre

Botschaft / Message

ben von 20 Millionen oder Kredite, die wiederkehrende Aus- divers domaines de subventionnement. Les crédits entraî-

gaben im Betrage von zwei Millionen auslösen, fallen unter nant des dépenses uniques de plus de 20 millions ou des

die Ausgabenbremse. dépenses périodiques de plus de deux millions tombent sous

le coup du frein aux dépenses.

18 Ausblick 18 Perspectives

Mit dem Haushaltsziel 2001 hat der Bundesrat seinen finanz- Le Conseil fédéral a défini sa stratégie budgétaire pour la

politischen Kurs für die Jahre 1997-2001 festgelegt. Er hat période 1997-2001 dans l'objectif budgétaire 2001. Avant les

noch vor den Sommerferien eine Botschaft verabschiedet, vacances délé, il a adopté un message qui prescrit l'inscrip-

welche den Rechnungsausgleich bis 2001 zwingend in der tion dans la constitution de l'obligation d'équilibrer les comp-

Bundesverfassung vorschreibt. Der Voranschlag 1998 ist der tes d'ici à 2001. Le budget 1998 constitue un premier pas

erste Schritt zu diesem Ziel hin. Ein Defizit von 7,4 Milliarden dans cette direction. Un déficit de 7,4 milliards, respective-

beziehungsweise von 5,5 Milliarden bei Ausklammerung der ment de 5,5 milliards abstraction faite de la charge extraordi-

SBB-Zahlungsspitze muss immer noch als unerfreulich hoch naire provenant des CFF, demeure suffisamment élevé pour

bezeichnet werden. Vor weiteren Abstrichen hat der Bundes- susciter des inquiétudes. Pour des motifs d'ordre conjonctu-

rat indessen bewusst aus konjunkturpolitischen Gründen rel, le Conseil fédéral n'est toutefois pas favorable à de

Abstand genommen. Zusätzliche namhafte Kreditkürzungen nouvelles coupes. Par ailleurs, des réductions supplémentai-

im Voranschlag 1998 setzen zudem Dringlichkeitsrecht vor- res notables de crédits inscrits au budget 1998 impliqueraient

aus. Aus staatspolitischen Gründen will der Bundesrat auf le recours au droit d'urgence. Des raisons de politique géné-

den Einsatz dieses Instrumentes verzichten. Zwangsläufig rale incitent le Conseil fédéral à ne pas utiliser cet instrument

müssten dabei kürzlich gefasste Parlamentsbeschlüsse wie- qui permettrait d'annuler des décisions récentes du Parle-

der umgestossen werden. Der Bundesrat setzt vielmehr auf ment. Le Conseil fédéral opte plutôt pour une politique bud-

eine berechenbare Finanzpolitik und auf eine konjunktur- und gétaire transparente et pour une application de ses objectifs

sozialverträgliche Umsetzung seiner Haushaltsziele. budgétaires qui soit supportable du point de vue conjoncturel

et social.

Der Finanzplan weist für die Jahre 1999 bis 2001 Defizite in Le plan financier prévoit pour la période 1999 à 2001 des

der Grössenordnung von 6,4 Milliarden (1999) bis 3,4 Milliar- déficits compris entre 6,4 milliards (1999) et 3.4 milliards

den (2001) aus. Die Ausgaben im Finanzplan werden im (2001) et des dépenses n'augmentant plus que de 1.8 pour

Durchschnitt nur noch um jährlich 1,8 Prozent angehoben. In cent par an en moyenne. Cette hausse modeste découle

diesen bescheidenen Zuwachs teilen sich im wesentlichen essentiellement des dépenses occasionnées par la charge

die Ausgaben für die Verzinsung und die Sozialversicherun- d'intérêts et par les assurances sociales. Dans les autres

gen. Die übrigen Bereiche sind praktisch auf dem Niveau des domaines, le montant des dépenses est quasiment identique

Voranschlages 1997 eingefroren. Es zeichnet sich somit eine à celui du budget 1997. Un net revirement de tendance se

klare Trendwende ab: Die Defizite und das Ausgabenwach- dégage donc: les déficits et la croissance des dépenses

stum gehen schrittweise zurück. Trotz dieses konsequenten diminuent progressivement. En dépit de cette approche pri-

Sparkurses kann der Rechnungsausgleich im Jahr 2001 vilégiant systématiquement les économies, les comptes ne

noch nicht erwartet werden. Der Bundesrat will deshalb ein seront pas encore équilibrés en 2001. Le Conseil fédéral

Sparprogramm unterbreiten, das ab 1999 weitere Einsparun- entend par conséquent proposer un programme d'écono-

gen von jährlich gegen zwei Milliarden bringen soll. Dabei soll mies entraînant à partir de 1999 des économies supplémen-

sich dieses Programm auf ein paar wenige Schwerpunkte mit taires de quelque deux milliards par an. Ce programme se

namhaften Entlastungseffekten beschränken. Im Vorder- concentrera sur quelques points cruciaux offrant un potentiel

grund stehen die drei ausgabenstärksten Aufgaben Soziales, d'économies substantiel. Les groupes de tâches les plus

Verkehr und Militär. Mittels flankierender Massnahmen soll onéreux, à savoir le social, le trafic et le domaine militaire

zudem der im Finanzplan aufgezeigte Kurs wirksam umge- figurent au premier plan. En outre, des mesures complémen-

setzt werden. Mehrbelastungen sollen verhindert werden. taires permettront d'appliquer efficacement la stratégie dé-

Gleichzeitig will der Bundesrat alles daran setzen, das heu- crite dans le plan financier. Il s'agira d'éviter de nouvelles

tige Steuerpotential zu halten. Denn der Rechnungsaus- charges. Dans le même temps, le Conseil fédéral fera tout

gleich kann realistischerweise nur erreicht werden, wenn die son possible pour maintenir le niveau des recettes actuel. Les

geplanten Steuererhöhungen zur Finanzierung der AHV und comptes ne pourront en effet être équilibrés que si les condi-

der Eisenbahngrossprojekte beschlossen, das dritte Lohn- tions suivantes sont réunies: approbation des augmentations

prozent für die Schuldentilgung bei der Arbeitslosenversiche- d'impôts prévues pour financer l'AVS et les grandes infra-

rung weitergeführt und drohende Steuerausfälle bei den structures ferroviaires, maintien du troisième pour cent pré-

Stempelabgaben kompensiert werden und das Parlament levé sur les salaires pour rembourser la dette de l'assurance-

bei der Behandlung der Vorlagen über die Mehrwertsteuer chômage et compensation des éventuelles pertes fiscales en

und der Unternehmenssteuerreform äusserste Zurückhal- matière de droit de timbre. Il faudra en outre que le Parlement

tung übt und keine neuen Steuererleichterungen für natürli- fasse preuve d'une extrême retenue lors de l'examen des

che Personen beschliesst. projets de TVA et de réforme de l'imposition des sociétés et

qu'il n'accorde pas de nouveaux allégements fiscaux aux

personnes physiques.

Der Bundesrat ist sich bewusst. dass sein finanzpolitischer Le Conseil fédéral est conscient du fait que sa stratégie

Kurs eine radikale Abkehr von der heutigen Forderungsmen- budgétaire implique un changement radical par rapport à

talität beinhaltet und von vielen schmerzhafte Opfer abver- l'actuelle mentalité revendicatrice et entraînera de nombreux

langt. Er ist jedoch überzeugt, dass die Herausforderungen sacrifices douloureux. Il est toutefois convaincu que seules

des neuen Jahrhunderts nur mit gesunden Bundesfinanzen des finances fédérales saines nous permettront de relever

gemeistert werden können. les défis auxquels nous serons confrontés au 21e siècle.

10 Finanzvoranschlag / Budget financier

Finanzvoranschlag Budget financier

Dieses Kapitel Ce chapitre contient

• kommentiert die wichtigsten Zahlen des Fi- • un commentaire des principales données du

nanzvoranschlages nach Aufgaben (Ziff. 21) budget financier ventilées selon les dépenses

und Ausgabenarten, (ch. 21) et selon les groupes par nature;

• enthält eine Darstellung über den Stand des • des précisions sur le projet de gestion par

FLAG-Projektes und der Reform der Bundes- mandat de prestations et enveloppe budgé-

verwaltung (Ziff. 22), taire (GMEB) et sur la réforme de l'administra-

tion (ch. 22);

• bezeichnet die gesperrten Kredite (Ziff 23), • des explications concernant les crédits blo-

qués (ch. 23) ;

• erläutert in Ziffer 24 die Grundzüge der neuen • un exposé des grandes lignes de la nouvelle

Devisenbewirtschaftung, gestion des devises sous le chiffre 24 ;

• beinhaltet eine Analyse der Einnahmenent- • une analyse de l'évolution des recettes (ch. 25)

wicklung (Ziff. 25) und et

• vergleicht den Voranschlag 1998 mit dem Fi- • une comparaison entre le budget 1998 et le

nanzplan vom 30. September 1996 (Ziff. 26). plan financier du 30 septembre 1996 (ch. 26).

21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 21 Dépenses classées par groupes de tâches

210 Überblick 210 Aperçu général

210.1 Mit der Aufteilung der Gesamtausgaben auf die ein- 210.1 La classification des dépenses totales par groupes de

zelnen Aufgabengebiete wird ersichtlich, in welchem Umfang tâches indique le volume des ressources qui doivent être

finanzielle Mittel für deren Erfüllung aufgewendet werden consacrées à l'accomplissement de chacune des tâches. Le

sollen. Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung und die tableau qui suit montre l'évolution et l'importance financière

finanzielle Bedeutung der sechs ausgabenstärksten Auf- des six groupes de tâches les plus onéreux et des dé-

gabengebiete und der Finanzausgaben. Auf diese entfal- penses du service financier, qui représenteront en 1998

len 1998 91,5 Prozent aller Bundesausgaben. Die relative quelque 91,5 pour cent des dépenses fédérales. L'impor-

Bedeutung dieser Aufgabengebiete hat sich seit Beginn der tance relative de ces groupes de tâches a fortement varié

achtziger Jahre stark verändert. Die soziale Wohlfahrt ist depuis le début des années quatre-vingt. La prévoyance

nach wie vor die bedeutendste Bundesaufgabe. Ihr Anteil an sociale demeure la tâche la plus importante de la Confédé-

den Gesamtausgaben hat seit 1980 von 20,4 auf 27,2 Pro- ration, sa part aux dépenses totales ayant augmenté depuis

zent zugenommen. Der starke Anstieg ist insbesondere auf 1980 de 20,4 pour cent à 27,2 pour cent. Cette progression

die AHV, die Krankenversicherung und die Arbeitslosenver- marquée est due notamment à l'AVS, aux assurances-mala-

sicherung zurückzuführen. Auch die Ausgaben für den Ver- die et à l'assurance-chômage (AC). Les dépenses pour le

kehr und die Beziehungen zum Ausland haben an Bedeutung trafic et les relations avec l'étranger ont également augmenté

zugelegt, nämlich von 15,3 auf 19,4 Prozent beziehungswei- de respectivement 15,3 à 19,4 pour cent et 3,8 à 4.4 pour

se 3,8 auf 4,4 Prozent der Gesamtausgaben. Die anderen cent. L'importance des quatre autres groupes de tâches a en

vier Aufgabengebiete haben dagegen an Gewicht verloren. revanche diminué. La réduction la plus forte s'est produite

Am stärksten ist der Anteilsverlust bei den Ausgaben für die au niveau des dépenses consacrées à la défense nationale.

Landesverteidigung.

Finanzvoranschlag / Budget financier 11

Grafik/ Graphique 4

Ausgabenstärkste Aufgabengebiete

Groupes de tâches les plus onéreux

in % der Gesamtausgaben

en °o des dépenses totales

1980: 17 816 Mio V/B 1998:47 311 mio

Soziale Wohlfahrt

27,2%

Prévoyance sociale

Verkehr

15,3% 19,4%

Trafic

Finanzen und Steuern

13,9%

Finances et impôts

13,9%

Landesverteidigung

20,3% 11,6%

Défense nationale

Übrige Aufgaben

9,4% Autres tâches

8,5%

Landwirtschaft und Ernährung

9,2% 8,3%

Agriculture et alimentation

7,7%

S

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale

6,7%

S

Beziehungen zum Ausland

3,8% 4,4%

Relations avec l'étranger

10 0 in Mrd en mrd 0 10

Tabelle/Tableau 2

Ausgaben nach Dépenses classées

Aufgabengebieten 1980 1990 par groupes de tâches

Mio Anteil Rang Mio Anteil Ran

Fr. Part Fr. Patt

% %

Gesamttotal 17 816 100,0 31616 100,0 Total général

— Soziale Wohlfahrt 3 622 20,4 1 6866 21,7 1 — Prévoyance sociale

— Verkehr 2 728 15,3 3 4680 14,8 3 — Trafic

— Landesverteidigung 3 620 20,3 2 6053 19,1 2 — Défense nationale

— Landwirtschaft und 1639 9,2 4 2 676 8,5 4 — Agriculture et

Ernährung alimentation

— Bildung und Grundlagen- 1372 7,7 5 2438 7,7 5 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Beziehungen zum 674 3,8 6 1581 5,0 6 — Relations avec l'étranger

Ausland

Total 1 13 655 76,7 24294 763 mim rtA Total 1

Finanzen und Steuern 2 482 13,9 4330 13,7 èfi» ttj» Finances et impôts

Total 2

Übrige Aufgaben*

16137

1 679

90,6

9,4

'Allgemeine Verwaltung: Justiz. Polizei; Kultur und Freizeit;

28624

2992

90,5

9,5 Wh' Total 2

Autres tâches*

'Administration générale: justice, police; culture et loisirs:

Gesundheit: Umwelt und Raumordnung; Übrige Volkswirtschaft santé; protection et aménagement de l'environnement:

autres secteurs économiques

12 Finanzvoranschlag / Budget financier

210.2 Gegenüber dem Voranschlag 1997 werden Mehraus- 210.2 Par rapport au budget 1997, les dépenses augmen-

gaben von 3,1 Milliarden (+6,9%) beantragt. Der markante tent de 3,1 milliards (+6,9%). Cet accroissement important

Ausgabenzuwachs ist zu drei Vierteln auf Sonderfaktoren est aux trois quarts dû à des facteurs spéciaux, soit le pic

zurückzuführen: die Zahlungsspitze beim Beitrag an die de dépenses pour les CFF, le programme d'investisse-

SBB, das Investitionsprogramm und die Darlehen an die ment et les prêts à l'assurance-chômage. La charge extra-

Arbeitslosenversicherung. Die Zahlungsspitze SBB von ordinaire d'un montant de 1,9 milliard due aux CFF provient

1,9 Milliarden hängt damit zusammen, dass der Infrastruktur- du fait qu'à partir de l'année prochaine, les contributions aux

beitrag an die Schweizerischen Bundesbahnen vom näch- frais d'infrastructure des CFF ne seront plus versées après

sten Jahr an nicht mehr nach-, sondern vorschüssig abge- coup mais par avance, ce qui entraîne un double paiement

golten wird, was 1998 zu einer Doppelzahlung führt. Die en 1998. Les crédits prévus pour stimuler l'économie suisse

Kredite zur Ankurbelung der Schweizer Wirtschaft schlagen en 1998 sont de l'ordre de 140 millions. Quant aux nouveaux

1998 mit 140 Millionen zu Buche. Die neuen Darlehen an den prêts au fonds de compensation de l'assurance-chômage, ils

Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversicherung belaufen sich s'élèvent à 1600 millions, soit 500 millions de plus que l'année

auf 1 600 Millionen, 500 Millionen mehr als im Vorjahr. Berei- précédente. Si l'on fait abstraction de ces facteurs, la crois-

nigt um diese Faktoren beträgt das Ausgabenwachstum noch sance des dépenses n'atteint plus que 1,3 pour cent, soit un

bescheidene 1,3 Prozent. Es bleibt somit hinter der ange- taux inférieur au renchérissement présumé.

nommenen Teuerung zurück.

Im einzelnen präsentieren sich die Veränderungen gegen- Les variations se présentent comme suit au regard du budget

über dem Budget 1997 wie folgt (in der Reihenfolge der 1997 (dans l'ordre des taux de croissance) :

Wachstumsraten):

Tabelle / Tableau 3

Ausgaben nach Dépenses classées

Aufgabengebieten Veränderungen 1998 Durchschnittliches par groupes de tâches

gegenüber V1997 Wachstum 1980/98

Variations 1998 Croissance moyenne

par rapport au B1997 1980/98

Mio Fr. % 0/

— Verkehr +2122 +30,2 +7,0 — Trafic

— Soziale Wohlfahrt +893 +7,5 +7.3 — Prévoyance sociale

— Landesverteidigung +21 +0,4 +2,3 — Défense nationale

— Beziehungen zum Ausland -5 -0,2 +6,5 — Relations avec l'étranger

— Landwirtschaft und Ernährung -30 -0,8 +5,0 — Agriculture et alimentation

— Bildung und Grundlagen- -37 -1,1 +4,8 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Finanzen und Steuern -119 -1,8 +5,5 — Finances et impôts

Zum Vergleich: A titre de comparaison:

— Ausgaben +3 069 +6,9 +5,6 — Dépenses

— Einnahmen +1476 +3,8 +5,0 — Recettes

— Bruttoinlandprodukt +11080 +3,0 +4,3 — Produit intérieur brut

(prov. Zahlen) (chiffres prov.)

Finanzvoranschlag / Budget financier 13

211 Soziale Wohlfahrt 211 Prévoyance sociale

1998 sollen 12,9 Milliarden oder 27,2 Prozent der Les dépenses consacrées à la prévoyance so-

Gesamtausgaben des Bundes für Soziales aufge- ciale se montent, pour 1998, à 12,9 milliards qui

wendet werden. Gegenüber dem Voranschlag équivalent à 27,2 pour cent des dépenses totales

1997 sind dies 893 Millionen oder 7,5 Prozent de la Confédération. Par rapport au budget 1997,

mehr. Dieser Anstieg ist zur Hauptsache auf den l'augmentation est de 7,5 pour cent pour un mon-

höheren Beitrag des Bundes an die Arbeitslosen- tant de 893 millions. Principalement, la différence

versicherung (+500 Mio) zurückzuführen. Ohne est à attribuer à la hausse de la contribution

diesen Beitrag beläuft sich die Differenz noch auf fédérale à l'assurance-chômage (+500 mio). Hors

400 Millionen oder drei Prozent. Sie wird durch ce montant, la croissance se réduit à trois pour

die Anpassung fast aller Beiträge an die verschie- cent (400 mio) et elle est comblée par des adap-

denen Sozialversicherungen, einschliesslich der tations qui ont touché pratiquement toutes les

Flüchtlingshilfe im Inland, ausgeglichen. contributions aux différentes assurances socia-

les, sans oublier l'aide aux réfugiés en Suisse.

Grafik/ Graphique 5

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

Mio Fr.

Übriges

Divers

Flüchtlingshilfe im Inland

Aide aux réfugiés en Suisse

Arbeitslosenversicherung*

Assurance-chômage*

Krankenversicherung

Assurance-maladie

Invalidenversicherung

nkl Ergänzungsleistungen

Assurance-invalidité, prestations

complémentaires comprises

AHV inkl. Ergänzungsleistungen

AVS. prestations complémentaires

comprises

*1995 mussten keine Zahlungen geleistet werden.

'En 1995. aucun paiement n'a été effectué.

211.1 Für die soziale Wohlfahrt sind 12 870 Millionen veran- 211.1 Un montant de 12 870 millions est budgétisé pour la

schlagt. Damit beansprucht dieser Bereich 32,2 Prozent der prévoyance sociale. Ce domaine absorbe ainsi le 32.2 pour

Gesamteinnahmen des Bundes. 1998 werden sich verschie- cent des recettes totales de la Confédération. Pour 1998. les

dene Faktoren ausgabensteigernd auswirken. Bei der facteurs influençant l'augmentation des dépenses dans ce

Krankenversicherung erhöht sich der Beitrag proportional domaine sont multiples, mais leurs retombées financières

zum gesetzlich festgeschriebenen Betrag. Und der Beitrag sont somme toute contenues. En effet, pour l'AVS et l'Ai, il

zur Deckung der Ausgaben der Arbeitslosenversicherung n'y aura pas de relèvement des rentes. Concernant l'assu-

verzeichnet eine starke Steigerung. Er ist für den deutlichen rance-maladie, l'augmentation est proportionnelle au mon-

Anstieg gegenüber 1997 verantwortlich. Bei der AHV und der tant maximal inscrit dans la nouvelle loi. Seule la participation

IV werden die Renten nicht angehoben. Die Zahlen präsen- à la couverture des dépenses de l'assurance-chômage subit

tieren sich im einzelnen wie folgt: une forte augmentation qui influence fortement l'évolution

totale des montants par rapport à 1997.

14 Finanzvoranschlag / Budget financier

Tabelle / Tableau 4

Soziale Wohlfahrt Prévoyance sociale

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions «te francs Mio %

Total 12 732 11977 12 870 +893 +7,5 Total

Anteil an Gesamt- 29,1% 27,1% 27,2% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Sozialversicherungen 11 539 10 863 11630 +767 +7,1 Assurances sociales

— AHV 4 271 4 506 4 577 +71 +1,6 — AVS

— Invalidenversicherung 2 791 2 951 3 074 +123 +4,2 — Assurance-invalidité

— Ergänzungsleistung 416 465 458 -7 -1,5 — Prestations complémen-

AHV/IV taires AVS/AI

— Arbeitslosenversicherung 1 355 1 105 1605 +500 +45,2 — Assurance-chômage

— Krankenversicherung 2 433 1 553 1643 +90 +5,8 — Assurance-maladie

— Militärversicherung 273 283 273 -10 -3,5 — Assurance militaire

Sozialer Wohnungsbau 183 183 184 +1 +0,5 Encouragement à la

construction de logements

Fürsorge 1 010 931 1056 +125 +13,4 Assistance

davon dont

— Flüchtlingshilfe im Inland 978 898 1020 +122 + 13,6 — Aide aux réfugiés en

Suisse

211.2 Die 10. AHV-Revision wirkt sich finanziell auf mehre- 211.2 Bien que les retombées financières de la mise en

re Jahre aus. Der Beitrag des Bundes an diese Versicherung vigueur de la 10e révision de l'assurance-vieillesse et

(17% der Ausgaben) steigt gegenüber 1997 jedoch lediglich survivants (AVS) se répartissent sur plusieurs années, la

um 1,6 Prozent. Da 1998 die gesetzlichen Voraussetzungen participation de la Confédération à cette assurance (17% des

für eine Rentenerhöhung nicht erfüllt sein werden, sind die dépenses) ne connaît qu'une faible augmentation (+1,6%)

Mehrausgaben gegenüber dem Budget des laufenden Jah- par rapport à 1997. Étant donné que les conditions légales

res einzig auf den Anstieg der Anzahl der Rentenbezügerin- pour le relèvement des rentes en 1998 ne sont pas remplies,

nen und -bezüger zurückzuführen. la différence par rapport au budget de l'année en cours est

due à l'augmentation du nombre des bénéficiaires de l'AVS.

Der Bundesbeitrag an die Invalidenversicherung (37,5% La participation fédérale à l'assurance-invalidité (37,5%

der Ausgaben) steigt im Vergleich zu 1997 um 123 Millionen des dépenses) augmente de 4,2 pour cent, c'est-à-dire de

oder 4,2 Prozent. Wie für die AHV wächst auch hier die 123 millions par rapport à 1997. Concernant les rentes, la

Anzahl der Rentenbezügerinnen und Rentenbezüger. Bei der hausse n'est due qu'à l'augmentation du nombre des béné-

IV fällt aber auch das deutlich steigende Risiko, invalide zu ficiaires, comme pour l'AVS. Mais, pour l'Ai, on assiste à une

werden oder Wiedereingliederungsmassnahmen beanspru- croissance importante de la probabilité de devenir invalide et

chen zu müssen, sowie das erhöhte Todesfallrisiko ins Ge- de dépendre de mesures de réadaptation. Le taux de crois-

wicht. Für 1998 wird mit rund 4,5 Prozent mehr Rentenbezü- sance de l'effectif des bénéficiaires de rentes est estimé en

gerinnen und Rentenbezügern (1997: 5%) gerechnet. Bei 1998 à environ 4,5 pour cent (5% en 1997). En analysant les

den übrigen Iv-Leistungen (kollektive Massnahmen) wirkt autres prestations de l'Ai (mesures collectives), il faut souli-

sich die Änderung des Systems für die Bezahlung der Be- gner un changement dans le système de paiement des frais

triebskosten der Werkstätten aus: Ab 1998 sollen die Zahlun- d'exploitation des ateliers. Il est prévu de passer du système

gen nicht mehr mit einem Jahr (oder mehr) Verzögerung de versement avec un décalage d'une année (ou plus) à un

ausgerichtet, sondern es soll zum Jährlichkeitsprinzip über- système par acomptes et ceci dès 1998. Cette modification,

gegangen werden. Diese Änderung wird im Zeitraum von drei bien que réalisée sur trois années (1998, 1999 et 2000),

Jahren (1998. 1999 und 2000) verwirklicht. Sie bringt für die impliquera des coûts supplémentaires pour l'assurance et la

Versicherung und den Bund Mehrkosten, weil in diesem Confédération, car il en résultera des paiements à la fois pour

Zeitraum sowohl Zahlungen für das laufende Jahr als auch l'année écoulée et pour l'année en cours.

für das vergangene Jahr anfallen.

Mit der vierten IV-Revision, deren erster Teil am 1. Januar Suite à la mise en vigueur de la première partie de la 4e

1998 in Kraft tritt, wurde beschlossen, 2,2 Milliarden vom révision de l'Ai au 1er janvier 1998, il a été décidé un transfert

Ausgleichsfonds der Erwerbsersatzordnung auf die IV zu du régime des allocations pour perte de gain (APG) de 2,2

transferieren sowie ein Promille der Beiträge für den Er- milliards de francs vers l'Ai ainsi qu'un pour mille de cotisa-

werbsersatz der IV zukommen zu lassen. Dank dieser beiden tions des APG à l'Ai. Ces deux mesures permettront de

Massnahmen dürften die Verschuldung dieser Versicherung freiner l'endettement de cette assurance et en même temps

gebremst und gleichzeitig die Schuldenlast verringert wer- de réduire la charge de la dette. Indirectement, la contribution

den. Damit würde indirekt auch der Bund etwas entlastet. fédérale sera quelque peu allégée.

Der enge Zusammenhang zwischen den Ergänzungslei- L'interdépendance existant entre les prestations complé-

stungen und der AHV und IV sowie dem Krankenversi- mentaires (PC) à l'AVS et à l'Ai et l'assurance-maladie

cherungsgesetz ist ein weiteres Mal die Ursache für die explique une fois de plus l'évolution des dépenses dans ce

Ausgabenentwicklung in diesem Bereich. Gegenüber 1997 domaine. Par rapport à 1997, les PC à l'AVS sont à la baisse.

sinken die Ergänzungsleistungen (EL) zur AHV. Die Verbilli- En effet, la réduction des primes de l'assurance-maladie pour

Finanzvoranschlag / Budget financier 15

gung der Krankenkassenprämien für die Bezügerinnen und les bénéficiaires de PC, ainsi que les contributions importan-

Bezüger von EL sowie die namhaften Beiträge der Kranken- tes des caisses-maladie aux frais d'établissements médico-

kassen an die Kosten von Sozialhilfeeinrichtungen verringern sociaux vont réduire ultérieurement les dépenses découlant

die Ausgaben weiter. Was die EL zur IV anbelangt, so gelten des PC à l'AVS. En ce qui concerne les PC à l'Ai, le méca-

grundsätzlich die gleichen Erklärungen wie für die EL zur nisme est le même. Toutefois la forte augmentation de béné-

AHV. Die starke Zunahme der Anzahl IV-Bezügerinnen und ficiaires Al provoque un accroissement important de nou-

-Bezüger führt zu einem deutlichen Anstieg der Zahl der veaux ayants droit et, par conséquent, une hausse des

Anspruchsberechtigten und somit, trotz der erwähnten posi- dépenses par rapport à 1997.

tiven Faktoren, zu Mehrausgaben gegenüber 1997.

Die Sachgruppengliederung, die lediglich die direkten Lei- Les prestations fédérales directes selon la classification par

stungen des Bundes umfasst, ergibt folgendes Bild: groupes par nature se présentent de la façon suivante:

Tabelle/Tableau 5

Bundeseigene Oeuvres sociales

Sozialwerke Millionen Franken de la Confédération

millions de francs

Total 9853 Total

AHV 4840 AVS

— Grundbeitrag 4529 — Subvention de base

— Ergänzungsleistungen 311 — Prestations complémentaires

Invalidenversicherung 3178 Assurance-invalidité

— Grundbeitrag 3033 — Subvention de base

— Ergänzungsleistungen 145 — Prestations complémentaires

Arbeitslosenversicherung 1600 Assurance-chômage

Militärversicherung 235 Assurance militaire

Die Einnahmen aus der Alkohol- und der Tabakbesteuerung Les recettes provenant de l'imposition de l'alcool et du tabac

werden mit 1 725 Millionen veranschlagt. Mit diesen für die devraient se monter à 1 725 millions. Affectées à l'AVS, à l'Ai

AHV/IV und die Ergänzungsleistungen bestimmten Einnah- et aux prestations complémentaires, ces recettes devraient

men können 21,5 Prozent der Ausgaben des Bundes für die permettre de couvrir 21,5 pour cent des dépenses de la

Sozialversicherungen gedeckt werden. Confédération dans ce domaine.

211.3 Der Höchstbeitrag des Bundes an die Prämienverbil- 211.3 Pour 1998, le montant maximal de subsides fédéraux

ligung, den die Kantone nach dem neuen Krankenversi- pour la réduction des primes susceptible d'être demandé par

cherungsgesetz (KVG) 1998 beantragen können, beträgt les cantons en vertu de la nouvelle loi sur l'assurance-ma-

2 050 Millionen. Aufgrund der bisherigen Erfahrung kann ladie (LAMal) est de 2 050 millions. L'expérience cumulée

man davon ausgehen, dass die Kantone 1998 78 Prozent pendant deux années d'application permet d'estimer le mon-

dieses Betrages (1 600 Mio) beanspruchen werden. In An- tant qui sera vraisemblablement demandé en 1998 par les

wendung des Jährlichkeitsprinzips wird somit ein Betrag von cantons à 78 pour cent de ce montant (1 600 mio). En vertu

rund 1 280 Millionen (80%) ins Budget eingestellt. Dazu du système de versement par acomptes, un montant d'envi-

kommen 20 Prozent des Betrags von 1997 (303 Mio), die ron 1 280 millions (80%) a donc été retenu. A cela, il faut

1998 aufgrund der Schlussabrechnungen der Kantone aus- encore ajouter le 20 pour cent du montant 1997 (303 mio) qui

bezahlt werden. In diesem Jahr müssen die Kantone den sera versé seulement au courant de 1998, sur la base des

Betrag, den sie vom Bund erhalten, um 45 Prozent aufstok- décomptes cantonaux. Pour cette année, le montant global

ken. Bis 1999 werden fünf Prozent des Ertrags aus der que les cantons devront ajouter à leur part de subside fédéral

Mehrwertsteuer für die Prämienverbilligung in der représentera le 45 pour cent. Cinq pour cent du produit de la

Krankenversicherung zugunsten unterer Einkommens- taxe sur la valeur ajoutée sont affectés, jusqu'en 1999, à la

schichten verwendet (Art. 8 Abs. 4 der Übergangsbestim- réduction des primes de l'assurance-maladie en faveur des

mungen der Bundesverfassung). classes de revenus inférieures (art. 8 al. 4 des dispositions

transitoires de la constitution).

211.4 Auch wenn für die Entwicklung der Schweizer Wirt- 211.4 Même si des signes d'amélioration de l'économie

schaft positive Zeichen auszumachen sind, bleibt die Arbeits- suisse apparaissent à l'horizon, le nombre de chômeurs en

losenzahl 1998 voraussichtlich hoch. Das Defizit der Arbeits- Suisse devrait encore rester élevé en 1998. Le déficit de

losenversicherung (AIV) und damit die Darlehen, für die l'assurance chômage (AC) et par conséquent les prêts

Bund und Kantone zu gleichen Teilen (je 1 600 Mio) aufkom- versés à parts égales par la Confédération et les cantons

men, bleiben hoch. Im laufenden Jahr ist ein Nachtragskredit resteront importants (1 600 mio chacun). Concernant l'année

in der Höhe von 600 Millionen erforderlich, um den Teil der en cours, la situation est telle qu'un crédit supplémentaire de

Darlehen zu decken, für den der Bund 1997 aufkommen l'ordre de 600 millions est nécessaire pour couvrir la partie

muss - insgesamt sind das 1 700 Millionen gegenüber 1 100 des prêts qui revient à la Confédération - au total 1 700

16 Finanzvoranschlag / Budget financier

Millionen im Budget. Demgegenüber liegt das Budget 1998 millions à la place des 1 100 budgétisés. Tenant compte de

um 100 Millionen tiefer. Die Schätzungen stützen sich auf ce facteur, en 1998, la Confédération diminuera de 100

eine Arbeitslosenquote von 5.1 Prozent oder 185 000 Perso- millions les prêts par rapport à 1997 pour faire face à ses

nen (1997: 5,4% = 197 000). engagements vis-à-vis du fonds de l'AC. Les estimations se

fondent sur un taux de chômage de 5,1 pour cent, qui

équivaut à 185 000 personnes sans emploi (1997: 5,4% =

197 000).

211.5 Die für die Flüchtlingshilfe im Inland anbegehrten 211.5 Le montant des crédits requis pour l'aide aux réfu-

Mittel steigen gegenüber dem Voranschlag 1997 um 122 giés en Suisse s'accroît, par rapporta 1997, de 122 millions

Millionen oder 13.6 Prozent auf 1 020 Millionen. Die erneute ou 13,6 pour cent, passant ainsi à 1 020 millions. Cette

Kreditaufstockung ist vor allem darauf zurückzuführen, dass hausse est principalement due au fait que de nouvelles

wieder mehr neue Asylgesuche zu erwarten sind, und dass demandes d'asile sont attendues et qu'en raison de problè-

wegen der Vollzugsproblematik die Zahl der sich in unserem mes d'exécution des mesures, le nombre des requérants

Land aufhaltenden Personen des Asylbereichs erneut anstei- d'asile séjournant dans notre pays va augmenter et dépasser

gen und über 130 000 Personen erreichen wird. 130 000 personnes.

Finanzvoranschlag / Budget financier 17

212 Verkehr 212 Trafic

Die Aufwendungen für den Verkehrsbereich wer- Les dépenses dans le domaine du trafic sont

den mit 9,2 Milliarden veranschlagt, 2,1 Milliarden estimées à 9,2 milliards de francs, ce qui repré-

mehr als im Vorjahr. Dieser aussergewöhnliche sente 2,1 milliards de plus que l'année précé-

Zuwachs ist grösstenteils auf die mit der Bahnre- dente. Cette augmentation exceptionnelle est en

form vorgesehene Umstellung der Infrastruktur- majeure partie imputable au nouveau mode de

finanzierung zurückzuführen (Zahlungsspitze financement des infrastructures, introduit en rai-

SBB: 1,9 Mrd). Bereinigt um diese Zahlungsspitze son de la réforme des chemins de fer (charge

bleiben die Kredite für den öffentlichen Verkehr extraordinaire due aux CFF: 1,9 milliard). Si l'on

auf dem Vorjahresniveau. Die Kredite für die fait abstraction du pic de dépenses pour les CFF,

Strassen sollen um rund 200 Millionen aufge- les crédits consacrés aux transports publics se

stockt werden. Ursache sind das Investitionspro- maintiennent au niveau du budget de l'année

gramm und umfangreichere Mittel für den Natio- dernière. Les crédits pour les routes doivent par

nalstrassenbau. ailleurs être augmentés de quelque 200 millions.

Cet accroissement est à mettre sur le compte du

programme d'investissement et du renforcement

des moyens nécessaires à la construction des

routes nationales.

Grafik/ Graphique 6

Verkehr

Trafic

Übriges

Divers

Übrige Strassen

Autres routes

Nalionalstrassen

Routes nationales

Konzessionen^

Tran sportirnte men n\,nçer-

Entreprises de transport

concessionnaires

Bundesbahnen

Chemins de ter fédéraux

212.1 Die Ausgaben im Verkehrsbereich steigen gegenüber 212.1 Les dépenses pour le trafic augmentent par rapport

dem Budget 1997 um 2 122 Millionen oder 30,1 Prozent. au budget 1997 de 2 122 millions ou 30.1 pour cent. En

Damit steigt auch ihr Anteil an den Gesamtausgaben des conséquence, leur part à l'ensemble des dépenses de la

Bundes von 15,9 Prozent auf 19.4 Prozent. Gegenüber dem Confédération s'accroît de 15,9 à 19.4 pour cent. Par rapport

Voranschlag 1997 nehmen die Strassenausgaben um gegen au budget 1997. les dépenses routières connaissent un

200 Millionen zu. Dagegen steigen die Aufwendungen für den accroissement de presque 200 millions alors que celles en

öffentlichen Verkehrs mit 1 854 Millionen oder 45,6 Prozent faveur des transports publics s'accroissent très fortement de

sehr stark an. Allerdings ist diese explosive Entwicklung zu 1 854 millions (+45.6°o). Il convient de relativiser cette explo-

18 Finanzvoranschlag / Budget financier

relativieren. Sie ergibt sich aufgrund einer einmaligen Zah- sion. Elle résulte d'une charge extraordinaire due aux CFF,

lungsspitze von 1 850 Millionen zugunsten der SBB (vgl. Ziff. qui se monte à 1 850 millions (cf. chiffre 212.4). Si l'on corrige

212.4). Lässt man diesen Betrag weg, so beträgt der Zu- les chiffres de ce facteur particulier, l'accroissement des

wachs im Verkehrsbereich lediglich 273 Millionen oder 3,9 dépenses du secteur du trafic est ramené à 273 millions

Prozent. Die Ausgaben für den öffentlichen Verkehr bleiben (+3,9%). Les dépenses du secteur des transports publics

dann praktisch unverändert (+0,1%). Die Zunahme bei den sont alors pratiquement stables, n'augmentant que de quatre

Strassenausgaben (+200 Mio oder +7,3%) ist auf das Inve- millions (+0,1%). L'accroissement des dépenses pour les

stitionsprogramm (Unterhalt der Nationalstrassen: + 72 Mio) routes (+200 mio; +7,3%) est à mettre sur le compte du

und auf den Bau von Nationalstrassen (+93 Mio) zurückzu- programme d'investissement (entretien des routes nationa-

führen. Erhebliche Mehrausgaben sind auch im Kommunika- les: +72 mio) et de la construction des routes nationales (+93

tionsbereich (+65 Mio) zu verzeichnen. Die Ursache dafür mio). Des dépenses supplémentaires importantes doivent

liegt in der Privatisierung der Swisscom und in der Neuaus- être relevées dans le domaine des communications (+65

richtung der Post, die die Schaffung einer Rekurskommission mio). Elles résultent de la privatisation de Swisscom et de

bedingen. l'indépendance concédée à la Poste, qui nécessitent la créa-

tion d'une autorité de recours.

Seit 1990 steigen die Verkehrsausgaben (ohne Berücksich- Calculée depuis 1990, la croissance annuelle moyenne du

tigung der einmaligen Zahlungsspitze SBB) im Jahresdurch- secteur «Trafic» (après correction de la charge extraordinaire

schnitt um 5,7 Prozent. Dieses Wachstum liegt über demje- due aux CFF) est de 5,7 pour cent. C'est au-dessus de

nigen des Gesamthaushaltes (4,6%). l'évolution des dépenses globales de la Confédération durant

la même période (4,6%).

Bis 1987 blieben die Ausgaben für den Verkehrsbereich - Jusqu'en 1987, les prestations fédérales affectées au do-

berechnet zu den Preisen von 1980 - praktisch auf dem maine du trafic se sont maintenues pratiquement au niveau

Niveau von 1980. Seit 1988 verzeichnen sie einen starken qui était le leur en 1980, calculées aux prix de 1980. Depuis

Anstieg und erreichten ihren Höhepunkt 1994. 1995 und 1988, elles ont crû fortement pour atteindre leur maximum en

1996 sanken sie in der Folge der Sparanstrengungen des 1994. Conséquence des efforts de maîtrise des dépenses

Bundes wieder leicht. Weil nach den Grundsätzen einer fédérales, un renversement de tendance est intervenu en

gesunden Haushaltführung die Darlehen an die SBB in der 1995 et 1996. Avec la prise en compte, selon les principes

Finanzrechnung verbucht werden, zeigen sie 1997 jedoch d'une saine gestion, des prêts octroyés aux CFF dans le

wieder steil nach oben, eine Entwicklung, die sich 1998 compte financier, les dépenses pour le trafic connaissent une

fortsetzt, selbst wenn man die Zahlungsspitze SBB nicht nouvelle poussée en 1997 qui se poursuit en 1998, même si

berücksichtigt. l'on ne tient pas compte de la charge extraordinaire due aux

CFF.

Tabelle / Tableau 6

Verkehr Trafic

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio 0/

Total 6 345 7 039 9161 +2 122 +30,1 Total

Anteil an Gesamt- 14,5% 15,9% 19,4% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

— Strassen 2 692 2 739 2938 +199 +7,3 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 3 252 4 062 5 916 +1 854 +45,6 — Transports publics

— Luftfahrt 254 89 89 - - — Navigation aérienne

— Raumfahrt 80 68 75 +7 +10,3 — Astronautique

— Nachrichten- 35 38 103 +65 +171,1 — Communications

übermittlung

— Verschiedenes 32 43 40 -3 -7,0 — Divers

212.2 Für die Deckung der Strassenausgaben stehen dem 212.2 Pour la couverture des charges routières, la Confédé-

Bund 1998 zweckgebundene Einnahmen von 3 478 Millio- ration dispose pour 1998 de recettes affectées d'un montant

nen zur Verfügung, nämlich die Hälfte des Mineralölsteuerer- de 3 478 millions, à savoir de la moitié du produit de l'impôt

trags, der gesamte Mineralölsteuerzuschlag und die Einnah- sur les huiles minérales, de la totalité de la surtaxe ainsi que

men aus der Nationalstrassenabgabe. Ab 1998 werden die des recettes provenant de la redevance pour l'utilisation des

Einnahmen aus der Schwerverkehrsabgabe nicht mehr für routes nationales. A partir de 1998, les recettes tirées de la

die Strassenfinanzierung, sondern für die Finanzierung der redevance sur le trafic des poids lourds seront utilisées pour

Eisenbahninfrastrukturen eingesetzt. Dies basiert auf der financer non plus les routes, mais les infrastructures ferro-

Annahme, dass die Abstimmung über diese Vorlage 1998 viaires. Ce changement d'affectation repose sur l'hypothèse

stattfindet und diese rückwirkend auf 1. Januar 1998 in Kraft que la votation à ce sujet aura lieu en 1998 et que la mesure

tritt. Die Verwendung der zweckgebundenen Mittel ist im proposée entrera en vigueur, avec effet rétroactif, au 1er

Bundesgesetz über die Verwendung der zweckgebundenen janvier 1998. L'utilisation des recettes affectées est réglée

Mineralölsteuer vom 22. März 1985 (SR 725.116.2) geregelt. dans la loi fédérale du 22 mars 1985 concernant l'utilisation

Der Bund gewährt den Kantonen: de l'impôt sur les huiles minérales (RS 725.116.2). La Con-

fédération accorde aux cantons:

Finanzvoranschlag / Budget financier 19

• Kostenanteile an Nationalstrassen für Bau (50 bis 97%) • une participation aux coûts de construction (50 à 97 pour

sowie für Unterhalt und Betrieb mit Beitragssätzen zwi- cent) ainsi qu'aux coûts d'entretien et d'exploitation des

schen 40 bis 95 Prozent der anrechenbaren Kosten je routes nationales (40 à 95 pour cent), calculée en fonction

nach Strassentyp, Belastung und Interesse der Kantone de la catégorie de routes, du coût financier, de l'intérêt des

an diesen Strassen sowie nach Finanzkraft; cantons à construire de telles routes et de leur capacité

financière;

• Baubeiträge an Hauptstrassen von 20 bis 85 Prozent der • des subventions à la construction de routes principales à

anrechenbaren Kosten je nach geografischer Lage, Fi- raison de 20 à 85 pour cent des frais imputables, calculés

nanzkraft, Strassenlasten und Interesse der Kantone so- en fonction de la situation géographique, de la capacité

wie nach dem finanziellen Umfang des Bauvorhabens; financière, des charges routières et de l'intérêt des cantons

ainsi que du coût global du projet;

• werkgebundene Beiträge an die Aufhebung und Sicherung • des contributions au financement de mesures techniques

von Niveauübergängen, Verkehrstrennungsmassnah- visant la suppression ou l'amélioration de la sécurité de

men, Massnahmen zugunsten des kombinierten Verkehrs passages à niveau, la mise en site propre des transports

und des Transportes begleiteter Motorfahrzeuge; publics, l'encouragement du trafic combiné ainsi que le

transport ferroviaire de véhicules à moteur accompagnés;

• Beiträge an strassenverkehrsbedingte Umwelt- und Land- • des contributions au financement de mesures de protec-

schaftsschutzmassnahmen (Lärmschutz, Luftreinhalte- tion de l'environnement et du paysage (protection contre

massnahmen, Gebäudesanierung, Wald- und Land- le bruit, mesures de protection de l'air, assainissement de

schaftsschäden) sowie an Schutzbauten gegen Naturge- bâtiments, lutte contre les dégâts aux forêts et contre les

walten entlang den Strassen; atteintes au paysage), de même qu'à la réalisation des

ouvrages de protection contre les forces de la nature le

long des routes;

• allgemeine, nicht werkgebundene Beiträge an die • des contributions générales au financement de mesures

Strassenlasten und Mittel für den Finanzausgleich im autres que techniques en vue d'alléger les charges routiè-

Strassenwesen sowie Beiträge an internationale Alpen- res, des fonds destinés à la péréquation financière dans le

strassen und Kantone ohne Nationalstrassen. secteur routier ainsi que des subventions aux cantons

dotés de routes alpestres internationales et à ceux qui sont

dépourvus de routes nationales.

• Ferner werden die Forschung im Strassenverkehr sowie • La recherche en matière routière et les dépenses de la

die Aufwendungen des Bundes für den Vollzug des Bun- Confédération relatives à l'application de la loi concernant

desgesetzes über die Verwendung der zweckgebundenen l'utilisation de l'impôt sur les huiles minérales sont par

Mineralölsteuer aus den zweckgebundenen Mineral- ailleurs financées par la part affectée des impôts sur les

ölsteuereinnahmen und der Nationalstrassenabgaben fi- huiles minérales et la redevance sur les routes nationales.

nanziert.

Die Aufteilung auf die einzelnen Aufgabengebiete wird mit Etablie dans le cadre du budget, la répartition entre les

dem Voranschlag vorgenommen und richtet sich nach den différents groupes de tâches s'opère en fonction des pro-

Erfordernissen der Bauprogramme für National- und Haupt- grammes de construction des routes principales et des routes

strassen sowie nach dem Unterhaltsbedarf für National- nationales ainsi qu'en fonction des travaux d'entretien de ces

strassen; bei den übrigen werkgebundenen Beiträgen erfolgt dernières. Les autres contributions au financement de mesu-

sie nach den Ausgabenschätzungen der Kantone. Für nicht res techniques sont fixées en fonction de l'évaluation des

werkgebundene Beiträge sind mindestens 12 Prozent der für dépenses des cantons. Un montant équivalant à 12 pour cent

den Strassenverkehr bestimmten Mittel reserviert. au moins des recettes affectées au trafic routier est consacré

au financement de mesures autres que techniques.

Übersteigen die zweckgebundenen Mineralölsteuereinnah- Si les recettes affectées provenant des impôts sur les huiles

men die zu finanzierenden Ausgaben, so wird der Über- minérales excèdent les dépenses qu'elles sont censées fi-

schuss in die Spezialfinanzierung «Strassenverkehr» ein- nancer, le surplus est versé au financement spécial pour la

gelegt. Ausgabenüberschüsse werden dieser Spezialfinan- circulation routière qui, le cas échéant, sert à couvrir des

zierung belastet. Damit soll eine dauerhafte Finanzierung der dépenses excédentaires. On entend ainsi garantir la conti-

Strassenlasten sichergestellt werden. nuité du financement du réseau routier.

Wie die folgende Übersicht zeigt, können nach dem Gesetz Comme le montre le tableau ci-après et ainsi que le prévoit

über die Verwendung der zweckgebundenen Mineral- la loi concernant l'utilisation de l'impôt sur les huiles minéra-

ölsteuereinnahmen neben dem eigentlichen Strassenbe- les, le produit affecté de ces impôts ainsi que des rede-

reich unter bestimmten Voraussetzungen auch andere Bun- vances routières peut, sous certaines conditions, être utilisé

desaufgaben aus den zweckgebundenen Mineralölsteue- pour d'autres tâches de la Confédération. Le budget de

rerträgen und den Verkehrsabgaben unterstützt werden. 1998 prévoit la répartition suivante:

Für den Voranschlag 1998 ist folgende Aufteilung vorgese-

hen:

20 Finanzvoranschlag / Budget financier

Tabelle / Tableau 7

Finanzierung mit zweck- Financement par le produit

gebundenen Mineralöl- affecté de l'impôt sur

steuern MioFr. %-Anteile les huiles minérales

Parts en %

Total 3344 100,0 Total

Aufgabenbereiche Domaines de tâches

— Strassen 2938 87,9 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 253 7,6 — Transports publics

— Denkmalpflege, Heimat- 17 0,5 — Conservation des monuments

und Naturschutz historiques, protection du parti

moine culturel et de la nature

— Lärmschutz und Luft- 21 0,6 — Protection contre le bruit et

reinhaltemassnahmen mesures de protection de l'air

an andere Strassen sur les autres routes

— Gewässer- und 58 1,7 — Corrections des eaux et

Lawinenverbauungen ouvrages paravalanches

— Forstwirtschaft 57 1,7 — Sylviculture

212.3 Eine Übersicht über die Verwendung der für den 213.3 Le tableau ci-après renseigne sur l'utilisation du

Strassenverkehr zweckgebundenen Mineralölsteuerein- produit des impôts sur les huiles minérales et des rede-

nahmen und der Verkehrsabgaben nach Hauptgliederung vances routières affecté au trafic routier (conformément

des entsprechenden Gesetzes (Art. 3), über deren Herkunft à l'art. 3 de la loi en question) ainsi que sur l'origine et

sowie über die Entwicklung der Spezialfinanzierung zeigt révolution du financement spécial (pour les détails, voir le

folgendes (für Einzelheiten vgl. Tabelle B 062 im Statistikteil): tableau B 062 dans la partie statistique):

Tabelle / Tableau 8

Verwendung der Utilisation du produit

zweckgebundenen affecté de l'impôt

Mineralölsteuererträge Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu sur les huiles minérales

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen F ranken - millions de francs Mio %

Ausgaben 3 052 3 143 3344 +201 +6,4 Dépenses

— Nationalstrassen 1 851 1 889 2086 +197 +10,4 — Routes nationales

• Bau 1 497 1 516 1609 +93 +6,1 • Construction

♦ Betrieb/Unterhalt 354 373 477 +104 • Exploitation/entretien

— Hauptstrassen 221 245 230 -15 -6,1 — Routes principales

— Übrige werkgebundene 448 495 505 +10 +2,0 — Autres contributions

Beiträge au financement des

mesures techniques

— Nicht werkgebundene 508 492 500 +8 +1,6 — Contributions au finan-

Beiträge cement de mesures

autres que techniques

— Forschung, Verwaltung 24 22 23 +1 +4,5 — Recherche, administration

Einnahmen 3 525 3 394 3 478 +83 +2,4 Recettes

— Zinsen AlpTransit 5 10 +10 — Intérêts, transit alpin

— Rückzahlungen Darlehen — Remboursement de prêts

— Schwerverkehrsabgabe 170 176 -176 -100,0 — Redevance sur le trafic

des poids lourds

— Nationalstrassenabgaben 243 254 258 +4 +1,6 — Redevance pour l'utilisation

des routes nationales

— Mineralölsteuer 1 282 1 225 1330 + 105 +8,6 — Impôt sur les huiles

minérales

— Mineralölsteuerzuschlag 1 820 1 740 1880 + 140 +8,0 — Surtaxe sur les huiles

minérales

Einnahmenüberschuss 468 252 134 -118 -46,6 Excédent de recettes

Stand der Spezialfinanzierung 1 599 1 851 1985 +134 +7,2 Etat du financement spécial

Ende Jahr en fin d'exercice

Die Ausgaben für die Nationalstrassen entfallen auf Beiträ- Les dépenses pour les routes nationales comprennent les

ge für den Bau (1 609 Mio), den Unterhalt (347 Mio) und den contributions à la construction (1 609 mio), à l'entretien (347

Betrieb (130 Mio). Die Gesamtausgaben nehmen gegenüber mio) et à l'exploitation. Les dépenses globales augmentent

dem Vorjahr um 197 Millionen oder 10,4 Prozent zu. Die de 197 millions ou 10,4 pour cent. Les crédits disponibles

Kredite für den Nationalstrassenbau (+93 Mio oder +6.1%) pour la construction des routes nationales (+ 93 mio ou +

entsprechen dem 5. langfristigen Bauprogramm abzüglich 6,1%, crédits bloqués non compris) sont calqués sur le 5e

Kreditsperre. Die Schwerpunkte der Bauarbeiten befinden programme à long terme de construction des routes nationa-

Finanzvoranschlag / Budget financier 21

sich in der Westschweiz (u.a. N1: Payerne-Yverdon; N5: les. Les principaux travaux de construction en cours se

Solothurn-Biel; N16: Pruntrut-Delsberg). Hinzu kommen Vor- trouvent dans l'ouest de la Suisse (notamment la N1 entre

arbeiten auf der N5 im Kanton Neuenburg sowie für das letzte Payerne et Yverdon; la N5 entre Soleure et Bienne; la N16

Teilstück der N7 im Kanton Thurgau. Die Kreditaufstockung entre Porrentruy et Delémont). Des travaux préliminaires

für den Unterhalt (+92 Mio oder 36,3%) ist vor allem auf das sont également effectués sur la N5 dans le canton de Neu-

Investitionsprogramm zurückzuführen. Dieses sieht vor, dass châtel ainsi que sur le dernier tronçon de la N7 dans le canton

die mit den Sanierungsmassnahmen 1994 vom Parlament de Thurgovie. L'augmentation des crédits destinés à l'entre-

beschlossene Beitragsreduktion für die Jahre 1998/99 aus- tien des routes nationales (+ 92 mio ou 36,3%) découle

gesetzt wird. Im Kredit 1998 sind dafür 72 Millionen enthal- essentiellement du programme d'investissement. En effet,

ten. Damit soll auch ein Beitrag zur Substanzerhaltung der celui-ci prévoit de suspendre, pour 1998 et 1999, la réduction

Nationalstrassen geleistet werden. des contributions de la Confédération aux routes nationales,

mesure qui avait été décidée par le Parlement dans le cadre

du programme d'assainissement 1994. Le crédit 1998 con-

tient à cet effet 72 millions. Par cette mesure, la Confédéra-

tion veut également montrer qu'elle entend apporter sa part

au maintien de la qualité du réseau des routes nationales.

Bei den Hauptstrassen und den übrigen werkgebundenen Parmi les diverses contributions au financement de me-

Beiträgen entfallen 230 Millionen auf Beiträge an Hauptstra- sures techniques et de routes principales, 230 millions

ssen (1997: 245 Mio). Der Minderbedarf ist insbesondere auf concernent des subventions à la construction de ces derniè-

Verzögerungen infolge Projekteinsprachen, finanzieller Eng- res (1997: 245 millions). La diminution de ces contributions

pässe bei den Kantonen und die lineare Subventionskürzung est due en particulier aux retards dans les projets qui se sont

(Verschiebung von Projekten) zurückzuführen. Wichtige heurtés à des oppositions, aux difficultés financières rencon-

Bauprojekte sind die Umfahrung Klosters, Wagen-Eschen- trées par les cantons et à la réduction linéaire de subventions

bach-Schmerikon, Sion Ost-La Muraz und Gorges du Seyon (ajournement de projets). Les principaux projets de construc-

(NE). Für Niveauübergänge und Verkehrstrennungsmass- tion concernent le contournement de Klosters, de Wagen-Es-

nahmen sind 99 Millionen eingeplant (1997: 89 Mio). Mehr chenbach-Schmerikon, de Sion-Est-La Muraz et des Gorges

Mittel werden insbesondere für die Realisierung der Vorha- du Seyon (NE). 99 millions sont prévus pour les passages à

ben in Schönbühl, Frauenfeld und Agno-Ponte Tresa bean- niveau et les mesures de séparation du trafic (1997: 89

sprucht. Die Beiträge an die Anschlussgeleise, den kombi- millions). Des crédits plus importants sont demandés pour la

nierten Verkehr und den Autoverlad werden auf 253 Millionen réalisation de projets de construction à Schönbühl, à Frauen-

(1997: 247 Mio) veranschlagt. In diesem Betrag sind 25 feld et à Agno-Ponte Tresa. Les contributions nécessaires

Millionen für die Übergangslösung im Huckepackverkehr und aux voies de raccordement ferroviaires, au trafic combiné et

76 Millionen für den Alptransit Gotthard und Lötschberg ent- au chargement des voitures sont estimées à 253 millions

halten. Die Abgeltung für den Huckepackverkehr geht gegen- (1997: 247 millions). Ce montant comprend 25 millions au

über dem Vorjahr um drei Millionen auf 110 Millionen zurück. titre de la solution transitoire prévue pour le ferroutage et 76

Die restlichen 154 Millionen (1997: 157 Mio) sollen für millions pour les transversales alpines du Gothard et du

strassenverkehrsbedingte Umwelt- und Landschaftsschutz- Lötschberg. Par rapport à l'année précédente, les indemnités

massnahmen sowie für Schutzbauten gegen Naturgewalten destinées au ferroutage ont été réduites de trois millions et

verwendet werden. passent ainsi à 110 millions. Le solde de 154 millions (1997:

157 millions) sera affecté aux mesures de protection de

l'environnement et du paysage nécessitées par le trafic rou-

tier ainsi qu'à des ouvrages de protection contre les forces

de la nature.

Bei den nicht werkgebundenen Beiträgen sind 471 Millio- Parmi les contributions au financement de mesures au-

nen (1997: 463 Mio) für die allgemeinen Beiträge und den tres que techniques, 471 millions (1997: 463 millions) sont

Finanzausgleich sowie 29 Millionen für internationale Alpen- destinés aux subventions générales et à la péréquation finan-

strassen und Kantone ohne Nationalstrassen eingestellt. cière, et 29 millions aux routes alpestres internationales et

aux cantons dépourvus de routes nationales.

Den gesamten Ausgaben im Zusammenhang mit dem Stras- Les dépenses routières, estimées à 3 344 millions au total,

senverkehr von 3 344 Millionen stehen budgetierte zweck- seront financées par le produit affecté des impôts sur les

gebundene Mineralölsteuereinnahmen von 3 210 Millio- huiles minérales budgété à 3 210 millions et par le pro-

nen und Nationalstrassenabgaben von 258 Millionen ge- duit net de la redevance pour l'utilisation des routes

gegenüber. Damit belaufen sich die zweckgebundenen Ein- nationales estimé à 258 millions. Au total, les recettes

nahmen auf 3 478 Millionen (inklusive 10 Mio aus Verzin- affectées atteindront 3 478 millions (y compris 10 millions

sung AlpTransit-Darlehen). Der Einnahmen-Überschuss von d'intérêts provenant du transit alpin). L'excédent de recettes

134 Millionen fliesst in die Spezialfinanzierung «Strassenver- de 134 millions alimentera le financement spécial «circulation

kehr», die Ende 1998 voraussichtlich einen Stand von 1 985 routière», qui s'établira vraisemblablement à 1 985 millions à

Millionen (1997: 1 851 Mio) erreichen dürfte. la fin de 1998 (1 851 mio à fin 1997).

22 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik / Graphique 7

Zweckfinanzierte Strassenverkehrsausgaben

Dépenses affectées à la circulation routière

Einnahmenüberschuss Total 3 478 Mio

Excédent de recettes

134 Mio Nationalstrassenabgaben.

Forschung und Verwaltung Zinsen AlpTransit

Recherche et administration 7,7% Redevances pour l'utilisation

23 Mio 0.6%

Nicht werkgebundene Beiträge

I des routes nationales,

intérêts provenant du Transit alpin

268 Mio

Contributions au financement des

mesures autres que techniques

500 Mio

Übrige werkgebundene Beiträge Mineralölsteuer

Autres contributions au finance- 38,2% Impôt sur les huiles minérales

ment des mesures techniques 1 330 Mio

505 Mio*

Hauptstrassen

Routes principales

230 Mio

Nationalstrassen

Routes nationales Mineralölsteuerzuschlag

2 086 Mio Surtaxe sur les huiles minérales

1 880 Mio

"Davon; UmwelWLandschafts-

schutz. Naturgewalten

Dont: protection de l'environne-

ment et du paysage, éléments

naturels Ausgaben

154 Mio4.4°o Dépenses

212.4 Die Beiträge des Bundes an den öffentlichen Ver- 212.4 Les prestations de la Confédération aux entrepri-

kehr nehmen um 1 983 Millionen oder gut 50 Prozent zu. ses de transport public augmentent de 1 983 millions, soit

Dieses Wachstum ist vor allem auf die Zahlungsspitze SBB plus de 50 pour cent. Cette augmentation résulte avant tout

zurückzuführen (1 850 Mio). Die Betriebsbeiträge für den de la charge extraordinaire due aux CFF (1 850 mio). Les

öffentlichen Verkehr, bereinigt um die Zahlungsspitze, bean- contributions aux frais d'exploitation des transports pu-

spruchen knapp 60 Prozent der Zahlungen. Die einmalige blics, une fois corrigées de cette charge extraordinaire, re-

Zahlung von 1 850 Millionen setzt sich wie folgt zusammen: présentent un peu moins de 60 pour cent des paiements. La

charge extraordinaire de 1 850 millions se compose des

éléments suivants:

• 1,6 Milliarden für die letzte Zahlung an das Defizit aus dem • 1,6 milliard représente le dernier versement destiné à

Betrieb der Infrastruktur; couvrir le déficit lié à l'exploitation de l'infrastructure;

• 150 Millionen für die Übernahme des Defizits der SBB aus • 150 millions représentent la prise en compte du déficit du

dem Transportsektor. Bisher wurde dies nur in der Bilanz secteur des transports des CFF prévu pour 1998 qui,

des Bundes verbucht: jusqu'ici, n'était comptabilisé que dans le bilan de la Con-

fédération;

• ungefähr 100 Millionen für Mehrkosten, die mit dem Über- • environ 100 millions prennent en compte l'augmentation

gang zum Jährlichkeitsprinzip verbunden sind. des coûts liée au passage d'un versement différé de l'in-

demnité à un versement ayant lieu la même année.

Lässt man die Zahlungsspitze ausser Acht, so sinken die Si l'on ne tient pas compte de la charge extraordinaire sus-

Betriebsbeiträge an die SBB um rund 500 Millionen. Dieser mentionnée, les contributions à l'exploitation des CFF dimi-

Rückgang wird aber durch die Ausgaben für die Substanzer- nuent d'environ 500 millions. Cette diminution est plus que

haltung der SBB-Infrastrukturen bei weitem wettgemacht. compensée par les dépenses destinées au maintien de la

Diese Kosten wurden bisher über die Infrastrukturbeiträge an substance de l'infrastructure des CFF. Ces dépenses

die SBB verbucht. Die Abgeltung der ungedeckten Kosten im étaient jusqu'à présent prises en compte dans la prestation

Regionalverkehr steigt gegenüber dem Budget 1997 um 55 pour l'infrastructure des CFF. L'indemnisation des frais non

Millionen oder 4.5 Prozent. Berücksichtigt man. dass auf couverts engendrés par le trafic régional augmente de 55

diesem Budgetposten die Kreditsperre aufgehoben wurde, millions (+4.5%) par rapport au budget 1997. Compte tenu

beträgt der Zuwachs noch 30 Millionen. Die Abgeltung für den du fait que le biocage des crédits a été levé sur cet article

Finanzvoranschlag / Budget financier 23

Tabelle / Tableau 9

Öffentlicher Verkehr Transports publics

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 3 246 3 941 5 924 +1 983 +50,3 Total

Betriebsbeiträge 2 899 2 860 4213 +1 353 +47,3 Contributions aux

frais d'exploitation

— Abgeltung Regionalverkehr 1 321 1 226 1281 +55 +4,5 — Indemnisation du trafic

régional

— Abgeltung Huckepack* 110 113 110 -3 -2,7 — Indemnisation du ferroutage*

— Infrastrukturleistung SBB 450 1 504 2 805 +1 301 +86,5 — Prestation de la Confédération

pour l'infrastructure, CFF

— Autoverlad* 18 17 17 - - — Chargement d'automobiles*

Investitionsbeiträge 347 1 081 1711 +630 +58,3 Contributions aux

investissements

• Grundbedarf 278 564 1 151 +587 +104,1 • Besoins de base

- Infrastrukturinvestitionen — 243 244 +1 +0,4 - Investissements d'infrastruc-

Grundbedarf SBB ture, besoins de base des

CFF

- Substanzerhaltung SBB - - 618 +618 - - Maintien de la substance,

CFF

- Techn. Verbesserungen KTU 75 109 90 -19 -17,4 - Améliorations techniques,

ETC

- BLS-Doppelspur, Baukredit 39 46 27 -19 -41,3 - Doublement de la voie du

und Zinsen BLS, crédit de construction

et intérêts

- Hilfe bei Naturschäden - Aide pour réparer les dom-

mages causés par des

forces naturelles

- Verkehrstrennung* 20 29 34 +5 +17,2 - Séparation des courants

de trafic*

- BLS, Übergangslösung 34 34 25 -9 -26,5 - BLS, ferroutage, solution

Huckepack* transitoire*

- RhB, Vereina 87 77 85 +8 +10,4 - Tunnel de la Vereina, CFRh

- Anschlussgeleise* 15 15 15 — — - Voies de raccordement*

- Investitionen kombinierter 8 11 11 - Investissements, trafic

Verkehr* combiné*

Grosse Infrastrukturprojekte 69 517 560 +43 +8,3 • Projets d'infrastructure

importants

Bahn 2000 - 423 433 +10 - Rail 2000

AlpTransit 69 94 127 +33 +35,1 Transit alpin

- Projektaufsicht SKK, BAV 4 2 3 +1 +50,0 - Surveillance du projet,

EMCC. OFT

- AlpTransit Gotthard */ 2 22 22 - - - Transit alpin, Gothard */

- AlpTransit Lötschberg 63 57 98 +41 +71,9 - Transit alpin, Loetschberg

(davon aus Mineralölsteuer 36 31 54 +23 +74.2 (dont financement par le

finanziert)* produit de l'impôt sur les

huiles minérales)*

- Integration Ostschweiz — 13 4 -9 -69,2 - Intégration de la Suisse

SBB/SOB/BT orientale CFF/SOB/BT

* Finanziert aus Mineralöl- 43 272 288 +11 +4,2 * Financement par le produit

steuererträgen de l'impôt sur les huiles

minérales

" Deckung der Infrastrukturleistung aus dem Vorjahr "Couverture de la prestation de la Confédération pour

(gemäss Leistungsauftrag 1987) sowie Betriebsbeitrag l'infrastructure de l'année précédente (selon mandat de

für die Infrastruktur für 1998 prestations de 1987), ainsi que contribution à

l'exploitation pour l'infrastructure pour 1998

V 1997: Zahlungskredite gemäss NK I/97 B 1997: crédits de paiements selon crédits

(BBvom 12.6.97) supplémentaire I/97 (AF du 12.6.97)

Huckepackverkehr geht um fünf Millionen zurück, wenn man budgétaire, l'augmentation n'est plus que de 30 millions. Le

die Aufhebung der Kreditsperre auf diesem Budgetposten montant inscrit au budget pour l'indemnisation du ferroutage

berücksichtigt. Diesem Rückgang liegt eine günstige Schät- est en diminution de cinq millions, si l'on tient compte de la

zung der Einnahmen aus dem Huckepackverkehr zugrunde. levée du blocage des crédits. Cette diminution repose sur une

estimation favorable des recettes provenant du ferroutage.

24 Finanzvoranschlag / Budget financier

Bei den Investitionsbeiträgen ist ein markantes Wachstum Les contributions aux investissements accusent une

von 630 Millionen oder 58,3 Prozent zu verzeichnen. Neu croissance marquée de 630 millions (+58,3%). L'intégration,

werden die Kosten für die Substanzerhaltung der SBB-Infra- dans cet article, des dépenses destinées au maintien de la

strukturen in dieser Rubrik verbucht. Sie fallen mit 618 Millio- substance de l'infrastructure des CFF intervient pour 618

nen stark ins Gewicht. Die Finanzierung des Grundbedarfs millions dans cette évolution. Le financement, par des prêts

der SBB über bedingt rückzahlbare Darlehen bleibt mit 244 conditionnellement remboursables, des besoins de base

Millionen praktisch auf dem Vorjahresniveau. Die Aufwen- des CFF reste pratiquement stable à 244 millions. Les dé-

dungen für die übrigen Projekte zur Erhaltung und punktuel- penses pour les autres projets visant à maintenir le réseau

len Verbesserung des bestehenden Netzes gehen um 32 existant dans son état actuel et à procéder à certaines

Millionen zurück. Für die technischen Verbesserungen der améliorations ponctuelles diminuent de 32 millions. Les

KTU werden 19 Millionen weniger veranschlagt als im Vor- moyens financiers budgétés pour les améliorations techni-

jahr. Für den Bau der zweiten BLS-Spur werden ebenfalls 19 ques des ETC sont en diminution de 19 millions. Les moyens

Millionen weniger beansprucht. Acht Millionen mehr sind nécessaires à la construction du doublement de la voie du

dagegen für die Fortsetzung der Arbeiten am Vereina-Tunnel BLS reculent d'un même montant (-19 mio). L'avancement

notwendig. des travaux au tunnel de la Vereina requiert en revanche huit

millions supplémentaires.

Für die Infrastrukturprojekte, die Bestandteil der Botschaft Des crédits s'élevant à 560 millions au total son budgétés

über die Finanzierung der Infrastrukturprojekte des öffentli- pour les projets d'infrastructure mentionnés dans le mes-

chen Verkehrs bilden, sind Kredite von insgesamt 560 Millio- sage concernant la réalisation et le financement de l'infra-

nen eingestellt. Davon entfallen 433 Millionen auf die Bahn structure des transports publics. Ce montant comprend 433

2000. Das sind 75 Prozent der für 1998 geplanten Investiti- millions destinés à Rail 2000, soit 75 pour cent des dépenses

onsausgaben. Die übrigen 25 Prozent werden als Darlehen d'investissement prévues pour 1998. Les 25 pour cent res-

der Trésorerie zur Verfügung gestellt. tants consistent en prêts de la trésorerie.

Die Ausgaben für den AlpTransit belaufen sich auf insge- Les dépenses prévues dans le compte financier pour le

samt 127 Millionen. Ein Vergleich mit dem Vorjahresbudget transit alpin s'élèvent au total à 127 millions. Une comparai-

ist nicht ohne weiteres möglich. Denn dieses stützte sich auf son avec le budget 1997 n'est pas possible sans autre. En

die Annahme, dass die Verbuchung, wie sie die Botschaft des effet, le budget de l'année précédente reposait sur l'hypo-

Bundesrates vom 26. Juni 1996 über den Bau und die Finan- thèse que la comptabilisation préconisée dans le message

zierung der Infrastrukturen des öffentlichen Verkehrs vor- du Conseil fédéral du 26 juin 1996 concernant la réalisation

sieht, in Kraft treten würde. Aufgrund der parlamentarischen et le financement de l'infrastructure des transports publics

Diskussionen beantragten wir anlässlich des ersten Nach- allait entrer en vigueur. Au vu de l'évolution des discussions

trags zum Budget 1997, auf die alte Rechnungsdarstellung parlementaires, nous avons proposé à l'occasion du premier

zurückzukommen. Darauf beruht nun auch das Budget 1998. supplément au budget 1997 de revenir à l'ancienne présen-

Gegenüber den Zahlen im ersten Nachtrag steigen die Auf- tation comptable. Le budget 1998 repose sur la même base.

wendungen um 33 Millionen. Die Ausgaben verteilen sich wie Par rapport aux chiffres figurant dans le premier supplément,

folgt: l'augmentation se monte à 33 millions. Cette année, les

dépenses se répartissent de la manière suivante:

Tabelle / Tableau 10

MKonen Franken

mWons de francs

Projektaufsicht 3 Surveillance de projet

Gotthard, redimensioniert 22 Gothard redimensionné

Lötschberg, redimensioniert und einspurig 98 Loetschberg redimensionné et à une voie

Anschluss der Ostschweiz 4 Intégration de la Suisse orientale

(Beiträge an SBB, SOB und BT) (contributions CFF, SOB et BT

Zudem werden 211 Millionen als voll rückzahlbare Kredite, De plus, 211 millions sont directement portés au bilan en tant

die zu Marktbedingungen gewährt werden, direkt in die Bilanz que crédits octroyés aux conditions du marché et rembour-

eingestellt. Damit stehen für den AlpTransit insgesamt 338 sables complètement, ce qui signifie un total de 338 millions

Millionen bereit. Aus den Mineralölsteuereinnahmen fliessen affecté au transit alpin. La part de l'investissement financée

76 Millionen in diese Investitionen (22 Millionen für den par le produit des droits d'entrées sur les carburants s'élève

Gotthard und 54 Millionen für den Lötschberg). Im Hinblick à 76 millions (22 millions pour le Gothard et 54 millions pour

auf die notwendige Redimensionierung im Bereich der öffent- le Lötschberg). Dans la perspective du nécessaire redimen-

lichen Infrastrukturen wurden die Beiträge aufgrund der geo- sionnement des infrastructures publiques, les montants ci-

logischen Schwierigkeiten, der Verzögerung bei den parla- dessus ont été adaptés aux difficultés géologiques rencon-

mentarischen Beratungen und der vom Nationalrat beschlos- trées, au retard pris dans le traitement, par le Parlement, du

senen Etappierung angepasst. Mit den für 1998 vorgesehe- message du 26 juin 1996 et à l'échelonnement des travaux

nen Krediten sind seit 1991 insgesamt 1 128 Millionen in das décidé par le Conseil national. Avec les crédits budgétés pour

Projekt AlpTransit investiert worden. 1998, un total de 1 128 millions aura été investi dans le projet

du transit alpin depuis 1991.

212.5 In der Luftfahrt gehen die Ausgaben insbesondere 212.5 Dans le domaine de la navigation aérienne, les

bei der Schweizerischen Luftverkehrsschule zurück. Dieser diminutions de dépenses, notamment pour l'Ecole suisse

Rückgang wird jedoch ausgeglichen, weil der Wetterdienst d'aviation de transport sont compensées par la prise en

der Schweiz. Meteorologischen Anstalt (SMA) budgetwirk- compte des services météo de l'Institut suisse de météorolo-

sam wird. Dies ist eine Folge des Leistungsauftrags, der der gie. Ce mécanisme résulte de la soumission de l'ISM à la

SMA erteilt worden ist. gestion par mandat de prestations.

Finanzvoranschlag / Budget financier 25

212.6 Die Ausgaben bei der Nachrichtenübermittlung 212.6 Les dépenses consacrées aux télécommunications

steigen von 38 Millionen (1997) auf 103 Millionen (1998). passent de 38 millions (1997) à 103 millions (1998). Cette

Diese Entwicklung ist auf das Inkrafttreten des revidierten hausse découle de l'entrée en vigueur de la révision de la loi

Fernmeldegesetzes zurückzuführen. Mit der damit verbun- sur les télécommunications. La libéralisation du marché des

denen Liberalisierung des Fernmeldemarktes nehmen die télécommunications prévue par cette loi entraîne une aug-

Regulierungsaufgaben zu. Diese werden vor allem vom BA- mentation des tâches de régulation. Celles-ci sont assumées

KOM wahrgenommen. Vom Mittelmehrbedarf entfallen 37 pour l'essentiel par l'OFCOM. Sur les moyens supplémentai-

Millionen auf Immobilien und Anlagen, die von der Swisscom res requis, 37 millions concernent des immeubles et des

übernommen werden, und 19 Millionen auf zusätzliche Per- installations qui sont repris par Swisscom et 19 millions des

sonalaufwendungen. Diese Ausgaben werden durch Gebüh- frais de personnel. Ces dépenses sont couvertes par des

ren gedeckt. Weiter fallen die Beiträge an internationale taxes. Le domaine des télécommunications comprend en

Rundfunkveranstalter, an die Ausbildung Programmschaf- outre les contributions aux diffuseurs internationaux de pro-

fender und an die Medienforschung, die Leistungen an lokale grammes, le soutien à la formation des producteurs et à la

und regionale Rundfunkveranstalter sowie die Beiträge an recherche dans le domaine des médias, les prestations aux

internationale Organisationen in diesen Bereich. diffuseurs régionaux et locaux ainsi que les contributions à

des organisations internationales.

26 Finanzvoranschlag / Budget financier

213 Militärische Landesverteidigung 213 Défense nationale

Seit 1992 sanken die Ausgaben für die militäri- Après une diminution continue depuis 1992, les

sche Landesverteidigung kontinuierlich. 1998 dépenses consacrées à la défense nationale se

werden sie sich auf dem Vorjahresniveau einpen- stabiliseront en 1998 au niveau du budget 1997.

deln. Während dieser Bereich 1980 noch einen La part de ce domaine sur l'ensemble des dépen-

Fünftel der Gesamtausgaben beanspruchte, ses de la Confédération, qui atteignait un cin-

macht er 1998 nur noch 11,6 Prozent aus (1997: quième en 1980, ne sera toutefois plus que de

12,3%). 11,6 pour cent en 1998, contre 12,3 en 1997.

Grafik / Graphique 8

Militärische Landesverteidigung

Défense nationale militaire

Mio Fr

Führung

t / Commandement

Ausbildung

Instruction

Infrastruktur

Infrastructure

Logistik

Logistique

Materialbeschaffung

Acquisition de matériel

213.1 Im Voranschlagsjahr sollen für die Landesverteidi- 213.1 Les dépenses consacrées à la défense nationale

gung insgesamt 5 477 Millionen, das heisst 21 Millionen oder sont budgétées à 5 477 millions, soit 21 millions ou 0,4 pour

0.4 Prozent mehr als im Vorjahr, aufgewendet werden. Die cent de plus qu'en 1997. Les crédits de paiements de la

Zahlungskredite für die militärische Landesverteidigung stei- défense militaire augmentent de 22 millions, alors que ceux

gen um 22 Millionen, während für die zivile Landesverteidi- de la défense civile reculent d'un million. A l'exception du

gung eine Million weniger beansprucht wird. Im Bereich der domaine de l'acquisition du matériel, qui enregistre une

Materialbeschaffung ist ein Rückgang von 60 Millionen zu diminution de près de 60 millions largement conditionnée par

verzeichnen. Insbesondere sinken die Kredite für die Be- la baisse des crédits affectés à l'acquisition de matériel

schaffung von Rüstungsmaterial (-34 Mio) und für das For- d'armement (-34 mio) et aux études de projets, essais et

schungs-, Entwicklungs- und Versuchsprogramm (-7 Mio). préparatifs d'achats (-7 mio), les quatre autres domaines qui

Die anderen vier Bereiche der militärischen Landesverteidi- composent la défense militaire, à savoir le commandement,

gung, das heisst Führung. Ausbildung. Infrastruktur und Lo- l'instruction, l'infrastructure et la logistique, connaissent des

gistik, legen zu. Im Bereich der Führung sind es 25 Millionen hausses. Dans le domaine du commandement, des dépen-

mehr als im Vorjahr. Zehn Millionen davon entfallen auf die ses supplémentaires pour 25 millions sont requises, dont dix

Friedensförderung und acht Millionen auf Bauten. Mit der millions de plus au titre de la promotion de la paix et huit

Erhöhung der Kredite für die Beteiligung der Schweiz an millions pour les constructions. L'augmentation des crédits

friedenserhaltenden Missionen der UNO und der OSZE lässt nécessaires au financement de la participation de la Suisse

sich künftig vermeiden, dass die dafür erforderlichen Mittel aux missions de l'ONU et de l'OSCE en faveur du maintien

Finanzvoranschlag / Budget financier 27

wie bisher über den Nachtrag anbegehrt werden müssen. Im de la paix permettra d'éviter à l'avenir que les crédits néces-

Bereich der Ausbildung sind für Bauten 13 Millionen, für saires à de tels engagements soient requis par la voie des

Personalkosten sieben Millionen und für die Beschaffung von suppléments au budget, comme c'était le cas jusqu'à pré-

Nahrungsmitteln und Treibstoff zehn Millionen mehr ins Bud- sent. Dans le domaine de l'instruction, les dépenses de

get eingestellt als im Vorjahr. Dagegen liegen die Ausgaben construction s'accroissent de 13 millions, celles qui concer-

für Munition um 30 Millionen tiefer. Im Bereich der Infrastruk- nent le personnel de sept millions et celles qui sont consa-

tur geht der Mehrbedarf von 19 Millionen im wesentlichen auf crées à la subsistance et au carburant de dix millions. En

höhere Kredite für Ersatzteile und Unterhalt zurück. Bei der revanche les dépenses de munition diminuent de 30 millions.

Logistik werden acht Millionen mehr für Personalkredite und Dans le domaine de l'infrastructure, l'augmentation est es-

14 Millionen zusätzlich für Bauten ins Budget eingestellt. sentiellement due au relèvement de 19 millions du crédit de

paiement destiné aux pièces de rechange et à l'entretien.

Dans le domaine de la logistique, les crédits de personnel

augmentent de huit millions et ceux qui touchent les cons-

tructions de 14 millions.

Tabelle / Tableau 11

Landesverteidigung Défense nationale

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 5 580 5 456 5477 +21 +0,4 Total

Anteil an Gesamt- 12,7% 12,3% 11,6% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Militärische Landes- 5 416 5 300 5322 +22 +0,4 Défense nationale

verteidigung militaire

Zivile Landesverteidigung 164 156 155 -1 -0,6 Défense nationale civile

— Zivilschutz 142 133 130 -3 -2,3 — Protection civile

— Wirtschaftliche Landes- 17 17 17 — Défense économique

Verteidigung

— Psychologische Landes- +2 +33,3 Défense psychologique

verteidigung

213.2 Die Ausgaben des Militärdepartementes werden in 213.2 Les dépenses du Département militaire se subdivi-

Rüstungs- und Betriebsausgaben aufgeteilt. Die Rüstungs- sent en dépenses d'armement et dépenses d'exploitation.

ausgaben umfassen das Rüstungsmaterial (540.3230.001), Les dépenses d'armement sont affectées au matériel d'ar-

die Bauten (510.3200.001), das Forschungs-, Entwicklungs- mement (540.3230.001), aux constructions (510.3200.001),

und Versuchsprogramm (540.3210.001) sowie die Persönli- aux études des projets, essais et préparatifs d'achats

che Ausrüstung und den Erneuerungsbedarf (540.3220.001 ). (540.3210.001), ainsi qu'à l'équipement et au matériel à

Die restlichen Ausgaben des Departements gelten als Be- renouveler (540.3220.001). Les autres dépenses du Dépar-

triebsausgaben; sie gliedern sich in Personalausgaben und tement militaire sont des dépenses d'exploitation, réparties

Sachausgaben. en dépenses de personnel et en dépenses de biens et

services.

Die Ausgaben des Militärdepartementes werden mit 4 683 Abstaction faite de celles qui concernent l'Ecole fédérale de

Millionen veranschlagt, das sind 20 Millionen oder 0,4 Pro- sport de Macolin (EFSM) et l'Office fédéral de la protection

zent mehr als im Vorjahr. Nicht berücksichtigt in diesen civile (OFPC) - ces deux offices étant transférés au 1er

Zahlen sind das Bundesamt für Zivilschutz (BZS) und die janvier 1998 dans le DMF conformément à la décision prise

Eidgenössische Sportschule in Magglingen (ESSM), die auf par le Conseil fédéral dans le cadre du projet de réforme du

Beschluss des Bundesrates im Rahmen der Regierungs- und gouvernement et de l'administration -, les dépenses du Dé-

Verwaltungsreform auf den 1. Januar 1998 ins EMD transfe- partement militaire sont budgétées à 4 683 millions, ce qui

riert werden. Die Rüstungsausgaben betragen 2 141 Millio- correspond à une hausse de 20 millions ou de 0,4 pour cent

nen (-53 Mio oder -2,4%). Die Rüstungsausgaben setzen par rapport à 1997. Le montant inscrit au budget pour les

sich im einzelnen wie folgt zusammen: 1 386 Millionen für dépenses d'armement est de 2 141 millions (-53 mio ou

Rüstungsmaterial (-34 Mio oder -2,4%), 350 Millionen für -2,4%). Dans le détail, les dépenses d'armement se répartis-

persönliche Ausrüstung und Erneuerungsbedarf (-3 Mio oder sent comme suit: 1 386 millions concernent le matériel d'ar-

-0,8%), 305 Millionen für Bauten (-8 Mio oder -2,5%), 100 mement (-34 mio ou -2,4%), 350 millions l'équipement et le

Millionen für Projektierung, Erprobung und Beschaffungsvor- matériel à renouveler (-3 mio ou -0,8%). 305 millions les

bereitung (-8 Mio oder -7,2%). constructions (-8 mio ou -2,5%), 100 millions les études de

projets (-8 mio ou -7,2%).

Die Betriebsausgaben (54,3% der Ausgaben des EMD) Les dépenses d'exploitation (54,3% des dépenses du

werden mit 2 542 Millionen veranschlagt (+73 Mio oder DMF) sont budgétées à 2 542 millions (+73 mio ou +2,9%),

+2,9%). Davon entfallen 1 145 Millionen auf die Personalaus- dont 1 145 millions sont des dépenses de personnel (+39 mio

gaben (+39 Mio oder + 3,5%). Für den Anstieg bei den ou +3,5%). Deux raisons sont à l'origine de cette augmenta-

Personalausgaben gibt es zwei Gründe: Einerseits wurden tion des dépenses de personnel par rapport à l'année der-

sie im Budget 1997 unterschätzt. So musste denn auch im nière. D'une part, ces dépenses avaient été sous-estimées

28 Finanzvoranschlag / Budget financier

Rahmen des zweiten Nachtrags ein Nachtragskredit anbe- dans le budget 1997 de sorte qu'un crédit supplémentaire a

gehrt werden. Andererseits konnte der Personalabbau nicht dû être demandé, d'autre part, la réduction des effectifs ne

so rasch weitergeführt werden wie vorgesehen. s'est pas poursuivie aussi rapidement que prévu.

213.3 Für die Zivile Landesverteidigung (2,8% der Ausga- 213.3 Les dépenses de défense civile (2,8% des dépenses

ben für die Landesverteidigung) sollen 155 Millionen aufge- de la défense nationale) totalisent 155 millions. Alors que les

wendet werden. Die Kredite für den Zivilschutz gehen um 2,3 crédits consacrés à la protection civile sont en baisse de 2,3

Prozent zurück, diejenigen für die wirtschaftliche Verteidi- pour cent, ceux de la défense économique demeurent cons-

gung bleiben gleich und die Aufwendungen für die psycholo- tants et les dépenses en matière de défense psychologique

gische Landesverteidigung legen wegen des Mehrbedarfs für augmentent de deux millions en raison de besoins financiers

die Realisierung des UKW-77-Projekts um zwei Millionen zu. accrus au titre de la réalisation du projet OUC-77 (Ondes-Ul-

tra-Courtes).

Finanzvoranschlag / Budget financier 29

214 Bildung und Grundlagenforschung 214 Formation et recherche fondamentale

Im Bildungs- und Forschungsbereich sieht sich La Confédération doit faire face à de nouvelles

der Bund vor neue, wichtige Aufgaben gestellt: tâches importantes en matière de formation et de

1997 wurde insbesondere mit der Schaffung der recherche. La création de hautes écoles spéciali-

Fachhochschulen begonnen, womit die Berufs- sées a notamment débuté en 1997. Quoique

bildung als gleichwertig aber andersartig neben d'une nature autre que la formation universitaire,

den Bildungsstrang Gymnasium-Universität tre- la formation professionnelle sera ainsi sur pied

ten soll. Im Forschungsbereich ist die integrale d'égalité avec celle qui est dispensée dans les

Beteiligung an den Forschungprogrammen der gymnases et les universités. Dans le domaine de

EU nach wie vor erklärtes prioritäres Ziel. la recherche, la participation intégrale aux pro-

grammes de recherche de l'UE demeure l'objectif

prioritaire.

Grafik/ Graphique 9

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale

Mio Fr.

Volks- und Mittelschulen.Übriges

Enseignement primaire

et secondaire, divers

Berufsbildung

und Ingenieurschulen

Formation professionnelle

et écoles d Ingenieurs

Grundlagenforschung

Recherche fondamentale

Hochschulen

Etablissements universitaires

214.1 Nach dem starken Ausgabenwachstum im Bereich 214.1 Après la forte progression des dépenses enregistrée

Bildung und Forschung von 1985 bis 1994 (Verdoppelung der dans le domaine de la formation et de la recherche de 1985

Bundesmittel) bestätigt sich der 1995 eingeleitete Trend zur à 1994 (période au cours de laquelle les moyens mis à

Verlangsamung des Zuwachses. Die damit erreichte Konso- disposition par la Confédération ont doublé), la tendance au

lidierung der Mittel ist einerseits eine Konsequenz der prekä- ralentissement de la croissance, amorcée en 1995. se con-

ren Finanzlage des Bundes und der damit verbundenen firme. La consolidation des moyens financiers ainsi obtenue

Sparmassnahmen. Andererseits trägt sie aber auch dem est une conséquence de la situation financière précaire de la

Umstand Rechnung, dass in den nächsten Jahren beträcht- Confédération et des mesures d'économies liées à cette

liche Mehrausgaben, beispielsweise für die kommenden situation. Elle tient également compte du fait que des dé-

Fachhochschulen und die bisher immer noch nicht erreichte penses supplémentaires notables sont prévisibles ces pro-

vollumfängliche Beteiligung an den EU-Rahmenprogram- chaines années, par exemple pour les hautes écoles spécia-

men, zu erwarten sind. lisées qui seront créées et pour la participation, qui n'est pas

encore intégrale, aux programmes-cadres de l'UE.

30 Finanzvoranschlag / Budget financier

Tabelle/Tableau 12

Bildung und Grund- Formation et recherche

lagenforschung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu fondamentale

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 3 124 3 227 3190 -37 -1,1 Total

Anteil an Gesamt- 7,1% 7,3% 6,7% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Bildung 2 441 2 497 2 494 -3 -0,1 Formation

— Volks- und Mittelschulen 34 33 33 - — Enseignement primaire et

secondaire

— Berufsbildung und 623 612 569 -43 -7,0 — Formation professionnelle

Ingenieurschulen et écoles d'ingénieurs

— Hochschulen 1 784 1 852 1892 +40 +2,2 — Hautes écoles

• Bundeshochschulen 1 230 1 259 1 300 +41 +3,3 • Ecoles polytechniques

fédérales

• Kantonale Hochschulen 554 593 592 -1 -0,2 • Universités cantonales

Grundlagenforschung 660 698 668 -30 -4,3 Recherche fondamentale

Übriges 23 32 28 -4 -12,5 Divers

Angewandte Forschung 570 560 618 +58 +10,4 Recherche appliquée

Total Bildung und 3 694 3 787 3808 +21 +0,6 Formation et recherche,

Forschung total

Anteil an Gesamt- 8,4% 8,6% 8,1% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

214.2 In der Gliederung nach Aufgabengebieten (vgl. Ziff. 214.2 Dans la classification par groupes de tâches (voir ch.

210 sowie die Tabellen im Statistikteil, S. 212 ff.) sind die 210 et tableaux aux p. 212 ss de la partie statistique), les

Ausgaben für angewandte Forschung ihren spezifischen dépenses pour la recherche appliquée sont imputées à leur

Aufgabengebieten (Verkehr, Energie, Landwirtschaft usw.) domaine spécifique d'attribution (trafic, énergie, agriculture,

zugeordnet und daher in deren Ausgabentotalen enthalten etc.). Elles sont donc comprises dans les totaux de dépenses

(vgl. Ziff. 214.4). des différents groupes de tâches (voir ch. 214.4).

214.3 Der Bereich Bildung umfasst die Ausgaben des Bun- 214.3 Le domaine de la formation comprend les dépenses

des für die Volks- und Mittelschulen (inklusive Förderung der de la Confédération en faveur de l'enseignement primaire et

Ausbildung junger Auslandschweizer), für die Berufsbildung secondaire (y compris le soutien à la formation des jeunes

und die kantonalen wie auch die bundeseigenen Hochschu- Suisses de l'étranger), de la formation professionnelle, des

len. Die Aufwendungen für Volks- und Mittelschulen ent- universités cantonales et des écoles polytechniques fédéra-

sprechen dem Vorjahresniveau. Für die Förderung der Aus- les. Les dépenses consacrées à l'enseignement primaire

bildung junger Auslandschweizer stellt der Bund wie im Vor- et secondaire atteignent le même niveau que l'année pré-

jahr 17 Millionen zur Verfügung. cédente. De même qu'en 1997, la Confédération met 17

millions à disposition pour encourager la formation de jeunes

Suisses de l'étranger.

Für die Berufsbildung (inklusive Ingenieurschulen) werden En ce qui concerne la formation professionnelle (écoles

1998 569 Millionen vorgesehen. Davon entfallen 99 Millionen d'ingénieurs comprises), 569 millions sont prévus pour 1998.

(-9 Mio) auf die höhere Berufsbildung (Ingenieur- und Wirt- Sur ce montant, 99 millions (-9 mio) sont destinés à la formation

schaftsschulen). Die Aufwendungen nehmen gegenüber professionnelle supérieure (écoles d'ingénieurs et écoles supé-

dem Vorjahr um 43 Millionen oder 7,0 Prozent ab. Der Grund rieures d'économie et d'administration). Les dépenses pour la

liegt in den Bundesbeiträgen an den Betrieb der Fachhoch- formation professionnelle diminuent de 43 millions, soit de 7,0

schulen, deren Aufbau 1997 begann. Der Bund trägt einen pour cent par rapport à 1997. Cela est dû aux contributions de

Drittel der Kosten dieser Fachhochschulen, deren Errichtung la Confédération à l'exploitation des hautes écoles spécialisées

der Genehmigung des Bundesrates bedarf. Für 1998 sind 70 qui ont été créées à partir de 1997. La Confédération prend à

Millionen budgetiert, die nicht der Berufsbildung, sondern den sa charge un tiers des coûts d'exploitation de ces écoles, dont

kantonalen Hochschulen angerechnet werden. Die Fach- la création est soumise à l'aval du Conseil fédéral. 70 millions

hochschulen sollen vor allem durch Überführung von höhe- sont inscrits au budget 1998, cette somme ne figure pas sous

ren Fachschulen in den neuen Status geschaffen werden, formation professionnelle, mais sous universités cantonales.

wobei allerdings eine grundsätzliche Strukturbereinigung an- Les hautes écoles spécialisées sont créées avant tout grâce à

gestrebt wird. une modification du statut des écoles supérieures, qui vise un

assainissement structurel radical.

Im Hochschulbereich werden im wesentlichen die Beiträge Le domaine des hautes écoles comprend essentiellement les

für die kantonalen Universitäten, für den Betrieb der Fach- subventions destinées aux universités cantonales, les contri-

hochschulen sowie die Aufwendungen für die Eidg. Techni- butions à l'exploitation des hautes écoles spécialisées et les

schen Hochschulen (ETH) in Zürich und Lausanne und für dépenses engagées pour les écoles polytechniques fédérales

ihre Forschungsanstalten (Anteil Lehre) erfasst. Die Ausga- (EPF) de Zurich et de Lausanne ainsi que pour leurs établis-

ben für die kantonalen Hochschulen verharren mit 592 sements de recherche (enseignement). Les sommes consa-

Millionen praktisch auf dem Niveau des Vorjahres. Die crées aux universités cantonales, à savoir 592 millions, sont

Finanzvoranschlag / Budget financier 31

Grundbeiträge an die kantonalen Universitäten verzeichnen sont pratiquement inchangées par rapport à 1997. Les sub-

einen Zuwachs um drei Millionen auf 373 Millionen. Dem ventions de base aux universités cantonales augmentent de

Minderaufwand bei den Investitionsbeiträgen gegenüber trois millions pour atteindre 373 millions. Les contributions

dem Vorjahr (-36 Mio), in welchem mit einer ausserordentli- aux investissements accusent une baisse de 36 millions par

chen, einmaligen Erhöhung der Mittel in früheren Jahren rapport à 1997, année durant laquelle un relèvement extra-

eingegangene fällige Verpflichtungen abgetragen wurden, ordinaire et unique des moyens financiers a permis à la

steht ein Mehraufwand bei den Betriebsbeiträgen an die Confédération de s'acquitter d'engagements pris précédem-

Fachhochschulen (+31 Mio) gegenüber. Für Stipendien im ment et devenus exigibles. Par contre, le montant des con-

Hochschulbereich sind 30 Millionen budgetiert. tributions à l'exploitation des hautes écoles spécialisées

s'accroît (+31 mio). 30 millions sont budgétés pour les

bourses dans le domaine universitaire.

Tabelle /Tableau 13

ETH-Bereich Domaine des EPF

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 1 182 1 136 1 143 +0,6 Total

Anteil an Gesamtausgaben 32,0% 30,0% 30,0% Part dans l'ensemble

für Bildung und Forschung des dépenses pour la

formation et la recherche

Personalausgaben 684 666 668 +2 +0,3 — Dépenses de personnel

Sachausgaben 123 122 120 -2 -1,6 — Biens et services

Beiträge an laufende 6 5 4 -1 -16,7 — Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

Investitionsgüter 16 10 35 +25 +156,3 — Biens d'investissement

Investitionsbeiträge 30 - - - - — Contributions à des

investissements

Kredite für Lehre und 323 333 316 -17 -5,3 — Crédits pour l'enseignement

Forschung (Zusatzpersonal, et la recherche (personnel

Sachausgaben, Apparate und complémentaire, biens et

Einrichtungen, Reserve services, appareils et installa-

ETH-Rat) tions, réserve du Conseil des

EPF)

Die Ausgaben für die Bundeshochschulen und ihre For- Les dépenses en faveur des écoles polytechniques fédé-

schungsanstalten enthalten gemäss Tabelle 12 auch die rales et de leurs établissements de recherche, mentionnées

Aufwendungen anderer Dienststellen für den ETH-Bereich, dans le tableau 12, incluent les montants consacrés au do-

insbesondere Informatik- und Bauausgaben. Nach der insti- maine des EPF par d'autres services, notamment en matière

tutionellen Gliederung verzeichnen die Kredite des ETH-Be- d'informatique et de construction. Sous l'angle de la classifi-

reichs eine Zunahme von sieben Millionen beziehungsweise cation institutionnelle, les crédits destinés au domaine des

von +0,6 Prozent. Der Anteil an den Gesamtausgaben für EPF accusent une hausse de sept millions, soit de 0,6 pour

Bildung und Forschung verbleibt mit 30 Prozent auf dem cent. La part dans l'ensemble des dépenses pour la formation

Niveau des Vorjahres. et la recherche est la même qu'en 1997, à savoir 30 pour cent.

Die Anfangs Februar 1993 in Kraft getretene Gesetzgebung La nouvelle législation entrée en vigueur en février 1993

erlaubt eine grosszügige Handhabung des Spezifikations- permet d'appliquer le principe de la spécialité budgétaire

prinzipes namentlich bei den Ausgaben für Lehre und For- d'une manière plus libérale, en particulier pour les dépenses

schung und ermöglicht die Verwaltung und Abrechnung von consacrées à l'enseignement ou à la recherche, et de gérer

Drittmitteln ausserhalb der Finanzrechnung. So sieht die certains fonds de tiers hors du compte financier. Ainsi, l'or-

ETH-Bereichsverordnung (SR 414.110.3) insbesondere donnance sur les EPF (RS 414.110.3) prévoit notamment la

Umverteilungen zwischen allen Zahlungskrediten innerhalb possibilité d'effectuer des transferts entre tous les crédits de

einer ETH beziehungsweise einer Forschungsanstalt sowie paiement concernant une EPF ou un établissement de re-

Umverteilungen zwischen den Krediten für Lehre und For- cherche ainsi que des transferts entre les crédits destinés à

schung im gesamten ETH-Bereich vor, soweit die Finanzie- l'enseignement et à la recherche dans l'ensemble du domai-

rung oder die rationelle Verwaltung der geplanten Vorhaben ne des EPF, pour autant que le financement ou la gestion

in Lehre und Forschung es erfordern. rationnelle des projets en matière d'enseignement et de

recherche l'exige.

Der überwiegende Teil der Ausgaben des ETH-Bereichs fällt La majeure partie des dépenses concernant le domaine des

in das Aufgabengebiet von Bildung und Forschung. Ausge- EPF sont affectées à la formation et à la recherche. Certaines

nommen sind gewisse Ausgaben der Forschungsanstalten, dépenses des établissements de recherche attribuées à

welche anderen Aufgabengebieten zugeordnet werden (z.B. d'autres groupes de tâches (par ex. santé, protection et

Gesundheit, Umweltschutz, Raumplanung und Verkehr). Der aménagement de l'environnement, trafic) ne sont pas prises

ETH-Bereich umfasst die Eidg. Technischen Hochschulen in en compte. Le domaine des EPF comprend les écoles poly-

Zürich (ETHZ) und Lausanne (EPFL) sowie die Forschungs- techniques fédérales de Lausanne (EPFL) et de Zurich

anstalt für Wald, Schnee und Landschaft (WSL), die Eidg. (EPFZ) ainsi que l'Institut fédéral de recherches sur la forêt,

Materialprüfungs- und Forschungsanstalt (EMPA), die Eidg. la neige et le paysage (FNP), le Laboratoire fédéral d'essai

Anstalt für Wasserversorgung, Abwasserreinigung und Ge- des matériaux et de recherches (LFEM), l'Institut fédéral pour

wässerschutz (EAWAG) und das Paul Scherrer Institut (PSI). l'aménagement, l'épuration et la protection des eaux (IFAEP)

et l'Institut Paul Scherrer (IPS).

32 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik/Graphique 10

Ausgaben im ETH-Bereich

Dépenses du domaine des EPF

Total Ausgaben

Total des dépenses

V/B 1998: 1 921 Mio

Technische Hochschulen Zürich und Lausanne

Ecoles polytechniques de Zurich et Lausanne

ETH-Rat

Conseil des EPF

71 Mio

Forschungsanstalten

Instituts de recherches

287 Mio

Drittmittel (Ressortforschungsaufträge,

Nationalfonds. etc.)

Ausgaben anderer Bundesstellen Fonds de tiers (mandats de recherche confiés

par des offices fédéraux. Fonds national, etc.)

zugunsten des ETH-Bereichs

(EDMZ, AFB. EFV etc.) 267 Mio

Dépenses des autres offices fédéraux

en faveur du domaine des EPF

(OCFIM. OCR AFF. etc.)

511 Mio

214.4 Bei den Forschungsausgaben wird aus statistischen 214.4 En ce qui concerne les dépenses afférentes à la

Gründen nach wie vor zwischen der Grundlagenforschung recherche, on continue, pour des raisons statistiques, de

und der angewandten Forschung unterschieden. Zu den différencier la recherche fondamentale et la recherche ap-

Ausgaben für Grundlagenforschung (668 Mio; -30 Mio oder pliquée. Les subventions fédérales à la coopération avec TUE

-4,3%) gehören als wichtiger Bestandteil die Bundesbeiträge en matière de recherche et de développement (95 mio)

für die Zusammenarbeit mit der EU auf dem Gebiet der constituent un poste important des dépenses consacrées

technologischen Forschung und Entwicklung (95 Mio). Bis à la recherche fondamentale (668 mio; -30 mio, soit

zur integralen Beteiligung an den Forschungsrahmenpro- -4,3%). La Suisse ne participe pas encore pleinement aux

grammen ist die Teilnahme der Schweiz auf einzelne Pro- programmes-cadres de recherche, mais seulement à cer-

gramme beschränkt; die Schweizer Teilnehmer werden tains programmes; les participants suisses bénéficient de

durch Direktzahlungen unterstützt. 1998 sind dafür 31 Millio- contributions directes. Le montant budgété à cet effet diminue

nen weniger budgetiert als im Vorjahr. Ebenfalls zur Grund- de 31 millions par rapport à 1997. Les dépenses consacrées

lagenforschung gerechnet werden die Beiträge an den à la recherche fondamentale comprennent également les

Schweiz. Nationalfonds (285 Mio) sowie ein Grossteil der moyens financiers mis à la disposition du Fonds national

Leistungen an internationale Organisationen (z.B. CERN: 44 suisse de la recherche scientifique (285 mio) ainsi qu'une part

Mio, Europ. Weltraumorganisation ESA: 38 Mio, Europ. Or- importante des prestations aux organisations scientifiques

ganisation für astronomische Forschung in der südlichen internationales (par ex. CERN: 44 mio, Agence spatiale

Hemisphäre: 9 Mio) sowie schliesslich ein grosser Teil der européenne ASE: 38 mio; Organisation européenne pour

Finanzmittel des Paul Scherrer Instituts. les recherches astronomiques dans l'hémisphère austral:

9 mio) et une grande partie des moyens financiers mis à la

disposition de l'Institut Paul Scherrer.

Zur angewandten Forschung (618 Mio) gehören einerseits Les dépenses destinées à la recherche appliquée (618 mio)

ein Teil der Aufgaben des ETH-Bereichs, der landwirtschaft- se composent, d'une part, des moyens financiers consacrés

lichen Forschungsanstalten und weiterer Bundesstellen, an- au domaine des EPF, aux stations de recherche agrono-

dererseits auch Bundesbeiträge zur Förderung der anwen- miques et à d'autres offices fédéraux, et, d'autre part, de

dungsorientierten Forschung sowie Zahlungen der Verwal- subventions fédérales pour l'encouragement de la recherche

tung an Dritte im Rahmen von Forschungs- und Studienauf- appliquée ainsi que de paiements pour des mandats de

trägen. recherche et d'étude confiés par l'administration à des tiers.

Finanzvoranschlag / Budget financier 33

215 Landwirtschaft und Ernährung 215 Agriculture et alimentation

In der Entwicklung der landwirtschaftlichen Aus- L'évolution des dépenses au profit de l'agricul-

gaben widerspiegelt sich die Neuausrichtung der ture reflète la nouvelle orientation de la politique

Agrarpolitik. 60 Prozent der beantragten Kredite agricole. 60 pour cent des crédits demandés, soit

oder 2,4 Milliarden sollen für Direktzahlungen 2,4 milliards de francs, devront être affectés à

eingesetzt werden. 1980 beliefen sich diese Zah- des paiements directs. En 1980, ces paiements

lungen noch auf knapp 300 Millionen oder auf représentaient encore à peine 300 millions de

einen guten Viertel des Agrarbudgets. Für Ver- francs, autrement dit environ un quart du budget

wertungsmassnahmen sind 1,1 Milliarden vorge- de l'agriculture. Les dépenses prévues pour les

sehen, praktisch gleichviel wie 1980. Den Kulmi- mesures de mise en valeur des produits agricoles

nationspunkt erreichten die Aufwendungen für sont chiffrées à 1,1 milliard de francs, un montant

preis- und absatzsichernde Massnahmen im Jahr pratiquement identique à celui de 1980. La courbe

1992 mit 1,5 Milliarden. des dépenses destinées à garantir les prix et

l'écoulement des produits agricoles a atteint son

maximum en 1992, avec un montant de 1,5 mil-

liard de francs.

Grafik / Graphique 11

Landwirtschaft und Ernährung

Agriculture et alimentation

Mio Fr.

Forschung und Beratung.Übriges

Recherche et vulgarisation.divers

Verbesserung

der ProduWionsgrundlagen

3 500

Amélioration des bases

de la production

3 000

2 500 Direktzahlungen und soziale

Massnahmen

Paiements directs et mesures

sociales

Preis- und Absatzsicherung

Pflanzenbau

Garantie des prix et de l'écoulement

production végétale

Preis- und Absatzsicherung

Viehwirtschaft

Garantie des prix et de l'écoulement

0 * économie animale

215.1 Die Ausgaben für den Bereich Landwirtschaft und 215.1 Les dépenses consacrées à l'agriculture et à l'ali-

Ernährung betragen 3 948 Millionen. Das sind gegenüber mentation se montent à 3 948 millions. Elles reculent de 30

dem Vorjahr 30 Millionen oder 0,8 Prozent weniger. Dieser millions, soit de 0,8 pour cent, par rapport à 1997. Ce recul

Rückgang der Gesamtausgaben ist zur Hauptsache dadurch Ce recul est dû principalement au fait que les dépenses

erklärbar, dass die Ausgaben für die Preis- und Absatzsi- destinées à garantir les prix et l'écoulement des produits ont

cherung um 200 Millionen von 1 253 auf 1 053 Millionen été réduites de 200 millions, passant de 1253 à 1053 millions.

gesenkt werden und anderseits die Direktzahlungen von et que les paiements directs ont augmenté de 167 millions,

2 238 auf 2 405 Millionen oder 167 Millionen erhöht werden. passant de 2238 à 2405 millions. Les dépenses de près de

Die Ausgaben von fast vier Milliarden werden in erster Linie quatre milliards sont destinées en premier lieu aux paiements

für die Direktzahlungen (2,4 Mia) und die Preis- und Absatz- directs (2,4 mrd) et à la garantie des prix et de l'écoulement

sicherung (1,1 Mia) eingesetzt. (1,1 mrd).

34 Finanzvoranschlag / Budget financier

Der Anteil der Landwirtschaftsausgaben am Gesamthaushalt En 1998, la part des dépenses en faveur de l'agriculture dans

sinkt 1998 von 9,0 auf 8,3 Prozent. Die zweckgebundenen l'ensemble des dépenses de la Confédération baissera, pas-

Einnahmen nehmen als Folge der Senkung der Einfuhrzölle sant de 9,0 à 8,3 pour cent. Les recettes affectées diminuent

im Rahmen des GATT um 15 Millionen ab. Weitere Belastun- de 15 millions à la suite de l'abaissement des droits d'entrée

gen des Bundes im Umfang von 142 Millionen sind im Total décidé dans le cadre du GATT. Des charges supplémentaires

von fast vier Milliarden nicht enthalten (vgl. Ziff. 215.7). pour la Confédération, à hauteur de 142 millions, ne sont pas

comprises dans le total de près de quatre milliards (cf. chiffre

215.7).

Tabelle/Tableau 14

Landwirtschaft und Agriculture et

Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 3 953 3 978 3948 -30 -0,8 Total

Anteil an Gesamt- 9,0% 9,0% 8.3% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Forschung und Beratung 171 171 167 -4 -2,3 Recherche et vulgarisation

Verbesserung der 170 172 182 +10 +5,8 Amélioration des bases de

Produktionsgrundlagen la production

Preis- und Absatzsicherung 1 336 1 253 1053 -200 -16,0 Garantie des prix et de

l'écoulement

— Viehwirtschaft (u.a. Milch 1 062 896 722 -174 -19,4 — Economie animale (lait et

und Milchprodukte) produits laitiers notamment)

— Pflanzenbau 274 357 331 -26 -7,3 — Production végétale

Direktzahlungen 2 147 2 238 2405 +167 +7,5 Paiements directs

— Ergänzende Direktzahlungen 889 843 809 -34 -4,0 — Paiements directs

complémentaires

— Oeko-Beiträge 540 647 751 +104 +16,1 Contributions écologiques

— übrige Direktzahlungen 718 748 845 +97 +13,0 — Autres paiements directs

Soziale Massnahmen 91 103 98 -5 -4,9 Mesures sociales

Übriges 38 41 43 +2 +4,9 Divers

215.2 Für die Verbesserung der Produktionsgrundlagen 215.2 182 millions sont budgétés pour l'amélioration des

sind 182 Millionen budgetiert. Dies sind zehn Millionen oder bases de production. Ce montant augmente de dix millions,

5,8 Prozent mehr als 1997. Zur Hauptsache entfallen diese soit de 5,8 pour cent, par rapport à celui de 1997. Ces

Aufwendungen auf die Forschung, Ausbildung, Beratung, die dépenses sont consacrées essentiellement à la recherche, à

landwirtschaftlichen Meliorationen und die Fördermassnah- la formation, à la vulgarisation, aux améliorations foncières

men im Bereich der Tierzucht und des Pflanzenbaus. Insbe- et aux mesures d'encouragement dans le domaine des pro-

sondere die Investitionskredite an die Landwirtschaft werden ductions animale et végétale. Le montant des crédits d'inves-

um 15 Millionen aufgestockt. tissement accordés à l'agriculture affiche notamment une

hausse de 15 millions.

215.3 Die Aufwendungen für die Preis- und Absatzsiche- 215.3 Compte tenu de la prochaine mise en oeuvre de la

rung nehmen im Hinblick auf die bevorstehende Inkraftset- politique agricole 2002, les dépenses destinées à garantir les

zung der Agrarpolitik 2002 um 200 Millionen oder 16,0 Pro- prix et l'écoulement des produits diminuent de 200 mil-

zent auf 1 053 Millionen ab. Hauptgrund für diesen Rückgang lions, soit de 16 pour cent, pour atteindre 1 053 millions. Ce

sind die geringeren Ausgaben im Bereich der Viehwirtschaft recul résulte en premier lieu de la baisse des dépenses

(v.a. Milchverwertung). Dafür sind insgesamt 722 Millionen consacrées à l'économie animale (notamment à la mise en

oder 174 Millionen (-19,4%) weniger als im Vorjahr budge- valeur du lait). 722 millions sont budgétés pour l'ensemble de

tiert. Allein für die Käseverwertung (384 Mio) sind 68 Millionen ce secteur, soit 174 millions (19,4%) de moins que l'année

und für die Butterverwertung (270 Mio) 79 Millionen weniger précédente. La diminution atteint 68 millions pour le place-

vorgesehen. Diese Verminderung ist auf die vom Bundesrat ment du fromage (384 mio) et 79 millions pour le placement

im Rahmen seiner agrarpolitischen Beschlüsse vom 28. Mai du beurre (270 mio). Elle découle des mesures envisagées

1997 geäusserte Absicht zurückzuführen, im Bereich der au niveau de l'économie laitière par le Conseil fédéral lors de

Milchwirtschaft die notwendigen Massnahmen (Milch- ses décisions du 28 mai 1997 relatives à la politique agricole.

preissenkung um zehn Rappen je Kilogramm Milch oder Ces mesures (baisse du prix du lait de dix centimes par kilo

andere äquivalente Massnahmen) zu treffen, um die im Bud- ou autres mesures équivalentes) visent à assurer le respect

get eingestellten Kredite einzuhalten. des crédits inscrits dans le budget.

Finanzvoranschlag / Budget financier 35

Im Bereich Pflanzenbau, welcher den Ackerbau wie auch den Dans le domaine de la production végétale, qui englobe la

Gemüse-, Obst- und Weinbau umfasst, können die Kredite culture des champs, les cultures maraîchères, l'arboriculture

gegenüber 1997 um 26 Millionen (-7,3%) auf 331 Millionen et la viticulture, les crédits sont en baisse de 26 millions

zurückgenommen werden. Diese Minderaufwendungen kön- (7,3%) par rapport à 1997, passant à 331 millions. Ce recul

nen zur Hauptsache mit den geringeren Aufwendungen für des charges s'explique essentiellement par la réduction des

die Förderung der Obst- (-11 Mio) und Kartoffelverwertung dépenses liées à l'encouragement de l'utilisation des fruits

(-7 Mio) sowie die Anbauprämien im Ackerbau (- 4 Mio) erklärt (-11 mio) et des pommes de terre (-7mio) et par la diminution

werden. des primes de culture (-4 mio).

215.4 Die Direktzahlungen, mit den Öko-Beiträgen und den 215.4 Les paiements directs, qui comprennent principale-

ergänzenden Direktzahlungen im Mittelpunkt, bilden mittler- ment les contributions pour des prestations écologiques et

weile den Grossteil der Ausgaben im Bereich Landwirtschaft les paiements directs complémentaires, absorbent la ma-

und Ernährung (60,9% gegenüber 56,3% im Vorjahr). Im jeure partie des dépenses consacrées à l'agriculture et à

Hinblick auf die Neuausrichtung der Landwirtschaftspolitik l'alimentation (60,9% contre 56,3% en 1997). En vue de la

(AP 2002) werden sie ein weiteres Mal erheblich aufgestockt. réorientation de la politique agricole (PA 2002), leur montant

Im Budget 1998 werden dafür 2,4 Milliarden bereitgestellt. accuse à nouveau une hausse sensible. Le montant budgété

Damit werden sie um 167 Millionen oder 7,5 Prozent gegen- à ce titre, à savoir 2,4 milliards, augmente de 167 millions,

über dem Budget 1997 erhöht. Der Zuwachs ist hauptsäch- soit de 7,5 pour cent, par rapport à 1997. L'augmentation

lich auf die ökologischen Direktzahlungen nach Artikel 31b provient principalement des paiements directs pour des pres-

Landwirtschaftsgesetz (+104 Mio) sowie die vom Bundesrat tations écologiques au sens de l'article 31b de la loi sur

am 28. Mai 1997 im Rahmen der agrarpolitischen Beschlüsse l'agriculture (+104 mio) ainsi que du relèvement, à compter

verfügte Erhöhung der Verkäsungszulage von 7 auf 12 Rap- du 1er août 1997, du supplément de prix payé pour le lait

pen je Kilogramm Milch auf den 1. August 1997 (+77 Mio) transformé en fromage, qui a passé de 7 à 12 centimes par

zurückzuführen. Dieser Ausbau liegt in der Zielrichtung der kilo de lait (+77 mio). Ce relèvement fait partie des décisions

Reform der Landwirtschaftspolitik (Agrarpolitik 2000). prises par le Conseil fédéral le 28 mai 1997 en matière de

politique agricole. La hausse des paiements directs s'inscrit

dans le cadre de la réforme de la politique agricole (AP 2000).

Die nachstehende Tabelle vermittelt einen Überblick über die Le tableau ci-dessous donne un aperçu des diverses mesu-

verschiedenen Massnahmen im Bereich der Direktzahlun- res prévues en matière de paiements directs:

gen:

Tabelle /Tableau 15

Direktzahlungen im Paiements directs dans

Bereich Landwirtschaft le domaine agriculture et

und Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 2 147 2 238 244» +167 +7,5 Total

davon dont

— Kostenbeiträge an Vieh- 266 264 270 +6 +2,3 — Contributions aux frais des

halter im Berggebiet détenteurs de bétail des

régions de montagne

— Bewirtschaftungsbeiträge 153 149 162 +13 +8,7 — Contributions à l'exploitation

du sol

— Beiträge an Kuhhalter 100 93 90 -3 -3,2 — Contributions aux détenteurs

ohne Verkehrsmilch- de vaches dont le lait n'est

produktion pas commercialisé

— Siloverbotsentschädigung/ 146 169 248 +79 +46,7 — Indemnité de non-ensilage/

Preiszulage auf verkäster Supplément de prix versé

Milch pour le lait transformé en

fromage

— Lenkungsmassnahmen 53 73 75 +2 +2,7 — Mesures d'orientation

im Pflanzenbau de la production végétale

— Ökobeiträge und 1 429 1 490 1560 +70 +4,7 — Contributions pour des pres-

ergänzende Direkt- tations écologiques et paie-

zahlungen ments directs complémen-

taires

215.5 Die sozialen Massnahmen umfassen im wesentli- 215.5 Les mesures sociales comprennent principalement

chen die Betriebshilfe sowie die Familienzulagen in der Land- l'aide aux exploitations et les allocations familiales dans

wirtschaft. Sie sinken gegenüber dem Vorjahr um fünf Millio- l'agriculture. Par rapport à 1997, leur montant diminue de cinq

nen oder 4,9 Prozent auf 98 Millionen. Dieser Rückgang kann millions, soit de 4,9 pour cent, à 98 millions. Ce recul découle

dadurch erklärt werden, dass aufgrund neuer Schätzungen de la baisse de la somme nécessaire pour les allocations

weniger Mittel für die Familienzulagen (1998: 93 Mio, 1997: familiales (1998 : 93 mio, 1997 : 100 mio) consécutive à de

100 Mio) benötigt werden. Für die Betriebshilfe, welche ein nouvelles estimations. Deux millions sont budgétés pour

Instrument zur Unterstützung von unverschuldet in Bedräng- l'aide aux exploitations, laquelle permet de fournir un appui

nis geratenen Bauernfamilien darstellt, sollen zwei Millionen aux familles d'agriculteurs tombées dans la gêne en raison

bereitgestellt werden. des circonstances.

36 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik / Graphique 12

Die Finanzierung der landwirtschaftlichen Ausgaben

Le financement des dépenses agricoles

Soziale Massnahmen. Übriges Total 3 948 Mio

Mesures sociales, divers

141 Mio

3,6% Landwirtschaftliche Abgaben

Beratung. Vulgarisation Taxes agricoles

167 Mio 4,2%

305 Mio

Produktionsgrundlagen 4,6%

Bases de la production

182 Mio

Direktzahlungen

Paiements directs 60,9%

2 405 Mio

Allgemeine Bundesmittel

Ressources générales

de la Confédération

3 643 Mio

Preis- und Absatzsicherung

Garantie de prix et de l'écoulement

1 053 Mio

Ausgaben

Dépenses

215.6 Den für die Landwirtschaft und Ernährung budgetier- 215.6 Estimées à 3 948 millions, les dépenses consacrées

ten Ausgaben von 3 948 Millionen stehen zweckgebundene à l'agriculture et à l'alimentation sont couvertes à raison de

Einnahmen von lediglich 305 Millionen (1997: 320 Mio) 305 millions seulement par des recettes affectées (1997:

gegenüber. Die Mindereinnahmen gegenüber dem Vorjahr 320 mio). La diminution des recettes par rapport à 1997 est

sind auf die im Rahmen des GATT erfolgte generelle Sen- due à la baisse généralisée des droits d'entrée sur les den-

kung der Einfuhrzölle auf Landwirtschaftsprodukten zurück- rées agricoles importées résultant des accords du GATT.

zuführen. Aus allgemeinen Bundesmitteln sind 3 643 Mil- 3 643 millions, soit 15 millions de moins qu'en 1997 devront

lionen oder 15 Millionen weniger als im Vorjahr aufzubringen. être prélevés sur les ressources générales de la Confédé-

ration.

Finanzvoranschlag / Budget financier 37

Tabelle / Tableau 16

Ausgaben für Landwirt- Dépenses pour l'agriculture

schaft und Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu et l'alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 3 953 3 978 3948 -30 -0,8 Total

Deckung: Couverture:

— Zweckgebundene 328 320 305 -15 -4,7 — Recettes affectées

Einnahmen

Grenzabgaben 191 190 178 -12 -6,3 Taxes perçues à la frontière

davon dont

• Preiszuschläge auf 37 35 30 -5 -14,3 • Suppléments de prix sur les

Futtermitteln (1996)/ denrées fourragères (1996)/

Zollanteil Futtermittel Part des droits de douane

(1997) sur les denrées fourragères

(1997)

• Preiszuschläge auf 75 72 75 +3 +4,2 • Suppléments de prix sur les

Speisefetten und -ölen huiles et graisses comestibles

(1996)/Zollanteil (1996)/Part des droits de

Speisefette und -öle douane sur les huiles et

(1997) graisses comestibles (1997)

• Preiszuschläge auf 55 52 49 -3 -5,8 • Suppléments de prix sur

importiertem Käse (1996)/ le fromage importé (1996)/

Zollanteil Käse (1997) Part des droits de douane

sur le fromage (1997)

• Abgabe auf Importbutter/ 11 16 19 +3 +18,8 • Taxe sur le beurre importé/

Zollanteil auf Importbutter Part des droits de douane

sur le beurre importé

Abgaben der Produzenten 79 74 77 +3 +4,1 Taxes des producteurs

Übrige Abgaben 58 56 50 -6 -10,7 Autres taxes

Allgemeine Bundesmittel 625 3 658 3643 -15 -0,4 — Ressources générales de la

Confédération

215.7 Im Aufgabenbereich Landwirtschaft und Ernährung 215.7 Le groupe de tâches agriculture et alimentation ne

sind folgende Aufwendungen des Bundes nicht erfasst: comprend pas les charges énumérées ci-après:

in Millionen millions de francs

• Landwirtschaftliche Berufsbildung (im Auf- 10 • Formation professionnelle agricole (figurant 10

gabenbereich «Bildung und Grundlagenfor- dans le groupe «Formation et recherche

schung» erfasst) fondamentale»)

• Rückerstattung von Mineralölsteuern (ver- 74 • Remboursement d'impôts sur les carbu- 74

rechnet mit den entsprechenden Einnah- rants (compensation par le produit desdits

men) impôts)

• Zinsverluste auf den weitgehend zinsfrei 66 • Pertes d'intérêts sur les crédits d'investisse- 66

gewährten Investitionskrediten ment, qui sont en grande partie accordés

sans intérêt

38 Finanzvoranschlag / Budget financier

216 Beziehungen zum Ausland 216 Relations avec l'étranger

Nachdem die Ausgaben für diesen Bereich in den Les dépenses consacrées aux relations avec

achtziger Jahren und anfangs der neunziger Jah- l'étranger ont progressivement augmenté durant

re schrittweise aufgestockt wurden - in den Jah- les années quatre-vingt et jusqu'au début des

ren 1980-1994 um durchschnittlich 8,5 Prozent années nonante, soit en moyenne de 8,5 pour

pro Jahr, werden sie unter dem Druck der cent par an de 1980 à 1994. Depuis 1995, elles se

schlechten Lage der Bundesfinanzen seit 1995 sont toutefois stabilisées autour de 2,1 milliards,

auf dem Niveau von 2,1 Milliarden stabilisiert. en raison de la situation précaire des finances

Knapp zwei Drittel der beantragten Kredite entfal- fédérales. Près des deux tiers des crédits deman-

len auf die Entwicklungshilfe. Ihr Anteil am Brut- dés seront affectés à l'aide au développement,

tosozialprodukt verharrt auf dem Niveau von 0,32 qui se maintient à 0,32 pour cent du produit na-

Prozent. tional brut.

Grafik / Graphique 13

Beziehungen zum Ausland

Relations avec l'étranger

Wirtschaftliche Beziehungen.

Übriges

Relations économiques.divers

Politische Beziehungen

Relations politiques

Entwicklungshilfe

Aide au développement

216.1 Die Ausgaben für die Beziehungen zum Ausland 216.1 Les dépenses prévues en 1998 pour les relations

gehen 1998 gegenüber dem Vorjahr leicht zurück (-5 Mio avec l'étranger font état d'un léger recul de l'ordre de cinq

oder -0,2%). Die Minderausgaben für die politischen Bezie- millions (-0,2%) en regard du budget de l'année précédente.

hungen (-26 Mio) werden grösstenteils durch Mehrausgaben Les diminutions constatées au titre des relations politiques

im Bereich der Entwicklungshilfe (+11 Mio) und der wirt- (-26 mio) sont en effet compensées en grande partie par un

schaftlichen Beziehungen (+8 Mio) neutralisiert. Der Anteil accroissement des dépenses liées aux domaines de l'aide

der Ausgaben für die Beziehungen zum Ausland an den au développement (+11 mio) et des relations économiques

Gesamtausgaben des Bundes geht gegenüber dem Vorjahr (+8 mio).

um 0,3 Prozentpunkte zurück.

Finanzvoranschlag / Budget financier 39

Tabelle / Tableau 17

Beziehungen zum Ausland Relations avec l'étranger

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1996 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 2 066 2 101 2 086 -5 -0,2 Total

Anteil an Gesamt- 4,7% 4,7% 4.4% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

davon dont

— Politische Beziehungen 676 696 670 -26 -3,7 — Relations politiques

— Wirtschaftliche Beziehungen 177 178 186 +8 +4,5 — Relations économiques

— Entwicklungshilfe 1 212 1 226 1237 +11 +0,9 — Aide au développement

216.2 Für die politischen Beziehungen werden 26 Millio- 216.2 La diminution de 26 millions constatée au titre des

nen oder 3,7 Prozent weniger aufgewendet. Dieser deutliche relations politiques (-3,7%) s'explique par un net recul des

Rückgang ist auf Minderausgaben im Baubereich zurückzu- dépenses consacrées au domaine de la construction, grâce

führen, da insbesondere im Rahmen des internationalen notamment à l'achèvement de certains projets dans le cadre

Genfs verschiedene Projekte abgeschlossen werden konn- de la «Genève internationale». Ce recul est en partie com-

ten. Der Rückgang wird allerdings durch Mehrausgaben für pensé par une augmentation des dépenses engendrées par

neue Aufgaben, namentlich im Zusammenhang mit dem de nouvelles tâches, telles que la gestion du dossier des

Dossier der jüdischen Vermögen, ausgeglichen. Wegen dem fonds juifs. Par ailleurs, en raison de l'affaiblissement du franc

abgeschwächten Schweizerfranken entstehen zudem ein suisse, des crédits supplémentaires sont nécessaires dans

Mehrbedarf für die Vertretungen im Ausland und für Beiträge le domaine des représentations diplomatiques et des contri-

an internationale Organisationen. Dieser wäre im Voran- butions aux organisations internationales. Cette croissance

schlag noch stärker zum Ausdruck gekommen, hätte nicht des besoins financiers aurait été plus forte, si le DFAE n'avait

das EDA durch die Reform des Zulagensystems für die im pas réussi à économiser 7,2 millions par an en réformant le

Ausland eingesetzten Bediensteten Einsparungen von jähr- système des allocations destinées à ses agents en poste à

lich 7,2 Millionen erzielt. Die Personal- und Sachausgaben l'étranger. Les dépenses de personnel et de biens et services

der Schweizer Vertretungen im Ausland basieren auf einem des représentations suisses à l'étranger sont calculées sur

Dollarkurs von 1.40. la base d'un cours du dollar à 1.40.

216.3 Die Ausgaben für wirtschaftliche Beziehungen lie- 216.3 Les dépenses budgétées au titre des relations éco-

gen um acht Millionen oder 4,5 Prozent über dem Vorjahr. nomiques progressent de huit millions (+4,5%). La principale

Der Hauptgrund dafür liegt in der Schweizer Beteiligung am cause de cette évolution est la participation de la Suisse au

Treuhandfonds des Internationalen Währungsfonds. Weiter nouveau Fonds fiduciaire du Fonds monétaire international.

tragen zur Ausgabensteigerung bei der Beitrag zur Finanzie- Les montants destinés au financement de l'Assemblée annu-

rung der Jahresversammlung der asiatischen Entwicklungs- elle de la Banque asiatique de développement et l'augmen-

bank und die Erhöhung der Beteiligung am Kapital der Euro- tation de la participation au capital de la Banque européenne

päischen Bank für Wiederaufbau und Entwicklung (BERD). pour la reconstruction et le développement (BERD) contri-

buent également à cette augmentation.

Tabelle / Tableau 18

Entwicklungshilfe Aide au développement

Millionen Franken

millions de francs

Total 1237 Total

— Technische Zusammenarbeit 776 — Coopération technique

und Finanzhilfe et aide financière

— Nahrungsmittel- und 224 — Aide alimentaire et aide

humanitäre Hilfe humanitaire

— Wirtschafts- und handels- 158 — Mesures de politique

politische Massnahmen économique et commerciale

— Verwaltungskosten und Übriges 75 — Frais d'administration et divers

— Rückzahlung von Darlehen 4 — Remboursements de prêts

40 Finanzvoranschlag / Budget financier

216.4 Die Ausgaben für die Entwicklungshilfe sind mit 216.4 Avec 59 pour cent, l'aide au développement, consti-

einem Anteil von 59 Prozent die bedeutendste Ausgaben- tue la part la plus importante des dépenses du domaine des

gruppe dieses Bereichs. Den grössten Teil dieser Ausgaben relations avec l'étranger. La plus grande partie de ces dépen-

beanspruchen die technische Zusammenarbeit und die Fi- ses est destinée à la coopération technique et aux aides

nanzhilfen. Die Mehrausgaben von elf Millionen oder 0,9 financières. L'augmentation de onze millions (+0,9%) corre-

Prozent gehen auf eine höhere Beteiligung an der Aufstok- spond à un accroissement de la contribution à la reconstitu-

kung der Mittel der Internationalen Entwicklungsorganisation tion des ressources de l'Association internationale de Déve-

(IDA) zurück. Höheren Beiträgen für humanitäre Aktionen loppement (AID). Par ailleurs, un soutien accru à des actions

sowie wechselkursbedingten höheren Beiträgen an die Welt- humanitaires, ainsi que l'augmentation, due à l'évolution du

gesundheitsorganisation (WHO) stehen geringere Beiträge taux de change, de la contribution à l'Organisation mondiale

an den Umweltschutzfonds und keine neuen Ausgaben für de la santé (OMS), sont compensés par une baisse de la

die Beteiligung am Kapital der Weltbank gegenüber. Die contribution au Fonds multilatéral pour l'environnement et par

Leistungen an die Entwicklungshilfe erreichen voraussicht- l'absence de nouvelle dépense de participation au capital de

lich 0,32 Prozent des BSP und damit das gleiche Niveau wie la Banque mondiale. Le volume des prestations d'aide au

1997. développement, exprimé par rapport au produit national brut,

s'élèvera, selon les prévisions internes, à 0,32 pour cent, soit

au même niveau qu'en 1997, compte tenu d'une augmenta-

tion moindre du produit national brut.

Finanzvoranschlag / Budget financier 41

217 Übrige Aufgabengebiete 217 Autres groupes de tâches

Der Anteil der übrigen sechs Aufgabengebiete an Les six autres groupes de tâches absorbent en-

den gesamten Bundesausgaben beträgt rund viron neuf pour cent des dépenses fédérales. La

neun Prozent. Der grösste Teil entfällt auf Ausga- plus grande part de ces dépenses est affectée à

ben, die nicht direkt einer Bundesaufgabe zuge- des domaines qui n'ont pas de lien direct avec les

ordnet werden können beispielsweise die Ausga- tâches de la Confédération; tel est le cas des

ben für Parlament und Bundesrat oder die Quer- dépenses du Parlement, du Conseil fédéral et des

schnittsämter. Diese Ausgaben werden dem Be- offices dont les tâches intéressent plusieurs

reich «allgemeine Verwaltung» zugewiesen. Fi- départements. Ces dépenses relèvent du poste

nanziell ins Gewicht fallen sodann die Ausgaben «administration générale». Viennent ensuite les

für Volkswirtschaft (721 Mio), für Umwelt und dépenses consacrées aux domaines «autres

Raumordnung (644 Mio) und für Justiz und Poli- secteurs économiques» (721 millions), «environ-

zei (552 Mio). nement et aménagement du territoire» (644 mil-

lions) et «justice et police» (552 millions).

Grafik/Graphique 14

Übrige Aufgabengebiete

Autres groupes de tâches

Mio Fr.

4 500

Umwell und Raumordnung

Environnement et aménagement

du territoire

Forstwirtschaft. Energie.

Gesundheit, Übriges

Sylviculture, énergie, santé, divers

Kultur und Freizeit

2 500 Culture et loisirs

Industrie. Gewerbe. Handel

Industrie artisanat, commerce

Justiz. Polize

Justice, police

Allgemeine Verwaltung

Administration générale

80 85 86 87

217.1 Die für 1998 veranschlagten Kredite liegen um 224 217.1 Les crédits budgétés pour 1998 s'inscrivent en hausse

Millionen oder 5,9 Prozent über dem Budget 1997. Dieser de 224 millions, soit de 5,9 pour cent par rapport au budget

Mehrbedarf ist insbesondere auf das Investitionsprogramm 1997. Cette hausse est due en particulier au programme

1997 und auf zusätzliche ausserordentliche Ausgaben im d'investissement 1997 ainsi qu'à des dépenses supplémen-

Bereich Justiz und Polizei zurückzuführen. taires extraordinaires dans le domaine «justice et police».

217.2 Die Ausgaben für die allgemeine Verwaltung neh- 217.2 Les dépenses prévues pour l'administration géné-

men um 38 Millionen oder 2,7 Prozent zu. Die Hauptursache rale augmentent de 38 millions (2,7 pour cent). Cette hausse

des Anstiegs liegt bei den zusätzlichen Kreditbedürfnissen für s'explique essentiellement par les besoins accrus en moyens

die Volkszählung 2000, den Abbau der Altlasten der EVK und financiers pour le recensement national 2000. pour la réor-

für die Zollverwaltung im Bereich Bauten. Funknetz und ganisation de la CFA et pour l'administration des douanes

Personal. dans le domaine des constructions, du réseau radio et du

personnel.

42 Finanzvoranschlag / Budget financier

217.3 Die für Justiz und Polizei budgetierten Kredite wei- 217.3 Les dépenses prévues pour le domaine justice et

sen im Vergleich zum Vorjahr einen Zuwachs von 80 Millio- police augmentent de 80 millions, soit de 16, 9 pour cent par

nen oder 16,9 Prozent auf. Dieser erhebliche Mehraufwand rapport à l'année précédente. Cette croissance est imputable

ist vor allem auf den Abbau der Verpflichtungsüberhänge bei avant tout à la réduction des engagements accumulés

der amtlichen Vermessung, höhere Aufwendungen infolge dans le domaine de la mensuration officielle, la hausse des

der Post- und Fernmeldeüberwachung und die Fertigerstel- charges découlant de la surveillance des postes et télécom-

lung von Gerichtsgebäuden zurückzuführen. munications et l'achèvement des travaux de construction des

tribunaux.

Tabelle / Tableau 19

Übrige Aufgabengebiete Autres groupes de tâches

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 3 942 3 790 4 014 +224 +5,9 Total

Anteil an Gesamt- 9,0% 8,6% 8,5% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Allgemeine Verwaltung 1 472 1 431 1469 +38 +2,7 Administration générale

Justiz, Polizei 438 472 552 +80 +16,9 Justice, police

Kultur und Freizeit 389 431 453 +22 +5,1 Culture et loisirs

Gesundheit 184 171 175 +4 +2,3 Santé

Umwelt und Raum- 582 623 644 +21 +3,4 Environnement et aménage-

ordnung ment du territoire

davon dont

— Abwasser- und 243 238 233 -5 -2,1 — Elimination des eaux usées

Abfallbeseitigung et des déchets

— Gewässer- und 117 148 141 -7 -4,7 — Corrections des eaux et

Lawinenverbauungen ouvrages paravalanches

Übrige Volkswirtschaft 877 662 721 +59 +8,9 Autres secteurs économiques

davon dont

— Forstwirtschaft 190 193 191 -2 -1,0 — Sylviculture

— Exportrisikogarantie 20 10 -10 -50,0 — Garantie contre les risques

à l'exportation

— Energie 427 199 210 +11 +5,5 — Energie

217.4 Für Kultur und Freizeit einschliesslich Sport (113 217.4 Sous le poste culture et loisirs, sport compris, le

Mio) werden insgesamt 453 Millionen oder 22 Millionen mehr budget prévoit 453 millions, soit 22 millions de plus que

als im Vorjahr anbegehrt. Der Grund dieser Ausgabensteige- l'année précédente. Cette augmentation est due pour

rung sind in erster Linie Restzahlungen für das Jubiläum l'essentiel au paiement du solde du 150e anniversaire de

1998, Beitragsleistungen für die EXPO 2001 sowie höhere l'Etat fédéral, aux contributions versées pour l'EXPO 2001 et

Abgeltungen für Zeitungstransporte. à la hausse des indemnités destinées au transport de

journaux.

217.5 Im Vergleich zum Voranschlag 1997 steigen die Aus- 217.5 Par rapport à celles figurant au budget 1997, les

gaben für Umwelt und Raumordnung um insgesamt 21 dépenses pour l'environnement et l'aménagement du

Millionen oder 3,4 Prozent an. Ursachen für diesen Zuwachs territoire augmentent de 21 millions, soit de 3,4 pour cent.

sind hauptsächlich Mehrausgaben für den Naturschutz (+ 9 Principales causes de cette hausse: les dépenses supplé-

Mio), für die Investitionshilfe im Berggebiet (+ 4 Mio) und für mentaires consacrées à la protection de la nature (+9 mil-

den allgemeinen Wohnungsbau (+ 5 Mio). lions), à l'aide en matière d'investissements dans les régions

de montagne (+ 4 millions) et au secteur de la construction

(+ 5 millions).

217.6 Der Aufgabenbereich übrige Volkswirtschaft setzt 217.6 Le domaine autres secteurs économiques com-

sich aus Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei, Tourismus, prend la sylviculture, la chasse et la pêche, le tourisme,

Industrie. Gewerbe und Handel sowie Energie zusammen. l'industrie, l'artisanat, le commerce et l'énergie. Le montant

Insgesamt werden 721 Millionen oder 59 Millionen mehr als voué à ce domaine atteint 721 millions, ce qui correspond à

im Vorjahr anbegehrt. Dieser beachtliche Zuwachs ist zur une augmentation de 59 millions par rapport à l'année

Hauptsache durch die intensivierte Innovations- und Techno- précédente. Cette hausse importante est principalement im-

logieförderung im nationalen und internationalen Rahmen putable à l'intensification des efforts de promotion - au niveau

und durch die Mehrausgaben im Energiebereich als Folge national et international - de l'innovation et de la technologie,

des Investitionsprogrammes 1997 begründet. ainsi qu'à l'augmentation des dépenses pour l'énergie,

découlant du programme d'investissement 1997.

Finanzvoranschlag / Budget financier 43

218 Finanzen und Steuern 218 Finances et impôts

Die Ausgaben der Sachgruppe Finanzen und Les dépenses de ce groupe de tâches s'élèvent à

Steuern betragen 6 555 Millionen. Damit machen 6 555 millions et représentent 13,9 pour cent des

sie 13,9 Prozent der Gesamtausgaben aus. Ge- dépenses totales. Elles sont en diminution de 119

genüber dem Budget 1997 sind sie um 1,8 Pro- millions soit de 1,8 pour cent par rapport au

zent oder 119 Millionen tiefer. Die Kantonsanteile budget 1997. Les parts des cantons aux recettes

an den Einnahmen des Bundes (3 055 Mio) und de la Confédération (3 055 mio) et les intérêts

die Passivzinsen (3 413 Mio) sind die beiden passifs (3 413 mio) sont les principales compo-

Hauptkomponenten dieser Ausgabengruppe. Die santes de ce groupe. La trésorerie repose sur un

Trésorerie stützt sich auf eine Nettozunahme der endettement net de six milliards et des taux

Verschuldung von sechs Milliarden und auf einen d'intérêts de 2,25 pour cent à court terme et de

Zinssatz für kurzfristige Anlagen von 2,25 Pro- 3,75 pour cent à long terme.

zent und für langfristige Anlagen von 3,75 Pro-

zent.

Grafik / Graphique 15

Finanzen und Steuern

Finances et impôts

Mio Fr.

7 000

Emissionskosten

6 500 Frais d emission

^=2

6 000

5 500

Anteile an Bundeseinnahmen

5 000

Parts aux recettes fédérales

4 500

4 000

3 500

3 000

WÊËË

2 500

2 000 Zinsausgaben

Dépenses d'intérêts

1 500

1 000

80 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98

Budgets

218.1 Obwohl die Zinssätze sinken, steigen die Aufwendun- 218.1 Malgré le recul des taux d'intérêts, les dépenses pour

gen für die Vermögens- und Schuldenverwaltung gegen- le service de la dette augmentent de 82 millions soit de

über dem Vorjahresbudget um 82 Millionen oder 2.4 Prozent. 2,4 pour cent par rapport au budget 1997. Cette évolution

Für diese Entwicklung verantwortlich ist die Erhöhung der s'explique par une augmentation de la dette de six milliards.

Schuldenlast um sechs Milliarden, einschliesslich des Fi- compte tenu des besoins financiers des CFF, de la Poste et

nanzbedarfs der SBB, der Post und der Swisscom. Die de Swisscom. Les charges d'intérêts s'élèvent à 3,4 milliards

Zinsausgaben betragen 3,4 Milliarden - über neun Millionen - soit plus de neuf millions par jour - et dépassent ainsi le

pro Tag. Damit übersteigen sie die Ausgaben für Bildung und niveau des dépenses consacrées à la formation et à la

Grundlagenforschung. recherche fondamentale.

44 Finanzvoranschlag / Budget financier

Tabelle /Tableau 20

Finanzen und Steuern Finances et impôts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 6 098 6 674 6 555 -119 -1,8 Total

Anteil an Gesamt- 13,9% 15,1% 13,9% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

davon dont

Vermögens- und Schulden- 3 002 3 418 3500 +82 +2,4 Gérance de la fortune

verwaltung et des dettes

— Passivzinsen 2 922 3 340 3413 +73 +2,2 — Intérêts passifs

— Emissionskosten 80 78 87 +9 +11,5 — Frais d'émission

Anteile an Bundesein- 3 051 3 220 3055 -165 -5,1 Parts aux recettes féd

nahmen

218.2 Über die Hälfte der Zinsausgaben, nämlich 1,9 Milli- 218.2 Plus de la moitié des charges d'intérêts, soit 1,9 mil-

arden, entfällt auf die Verzinsung von Bundesanleihen. Weil liard, proviennent des intérêts sur les emprunts. Par rapport

im Laufe des Jahres 1997 Anleihen im Wert von mehr als drei au budget 1997, ces dépenses augmentent de 171 millions,

Milliarden emittiert wurden, fallen die Zinsausgaben gegen- suite à un accroissement net de plus de trois milliards des

über dem Budget 1997 um 171 Millionen höher aus. Bei den emprunts effectués dans le courant de 1997. En ce qui

Geldmarktbuchforderungen, den Geldmarktkrediten und concerne les créances comptables à court terme, les

den Schatzanweisungen wirken sich die Bestandes- und crédits à court terme et les bons du trésor, les variations

Zinssatzänderungen im gleichen Jahr auf die Finanzrech- du portefeuille et des taux d'intérêts se répercutent la même

nung aus. Im Bereich der kurzfristigen Anlagen sind Rück- année déjà sur le compte financier. Des remboursements et

zahlungen und Emissionen von über 17 Milliarden vorgese- des émissions de plus de 17 milliards sont prévus dans le

hen. Die Verzinsung der kurzfristigen Anlagen belastet das domaine des emprunts à court terme. La charge d'intérêts y

Budget mit 573 Millionen und damit um neun Millionen weni- relative est budgétée à 573 millions, soit neuf millions de

ger als den Voranschlag 1997. Dieser Rückgang, trotz einer moins que le montant inscrit au budget 1997. Malgré l'aug-

Erhöhung des Bestandes um mehr als eine Milliarde, erklärt mentation du portefeuille de plus d'un milliard, cette diminu-

sich aus tieferen Zinssätzen auf kurzfristigen Anlagen. Für tion s'explique par le recul attendu des taux d'intérêts à court

die beim Bund angelegten Guthaben der Pensionskasse terme. Les intérêts sur les avoirs de la Caisse fédérale de

des Bundes (PKB) müssen im Budgetjahr Zinszahlungen im pensions (CFP) auprès de la Confédération sont budgétés

Wert von 816 Millionen und damit 52 Millionen weniger als im à 816 millions, soit 52 millions de moins que le montant prévu

Vorjahr bereitgestellt werden. Diese Guthaben werden zum au budget 1997. Les créances de la CFP auprès de la

Satz der Durchschnittsrendite der Bundesobligationen ver- Confédération sont rémunérées au taux de rendement moy-

zinst. Die PKB-Statuten sehen allerdings vor, dass der Satz en des obligations de la Confédération. Les statuts de la CFP

nicht unter dem technischen Zinsfuss von vier Prozent liegen prescrivent toutefois que ce taux ne peut être inférieur au taux

darf. Während man 1997 mit einem Zinssatz von 4,25 Pro- d'intérêt technique de quatre pour cent. La diminution des

zent rechnete, geht man im Voranschlagsjahr von einem dépenses d'intérêts sur les créances de la CFP s'explique

Zinssatz von vier Prozent aus. Dies erklärt den Rückgang der par le fait qu'en établissant le budget 1997, on avait tenu

Zinsaufwendungen. Ende 1997 werden die Guthaben der compte d'un taux de 4,25 pour cent, alors que le budget 1998

PKB beim Bund rund 20 Milliarden betragen. Gemäss der est basé sur un taux d'intérêt de quatre pour cent. A fin 1997,

neuen Anlagepolitik der PBK sollte 1998 eine Milliarde an den les créances de la CFP auprès de la Confédération dépas-

Finanzmärkten angelegt werden. Die Zinsvergütungen an die seront les 20 milliards. Relevons qu'au titre de la nouvelle

Post werden mit 177 Millionen veranschlagt. Gegenüber gestion du portefeuille de la CFP, un milliard devrait être placé

dem Betrag, der 1997 für die PTT-Betriebe budgetiert wurde, sur les marchés financiers. Les intérêts servis à l'entreprise

entspricht dies einer Zunahme von 67 Millionen: Die kurzfri- Poste sont budgétés à 177 millions, soit une augmentation

stigen Anlagen der Post legen voraussichtlich um gegen drei de 67 millions par rapport aux chiffres prévus au budget 1997.

Milliarden zu und erreichen einen Jahresdurchschnitt von 8,8 Cette évolution s'explique par le fait que les placements à

Milliarden. court terme effectués par l'entreprise Poste devrait augmen-

ter de près de trois milliards et ainsi s'élever en moyenne

annuelle à 8,8 milliards.

Finanzvoranschlag / Budget financier 45

Tabelle / Tableau 21

Zinsausgaben Charges d'intérêts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 2 922 3 340 3 413 +73 +2,2 Total

Verzinsung der Schulden 1 951 2 276 2 415 +139 +6,1 Intérêts de la dette

davon dont

— Anleihen 1 602 1 715 1886 +171 +10,0 — Emprunts

— Geldmarktbuchforderungen 268 454 383 -71 -15,6 — Créances comptables à

court terme

Sonderrechnungen 857 954 881 -73 -7,7 Comptes spéciaux

davon dont

— Guthaben PKB 794 868 816 -52 -6,0 — Créance de la CFP

— Sparkasse 50 68 48 -20 -29,4 — Caisse d'épargne du

Bundespersonal personnel fédéral

Zinsvergütungen an die 114 110 117 +7 +6,4 Intérêts servis à

Post l'Entreprise Poste

218.3 Der Anteil der Passivzinsen an den Gesamtausga- 218.3 La part des intérêts passifs dans l'ensemble des

ben beläuft sich auf 7,2 Prozent. Im Vorjahr wurde er mit 7,5 dépenses de la Confédération atteint 7.2 pour cent, contre

Prozent veranschlagt und in der Staatsrechnung 1996 mit 6,7 7,5 pour cent au budget 1997 et un niveau de 6,7 pour cent

Prozent ausgewiesen. In diesem Zusammenhang ist auch enregistré dans le compte 1996. A cet égard, la charge nette

die Nettozinslast, die Differenz zwischen Passivzinsen und des intérêts, qui résulte de la différence entre les intérêts

Kapitalertrag, ein Beurteilungskriterium. Allerdings wird das passifs et le rendement du capital est également un critère

Ergebnis dieses Gradmessers dadurch verfälscht, als es den d'appréciation. Le résultat de cet indicateur est cependant

Zinsertrag der SBB-Darlehen berücksichtigt. Ohne diesen faussé par le fait qu'il prend en compte le produit des intérêts

Zinsertrag würde die Nettozinslast 2,7 Milliarden oder 6,8 sur les prêts octroyés aux CFF. En ne tenant pas

Prozent der Gesamteinnahmen beanspruchen. 1988 belief compte de ces produits, la charge nette d'intérêt devrait

sie sich noch auf 3,3 Prozent, während sie in der Rechnung atteindre 2,7 milliards soit 6.8 pour cent des recettes totales.

1996 bereits bei 5 Prozent lag. Die Entwicklung dieser Kenn- En 1988, cet indicateur se situait encore à 3.3 pour cent, pour

ziffer macht deutlich, wie eng der finanzpolitische Handlungs- s'élever à 5,0 pour cent dans le compte 1996. L'évolution de

spielraum geworden ist. cet indicateur reflète le rétrécissement de la marge de

manoeuvre disponible sur le plan financier.

Tabelle /Tableau 22

Nettozinslast Charge nette des intérêts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 1591 2 167 2 373 +206 +9,5 Total

Passivzinsen 2 922 3 340 3 413 +73 +2.2 — Intérêts passifs

Kapitalertrag (inkl. Zins- 1 331 1 173 1040 -133 -11.3 — Rendement du capital

zahlungen der SBB) (y compris les intérêts

payés par les CFF)

46 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik / Graphique 16

Zinslast

Charge d'intérêts

Zinsausgaben

Dépenses d'intérêts

Zinseinnahmen

Recettes d'intérêts

Nettozinslast

Charge nette d'intérêts

Nettozinslast in %

der Gesamteinnahmen

Charge nette d'intérêts en c

des recettes totales

218.4 Die Kantonsanteile an den Bundeseinnahmen 218.4 Selon les recettes estimées, les parts des cantons

werden auf 3,1 Milliarden geschätzt; das sind 165 Millionen aux recettes de la Confédération sont budgétées à 3,1 mil-

oder 5,1 Prozent weniger als 1997. Die Kantonsanteile an liards, soit 165 millions ou 5,1 pour cent de moins qu'en 1997.

den Einnahmen aus der direkten Bundessteuer sinken um Les parts des cantons aux recettes de l'impôt fédéral direct

150 Millionen (vgl. Ziff. 241). Diejenigen an den Einnahmen diminuent de 150 millions (cf. chiffre 241 ) alors que celles de

aus der Verrechnungssteuer steigen dagegen um 55 Millio- l'impôt anticipé augmentent de 55 millions (cf. chiffre 242).

nen (vgl. Ziff. 242). Die Kantonsanteile umfassen 30 Prozent Les parts des cantons correspondent à 30 pour cent des

der Einnahmen aus der direkten Bundessteuer, 10 Prozent recettes de l'impôt fédéral direct et à 10 pour cent de celles

der Einnahmen aus der Verrechnungssteuer und 20 Prozent de l'impôt anticipé. Elles comprennent également 20 pour

des Ertrages aus dem Wehrpflichtersatz. cent du rendement de la taxe d'exemption de l'obligation de

servir.

Finanzvoranschlag / Budget financier 47

22 Ausgaben nach Sachgruppen 22 Dépenses classées par groupes par nature

220 Überblick 220 Aperçu général

Die Gliederung der Bundesausgaben nach Sach- La classification des dépenses de la Confédéra-

gruppen (Ausgabenarten) ermöglicht mit der Un- tion en groupes par nature (catégories de dépen-

terteilung in laufende und investive Ausgaben ses) repose sur la distinction entre les dépenses

nicht nur einen Vergleich mit der Investitions- courantes et les dépenses d'investissement.

rechnung der Kantone, sondern erlaubt auch Cette classification permet d'effectuer non seule-

eine vertiefte makroökonomische Analyse des ment une comparaison avec le compte des inves-

Bundeshaushaltes. Die Investitionsausgaben tissements des cantons, mais aussi une analyse

machen im Gegensatz zu den Kantonen nur einen macroéconomique approfondie du budget fédé-

kleinen Teil der Gesamtausgaben aus, wobei der ral. Pour la Confédération, les dépenses d'inves-

grösste Teil auf Beiträge an Dritte und auf die tissement ne constituent qu'une part restreinte

Darlehen an die Arbeitslosenversicherung ent- de l'ensemble des dépenses, contrairement à ce

fällt. qui est le cas dans les cantons. A noter que la

majeure partie des dépenses d'investissement

de la Confédération porte sur des contributions

à des tiers et sur les prêts à l'assurance-

chômage.

In der Aufteilung der Ausgaben nach Sachgruppen (Ausga- Subdivisées en groupes par nature (catégories de dépen-

benarten) ergeben sich im Voranschlag 1998 die folgenden ses), les dépenses budgétées pour 1998 évoluent comme

Ausgabenbeträge und Veränderungen gegenüber dem Bud- suit par rapport au budget 1997:

get 1997:

Tabelle /Tableau 23

Ausgaben nach Dépenses selon les groupes

Hauptsachgruppen Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu par nature principaux

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 . V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 43 840 44 242 47 311 +3 069 +6,9 Total

— Laufende Ausgaben 38 803 38 292 40 205 +1 913 +5,0 — Dépenses courantes

• Personalausgaben 4 901 4 709 4 842 +133 +2,8 • Dépenses de personnel

• Sachausgaben 3 079 2 951 2 997 +46 +1,6 • Biens et services

• Rüstungsausgaben 2 361 2 194 2141 -53 -2,4 • Dépenses d'armement

• Passivzinsen 2 922 3 340 3 413 +73 +2,2 • Intérêts passifs

• Kantonsanteile 3 051 3219 3 055 -164 -5,1 • Parts des cantons

• Entschädigungen an 78 79 86 +9 +11,4 • Dédommagements à des

Gemeinwesen collectivités publiques

• Beiträge an laufende 22 411 21 800 23 669 +1 869 +8,6 • Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsausgaben 5 037 5 950 7106 +1 156 +19,4 — Dépenses d'investissement

• Investitionsgüter 742 715 742 +27 +3,8 • Biens d'investissement

• Darlehen und 1 372 2 126 2566 +440 +20,7 • Prêts et participations

Beteiligungen

• Investitionsbeiträge 2 923 3 109 3 798 +689 +22,2 • Contributions à des

investissements

in Prozent der Gesamtausgaben

en pour cent de l'ensemble des dépenses

— Laufende Ausgaben 88.5% 86,6% 85,0% — Dépenses courantes

— Investitionsausgaben 11,5% 13,4% 15,0% — Dépenses d'investissement

Bei der Unterteilung in laufende und investive Ausgaben Observons, en ce qui concerne les dépenses courantes et

ist zu beachten, dass der Investitionsbegriff in Anlehnung an les dépenses d'investissement, que la notion d'investisse-

das kantonale Rechnungsmodell nicht volkswirtschaftlich, ment est définie par analogie avec le modèle comptable

sondern betriebswirtschaftlich definiert wird. So enthalten die cantonal selon les critères de la comptabilité d'entreprise et

laufenden Ausgaben auch Aufwendungen mit investivem non selon ceux de la comptabilité nationale. Ainsi, les dépen-

Charakter wie beispielsweise die Ausgaben für Bildung und ses courantes comprennent également des montants à ca-

Forschung. ractère d'investissement comme les dépenses pour la forma-

tion et la recherche.

48 Finanzvoranschlag / Budget financier

Die laufenden Ausgaben nehmen um 5,0 Prozent zu und Les dépenses courantes augmentent de 5,0 pour cent alors

bei den Investitionsausgaben ist ein starker Anstieg von que les dépenses d'investissement connaissent une forte

19,4 Prozent zu verzeichnen. Der Zuwachs bei den Investi- croissance estimée à 19,4 pour cent. Cette dernière est

tionen geht auf die Darlehen an die Arbeitslosenversicherung imputable pour l'essentiel aux prêts consentis à l'assurance-

sowie die Beiträge des Bundes an die Substanzerhaltung der chômage ainsi qu'aux contributions de la Confédération de-

SBB-Infrastruktur zurück. stinées à maintenir la substance des infrastructures des CFF.

Grafik/Graphique 17

Ausgaben nach Sachgruppen

Dépenses suivant les groupes par nature

D

Investitionsausgaben Laufende Ausgaben

Dépenses d'investissement Dépenses courantes

7 106 Mio 15,0% V/B 1998: 47 311 Mio 40 205 Mio 85,0%

in % der Gesamtausgaben

en °o des dépenses totales

Investitionsgüter Beiträge an laufende Ausgaben

Biens d'investissement Contributions à des dépenses courantes

742 Mio 1,6% 23 669 Mio

Investitionsbeiträge

Contributions à des investissements

3 798 Mio

Darlehen und Beteiligungen

Prêts et participations

2 566 Mio

Personalausgaben

Dépenses de personnel

4 842 Mio

Entschädigungen an Gemeinwesen

Dédommagements à des collectivités publiques

Sachausgaben 88 Mio 0.2%

Biens et services

2 997 Mio Kantonsanteile an Bundeseinnahmen

Rüstungsausgaben Passivzinsen Parts des cantons aux recettes fédérales

Dépenses d'armement Intérêts passifs 3 055 Mio

2 141 Mio 3 413 Mio

Finanzvoranschlag / Budget financier 49

221 Personal 221 Dépenses de personnel

Die Kredite für die Personalausgaben müssen En dépit d'une gestion rigoureuse des coûts, le

trotz straffem Kostenmanagement gegenüber montant des crédits destinés au personnel est

dem Voranschlag des laufenden Jahres aufge- supérieur au chiffre budgété pour l'année en

stockt werden. Der Zuwachs ist vorab Folge der cours. L'augmentation est due avant tout à la

knappen Budgetierung bei den plafonierten Be- manière très stricte dont la rétribution plafonnée

zügen im laufenden Jahr, des Mehrbedarfs in den du personnel a été budgétée pour 1997, à des

gobal gesteuerten Bereichen sowie der Übernah- besoins supplémentaires dans les domaines

me von Aufgaben, die bisher von den PTT-Betrie- gérés à l'aide d'enveloppes budgétaires, ainsi

ben wahrgenommen wurden. qu'à la reprise de tâches assumées jusqu'ici par

l'Entreprise des PTT.

221.1 Die für 1998 veranschlagten Personalausgaben der 221.1 Les dépenses de personnel budgétées pour 1998

allgemeinen Bundesverwaltung liegen um 133 Millionen pour l'administration générale de la Confédération accusent

(+2,8%) über dem Voranschlag 1997. Dabei ist die im Rah- une hausse de 133 millions (+2,8%) par rapport au budget

men der Budgetbereinigung beschlossene Kürzung von 50 1997. Ce chiffre tient compte de la coupe de 50 millions

Millionen mitberücksichtigt. Diese hat lohnseitige Massnah- décidée lors de la mise au point du budget. Cette coupe se

men zur Folge, welche der Bundesrat mit den Sozialpartnern traduit par des mesures afférentes aux salaires dont le

noch aushandeln wird. Nebst personalpolitischen werden Conseil fédéral débattra en automne avec les partenaires

dabei auch arbeitsmarktpolitische Auswirkungen zu berück- sociaux. Ce débat concernera tant les incidences sur la

sichtigen sein. Für den Teuerungsausgleich sind keine Mittel politique du personnel que les répercussions sur le marché

eingestellt. Um 34 Millionen oder vier Prozent höher liegen du travail. Aucun montant n'a été budgété pour la compen-

die Arbeitgeberleistungen für die Personalvorsorge (vgl. Ziff. sation du renchérissement. Les prestations de l'employeur

221.3). pour des mesures de prévoyance affichent une hausse de

34 millions, soit de quatre pour cent (voir ch. 221.3).

Die Kreditaufstockung von 133 Millionen gegenüber dem L'augmentation du montant des crédits par rapport au budget

Voranschlag 1997 ist insbesondere zurückzuführen auf: 1997, soit 133 millions, est notamment due aux facteurs

suivants:

Tabelle/Tableau 24

Millionen Franken

millions de francs

Personalbezüge 96 Rétribution du personnel

— plafonierte Personalbezüge u.a. positive 41 — rétribution plafonnée du personnel, notam-

Leistungslohnkomponente, Korrektur ment rétribution au mérite, ajustement basé

aufgrund der zu tief eingestellten Kredite sur les crédits de 1977 du DMF et du DFF

1997 im EMD und EFD Zusatzbedarf budgétisés trop bas, besoins financiers

ETH-Rat, Aufhebung Kaderlohnopfer, supplémentaires du CEPF, non reconduction

währungsbedingter Mehrbedarf im EDA du sacrifice salarial des cadres, moyens

supplémentaires requis par le DFAE en

raison du cours des devises

nicht plafonierte Personalbezüge (global- 55 — rétribution non plafonnée du personnel

gesteuerte Bereiche wie Zusatzpersonal (domaines soumis aux enveloppes budgé-

in Lehre und Forschung, FLAG-Ämter taires tels personnel complémentaire pour

Aufgabentransfer von Swisscom zum l'enseignement et la recherche, offices

EVED, befristete Personalkredite EVK soumis à la GMEB, transfert de tâches de

und BFS) Swisscom au DFTCE, crédits temporaires

pour le personnel de la CFA et de l'OFS

Arbeitgeberleistungen für Personal- 34 Prestations de l'employeur pour des

vorsorge mesures de prévoyance sociale

Die Personalbezüge - Personalausgaben ohne Arbeitgeber- La rétribution du personnel - dépenses de personnel après

leistungen - müssen gegenüber dem Voranschlag 1997 um déduction des prestations de l'employeur pour des mesures

96 Millionen oder um 2,5 Prozent erhöht werden. Der Zu- de prévoyance - doit être augmentée de 96 millions, soit de

wachs von 41 Millionen oder 1,2 Prozent bei den plafonier- 2,5 pour cent par rapport au budget 1997. La hausse de 41

ten Personalbezügen ist vorab Folge einer zu knappen millions, soit de 1,2 pour cent de la rétribution plafonnée du

Budgetierung im EMD und beim EFD im laufenden Jahr. personnel résulte avant tout du fait que les montants pour

l'année en cours ont été budgétés de manière trop stricte

dans le cas du DMF et du DFF.

50 Finanzvoranschlag / Budget financier

Tabelle / Tableau 25

Personalausgaben Dépenses de personnel

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 4 901 4 709 4842 +133 +2,8 Total

Behörden, Kommissionen, 43 44 46 +2 +4,5 Autorités, commissions,

Richter juges

Personalbezüge insgesamt 3 939 3 800 3896 +96 +2,5 Rétribution du personnel,

total

— Plafonierte Personalbezüge 3 697 3 531 3 572 +41 +1,2 — Rétribution plafonnée

du personnel

— Nicht plafonierte Personal- 242 269 324 +54 +20,4 — Personnel à effectif non

bezüge plafonné

davon dont

• FLAG-Ämter - 38 42 +4 +10,5 • Offices soumis à la GMEB

• Befristete Personalkredite/ - - 32 +32 - • Crédits temporaires pour

Aufgabentransfer le personnel /

transfert de tâches

• Übriges Personal 242 230 248 +18 +7,8 • Autre personnel

Arbeitgeberleistungen 911 856 890 +34 +4,0 Prestations de

für Personalvorsorge l'employeur pour des

mesures de prévoyance

— Sozialversicherungs- 246 225 226 +1 +0,4 — Cotisations d'assurances

beiträge (AHV/IV/EO/AIV) sociales (AVS/AI/APG/AC)

— Personalversicherungs- 582 550 585 +35 +6,4 — Cotisations aux caisses

beiträge (PKB) de pensions et de

prévoyance (CFP)

— Unfall- und Kranken- 41 35 30 -5 -14,3 — Cotisations d'assurance-

versicherungsbeiträge maladie et accidents

— Rentenleistungen 42 46 49 +3 +6,5 — Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 8 9 10 +1 +11,1 Autres dépenses de

personnel

Einen beträchtlichen Zuwachs verzeichnet vor allem die Ka- La progression de la rétribution non plafonnée du person-

tegorie nicht plafonierte Personalbezüge (+20,4%), was nel (+20,4%) est notable. Elle provient principalement de la

hauptsächlich auf die Kategorie übriges Personal zurückzu- catégorie Autre personnel (+18 mio). En l'occurrence, il s'agit

führen ist (+18 Mio). Es handelt sich dabei um die globalge- avant tout des domaines disposant de crédits globaux: Con-

steuerten Bereiche des ETH-Rats (Zusatzpersonal in Lehre seil des EPF (personnel complémentaire dans l'enseigne-

und Forschung), der DEZAund des Katastrophenhilfekorps, ment et la recherche), DDC et Corps suisse d'aide en cas de

welche Personal- und Sachkredite miteinander verrechnen catastrophe. Ces domaines peuvent recourir indifféremment

können. Eine zentrale Steuerung der Personalkosten ist in aux crédits concernant le personnel ou aux crédits concer-

diesem Bereich deshalb unmöglich. Von der Plafonierung nant le matériel. Dans ce secteur, une gestion centralisée des

ausgenommen sind, wie schon im vergangenen Jahr, die coûts de personnel est par conséquent impossible. Comme

Bezüge des Personals der FLAG-Ämter (+5 Mio). 1998 kom- l'année précédente, la rétribution du personnel des offices

men zur Schweiz. Meteorologischen Anstalt (SMA) und zum soumis aux principes de la gestion par mandats de prestati-

Bundesamt für Landestopographie (L+T) neu das «Centro ons et enveloppes budgétaires (GMEB) (+5 mio) échappe au

sportivo Tenero» als Teil der Sportschule Magglingen und die plafonnement. En 1998, le Centre national de sport pour la

Eidg. Münzstätte hinzu. Als Sonderfaktor sind die 25 Millio- jeunesse de Tenero et la Monnaie fédérale s'ajouteront aux

nen Personalbezüge zu bezeichnen, die aufgrund des Auf- offices actuellement soumis aux principes de la GMEB, à

gabentransfers von der Swisscom zum EVED beim Bund savoir l'Institut fédéral de météorologie (ISM) et l'Office fédé-

zusätzlich anfallen (vgl. Ziff. 221.2). Für befristete Aufgaben ral de la topographie (L+T). En matière de rétribution du

(Volkszählung 2000, Sondermassnahmen EVK/PUK) müs- personnel, les 25 millions supplémentaires qui seront à la

sen die Personalbezüge um sieben Millionen aufgestockt charge de la Confédération du fait du transfert de tâches de

werden. Swisscom au DFTCE constituent un facteur particulier (voir

ch. 221.2). Une augmentation de sept millions de la rétributi-

on du personnel est nécessaire en raison de tâches de durée

limitée (recensement de la population de l'an 2000, mesures

particulières proposées pour la CFA par la CEP).

221.2 Im Voranschlag 1997 wurde erstmals die Steuerung 221.2 Lors de l'élaboration du budget 1997, la priorité a été

der Personalbezüge in den Vordergrund gestellt. Auf die accordée pour la première fois à la gestion du personnel par

Stellenbewirtschaftung konnte indessen nicht verzichtet wer- les coûts. La gestion par le biais des postes n'a toutefois pas

den. Mit dem Voranschlag 1998 beantragen wir einen plafo- été abandonnée complètement. Pour 1998, nous sollicitons

nierten Stellenbestand von insgesamt 35 582 Einheiten. un effectif plafonné de 35 582 unités. Les 27 postes des

Aus dem plafonierten Stellenplafond der allgemeinen Bun- deux nouveaux domaines soumis aux principes de la GMEB

desverwaltung wurden die 27 Stellen der beiden neuen « Centre national de sport pour la jeunesse de Tenero »

FLAG-Bereiche «Centro sportivo Tenero» (14 Einheiten) und (14 unités) et Monnaie fédérale (13 unités) ont été retranchés

der Eidg. Münzstätte (13 Einheiten) ausgelagert. Beim EMD du plafond des postes de l'administration générale de la

Finanzvoranschlag / Budget financier 51

sollen 1998 100 und beim EJPD 16,5 Stellen (Asylre- Confédération. Le budget 1998 prévoit la suppression de

kurskommission) abgebaut werden. Diese 116,5 Einheiten 100 postes au DMF et de 16,5 postes au DFJP (Commission

werden der Stellenreserve des Bundesrates zugewiesen. suisse de recours en matière d'asile). Ces 116,5 unités

Dies ergibt für die allgemeine Bundesverwaltung einen pla- rejoindront le contingent du Conseil fédéral. L'effectif pla-

fonierten Bestand von 35 219 Einheiten. fonné de l'administration générale de la Confédération

s'élèvera ainsi à 35 219 unités.

Mit dem Voranschlag 1998 werden durch die Gerichte fünf Les tribunaux fédéraux demandent cinq postes par la voie

Stellen anbegehrt. Damit erhöht sich der bewilligte plafonier- du budget 1998. Ainsi leur effectif plafonné autorisé augmen-

te Bestand der Eidg. Gerichte auf 238, derjenige der Parla- te pour atteindre 238 unités. L'effectif plafonné autorisé des

mentsdienste bleibt mit 125 Einheiten unverändert. Services du Parlement reste inchangé à 125 unités.

Für 1998 ergeben sich somit folgende Stellenbestände: L'effectif des postes se présente par conséquent comme suit

pour 1998 :

Tabelle/Tableau 26

Plafonierte Stellen

Postes plafonnés

Total 35 582 Total

Allgemeine Bundesverwaltung 35 219 Administration générale de la Confédération

— Bestand gemäss Voranschlag 1997 35 246 — Effectif selon budget de 1997

— Neue FLAG-Bereiche: — Nouveaux domaines soumis à la GMEB:

• Centra sportivo Tenero -14 • Centre sportif de Tenero

• Eidg. Münzstätte -13 • Monnaie fédérale

Eidg. Gerichte 238 Tribunaux fédéraux

— Bestand gemäss Voranschlag 1997 232 — Effectif selon budget de 1997

— Nachtrag I 1997 1 — Supplément budgétaire I 1997

— Mehrbedarf 5 — Besoins supplémentaires

Parlamentsdienste 125 Services du Parlement

— Bestand gemäss Voranschlag 1997 125 — Effectif selon budget de 1997

Die Kategorie nicht plafonierte Stellen entzieht sich einer La catégorie des postes non plafonnés ne peut pas être

zentralen Steuerung (vgl. Ziff. 221.1). Sie setzt sich aus den gérée de manière centralisée (voir ch. 221.1 ). Elle comprend

Kategorien übriges Personal und dem Personal der FLAG- l'autre personnel et le personnel des domaines soumis aux

Bereiche zusammen. Das Personal, welches samt Aufgaben principes de la GMEB. Le personnel qui passera, tâches

der Swisscom ins EVED wechselt (265 Stellen), wird eben- comprises, de Swisscom au DFTCE (265 postes) figure

falls dieser Kategorie zugeordnet. 35 Stellen überwachen im également dans cette catégorie. 35 postes, dont les titulaires

GS EVED den Post- und Fernmeldeverkehr, 230 Stellen assumeront la surveillance de la correspondance postale et

werden ins BAKOM transferiert. Zur Kategorie nicht plafo- des télécommunications, seront attribués au Secrétariat

nierte Stellen werden ebenfalls jene Stellen gezählt, welche général du DFTCE et 230 postes seront transférés à l'OF-

mit Personal besetzt werden, das Aufgaben im Rahmen COM. Les postes occupés par des personnes chargées de

befristeter Kredite übernimmt (1998 betrifft dies die Volks- tâches financées à l'aide de crédits d'une durée limitée

zählung 2000 und den Zusatzbedarf in der PKB). (en 1998, il s'agira du recensement de la population de l'an

2000 et des besoins supplémentaires de la CFP) se trouvent

également dans la catégorie des postes non plafonnés.

221.3 Die Kredite für die Arbeitgeberleistungen werden 221.3 Les prestations de l'employeur sont budgétées à

auf 890 Millionen (1997: 856 Mio) veranschlagt. Sie setzen 890 millions (1997: 856 mio). Elles comprennent les contri-

sich zusammen aus den Arbeitgeberbeiträgen an die butions de l'employeur à l'AVS/AI/APG/AC (226 mio), à la

AHV/IV/EO/AIV (226 Mio), an die Pensionskasse des Bundes Caisse fédérale de pensions (CFP: 585 mio), les cotisations

(PKB: 585 Mio), den SUVA-Beiträgen (30 Mio) sowie aus den d'assurance-maladie et accidents (30 mio) ainsi que les pre-

Freizügigkeits- und Rentenleistungen an Magistraten und stations de libre passage et les rentes (49 mio) accordées

Professoren der ETH gemäss Dozentenverordnung (49 Mio). aux magistrats et aux professeurs des EPF en vertu de

l'ordonnance sur le corps des maîtres.

Mit 585 Millionen (1997: 550 Mio) beanspruchen die Arbeit- Evaluées à 585 millions (1997: 550 mio), les contributions

geberleistungen des Bundes an die PKB den weitaus d'employeur versées par la Confédération à la CFP re-

grössten Teil dieser Ausgabengruppe. Die Zunahme um présentent de loin le principal poste de ce groupe de dépen-

35 Millionen oder 6,4 Prozent gegenüber dem Voranschlag ses. La hausse de 35 millions, soit de 6,4 pour cent par

1997 basiert einerseits auf der umfangreicheren Zinsgarantie rapport au budget 1997, découle non seulement de l'aug-

(+18 Mio), den höheren ordentlichen Beiträgen (+5 Mio), auf mentation de la garantie d'intérêts (+18 mio), de la progres-

den höheren Beiträgen für Verdiensterhöhungen (+5 Mio) sion des contributions ordinaires (+5 mio), des contributions

und den nach wie vor hohen Kosten im Zusammenhang mit plus élevées en raison de l'augmentation du traitement

dem fortgesetzten Personalabbau. (+5 mio), mais encore des coûts élevés par suite de la

compression des effectifs.

52 Finanzvoranschlag / Budget financier

Tabelle /Tableau 27

Arbeitgeberbeitrag Contribution patronale de

des Bundes an die PKB Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu la Confédération à la CFP

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 582 550 585 +35 +6,4 Total

— Wiederkehrende Beiträge 205 189 194 +5 +2,7 — Cotisations périodiques

— Beiträge für Verdienst- 44 42 47 +5 + 11,2 — Contributions pour l'aug-

erhöhungen mentation du traitement

— Zins auf Fehlbetrag 218 228 246 + 18 +7,9 — Intérêts sur le découvert

technique

— Verschiedenes 115 91 98 +7 +7,7 — Divers

221.4 Weitere Informationen zum Personal und zur PKB 221.4 D'autres informations concernant le personnel et la

finden sich unter den folgenden Titeln: Caisse fédérale de pensions figurent sous les titres suivants:

• Personalbestand und -aufwand der allgemeinen Bundes- • Effectifs et dépenses de personnel de la Confédération;

verwaltung, Tabelle F 001 Statistikteil tableau F 001, dans la partie statistique

• Personalbestand und -bezüge der allgemeinen Bundes- • Effectifs et dépenses de personnel de l'administration

verwaltung, Tabelle F 002 générale de la Confédération; tableau F 002

• Personalbestand und Bezüge des plafonierten Personals • Effectifs et rétribution du personnel plafonné par départe-

nach Departementen und Dienststellen, Tabelle F 003 ments et offices; tableau F 003

• Massgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge, • Traitements minimums et maximums déterminants; ta-

Tabelle F 004 bleau F 004

• Personalversicherungskassen des Bundes, Tabelle F 005 • Caisses d'assurance du personnel de la Confédération;

tableau F 005

Bericht zum Voranschlag der Eidg. Versicherungskasse • Rapport sur le budget de la Caisse fédérale d'assurance;

im hellgrünen Anhang über die Sonderrechnungen. dans l'annexe vert clair concernant les comptes spéciaux.

222 Sachausgaben 222 Biens et services

Die Sachausgaben sind eine heterogen zusam- Les dépenses concernant les biens et les servi-

mengesetzte Ausgabengruppe. Sie umfassen ei- ces forment un groupe hétérogène. Elles com-

nerseits die für das Funktionieren der Verwaltung prennent, d'une part, les dépenses nécessaires

und der Armee notwendigen Aufwendungen wie au fonctionnement de l'administration et de l'ar-

Betriebskosten, baulicher Unterhalt und Mietzin- mée, tels les frais d'exploitation, les charges liées

sen sowie EDV-Wartungskosten, Auslagen für à l'entretien des constructions, les loyers, les

den Kauf von Software oder für Reisespesen. frais de maintenance des systèmes informa-

Andererseits enthalten sie die Kredite für die Res- tiques, les dépenses relatives à l'acquisition de

sortforschung, die Post- und Telefontaxen, die logiciels, ou les frais de déplacement. D'autre

Bankspesen der Bundestresorerie oder die Ent- part, elles incluent aussi les crédits destinés à la

schädigungen an Jugend und Sport. recherche au sein de l'administration fédérale,

les taxes postales et téléphoniques, les frais ban-

caires de la trésorerie de la Confédération ou les

contributions en faveur de la jeunesse et du

sport.

Die mit dem Voranschlag 1997 eingeführte verdichtete Ru- Introduite dans le budget 1997, la réduction à quatre du

brizierung der Sachausgaben mit vier Sammelrubriken nombre des articles budgétaires du groupe de dépenses

hat sich bewährt. Mit dieser Massnahme wird die Transpa- «biens et services » s'est révélée judicieuse. Cette méthode

renz der Finanzrechnung verbessert und die Mittelverwen- permet d'améliorer la transparence du compte financier et de

dung stufengerecht dargestellt. Trotz dieser Straffung bleibt présenter l'utilisation des fonds à chaque échelon, sans que

der Informationsgehalt gewahrt. In den Begründungen wer- le contenu informatif des articles en soit affecté. On trouvera

den die Details der vier Sammelrubriken ausgewiesen und in plus de détails sur ces quatre articles dans les explications

der nachstehenden Tabelle werden die Ausgaben der Truppe des motifs alors que le tableau ci-après présente les dépen-

und Beiträge zur Friedensförderung sowie die Sachausaus- ses de la troupe et les contributions à la promotion de la paix

gaben der mit FLAG geführten Verwaltungsbetriebe (SMA, ainsi que les biens et services des domaines administratifs

L+T, Münzstätte, Sportschule Tenero) einzeln dargestellt. soumis aux principes de la GMEB (ISM, L+T, Monnaie fédé-

rale, Centre de sport de Tenero).

Finanzvoranschlag / Budget financier 53

Die unter den Sachausgaben ausgewiesenen Aufwendun- Les dépenses pour l'infrastructure, l'exploitation, les presta-

gen für Infrastruktur, Betrieb, Dienstleistungen Dritter, übrige tions de services de tiers ainsi que les autres biens et services

Sachausgaben belaufen sich auf rund drei Milliarden oder 6,3 qui figurent au chapitre des biens et services se montent à

Prozent der Gesamtausgaben des Bundes. Sie liegen um 46 près de trois milliards, soit à 6,3 pour cent des dépenses

Millionen oder 1,6 Prozent über dem Vorjahresbudget. Die totales. Elles sont en hausse de 46 millions, soit de 1,6 pour

Zunahme ist auf einen erhöhten Mittelbedarf für den Auf- und cent par rapport au budget précédent. Cette augmentation

Ausbau der bundeseigenen Infrastruktur, insbesondere infol- résulte d'une hausse des fonds nécessaires pour créer ou

ge der erweiterten Reorganisation im EMD(+26Mio) und auf développer les infrastructures propres à la Confédération,

den gestiegenen Bedarf an Dienstleistungen Dritter (+35 notamment à la suite de la réorganisation du DMF (+26 mio)

Mio), namentlich für Informatikprogramme und -dienstlei- et des besoins croissants dans le domaine des prestations

stungen, Bankspesen der Bundestresorerie sowie die Volks- de service de tiers (+35 mio), soit pour des programmes et

zählung zurückzuführen. Die Mehrausgaben für den Kauf des prestations de service informatiques, les frais bancaires

von Informatiksoftware (+25 Mio) werden allerdings teilweise de la trésorerie fédérale ainsi que le recensement de la

durch geringere Aufwendungen für Hardware (-10 Mio) kom- population. Les dépenses supplémentaires consacrées à

pensiert. Insgesamt werden die Informatik-Ausgaben um l'acquisition de logiciels (+25 mio) sont cependant partielle-

15 Millionen oder 4,4 Prozent aufgestockt. Die zunehmenden ment compensés par une réduction des dépenses de maté-

Sicherheitsbedürfnisse und die Bewältigung der "Jahr 2000"- riel informatique (-10 mio). Au total, les dépenses pour l'infor-

Problematik erfordern zusätzliche Mittel. matique devraient donc augmenter de 15 millions, soit de 4,4

pour cent. Les besoins croissants en matière de sécurité

informatique et de recherche de solutions aux problèmes

posés par le passage à l'an 2000 exigent des fonds

supplémentaires.

Tabelle / Tableau 28

Sachausgaben Biens et services

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 3 079 2 951 2 997 +46 +1,6 Total

— Infrastruktur 677 933 959 +26 +2,8 — Infrastructure

— Betrieb 544 534 530 -4 -0,7 — Exploitation

— Ausgaben der Truppe und 68 59 76 +17 +28,8 — Dépenses de la troupe et

Beiträge zur Friedensförderung contributions à la promotion

de la paix

— Dienstleistungen Dritter 1 066 1 081 1 116 +35 +3,2 — Prestations de service de tiers

— Übrige Sachausgaben 708 314 286 -28 -8,9 — Autres biens et services

— Sachausgaben der mit FLAG 16 30 30 — Biens et services des

geführten Verwaltungsbereiche domaines administratifs

soumis à la GMEB

Die Ausgaben für die Infrastruktur werden mit 959 Millionen Les coûts d'infrastructure sont budgétés à 959 millions. Ils

veranschlagt. Sie umfassen vor allem die Ausgaben für mili- comprennent notamment les dépenses prévues pour du

tärisches Zivilschutzmaterial, den Unterhalt der zivilen Bau- matériel militaire utilisé par la protection civile, l'entretien des

ten, die Miet- und Pachtzinsen sowie für verschiedene Logi- constructions civiles, les loyers et les fermages, ainsi que

stikvorhaben. Für den Betrieb der Verwaltung müssen 530 différents projets logistiques. 530 millions seront consacrés

Millionen eingesetzt werden. Es sind unter anderem Zahlun- à l'exploitation de l'administration. Il s'agit essentiellement

gen für Wasser, Energie, Heizmaterial, Ausbildungsmunition des paiements pour l'eau, l'énergie, les combustibles, la

sowie Betriebs- und Verbrauchsmaterial. Bei den Dienstlei- munition d'instruction ainsi que le matériel d'exploitation et

stungen Dritter handelt es sich um ein Ausgabenvolumen les fournitures. Les dépenses consacrées aux prestations

von 1,1 Milliarden. In dieser Ausgabengruppe befinden sich de services de tiers seront de l'ordre de 1,1 milliard. Ce

beispielsweise die vertraglich gebundenen Wartungskosten poste comprend par exemple les frais de maintenance

im Informatikbereich (57 Mio), die Entschädigungen an die prévus par contrat dans le domaine de l'informatique (57

Kursleiter von Jugend und Sport (48 Mio), Transportkosten mio), les indemnités versées aux chefs de cours de Jeunesse

des Militärs (60 Mio), Steuerzahlungen des EMD (102 Mio), et Sport (48 mio), les frais de transport des militaires (60 mio),

die Bankspesen für Neuemissionen der Bundestresorerie (87 les impôts du DMF (102 mio), les frais payés par la trésorerie

Mio), Ausgaben für die Aids- und Drogenprävention (28 Mio), fédérale aux banques lors des nouvelles émissions (87 mio),

die Telefongebühren und Posttaxen (129 Mio), die Käufe von les dépenses consacrées à la prévention du sida et des

Informatikdienstleistungen (151 Mio) sowie die Expertenauf- toxicomanies (28 mio), les taxes téléphoniques et postales

träge (115 Mio). Die Ausgabengruppe übrige Sachausga- (129 mio), l'achat de prestations informatiques (151 mio)

ben von 286 Millionen beinhaltet vorab die Entschädigungen ainsi que les mandats confiés à des experts (115 mio). Le

für Publikationen, Drucksachen, Bücher und Zeitschriften. groupe « autres biens et services », pour lequel des dépen-

ses d'un montant de 286 millions sont prévues, comprend

avant tout les indemnités pour des publications, des im-

primés, des livres et des périodiques.

54 Finanzvoranschlag / Budget financier

223 Führung mit Leistungsauftrag und Globalbudget 223 Gestion par mandats de prestations et envelop-

(FLAG) pes budgétaires (GMEB)

Nach ersten erfolgreichen Pilotanwendungen will Les premiers essais pilotes concernant l'applica-

der Bund 1998 in zwei weiteren Dienststellen Er- tion de la nouvelle gestion publique (NGP) se

fahrungen mit dem New Public Management sam- sont révélés concluants. Aussi la Confédération

meln. Diese Bereiche werden mit Leistungsauf- a-t-elle décidé de poursuivre l'expérience en 1998

trag und Globalbudget geführt; durch die Einfüh- et de l'étendre à deux nouveaux services. Les

rung von Marktmechanismen sollen das Kosten- offices concernés seront gérés au moyen de

und Leistungsbewusstsein gesteigert werden. mandats de prestations et d'enveloppes budgé-

Der zentrale Stellenwert der Finanzrechnung - taires; l'introduction de ces mécanismes de mar-

namentlich bei der politischen Prioritätenset- ché vise à encourager les agents à travailler en

zung und Mittelzuteilung - bleibt dabei unangeta- fonction des coûts et des prestations. Le rôle du

stet. compte financier - en ce qui concerne notamment

la définition des priorités d'ordre politique et l'af-

fectation des ressources - ne s'en trouvera pas

affecté.

223.1 Im Rahmen des Konzeptes für die Umsetzung von 223.1 En 1998, le programme d'application de la nouvelle

New Public Management (NPM) in der Bundesverwaltung gestion publique (NGP) dans l'administration fédérale inclu-

erfolgen 1998 mit dem «Centro Sportivo Tenero» als Teil ra donc deux nouveaux essais, portant l'un sur le "Centre

der Sportschule Magglingen und der Münzstätte zwei weite- sportif de Tenero" en tant qu'élément de l'Ecole fédérale de

re NPM-Anwendungen unter der Bezeichnung «Führen mit sport de Macolin, et l'autre sur la Monnaie fédérale. Ces

Leistungsauftrag und Gobalbudget, FLAG». Die Erfahrungen essais seront réalisés à l'enseigne de la "Gestion par man-

der ersten Pilotanwendungen 1997 im Bundesamt für Lan- dats de prestations et enveloppes budgétaires, GMEB".

destopographie (L+T) und bei der Schweiz. Meteorologi- Les premières expériences faites au sein de l'Office fédéral

schen Anstalt (SMA) können bisher positiv bewertet wer- de la topographie et de l'Institut suisse de météorologie

den. Insgesamt verlaufen der Aufbau der NPM-Strukturen (ISM) peuvent jusqu'ici être qualifiées de positives. Dans

und Arbeitsabläufe planmässig. Die Aufgaben und Dienstlei- l'ensemble, la mise en place des structures conformes à la

stungen sowie die Kernfunktionen können trotz dem teilwei- NGP et le déroulement des travaux s'effectuent confor-

sen Zusatzaufwand wie vorgesehen abgewickelt werden. mément au calendrier établi. Tâches, prestations, et foncti-

Insbesondere die Enwicklung und Einführung der Kosten- ons essentielles peuvent être remplies comme prévu, malgré

und Leistungsrechnungen, die Bearbeitung der Leistungs- quelque surcroît de charges. La mise au point et l'introduction

aufträge und das Berichtswesen erfordern vorübergehend d'une comptabilité analytique, le traitement des mandats de

zusätzliche personelle Unterstützung. prestations ainsi que les contrôles exigent notamment un

soutien temporaire sur le plan du personnel.

223.2 NPM ist nicht einfach ein neues Führungsinstrument, 223.2 II ne faut pas voir dans la NGP qu'un simple instru-

sondern verkörpert eine wirksame Methode zur Erbringung ment de gestion, Il s'agit en réalité d'une méthode efficace,

effizienter und bürgernaher Dienstleistungen. Staatliches visant à produire des prestations plus performantes et

Handeln soll sich stärker als bisher an den Leistungen und mieux adaptées aux exigences du public. L'action de l'Etat

Wirkungen orientieren und damit die Transparenz und Glaub- est donc davantage axée sur les prestations et les résultats,

würdigkeit des gesamten politischen Systems erhöhen. Die ce qui doit contribuer à une plus grande transparence et

NPM-Ämter werden mit Leistungsauftrag und Gobalbud- accroître la crédibilité de l'ensemble du système politique.

get geführt. Damit verbunden ist eine Abkehr von der bishe- Les offices concernés sont gérés par mandats de prestati-

rigen Steuerung der Verwaltungstätigkeit über generell recht- ons et enveloppes budgétaires. Ceci implique l'abandon

liche und politische Vorgaben sowie über einen detaillierten des méthodes actuelles de gestion administrative, dépen-

input-orientierten Voranschlag. Das Globalbudget erhält so- dant de directives juridiques et politiques générales et d'un

mit den Charakter eines klar umrissenen politischen Auftra- budget détaillé. L'enveloppe budgétaire se présente ainsi

ges. Einerseits wird es verbunden mit Angaben zu den Lei- comme un mandat politique clair: elle s'accompagne, en

stungen und Wirkungen, die mit den zugewiesenen Res- effet, de données concernant les prestations à fournir et les

sourcen errreicht werden sollen, andererseits werden den résultats à atteindre avec les ressources allouées; de plus,

Dienststellen die Kreditmittel nicht mehr nach Ausgabenarten les crédits ne sont plus accordés aux services selon les

zugewiesen, sondern nach Produktegruppen. Obwohl das catégories de dépenses mais en fonction de groupes de

Sparpotential nicht im Vordergrund steht, erwartet der Bun- produits. Bien que les économies ne soient pas l'objectif

desrat vom NPM entsprechende Einsparungen. So müssen premier de la NPG, le Conseil fédéral en attend tout de même

die NPM-Ämter ihre Ausgaben in den ersten beiden Jahren une certaine réduction des dépenses. Sur une période de

um je 2,5 Prozent und bis in vier Jahren um weitere fünf Pro- quatre ans, les offices concernés doivent ainsi réduire leurs

zent reduzieren. dépenses de 2,5 pour cent par an les deux premières années,

puis de cinq pour cent supplémentaires dans les deux années

suivantes.

223.3 Kreditrechtlich verbindlich bleiben die im Rahmen 223.3 Les dépenses et les recettes inscrites au budget

des Voranschlages bewilligten Ausgaben und Einnah- demeurent des données contraignantes, conformément

men, wobei im Sinne des Gobalbudgets pro Produktegruppe aux dispositions régissant l'octroi des crédits. L'allocati-

je eine Rubrik für die Ausgaben und Einnahmen zu führen ist. on d'une enveloppe budgétaire nécessite en outre, pour

Diese verdichteten Rechnungsdaten reichen allerdings für chaque groupe de produits, l'établissement d'un article pour

eine Beurteilung der Kreditbegehren nicht aus. Sie werden les recettes et d'un article pour les dépenses. Ces données

deshalb mit verschiedenen Angaben ergänzt (vgl. Zusatzdo- comptables globales ne suffisent cependant pas pour

kumentation), namentlich mit mehrjährigem Leistungsauftrag apprécier correctement les demandes de crédit. Il convient

und einjähriger Leistungsvereinbarung. Produktekatalog, d'y adjoindre une documentation plus étoffée (cf. informati-

operativen Zielen. Leistungs-, Finanz- und Personalindikato- ons complémentaires), présentant le mandat de prestations

Finanzvoranschlag / Budget financier 55

ren sowie Kostendeckungsgrade. Der zum Globalbudget pluriannuel et le contrat de prestations annuel, le catalogue

gehörende verbindliche Informationsteil ist eine wichtige des produits, les objectifs opérationnels, les indicateurs con-

Basis zur Festlegung der Mittelallokation. Grundlage für die cernant les prestations, les finances et les effectifs, ainsi que

mit Leistungsauftrag und Globalbudget geführten Amter bil- le degré de couverture des coûts. Les informations obliga-

det vor allem das auf privatwirtschaftliche Standards ausge- toirement jointes à l'enveloppe budgétaire constituent une

richtete Rechnungswesen. Neben einer aussagefähigen base de décision essentielle pour l'allocation des ressources.

Kosten-Leistungs-Rechnung soll ein effizientes Controlling Les offices gérés par mandats de prestations et enveloppes

für schlanke Führungs- und Entscheidungsabläufe sorgen. budgétaires doivent donc s'appuyer sur une comptabilité

Nähere Informationen zu den mit Leistungsauftrag und Glo- conforme aux critères de l'économie privée. Il importe ainsi

balbudget geführten Ämter SMA, L+T, «Centro Sportivo Te- qu'une comptabilité analytique transparente s'accompagne

nero» als Teil der Sportschule Magglingen und Münzstätte d'un contrôle de gestion efficace, garantissant l'application

finden sich im Zahlenteil sowie in der Zusatzdokumentation. de méthodes rationnelles tant sur le plan de la conduite que

sur celui de l'exécution des travaux. De plus amples informa-

tions sur les offices gérés par mandats de prestations et

enveloppes budgétaires, soit sur l'ISM, l'Office fédéral de la

topographie, le "Centre sportif de Tenero" en tant qu'élément

de l'Ecole fédérale de sport de Macolin et la Monnaie fédé-

rale, figurent dans la partie numérique du présent volume,

ainsi que dans les informations complémentaires.

223.4 Mit der NPM-Lösung bleibt der zentrale Stellenwert 223.4 L'adoption de la NGP n'affecte nullement le rôle

unangetastet, welcher der Finanzrechnung bei der Füh- central que joue le compte financier dans la gestion des

rung des Bundeshaushaltes - namentlich bei der Prioritäten- ressources de la Confédération, notamment en ce qui con-

setzung und Ressourcenzuteilung - zukommt. Die Finanz- cerne la définition des priorités et l'affectation des crédits. Le

rechnung bildet die Voraussetzung für die Konsolidierung auf compte financier demeure la base de la consolidation des

Stufe Bund und legt weiterhin den mit der Aufgabenerfüllung comptes au niveau de la Confédération; les besoins finan-

verbundenen Finanzbedarf vollständig, nach Sachgruppen ciers, répartis entre les groupes par nature et les groupes de

und Aufgabenbereichen, offen. Finanzbedarf und ermittelte tâches, y figureront toujours dans leur intégralité. La définition

Kosten stehen nicht in Widerspruch zueinander, sondern des besoins financiers et le calcul des coûts n'entrent pas en

ergänzen sich gegenseitig. Gemäss ihrem unterschiedlichen contradiction mais se complètent. Les différences de leur

Informationsgehalt bilden sie eine notwendige Grundlage contenu informatif en font une base indispensable à la

für die Führung in der vorgegebenen Struktur des Bundes- gestion du budget fédéral sous sa forme actuelle. Au vu des

haushaltes. In Abhängigkeit der gemachten Erfahrungen sind résultats obtenus jusqu'ici, il a été prévu de soumettre, en

für 1999 und später weitere Bundesämter oder Verwaltungs- 1999 et dans les années suivantes, d'autres offices ou do-

bereiche zur Führung mit Leistungsauftrag und Globalbudget maines administratifs au régime des mandats de prestations

vorgesehen. et des enveloppes budgétaires.

224 Regierungs- und Verwaltungsreform 224 Réforme du gouvernement

et de l'administration

Mit der Refom der Bundesverwaltung will der Le Conseil fédéral se propose d'augmenter l'effi-

Bundesrat die Effektivität und Effizienz seiner cacité de l'appareil étatique en réformant l'admi-

Organisation steigern. Er hat zur Strukturopti- nistration. Afin d'optimiser les structures actuel-

mierung auf 1. Januar 1998 verschiedene Neuzu- les, il a décidé d'une nouvelle répartition de cer-

teilungen von Ämtern und Dienststellen be- tains offices et services dans les départements,

schlossen. répartition qui prendra effet au 1er janvier 1998.

224.1 Mit der Regierungs- und Verwaltungsreform (RVR) 224.1 La réforme du gouvernement et de l'administration

will der Bundesrat die bestehenden Arbeitsabläufe vereinfa- (RGA) doit permettre au Conseil fédéral de simplifier l'orga-

chen, die Homogenität der Organisation verbessern sowie nisation des tâches gouvernementales et administratives, de

Synergien für eine dienstleistungsorientierte Bundesverwal- renforcer l'homogénéité de l'appareil étatique et de créer les

tung schaffen. Er hat dazu verwaltungsinterne Arbeitsgrup- synergies nécessaires à une administration fédérale axée sur

pen und eine externe Beratungsfirma beauftragt, Lösungs- la prestation de services. Le Conseil fédéral a ainsi chargé

vorschläge für eine Reform der Bundesverwaltung zu er- des groupes de travail internes à l'administration et une

arbeiten. société de conseil d'étudier et de présenter des solutions

applicables à une réforme de l'administration fédérale.

224.2 In neun ausgewählten Aufgabenbereichen wurden in 224.2 Neuf sphères d'activité ont dans un premier temps fait

einem ersten Schritt umfangreiche Aufgaben- und Prozessa- l'objet d'une vaste analyse des tâches et des processus de

nalysen durchgeführt und Lösungsvorschläge zu Struktur- travail. Cette analyse a abouti à des propositions d'améliora-

verbesserungen unterbreitet. Auf dieser Basis und gestützt tions d'ordre structurel. Sur la base de ces propositions et en

auf das auf 1. Oktober 1997 in Kraft gesetzte Regierungs- vertu de la loi sur l'organisation du gouvernement et de

und Verwaltungsorganisationsgesetz (RVOG) hat der Bun- l'administration (LOGA), le Conseil fédéral a dès lors décidé

desrat zur Steigerung der Effektivität und Effizienz verschie- de transférer certains offices et services dans d'autres

dene Neuzuteilungen von Ämtern und Dienststellen vor- départements que ceux auxquels ils sont rattachés actuel-

genommen. lement.

56 Finanzvoranschlag / Budget financier

224.3 Im einzelnen ergeben sich auf 1. Januar 1998 folgen- 224.3 Les changements devant intervenir au 1er janvier

de Neuunterstellungen: 1998 quant à la subordination de certains offices et services

sont les suivants:

Tabelle / Tableau 29

neu bisher

nouveau jusqu'ici

Sektionen Auswanderung und Stagaires EJPD EVD Sections émigration et stagiaires, ainsi

sowie Arbeitskräfte und Einwanderung DFJP DFEP que main-d'oeuvre et immigration

des BIGA

Eidg. Sportschule Magglingen EMD EDI Ecole fédérale de sport de Macolin

OMF DFI

Bundesamt für Zivilschutz und EMD EJPD Office fédéral de la protection civile

Zivilschutzrekurskommission DMF DFJP et commission de recours en matière

de protection civile

Bundesamt für Umwelt, Wald und EVED EDI Office fédéral de l'environnement,

Landschaft (BUWAL) DFTCE DFI des forêts et du paysage

Hauptabteilung Strassenverkehr EVED EJPD Division principale de la circulation

DFTCE DFJP routière

Eidg. Datenschutzbeauftragter BK EJPD Préposé fédéral à la protection des

(Zuweisung) und Datenschutzkommission ChF DFJP données (attribution) et commission

de la protection des données

Im Hinblick auf die Bildung des neuen Infrastrukturamtes per Dans la perspective de la création d'un nouvel office de

1. Januar 1999 ist sodann vorgesehen, das Amt für Bundes- l'infrastructure au 1er janvier 1999, il est également prévu de

bauten sowie die Eidg. Drucksachen- und Materialzentrale subordonner, dès le 1er janvier 1998, l'Office des constructi-

per 1. Januar 1998 dem EFD zu unterstellen. Aus zeitlichen ons fédérales et l'Office central fédéral des imprimés et du

und technischen Gründen war eine vollumfängliche Abbil- matériel au Département fédéral des finances. La totalité des

dung der Strukturverbesserungen in der vorliegenden Bud- améliorations devant être apportées sur le plan structurel n'a

getbotschaft nicht möglich. Sie berücksichtigt lediglich die pu figurer dans le présent message en raison d'impératifs

Neuunterstellung von ganzen Bundesämtern wie die Eidg. d'ordre technique. Seule a été prise en considération la

Sportschule Magglingen, das BUWAL sowie das Bundesamt nouvelle subordination d'offices fédéraux dans leur intégra-

für Zivilschutz. Die durch die Verschiebung von Teilen von lité, tels l'Ecole fédérale de sport de Macolin, l'OFEFP ainsi

Bundesämtern notwendigen Kreditverschiebungen sind que l'Office fédéral de la protection civile. Pour l'instant, on

noch nicht bekannt und können deshalb erst im nächsten ne sait pas encore quels transferts de crédits requiert le

Jahr vorgenommen werden. Diese haushaltsneutralen déplacement de certains éléments d'offices fédéraux. Ces

Kreditumschichtungen wird der Bundesrat mit Zustimmung transferts ne pourront donc être opérés que l'année prochai-

der Eidg. Finanzkontrolle in eigener Kompetenz veranlassen, ne. Le Conseil fédéral, d'un commun accord avec le Contrôle

da mit der Neuaufteilung die Zahlungs- und Verpflichtungs- fédéral des finances, ordonnera lui-même cette redistribution

kredite nicht erhöht werden. des crédits dès lors que la nouvelle répartition n'implique

aucune augmentation des crédits d'engagement et des

crédits de paiement.

224.4 Die Verbesserung und Stärkung der Ablauf- und Füh- 224.4 Concentrer certaines tâches et améliorer la coordina-

rungsprozesse, die sich aus der Zusammenfassung oder tion permet de renforcer les mécanismes de la conduite et du

verbesserten Koordination eines gesamten Aufgabenberei- déroulement des activités. Il en résulte une réduction des

ches ergeben, führen zu einer Reduktion der Schnittstellen doubles emplois, une simplification de l'exercice de la con-

und zur Straffung des Führungszyklus und damit zu einer duite, et partant une administration moins onéreuse. Si les

kostengünstigeren Verwaltung. Bei konsequenter Umset- améliorations sur le plan structurel et les mesures d'austérité

zung der Strukturverbesserungen und der in die Wege gelei- déjà partiellement engagées sont systématiquement mises

teten Verzichtsplanungen sollte das vom Bundesrat vorgege- en oeuvre, on peut actuellement estimer que l'objectif d'éco-

bene Sparziel von fünf Prozent der Personalbezüge aus nomies fixé par le Conseil fédéral, soit une diminution de cinq

heutiger Sicht insgesamt realisiert werden können. pour cent des rétributions du personnel, pourra, dans l'en-

semble être réalisé.

Finanzvoranschlag / Budget financier 57

23 Gesperrte Kredite 23 Crédits bloqués

681 Millionen sind nach Artikel 16 des Finanz- En vertu de l'article 16 de la loi fédérale sur les

haushaltsgesetzes wegen noch fehlender Recht- finances de la Confédération, 681 millions de

grundlagen gesperrt. francs restent pour l'instant bloqués en raison de

l'absence de bases légales appropriées.

Nach Artikel 16 Absatz 2 des Finanzhaushaltsgesetzes (SR Conformément à l'article 16, 2e alinéa, de la loi fédérale sur

611.0) sind für voraussehbare Aufgaben, denen bei der Auf- les finances de la Confédération (RS 611.0), les crédits de

stellung des Voranschlages noch die Rechtsgrundlage fehlt, paiement dont la base légale faisait encore défaut au moment

die entsprechenden Zahlungskredite aufzunehmen. Sie blei- de l'établissement du budget ont été inscrits dans ce dernier.

ben indessen gesperrt, bis die Rechtsgrundlage in Kraft tritt. Ces crédits restent cependant bloqués jusqu'au moment de

Die im Voranschlag 1998 gesperrten Kredite im Umfange von l'entrée en vigueur de la disposition légale nécessaire. Les

681 Millionen sind im einzelnen in der Tabelle B 065 im crédits bloqués, budgetés à 681 millions pour 1998, sont

Statistikteil enthalten. récapitulés dans le tableau B 065 de la partie statistique.

24 Devisenbewirtschaftung 24 Gestion des devises

Auf den 1. Januar 1998 führt die Bundestresorerie A partir du 1er janvier 1998, la trésorerie de la

für vier Fremdwährungen eine zentrale Devisen- Confédération assurera la gestion centralisée de

bewirtschaftung ein. Neben der rationelleren Be- quatre devises étrangères. Cette nouveauté per-

wirtschaftung werden mit dieser Neuerung den met non seulement de rationaliser la gestion des

Dienststellen die Währungsrisiken über entspre- opérations sur devises, mais aussi de décharger

chende Kursabsicherungen abgenommen. les services des risques liés aux fluctuations des

cours de change en leur garantissant une couver-

ture monétaire appropriée.

241 Zielsetzung 241 Objectif

Auf den 1. Januar 1998 tritt das Konzept über die Devisen- La nouvelle stratégie de gestion des devises entrera en

bewirtschaftung in Kraft, vorerst für vier Fremdwährungen. vigueur le 1er janvier 1998 et s'appliquera dans un premier

Der Grundgedanke des neuen Devisenkonzeptes liegt in der temps à quatre devises étrangères. Le principe de cette

Abspaltung des wechselkursbedingten Risikos vom reinen nouvelle stratégie consiste à dissocier le risque lié aux varia-

Sachgeschäft und in der Übertragung desselben an die zu- tions des taux de change et les transactions proprement

ständige Bundestresorerie. Die mit der zentralen Bewirt- dites, et de faire assumer ce risque par la trésorerie de la

schaftung verbundene Kursabsicherung bringt für die Dienst- Confédération. Une telle couverture permet aux services

stellen im Rahmen der gemeldeten Fremdwährungszahlun- d'écarter les risques que comportent les paiements en devi-

gen eine Ausschaltung des Wechselkursrisikos, Kostenein- ses étrangères, de réaliser des économies et d'éviter dans

sparungen sowie einen weitgehenden Verzicht auf Nach- une large mesure le recours à des demandes de crédits

tragskreditbegehren infolge Währungsschwankungen. supplémentaires.

242 Lösungskonzept 242 Solution adoptée

Im Rahmen der Budgetbearbeitung wurden die voraussicht- Les paiements qui devront probablement être effectués en

lichen Fremdwährungszahlungen erhoben. Zur Kursabsi- monnaies étrangères ont été recensés dans le cadre de

cherung ist eine genaue Ermittlung des Devisenbedarfs nach l'élaboration du budget. La couverture des risques de change

Währung, Anzahl Währungseinheiten und Fälligkeit Voraus- implique, pourchaque monnaie utilisée, une estimation préci-

setzung. Für Zahlungen in US-Dollars, Deutsche Mark, fran- se des besoins en devises, avec l'indication de l'échéance

zösische Franken und Euro übernimmt die Bundestresorerie des paiements. Pour ce qui est des paiements en dollars US,

im Sinne einer Pilotanwendung die Abwicklung aller von den deutsche marks, francs français et euros, la trésorerie de la

Dienststellen gemeldeten Transaktionen innerhalb des Bud- Confédération procédera à une expérience pilote. Elle se

getjahres zu einem vorher vereinbarten fixen Budgetkurs chargera ainsi d'exécuter, à un cours budgétaire fixe

(vgl. Ziff. 412). Für diese Fremdwährungszahlungen gelten préalablement convenu (cf. chiffre 412), toutes les transac-

für die Dienststellen diese fixierten Wechselkurse. Für alle tions que les services lui auront annoncées pour 1998. Pour

übrigen rund 20 gängigen Währungen werden die Zahlungen ces paiements, les services se référeront à ce cours fixe.

der Dienststellen wie bisher mit dem jeweiligen Tageskurs Quant à la vingtaine d'autres monnaies d'usage courant, les

verrechnet. Nicht erfasst durch die Devisenbewirtschaftung paiements des services continueront d'être calculés au cours

sind etwa auch Ausgaben, für welche im Rahmen der Bud- du jour. Echappent à la gestion des devises les dépenses

getierung der jeweils erforderliche Devisenbetrag nicht prä- dont le montant exact en devises ne peut être déterminé dans

zise ermittelt weden kann. Dazu gehören insbesondere die le cadre du budget, en particulier les dépenses en personnel

Personal- und Sachausgaben für die Vertretungen im Aus- et en matériel des repréentations diplomatiques. Le recours

land. Nachtragskredite können somit nicht ausgeschlossen à des demandes de crédits supplémentaires ne saurait donc

werden. Für einzelne, grössere Zahlungen, die sich über être totalement exclu. Des accords spéciaux seront par ail-

mehrere Jahre erstrecken, (z.B. Rüstungskäufe) werden be- leurs conclus pour certains paiements d'un montant très

sondere Vereinbarungen getroffen. élevé et qui s'étendent sur plusieurs années (ceci concerne

notamment les acquisitions concernant le domaine de l'ar-

mement).

58 Finanzvoranschlag / Budget financier

Wesentliche Voraussetzung für eine erfolgreiche Durchfüh- Pour être efficace, la gestion centralisée des devises suppo-

rung der zentralen Devisenbewirtschaftung ist neben einer se, d'une part, une surveillance attentive et une apprécia-

gewissenhaften Beobachtung und Einschätzung der De- tion rigoureuse des marchés des devises et, d'autre part,

visenmärkte eine sorgfältige Erhebung des Devisenbedar- un relevé exhaustif des besoins en devises établi par les

fes durch die Dienststellen. Je nach Ergebnis der mit diesem services. Si les résultats de cet essai pilote permettent d'ob-

Pilotversuch erzielten Verbesserungen ist eine Ausdehnung tenir les améliorations escomptées, l'extension du système

auf weitere Währungspositionen denkbar. à d'autres monnaies pourrait être envisagée.

Finanzvoranschlag / Budget financier 59

25 Einnahmen 25 Recettes

250 Überblick 250 Aperçu général

Die Gesamteinnahmen des Bundes werden für Les recettes totales de la Confédération sont

1998 auf 39,9 Milliarden veranschlagt. Sie liegen estimées à 39,9 milliards pour 1998. Elles dépas-

damit um 1,5 Milliarden oder 3,8 Prozent über sent de 1,5 milliard, soit de 3,8 pour cent le budget

dem Voranschlag des laufenden Jahres. Der An- prévu pour l'année en cours. Ce taux de crois-

stieg muss für ein einnahmenstarkes, gerades sance doit être considéré comme plutôt modeste

Jahr eher als schwach bezeichnet werden. Der pour une année paire dont le rendement est tra-

Zuwachs ist in erster Linie auf die höheren Ein- ditionnellement élevé. La croissance par rapport

nahmen bei den Verbrauchssteuern, namentlich à l'année précédente est due principalement à

der Mehrwertsteuer und Mineralölsteuer, zurück- une augmentation des recettes provenant des

zuführen. impôts de consommation, notamment de la TVA

et des impôts sur les huiles minérales.

250.1 Tabelle 27 gibt eine Übersicht über alle wichtigen 250.1 Le tableau 27 donne un aperçu de l'évolution des

Bundeseinnahmen. Sie wird ergänzt durch weitere Darstel- principales recettes de la Confédération. Il est complété par

lungen im Statistikteil (vgl. Tabelle C 001). diverses indications dans la partie statistique (cf. C 001).

Tabelle / Tableau 30

Einnahmen Recettes

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 39 477 38 471 39 947 +1 476 +3,8 Total

Fiskaleinnahmen 34159 34 604 36067 +1 463 +4,2 Recettes fiscales

— Direkte Bundessteuer 8 972 9 400 8850 -550 -5,9 — Impôt fédéral direct

— Verrechnungssteuer 3318 3 000 3 550 +550 + 18,3 — Impôt anticipé

— Stempelabgaben 1 977 1 925 2400 +475 +24,7 — Droits de timbre

— Warenumsatzsteuer 110 75 - -75 -100,0 — Impôt sur le chiffre d'affaires

— Mehrwertsteuer 11 958 12 500 13 200 +700 +5,6 — Taxe sur le valeur ajoutée

— Tabaksteuer 1 388 1 400 1520 +120 +8,6 — Impôt sur le tabac

— Verkehrsabgaben 437 454 458 +4 +0,9 — Taxes routières

— Einfuhrzölle 1 160 860 840 -20 -2,3 — Droits d'entrée

— Mineralölsteuer auf Treibstoffen 2 565 2 450 2660 +210 +8,6 — Impôt sur les huiles minéra-

les grevant les carburants

— Mineralössteuerzuschlag auf 1 819 1 740 1880 +140 +8,0 — Surtaxe sur les huiles

Treibstoffen minérales grevant les

carburants

Mineralölsteuer auf Brennstoffen 24 27 +3 +12,5 — Impôt sur les huiles minéra-

und anderen Mineralölprodukten les grevant les combustibles

et autres produits à base

d'huiles minérales

— Automobilsteuer - 240 245 +5 +2,1 — Impôt sur les automobiles

— Landwirtschaftliche Abgaben 147 145 145 - — Taxes d'orientation agricole

— WTO, zweckgebundene 192 190 178 -12 -6,3 — OMC, recettes douanières

Zolleinnahmen affectées

— Lenkungsabgaben - 85 - -85 -100,0 — Taxes d'orientation, protec-

Umweltschutz tion de l'environnement

— Übrige Fiskaleinnahmen 116 116 114 -2 -1,7 — Autres recettes fiscales

Regalien und Konzessionen 663 667 666 -1 -0,2 Patentes et concessions

Vermögenserträge 1 379 1 220 1088 -132 -10,8 Revenus des biens

Entgelte 959 863 927 +64 +7,4 Taxes

Einnahmenüberschuss 1 014 _ — - Excédent de recettes

PKB de la CFP

Investitionseinnahmen 1 303 1 117 1 199 +82 +7,3 Recettes d'investissement

250.2 Die Gesamteinnahmen des Bundes werden für das 250.2 Pour 1998, les recettes totales de la Confédération

Budgetjahr 1998 auf 39,9 Milliarden geschätzt. Sie liegen sont estimées à 39,9 milliards. Elles sont par conséquent

damit um 1,4 Milliarden oder 3,8 Prozent über dem Voran- supérieures de 1,5 milliard, soit de 3,8 pour cent, au budget

schlag des laufenden Jahres. Diese tiefe Zuwachsrate ist für du présent exercice. Un taux de croissance aussi faible est

ein einnahmenstarkes, gerades Jahr im langjährigen Ver- plutôt inhabituel pour une année paire qui bénéficie tradition-

gleich eher aussergewöhnlich. Seit 1980 lag das Einnahmen- nellement d'un rendement élevé. Depuis 1980, la croissance

60 Finanzvoranschlag / Budget financier

Wachstum in den geraden Jahren selbst im Rezessionsjahr des recettes durant les années paires a toujours été supé-

1992 über dem für 1998 geschätzten Einnahmenzuwachs. rieure à celle prévue pour 1998, même en 1992, pourtant

Diese Entwicklung liegt zu einem guten Teil in der sich erst année de récession. La faible hausse attendue en 1998

langsam erholenden Konjunktur mit schwacher Einkom- s'explique en grande partie par la lenteur de la reprise con-

mens- und Vermögensentwicklung sowie in tiefen Zinssätzen joncturelle compte tenu de la progression limitée des revenus

begründet. Die finanziellen Auswirkungen der Unterneh- et des fortunes ainsi que par le niveau peu élevé des taux

mungssteuerreform auf den 1. Januar 1998 sind enthalten. d'intérêt. Les répercussions financières de la réforme de

l'imposition des sociétés, qui entrera en vigueur le 1 er janvier

1998, ont été prises en considération.

Grafik / Graphique 18

Struktur der Bundeseinnahmen

Composition des recettes fédérales

D

Direkte Steuern Indirekte Steuern

Impôts directs Impôts indirects

12 400 Mio 31,1% Total Einnahmen 23 667 Mio 59,2%

Total des recettes

V/B1998: 39 947 Mio

Mehrwertsteuer

Taxe sur la valeur ajoutée

13 200 Mio

Mineralölsteuer

Direkte Bundessteuer Impôt sur les huiles minérales

mpôt fédéral direct 4 567 Mio

8 850 Mio

Einfuhrzölle

Droits d'entrée

840Mio2.1°o

Stempelabgaben

Droits de timbre

2 400 Mio

Verrechnungssteuer Übrige Fiskaleinnahmen

Impôt anticipé Autres recettes fiscales

3 550 Mio Andere Einnahmen 2 660 Mio

Autres recettes

3 880 Mio

Wegen dem bekannten Zweijahresrhytmus von geraden Compte tenu du cycle bisannuel des impôts, on ne peut

und ungeraden Jahren ist ein Vorjahresvergleich nur be- rien tirer d'une comparaison avec les chiffres de l'année

dingt aussagekräftig; aufschlussreicher ist ein Vergleich über précédente: seule une comparaison sur au moins deux ans

zwei Jahre. Dies gilt inbesondere für die Verrechnungssteuer permet de tirer des conclusions. Cela vaut en particulier pour

und in weniger starkem Ausmasse auch für die direkte Bun- l'impôt anticipé et dans une moindre mesure pour l'impôt

dessteuer, bei welchen die Veranlagungs-, Bezugs- und fédéral direct, dont les modes de taxation, d'encaissement

Ablehnungsverfahren zu einnahmenstarken (geraden) et de décompte donnent lieu à de forts rendements les

und -schwachen (ungeraden) Jahren führen. Im aussage- années paires et à de faibles rendements les années impai-

kräftigen Zweijahresvergleich 1996/98 beträgt die jährliche res. Durant la période 1997-98, dont on peut tirer de meilleurs

Wachstumsrate der Gesamteinnahmen durchschnittlich nur enseignements, le taux de croissance des recettes totales

0,6 Prozent, was auf die ab 1997 geänderte Verbuchung des n'est que de 0,6 pour cent par an en moyenne, ce qui provient

Einnahmenüberschusses der Pensionskasse des Bundes du changement de comptabilisation de l'excédent de recettes

(PKB) zurückzuführen ist. Bereinigt um diesen Sonderfaktor de la Caisse fédérale de pensions (CFP) à partir de 1997. Si

legen die Einnahmen um 1,8 Prozent zu. Bei einem ange- l'on fait abstraction de ce facteur particulier, les recettes

nommenen nominellen Wirtschaftswachstum in den Jahren augmentent de 1,8 pour cent. Pour un taux nominal de

1997 und 1998 von durchschnittlich 2,3 Prozent pro Jahr croissance économique présumé de 2,3 pour cent en

entspricht dies einer BIP-Elastizität der Bundeseinnahmen moyenne par an en 1997 et en 1998, le coefficient d'élasticité

(Verhältnis zwischen Einnahmenwachstum und BIP-Ent- PIB des recettes (rapport entre l'évolution des recettes et

wicklung) von 0,8. Dieses schwache Wachstum ist die Folge celle du PIB) est de 0,8. Cette faible croissance reflète le

der nur zögerlich anziehenden Konjunktur. caractère hésitant de la reprise conjoncturelle.

Finanzvoranschlag / Budget financier 61

Mit einem Anteil von knapp 90 Prozent wird die Entwicklung Le montant total des recettes dépend essentiellement des

der Gesamteinnahmen vorwiegend durch die Fiskaleinnah- rentrées fiscales qui constituent près de 90 pour cent de ce

men geprägt. Diese legen gegenüber dem Voranschlag 1997 montant. Par rapport au budget 1997, les rentrées fiscales

um 1,5 Milliarden oder 4,2 Prozent zu. Die nicht-fiskali- augmentent de 1,5 milliard, soit de 4,2 pour cent. Les recet-

schen Einnahmen im Umfange von 3,9 Milliarden entfallen tes non fiscales sont évaluées à 3,9 milliards. La plus

zur Hauptsache auf Einnahmen aus Entgelten, Zinserträgen grande part résulte des taxes, des intérêts sur le patrimoine

aus dem Vermögen des Bundes, Darlehensrückzahlungen financier de la Confédération, des remboursements du fonds

durch den Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversicherung de compensation de l'assurance-chômage (AC) ainsi que du

(AIV) sowie Regalien und Konzessionen, namentlich Ge- revenu de patentes et de concessions (notamment les béné-

winnablieferung Swisscom und SNB sowie Anteil am Rein- fices versés par Swisscom et la BNS) ainsi que de la part de

gewinn der Alkoholverwaltung. la Confédération au bénéfice net de la Régie fédérale des

alcools.

Die Schätzungen der Fiskaleinnahmen sind insbesondere Il est particulièrement difficile de faire des prévisions con-

in Phasen wirtschaftlicher Trendwenden mit besonderen Un- cernant le montant des rentrées fiscales durant les phases

sicherheiten behaftet. Schwer vorauszusehen sind die Ein- de revirement de la conjoncture. En outre, il est malaisé de

nahmen aus der Verrechnungssteuer. Die Rückerstattungen prévoir les recettes de l'impôt anticipé. En effet, l'expérience

weisen erfahrungsgemäss grosse und schwierig zu progno- montre que les remboursements connaissent des variations

stizierende Schwankungen auf. Gut zwei Jahre nach Einfüh- importantes et difficiles à prévoir. Deux ans après l'introduc-

rung der Mehrwertsteuer lassen sich deren Erträge recht tion de la TVA, il est possible de prévoir son rendement de

zuverlässig prognostizieren. Die Forderungen lassen sich manière fiable. Les créances peuvent entre-temps être éva-

mittlerweile verlässlicher schätzen; grössere Unsicherheiten luées avec davantage de précision; en ce moment, les incer-

bestehen derzeit noch in der Entwicklung des Debitorensal- titudes concernent encore l'évolution du solde des débiteurs.

dos. Überraschungen können hier nicht ausgeschlossen wer- Toute surprise ne peut cependant pas être exclue.

den.

250.3 Die Bundeseinnahmen werden durch die wirtschaftli- 250.3 L'évolution économique influence les recettes de la

che Entwicklung mitbeeinflusst. Die Konjunkturabhängig- Confédération. Cette influence de la conjoncture s'est sur-

keit hat sich vor allem in den Rezessionsjahren 1991 bis tout fait sentir pendant la récession des années 1991 à 1993.

1993 in aller Deutlichkeit bemerkbar gemacht. In den 80er- Pendant les années quatre-vingt, l'augmentation des recet-

Jahren nahmen die Einnahmen regelmässig stärker zu als tes avait en effet régulièrement dépassé celle du PIB et fait

das BIP. Die Einnahmenquote (Bundeseinnahmen in Prozent monter la quote-part des recettes (recettes fédérales en pour

des BIP) stieg von 9,8 Prozent im Jahre 1980 bis 1990 auf cent du PIB) de 9,8 pour cent en 1980 jusqu'à 10,3 pour cent

10,3 Prozent an. In den folgenden Jahren ging sie rezes- en 1990. La récession avait ensuite fait baisser cette quote-

sionsbedingt bis auf 9,4 Prozent (1993) zurück. Als Folge der part à 9,4 pour cent en 1993. Les décisions prises pour

beschlossenen Mehreinnahmen (u.a. Mineralölsteuer, Mehr- augmenter les recettes (impôts sur les huiles minérales, TVA

wertsteuer, Tabaksteuer) stieg sie erneut an und beträgt im et impôt sur le tabac notamment) la feront vraisemblablement

laufenden Jahr voraussichtlich 10,5 Prozent. Für 1998 ist remonter à 10,5 pour cent pour l'année en cours. Pour 1998.

wegen der noch verhaltenen Einnahmenentwicklung mit ei- il faut s'attendre à ce que cette quote-part se stabilise à ce

ner Stabilisierung der Quote auf dem Niveau des laufenden même niveau, en raison de l'évolution encore lente des

Jahres zu rechnen. recettes.

250.4 Die Grafik 19 veranschaulicht die Entwicklung der 250.4 Le graphique 19 illustre l'évolution des recettes tota-

Gesamt- und Fiskaleinnahmen in Prozenten des BIP seit les et des rentrées fiscales en pour cent du PIB depuis

1980. Die Daten der Einnahmen- und Steuerquote zeigen, 1980. Les données concernant la quote-part des recettes et

dass die Gesamt- und Fiskaleinnahmen praktisch mit der la quote-part d'impôt montrent que les recettes totales et les

Entwicklung des Vorjahres einhergehen. Was die Entwick- rentrées fiscales suivent une évolution pratiquement similaire

lung der gesamten Steuerbelastung anbelangt, weist die à celle de l'exercice précédent. Pour ce qui concerne l'évo-

Schweiz im internationalen Vergleich trotz verschiedener lution de la charge fiscale globale, la Suisse occupe toujours

Steuererhöhungen nach wie vor eine vorteilhafte Position une position favorable par rapport à l'étranger en dépit de

auf. Die Statistik der OECD-Länder zeigt, dass die Schweiz diverses hausses des impôts. Les statistiques de l'OCDE

1995 bei der Fiskalquote mit 33,9 Prozent deutlich unter dem révèlent en effet qu'en 1995, la quote-part fiscale de 33,9 pour

Durchschnitt der OECD-Länder von 37,4 Prozent liegt. Von cent pour la Suisse est toujours nettement inférieure à la

den wichtigsten Handelspartnern der Schweiz weisen nur moyenne (37,4%) des pays de l'OCDE. Parmi les plus impor-

gerade die USA (27,9%) und Japan (28,5%) eine tiefere tants partenaires commerciaux de la Suisse, seuls les États-

Fiskalquote aus. Unis (27,9 %) et le Japon (28,5%) avaient des quotes-parts

fiscales inférieures.

250.5 Über einen wesentlichen Teil der Gesamteinnahmen 250.5 La Confédération ne peut pas disposer librement

(23,3%) kann der Bund nicht frei verfügen. Diese Einnahmen d'une grande part (23,3%) de ses recettes car celles-ci sont

sind für bestimmte Aufgaben zweckgebunden oder stellen affectées à certaines dépenses ou servent à financer des

direkte Entgelte für Bundesleistungen dar. Rund 9,3 Milliar- prestations fédérales. Près de 9,3 milliards échappent ainsi

den entziehen sich damit der finanzpolitischen Prioritätenbil- à la fixation des priorités budgétaires. La Confédération ne

dung. Nicht frei verfügbar sind insbesondere die zweckge- peut notamment pas disposer à sa guise des recettes affec-

bundenen Einnahmen (6 192 Millionen) und die den Kanto- tées 6 192 millions) et des quotes-parts des cantons à

nen vorbehaltenen Anteile an der direkten Bundeststeuer, l'impôt fédéral direct, à l'impôt anticipé et à la taxe

der Verrechnungssteuer und am Wehrpflichtersatz. Die d'exemption de l'obligation de servir. La somme des quo-

Summe der Kantonsanteile beläuft sich 1998 auf insgesamt tes-parts des cantons s'élèvera en tout à 3,1 milliards en

3,1 Milliarden. Rund 38 Prozent der zweckgebundenen Ein- 1998. Quelque 38 pour cent des recettes affectées, soit 3,5

nahmen oder 3,5 Milliarden (Mineralölsteuer und National- milliards (impôts sur les huiles minérales et taxes routières)

strassenabgaben) fliessen in die Spezialfinanzierung «Stra- iront alimenter le financement spécial de la «circulation rou-

ssenverkehr». Der Deckungsgrad - das Verhältnis zwischen tière». Le taux de couverture, c'est-à-dire le rapport entre les

Ausgaben der Finanzrechnung und zuteilbaren Einnahmen - dépenses du compte financier et les recettes imputables, est

beträgt 26 Prozent. Abgesehen von den Kantonsanteilen estimé à 26 pour cent. Hormis les quotes-parts des cantons,

62 Finanzvoranschlag / Budget financier

finden sich die betragsmässig wichtigsten Zweckbindungen les principaux montants affectés concernent la prévoyance

in den Aufgabenbereichen Soziale Wohlfahrt, Verkehr so- sociale, le trafic ainsi que l'agriculture et l'alimentation.

wie Landwirtschaft und Ernährung.

Grafik /Graphique 19

Einnahmen und Gesamtausgaben in Prozent des Bruttoinlandproduktes

Recettes et dépenses totales en pour cent du produit intérieur brut

Gesamtausgaben (=Staatsquote)

12.5 Dépenses totales (-quote-part de l'Etat)

11.0

Gesamteinnahmen l=Einnahmenquote}

10.5 k Recettes totales (-quote-part des recettes)

Fiskaleinnahmen (=Steuerquote)

Recettes fiscales (=quote-part d'impôt)

250.6 Mit der Einführung der elektronischen Börse und des 250.6 L'introduction de la bourse électronique et de l'euro

EURO und der damit verbundenen engeren Vernetzung der ainsi que l'interconnexion des places boursières européen-

europäischen Börsenplätze wird sich der Wettbewerbsdruck nes qu'elle entraînera renforceront encore la concurrence

um die Erhaltung des Steuersubstrates international weiter internationale visant à maintenir la substance fiscale. Les

verstärken. Die einnahmenseitigen Strukturschwächen faiblesses structurelles des recettes de la Confédération,

des Bundes, namentlich im Bereich der Stempelabgaben, notamment dans le domaine des droits de timbre, apparais-

treten damit offen zu Tage. Der drohende Wegfall des Bör- sent ainsi au grand jour. La suppression possible du droit de

senumsatzstempels zwingt zu raschem Handeln. Über allfäl- timbre de négociation exige que l'on agisse rapidement. Le

lig notwendige Kompensationsmassnahmen wird der Bun- Conseil fédéral fera part en temps utile de ses propositions

desrat zu gegebener Zeit seine Vorschläge unterbreiten. Mit concernant les mesures compensatoires qui s'avéreront né-

der Verrechnungssteuer, die sehr hohen Einnahmen- cessaires. La Confédération finance une part non négligea-

schwankungen unterliegt, finanziert der Bund einen nicht ble de ses dépenses grâce à l'impôt anticipé dont le produit

unwesentlichen Teil seiner Ausgaben. Die jüngste Entwick- varie fortement. L'histoire récente a clairement montré le

lung hat deutlich gemacht, wie fatal es ist, wenn die Finan- danger lié au fait de financer les tâches de la Confédération

zierung von Bundesaufgaben auf derart volatile Einnahmen par le biais de recettes aussi volatiles. De plus, l'UE exerce

ausgerichtet wird. Zudem ist auch diese Steuer einem star- une forte pression pour une harmonisation de cet impôt. Les

ken Harmonisierungsdruck durch die EU ausgesetzt. Auch impôts sur les huiles minérales et les droits de douane

die Mineralölsteuer und die Zolleinnahmen unterliegen subissent en outre une érosion constante due au renchéris-

einer ständigen teuerungsbedingten Erosion, weil sie vorab sement puisqu'ils sont calculés d'après le poids, le volume

nach Gewicht, Volumen oder Mengen bemessen werden. ou la quantité des marchandises. Par ailleurs, les droits de

Ausserdem wird die Zollbelastung im Rahmen der douane sont réduits progressivement conformément aux ac-

GATT/WTO-Abkommen sukzessive abgebaut. cords du GATT/OMC.

Finanzvoranschlag / Budget financier 63

251 Direkte Bundessteuer 251 Impôt fédéral direct

Im Budgetjahr 1998 werden die Einnahmen aus Durant le prochain exercice, les recettes proven-

der direkten Bundessteuer auf 8 850 Millionen ant de l'impôt fédéral direct sont budgétées à

veranschlagt. Das sind 450 Millionen oder 8 850 millions, soit 450 millions ou 4,8 pour cent

4,8 Prozent weniger als im letztjährigen Finanz- de moins que ce que prévoyait le plan financier

plan für das Jahr 1998. Im aussagekräftigen Zwei- de l'année dernière pour 1998. Durant la période

jahresvergleich resultiert ein durchschnittlicher 1997-98, la diminution moyenne des recettes

Einnahmenrückgang von 0,7 Prozent pro Jahr. atteint 0,7 pour cent par an. Ce recul est excep-

Dieser Rückgang ist aussergewöhnlich, musste tionnel, aucune croissance négative n'ayant été

doch seit 1980 im Zweijahresvergleich nie ein enregistrée depuis 1980 en comparaison bisan-

Negativwachstum konstatiert werden. nuelle.

vm ygemt ?.&&mF«! Zjnizm&mzm&^k W&*,3k'SJX&mMŒS£mV-&i

251.1 Der Ertrag aus der direkten Bundessteuer wird für 251.1 Le produit de l'impôt fédéral direct est budgété à

1998 auf 8 850 Millionen veranschlagt. Das sind 550 Millio- 8 850 millions pour 1998, soit 550 millions de moins que le

nen weniger als im Voranschlag des laufenden Jahres, der montant inscrit au budget de l'exercice en cours et qui devrait

in etwa erreicht werden dürfte. Im aussagekräftigen Zweijah- d'ailleurs être atteint. Durant la période 1997-98, la diminution

resvergleich 1996/98 ergibt sich ein durchschnittlicher Ein- des recettes est de 0,7 pour cent en moyenne par année

nahmenrückgang von 0,7 Prozent pro Jahr (Durchschnitt der (moyenne des années 1984 à 1996: +5,3% par an). Cette

Jahre 1984-1996: +5,3% pro Jahr). Dieses Resultat ist haupt- situation s'explique essentiellement par deux raisons: d'une

sächlich auf zwei Faktoren zurückzuführen. Erstens wurde part, les effets de la progression à froid ont été compen-

auf die Steuerperiode 1997/98 bei den Kantonen mit Praenu- sés durant la période fiscale 1997/98 dans les cantons

merando-Besteuerung die Folgen der kalten Progression appliquant la taxation praenumerando, car le renchérisse-

ausgeglichen. Die massgebende Zunahme der Teuerung ment déterminant du 31 décembre 1991 au 31 décembre

vom 31. Dezember 1991 bis 31. Dezember 1995 belief sich 1995 a atteint 8,5 pour cent. Le recul des recettes qui en

auf 8,5 Prozent. Die daraus resultierenden Mindereinnah- résulte s'élève à près de 600 millions par an. D'autre part, les

men beziffern sich auf rund 600 Millionen pro Jahr. Zweitens revenus tant des personnes physiques que des personnes

haben in der massgebenden Bemessungsperiode die Ein- morales ont enregistré une progression nettement infé-

kommen sowohl der natürlichen wie auch der juristischen rieure à la moyenne durant la période de calcul détermi-

Personen klar unterdurchschnittlich zugenommen. Die nante. L'introduction prévue pour le 1er janvier 1998 de la

auf den 1. Januar 1998 geplante Einführung der Unterneh- réforme de l'imposition des sociétés n'a pas d'effet sur le

menssteuerreform hat hingegegen noch keine Auswirkun- budget 1998. S'agissant de l'impôt fédéral direct, cette ré-

gen auf den Voranschlag 1998. Diese Reform sieht unter forme prévoit notamment l'exonération directe des bénéfices

anderem bei der direkten Bundessteuer die direkte Freistel- sur participations et des rendements des participations ainsi

lung der Beteiligungsgewinne und Beteiligungserträge sowie que l'introduction d'un impôt proportionnel sur le bénéfice au

eine proportionale Gewinnsteuer von 8,5 Prozent bei gleich- taux de 8,5 pour cent et l'abolition de l'impôt sur le capital.

zeitiger Abschaffung der Kapitalsteuer vor. Aus diesen Mass- Ces mesures entraîneront une diminution des recettes de

nahmen resultieren Mindereinnahmen von über 350 Millio- plus de 350 millions par an, mais elles n'auront des répercus-

nen pro Jahr, die sich jedoch erst 1999 in der Finanzrechnung sions sur le compte financier qu'à partir de 1999.

niederschlagen werden.

Die Kantone sind mit einem Anteil von 30 Prozent an den La quote-part des cantons au produit de l'impôt fédéral direct

Einnahmen der direkten Bundessteuer beteiligt. Dies ergibt se monte à 30 pour cent, ce qui représente 2 670 millions.

einen Betrag von 2 670 Millionen. 13/30 des Steuerertrages En l'occurrence, 13/30 des fonds qui reviennent aux cantons

werden den Kantonen entsprechend ihrer Finanzkraft ausge- sont répartis en fonction de la capacité financière de ces

richtet. derniers.

64 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik /Graphique 20

Direkte Bundessteuer (Bruttoertrag)

Impôt fédéral direct (rendement brut)

/

AmN*a

36%

38%

/ >

/ / 33%

16 35% Steuern vom Reinertrag

und Kapital juristischer Personen

Impôts sur le rendement net

/ / et le capital des personnes morales

/ / 34%

31%

/ >

67%

30%

10 / y 65%

29%

/ > 69% 66%

29%

/ / 70%

Steuern auf Einkommen

/ > / ; 26% 71% natürlicher Personen

35% 29% 71% Impôts sur les revenus

des personnes physiques

36% 74%

71%

.1

à 65%

73/74 75/76 77/78 79/E 81/82 83/84 85/86 87/88 89/90 91/92 93/94 95/96 97/98

Veranlagungsperioden Steuerperiode

Périodes de taxation Période fiscale

Der Steuerbezug und die Verbuchung in der Staatsrechnung folgen La perception de l'impôt et sa comptabilisation dans le compte d'Etat

jeweils ein Jahr zeitverschoben. sont décalées dans chaque cas d'une année.

251.2 Der Gesamtsollertrag des Steuerjahres 1997 (Fäl- 251.2 Le produit total prévisionnel pour l'année fiscale

ligkeitsjahr 1998) wird auf neun Milliarden geschätzt. Er liegt 1997 (échéance 1998) est estimé à neuf milliards. Il est

damit um 2,4 Prozent unter der aktuellen Schätzung für das inférieur de 2,4 pour cent à l'estimation actuelle pour l'année

Steuerjahr 1996. Bei den natürlichen Personen liegt der fiscale 1996. Pour les personnes physiques, le produit total

Gesamtsollertrag des Steuerjahres 1997 bei gut 5,6 Milliar- prévisionnel devrait atteindre près de 5,6 milliards. Il s'agit

den. Das ist der tiefste Sollertrag seit dem Steuerjahr 1992. du produit prévisionnel le plus bas depuis l'année fiscale

Ursache ist in erster Linie der Ausgleich der Folgen der kalten 1992. Ce résultat est dû en premier lieu à la compensation

Progression um 8,5 Prozent. Diese Massnahme reduziert des effets de la progression à froid de 8,5 pour cent, ce qui

den Sollertrag jährlich um rund 600 Millionen. Aber auch das réduit par année le produit prévisionnel de près de 600

geringe Einkommenswachstum trägt zum schwachen Soller- millions. Au surplus, l'augmentation modeste des revenus

trag des Steuerjahres 1997 bei. In den Bemessungsjahren conduit également à une diminution du produit prévisionnel

1995 und 1996 belief sich der Einkommenszuwachs im de l'impôt de l'année fiscale 1997. Durant les années de

Durchschnitt auf lediglich rund 1,5 Prozent pro Jahr. In den calcul 1995 et 1996, la croissance des revenus n'a été en

letzten 20 Jahren musste nur in den Bemessungsjahren moyenne que d'environ 1,5 pour cent par an. Abstraction faite

1993 und 1994 ein geringeres Einkommenswachstum ver- des années de calcul 1993 et 1994, jamais une croissance

zeichnet werden. aussi basse n'avait été enregistrée au cours de ces 20

dernières années.

Bei den juristischen Personen wird der Gesamtsollertrag Pour les personnes morales, le produit de l'année fiscale

für das Steuerjahr 1997 auf knapp 3,4 Milliarden veran- 1997 est estimé à 3,4 milliards. Ce montant correspond en

schlagt. Dieser Betrag ist ungefähr gleich hoch wie die aktu- gros à l'estimation actuelle pour l'année fiscale 1996. Cette

elle Schätzung für das Steuerjahr 1996. Diese Stagnation stagnation du produit prévisionnel s'explique par la crois-

des Sollertrages ist eine Folge des ausserordentlichen sance extraordinairement faible (moins d'un pour cent) des

schwachen Zuwachses der steuerbaren Gewinne von weni- bénéfices imposables durant l'année fiscale 1997. Elle ré-

ger als einem Prozent im massgebenden Steuerjahr 1997. sulte cependant aussi des nouvelles procédures de taxation

Dazu beigetragen hat aber auch das neue Veranlagungs- et de perception introduites par la loi sur l'impôt fédéral direct

und Bezugsverfahren seit Einführung des Bundesgesetzes depuis 1995.

über die direkte Bundessteuer im Jahre 1995.

Finanzvoranschlag / Budget financier 65

251.3 Die Einkommenselastizität, also die Veränderungs- 251.3 Le coefficient d'élasticité du revenu, c'est-à-dire le

rate der Steuereingänge im Verhältnis zum Wachstum der rapport entre l'augmentation en pour cent du produit de

Einkommen, musste sowohl bei den natürlichen wie auch bei l'impôt et la croissance en pour cent des revenus, a dû être

den juristischen Personen nach unten korrigiert werden. Da- revu à la baisse aussi bien en ce qui concerne les personnes

durch schlagen Einkommenszuwächse weniger stark auf physiques que les personnes morales. Il en résulte que la

den Sollertrag durch. Bei den natürlichen Personen war die croissance des revenus se répercute moins fortement sur le

Einkommenselastizität in den lezten Jahren relativ konstant. produit prévisionnel. Pour les personnes physiques, le

Sie belief sich jedoch in den letzten vier Steuerperioden stets coefficient d'élasticité du revenu est demeuré assez stable

auf weniger als 2,0. Aus diesem Grund wurde die Einkom- ces dernières années. Au cours des quatre périodes fiscales

menselatizität neu auf 1,8 festgelegt. Im Gegensatz zu den précédentes, ce coefficient n'a jamais dépassé 2,0. C'est la

natürlichen Personen weisen die Einkommenselastizitäten raison pour laquelle on table à nouveau sur un coefficient de

bei den juristischen Personen grosse Schwankungen auf. 1,8. Contrairement au coefficient pour les personnes physi-

In den Steuerperioden 1987/88 bis 1993/94 lagen die Werte ques, le coefficient d'élasticité des revenus pour les person-

zwischen 0,5 und 2,2. Für das Steuerjahr 1997 wurde die nes morales a fortement varié, oscillant entre 0,5 et 2,2 au

Elastizität auf 1,2 geschätzt. cours des périodes fiscales allant de 1987/88 à 1993/94. Pour

l'année fiscale 1997, il est estimé à 1,2.

252 Verrechnungssteuer 252 Impôt anticipé

Den Verrechnungssteuerertrag ist sehr schwie- Le produit de l'impôt anticipé est délicat à prévoir

rig zu prognostizieren, da die beiden massgebli- car il résulte de la différence entre deux montants

chen Grossen, die Einnahmen und die Rük- faisant l'objet d'une estimation, les rentrées et les

kerstattungen, auf Schätzungen beruhen. 1998 remboursements. Il devrait rapporter 3,6 mil-

dürfte die Verrechnungssteuer rund 3,6 Milliar- liards en 1998, contre 3,3 milliards en 1996, der-

den einbringen. Das sind 0,3 Milliarden mehr als nière année paire comparable. Cette évolution

im letzten geraden Vergleichsjahr. Diese Zunah- s'explique par la croissance attendue des divi-

me ist auf höhere Dividendenausschüttungen zu- dendes versés.

rückzuführen.

252.1 Der Rohertrag der Verrechnungssteuer ergibt sich 252.1 Le produit brut de l'impôt anticipé résulte de la

aus der Differenz zwischen den Steuereingängen (23,6 Mia) différence entre les retenues à la source (23,6 mrd) et les

und den Rückerstattungen (20,0 Mia). Für das Jahr 1998 wird montants remboursés (20,0 mrd). Il est évalué à 3,6 milliards

er auf 3,6 Milliarden geschätzt. Damit findet er 1998 zu einem pour l'année 1998. Après le résultat élevé enregistré durant

positiven Wachstum zurück, denn auf ein sehr gutes Ergeb- l'année paire de 1992 (4,0 mrd), suivi de rendements en recul

nis im Jahr 1992 (4,0 Mia) folgten zwei gerade Jahre, die vom en 1994 (3,5 mrd), puis en 1996 (3,3 mrd). le produit de

Rückgang gezeichnet waren (1994: 3,5 Mia; 1996: 3,3 Mia). l'impôt anticipé retrouverait ainsi une évolution positive. De

Gegenüber dem letzten Vergleichsjahr 1996 entspricht dies 1996, dernière année paire comparable à 1998, il afficherait

einem jährlichen Wachstum von 3,4 Prozent. une hausse moyenne de 3,4 pour cent par an.

Der Ertrag liegt um rund 18 Prozent über dem für 1997 En comparaison avec le budget 1997, le produit de l'impôt

budgetierten Wert. Diese starke Zunahme ist auf die trep- anticipé s'accroît de quelque 18 pour cent. Cette nette

penförmige Entwicklung bei den Rückerstattungen zurück- hausse s'explique par le profil en dents de scie des rem-

zuführen. In der Regel sind diese in geraden Jahren weniger boursements. En règle générale, les demandes de rembour-

hoch als in ungeraden, was mit der in vielen Kantonen sements sont moins élevées les années paires que les

üblichen zweijährigen Veranlagungsperiode zusammen- années impaires, ce qui est dû au mode de taxation bisannuel

hängt. Die Entwicklung des Verrechnungssteuerertrags deu- en vigueur dans de nombreux cantons. Cela étant, l'évolution

tet im laufenden Jahr zudem darauf hin, dass der für 1997 du produit de l'impôt anticipé depuis le début de l'année en

budgetierte Betrag vermutlich nicht erreicht wird. Deshalb cours donne à penser que le montant inscrit au budget 1997

fällt das Wachstum möglicherweise 1998 noch etwas höher ne sera pas atteint. La hausse effective du produit réalisé en

aus. 1998 pourrait dès lors même être un peu plus importante

qu'indiquée ci-avant.

252.2 Die Prognose von Saldogrössen ist mit besonderen

Unsicherheiten verbunden. Die Fehler, die bei der Einschät- 252.2 La prévision de données établies par différence est

zung der beiden für den Saldo massgeblichen Grossen auf- entourée de grandes incertitudes. Les erreurs d'appréciation

treten, können sich kumulieren. Bereits kleine Schätzungs- susceptibles de se produire lors du calcul des deux éléments

fehler bei den massgeblichen Bestimmungsgrössen für die de l'opération peuvent en effet se cumuler. En premier lieu,

Eingänge (Zinssätze, Bestände der Bankkundenguthaben de petites erreurs dans les paramètres d'estimation des

und Obligationen, Dividendenausschüttungen) können zu rentrées (taux d'intérêt, avoirs en banque de la clientèle,

grossen Abweichungen führen. Wenn beispielsweise die volume des obligations, dividendes) peuvent à elles seules

Zinssätze nur um einen Viertelprozentpunkt höher als ange- entraîner déjà un écart de grande ampleur. Si, par exemple,

nommen ausfallen, werden die Eingänge um rund eine halbe on fixe le niveau de l'intérêt un quart de point de pourcentage

Milliarde zu hoch geschätzt. Zudem bestehen bei Rük- trop haut, on surestime les rentrées de plus d'un demi-mil-

kerstattungen verhältnismässig grosse Unsicherheiten, ins- liard. En second lieu, l'estimation des remboursements

besondere bei Rückerstattungen an natürliche Personen. s'avère particulièrement délicate, notamment pour ce qui est

des demandes émanant des personnes physiques.

Aus diesen Gründen sind die Annahmen, auf denen die

Berechnung der Verrechnungssteuer beruht, von grosser Dans ces conditions, les hypothèses sur lesquelles est

Bedeutung. Unsere Schätzung für 1998 stützt sich insbeson- fondé le calcul de l'impôt anticipé revêtent une grande impor-

dere auf die Annahme, dass die Zinssätze wieder leicht tance. Nos estimations pour 1998 sont basées sur l'hypo-

anziehen. Der langfristige Zinssatz dürfte bei 3,75 Prozent zu thèse d'une faible remontée des taux d'intérêt. Les taux à

liegen kommen. long terme se situeraient en moyenne autour de 3.75 pour

cent.

66 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik/Graphique 21

Verrechnungssteuer

Impôt anticipé

Mrd Fr.

24 / / /

/ S Übrige Eingänge

' Autres rentrées

Zinsen auf Bank-

• / t i «1 » und Kundenguthaben

i \

20 î i Intérêts sur les avoirs des banques

> L

i

\ et des déposants

i i

/ ;

t l

a

k S

i

/ / t X

' ! Aktiendividenden

f-i t 1 Dividendes d'actions

• /

t

i

i

'" 1 — —

Rohertrag

■rzL l^ * ' '"* Rendement brut

Obligationenzinsen

Intérêts sur les obligations

r ■

80 85 87 90 93 94 96 97 98

Budgets

252.3 Wir rechnen mit Eingängen aus der Verrechnungs- 252.3 Les rentrées de l'impôt anticipé sont budgétisées à

steuer im Umfang von 23,6 Milliarden. Das sind rund 1,5 23,6 milliards, soit un montant supérieur de près de 1,5

Milliarden mehr als 1997. Der Grund für diesen starken milliard au résultat attendu pour 1997. Cette forte progression

Anstieg liegt in den Dividendenausschüttungen. Aufgrund der trouve son origine dans les versements de dividendes. Les

Zwischenergebnisse des laufenden Jahres wird für 1997 in résultats disponibles pour l'année en cours laissent prévoir

diesem Bereich eine Stagnation erwartet. Verschiedene Ge- une stagnation des rentrées en 1997dans ce domaine. Au

sellschaften werden ihren Gewinn nicht in Form von Dividen- lieu de verser leurs bénéfices sous forme de dividendes,

den ausschütten, sondern das Kapital verringern, indem sie différentes sociétés procèdent à des réductions de capital

einen Teil des Nominalwertes der Aktien auszahlen. Voraus- sous forme de remboursements d'une partie de la valeur

sichtlich werden die Dividendenausschüttungen des näch- nominale des actions. Pour l'an prochain, nous pensons que

sten Jahres an die Tendenz vor 1997 anknüpfen. Aber gerade les versements de dividendes s'inscriront dans le prolonge-

in diesem Bereich sind Voraussagen besonders unsicher. ment de la tendance haussiere d'avant 1997. L'estimation

Aufgrund unserer Annahmen dürften die Dividendenaus- des recettes de dividendes demeure toutefois particulière-

schüttungen etwa 55 Prozent der Verrechnungssteuerein- ment hasardeuse. Selon les hypothèses que nous avons

gänge ausmachen. 1990 waren es lediglich rund 40 Prozent. retenues, elles seront à l'origine de plus de 55 pour cent des

Dagegen nehmen die Eingänge aus den Bankkundengutha- rentrées de l'impôt anticipé, contre quelque 40 pour cent en

ben und aus den Obligationen aufgrund der verzögerten 1990. Les recettes découlant des obligations et des avoirs de

Auswirkung des Zinsrückgangs vermutlich weiter ab. la clientèle bancaire devraient au contraire continuer de

reculer, traduisant avec retard les dernières baisses des taux

d'intérêt.

252.4 Die Rückerstattungen werden mit 20,0 Milliarden 252.4 Les remboursements devraient augmenter quelque

leicht höher veranschlagt als 1997. Diese Zunahme wider- peu par rapport à l'exercice 1997 pour se fixer à 20,0 mil-

spiegelt den Einnahmenzuwachs aus den Dividendenaus- liards. Leur hausse correspond à l'accroissement des ren-

schüttungen. Sie bleibt aber wegen der in vielen Kantonen trées de dividendes, mais elle demeure moindre en raison du

üblichen zweijährigen Veranlagungsperiode gering. In den mode de taxation bisannuel pratiqué par de nombreux can-

geraden Jahren betreffen die Rückerstattungen an die natür- tons. Durant les années paires, les remboursements aux

lichen Personen nur die Zinserträge aus dem Vorjahr. In den personnes physiques concernent uniquement les rémunéra-

ungeraden Jahren kommen zusätzlich noch Rük- tions de l'année précédente, alors que, durant les années

kerstattungen auf Kapitalerträgen hinzu, die zwei Jahre zuvor impaires, ils portent en partie également sur ceux obtenus

erzielt worden sind. deux ans auparavant.

Finanzvoranschlag / Budget financier 67

252.5 Die Normalisierung bei der Rückerstattungsquote 252.5 La normalisation progressive de la quote-part de

(Rückerstattungen in Prozent der Eingänge) dürfte sich 1998 remboursements (remboursements en pour cent des ren-

fortsetzen, denn die Rückerstattungsanträge werden nicht trées) devrait se poursuivre en 1998. Les demandes de

mehr Anlagen aus der Hochzinsperiode betreffen, und die remboursements cesseront de porter sur des placements à

Einnahmen werden wieder anziehen. In der Zusammenset- taux d'intérêt élevés, alors que, de leur côté, les rentrées

zung der Einnahmen ist aber eine Strukturänderung festzu- retrouveront une croissance positive. On note toutefois des

stellen. Die Dividendenausschüttungen machen nämlich bei changements structurels dans la composition des rentrées.

den Eingängen einen immer grösseren Anteil aus. Und sie D'abord, les dividendes versés prennent une place de plus

sind Gegenstand von hohen Rückerstattungsforderungen. en plus grande dans le total des recettes. Or, ils font l'objet

Zudem werden deutlich mehr Gelder bei Anlagestiftungen de demandes de remboursements fort élevées. Ensuite, les

angelegt. Auf diesen Anlagen wird die ganze Verrechnungs- fonds gérés par les fondations de placement, lesquelles

steuer zurückerstattet. Aus diesen Gründen dürfte die Rük- demandent le remboursement intégral de l'impôt anticipé, se

kerstattungsquote zwar sinken, jedoch weniger als in vergan- sont sensiblement accrus. Dans ces conditions, la diminution

genen Perioden, in denen die Zinsen anstiegen. Voraussicht- de la quote-part de remboursements devrait certes se con-

lich fällt sie von 85,4 Prozent im Jahr 1996 (letztes gerades crétiser, mais dans une moindre mesure qu'observée par le

Jahr) auf 85,0 Prozent. Damit verbleibt sie im historischen passé lors des phases de remontée des taux d'intérêt. Nous

Vergleich auf einem relativ hohen Niveau. prévoyons que la quote-part reculera de 85,4 pour cent en

1996 (dernière année paire) à 85,0 pour cent. Ainsi, considé-

rée dans une perspective historique, elle demeurera à un

niveau relativement élevé.

253 Stempelabgaben 253 Droits de timbre

Bei den Stempelabgaben gibt es grosse Schwan- Le rendement des droits de timbre présente

kungen. Deshalb lassen sie sich nur schwer vor- d'amples fluctuations, de sorte qu'il est difficile à

aussagen. In unseren Schätzungen sind die prévoir. Pour notre estimation, nous avons tenu

Mehreinnahmen, die sich aufgrund der vom Bun- compte du surcroît de recettes qu'entraînerait la

desrat vorgelegten Revision des Stempelgeset- révision du droit de timbre telle que la propose le

zes ergeben dürften, berücksichtigt. Zudem ge- Conseil fédéral. En outre, nous tablons sur une

hen wir davon aus, dass sich die Börsen auf dem consolidation des bourses au niveau actuel.

heutigen Stand konsolidieren werden. Unter die- Dans ces conditions, le produit des droits de

sen Voraussetzungen werden die Stempelabga- timbre continuerait de progresser pour atteindre

ben weiter zulegen und sich auf 2,4 Milliarden 2,4 milliards.

belaufen.

253.1 Die Stempelabgaben zeichneten sich in den letzten 253.1 Les droits de timbre se caractérisent par un rende-

zehn Jahren durch grosse Schwankungen aus. Zunächst ment qui a connu d'amples fluctuations ces dix dernières

widerspiegelte ihre Volatilität die Turbulenzen auf den Finanz- années. D'abord, leur volatilité a reflété les turbulences qui

märkten, dann die vielen Neugründungen und Zusammen- ont affecté les marchés financiers, puis les vagues de créa-

schlüsse von Gesellschaften. Aber auch die Konjunktur im In- tions et d'agrandissements de sociétés. Ensuite, leur produit

und im Ausland beeinflusste den Ertrag aus den Stempelab- a suivi l'évolution de la conjoncture en Suisse et à l'étranger.

gaben. In jüngster Zeit haben sich vor allem Gesetzesände- Enfin, dernièrement, ce sont avant tout les modifications de

rungen stark ausgewirkt. Eine tiefgreifende Reform der Stem- la législation qui ont été déterminantes. Une réforme subs-

pelabgaben ist 1993 in Kraft getreten. Sie brachte im wesent- tantielle du droit de timbre est entrée en vigueur en 1993,

lichen Erleichterungen im Obligationengeschäft mit dem Aus- comportant notamment des allégements sur les opérations

land und eine höhere Besteuerung der Emission von Schwei- obligataires avec l'étranger et une imposition plus élevée des

zer Obligationenanleihen. Am 1. Januar 1996 trat eine weite- émissions d'emprunts obligataires suisses. De nouvelles mo-

re Revision in Kraft, die geringere Emissionsabgaben auf der difications ont été introduites au 1er janvier 1996, dont un

Bildung von Aktienkapital, höhere Abgaben auf verschiede- abaissement du droit d'émission sur la formation de capital-

nen Versicherungsprämien sowie eine Freigrenze für kleine action, une hausse du taux des droits sur différentes primes

und mittlere Unternehmen nach sich zieht. Der Voranschlag d'assurance, ainsi qu'une franchise du droit d'émission au

1998 trägt zudem einer neuen vom Bundesrat beantragten bénéfice des petites et moyennes entreprises. Le budget

Revision Rechnung. Diese sieht eine weitere Senkung der 1998 tient compte du projet de révision proposé par le Conseil

Stempelabgaben auf der Bildung von Aktienkapital vor fédéral. Ce dernier prévoit une nouvelle baisse du droit

und beinhaltet als Kompensation der sich aus der Unterneh- d'émission sur la formation de capital-action ainsi que la

menssteuerreform ergebenden Mindereinnahmen, die Wie- réintroduction d'un droit de timbre sur les primes d'as-

dereinführung der Stempelabgabe auf Lebensversi- surances-vie en compensation des moins-values qui décou-

cherungsprämien. Diese Änderungen sollen am 1. Januar leront de la réforme de l'imposition des entreprises. L'entrée

1998 in Kraft treten. en vigueur de ces modifications est prévue pour le 1 er janvier

1998.

253.2 Für das Budgetjahr 1998 ist aus den Stempelabgaben 253.2 Pour 1998, on évalue le produit des droits de timbre

ein Ertrag von 2 400 Millionen zu erwarten, was einer Zunah- à 2 400 millions, en augmentation de 475 millions, soit près

me von 475 Millionen oder rund 25 Prozent gegenüber dem de 25 pour cent par rapport au budget de 1997. Toutefois, les

Budget 1997 entspricht. Allerdings deuten die Ergebnisse der résultats de la première partie de l'année en cours montrent

ersten Jahreshälfte darauf hin, dass der für 1997 budgetierte que le montant budgétisé pour 1997 sera largement dépassé.

Betrag übertroffen wird. Im langfristigen Vergleich zeigt es Une mise en perspective montre que le montant des droits

sich, dass die Stempelabgaben 1998 die Spitze von 1989 de timbre attendu pour 1998 devrait dépasser le pic atteint

(2,379 Mia) übertreffen dürften. en 1989 (2,379 mrd).

68 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik/Graphique 22

Stempelabgaben

Droits de timbre

Übrige Erträge

Autres produits

Emissionsabgaben

Droits de timbre d'émission

Umsatzabgaben

Droits de timbre de négociation

Tabelle / Tableau 31

Stempelabgaben Droits de timbre

1980 1990 V1997B V19S6 B Differenz zu

• Différence par rapport au

V1997B

Millionen Franken - millions de francs 0/

/O

Gesamtertrag 696 2 091 1 925 2400 +24,7 Produit total

— Emissionsabgaben 175 553 555 500 -9,9 — Droits d'émission

— Umsatzabgabe 409 1 309 930 1160 +24,7 — Droits de timbre de

négociation

• Inländische Wertpapiere 78 302 310 350 +12,9 • Titres suisses

• Ausländische Wertpapiere 331 1 007 620 810 +30,6 • Titres étrangers

(Dollarkurs)* 1,65 1,39 1,20 1.55 (cours du dollar)*

— Prämienquittungsstempel 112 229 440 740 +68,2 — Timbre de quittance de

primes

"Durchschnitt Oktober des Vorjahres bis September 'Moyenne du mois d'octobre de l'année précédente au

des Rechnungsjahres mois de septembre de l'exercice

253.3 Bei den Emissionsabgaben rechnen wir im Budget- 253.3 Les droits d'émission devraient rapporter 500 mil-

jahr mit Einnahmen von 500 Millionen. Das sind gegenüber lions, en baisse de 55 millions par rapport au budget 1997.

dem Budget 1997 55 Millionen weniger. Dieser Rückgang Ce recul s'explique par la réforme proposée par le Conseil

erklärt sich durch die vom Bundesrat vorgelegte Steuerre- fédéral. Elle prévoit la réduction de deux à un pour cent du

form. Diese sieht eine Reduktion der Stempelabgabe auf droit d'émission sur les droits de participation.

Beteiligungsrechten von zwei auf ein Prozent vor.

Finanzvoranschlag / Budget financier 69

253.4 Den Ertrag aus dem Umsatzstempel schätzen wir 253.4 Le produit des droits de négociation est estimé à

auf 1 160 Millionen, was einer Zunahme von 230 Millionen 1 160 millions, à savoir un surcroît de recettes de 230 millions

gegenüber dem Voranschlag 1997 entspricht. Allerdings wer- par rapport au budget 1997. En raison du grand dynamisme

den die Einnahmen aus dem Umsatzstempel infolge der des marchés boursiers et de la hausse du cours du dollar, le

grossen Börsendynamik und des Anstiegs des Dollars 1997 montant inscrit au budget 1997 est toutefois nettement sous-

deutlich über dem budgetierten Betrag liegen. Angesichts estimé. Nous prévoyons une consolidation de la bourse, vu

des gegenwärtig sehr hohen Standes der Börsenindizes le niveau très élevé atteint actuellement par les indices

gehen wir für das kommende Jahr von einer Konsolidierung boursiers. La forte progression du volume des transactions

der Börsen aus. Die Finanzgeschäfte, die mit dem Umsatz- frappées du droit de négociation devrait dès lors s'interrom-

stempel belegt sind, werden entsprechend nicht mehr so pre.

stark zulegen.

253.5 Der Prämienquittungsstempel wird 1998 mit 740 253.5 S'agissant du droit sur les quittances de primes, le

Millionen um 300 Millionen höher veranschlagt als im Vorjahr. budget 1998 prévoit des recettes de 740 millions, contre 440

Der starke Anstieg ist auf die Wiedereinführung einer Stem- millions au budget 1997. La réintroduction d'un droit de timbre

pelabgabe von 2,5 Prozent auf Lebensversicherungsprämi- de 2,5 pour cent frappant les assurances sur la vie proposée

en, wie sie der Bundesrat beantragt, zurückzuführen. Da- par le Conseil fédéral est à l'origine de cette forte augmenta-

durch Hessen sich die Mindereinnahmen, die sich aus der tion. Elle permettrait de compenser quelque peu les pertes

erwähnten Reduktion der Stempelabgabe auf Aktienkapital encourues en raison de la réduction du droit d'émission sur

und aus der Unternehmenssteuerreform bei der direkten capital-action décrite ci-avant et du fait de la réforme de

Bundessteuer ergeben, mindestens teilweise kompensieren. l'imposition des entreprises. Le prélèvement d'un droit de

Der Nationalrat hat die Erhebung von Stempelabgaben je- timbre a toutefois été accepté par le Conseil National seule-

doch einzig für Lebensversicherungen mit Einmalprämien ment dans le cas des assurances-vie à prime unique. Le

gutgeheissen. Der Ständerat hat sich darüber noch nicht Conseil des Etats doit encore se prononcer à ce sujet.

ausgesprochen.

254 Mehrwertsteuer 254 Taxe sur la valeur ajoutée

Für 1998 wird mit Einnahmen aus der Mehrwert- Pour 1998, les recettes provenant de la TVA sont

steuer von 13,2 Milliarden gerechnet. Dies sind escomptées à 13,2 milliards, soit 200 millions ou

200 Millionen oder 1,5 Prozent mehr als im 1,5 pour cent de plus que dans le plan financier

letztjährigen Finanzplan vom 30. September de l'exercice précédent du 30 septembre 1996. Ce

1996. Die Mehreinnahmen sind darauf zurückzu- surplus s'explique par le fait que le produit de la

führen, dass der Ertrag im laufenden Jahr etwas TVA pour l'année en cours pourrait vraisembla-

über dem Budget liegen dürfte. Gegenüber dem blement être un peu supérieur au montant bud-

Voranschlag 1997 veranschlagen wir einen Er- gété. Par rapport au budget 1997, l'augmentation

tragszuwachs von 700 Millionen oder 5,6 Pro- des recettes est estimée à 700 millions ou 5,6

zent. pour cent.

254.1 Die Finanzrechnung des Bundes wird nach dem Kas- 254.1 Le compte financier de la Confédération est établi

saprinzip geführt. Die erfassten Einnahmen aus der Mehr- d'après le principe de l'encaisse. Le produit de la TVA pris

wertsteuer ergeben sich somit aus den Mehrwertsteuerfor- en considération résulte donc des créances de TVA et de la

derungen und der Veränderung des Debitoren-/Kredito- modification du solde débiteur/créditeur (dénommée ci-

rensaldos (nachfolgend Debitorenbestand). Ausgangslage après montant des créances à recouvrer). L'estimation des

für das Budget 1998 bilden die geschätzten Forderungen des créances pour l'année en cours constitue la base sur laquelle

laufenden Jahres. Diese werden auf rund 12,9 Milliarden est établi le budget 1998. Ces créances sont évaluées à

geschätzt, das sind 200 Millionen mehr als im Finanzplan environ 12,9 milliards, soit 200 millions de plus que dans le

vom 30. September 1996. Korrigiert um eine prognostizierte plan financier du 30 septembre 1996. Du fait que l'on s'attend

Zunahme des Debitorenbestandes von 100 Millionen erge- à ce que le montant des créances à recouvrer augmente de

ben sich für das laufende Jahr geschätzte Einnahmen aus 100 millions, le produit corrigé de la TVA est estimé à 12,8

der Mehrwertsteuer von 12,8 Milliarden. milliards pour l'année en cours.

Die Hochrechnungen für das laufende Jahr berücksichtigen Les extrapolations pour l'année en cours tiennent compte de

die Mindereinnahmen, die sich aus dem Sondersatz für die la diminution des recettes due au taux spécial pour les

Beherbergung ergeben. Seit dem 1. Oktober 1996 gilt für prestations du secteur de l'hébergement. Un taux spécial de

Beherbergungsleistungen ein Sondersatz von drei Prozent. trois pour cent est en effet appliqué depuis le 1er octobre

Die daraus resultierenden Mindereinnahmen werden auf 1996 pour les prestations d'hébergement. La baisse des

150 Millionen pro Jahr geschätzt. Ebenfalls berücksichtigt ist recettes qui en résulte est estimée à 150 millions par année.

die einmalige Verzerrung als Folge der Vereinfachung für die La distorsion unique qu'entraîne la simplification pour les

Steuerpflichtigen, die mit Saldosteuersätzen abrechnen. Die- assujettis qui calculent l'impôt au moyen de taux de dette

se müssen seit dem 1. Januar 1996 nur noch alle sechs statt fiscale nette est également prise en considération. Depuis le

alle drei Monate abrechnen. Durch diese Regelung wurden 1er janvier 1996, les contribuables ne doivent plus présenter

im vergangenen Jahr nur drei Umsatzquartale steuerlich leurs décomptes tous les trois mois, mais seulement tous les

erfasst, nämlich das vierte Quartal 1995 sowie das erste six mois. En raison de cette réglementation, seuls trois tri-

Halbjahr 1996. Im laufenden Jahr hingegen werden wieder mestres ont été pris en compte l'année dernière, à savoir le

vier Umsatzquartale beziehungsweise zwei Umsatzhalbjah- quatrième trimestre de 1995 et les deux premiers trimestes

re erfasst, nämlich das zweite Halbjahr 1996 und das erste de 1996. En revanche, pour l'année en cours, l'enregistre-

Halbjahr 1997. Dieser Effekt führt gegenüber dem Vorjahr zu ment portera de nouveau sur quatre trimestres ou, plus

einer Zunahme der Forderungen von rund 200 Millionen. précisément, deux semestres: le second semestre de 1996

et le premier semestre de 1997. Cette situation a pour effet

que, par rapport à l'année dernière, les créances enregistrent

une hausse de quelque 200 millions.

70 Finanzvoranschlag / Budget financier

Grafik/Graphique 23

Warenumsatzsteuer / Mehrwertsteuer

Impôt sur le chiffre d'affaires / Taxe sur la valeur ajoutée

Mio Fr.

□ Mehrwertsteuer

Taxe sur la valeur ajoutée

Warenumsatzsteuer

Impôt sur le chiffre d'affaires

254.2 Für das Voranschlagsjahr werden die Einnahmen 254.2 Dans le budget 1998, le produit de la TVA est évalué

aus der Mehrwertsteuer auf 13,2 Milliarden veranschlagt. à 13,2 milliards. Ces prévisions budgétaires reposent sur

Dieser Budgetwert basiert auf der aktuellen Schätzung der l'estimation actuelle des créances pour l'année en cours de

Forderungen für das laufende Jahr von 12,9 Milliarden. Das 12,9 milliards. Evalué à trois pour cent, le taux nominal de

angenommene Wirtschaftswachstum von nominal drei Pro- croissance économique se traduit par une augmentation des

zent führt zu einem geschätzten Zuwachs der Forderungen créances estimée à environ 400 millions, si bien que les

von rund 400 Millionen, so dass sich für 1998 Forderungen créances pour 1998 se chiffrent à 13,3 milliards. En admet-

von 13,3 Milliarden ergeben. Da von einer weiteren Zunahme tant comme vraisemblable une augmentation supplémen-

des Debitorenbestandes um 100 Millionen ausgegangen taire du montant des créances à recouvrer de 100 millions,

wird, belaufen sich die in der Finanzrechnung ausgewiese- les recettes indiquées dans le compte financier s'élèvent à

nen Einnahmen auf 13,2 Milliarden. 13,2 milliards.

254.3 Das für den Budgetwert massgebende Ausgangsjahr 254.3 L'année 1997, déterminante pour les prévisions bud-

1997 ist erst das zweite Jahr, in welchem die Mehrwertsteuer gétaires, n'est que la deuxième où la TVA est perçue pendant

über ein volles Jahr vereinnahmt werden kann. Die wenigen une année entière. Les quelques décomptes trimestriels ne

vorliegenden Quartalsabrechnungen sind nur beschränkt mi- sont comparables entre eux que dans une mesure limitée,

teinander vergleichbar, vor allem wegen der Änderungen der surtout en raison des modifications de l'ordonnance régissant

Mehrwertsteuerverordnung auf anfangs 1996 und der Ein- la taxe sur la valeur ajoutée au début de 1996 et de l'intro-

führung eines Sondersatzes für Beherbergungsleistungen duction d'un taux spécial pour les prestations du secteur de

per 1 .Oktober 1996. Trotzdem vermag die Güte der Prognose l'hébergement au 1er octobre 1996. Malgré cela, les prévi-

der Entwicklung der Forderungen mittlerweile zu befriedigen. sions concernant l'évolution des créances se sont entre-

Problematisch bleiben hingegen Voraussagen über die temps révélées satisfaisantes. Par contre, celles relatives au

Entwicklung des Debitorenbestandes. Im Verlaufe des ver- montant des créances à recouvrer restent problématiques.

gangenen Jahres hat der Debitorenbestand um über Au cours de l'année écoulée, le montant des créances à

700 Millionen zugenommen. Über die Gründe für diesen recouvrer a augmenté de plus de 700 millions. Sur les motifs

ausserordentlich starken Anstieg der Steuerausstände kön- de cet accroissement exceptionnellement fort de ces arriérés

nen nur Vermutungen angestellt werden. Es scheint, dass d'impôt, on ne peut que former des conjectures. Il semble

insbesondere die strittigen Regelungen im Spesen- sowie im toutefois que notamment les réglementations litigieuses dans

Leasingbereich einige Steuerpflichtige davon abgehalten ha- les domaines des frais et du leasing aient retenu quelques

ben, ihre Steuerschuld zu begleichen. Des weiteren dürfte contribuables de s'acquitter de leur dette fiscale. Il se peut en

der Bund auch von der allgemein schlechteren Zahlungsmo- outre que la Confédération ait elle aussi été touchée par les

Finanzvoranschlag / Budget financier 71

ral betroffen worden sein. Für das laufende Jahr und für 1998 difficultés croissantes rencontrées en général dans le do-

rechnen wir nur noch mit einem Anstieg des Debitorenbes- maine du recouvrement des paiements. Pour l'année en

tandes von 100 Millionen pro Jahr. cours et pour 1998, on s'attend à ce que l'augmentation du

montant des créances à recouvrer ne sera plus que de 100

millions par an.

255 Besondere Verbrauchssteuern und Strassen- 255 Impôts de consommation spéciaux et taxes rou-

abgaben tières

Zu Beginn des laufenden Jahres gingen die Ein- Après avoir connu une perte unique au début de

nahmen aus den Treibstoff steuern zurück. Dieser l'année en cours en raison du changement de

einmalige Rückgang ist auf den Systemwechsel système d'imposition, les recettes provenant de

zurückzuführen. 1998 dürften sie aber wieder an l'impôt sur les carburants retrouveront en 1998

die positive Entwicklung vor 1997 anknüpfen und leur tendance haussiere d'avant 1997. Ils de-

350 Millionen mehr einbringen als 1997. Bei der vraient ainsi bénéficier d'une augmentation de

Tabaksteuer wird mit einem leichten Zuwachs 350 millions par rapport au bas niveau attendu

gerechnet, wirkt sich doch die Steuererhöhung, pour 1997. L'impôt sur le tabac devrait légère-

die im März 1997 in Kraft getreten ist, erstmals auf ment progresser car la majoration de l'impôt en-

das ganze Jahr aus. trée en vigueur en mars 1997 déploiera ses effets

sur la totalité de l'année.

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Grafik /Graphique 24

Mineralölsteuer

Impôt sur les huiles minérales

Mio Fr.

5 000

4 500

/£~ï

4 000 4M

Mineralölsteuerzuschlag

Surtaxe sur les huiles minérales

3 500

JM ^21

Hin

3 000

2 500

2 000

1 500 Mineralölsteuer

Impôt sur les huiles minérales

1 000

80 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96 97

Budgets

255.1 Die Einnahmen aus der Treibstoffsteuer werden auf 255.1 Les recettes provenant de l'imposition des carbu-

4 540 Millionen veranschlagt; 2 660 Millionen kommen aus rants sont budgétisées à 4 540 millions. 2 660 provenant de

der Grundsteuer und 1 880 Millionen aus dem Zuschlag. l'impôt de base et 1 880 de la surtaxe. Ils s'inscrivent ainsi

Damit setzen sie die Tendenz der vergangenen Jahre fort, die dans le prolongement de la tendance de ces dernières an-

Anfang 1997 temporär durch die Änderung des Steuersy- nées, laquelle a été toutefois interrompue passagèrement au

stems unterbrochen wurde. Die Einfuhrzölle wurden durch début de 1997 du fait du changement de système d'imposi-

Verbrauchssteuern abgelöst. Dadurch entstand ein einmali- tion. Les anciens droits de douane ont alors été remplacés

72 Finanzvoranschlag / Budget financier

ger Verlust von ungefähr 300 Millionen. Im Vergleich zum par des impôts de consommation, ce qui a entraîné une perte

tiefen Budgetwert von 1997 steigen die Einnahmen um 350 unique de l'ordre de 300 millions. Comparées au bas niveau

Millionen oder 8,4 Prozent. Gegenüber 1996 fällt der Zu- du budget 1997, les recettes progresseront de 350 millions,

wachs mit rund 150 Millionen oder 3,6 Prozent in zwei Jahren soit de 8,4 pour cent. Par rapport à l'exercice comparable de

jedoch bescheidener aus. 1996, la hausse est de quelque 150 millions seulement, soit

une augmentation de 3,6 pour cent en l'espace de deux ans.

Der Ertrag aus der Treibstoffsteuer hängt von verschiedenen Le produit de l'imposition des carburants dépend de différents

Faktoren ab. Bestimmungsgrössen sind der Fahrzeugbe- facteurs. L'évolution du parc des véhicules automobiles et

stand und die durchschnittliche jährliche Fahrleistung. le nombre de kilomètres parcourus en moyenne par année

Der Motorfahrzeugbestand wuchs in den vergangenen Jah- sont déterminants. L'effectif total des véhicules à moteur n'a

ren unablässig. Doch auch wenn sich diese Tendenz wie cessé de croître ces dernières années. 11 est toutefois difficile

erwartet fortsetzt, ist schwer zu sagen, ob damit auch der de dire si la poursuite attendue de cette tendance entraînera

Treibstoffverbrauch ansteigt; denn die neuen Fahrzeuge fah- une nette hausse de la consommation de carburant, les

ren im allgemeinen sparsamer als die alten. Auch die Fahr- véhicules neufs étant en général plus économes en carburant

leistung lässt sich nicht zuverlässig voraussagen. Die Erfah- que les véhicules anciens. Aucune prévision fiable ne peut

rungswerte deuten darauf hin, dass der erwartete Konjunk- non plus être effectuée en ce qui concerne le nombre de

turaufschwung den Treibstoffverbrauch der Unternehmen kilomètres qui seront parcourus. Les observations faites par

und der Privatpersonen steigern wird. Schliesslich wirkt sich le passé nous incitent toutefois à penser que l'amélioration

auch die Nachfrage in den Grenzgebieten auf die Erträge conjoncturelle attendue stimulera la consommation de car-

aus. Sie hängt insbesondere von den Preisen im internatio- burant des entreprises et des particuliers. Enfin, la demande

nalen Vergleich ab. d'essence dans les zones frontalières influe sur les recettes.

Elle dépend pour l'essentiel des prix relatifs en comparai-

son internationale.

255.2 Die Einnahmen aus der Tabaksteuer werden 1998 255.2 L'impôt sur le tabac devrait rapporter 1 520 millions,

mit 1 520 Millionen um 20 Millionen höher budgetiert als 1997. soit une hausse de 20 millions par rapport au montant attendu

Dieser Zuwachs ist auf die am 1. März 1997 in Kraft getretene pour 1997. Ce surcroît de recettes est dû à la majoration de

Steuererhöhung zurückzuführen, die 1998 zum ersten Mal l'impôt entrée en vigueur le 1er mars 1997 et qui déploiera

ihre Wirkung auf das ganze Jahr entfalten wird. Im Vergleich pour la première fois ses effets sur une année pleine. Par

zum Vorjahresbudget beträgt der Einnahmenzuwachs 120 rapport au budget 1997, la progression des recettes s'élève

Millionen. Diese Differenz hat ihre Ursache auch in der Steu- à 120 millions. Cet écart trouve de même son origine dans le

ererhöhung, die der Bundesrat zum Zeitpunkt, in dem das relèvement de l'impôt qui n'avait pas encore été adopté par

Budget erstellt wurde, noch nicht beschlossen hatte. Wir le Conseil fédéral lors de l'établissement du budget. Au vu

gehen zudem aufgrund der Ergebnisse der ersten Jahres- des résultats du premier semestre 1997, nous avons estimé

hälfte 1997 davon aus, dass sich die Nachfrage nach Ziga- que la demande de cigarettes devrait se stabiliser au niveau

retten auf dem gegenwärtigen Niveau stabilisieren wird. actuel.

255.3 Die Einnahmen aus der Schwerverkehrsabgabe 255.3 Les recettes provenant de la redevance sur le trafic

werden für 1998 auf 180 Millionen geschätzt. Damit liegen des poids lourds sont évaluées à 180 millions. Elles enre-

sie leicht über dem für das laufende Jahr geschätzten Ergeb- gistreraient ainsi une légère hausse en comparaison du

nis. Diese Entwicklung erklärt sich aus dem erwarteten kon- résultat prévu pour 1997, en raison du redressement con-

junkturellen Aufschwung. Im Unterschied zu den vergange- joncturel attendu. Contrairement aux années précédentes,

nen Jahren werden diese Einnahmen für die grossen Eisen- elles seront affectées aux grands projets ferroviaires.

bahnvorhaben eingesetzt.

Die Nationalstrassenabgabe dürfte mit 278 Millionen ge- La redevance pour l'utilisation des routes nationales,

genüber dem für 1997 erwarteten Betrag ebenfalls etwas d'un montant de 278 millions, devrait également progresser

zunehmen, weil die Anzahl Fahrzeuge voraussichtlich anstei- quelque peu par rapport au produit attendu pour 1997, et cela

gen wird. Diese Einnahmen fliessen weiterhin in die Spezial- en raison d'une nouvelle hausse du nombre des véhicules.

finanzierung «Strassenverkehr». Ces ressources continueront d'être affectées au financement

spécial «circulation routière».

256 Zolleinnahmen 256 Droits de douane

Die Einfuhrzölle gehen unter dem Einfluss der im Les droits de douane continueront de reculer

Rahmen des GATT / WTO abgeschlossenen Ver- légèrement, en grande partie en raison d'accords

träge weiter leicht zurück. pris dans le cadre du GATT/OMC.

256.1 Die Einfuhrzölle bringen voraussichtlich 840 Millio- 256.1 Les droits d'entrée rapporteront 840 millions. Par

nen ein. Dies entspricht gegenüber dem Voranschlag 1997 rapport au budget 1997, ils reculeront de 2,3 pour cent. Nous

einem Rückgang von 2,3 Prozent. Wir rechnen zwar für das attendons certes une modeste progression des importations

Jahr 1998 mit einer bescheidenen realen Zunahme bei den réelles en 1998. Mais le surcroît de recettes qui devrait en

Einfuhren. Doch dürften die Mehreinnahmen die GATT-be- résulter ne suffira pas à compenser le nouveau manque à

dingten Mindereinnahmen von 40 Millionen nicht ausgleichen gagner, évalué à 40 millions, qu'entraînera l'accord du cycle

können. Zudem ziehen vermutlich auch das Übereinkommen de l'Uruguay du GATT/OMC. En outre, l'accord sur les tech-

über die Informationstechnologien, das im Rahmen der WTO nologies de l'information qui vient d'être négocié dans le

ausgehandelt wurde, und die Verlängerung des Bundesbe- cadre de l'OMC et la prolongation de l'arrêté fédéral sur les

schlusses über Gewährung von Zollpräferenzen zugunsten préférences tarifaires en faveur des pays en développement

der Entwicklungsländer zu einer leichten Einnahmeneinbus- devraient également se traduire par une légère perte de

Finanzvoranschlag / Budget financier 73

se. Der Trend zur Erosion der Zolleinnahmen, der sich in recettes. La tendance à l'érosion des droits d'entrée per-

den vergangenen Jahren aufgrund verschiedener Zollabbau- ceptible depuis nombre d'années déjà à la suite de différents

runden und Freihandelsabkommen insbesondere mit den cycles de démantèlements tarifaires et de traités de libre-

Ländern des Ostens abzeichnete, wird sich somit auch 1998 échange, notamment avec les pays de l'Est, se poursuivra

fortsetzen. ainsi en 1998.

256.2 Die Zolleinnahmen für Produkte der Landwirt- 256.2 Les recettes douanières agricoles et viticoles af-

schaft und des Rebbaus dürften als Folge des Abkommens fectées devraient également diminuer quelque peu en raison

der Uruguay-Runde des GATT ebenfalls leicht zurückgehen. de l'accord du cycle de l'Uruguay du GATT/OMC. Elles sont

Sie dürften sich auf 178 Millionen belaufen, was gegenüber estimées à 178 millions, en baisse de près de six pour cent

dem Vorjahresbudget einem Rückgang von annähernd par rapport au budget 1997.

sechs Prozent entspricht.

257 Weitere Einnahmen 257 Autres recettes

Die nicht-fiskalischen Einnahmen verharren auf Le recettes non fiscales se maintiennent au ni-

dem Stand des laufenden Jahres und stammen veau de l'année précédente. Elles proviennent

zur Hauptsache aus den Entgelten, den Vermö- principalement des taxes, des revenus du patri-

genserträgen, der Rückzahlung von Darlehen moine, du remboursement de prêts et de partici-

und Beteiligungen sowie aus Regalien und Kon- pations ainsi que des revenus des patentes et des

zessionen concessions.

257.1 Die nicht-fiskalischen Einnahmen machen zehn 257.1 Les recettes non fiscales constituent dix pour cent

Prozent der Gesamteinnahmen des Bundes aus und belau- des recettes totales et sont évaluées à 3,9 milliards dans le

fen sich im Voranschlag 1998 auf 3,9 Milliarden, was in etwa budget 1998, ce qui correspond à peu près au montant prévu

dem Stand des laufenden Jahres entspricht. Die nicht-fiska- dans le budget de l'année en cours. Les recettes non fiscales

lischen Einnahmen umfassen im wesentlichen die Vermö- comprennent pour l'essentiel les revenus du patrimoine, le

genserträge, die Rückzahlung von Darlehen und Beteiligun- remboursement de prêts et de participations, les taxes -

gen, die Entgelte - beispielsweise den Militärpflichtersatz, notamment la taxe d'exemption du service militaire, diverses

verschiedene Benützungsgebühren und Rückerstattungen - taxes d'utilisation et des remboursements - ainsi que les

sowie die Einnahmen aus Regalien und Konzessionen, vor recettes provenant des patentes et des concessions, en

allem den Bundesanteil am Reingewinn der Eidg. Alkoholver- particulier la part de la Confédération au bénéfice net de la

waltung, der PTT-Betriebe und der Schweizerischen Natio- Régie fédérale des alcools, de l'Entreprise des PTT et de la

nalbank. Banque nationale Suisse (BNS).

257.2 Der Vermögensertrag, der für 1998 auf 1 092 Millio- 257.2 Le revenu des biens qui est budgété à 1 088 millions

nen veranschlagt wird, setzt sich zusammen aus 1 044 pour 1998 se compose des produits du capital (1 044 mio) et

Millionen Kapitalertrag und 48 Millionen Liegenschaftsertrag. des immeubles (48 mio). Le recul par rapport au budget

Der Rückgang gegenüber dem Voranschlag des laufenden précédent se monte à 132 millions, soit à 10,8 pour cent et

Jahres beträgt 132 Millionen oder 10,8 Prozent und ist in provient en premier lieu des prêts accordés aux CFF. des

erster Linie auf die Darlehen an die SBB, die Exportrisikoga- garanties contre les risques à l'exportation et du rendement

rantie und die Wertschriften zurückzuführen. Betragsmässig plus faible des titres. Les sommes les plus élevées découlent

am stärksten ins Gewicht fallen die Zinserträge aus den des intérêts provenant des prêts accordés aux CFF (350

Darlehen an die SBB (350 Mio). millions).

257.3 Von den Investitionseinnahmen, die für das nächste 257.3 Sur les 1 199 millions inscrits au budget de 1998 au

Jahr auf 1 199 Millionen oder 82 Millionen mehr als im Budget titre des recettes d'investissement, soit 82 millions de plus

des laufenden Jahres prognostiziert werden, entfallen que l'année précédente, 1 190 millions proviennent du rem-

1 190 Millionen auf Rückzahlungen von Darlehen und Betei- boursement de prêts et de participations. Les rembourse-

ligungen. Der überwiegende Anteil davon, nämlich 950 Mil- ments de prêts de l'assurance-chômage, qui s'élèvent à 950

lionen wird durch Darlehensrückzahlungen der Arbeitslosen- millions, constituent l'essentiel de ce montant.

versicherung bestimmt.

257.4 Die Entgelte werden auf 927 Millionen geschätzt. Das 257.4 Les taxes sont évaluées à 927 millions, soit 64 mil-

sind 64 Millionen oder 7,4 Prozent mehr als im Voranschlag lions ou 7,4 pour cent de plus que selon le budget 1997. Cette

1997. Der Zuwachs ist weitgehend auf höhere Einnahmen augmentation s'explique pour l'essentiel par la hausse des

aus Gebühren für Amtshandlungen und Bussen zurückzufüh- émoluments pour actes administratifs et des amendes. Ce

ren. Zu den Entgelten gehören insbesondere der Militärpflich- groupe de recettes comprend notamment la taxe d'exemp-

tersatz (162 Mio), die Gebühren für Amtshandlungen tion du service militaire (162 mio), les émoluments pour actes

(259 Mio) sowie die Rückerstattungen (334 Mio), insbeson- administratifs (259 mio) ainsi que les remboursements (334

dere die Rückerstattung von Erhebungs- und Verwaltungs- mio), notamment les remboursements de frais de perception

kosten, beispielsweise des Ausgleichsfonds der AHV/IV. et ceux du fonds de compensation de l'AVS/AI.

257.5 Die Eingänge aus Regalien und Konzessionen wer- 257.5 Les recettes provenant des patentes et des conces-

den mit 666 Millionen budgetiert. Sie liegen damit um eine sions sont budgétées à 666 millions, soit un million ou 0.2

Million oder 0,2 Prozent tiefer als im laufenden Jahr, was trotz pour cent de moins que l'année précédente. Survenue mal-

höheren Gewinnablieferungen der Alkoholverwaltung auf gré l'augmentation du bénéfice de la Régie fédérale des

kleinere Erlöse aus Münzprägungen zurückfzuführen ist. Die alcools, cette baisse s'explique par une réduction du produit

budgetierte Gewinnablieferung der PTT-Betriebe beträgt ge- de la frappe de monnaies. La part du bénéfice qui sera versée

genüber dem Budget 1997 unverändert 250 Millionen. Der par l'Entreprise des PTT est budgétée à 250 millions,

Anteil des Bundes am Reingewinn der Eidg. Alkoholverwal- comme en 1997. La part (90°o) de la Confédération au

74 Finanzvoranschlag / Budget financier

tung von 90 Prozent wird auf 199 Millionen veranschlagt, bénéfice net de la Régie fédérale des alcools est estimée

was 54 Millionen über dem Voranschlag 1997 liegt. Die Ge- à 199 millions de francs, soit 54 millions de plus que dans le

winnablieferung der Nationalbank beträgt 200 Millionen. budget 1997. Quant à la part de la Confédération au bénéfice

Gemäss Artikel 27 des Notenbankgesetzes (SR 951.11) er- de la Banque nationale suisse, elle est budgétée à 200

halten die Kantone zwei Drittel und der Bund einen Drittel des millions. En vertu de l'article 27 de la loi sur la Banque

über eine angemessene Dividende und die notwendigen nationale (RS 951.11), les cantons reçoivent deux tiers et la

Einlagen in den Reservefonds hinausgehenden Reinge- Confédération un tiers du bénéfice net obtenu après le ver-

winns. Im Budgetjahr 1998 können wie in den Vorjahren sement d'un dividende équitable et la déduction des prélève-

erneut insgesamt 600 Millionen ausgeschüttet werden. Die ments opérés en faveur du fonds de réserve. Comme pour

neue Praxis der Reingewinnausschüttung aufgrund des auf l'année précédente, on peut compter sur un montant total de

1. November 1997 in Kraft tretenden revidierten National- 600 millions en 1998. Fondé sur la modification de la loi sur

bankgesetzes wird sich erstmals im Voranschlag 1999 mit la Banque nationale, qui entrera en vigueur le 1er novembre

entsprechenden Mehreinnahmen niederschlagen. 1997, le nouveau mode de répartition du bénéfice net de la

BNS n'entraînera une augmentation des recettes qu'à partir

du budget 1999.

Finanzvoranschlag / Budget financier 75

26 Voranschlag und Finanzplan 1998 im Vergleich 26 Comparaison entre le budget et le plan financier

pour 1998

Das Budgetdefizit dürfte 1998 um 1,4 Milliarden Le déficit du budget 1998 devrait être supérieur de

über dem im Finanzplan vorgesehenen Betrag 1,4 milliard au montant prévu dans le plan finan-

liegen. Die Mehraufwendungen von 0,5 Milliarden cier. La hausse des dépenses de 0,5 milliard pro-

haben ihre Wurzel zur Hauptsache in der Sozialen vient pour l'essentiel des domaines de la pré-

Wohlfahrt (Darlehen an die Arbeitslosenversiche- voyance sociale (prêts octroyés à l'assurance-

rung) und im Verkehrsbereich (Leistungen des chômage) et du trafic (prestations de la Confédé-

Bundes zugunsten der SBB). Die anderen wichti- ration aux CFF). Les autres domaines les plus

gen Bereiche weisen einen Rückgang auf, insbe- importants présentent une baisse, notamment ce-

sondere der Bereich Finanzen und Steuern. Die lui des finances et impôts. Les recettes sont en

Einnahmen liegen um 0,9 Milliarden unter den diminution de 0,9 milliard par rapport aux prévi-

Erwartungen des Finanzplans. Dieser Rückgang sions du plan financier. En plus d'une nouvelle

ist einerseits auf eine Neuschätzung des Steuerer- estimation des recettes fiscales, cette réduction

trags, insbesondere aber auf Mindereinnahmen s'explique notamment par le recul de la surtaxe

aus der Mineralölsteuer zurückzuführen. sur les huiles minérales grevant les carburants.

261 Der Finanzplan vom 30. September 1996 sah für 1998 261 Le plan financier du 30 septembre 1996 prévoyait

einen Ausgabenüberschuss von 5,9 Milliarden vor. Das Bud- pour 1998 un excédent de dépenses de 5,9 milliards. Le

getdefizit wird diesen Betrag um 1,4 Milliarden übertreffen. déficit du budget 1998 sera en définitive supérieur de 1.4

Die Ursache für diese Verschlechterung liegt sowohl in der milliard au montant prévu dans le plan financier. Cette dété-

Entwicklung der Gesamtausgaben - sie steigen um 0,5 rioration provient aussi bien de l'évolution des dépenses

Milliarden - als auch in der Entwicklung der Gesamteinnah- totales, qui accusent une hausse de 0,5 milliard, que de celle

men. Diese gehen um 0,9 Milliarden zurück. des recettes totales, qui sont en baisse de 0.9 milliard.

Tabelle / Tableau 32

Voranschlag und Finanzplan Comparaison entre le budget

1998 im Vergleich Verschlechterung (-) et le plan financier 1998

F 1998 PF V1998B gegenüber dem Finanzplan

Détérioration (-) par

rapport au plan financier

Millionen Franken millions de francs

Ergebnis 5 949 7 364 1415 Résultat

Ausgaben 46 829 47 311 482 Dépenses

Einnahmen 40 880 39 947 -933 Recettes

262 Die Schätzungen der Einnahmen für das Budget 262 Les estimations des recettes inscrites au budget

1998 liegen um 2,3 Prozent unter denjenigen des Finanz- 1998 sont inférieures de 2,3 pour cent à celles prévues dans

plans. Der Steuerertrag geht um 1 006 Millionen zurück, le plan financier. Les recettes fiscales sont en recul de 1 006

während die nicht-fiskalischen Einnahmen um 72 Millionen millions tandis que les recettes non fiscales progressent de

zulegen. Die grössten Abweichungen bei den Steuereingän- 72 millions. S'agissant des recettes fiscales, les écarts les

gen sind beim Mineralölsteuerzuschlag, bei der direkten plus importants concernent la surtaxe sur les huiles minéra-

Bundessteuer, der Verrechnungssteuer, den Stempelabga- les grevant les carburants, l'impôt fédéral direct, l'impôt anti-

ben, der Mehrwertsteuer und der Tabaksteuer zu verzeich- cipé, les droits de timbre, la taxe sur la valeur ajoutée et

nen. So liegen die Einnahmen aus dem Mineralölsteuerzu- l'impôt sur le tabac. Les recettes provenant de la surtaxe sur

schlag um 570 Millionen unter den Erwartungen des Finanz- les huiles minérales grevant les carburants sont en recul

plans. Wegen dem Beschluss des Nationalrats wird im Bud- de 570 millions par rapport au plan financier. Suite à la

get 1998 die Erhöhung des Zuschlags um 10 Rappen für die décision du Conseil national, le relèvement de 10 centimes

Finanzierung der grossen Eisenbahnvorhaben nicht berück- de la surtaxe pour le financement des grands projets ferro-

sichtigt. Dies macht Einnahmeneinbussen in der Höhe von viaires prévu dans le plan financier n'est plus pris en compte

600 Millionen aus. Die Mindereinnahmen aus der direkten dans le budget 1998, d'où une perte de recettes de 600

Bundessteuer (-450 Mio) lassen sich zur Hauptsache durch millions. La baisse des recettes de l'impôt fédéral direct

eine Neueinschätzung des Steuerertrags der juristischen (-450 mio) s'explique pour l'essentiel par la correction des

Personen erklären. Bei der Verrechnungssteuer (-400 Mio) estimations des rentrées fiscales des personnes morales. En

wirkt sich eine Neuschätzung aufgrund der Entwicklung des ce qui concerne l'impôt anticipé (-400 mio), il s'agit d'une

vergangenen Jahres aus. Bei den Stempelabgaben (+400 correction des estimations sur la base du résultat de l'année

Mio) fällt die Dynamik der Börsen im Jahr 1996 und in der écoulée. Pour les droits de timbre (+400 mio) on tient

ersten Hälfte 1997 ins Gewicht. Bei der Mehrwertsteuer compte de la dynamique boursière observée en 1996 et qui

(+200 Mio) wurde eine Basiskorrektur vorgenommen. Der s'est poursuivie durant le premier semestre de 1997. Pour la

Ertrag aus der Tabakbesteuerung dürfte wegen der Erhö- taxe sur la valeur ajoutée (+200 mio). on a procédé à une

hung dieser Steuer auf den 1. März 1997 um 120 Millionen correction de base. Le produit de l'impôt sur le tabac devrait

höher liegen. enregistrer une hausse de 120 millions suite au relèvement

de cet impôt au 1er mars 1997.

76 Finanzvoranschlag / Budget financier

263 Wie erwähnt, steigen die Ausgaben gegenüber dem 263 Comme cela a été mentionné, les dépenses augmen-

Finanzplan um 0,5 Milliarden oder 1,0 Prozent. Ausser in den tent de 0,5 milliard, soit 1,0 pour cent par rapport au plan

Bereichen soziale Wohlfahrt und Verkehr sind die Ausgaben financier. Hors la prévoyance sociale et le trafic, les autres

in allen anderen wichtigen Bereichen rückläufig: so wird domaines les plus importants, c'est-à-dire les finances et

gegenüber dem Finanzplan weniger aufgewendet für Finan- impôts, la formation et la recherche fondamentale, l'agricul-

zen und Steuern, für Bildung und Grundlagenforschung, ture et l'alimentation ainsi que la défense nationale présen-

Landwirtschaft und Ernährung sowie für die militärische Lan- tent des dépenses à la baisse face aux prévisions de l'ancien

desverteidigung. Die wichtigsten Ausgabengruppen entwik- plan financier. L'évolution des principaux groupes de tâches

keln sich wie folgt: se présente comme suit:

• Soziale Wohlfahrt: Hier ist mit 1 208 Millionen der grösste • Prévoyance sociale: ce domaine enregistre l'augmenta-

Ausgabenzuwachs zu verzeichnen. Er ist auf um 1 150 tion des dépenses la plus importante, soit 1 208 millions.

Millionen höhere Darlehen des Bundes an die Arbeitslo- Cette évolution est imputable aux prêts octroyés par la

senversicherung zurückzuführen. Zudem sind Mehraus- Confédération à l'assurance-chômage, qui augmentent de

gaben von 145 Millionen für die Flüchtlingshilfe im Inland 1 150 millions, et aux dépenses supplémentaires prévues

vorgesehen. Die Zahlen im Finanzplan stützten sich auf zu dans le domaine de l'aide aux réfugiés en Suisse (+145

optimistische Schätzungen. mio). Pour ces deux domaines, les chiffres prévus dans le

plan financier reposaient sur des estimations par trop

optimistes.

• Verkehr: Die Ausgaben steigen insgesamt um 355 Millio- • Trafic: les dépenses augmentent dans l'ensemble de 355

nen. Die meisten Mehrausgaben (+320 Mio) verursacht millions. Cette progression est imputable pour l'essentiel

der öffentliche Verkehr. Während die Ausgaben für den aux transports publics (+320 mio). Alors que les dépenses

AlpTransit um 173 Millionen zurückgehen (wegen der Ver- pour le transit alpin diminuent de 173 millions (suite au

schiebung der Abstimmung über die NEAT müssen die report de la votation sur les NLFA, les crédits doivent être

Kredite - entgegen den Annahmen des Finanzplans - alloués selon le droit actuel contrairement à ce qui était

noch nach geltendem Recht gewährt werden), steigen die prévu dans le plan financier), les prestations de la Confé-

Leistungen des Bundes zugunsten der SBB um 446 Mil- dération aux CFF augmentent dans l'ensemble de 446

lionen (Verzug bei der Bahnreform). Die Strassenausga- millions (retard de la réforme des chemins de fer). Les

ben steigen wegen des Investitionsprogramms 1997 (72 dépenses pour les routes s'accroissent de 47 millions, à

Mio) um 47 Millionen. cause du programme d'investissement 1997 (72 mio).

• Finanzen und Steuern: Mit 909 Millionen ist in diesem • Finances et impôts: ce domaine enregistre la contraction

Bereich der grösste Ausgabenrückgang zu verzeichnen. des dépenses la plus importante, soit 909 millions. S'agis-

Beim Schuldendienst konnten die Ausgaben dank tieferer sant de la gestion de la dette, les dépenses ont pu être

Zinssätze und Verzug bei der Bahnreform um 549 Millio- réduites de 549 millions, en raison du recul des taux

nen verringert werden. Für die Kantonsanteile an den d'intérêts et du report de la réforme des chemins de fer. Le

Einnahmen des Bundes belaufen sich die Minderausga- recul se chiffre à 308 millions pour ce qui touche aux

ben auf 308 Millionen. quotes-parts des cantons aux recettes de la Confédéra-

tion.

• Bildung und Grundlagenforschung: Der Ausgabenrück- • Formation et recherche fondamentale: la baisse des

gang von 133 Millionen ist vor allem auf Minderausgaben dépenses de 133 millions affecte surtout la recherche

für die Grundlagenforschung zurückzuführen (-84 Mio). fondamentale (-84 mio). Contrairement à ce qui avait été

Entgegen den Erwartungen dürfte sich die Schweiz frühe- prévu, la participation intégrale de la Suisse au cinquième

stens 1999 voll am fünften Rahmenprogramm der Euro- programme-cadre de l'Union Européenne pourrait devenir

päischen Union beteiligen. Bei den Hochschulen (-24 Mio) effective au plus tôt en 1999. Pour les établissements

und bei der Berufsbildung (-16 Mio) ist ebenfalls ein Rück- universitaires (-24 mio) et la formation professionnelle (-16

gang zu verzeichnen. mio), on enregistre également un recul.

• Landwirtschaft und Ernährung: Insgesamt beträgt der • Agriculture et alimentation: dans l'ensemble, on enregis-

Rückgang 92 Millionen. Weniger ausgegeben wird vor tre un recul de 92 millions. Les dépenses reculent notam-

allem für die Preis- und Absatzsicherung (-104 Mio) und ment en ce qui concerne la garantie des prix et de l'écou-

für die Verbesserung der Produktionsgrundlagen (-18 lement (-104 mio) et l'amélioration des bases de la produc-

Mio). Dagegen steigen die Direktzahlungen um 30 Millio- tion (-18 mio). Les paiements directs augmentent par

nen. contre de 30 millions.

Finanzvoranschlag / Budget financier 77

264 Die folgende Tabelle stellt die wichtigsten Abweichun- 264 Le tableau ci-après indique les principaux écarts rele-

gen zwischen dem Budget 1998 und dem Finanzplan vom vés entre le budget 1998 et le plan financier du 30 septembre

30. September 1996 dar. Die Ausgaben sind nach Aufgaben- 1996. Les dépenses sont classées selon les groupes de

gruppen zusammengestellt, während bei den Einnahmen nur tâches tandis que les recettes ne comprennent que les

die Hauptposten aufgeführt sind. articles importants.

Tabelle / Tableau 33

Wichtigste Unterschiede Différences les plus importantes

zwischen Voranschlag und Mehr (+) bzw. weniger (-) entre le budget et le plan

Finanzplan 1998 im Finanzplan financier 1998

Plus (+) ou moins (-) que selon

le plan financier

MtoFr.

Ausgaben ■»482 Dépenses

davon dont

— Soziale Wohlfahrt +1208 — Prévoyance sociale

— Verkehr +355 — Trafic

— Finanzen und Steuern -909 — Finances et impôts

— Bildung und Grundlagen- -133 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Landwirtschaft und Ernährung -92 — Agriculture et alimentation

— Beziehungen zum Ausland -6 — Relations avec l'étranger

— Landesverteidigung -72 — Défense nationale

Einnahmen -933 Recettes

davon dont

— Mehrwertsteuer/ +125 — Taxe sur la valeur ajoutée/

Warenumsatzsteuer Impôt sur le chiffre d'affaires

— Direkte Bundessteuer -450 — Impôt fédéral direct

— Stempelabgaben +400 — Droits de timbre

— Verrechnungssteuer -400 — Impôt anticipé

— Landwirtschaftliche Abgaben -5 — Taxes d'orientation agricoles

— Tabaksteuer +120 — Impôt sur le tabac

— Zölle -6 — Droits de douane

— Verkehrsabgaben -184 — Taxes routières

— Mineralölsteuererträge -530 — Produit de l'impôt sur les huiles

minérales

— Lenkungsabgaben Umweltschutz -165 — Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

78 Erfolgsrechnung / Compte de résultats

Voranschlag der Erfolgsrechnung Budget du compte de résultats

Kapitel 3 zeigt die Erfolgsrechnung (Ziff. 32) und Le chapitre 3 présente le compte de résultats (ch.

kommentiert die Abgrenzung des Aufwandes von 32) et commente les rapports entre les charges

den Ausgaben der Finanzrechnung (Ziff. 33) so- du compte de résultats et les dépenses du comp-

wie des Ertrages von den Einnahmen (Ziff. 34). In te financier (ch. 33) ainsi que l'écart entre les

Ziffer 333 werden die Grundsätze für die Ab- revenus et les recettes. Le chiffre 333 décrit les

schreibung von Verwaltungs- und Finanzvermö- règles d'amortissement du patrimoine adminis-

gen erläutert. tratif et financier.

Die Erfolgsrechnung ist vergleichbar mit der lau- Le compte de résultats s'apparente au compte

fenden Rechnung der Kantone oder mit der Er- courant des cantons ou au compte de profits et

folgsrechnung einer Unternehmung. Der Auf- pertes d'une entreprise. L'excédent de charges

wandüberschuss beträgt 7,2 Milliarden und fällt se monte à 7,2 milliards, ce qui correspond à peu

damit etwa gleich hoch aus wie das Defizit der près au déficit du compte financier. Le découvert

Finanzrechnung. Der Bilanzfehlbetrag - ver- du bilan - comparable au report de pertes d'une

gleichbar mit dem Verlustvortrag einer Unterneh- entreprise - devrait friser ainsi les 62 milliards.

mung - dürfte mit diesem defizitären Ergebnis

auf 62 Milliarden ansteigen.

w^jmm&MMmmmimstmmAtbimms

31 Einleitung 31 Introduction

311 Die lückenlose Übersicht über alle Vorgänge der 311 Un examen de la gestion des finances suppose une

Haushaltführung ist eine unentbehrliche Grundlage für die vue d'ensemble complète de toutes les opérations budgétai-

Überprüfung des Finanzgebarens. Nebst der Darstellung der res. Il faut donc pouvoir disposer, outre de la présentation des

Finanzierungsseite gehört dazu auch ein Nachweis über die données financières, des valeurs indiquant les variations

vermögensmässige Entwicklung. Zu diesem Zweck führt de la fortune. C'est pourquoi la Confédération complète son

der Bund in Ergänzung der Finanzrechnung eine Erfolgs- compte financier par un compte de résultats où sont inscrites

rechnung, in welcher der Wertverzehr (Aufwand) und der pour chaque exercice les diminutions (charges) et les aug-

Wertzuwachs (Ertrag) periodengerecht abgegrenzt werden. mentations (revenus) de la fortune. Le résultat de ce dernier

Ihr Ergebnis zeigt den Deckungserfolg. Im Umfang des als compte donne le taux de couverture. Le solde du bilan se

Ertrags- beziehungsweise Aufwandüberschuss bezeichne- modifie en fonction de la variation de la fortune, indiquée par

ten Vermögenserfolges verändert sich der Fehlbetrag der l'excédent de revenus ou de charges. Le solde du compte de

Bilanz. Das Ergebnis der Erfolgsrechnung entspricht im Aus- résultats correspond, en substance, à celui du compte de

sagegehalt dem Abschluss der laufenden Rechnung des fonctionnement adopté par le modèle comptable des can-

kantonalen Modells. In diesem Zusammenhang verweisen tons. A ce propos, nous vous renvoyons aux «Explications

wir auf die «Allgemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt générales concernant les finances de la Confédération», qui

des Bundes», wo das Rechnungssystem des Bundes näher définissent en détail le système comptable de la Confédéra-

beschrieben und dem privatwirtschaftlichen Rechnungswe- tion en le comparant à celui de l'économie privée et au

sen sowie dem Modell der Konferenz der kantonalen Finanz- modèle de la Conférence des chefs des départements can-

direktoren gegenübergestellt wird (vgl. S. 301 ff., grünes tonaux des finances (cf. p. 301s., pages vertes).

Papier).

32 Statistische Erfolgsrechnung 32 Compte de résultats statistique

321 Der Voranschlag der Erfolgsrechnung weist bei 321 Les charges totales s'élevant à 46 236 millions de

einem Gesamtaufwand von 46 236 Millionen und einem Ge- francs et les revenus totaux à 39 009 millions, le budget du

samtertrag von 39 009 Millionen einen Aufwandüberschuss compte de résultats se solde par un excédent de dépenses

von 7 227 Millionen auf. Das defizitäre Ergebnis führt zu einer de 7 227 millions. Ce résultat déficitaire augmente d'autant

entsprechenden Verschlechterung des Bilanzfehlbetrages. le découvert du bilan. En comptant le déficit présumé pour

Unter Einrechnung des für das laufende Jahr veranschlagten l'année en cours, le découvert du bilan passera à environ 62

Fehlbetrages wird die Bilanzunterdeckung bis Ende 1998 auf milliards à la fin de 1998. En 1990, le total des déficits

nahezu 62 Milliarden anwachsen. 1990 belief sich die Sum- cumulés dépassait à peine 17 milliards.

me der kumulierten Defizite noch auf gut 17 Milliarden.

Erfolgsrechnung / Compte de résultats 79

Über die Zusammensetzung von Gesamtaufwand und -er- Le compte de résultats statistique ci-après informe sur la

trag orientiert die nachstehende statistische Erfolgsrech- composition des charges et des revenus totaux. La prove-

nung. Die Herleitung des Gesamtaufwandes und -étira- nance des dépenses et des recettes globales issus du

ges aus der Finanzrechnung ist aus den beiden Tabellen 32 compte financier ressortent des deux tableaux 32 et 33 (cf.

und 33 ersichtlich (vgl. Ziff. 33 und 34). ch. 33 et 34).

Tabelle/Tableau 34

Statistische Compte de résultats

Erfolgsrechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu statistique

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1996 1997 1998 V1997 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Gesamtaufwand 45 051 44 439 46 2% +1 797 +4,0 Charges totales

— Personalausgaben 4 901 4 709 4842 +133 +2,8 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 3 079 2 951 2 997 +46 +1,6 — Biens et services

— Rüstungsausgaben 2 361 2 194 2142 -52 -2,4 — Dépenses d'armement

— Passivzinsen 2 922 3 340 3 413 +73 +2,2 — Intérêts passifs

— Kantonsanteile an 3 051 3219 3 054 -165 -5,1 — Parts des cantons aux

Bundeseinnahmen recettes fédérales

— Entschädigungen an 78 79 88 +9 +11.4 — Dédommagements à des

Gemeinwesen collectivités publiques

— Beiträge an laufende 22 411 21 800 23 669 +1 869 +8,6 — Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsbeiträge 2 923 3 109 3798 +689 +22,2 — Contributions à des

investissements

— Abschreibungen auf dem 141 150 150 - - — Amortissement du patrimoine

Finanzvermögen financier

— Abschreibungen auf dem 1 002 2 225 1709 -516 -23,2 — Amortissement du patrimoine

Verwaltungsvermögen administratif

— Einlagen in Sonder- 1 014 - - - - — Attributions au compte

rechnung PKB spécial de la CFP

— Einlagen in Rück- 496 400 230 -170 -42,5 — Attributions aux

stellungen provisions

— Einlagen in Spezial- 470 252 135 -117 -46,4 — Attributions aux finance-

finanzierungen ments spéciaux

— Übriger Aufwand 202 11 9 -2 -18,2 — Autres charges

Gesamtertrag 39 428 37 620 39009 +1 389 +3,7 Revenus totaux

— Fiskaleinnahmen 34 159 34 604 36 067 +1 463 +4,2 — Recettes fiscales

— Regalien und Konzes- 663 667 666 -1 -0,1 — Patentes et concessions

sionen

— Vermögenserträge 1 379 1 220 1088 -132 -10,8 — Revenus des biens

— Entgelte 959 863 927 +64 +7,4 — Taxes

— Einnahmenüberschuss 1 014 - - - - — Excédent de recettes de la

PKB CFP

— Veräusserung von 7 2 3 +1 +50,0 — Vente de biens d'investisse-

Investitionsgütern ment

— Entnahmen aus Spezial- 127 25 26 +1 +4,0 — Prélèvements sur les

finanzierungen financements spéciaux

— Übriger Ertrag 1 120 239 232 -7 -2,9 — Autres revenus

Aufwandüberschuss -5 623 -6 819 -7 227 -408 -6,0 Excédent de charges

322 Die Reihe massiver Fehlbeträge in der Erfolgsrech- 322 Le compte de résultats enregistrera une fois de plus

nung wird sich im nächsten Jahr fortsetzen. Bei einem Auf- un découvert substantiel l'année prochaine. L'excédent de

wandüberschuss von 7,2 Milliarden werden wiederum rund charges étant estimé à 7,2 milliards, ce seront à nouveau

16 Prozent des Gesamtaufwandes nicht durch laufende près de 16 pour cent des dépenses totales qui ne seront

Erträge gedeckt werden können. Dieses als bedenklich zu pas couverts par des revenus courants. Ce résultat pré-

bezeichnende Deckungsergebnis zeigt schonungslos auf, occupant atteste, si besoin est, que la Confédération vit

dass der Bund über seinen Verhältnissen lebt und in grossem au-dessus de ses moyens et dépense plus qu'elle n'en-

Stil mehr ausgibt, als er laufend zu erwirtschaften vermag. caisse.

Das vermögensmässige Ergebnis (Erfolgsrechnung) weicht Si le découvert du compte de résultats est pratiquement le

nur unwesentlich vom Finanzierungsfehlbetrag (Finanzrech- même que le solde de financement, c'est que la croissance

nung) ab, da sich der Nettozuwachs an aktivierungsfähigen nette des investissements pouvant être capitalisés (biens

Investitionen (Investitionsgüter sowie Darlehen und Beteili- d'investissement ainsi que prêts et participations) compense

gungen) und das Total von Abschreibungen auf dem Verwal- dans une large mesure le total des amortissements du patri-

tungsvermögen und Einlagen in Rückstellungen weitgehend moine financier et des attributions aux provisions.

ausgleichen.

80 Erfolgsrechnung / Compte de résultats

33 Aufwand 33 Charges

331 Der für 1998 veranschlagte Gesamtaufwand beträgt 331 Les charges totales inscrites au budget 1998 s'élè-

46 236 Millionen (V 1997: 44 439 Mio). Davon entfallen allein vent à 46 236 millions (budget 1997: 44 439 mio). 96 pour

96 Prozent auf nicht aktivierte Ausgaben der Finanzrechnung cent de ce montant sont des dépenses non capitalisées du

(laufende Ausgaben sowie Investitionsbeiträge). Der buch- compte financier (dépenses courantes et contributions à des

mässige Aufwand - grösstenteils Abschreibungen - beläuft investissements). Les charges comptables - constituées prin-

sich auf 3 429 Millionen. Die nachstehende Tabelle zeigt die cipalement d'amortissements - s'élèvent à 3 429 millions. Le

Herleitung des Gesamtaufwandes sowie seine Zusammen- tableau ci-après indique la provenance et la composition des

setzung. charges totales.

Tabelle /Tableau 35

Abgrenzung des Délimitation des

Gesamtaufwandes Finanzrechnung Erfolgsrechnung charges totales

Compte financier 1998 Compte de résultats

Ausgaben Abgrenzung Aufwand

Dépenses Délimitation Charges

Millionen Franken millions de francs

Total 47 311 -1 075 46 236 Total

Laufende Ausgaben* 40 205 - 40205 Dépenses courantes*

Investitionsgüter 742 -742 _ Biens d'investissement

— Grundstücke und Bauten 421 -421 - — Terrains et constructions

— Mobilien, Maschinen, 321 -321 — Mobilier, machines,

Fahrzeuge, Einrichtungen " véhicules, installations

Darlehen und Beteiligungen 2 566 -2 566 Prêts et participations

Investitionsbeiträge 3 798 3798 Contributions à des

investissements

Abschreibungen auf dem +150 150 Amortissement du

Finanzvermögen patrimoine financier

— Uneinbringliche Forderungen +150 150 — Créances irrécouvrables

Abschreibungen auf dem +1 709 1709 Amortissement du

Verwaltungsvermögen patrimoine administratif

— Investitionsgüter 449 449 — Biens d'investissement

• Grundstücke und Bauten +139 139 • Terrains et constructions

• Mobilien, Maschinen, +306 306 • Mobilier, machines,

Fahrzeuge, Einrichtungen véhicules, installations

• Vorräte +4 4 • Approvisionnements

— Darlehen und Beteiligungen + 1 260 1260 — Prêts et participations

Einlagen in Rückstellungen +230 230 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzie- 135 135 Attributions aux finance-

rungen ments spéciaux

— Strassenwesen +134 134 — Circulation routière

— Übrige +1 1 — Divers

Übriger Aufwand +9 Autres charges

— Lagerabnahme +9 — Diminution des stocks de

Verbrauchsmaterial fournitures

"Personal-, Sach- und Rüstungsausgaben, Passivzinsen, "Dépenses de personnel, biens et services, dépenses

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen, Entschädigungen d'armement, intérêts passifs, parts des cantons aux

an Gemeinwesen, Beiträge an laufende Ausgaben recettes fédérales, dédommagements à des collectivités

publiques, contributions à des dépenses courantes

332 Die Ausgaben für Investitionsgüter sowie für Darlehen 332 Les dépenses prévues pour les biens d'investisse-

und Beteiligungen stellen reine Vermögensumschichtungen ment, les prêts et les participations constituent de pures

dar und belasten somit die Erfolgsrechnung nicht direkt (reine redistributions du patrimoine et ne grèvent dès lors pas

Umwandlung von Finanz- in Verwaltungsvermögen). Die ge- directement le compte de résultats (conversion de patrimoine

samten Aktivierungen sind auf 3 309 Millionen (1997: 2 840 financier en patrimoine administratif). Le total des capitalisa-

Mio) veranschlagt. Davon entfallen allein 1 600 Millionen auf tions s'élève à 3 309 millions (1997: 2 840 mio), dont 1 600

Darlehen an die Arbeitslosenversicherung. millions uniquement pour des prêts à l'assurance-chômage.

333 Diesen Aktivierungen stehen Abschreibungen auf 333 Face à ces capitalisations, on enregistre des amor-

dem Verwaltungsvermögen von 1 709 Millionen gegen- tissements du patrimoine administratif s'élevant à 1 709

über. Die Wertberichtigungen werden nach den Bestimmun- millions. Les réévaluations sont effectuées conformément

gen von Artikel 13 der Finanzhaushaltverordnung vom aux prescriptions de l'article 13 de l'ordonnance du 11 juin

11. Juni 1990 (SR 611.01) vorgenommen. Die Investitionsgü- 1990 sur les finances de la Confédération (RS 611.01). Les

ter werden direkt vom Restbuchwert abgeschrieben. Der biens d'investissement sont directement amortis sur la valeur

Abschreibungssatz für die zivilen Bauten beträgt 5 Prozent. comptable résiduelle. Le taux d'amortissement applicable

Erfolgsrechnung / Compte de résultats 81

Für 1998 beläuft sich der Abschreibungsaufwand dafür auf aux constructions civiles est de cinq pour cent. La charge

140 Millionen. Die militärischen Bauausgaben werden nicht d'amortissement est évaluée à 140 millions pour 1998. Les

aktiviert. Unter Berücksichtigung der für 1997 und 1998 bud- dépenses de constructions militaires ne sont pas portées à

getierten Ausgaben für Mobilier), Maschinen, Fahrzeuge l'actif. Compte tenu des dépenses budgétées pour 1997 et

und Einrichtungen beträgt der Abschreibungsbedarf auf 1998 au titre du mobilier, des machines, des véhicules et

dieser Investitionsgüterkategorie im nächsten Jahr 306 Mil- des installations, l'amortissement nécessaire pour cette

lionen (Wertberichtigungssatz 25%). Die Darlehen und Be- catégorie de biens d'investissement est estimé à 306 millions

teiligungen werden nach kaufmännischen Grundsätzen be- pour 1998 (taux de réévaluation de 25%). Les prêts et

wertet. Dies bedeutet, dass nebst der Bonität der Schuldner participations sont évalués selon les principes commer-

auch die Rentabilität als weiteres Kriterium in die Bewertung ciaux. Cela signifie qu'en plus de la solvabilité des débiteurs,

einbezogen wird. Darlehen und Beteiligungen, die keinen l'évaluation tient compte de la rentabilité. Les prêts ou par-

oder nur einen unbefriedigenden Ertrag abwerfen, sowie ticipations improductifs ou présentant un rendement insuffi-

Vorschüsse, die nur bedingt rückzahlbar sind, werden in der sant, de même que les avances remboursables sous certai-

Regel nach der indirekten Methode voll wertberichtigt. Bei nes conditions seulement, sont en règle générale entière-

den Darlehen mit befriedigendem Ertrag wird dem Verlustri- ment réévalués selon la méthode indirecte. Le risque de perte

siko mittels globaler Wertberichtigungen Rechnung getra- lié aux prêts offrant un rendement satisfaisant est pris en

gen. Die gesamthaft budgetierten Wertberichtigungen auf compte par des réévaluations globales. Le total des rééva-

Darlehen und Beteiligungen belaufen sich auf 1 260 Millio- luations de prêts et participations est budgété à 1 260 mil-

nen. Die Darlehen an die SBB für die Finanzierung des lions. Les prêts aux CFF (698 mio) pour le financement des

Grundbedarfs und der Grossprojekte Bahn 2000 und NEAT besoins de base et des grands projets de Rail 2000 et des

von total 698 Millionen werden vorsorglich voll wertberichtigt. NLFA sont totalement réévalués à titre préventif. Un solde de

Für den voraussichtlichen Erlass von Vorschüssen an die 65 millions est prévu pour les avances faites à la Garantie

Exportrisikogarantie (ERG) im Rahmen von Entschul- contre les risques à l'exportation (GRE) consécutivement

dungsmassnahmen zugunsten ärmerer Entwicklungsländer aux mesures de désendettement prises en faveur des pays

ist noch ein Restbetrag von 65 Millionen eingestellt. Auf den en développement. Une nouvelle tranche de 70 millions est

vor 1991 gewährten Investitionskrediten an die Landwirt- amortie sur les crédits d'investissement alloués à l'agri-

schaft wird eine weitere Tranche von 70 Millionen abge- culture avant 1991. Comme les prêts consentis à la Fonda-

schrieben. Da die Darlehen an die Immobilienstiftung für tion des immeubles pour les organisations internationa-

internationale Organisationen in Genf FIPOI seit 1996 les à Genève (FIPOI) ne sont plus porteurs d'intérêts depuis

nicht mehr verzinslich sind (BB vom 18.7.1996, BBI 1996 III 1996 (AF du 18.6.96; FF 1996 III 110), il est prévu d'amortir,

103), wird der Gesamtbestand innert fünf Jahren vorsorglich à titre préventif, l'ensemble de ceux-ci dans un délai de cinq

wertberichtigt (Tranche 1998: 95 Mio). Eine volle vorsorgli- ans (tranche de 1998: 95 mio). Compte tenu du risque

che Wertberichtigung innert fünf Jahren drängt sich ange- d'insolvabilité des créanciers et de la baisse de la rémunéra-

sichts des erhöhten Delkredere-Risikos und der rückläufigen tion moyenne des prêts, il y a lieu par ailleurs de réévaluer

Durchschnittsverzinsung auch bei den Wohnbaudarlehen an totalement dans un délai de cinq ans les prêts accordés à des

gemeinnützige Bauträger und für die Grundverbilligung associations immobilières d'intérêt public et pour l'abais-

auf (1998: 75 Mio). Die Einzelwertberichtigungen auf Betei- sement de base (1998: 75 mio). Les prêts accordés aux

ligungen von 24 Millionen betreffen Beteiligungen an inter- banques internationales de développement (10 mio) et dans

nationale Entwicklungsbanken (10 Mio) und der Bereich der le domaine de l'encouragement à la propriété du logement

Wohnbauförderung (14 Mio). (14 mio) représentent les réévaluations individuelles, les-

quelles se chiffrent au total à 24 millions.

Die Abschreibungen auf dem Finanzvermögen von 150 Les amortissements sur le patrimoine financier, budgétés

Millionen tragen den mutmasslichen Debitorenverlusten, ins- à 150 millions, tiennent compte de la perte probable sur

besondere bei der Mehrwertsteuer und den Stempelabga- débiteurs (notamment sur les débiteurs redevables de la TVA

ben, Rechnung. et des droits de timbre).

334 Seit 1991 schliesst die Betriebsrechnung der SBB 334 Depuis 1991, le compte d'exploitation des CFF est

defizitär ab. Gemäss Artikel 15a des SBB-Gesetzes ist der déficitaire. Selon l'article 15a de la loi sur les chemins de fer

Verlust jeweils auf neue Rechnung vorzutragen. Zum Aus- fédéraux, les pertes doivent être reportées à compte nou-

gleich des Verlustrisikos des Bundes wird seit 1993 eine veau. Afin de parer au risque de pertes que pourrait subir la

Rückstellung in der Höhe des von den SBB bilanzierten Confédération, une provision égale au report de pertes

Verlustvortrages geäufnet. Mit der Genehmigung des Voran- figurant au bilan des CFF a été créée depuis 1993. Tout en

schlages 1997 der SBB haben die eidg. Räte gleichzeitig approuvant le budget 1997 des CFF, les Chambres fédérales

beschlossen, dass der bis Ende 1996 aufgelaufene Bilanz- ont décidé que le découvert du bilan des CFF accumulé

fehlbetrag der SBB von 1 111 Millionen durch Verzicht des jusqu'à fin 1996, d'un montant de 1 111 millions, devait être

Bundes auf die Rückforderung von Tresoreriedarlehen zu amorti par le biais d'une suppression de l'obligation de rem-

tilgen sei, was den SBB eine jährliche Zinsentlastung von bourser les prêts de la trésorerie, ce qui représente pour les

über 50 Millionen bringt. Für die in den Jahren 1997 und 1998 CFF une réduction des charges d'intérêts de plus de 50

erwarteten Fehlbeträge der Betriebsrechnung SBB wird im millions par an. Pour couvrir le déficit d'exploitation des CFF

Voranschlag 1998 nochmals eine Rückstellung von 230 Mil- prévu pour 1997 et 1998, une nouvelle provision de 230

lionen gebildet, die dann im Rahmen der voraussichtlich auf millions est portée au budget 1998, qui pourra ensuite être

den 1. Januar 1999 in Kraft tretenden Bahnreform verrechnet compensée dans le cadre de la réforme des chemins de fer

werden kann. Die Guthaben und Darlehen des Bundes ge- qui devrait entrer en vigueur le 1 er janvier 1999. Notons que

genüber den SBB, die sich Ende 1997 auf über acht Milliar- les avoirs et prêts de la Confédération, qui se chiffraient à

den belaufen dürften, sind nicht wertberichtigt. plus de huit milliards à la fin de 1997, ne sont pas encore

réévalués.

335 Bei der Sonderrechnung «Strassenverkehr» ist für 335 Au chapitre du compte spécial «Circulation rou-

1998 ein Einnahmenüberschuss von 135 Millionen veran- tière», le budget table sur un excédent de recettes de 135

schlagt, der über die Erfolgsrechnung in die Spezialfinanzie- millions qui sera injecté dans le financement spécial par le

rung eingelegt wird. Die zweckgebundenen Reserven dürften biais du compte de résultats. Les réserves liées devraient

sich Ende 1998 auf rund 2 Milliarden belaufen. s'élever à environ 2 milliards à la fin de 1998.

82 Erfolgsrechnung / Compte de résultats

34 Ertrag 34 Revenus

Der für die Aufwanddeckung zur Verfügung stehende Ge- Les revenus totaux disponibles pour la couverture des

samtertrag liegt mit 39 009 Millionen um 938 Millionen unter charges sont budgétés à 39 009 millions, ce qui représente

den Gesamteinnahmen der Finanzrechnung. Die grosse Dif- un montant en retrait de 938 millions au regard des recettes

ferenz ist dem Umstand zuzuschreiben, dass die ausseror- totales du compte financier. L'importance de cet écart est due

dentlichen Einnahmen aus der Rückzahlung von Darlehen au fait que les recettes particulièrement élevées (env. 950

der Arbeitslosenversicherung im Umfang von 950 Millionen mio) provenant des remboursements de prêts accordés à

reine Bilanzverschiebungen darstellen, die sich in der Er- l'assurance-chômage n'entraînent que des mouvements

folgsrechnung ertragsmässig nicht niederschlagen. compensatoires dans le bilan sans incidence sur le compte

de résultats.

Die Hauptposten des buchmässigen Ertrages bilden die neu- Les revenus comptables se composent notamment des pos-

en schwereinbringlichen Forderungen (150 Mio), die als Ein- tes ci-après: 150 millions de nouvelles créances difficilement

nahmen aus der Finanzrechnung ausgebucht und nur noch recouvrables, qui ont été sorties du compte financier et qui

in der Erfolgsrechnung erfasst werden, sowie die freiwerden- n'émargent désormais qu'au compte de résultats, des rééva-

den Wertberichtigungen (82 Mio) aus der Rückerstattung von luations excédentaires (82 mio) dues à des remboursements

Darlehen und Beteiligungen, welche bereits vorsorglich wert- de prêts et de participations - qui avaient déjà été réévalués

berichtigt waren. Hinzu kommen noch die Entnahmen aus à titre préventif - et des prélèvements sur le financement

Spezialfinanzierungen zur Deckung von zweckfinanzierten spécial destinés à couvrir des dépenses affectées (26 mio).

Ausgaben (26 Mio). Die folgende Tabelle zeigt die Herleitung Le tableau ci-après indique la provenance des revenus totaux

des Gesamtertrages und wie sich der buchmässige Ertrag im et la composition détaillée des revenus comptables.

einzelnen zusammensetzt.

Tabelle /Tableau 36

Abgrenzung des Délimitation des

Gesamtertrages Finanz rechnung Erfolgsrechnung revenus totaux

Compte financier 1998 Compte de résultats

Einnahmen Abgrenzung Ertrag

Recettes Délimitation Revenus

Millionen Franken - mirions de francs

Total 39 947 -938 39009 Total

Laufende Einnahmen* 38 748 3874$ Recettes courantes*

Veräusserung von -6 3 Vente de biens

Investitionsgütern d'investissement

Rückzahlung von Darlehen 1 190 -1 190 Remboursement de prêts

und Beteiligungen et de participations

Entnahmen aus Spezial- +26 26 Prélèvements sur les finance-

finanzierungen ments spéciaux

— Landwirtschaft +26 26 — Agriculture

— Übrige - — — Divers

Übriger Ertrag +232 232 Autres revenus

— Schwereinbringliche +150 150 — Créances difficilement

Forderungen recouvrables

— Freiwerdende Wert- +82 82 — Réévaluations excédentaires

berichtigungen

'Fiskaleinnahmen. Regalien und Konzessionen. Ver- •Recettes fiscales, patentes et concessions, revenus

mögenserträge, Entgelte, Einnahmenüberschuss PKB des biens, taxes, excédent de recettes de la CFP

Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques 83

4 Volkswirtschaftliche Aspekte des 4 Aspects macro-économiques des

Bundeshaushaltes finances fédérales

In diesem Kapitel Le présent chapitre contient:

• werden das wirtschaftliche Umfeld analysiert • une analyse de la situation économique et une

und die Budgetannahmen erläutert (Ziff. 41), explication des hypothèses retenues pour le

budget (ch. 41),

• die wirtschaftliche Abhängigkeit der Bundesfi- • une description des interdépendances entre

nanzen und der konjunkturpolitische Hand- les finances fédérales et l'économie, ainsi que

lungsspielraum aufgezeigt (Ziff. 42), de la marge de manoeuvre en matière de politi-

que conjoncturelle (ch. 42),

• wichtigste Kennzahlen wie strukturelles Defizit • un commentaire des principaux indicateurs

und Primärsaldo kommentiert (Ziff. 43) tels que le déficit structurel et le solde primaire

(ch. 43)

• und schliesslich die Ausgaben nach volkswirt- • et enfin une analyse des dépenses sous l'angle

schaftlichen Aspekten analysiert (Ziff. 44). de critères macro-économiques (ch. 44).

41 Konjunkturlage und -aussichten 41 Situation conjoncturelle et perspectives

411 Internationales Umfeld 411 Environnement international

1998 befinden sich voraussichtlich die meisten En 1998, la plupart des pays de l'OCDE devraient

OECD-Länder in einer Wachstumsphase. In Kon- se trouver dans une phase de croissance écono-

tinentaleuropa dürfte die Lockerung der Geldpo- mique. En Europe continentale, l'assouplisse-

litik die private Nachfrage beleben und die mög- ment des politiques monétaires déploiera ses

lichen restriktiven Auswirkungen der Massnah- effets positifs sur la demande privée, compen-

men zur Haushaltssanierung ausgleichen. In den sant les éventuels effets restrictifs des mesures

Vereinigten Staaten und in Grossbritannien hält d'austérité budgétaire. Aux États-Unis et en

das dynamische Wirtschaftswachstum an. Grande-Bretagne, l'expansion devrait demeurer

vigoureuse.

Im ersten Halbjahr 1997 verlief die wirtschaftliche Entwick- Les pays de l'OCDE ont dans l'ensemble connu une conjonc-

lung in den OECD-Ländern günstig. In den Vereinigten Staa- ture favorable durant le premier semestre 1997. Les Etats-

ten legte die Wirtschaftstätigkeit zum sechsten aufeinander- Unis se trouvent dans leur sixième année de croissance

folgenden Jahr kräftig zu. In Japan scheint sich die Erholung continue. Au Japon, la reprise semble se confirmer, en dépit

trotz einer restriktiveren Haushaltspolitik zu verstetigen. Die d'une orientation plus restrictive de la politique budgétaire. La

meisten europäischen Länder verzeichneten ein Anziehen plupart des pays européens connaissent une amélioration de

der Wirtschaftstätigkeit. Vor allem Grossbritannien wies eine l'activité. Parmi eux. la Grande-Bretagne fait preuve d'un

beachtliche Dynamik auf. Die Perspektiven sind für 1998 dynamisme notable. Pour 1998, les perspectives sont dans

insgesamt günstig. In Europa sollte sich die Erholung festi- l'ensemble bonnes. La reprise devrait se raffermir en Europe

gen, und in Japan ist mit einer Konsolidierung zu rechnen. et se conforter au Japon. Le niveau relativement bas des taux

Das relativ tiefe Zinsniveau dürfte die Wirtschaftstätigkeit d'intérêt soutiendra l'activité, compensant les éventuels ef-

stützen und die möglichen restriktiven Auswirkungen der fets restrictifs des mesures d'austérité budgétaire. Aux États-

Haushaltbeschränkungen wettmachen. In den Vereinigten Unis, l'expansion économique persistera. L'OCDE prévoit

Staaten setzt sich das Wirtschaftswachstum fort. Die OECD ainsi une convergence des taux de croissance économique

sieht für alle Industrieländer ein gleichwertiges Wirtschafts- des pays industrialisés, de sorte que le PIB réel de l'ensemble

wachstum voraus, so dass das reale BIP des gesamten de la zone progresserait de près de trois pour cent.

OECD-Raums gegen drei Prozent zulegen dürfte.

Die Vereinigten Staaten befinden sich in einer fortgeschrit- Les États-Unis se trouvent dans la phase avancée d'un cycle

tenen Phase eines Konjunkturzyklus. Die Wirtschaftstätigkeit de croissance. L'activité est demeurée très vigoureuse du-

ist in den ersten Monaten des laufenden Jahres sehr kräftig rant les premiers mois de l'année courante et le taux d'utili-

geblieben und die Kapazitätsauslastung der Industrie war sation des capacités de production est élevé. Suite à une

hoch. Die regelmässige Schaffung von neuen Arbeitsplätzen augmentation régulière de l'emploi, le taux de chômage est

führte zu einem Rückgang der Arbeitslosigkeit unter fünf tombé au-dessous de 5,0 pour cent, au plus bas depuis fin

Prozent und damit auf das tiefste Niveau seit 1973. Damit 1973. Il se trouve ainsi à un niveau inférieur à celui considéré

liegt sie auch unterhalb des Niveaus, das in Übersee (in den jusqu'ici comme le taux de chômage naturel outre-Atlantique.

USA) als Sockelarbeitslosigkeit angenommen wird. Die Löh- Toutefois, la progression des salaires est demeurée limitée

ne sind allerdings nur wenig gestiegen, und - auch dank der et, hausse du dollar aidant, aucune résurgence notable des

Stärke des Dollars - ist kaum inflationärer Druck auszuma- pressions inflationnistes ne s'est manifestée. Les derniers

chen. Aufgrund der letzten Indikatoren lässt sich für 1998 ein indicateurs disponibles laissent présager que la croissance

etwas langsameres Wachstum voraussagen. Es dürfte unge- se poursuivra à un rythme quelque peu ralenti et se rappro-

fähr seinem langfristigen Potential entsprechen. Dank der chera ainsi de son potentiel à long terme. La prudence de la

vorsichtigen Geldpolitik der Federal Reserve lässt sich vor- politique monétaire pratiquée par la Réserve fédérale devrait

aussichtlich auch eine Überhitzung der Konjunktur vermei- notamment permettre d'éviter une surchauffe. En outre, la

den. Zudem dürfte die Stärke des Dollars den Aussenhandel forte appréciation du dollar est de nature à modérer quelque

leicht bremsen. peu les exportations.

84 Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques

In Japan konnte man seit dem zweiten Quartal 1997 eine Au Japon, la croissance a subi un ralentissement passager

Verlangsamung der Wirtschaftstätigkeit feststellen. Die Ursa- depuis le deuxième trimestre 1997 en raison d'un léger

che dafür liegt in einer restriktiveren Haushaltspolitik. Die durcissement de la politique budgétaire. Le taux de l'impôt

Erhöhung der Konsumsteuer wurde auf Anfang April von drei sur les ventes est passé de trois à cinq pour cent au début

Prozent auf fünf Prozent erhöht, und die befristeten Steuer- d'avril et les allégements fiscaux temporaires en faveur des

erleichterungen zugunsten der Haushalte gingen zu Ende. ménages ont pris fin. De plus, les effets directs des plans de

Zudem lassen die direkten Auswirkungen der Investitionspro- relance publics s'estompent. La conjoncture devrait toutefois

gramme nach. Dennoch dürfte die Konjunktur allmählich retrouver graduellement une nouvelle vigueur. D'abord, le

wieder anziehen. Die beispiellose Lockerung der monetären relâchement sans précédent des rênes monétaires contri-

Zügel wird die Inlandnachfrage beleben, und die Ausfuhren buera à un raffermissement de la demande intérieure et les

nach den Vereinigten Staaten und Europa werden sich ver- exportations continueront de progresser à destination des

stärken. Allerdings wird sich die Nachfrage der dynamischen États-Unis et de l'Europe. Toutefois, la demande des écono-

Wirtschaften in Südost-Asien wegen den Turbulenzen, wel- mies dynamiques d'Asie du Sud-est pourrait sensiblement

che ihre Währungen seit einigen Wochen erleiden, merklich faiblir; ces pays subissent actuellement un net ralentissement

abschwächen. de leur activité économique en raison des turbulences moné-

taires qui affectent leurs monnaies depuis quelques semai-

nes.

In Kontinentaleuropa scheint sich die Erholung zu festigen. En Europe continentale, la reprise semble s'affirmer. Des

In den grossen Ländern lassen sich allerdings weiterhin signes de fragilité demeurent toutefois perceptibles dans les

Zeichen von Unbeständigkeit ausmachen. Für 1998 sind die grands pays. Pour 1998, les perspectives sont généralement

Voraussagen insgesamt positiv. Der internationale Handel bonnes. Les exportations devraient constituer le moteur de

dürfte die Wirtschaftstätigkeit antreiben. Dazu trägt auch die l'activité, aidées par la dépréciation des monnaies faisant

Abwertung der dem europäischen Wechselkurssystem un- partie du mécanisme de change européen face au dollar et

terworfenen Währungen gegenüber dem Dollar und dem à la livre sterling. De plus, les effets retardés de l'assouplis-

Pfund bei. Die verzögerten Auswirkungen der gelockerten sement de la politique monétaire favoriseront les investisse-

Geldpolitik begünstigen die Investitionstätigkeit, der Bestand- ments, qui constitueront la composante la plus dynamique de

teil der privaten Nachfrage, der sich am dynamischsten la demande privée. Les efforts d'assainissement des finan-

entwickeln wird. Die Anstrengungen zur Sanierung der öffent- ces publiques se poursuivront. Ils pourraient toutefois avoir

lichen Haushalte dürften sich fortsetzen. Sie könnten sich vor un impact légèrement restrictif, en particulier dans les pays

allem in den Ländern, wo die Zinsen nicht mehr weiter sinken, où les taux d'intérêt cesseront de reculer. Le niveau élevé du

leicht hemmend auswirken. Die Arbeitslosigkeit bleibt in ver- chômage demeurera préoccupant dans divers pays et conti-

schiedenen Ländern besorgniserregend hoch und lastet wei- nuera de peser sur la consommation des ménages. La

terhin auf der Nachfrage der privaten Haushalte. In Gross- Grande-Bretagne devrait rester sur la voie d'une croissance

britannien wird sich vermutlich das seit fünf Jahren anhal- durable qui persiste depuis près de cinq ans. La progression

tende Wachstum fortsetzen. Das Wachstum der Binnennach- de la demande interne compensera largement un moindre

frage macht die Einbussen im Aussenhandel, die auf die soutien extérieur consécutif à l'appréciation substantielle de

Stärke des Pfunds zurückzuführen ist, bei weitem wett. la livre.

Der europäische Einigungsprozess steht im Zeichen der La construction européenne sera marquée par les négocia-

Verhandlungen über den Übergang zur WWU. Im ersten tions concernant le passage à l'Union monétaire. Le choix

Halbjahr 1998 werden die ersten teilnehmenden Länder be- des premiers pays participants devrait intervenir au premier

zeichnet und der Wechselkurs der nationalen Währungen semestre 1998, et les taux de conversion des monnaies

gegenüber dem Euro festgelegt. Mit dem Übergang sind nationales vis-à-vis du futur euro seront annoncés en même

Unsicherheiten verbunden. Deshalb sind Turbulenzen auf temps. Sur les marchés des changes, des turbulences ne

den Geldmärkten nicht auszuschliessen. peuvent pas être exclues, reflétant les incertitudes des opé-

rateurs face aux changements qui se préparent.

412 Die Lage in der Schweiz 412 Situation en Suisse

Die Wirtschaft scheint sich nach einer langen L'économie sort graduellement d'une longue pé-

Stagnation allmählich zu erholen. Sie dürfte 1998 riode de stagnation. Elle devrait connaître une

leicht anziehen. Ursache für den Aufschwung légère croissance en 1998, sous l'effet de

sind die Verbesserung der Wirtschaftslage in Eu- l'amélioration de la conjoncture européenne et de

ropa und die Lockerung der Geldpolitik. l'assouplissement de la politique monétaire.

Die jüngsten Indikatoren deuten darauf hin, dass unsere Les derniers indicateurs disponibles indiquent que notre éco-

Wirtschaft die Talsohle durchschritten hat. Das reale Brutto- nomie a dépassé le creux de la vague. D'abord, les premières

inlandprodukt wird aufgrund erster Schätzungen im zweiten estimations font état d'une légère progression du produit

Trimester des laufenden Jahres im Vergleich zur Vorjahres- intérieur brut réel au deuxième trimestre de l'année courante

periode leicht zunehmen. Zudem bestätigten sich mehrere par rapport au trimestre précédent. Ensuite, les signes de

Zeichen der Erholung. Wir gehen davon aus, dass sie sich in reprise se sont confirmés ces dernières semaines, et l'on

den kommenden Monaten verdeutlichen. Die Lockerung der pense que le redressement de l'activité se précisera durant

Geldpolitik, die Korrektur der Überbewertung des Frankens, les prochains mois. L'assouplissement de la politique moné-

die Umstrukturierungsanstrengungen in der Industrie und vor taire, la correction de la surévaluation du franc, les efforts de

allem die Verbesserung der Wirtschaftslage in Europa dürf- restructuration de notre industrie et surtout une meilleure

ten einen Aufschwung bewirken. tenue des économies européennes sont à l'origine de l'amé-

lioration conjoncturelle qui s'esquisse.

Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques 85

1998 dürften sich die positiven Tendenzen verstärken. Im En 1998, les tendances favorables devraient se renforcer.

Budgetjahr kurbelt der Aussenhandel das Wachstum vermut- Les exportations seront le principal moteur de la croissance

lich am stärksten an. Der Grund dafür liegt in dem für Europa en raison du raffermissement prévu de la reprise en Europe

erwarteten Aufschwung. Als Folge des Investitionspro- continentale. En outre, la progression des investissements

gramms des Bundes wird die Investitionstätigkeit zunehmen induite par le programme de relance de la Confédération

und damit die Konjunktur ebenfalls beleben. Der konjunktu- devrait également alimenter l'activité. Mais l'atonie de la

relle Schwachpunkt bleibt weiterhin der Konsum der privaten consommation privée demeurera le point faible de notre

Haushalte, denn die verfügbaren Einkommen nehmen kaum économie, faute d'une progression des revenus disponibles

zu. Der Wohnbau- und Gewerbebausektor finden zudem nur des ménages. De plus, la crise que traverse le secteur de la

allmählich aus der Krise, und die öffentlichen Ausgaben construction résidentielle et commerciale ne s'atténuera que

bleiben bescheiden. Die Arbeitslosigkeit sinkt nur langsam. très graduellement, et les dépenses publiques resteront dans

Unter diesen Voraussetzungen dürfte das BIP zwar anstei- l'ensemble contenues. Le chômage ne reculera que lente-

gen, aber im Vergleich zu früheren Erholungsphasen eher ment. Dans ces conditions, la croissance reprendra certes,

moderat ausfallen. mais modérément par rapport à ce qu'elle était lors des

phases précédentes de reprise.

Angesichts der hohen Produktionslücke bleibt die Inflation L'inflation demeurera faible étant donné l'important déficit de

gering. Die Zinssätze werden mit dem Aufschwung allmählich croissance. Quant aux taux d'intérêt, ils devraient graduelle-

anziehen. Was den Wechselkurs anbelangt, so gehen wir von ment progresser à mesure que la reprise se concrétisera.

der Annahme aus, dass er sich auf dem mittleren Niveau der Pour ce qui est des taux de change, on a retenu l'hypothèse

vergangenen Monate stabilisiert. technique d'une certaine stabilisation au niveau moyen ob-

servé ces derniers mois.

Die Unsicherheiten bei der Erstellung des Budgets sind rela- Les risques qui entourent notre cadrage budgétaire sont

tiv gross. Sie hängen damit zusammen, dass wir von einer relativement importants. Ils sont liés à l'assise trop étroite de

sehr schmalen Basis für den Aufschwung ausgehen müssen. la reprise naissante, laquelle repose principalement sur la

Er stützt sich zur Hauptsache auf den Aussenhandel. Ein nur demande étrangère. Une reprise par trop lente en Europe ou

langsamer Aufschwung in Europa oder eine brüske Stärkung une appréciation brutale du cours du franc en raison des

des Schweizer Frankens im Zusammenhang mit den Unsi- incertitudes relatives au projet de l'Union monétaire euro-

cherheiten rund um die Europäische Währungsunion könnte péenne risquerait de porter un coup fatal au rebond attendu

für den Aussenhandel schwerwiegende Folgen haben und des exportations et de briser par là le redémarrage de notre

damit die Erholung in der Schweiz verhindern. économie.

Tabelle / Tableau 37

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs macro-économiques

Schätzung Voranschlag

Estimation Budget

1997 1998

Veränderung gegenüber Vorjahr in %

Variation en % par rapport à l'année précédente

Bruttoinlandprodukt nominell +1,5 +3,0 Produit intérieur brut, nominal

Bruttoinlandprodukt real +0,5 +1,5 Produit intérieur brut, réel

Teuerung (Konsumentenpreisindex) +1,0 +1,5 Renchérissement (indice des prix

à la consommation)

Durchschnittswerte pro Jahr

En moyenne annuelle

Zinssatz (Bundesobligationen) in % 3,50 3,75 Taux d'intérêt (obligations fédérales) en %

Dollarkurs 1,40 1,55 Cours du dollar

86 Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques

42 Wirtschaft und Bundeshaushalt 42 Economie et finances fédérales

421 Wirtschaftliche Entwicklung und Bundesfinan- 421 Evolution économique et finances fédérales

zen

Ein gewichtiger Teil der Bundeseinnahmen rea- Une part importante des recettes de la Confédé-

giert unverzüglich auf konjunkturelle Verände- ration réagit immédiatement aux fluctuations

rungen. Bei der direkten Bundesteuer dagegen conjoncturelles. En revanche, ces fluctuations

wirken sich die wirtschaftlichen Ausschläge mit n'exercent un impact sur l'impôt fédéral direct

einer zeitlichen Verzögerung aus. Bei den Ausga- qu'avec un certain retard. Abstraction faite de

ben ist der konjunkturelle Einfluss mit Ausnahme l'assurance-chômage, l'influence de l'économie

der Arbeitslosenversicherung deutlich weniger est nettement moins prononcée au niveau des

stark ausgeprägt. Als einfache Faustregel gilt, dépenses. En règle générale, une hausse (ou une

dass ein um ein Prozent höheres (tieferes) Wirt- baisse) supplémentaire d'un pour cent de la

schaftswachstum die Finanzrechnung des Bun- croissance économique allège (ou grève) le

des - unter Ausklammerung der Arbeitslosenver- compte financier de la Confédération - hors as-

sicherung - um 500 Millionen entlastet (belastet). surance-chômage - de 500 millions.

Die wirtschaftliche Entwicklung beeinflusst die Haushaltslage L'évolution de l'économie influence les finances fédérales

des Bundes sowohl einnahmen- wie auch ausgabenseitig. tant sur le plan des recettes que sur celui des dépenses. La

Der grösste Teil der Fiskaleinnahmen reagiert unverzüglich plus grande partie des recettes fiscales, notamment la TVA

auf konjunkturelle Veränderungen. Dies ist vor allem bei der et les impôts sur les huiles minérales, réagissent sans

Mehrwertsteuer und den Mineralölsteuern der Fall. Bei der retard aux fluctuations économiques. S'agissant de l'impôt

direkten Bundessteuer hingegen wirken sich die konjunk- fédéral direct en revanche, les variations conjoncturelles ne

turellen Ausschläge erst mit einer Verzögerung von zwei bis se répercutent que deux à trois ans plus tard, ce qui est dû

drei Jahren aus. Ursache hiefür ist die Vergangenheitsbe- au système d'imposition praenumerando des personnes

messung bei den natürlichen Personen. Diese Zeitverzöge- physiques. Ce décalage a un effet procyclique avant tout

rung führt vor allem in denjenigen Jahren zu prozyklischen durant les années où survient un net revirement de la ten-

Wirkungen, in denen sich die Konjunktur in einer deutlichen dance conjoncturelle. Le produit de l'impôt anticipé dépend

Trendwende befindet. Bei der Verrechnungssteuer fallen avant tout du niveau des taux d'intérêt. En ce qui concerne

vor allem Veränderungen bei den Zinssätzen ins Gewicht. Bei les droits de timbre, on n'a enregistré jusqu'ici qu'une faible

den Stempelabgaben konnte in der Vergangenheit nur ein influence de la conjoncture.

geringer konjunktureller Einfluss nachgewiesen werden.

Die Ausgaben reagieren mehrheitlich nur schwach und viel- La plupart des dépenses ne réagissent que faiblement et

fach mit einer Verzögerung auf konjunkturelle Änderungen. souvent avec un certain décalage aux fluctuations conjonc-

Einzelne Ausgabenkategorien wie etwa die Kantonsanteile turelles. Certaines dépenses telles que la part des cantons

an den Bundeseinnahmen können sich sogar prozyklisch aux recettes fédérales peuvent même évoluer de manière

entwickeln. Bei guter Wirtschaftslage sind diese Ausgaben in procyclique. En effet, ces dépenses sont habituellement plus

der Regel höher als bei schlechter Konjunktur, weil die sie élevées lorsque la situation économique est favorable car les

bestimmenden Einnahmen positiv auf konjunkturelle Impulse recettes dont elles dépendent réagissent à l'évolution de la

reagieren. Eine antizyklische Ausrichtung der Ausgaben wür- conjoncture. Pour que les dépenses aient un effet anticycli-

de hingegen verlangen, dass die Zuwachsraten in der Hoch- que, il faudrait en revanche que les taux de croissance soient

konjunktur deutlich tiefer sein müssten als in der Rezession. beaucoup plus bas durant les périodes de haute conjoncture

Als besonders konjunktursensibel erweisen sich die Leistun- que pendant les périodes de récession. Les prestations de

gen des Bundes an die Arbeitslosenversicherung. Diese la Confédération à l'assurance-chômage sont particulière-

belasten den Bundeshaushalt im Voranschlag 1998 mit 1,6 ment liées à la conjoncture. Elle grèvent le budget 1998 à

Milliarden. Werden die Rückzahlungen aus dem zweckge- hauteur de 1,6 milliard. Si l'on tient compte des rembourse-

bundenen dritten Lohnprozent berücksichtigt, schlägt die ments au moyen du troisième pour cent affecté prélevé sur

immer noch ungünstige Arbeitsmarktlage mit 650 Millionen les salaires, la situation sur le marché de l'emploi, qui reste

zu Buche. mauvaise, se traduit au niveau du budget fédéral par des

dépenses de 650 millions.

Die sogenannten automatischen Stabilisatoren verhin- Les stabilisateurs automatiques atténuent les fluctuations

dern, dass die Konjunkturausschläge noch stärker ausfallen. conjoncturelles. Ainsi, les prêts à l'assurance-chômage exer-

So wirken beispielweise die Arbeitslosengelder stabilisierend cent une influence stabilisatrice sur la consommation privée

auf den privaten Konsum, der rund zwei Drittel des Bruttoin- qui représente environ les deux tiers du produit intérieur brut.

landproduktes ausmacht.

Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques 87

422 Konjunkturgerechte Finanzpolitik 422 Politique budgétaire adéquate du point de vue

conjoncturel

Mit einer konjunkturverträglichen Umsetzung der Une mise en oeuvre des objectifs budgétaires qui

finanzpolitischen Vorgaben kann verhindert wer- tienne compte de la conjoncture permet d'éviter

den, dass sich zu starke konjunkturelle Aus- que des fluctuations trop marquées de l'activité

schläge negativ auf die Wirtschaft auswirken. Für exercent des effets négatifs sur l'économie. En

den Voranschlag 1998 bedeutet dies, dass der conséquence, il s'agit pour 1998 de ne pas tuer

sich abzeichnende Konjunkturaufschwung nicht dans l'oeuf, par une politique budgétaire trop

mit einem zu restriktiven finanzpolitischen Kurs restrictive, la reprise qui s'annonce. Abstraction

im Keime erstickt wird. Das um die Zahlungsspit- faite des paiements extraordinaires aux CFF, le

ze SBB bereinigte Defizit von 5,5 Milliarden be- déficit atteint 5,5 milliards, soit un niveau compa-

wegt sich in derselben Grössenordnung wie der rable à celui escompté pour cette année. Si on ne

geschätzte Ausgabenüberschuss für das laufen- tient pas compte du facteur particulier susmen-

de Jahr. Die Ausgaben nehmen unter Ausklam- tionné, les dépenses augmentent d'environ trois

merung des erwähnten Sonderfaktors um rund pour cent, ce qui correspond à la croissance

drei Prozent zu, was dem geschätzten Wirt- économique attendue pour l'année prochaine. Du

schaftswachstum für das nächste Jahr ent- point de vue conjoncturel, le budget 1998 peut

spricht. Der Voranschlag 1998 kann deshalb ins- donc être globalement qualifié de neutre.

gesamt als konjunkturneutral bezeichnet wer-

den.

Artikel 3iqüini:iuies der Bundesverfassung verpflichtet Bund, L'article 3iqu,nciuies de la constitution prescrit que la Confédé-

Kantone und Gemeinden, bei der Aufstellung ihrer Voran- ration, les cantons et les communes établissent leurs budgets

schläge die Erfordernisse der Konjunkturlage zu berück- en tenant compte des impératifs de la situation conjonc-

sichtigen. Hinter diesem Verfassungsartikel steckt die Er- turelle. Cet article découle de la constatation de la nécessité,

kenntnis, dass sich die öffentlichen Haushalte im Interesse pour les collectivités publiques, d'agir de manière anticycli-

der Gesamtwirtschaft antizyklisch verhalten sollten. Konkret que dans l'intérêt de l'économie. Concrètement, cela signifie

bedeutet dies, dass in Rezessionsphasen schlechtere Rech- qu'il faut admettre une détérioration des résultats des comp-

nungsabschlüsse in Kauf zu nehmen sind. Ausgabenüber- tes en période de récession. Cependant, les déficits de-

schüsse sollten in konjunkturell guten Zeiten indessen durch vraient être compensés par des excédents budgétaires d'un

entsprechende Einnahmenüberschüsse kompensiert wer- volume correspondant durant les périodes de haute conjonc-

den. Bei schweren Störungen des gesamtwirtschaftlichen ture. En cas de perturbation économique grave, des mesures

Gleichgewichtes können sich sogar über die automatischen allant au-delà du simple jeu des stabilisateurs automatiques

Stabilisatoren hinausgehende Massnahmen aufdrängen. peuvent même s'imposer.

Antizyklische Finanzpolitik bedeutet für den Voranschlag En ce qui concerne le budget 1998. appliquer une politique

1998, dass der sich abzeichnende Konjunkturaufschwung budgétaire anticyclique signifie que la reprise qui s'annonce

nicht mit einem zu restriktiven finanzpolitischen Kurs im ne sera pas tuée dans l'oeuf par une orientation budgétaire

Keime erstickt wird. Grobe Indikatoren für eine konjunktur- trop restrictive. L'évolution du déficit et la croissance des

verträgliche Finanzpolitik sind die Veränderung des Defizits dépenses par rapport à l'année précédente sont des indica-

und der Ausgabenzuwachs gegenüber dem Vorjahr. Als kon- teurs permettant de juger sommairement si la politique bud-

junkturneutral wird eine Finanzpolitik dann bezeichnet, wenn gétaire est adéquate du point de vue conjoncturel. Cette

die Defizite bei unverändertem Wirtschaftswachstum nicht dernière est considérée comme étant neutre sur le plan

weiter verringert werden und sich die Ausgaben im Gleich- conjoncturel lorsque les déficits ne diminuent pas en cas de

schritt mit der wirtschaftlichen Entwicklung erhöhen. Mit dem croissance économique inchangée et lorsque les dépenses

vom Bundesrat vorgelegten Budget werden beide Kriterien évoluent au même rythme que le développement économi-

vollumfänglich erfüllt. Das um die Zahlungsspitze SBB berei- que. Le budget présenté par le Conseil fédéral satisfait plei-

nigte Defizit von 5,5 Milliarden bewegt sich in derselben nement à ces deux critères. Abstraction faite de la charge

Grössenordnung wie der geschätzte Ausgabenüberschuss extraordinaire provenant des CFF. le déficit atteint 5.5 mil-

für das laufende Jahr. Die Ausgaben nehmen unter Ausklam- liards, soit un niveau comparable à celui escompté pour cette

merung des erwähnten Sonderfaktors um rund drei Prozent année. Si on ne tient pas compte du facteur particulier

zu, was dem geschätzten Wirtschaftswachstum für das näch- susmentionné, les dépenses augmentent d'environ trois pour

ste Jahr entspricht. Der Voranschlag 1998 kann deshalb cent, ce qui correspond à la croissance économique attendue

insgesamt als konjunkturneutral bezeichnet werden. pour Tannée prochaine. Du point de vue conjoncturel, le

budget 1998 peut donc être globalement qualifié de neutre.

Mit dem Investitionsprogramm 1997 trägt der Bund zur Au travers du programme d'investissement 1997. la Con-

konjunkturellen Erholung bei. Mit den vom Parlament be- fédération fournit une contribution à la reprise conjoncturelle.

schlossenen Bundesmitteln in der Grössenordnung von ge- Les quelque 600 millions mis à disposition par la Confédéra-

gen 600 Millionen soll bis 1999 ein geschätztes Auftragsvo- tion en vertu de la décision du Parlement devraient déclen-

lumen von insgesamt 2.4 Milliarden ausgelöst. Auch wenn es cher jusqu'en 1999 des commandes s'élevant au total à 2.4

noch verfrüht ist, Aussagen über die genauen Wirkungen des milliards. Bien qu'il soit trop tôt pour évaluer de manière

Programms zu machen, kann damit gerechnet werden, dass précise les effets du programme, on escompte que le pro-

sich die ökonomischen Impulse des Programmes vor allem gramme stimulera l'économie avant tout cette année et en

auf das laufende Jahr und das Budgetjahr 1998 konzentrie- 1998. Des dépenses de quelque 150 millions consacrées au

ren. Der Voranschlag 1998 enthält Zahlungen für das Inve- programme d'investissement sont budgétisées pour 1998.70

stitionsprogramm von rund 150 Millionen. 70 Millionen betref- millions concernent le maintien de l'état des routes nationa-

fen die Substanzerhaltung der Nationalstrassen. 30 Millionen les. 30 millions sont destinés à des contributions a des

stellen Investitionsbeiträge im Bereiche der sparsamen Ener- investissements dans le domaine des énergies renouvela-

gienutzung und der erneuerbaren Energien dar. Für die Sub- bles et de l'utilisation économe de l'énergie. 20 millions sont

88 Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques

Stanzerhaltung der öffentlichen Infrastruktur von Kantonen disponibles pour le maintien de la qualité des infrastructures

und Gemeinden stehen 20 Millionen zur Verfügung. Die publiques des cantons et des communes. Les quelque 30

restlichen rund 30 Millionen verteilen sich auf Förderungs- millions restants sont affectés à des mesures d'encourage-

massnahmen im Bereiche des Lehrlingsangebots und die ment en matière d'offre de places d'apprentissage et de

zivilen Bauten des Bundes. constructions civiles de la Confédération.

43 Kennzahlen zur Beurteilung des Bundeshaushal- 43 Indicateurs permettant de porter un jugement

tes sur les finances fédérales

Die Finanzwissenschaft vermittelt keine objektiven Höchst- La théorie économique ne propose pas de limites supérieu-

grenzen für die Defizite und die Verschuldung. Über die res objectives pour les déficits et l'endettement. Un large

negativen Folgen anhaltender struktureller Ausgabenüber- consensus règne par contre au sujet des effets défavorables

schüsse für die Volkswirtschaft besteht indessen weitgehend exercés sur l'économie par des déficits structurels persis-

Einigkeit. Für die Beurteilung der Defizite und der Verschul- tants. Divers indicateurs permettent de porter un jugement

dung stehen verschiedene Indikatoren zur Verfügung. Zu sur les déficits et l'endettement. Il y a lieu de citer notamment

erwähnen sind im besonderen die Defizit- und Verschul- le déficit budgétaire en pourcentage du PIB et le taux d'en-

dungsquoten im internationalen Vergleich, die Konzepte der dettement en comparaison internationale ainsi que le déficit

strukturellen Defizite und des Primärsaldos. structurel et le solde primaire.

431 Internationaler Vergleich 431 Comparaison internationale

Die Defizite und Schulden der Schweiz sind im Les déficits et l'endettement de la Suisse demeu-

internationalen Vergleich nach wie vor tief. Zu rent modestes en comparaison internationale.

Besorgnis Anlass gibt hingegen die weitgehend Cependant, leur progression quasi permanente

ungebrochene Entwicklungsdynamik. Dies gilt donne lieu à de sérieuses inquiétudes, avant tout

vor allem für den Bundeshaushalt. à l'échelon de la Confédération.

Die Defizite des Staatssektors in Prozent des Bruttoin- En Suisse, les déficits publics en pourcentage du PIB ont

landproduktes bildeten sich in der Schweiz nach dem Re- reculé progressivement à moins de deux pour cent après

kordwert von 1993 (3,7% des BIP) allmählich auf unter zwei avoir atteint une valeur record en 1993 (3,7% du PIB). En

Prozent zurück. 1996 dürfte diese Quote 1,8 Prozent betra- 1996, ce taux pourrait avoir atteint 1,8 pour cent. Cette année,

gen. Im laufenden Jahr wird sie voraussichtlich auf 2,4 Pro- il remontera vraisemblablement à 2,4 pour cent. Selon nos

zent ansteigen. Unsere Schätzungen für 1998 zeigen, dass estimations pour 1998, les déficits publics consolidés s'élè-

die konsolidierten Ausgabenüberschüsse des Staatsektors veront vraisemblablement à trois pour cent. La part de la

die drei Prozent-Grenze voraussichtlich erreichen werden. Confédération dans ces déficits s'élève aux deux tiers, ce qui

Dabei beträgt der Defizitanteil des Bundes zwei Drittel, was est excessif.

als zu hoch eingestuft werden muss.

Die Verschuldungsquote der öffentlichen Haushalte hat Ces dernières années, le taux d'endettement des collecti-

sich in den vergangenen Jahren von einem tiefen Niveau aus vités publiques, qui était faible au départ, s'est fortement

stark erhöht. 1990 betrug sie nur 31 Prozent. Bereits im accru. Tandis qu'il n'atteignait que 31 pour cent en 1990, il

laufenden Jahr dürfte sie über der 50-Prozent-Marke zu pourrait franchir la barre des 50 pour cent cette année déjà.

liegen kommen. Der Bundeshaushalt beansprucht den Lö- La part du lion, à savoir environ la moitié, revient à la

wenanteil, nämlich rund die Hälfte. Auch wenn die Schweiz Confédération. Même si la Suisse reste relativement bien

im internationalen Vergleich noch verhältnismässig gut da- placée en comparaison internationale, l'évolution survenue

steht, ist der Trend der vergangenen Jahre äusserst bedenk- ces dernières années est extrêmement préoccupante. Aucun

lich. Auch für die Zukunft zeichnet sich keine Trendwende ab, revirement de tendance ne s'annonce. On ne saurait tolérer

was vor dem Hintergrund der sich abzeichnenden demogra- une telle situation étant donné les charges futures liées à

phiebedingten Last nicht hingenommen werden darf. l'évolution démographique qui s'annoncent.

Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques 89

432 Struktureller und konjunktureller Haushaltssaldo 432 Solde structurel et solde conjoncturel

Das strukturelle Defizit ist eine wichtige Grosse Le déficit structurel est une donnée primordiale

zur Beurteilung der Haushaltslage. Seine Höhe pour évaluer la situation budgétaire. Son montant

ist ein Indikator für die Grössenordnung des Sa- est un indicateur de l'ampleur du besoin d'assai-

nierungsbedarfs und seine Veränderung gegen- nissement et sa variation par rapport à l'année

über dem Vorjahr gibt Aufschluss über den dis- précédente fournit des renseignements au sujet

kretionären Impuls. 1998 beträgt das strukturelle de l'impulsion discrétionnaire. Abstraction faite

Defizit unter Ausklammerung der Zahlungsspitze de la charge extraordinaire provenant des CFF, le

SBB über vier Milliarden. Die Veränderung des déficit structurel sera supérieur à quatre milliards

strukturellen Ausgabenüberschusses bestätigt, en 1998. La variation du déficit structurel confir-

dass der Voranschlag 1998 weitgehend konjunk- me que le budget 1998 sera dans une large mesu-

turneutral ausfällt. Mit einem strukturellen Defizit re neutre du point de vue conjoncturel. Un déficit

in Milliardenhöhe erweist sich der Bundeshaus- structurel se chiffrant par milliards signifie que le

halt als nach wie vor stark überlastet. budget de la Confédération continue de compor-

ter des charges excessives.

Aus volks- und finanzwirtschaftlicher Sicht bedenklich ist ein Les déséquilibres structurels sont préoccupants tant du point

strukturelles Ungleichgewicht. Ein solches liegt vor, wenn die de vue de la croissance économique que de la politique

Einnahmen die Ausgaben auch bei konjunktureller Normal- budgétaire. On parle de déficit structurel lorsque les recettes

lage nicht zu finanzieren vermögen. Strukturelle Defizite kön- n'arrivent pas à couvrir les dépenses même lorsque la situa-

nen langfristig nicht aufrechterhalten werden. Derart überla- tion économique est normale. Les déficits structurels ne

stete Haushalte haben keinen Spielraum, um neue dringende peuvent pas être maintenus à long terme. Lorsque les char-

Aufgaben zu übernehmen. ges inscrites au budget atteignent de tels niveaux, il ne reste

aucune marge de manoeuvre pour financer de nouvelles

tâches urgentes.

Der Unterteilung des Rechnungssaldos in eine konjunk- La décomposition du solde budgétaire en une compo-

turelle und strukturelle Komponente kommt daher grosse sante conjoncturelle et une composante structurelle re-

Bedeutung für die Beurteilung der Haushaltslage zu. Zum vêt donc une grande importance dans l'évaluation de la

einen lässt sich aus der Höhe des strukturellen Defizits der situation budgétaire. D'une part, l'ampleur des déficits struc-

Sanierungsbedarf direkt abschätzen. Zum anderen kann turels permet d'estimer directement les besoins d'assainis-

die Veränderung des strukturellen Saldos von einem Jahr sement. D'autre part, la variation du solde structurel d'une

zum anderen als Mass für die Ausrichtung des diskretio- année à l'autre reflète l'orientation de l'impulsion discré-

nären Impulses interpretiert werden. tionnaire.

90 Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques

Grafik /Graphique 25

Struktureller und konjunktureller Saldo

Soldes structurel et conjoncturel

Saldo in °o des potentiellen BIP

Solde en °o du PIB potentiel

konjunktureller Saldo

Solde conjoncturel

struktureller Saldo

Solde structurel

effektiver Saldo

Solde effectif

98"

' Schätzung. Estimation

"Voranschlag'Budget

Erläuterungen Explications

• Der konjunkturelle Saldo zeigt den Einfluss der Konjunktur auf • Le solde conjoncturel montre l'influence de la conjoncture sur

den Bundeshaushalt. les finances fédérales.

• Die Differenz zwischen dem effektiven und dem konjunkturellen • La différence entre le solde effectif et le solde conjoncturel

Saldo zeigt das strukturelle Ungleichgewicht an. indique le déséquilibre structurel.

Wir haben bereits in früheren Voranschlags- und Rechnungs- Nous avons déjà mentionné par le passé dans les messages

botschaften darauf hingewiesen, dass die Höhe der konjunk- concernant le budget et les comptes que le montant des

turellen und strukturellen Saldi in erster Linie von den Be- soldes conjoncturel et structurel dépendait en premier lieu de

rechnungsmethoden und den getroffenen Annahmen ab- la méthode de calcul utilisée et des hypothèses retenues.

hängig ist. Die Ergebnisse werden vor allem durch die Be- Les résultats sont influencés de manière significative par

stimmung des Referenz-BIP massgeblich beeinflusst. Die- l'estimation du PIB de référence. Celui-ci correspond à une

ses entspricht einer hypothetischen Wirtschaftslage bei nor- situation économique hypothétique dans laquelle les facteurs

mal ausgelasteten Produktionsfaktoren. de production sont sollicités de manière normale.

Unsere Berechnungen zeigen, dass der grössere Teil der Nos calculs montrent que la majeure partie des déficits de

Defizite der vergangenen Jahre struktureller Natur war. Im ces dernières années est de nature structurelle. En 1998, le

Voranschlagsjahr 1998 dürfte das strukturelle Defizit unter déficit structurel s'élèvera vraisemblablement à plus de qua-

Ausklammerung der Zahlungsspitze SBB über vier Milliarden tre milliards, abstraction faite de la charge extraordinaire

betragen. Gegenüber dem Voranschlag 1997 ergibt sich eine provenant des CFF. La légère réduction du déficit structurel

leichte Reduktion des strukturellen Defizits, was Zeichen für par rapport à celui du budget 1997 témoigne d'une politique

eine neutrale diskretionäre Finanzpolitik ist. Massgebend für budgétaire discrétionnaire neutre. Toutefois, comme nous

den Fiskalimpuls ist indessen wie bereits erwähnt nicht die l'avons indiqué plus haut, ce n'est pas la variation du solde

Veränderung des strukturellen Defizits, sondern des gesam- structurel, mais bien celle de l'excédent total des dépenses

ten Ausgabenüberschusses der Finanzrechnung. Mit einem qui est déterminante pour juger de l'impulsion donnée par les

strukturellen Defizit von über vier Milliarden erweist sich der finances fédérales. Le déficit structurel supérieur à quatre

Bundeshaushalt als nach wie vor stark überlastet. milliards signifie que le budget de la Confédération continue

de comporter des charges excessives.

Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques 91

433 Primärsaldo 433 Solde primaire

Der Primärsaldo ist ein Gradmesser für den fi- Le solde primaire donne une indication de

nanzpolitischen Handlungsspielraum. Im Voran- l'ampleur de la marge de manoeuvre budgétaire.

schlagsjahr liegt der durchschnittliche Zinssatz Durant l'exercice budgétaire, le taux moyen des

für die Bundesschulden leicht über dem Wirt- intérêts versés sur la dette de la Confédération

schaftswachstum. Deshalb kann nur ein positiver sera légèrement supérieur à la croissance écono-

Primärsaldo die Verschuldungsquote stabilisie- mique. En conséquence, seul un solde primaire

ren. Dies wäre jedoch nur dann möglich, wenn positif serait en mesure de stabiliser le taux d'en-

das Defizit in der Finanzrechnung auf drei Milliar- dettement. Cela ne serait cependant possible

den reduziert werden könnte. qu'en ramenant le déficit du compte financier à

trois milliards.

Als weitere finanzpolitische Kennziffer ist der sogenannte Le «solde primaire» constitue un autre indicateur budgétaire.

«Primärsaldo» zu erwähnen. Er ist ein Gradmesser für den Il donne une indication de l'ampleur de la marge de ma-

finanzpolitischen Handlungsspielraum und entspricht noeuvre budgétaire et il correspond au solde du compte

dem Saldo der Finanzrechnung unter Ausklammerung der financier hors paiements d'intérêts. Cette non prise en comp-

Zinszahlungen. Diese Ausklammerung schafft ein gegen- te permet de déterminer le déficit corrigé des influences du

wartsbezogenes Defizitmass, weil der Einfluss früherer Fehl- passé parce qu'elle annule l'effet des déficits antérieurs et de

beträge beziehungsweise der bestehenden Staatsschuld auf l'endettement accumulé sur les dépenses actuelles. Le mon-

die aktuellen Ausgaben ausgeschaltet wird. Die folgende tant que devrait atteindre le solde primaire au budget 1998

Tabelle zeigt, wie sich der Primärsaldo im Voranschlag 1998 pour stabiliser le taux d'endettement au niveau du budget

entwickeln müsste, um die Verschuldungsquote auf dem 1997 se trouve dans le tableau ci-dessous.

Stand des Budgets 1997 zu stabilisieren.

Tabelle / Tableau 38

Jahr Bruttoschulden Saldo Finanzrecr nung Primärsaldo Passivzinsen Zinssatz BIP-Wachstum

Année Dette brute Solde du compte Solde Intérêts Taux Taux de

financier primaire passifs d'intérêt croissance PIB

(in % BIP) Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr.

(en °o du PIB)

1990 12,1 +1 058 +2 890 -1 832 5,4 8.1

1991 13,2 -2 012 +38 -2 050 6,3 5.2

1992 16,2 -2 864 -318 -2 546 5.9 2,6

1993 19,3 -7818 -5 332 -2 486 5.0 2.2

1994 21,2 -5 102 -2 023 -3 079 4,8 2.1

1995 22,5 -3 263 -183 -3 080 4.2 2.1

1996 24,3 -4 363 -1 441 -2 922 4.0 -0.2

V1997 B 25,5 -5 771 -2 431 -3 340 4.1 1.5

V1998 B 26,7 -7 364 -3 951 -3413 3,9 3.0

Stabi isierungssaldo / Solde stabi isant

V1998 B 25,5 -2 826 +406 -3 232 3,8 3.0

Die dem Voranschlag zugrundegelegten Zinssatzannahmen Les taux d'intérêt pris en compte dans le budget sont dans

liegen insgesamt etwas über dem erwarteten BIP-Wachstum. l'ensemble légèrement supérieurs à la croissance escomp-

Aus diesem Grund müsste der Bund einen positiven Pri- tée du PIB. Dans ces conditions, la Confédération devrait

märsaldo von rund 400 Millionen ausweisen, sollte die dégager un solde primaire positif de quelque 400 millions

Verschuldungsquote auf dem Niveau von 1997 stabilisiert afin de stabiliser le taux d'endettement au niveau de 1997.

werden. Dies wäre jedoch nur dann der Fall, wenn das Defizit Cela ne serait toutefois possible qu'en ramenant le déficit à

in der Finanzrechnung auf drei Milliarden reduziert werden trois milliards. Même en faisant abstraction de la charge

könnte. Selbst wenn die Zahlungsspitze SBB ausgeklammert extraordinaire provenant des CFF. un besoin d'assainisse-

wird, verbleibt ein Sanierungsbedarf von gegen drei Milliar- ment voisin de trois milliards subsiste. Le solde primaire

den. Auch das Konzept des Primärsaldos unterstreicht, dass souligne également qu'il faudra prendre des mesures correc-

Handlungsbedarf in der Zukunft gegeben ist. Primärsaldo trices à l'avenir. Le solde primaire et le déficit structurel

und strukturelles Defizit weisen also auf einen Sanierungs- indiquent donc que le besoin d'assainissement atteint trois à

bedarf von rund drei bis vier Milliarden hin. quatre milliards.

92 Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques

44 Analyse der Ausgaben nach volkswirtschaftli- 44 Analyse des dépenses sous l'angle de critères

chen Aspekten macro-économiques

Rund 14 Milliarden oder 30 Prozent der Ausgaben Le domaine propre de la Confédération absorbe

entfallen auf den bundeseigenen Bereich. Neben quelque 14 milliards, soit 30 pour cent des dépen-

Aufwendungen für Personal und Sachausgaben ses. Outre les dépenses de personnel et celles

gehören auch die Rüstungsausgaben und Pas- qui concernent les biens et les services, ce do-

sivzinsen dazu. 33 Milliarden oder 70 Prozent der maine comprend également les dépenses d'ar-

Gesamtausgaben stellen Übertragungen an Drit- mement et les intérêts passifs. 33 milliards, soit

te dar. Darunter fallen in erster Linie die Beiträge 70 pour cent des dépenses totales, sont des

an laufende Ausgaben, die Kantonsanteile an transferts à des tiers. Il s'agit en majeure partie

Bundeseinnahmen sowie die Investitionsbeiträ- de contributions à des dépenses courantes, des

ge- parts des cantons aux recettes fédérales ainsi

que de contributions à des investissements.

441 Neben der Aufteilung der Ausgaben nach funktionalen 441 Outre la subdivision des tâches selon des critères

Gesichtspunkten (vgl. Ausgaben nach Aufgabengebieten, fonctionnels (voir Dépenses classées par groupes de tâches,

Ziff. 21) liefert die Aufteilung der Ausgaben in Eigen- und chiffre 21 ), la répartition des tâches entre le domaine propre

Transferbereich Ansatzpunkte zur gesamtwirtschaftlichen et celui des transferts permet de juger les finances de la

Beurteilung der Bundesfinanzen. Abgerundet wird das Bild Confédération d'un point de vue macro-économique. Enfin,

durch die Gliederung nach Sachgruppen, die zwischen la répartition des dépenses selon les groupes par nature

Konsum- und Investitionsausgaben unterscheidet (vgl. permet de distinguer les dépenses courantes et celles

Tabelle 23, Ziff. 220). d'investissement (cf. tableau 23, ch. 220).

Im Gegensatz zu den Kantonen und den Gemeinden spielen Contrairement à la situation prévalant dans les cantons et

beim Bund die Investitionsausgaben eine untergeordnete communes, les dépenses d'investissement jouent un rôle

Rolle. Die Investitionen des Bundes umfassen die Eigen- secondaire au niveau fédéral. Les investissements de la

investitionen, die Darlehen und Beteiligungen sowie die In- Confédération comprennent ses propres investissements,

vestitionsbeiträge. Für 1998 sind an Investitionsausgaben les prêts et participations ainsi que les contributions à des

insgesamt 7,1 Milliarden budgetiert. Die Investitionsbeiträge investissements. Pour 1998, 7,1 milliards sont budgétisés au

machen mit 3.8 Milliarden über die Hälfte der Investitionsaus- titre des dépenses d'investissement. 3.8 milliards, soit plus

gaben aus. Der grösste Teil davon fliesst in den Strassenbau de la moitié de ces dépenses, sont consacrés aux contribu-

und den öffentlichen Verkehr. Der Anteil der Investitionsaus- tions à des investissements. La majeure partie de cette

gaben am Bundeshaushalt nahm in den vergangenen Jahren somme revient à la construction de routes et aux transports

in erster Linie wegen den Darlehen an den Ausgleichsfonds publics. La part des dépenses d'investissement a sensible-

der Arbeitslosenversicherung (AIV) und der Darlehen und ment progressé ces dernières années, notamment du fait des

Investitionsbeiträge an die SBB beträchtlich zu und erreicht prêts octroyés au fonds de compensation de l'assurance-

im Budget 1998 einen Wert von rund 15 Prozent. chômage (AC) ainsi que des prêts et des contributions à des

investissements accordés aux CFF, et elle atteint environ 15

pour cent dans le budget 1998.

442 Die nachstehende Grafik gliedert den Haushalt in den 442 Le graphique ci-après illustre la répartition des dépen-

Eigenbedarf und Transferbereich. Rund ein Drittel des Bud- ses entre les besoins propres et les transferts. Environ un

gets entfällt auf den Eigenbereich, der zum weit überwiegen- tiers du budget est consacré au domaine propre, qui com-

den Teil laufende Ausgaben umfasst. Gegenüber dem Vor- prend essentiellement des dépenses courantes. Par rapport

anschlag 1997 ergibt sich im Eigenbereich ein Ausgabenzu- au budget 1997, les dépenses consacrées au domaine pro-

wachs von rund 226 Millionen oder 1,6 Prozent. Dieser ist pre augmentent de quelque 226 millions, soit de 1.6 pour

vorab auf höhere Ausgaben für Personal und Passivzinsen cent. Cette augmentation résulte avant tout des dépenses de

sowie Investitionsgüter zurückzuführen. Rückläufig entwik- personnel, de la charge d'intérêt et des biens d'investisse-

keln sich die Rüstungsgüter. Die Personalausgaben - mit ment. Les dépenses d'armement sont en recul. Les dépen-

rund 35 Prozent die wichtigste Ausgabenkategorie im Eigen- ses de personnel, le principal poste de dépenses du do-

bereich - nehmen um 133 Millionen zu, was zu einem guten maine propre (environ 35%), s'accroissent de 133 millions,

Teil auf die Personalversicherungsbeiträge zurückzuführen cela est dû dans une large mesure aux cotisations aux

ist. caisses de pensions et de prévoyance.

Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques 93

Grafik /Graphique 26

Ausgaben für Eigenbedarf und Übertragungen

Dépenses pour besoins propres et transferts

D

Eigenbedarf Übertragungen

Besoins propres Transferts

14 135 Mio 29,9% V/B 1998: 47 311 Mio 33 176 Mio 70,1°

in °o der Gesamtausgaben Personalausgaben Ausland, internationale Organisationen

en °o des dépenses totales Dépenses de personnel Etranger, institutions internationales

4 842 Mio 1 701 Mio

Öffentliche Unternehmungen

Sachausgaben Entreprises publiques

Biens et services 6 140 Mio

2 997 Mio

Rüstungsausgaben

Dépenses d'armement

2 141 Mio Öffentliche Sozialversicherungen

Assurances sociales publiques

Passivzinsen 9 711 Mio

Intérêts passifs

3 413 Mio

Investitionsgüter

Biens d'investissement

742 Mio 1.6°o

Privater Sektor

Secteur privé

3 066 Mio

Öffentliche Haushalte

Collectivités publiques

12 558 Mio

443 Die Übertragungen an Dritte im Betrag von 33 Milli- 443 Les transferts à des tiers, d'un montant de 33 mil-

arden machen gut zwei Drittel der Gesamtausgaben des liards de francs, représentent deux tiers des dépenses totales

Bundes aus. Dabei handelt es sich insbesondere um die de la Confédération. Il s'agit avant tout des contributions à

Beiträge an laufende Ausgaben (23,7 Mia), die Investitions- des dépenses courantes (23.7 mrd). des contributions à des

beiträge (3,8 Mia) und die Kantonsanteile an den Bundesein- investissements (3.8 mrd). ainsi que des parts des cantons

nahmen (3,1 Mia). Grafik 26 zeigt, wie sich die Übertragun- aux recettes fédérales (3,1 mrd). Le graphique 26 montre la

gen auf den privaten Sektor, die öffentlichen Haushalte, répartition des transferts entre le secteur privé, les collectivi-

Sozialversicherungen und das Ausland verteilen. Die Trans- tés publiques, les assurances sociales publiques et l'étran-

fers nehmen gegenüber dem Budget 1997 um rund drei ger. Par rapport au budget 1997. les transferts affichent une

Milliarden oder rund neun Prozent zu. Die Ausgabenentwick- hausse de quelque trois milliards, soit d'environ neuf pour

lung zeigt einmal mehr, dass die Haushaltsprobleme ihre cent. La progression des dépenses montre une fois de plus

Ursache vorwiegend im Transferbereich haben. Ohne ein- que les problèmes financiers de la Confédération pro-

schneidende Massnahmen im Subventionsbereich, die nur viennent essentiellement des transferts. Ainsi, il ne sera

mit Gesetzesrevisionen zu bewerkstelligen sind, lassen sich pas possible de réduire les déficits si l'on ne prend pas des

die Defizite nicht beseitigen. mesures radicales dans le domaine des subventions, ce qui

nécessitera absolument des modifications au niveau législa-

tif.

94 Volkswirtschaftliche Aspekte / Aspects macro-économiques

Tabelle / Tableau 39

Gliederung der Ausgaben Classification des dépenses

nach volkswirtschaftlichen Anteil am selon des critères macro-

Aspekten Voranschlag Haushalt Veränderung gegenüber économiques

Budget Part dans Vorjahr

1996 fonsemble Variations par rapport à

das dépenses l'année précédente

Mio Fr. % Mio Fr. %

Total 47311 100,0 +3 069 +6,9 Total

Eigenbereich 14135 29,9 -1-226 +1,6 Besoins propres

— Pesonalausgaben 4842 10,3 +133 +2,8 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 2 997 6,3 +46 + 1,6 — Biens et services

— Rüstungsausgaben 2141 4.5 -53 -2,4 — Dépenses d'armement

— Passivzinsen 3 413 7,2 +73 +2,2 — Intérêts passifs

— Investitionen 742 1,6 +27 +3,8 — Investissements

Übertragungen 33176 70,1 -1-2 843 +9,4 Transferts

— Privater Sektor 3066 6,5 -112 -3,5 — Secteur privé

— Öffentliche Haushalte 12 558 26,5 +352 +2,9 — Collectivités publiques

(inkl. Kantonsanteile) (y compris les parts des

cantons)

— Öffentliche Sozialver- 9711 20,5 +680 +7,5 — Assurances sociales

sicherungen publiques

— Öffentliche Unternehmungen 6140 13,0 +1 891 +44,5 — Entreprises publiques

— Ausland, internationale 1701 3,6 +32 + 1,9 — Etranger, institutions

Organisationen internationales

444 Die Investitionsausgaben des Bundes nehmen ge- 444 Les dépenses d'investissement de la Confédéra-

genüber dem Voranschlag 1997 um 1,2 Milliarden oder tion augmentent de 1,2 milliard, soit de 19 pour cent, par

19 Prozent zu. Rund zwei Drittel des Anstiegs sind auf die rapport au budget 1997. Cette progression provient, à raison

Investitionsbeiträge und rund ein Drittel auf die Darlehen des deux tiers de contributions à des investissements et,

und Beteiligungen zurückzuführen. Bei den Investitionsbei- à raison d'un tiers, de prêts et participations. Les paiements

trägen fallen die Zahlungen an die SBB als Sonderfaktor extraordinaires aux CFF représentent une part importante

stark ins Gewicht. Die Ursache des markanten Anstiegs bei des contributions à des investissements. L'augmentation

den Darlehen und Beteiligungen sind die erhöhten Übertra- marquée des prêts et participations est due à l'accroissement

gungen an die Arbeitslosenversicherung. des montants versés à l'assurance-chômage.

Verpflichtungskredite / Crédits d'engagements 95

5 Verpflichtungskredite Crédits d'engagements

Mit dem Voranschlag 1998 beantragen wir Ver- Des crédits d'engagements pour un montant de

pflichtungskredite im Betrage von 2,8 Milliarden. 2,8 milliards sont sollicités avec le budget 1998.

Der grösste Teil entfällt auf militärische Beschaf- La grande part concerne des acquisitions militai-

fungen. Etwa die Hälfte der Verpflichtungskredite res. Environ la moitié des crédits d'engagements

werden Zahlungen im nächsten Jahr auslösen. entraîneront des paiements l'année prochaine.

Die entsprechenden Zahlungskredite wurden ins Les crédits respectifs ont été pris en compte dans

Budget aufgenommen. le budget.

51 Überblick 51 Aperçu

Bedeutung und Arten der Verpflichtungskredite sind in den Le rôle et les types de crédits d'engagements sont présentés

«Allgemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bun- dans la partie «Explications générales concernant les finan-

des» dargestellt (S. 301, grünes Papier). ces de la Confédération» (p. 301, papier vert).

Volk und Stände haben in der Abstimmung vom 12. März Lors de la votation du 12 mars 1995, le peuple et les cantons

1995 den Bundesbeschluss vom 7. Oktober 1994 über eine ont accepté l'arrêté fédéral du 7 octobre 1994 instituant un

Ausgabenbremse gutgeheissen. Der Bundesrat legte des- frein aux dépenses. Le Conseil fédéral a décidé son entrée

sen Inkrafttreten auf den 1. Juli 1995 fest. Neben den Sub- en vigueur au 1er juillet 1995. A l'instar des dispositions

ventionen sollen auch die Verpflichtungskredite und die Zah- relatives aux subventions, les crédits d'engagements et les

lungsrahmen in beiden Räten mit der Mehrheit aller Ratsmit- plafonds de dépenses doivent par conséquent être approu-

glieder (qualifiziertes Mehr) bewilligt werden, sofern sie neue vés par la majorité de tous les membres (majorité qualifiée)

einmalige Ausgaben in der Höhe von über 20 Millionen und dans chaque conseil lorsque ces crédits entraînent de nou-

jährlich wiederkehrende Ausgaben von zwei Millionen velles dépenses et que les montants en jeu dépassent 20

nach sich ziehen. Als neue Ausgaben gelten insbesondere millions dans le cas de dépenses uniques et deux millions

diejenigen Ausgaben, bei denen die zuständige Behörde dans le cas de dépenses périodiques. Il y a nouvelle

über einen relativ grossen Spielraum bezüglich Betrag, Ter- dépense lorsque l'autorité qui décide dispose d'une liberté

min und anderer wichtiger Modalitäten verfügt. So handelt es relativement grande en ce qui concerne le montant de la

sich namentlich dann um neue Ausgaben, wenn der grund- dépense, le moment où elle est faite, ou d'autres modalités

legende Erlass zwar umfassend die Erfüllung einer neuen importantes. La dépense est notamment nouvelle lorsque

ausgabenrelevanten Aufgabe vorsieht, die Frage der Moda- l'acte législatif de base prévoit dans une large mesure s'il faut

litäten aber noch offenbleibt. Als gebunden gelten Ausgaben remplir une tâche entraînant des dépenses, la question des

dann, wenn sie zur Erfüllung gesetzlich geordneter Verwal- modalités restant en revanche ouverte. Par opposition, les

tungsaufgaben unbedingt erforderlich sind (z. B. Ausgaben dépenses prévues dans une norme juridique qui en fixe le

für den Unterhalt oder den Umbau von Gebäuden ohne montant, ou qui sont absolument indispensables pour l'ac-

Nutzungsänderung, Erneuerung von Betriebsmaterial wie complissement des tâches administratives inscrites dans la

Ersatzteile). In diesen Fällen gilt die Ausgabenbremse nicht. législation (p. ex. dépenses pour l'entretien ou la transforma-

Im Zweifelsfall soll allerdings die Ausgabenbremse zur tion de bâtiments sans changement d'affectation, renouvel-

Anwendung gelangen. Wird eine Ausgabe als neu betrach- lement de matériel courant d'exploitation telles que pièces de

tet, so muss entschieden werden, ob sie einmaligen oder rechange) sont dites liées. Elles ne sont pas soumises au

wiederkehrenden Charakter hat. Die einmalige Zahlung zu frein aux dépenses. En cas de doute, nous partons du

einem bestimmten Zweck verursacht - als einmalige Ausgabe principe qu'il faut recourir au frein aux dépenses

- erwiesenermassen keine Probleme. Sie ist einzig an die Lorsqu'une dépense est considérée comme étant nouvelle,

Zwanzig-Millionen-Limite gebunden. Hingegen stellt sich die il s'agit encore de déterminer si elle revêt un caractère unique

Frage der Zuordnung, wenn Subventionsbestimmungen ou périodique. Le paiement unique, dans un but déterminé,

oder Finanzbeschlüsse wiederholte Zahlungen nach sich ne cause manifestement pas de problème: en tant que dé-

ziehen. Wenn häufig pro Jahr stattfindende Zahlungen als pense unique, il est tout simplement soumis à la barrière des

zweckmässig betrachtet werden und der Finanzierungsbe- 20 millions. La question de la définition se pose en revanche

darf langfristig besteht (zum Beispiel Beiträge an den Schwei- lorsque des dispositions relatives à des subventions ou des

zerischen Nationalfonds für die wissenschaftliche For- arrêtés en matière de financement déclenchent plusieurs

schung), gilt die Ausgabe als wiederkehrende Ausgabe; paiements. Si chacun de ceux-ci, qui se succèdent dans le

demnach untersteht der Betrag der Ausgabenbremse, sofern temps (fréquemment une fois par an) est à lui seul judicieux

er die Schwelle von zwei Millionen übersteigt. Wenn hinge- et si le besoin de financement est en principe durable (par

gen eine Reihe von Zahlungen eine untrennbare Einheit exemple les contributions au Fonds national suisse pour la

darstellt, dergestalt, dass alle Einzelzahlungen zur Verwirkli- recherche), la dépense en question présente un caractère

chung des Projektes (Bauten) oder für den Erwerb des Ob- périodique; dès lors, le montant est soumis au frein aux

jektes (Rüstungsmaterial) unerlässlich sind, handelt es sich dépenses lorsqu'il dépasse la barrière des deux millions. Par

um eine einmalige Ausgabe, obwohl die Zahlungen in auf- contre, lorsqu'une série de paiements forme une unité indis-

einanderfolgenden Tranchen erfolgen. Im letzteren Fall wird sociable, du fait que tous les paiements partiels sont indis-

die Ausgabenbremse - unabhängig vom Betrag der Teilzah- pensables à la réalisation de l'ouvrage (constructions) ou à

lung - einzig dann angewendet, wenn der Gesamtbetrag 20 l'acquisition de l'objet (matériel d'armement), la dépense est

Millionen übersteigt. In der Praxis sind periodische Ausgaben de nature unique bien que le paiement se fasse par tranches

eher im Subventionsbereich anzutreffen, während die einma- successives. Dans ce dernier cas. le frein aux dépenses est

ligen Ausgaben insbesondere den eigentlichen Tätigkeitsbe- utilisé, indépendamment du montant des paiements partiels,

reich des Bundes betreffen. uniquement si le montant total dépasse 20 millions. En pra-

tique, les dépenses à caractère périodique se rencontrent en

principe plutôt dans le domaine des subventions, alors que

les dépenses à caractère unique concernent surtout le do-

maine d'activité propre de la Confédération.

96 Verpflichtungskredite / Crédits d'engagements

Anhand dieser Kriterien legen wir die verschiedenen für 1998 Appliquant ces critères, nous vous soumettons pour appro-

vorgesehenen Verpflichtungskredite vor. Wir unterscheiden bation les différents crédits d'engagements et plafonds de

dabei nach Krediten, die der Ausgabenbremse unterliegen, dépenses prévus en 1998, en distinguant selon qu'ils sont ou

und solchen, die ihr nicht unterliegen. non soumis au frein aux dépenses.

Die Kreditbegehren teilen sich wie folgt auf: Les demandes de crédits se répartissent comme suit:

Tabelle / Tableau 40

Vorhaben Projets

Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zahlungen

Crédits d'engagements Paiements prévisibles

V1997B V1998B V1998B später/plus tard

Millionen Franken - millions de francs

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. 2 425 2364 1 173 1 191 Demandes de crédits d'engage-

Zusatzkreditbegehren ments et de crédits additionnels,

total

Bauvorhaben und 481 517 123 394 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisitions d'immeubles

Zivilbereich 271 330 91 239 Domaine civil

Militärbereich 210 187 32 155 Domaine militaire

Beschaffung von Material 1 133 1056 547 509 Acquisition de matériel

Zivilbereich 21 - - Domaine civil

Militärbereich 1 112 1056 547 509 Domaine militaire

Forschung und Entwicklung 84 140 13 127 Recherche et développement

Zivilbereich Domaine civil

Militärbereich 84 140 13 127 Domaine militaire

Verschiedene Massnahmen Diverses mesures

Jahreszusicherungskredite 727 651 490 165 Crédits annuels d'engagements

Friedenserhaltende Aktionen 300 300 Actions pour le maintien de

und Kriegsrisiko bei humani- la paix et risque de guerre

tären und diplomatischen lors d'interventions spéciales

Sondereinsätzen à des fins humanitaires ou

diplomatiques

"(pro Einsatz; im Total nicht" "(par intervention; non compris"

enthalten) dans le total)

Der Ausgabenbremse nicht Non soumis au frein aux

unterstellt dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. 387 434 135 299 Demandes de crédits d'engage-

Zusatzkreditbegehren ments et de crédits additionnels,

total

Bauvorhaben und 279 324 85 239 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisitions d'immeubles

Zivilbereich 71 216 60 156 Domaine civil

Militärbereich 08 108 25 83 Domaine militaire

Beschaffung von Material 8 19 2 17 Acquisition de matériel

Zivilbereich Domaine civil

Militärbereich 8 19 2 17 Domaine militaire

Jahreszusicherungskredite 00 91 48 43 Crédits annuels d'engagements

Die mit dem Budget 1998 anbegehrten Verpflichtungs- und Les crédits d'engagements et les crédits additionnels

Zusatzkredite betragen 2 798 Millionen (V1997: 2 812 demandés par la voie du budget 1998 s'élèvent au total à

Mio.).Hinzu kommt der Verpflichtungskredit für die Übernah- 2 798 millions (B 1997: 2 812 millions). Ace montant s'ajoute

me des Kriegsrisikos bei humanitären und diplomatischen le crédit d'engagement de 300 millions par intervention des-

Sonderflügen sowie bei Flügen für friedenserhaltende Mass- tiné à couvrir le risque de guerre lors de vols spéciaux à

nahmen von 300 Millionen, der mit dem Budget 1981 einge- caractère humanitaire ou diplomatique et de vols effectués

führt worden ist. Verpflichtungskredite, die mit Sonderbot- dans le cadre d'actions pour le maintien de la paix (crédit

schaften beantragt werden, bilden nicht Bestandteil dieser introduit au travers du budget 1981). Les crédits d'engage-

Budgetbotschaft. ments requis par message séparé ne sont pas inclus dans le

message sur le budget.

Verpflichtungskredite / Crédits d'engagements 97

52 Kurzkommentar zu den einzelnen Verpflichtungs- 52 Brefs commentaires concernant les différentes

kreditbegehren demandes de crédits d'engagements

521 Für Bauvorhaben (einschliesslich Projektierungen) 521 Les projets de construction (comprenant égale-

und Liegenschaftserwerb werden Verpflichtungskredite ment l'établissement des projets) et l'acquisition d'immeu-

von 842 Millionen (B 1997: 759 Mio) angefordert. Davon bles nécessitent 842 millions au total (B 1997: 759 mio). Ce

entfallen 546 Millionen auf den zivilen und 295 Millionen auf montant englobe 546 millions pour le domaine civil et 295

den militärischen Bereich. millions pour le domaine militaire.

Der Zivilbereich umfasst Objektkredite für den Bau oder den Le domaine civil comprend des crédits d'ouvrages pour la

Erwerb neuer Bauten und Anlagen (330 Mio), den Unterhalt réalisation ou l'acquisition de nouvelles constructions et ins-

von Zivilbauten (185 Mio) und für bauliche Arbeiten an Miet- tallations (330 mio), l'entretien des constructions civiles (185

und Pachtobjekten (31 Mio). mio), ainsi que les travaux de construction sur des objets

loués et affermés (31 mio).

Die Kreditbegehren für Bauten und Anlagen (168 Mio) Les crédits requis pour la réalisation de nouvelles construc-

setzen sich wie folgt zusammen: 52 Millionen für Aus- und tions et installations (168 mio) sont les suivants: 52 millions

Umbauten im ETH-Bereich, 17 Millionen für bauliche Anpas- pour des travaux d'agrandissement et de transformation

sungen in unseren Vertretungen im Ausland, 91 Millionen für relevant du domaine des EPF, 17 millions pour des modifica-

Bauprojekte und Sammelkredite in der allgemeinen Bundes- tions de bâtiments destinés aux représentations de notre

verwaltung sowie acht Millionen für Bedürfnisse der Zollver- pays à l'étranger, 91 millions pour des projets de construction

waltung. Für Vorabklärungen von Bauvorhaben sowie et des crédits de programme dans l'administration générale

Projektierungen werden Sammelkredite in der Höhe von 55 ainsi que huit millions pour les besoins de l'administration des

Millionen und für die Bereitstellung von Kommunikations- douanes. Des crédits de programme d'un montant de 55

anlagen in zivilen und militärischen Gebäuden 31 Millionen millions sont sollicités pour les études préliminaires et

beantragt. Davon entfallen 15 Millionen auf einen Sammel- l'établissement de projets, et un crédit de 31 millions est

kredit für Telefonanschluss- und Erweiterungskosten, zehn demandé pour des équipements de communication desti-

Millionen für Installations- und Anpassungsarbeiten im ETH- nés à des bâtiments des secteurs civils et militaires. Sur ce

Bereich und sechs Millionen für Telefon- und EDV-Installatio- dernier montant, 15 millions seront affectés à un crédit de

nen für die Vertretungen im Ausland. Für Liegenschaftskäu- programme pour le raccordement et l'extension de lignes

fe für Vertretungen im Ausland, die allgemeine Bundesver- téléphoniques, dix millions à des travaux d'installation et

waltung und die Übernahme von Telecom-Liegenschaften d'adaptation dans le domaine des EPF et six millions à

durch das BAKOM in Zusammenhang mit dem neuen Fern- l'installation d'équipements téléphoniques et informatiques

meldegesetz werden drei Sammelkredite in der Höhe von dans nos représentations à l'étranger. Trois crédits de pro-

insgesamt 66 Millionen benötigt. Für die Erstausstattung gramme d'un montant total de 66 millions sont nécessaires

von Neu- und Umbauten mit Mobiliar werden zwei Sam- pour des acquisitions d'immeubles en faveur de nos repré-

melkredite von je 5 Millionen anbegehrt. sentations à l'étranger et de l'administration générale, ainsi

que pour la reprise, par l'OFCOM, d'immeubles appartenant

aux Telecom, tel que le prévoit la nouvelle loi sur les télécom-

munications. Deux crédits de programme d'un montant de 5

millions chacun sont sollicités pour l'équipement en mobi-

lier des immeubles nouvellement construits ou ayant

subis des transformations.

Die Verpflichtungskredite für den Unterhalt der zivilen Bau- Les crédits d'engagement prévus pour l'entretien des cons-

ten und Anlagen (185 Mio) sind für die Finanzierung von tructions et installations civiles (185 mio) sont destinés à

Projekten bestimmt, welche die Bedürfnisse der allgemeinen financer des projets pour les besoins de l'administration

Bundesverwaltung einschliesslich ETH-Bereich, Zollverwal- générale, y compris les EPF, l'administration des douanes et

tung und Vertretungen im Ausland decken. les représentations à l'étranger.

Die für bauliche Arbeiten an Miet- und Pachtobjekten Pour les travaux de construction sur des terrains affer-

erforderlichen neuen Verpflichtungskredite belaufen sich auf més et dans des locaux loués sont requis de nouveaux

31 Millionen. Davon sind 21 Millionen für Räumlichkeiten der crédits d'engagement de 31 millions. Sur cette somme, il est

allgemeinen Bundesverwaltung und zehn Millionen für Mie- prévu d'affecter 21 millions aux locaux de l'administration

tobjekte unserer Vertretungen im Ausland vorgesehen. générale et dix millions aux objets loués par nos représenta-

tions à l'étranger.

Im Militärbereich werden Objektkredite von 296 Millionen Des crédits d'ouvrages d'un montant de 296 millions sont

(B 1997: 318 Mio) beantragt. 176 Millionen sind vorgesehen prévus dans le domaine militaire (B 1997: 318 mio). 176

für Bauten und Anlagen, 108 Millionen für Unterhaltsarbeiten millions sont destinés aux constructions et installations, 108

an Bauwerken und für die Beseitigung von Anlagen, die als millions aux travaux d'entretien de bâtiments et à la liquida-

Folge der Armeereform 95 nicht mehr benötigt werden, sowie tion d'ouvrages devenus inutiles suite à la réforme «Armée

12 Millionen für vertragliche Leistungen. 95», ainsi que 12 millions à des prestations contractuelles.

522 Die Verpflichtungskreditbegehren für Materialbe- 522 Les demandes de crédits d'engagements pour l'ac-

schaffungen belaufen sich auf insgesamt 1 075 Millionen quisition de matériel se montent à 1 075 millions au total (B

(B 1997: 1 141 Mio). Im militärischen Bereich wird ein 1997: 1 141 mio). Dans le domaine militaire, un crédit

Verpflichtungskredit von 430 Millionen für Unterhalt und Er- d'engagement d'un montant de 430 millions est sollicité pour

satzmaterial beantragt. Mit der Verwaltungsreform des EMD le matériel de remplacement et l'entretien. Avec la réforme

erhielt die Gruppe Rüstung den Auftrag, auch die Führungs- de l'administration du DMF, le Groupement de l'armement a

systeme der Bereiche Armeematerial und spezielles Material reçu pour tâche de gérer les systèmes de conduite dans le

zu bewirtschaften. Aus diesem Grund werden seit 1997 die domaine du matériel de l'armée et du matériel spécial. Pour

für Unterhalt und Sondermaterial bestimmten Kredite, die cette raison, les crédits relatifs à l'entretien et au matériel de

früher unter den zuständigen Bundesämtern aufgeführt wa- remplacement, qui figuraient auparavant sous le nom des

ren, in einem einzigen Verpflichtungskredit zusammenge- offices compétents, ont été concentrés depuis 1997 en un

98 Verpflichtungskredite / Crédits d'engagements

fasst. Es ist vorgesehen, 405 Millionen für die persönliche seul crédit d'engagement. Au demeurant il est prévu d'affec-

Ausrüstung und den Erneuerungsbedarf zu verwenden und ter 405 millions pour l'acquisition d'équipement personnel et

221 Millionen für den Ankauf und die Wartung von Munition. de matériel à renouveler ainsi que 221 millions pour l'achat

Im Zivilbereich werden 19 Millionen für die Beschaffung von de munitions pour l'instruction et la gestion des munitions.

Zivilschutzmaterial beantragt. Dans le domaine civil, 19 millions sont sollicités pour l'achat

de matériel de protection civile.

523 Die anbegehrten Verpflichtungskredite für For- 523 Les crédits d'engagements prévus pour la recherche

schung und Entwicklung belaufen sich auf 140 Millionen et le développement se montent à 140 millions (B 1997: 85

(B 1997:85 Mio) und sind für Projektstudien, Versuche und mio) et sont affectés entièrement aux études des projets,

Ankaufsvorbereitungen im militärischen Bereich bestimmt. essais et préparatifs d'achats (EEP) dans le domaine

militaire.

524 Beim Jahreszusicherungskredit handelt es sich um 524 Le crédit annuel d'engagement est un crédit d'en-

eine besondere Art von Verpflichtungskredit. Er gilt nur für gagement d'un genre particulier. Il n'est valable que durant

das entsprechende Budgetjahr und dient zur Steuerung von l'exercice budgétaire pour lequel il a été voté et sert en

Beiträgen und Darlehenszusicherungen in den Fällen, in premier lieu à assurer le contrôle des subventions et des

denen der Bund eine Vielzahl gleichartiger Vorhaben mit prêts fixés dans les cas où la Confédération subventionne un

verhältnismässig kurzen Durchlaufszeiten subventioniert. nombre important de projets semblables et de durée relati-

vement courte.

Im Vergleich zum Voranschlag 1997 werden weniger Jahres- Le montant des crédits annuels d'engagements requis est

zusicherungskredite (742 Mio bzw. -85 Mio) beantragt. Die- moins élevé que l'année précédente (742 mio, soit -85 mio).

ser Minderbedarf ist insbesondere darauf zurückzuführen, Cette baisse s'explique en partie du fait que les crédits

dass die Abgeltungen im Bereich der amtlichen Vermessung affectés jusqu'ici aux indemnités versées dans le domaine de

für die Jahre 1998-2001 durch einen Zahlungsrahmen ersetzt la mensuration officielle ont été remplacés par une demande

wurden. de plafonds de dépenses pour les années 1998-2001.

Übersichten über die mit dem Voranschlag 1998 beantragten Une vue d'ensemble des crédits d'engagements et des cré-

Verpflichtungs- und Jahreszusicherungskredite finden sich in dits annuels d'engagements sollicités par la voie du budget

den Tabellen E 002 und E 004 des hellgrünen Statistikteils. de 1998 se trouve à la partie statistique vert clair, dans les

tableaux E 002 et E 004.

53 Zahlungsrahmen 53 Plafonds de dépenses

531 Für die Abgeltungen an die Abwasser- und Abfal- 531 Le montant maximal des indemnités destinées aux

lanlagen, die dem Grundsatz nach zugesichert worden sind, installations d'évacuation et d'épuration des eaux usées

wird für den Zeitraum von 1998 - 2001 ein Höchstbetrag von et aux installations d'élimination des déchets, et qui ont

760 Millionen bewilligt. Art. 65 Abs. 2 des Bundesgesetzes été accordées à titre provisoire, est de 760 millions de francs

vom 24. Januar 1991 über den Schutz der Gewässer legt fest, pour la période allant de 1998 à 2001. L'article 65, 2e alinéa,

dass der Höchstbetrag der finanziellen Mittel für die Zahlung de la loi fédérale du 24 janvier 1991 sur la protection des eaux

der Abgeltungen an die Abfall- und Abwasseranlagen jeweils (Leaux) stipule que le montant maximal des crédits destinés

mittels einfachem Bundesbeschluss bewilligt wird. au paiement des indemnités est fixé par le biais d'un arrêté

fédéral simple.

Artikel 65 des Gewässerschutzgesetzes wurde mit der Än- L'article 65 de la Leaux, modifié le 20 juin 1997, constitue la

derung vom 20. Juni 1997 eingefügt und bildet die rechtliche base légale sur laquelle se fonde le plafond de dépenses

Grundlage für das Instrument des mehrjährigen Zahlungs- pluriannuel. Cet instrument doit permettre de réduire à moyen

rahmens. Damit soll der bestehende Verpflichtungsüberhang terme les engagements accumulés dans le domaine des

bei den Abgeltungen an Abwasser- und Abfallanlagen mittel- indemnités destinées aux installations d'évacuation et d'épu-

fristig abgebaut werden können. Dieser entstand durch die ration des eaux usées et aux installations d'élimination des

Zunahme der Subventionsgesuche der Kantone kurz vor déchets. Cette accumulation d'engagements est due à l'aug-

Ende 1994, als Folge der damaligen günstigeren Bestimmun- mentation du nombre des demandes de subventions que les

gen. Am 1. Januar 1997 betrugen die daraus resultierenden, cantons ont présentées peu avant la fin de 1994, époque à

eingegangenen aber noch nicht bezahlten Verpflichtungen laquelle les conditions relatives au dépôt d'une demande de

für den Abwasser- und Abfallbereich noch 1 461 Millionen. subventions étaient relativement favorables. Au 1er janvier

Die Zahlung der Abgeltungen erstreckt sich auf mehr als zehn 1997, le montant des engagements déjà pris mais non encore

Jahre. honorés s'élevait à 1 461 millions, le paiement des indemni-

tés s'étendant sur une période de plus de dix ans.

Der Zahlungsrahmen im Betrag von 760 Millionen Franken Le plafond de dépenses de 760 millions pour la période de

für den Zeitraum von 1998 - 2001 wird den Eidg. Räten mit 1998 à 2001 est soumis à l'approbation des Chambres

der Budgetbotschaft beantragt. Jährlich sollen im Durch- fédérales par le biais du message relatif au budget. En

schnitt 190 Millionen für die Abtragung der bestehenden moyenne, 190 millions doivent être prévus par année pour le

Verpflichtungen verwendet werden. Die für die einzelnen paiement des engagements en cours. Les crédits nécessai-

Jahre erforderlichen Mittel sind im Voranschlag 1998 und im res à cet effet sont inscrits dans le budget 1998 et le plan

Finanzplan 1999 - 2001 enthalten. financier 1999-2001.

Verpflichtungskredite / Crédits d'engagements 99

532 Für Beiträge an die Kosten der amtlichen Vermes- 532 Un montant maximum de 200 millions est demandé

sung wird für den Zeitraum von 1998 bis 2001 ein Höchstbe- pour être alloué durant la période de 1998 à 2001 dans le

trag von 200 Millionen beantragt. Es ist nämlich vorgesehen, domaine de la mensuration officielle. Il est en effet prévu

das bisherige System der amtlichen Vermessung durch ein de remplacer l'actuel système de mensuration officielle par

leistungsfähigeres zu ersetzen, das es erlaubt, die Zusam- un système qui soit plus performant, celui-ci devant permet-

menarbeit mit den Kantonen im Bereich Verwaltungsführung tre, s'agissant de la collaboration avec les cantons, d'aug-

effizienter zu gestalten. Bis 1997 wurden die Kredite für die menter l'efficacité dans le domaine de la conduite de l'admi-

Abgeltungen im Bereich der amtlichen Vermessung über nistration. Jusqu'en 1997, les crédits destinés aux indemnités

Jahreszusicherungskredite beantragt. versées dans le domaine de la mensuration officielle faisaient

l'objet d'une demande pour un crédit annuel d'engagement.

Nach Artikel 88 Absatz 2 Bundesverfassung unterliegt die En vertu de l'article 88, 2e alinéa, de la constitution fédérale,

Bewilligung eines Zahlungsrahmens der Ausgabenbremse. l'accord concernant tout nouveau plafond de dépenses est

soumis au frein aux dépenses.

54 Zusatzkredite 54 Crédits additionnels

541 Der mit dem Bundesbeschluss vom 11. Dezember 541 Le montant de cinq millions alloué par l'arrêté fédéral

1996 bewilligte Kredit von fünf Millionen zur Deckung der du 11 décembre 1996 sur le budget 1996, au titre de «recher-

Kosten der «unabhängigen Expertenkommission ches historiques et juridiques sur le sort des avoirs ayant

Schweiz-Zweiter Weltkrieg» (Kommission Bergier) reicht abouti en Suisse à la suite de l'avènement du régime

nicht aus, weshalb für die Zeitperiode 1997 bis 2001 ein national-socialiste» (Commission Bergier), pour la période

Zusatzkredit von 17 Millionen anbegehrt wird. 1997-2001, ne suffisant pas à couvrir tous les frais de ladite

commission, un crédit additionnel de 17 millions est demandé

pour la même période.

Entwurf Projet

Bundesbeschluss I Arrêté fédéral I

über den Voranschlag für das Jahr 1998 concernant le budget pour l'année 1998

vom # Dezember 1997 du # décembre 1997

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossen- L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse,

schaft,

gestützt auf Artikel 85 Ziffer 10 der Bundesverfassung sowie vu l'article 85, chiffre 10, de la constitution, vu l'article 2, 2e

auf Artikel 2 Absatz 2 des Bundesgesetzes vom 4. Oktober alinéa, de la loi fédérale du 4 octobre 1974 instituant des

1974 über Massnahmen zur Verbesserung des Bundeshaus- mesures destinées à améliorer les finances fédérales, vu le

haltes, nach Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom message du Conseil fédéral du 29 septembre 1997,

29. September 1997

beschliesst: arrête:

Art. 1 Finanzvoranschlag und budgetierter Aufwand- Article premier Budget financier et excédent de charges

überschuss budgété

1 1

Der Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für Le budget de la Confédération suisse pour l'exercice 1998,

das Jahr 1998, abschliessend mit qui se solde par

— Ausgaben von 47 311 283 246 Franken — des dépenses de 47 311 283 246 francs

— Einnahmen von 39 946 851 030 Franken — des recettes de 39 946 851 030 francs

— einem Ausgabenüberschuss im Finanzvoranschlag von — un excédent de dépenses au budget financier de

7 364 432 216 Franken 7 364 432 216 francs

— einem budgetierten Aufwandüberschuss in der Erfolgs- — un excédent de charges budgété au compte de résultats de

rechnung von 7 227 074 790 Franken 7 227 074 790 francs

wird genehmigt. est approuvé.

2 2

Der Voranschlag der Pensionskasse des Bundes für das Jahr Le budget de la Caisse fédérale de pensions pour l'exercice

1998, abschliessend mit Ausgaben von 2 048 Millionen Fran- 1998, qui se solde par des dépenses de 2 048 millions de

ken, Einnahmen von 3 015 Millionen Franken und einem Ein- francs, des recettes de 3 015 millions de francs et un excédent

nahmenüberschuss von 967 Millionen Franken wird geneh- de recettes de 967 millions de francs est approuvé.

migt.

Art. 2 Personalbestände Art. 2 Effectifs du personnel

1 1

Der durchschnittliche Personalbestand der Departemente, L'effectif moyen du personnel des départements, de la Chan-

der Bundeskanzlei und des ETH-Bereichs, ohne Gerichte, cellerie fédérale et du Conseil des écoles polytechniques fédé-

Parlamentsdienste und Bundesamt für Rüstungsbetriebe, darf rales, sans les tribunaux, les services du Parlement et l'Office

im Jahre 1998 die Zahl von 35 219 nicht übersteigen. fédérale de la production d'armements, ne doit pas dépasser

en 1998 le nombre de 35 219 postes.

2 2

Der durchschnittliche Personalbestand der eidgenössischen L'effectif moyen du personnel des tribunaux fédéraux ne doit

Gerichte darf im Jahre 1998 die Zahl von 238 nicht übersteigen. pas dépasser en 1998 le nombre de 238 postes.

3 3

Der durchschnittliche Personalbestand der Parlamentsdien- L'effectif moyen du personnel des services du Parlement ne

ste darf im Jahre 1998 die Zahl von 125 nicht übersteigen. doit pas dépasser en 1998 le nombre de 125 postes.

Art. 3 Der Ausgabenbremse unterstellte Verpflichtungs- Art. 3 Crédits d'engagements soumis au frein aux dé-

kredite penses

Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite ge- Les crédits d'engagements dont le détail figure dans des listes

mäss besonderen Verzeichnissen bewilligt. spéciales sont accordés au Conseil fédéral:

Franken francs

Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 517 500 000 • pour des projets de construction et l'ac- 517 500 000

quisition de terrains

für die Beschaffung von Material 1 056 200 000 • pour l'acquisition de matériel 1 056 200 000

für Forschungs-, Entwicklungs- und Ver- 139 900 000 • pour des programmes de recherche, de 139 900 000

suchsprogramme développement et d'essais

als Jahreszusicherungskredite für Bun- 651 300 000 • en tant que crédits annuels d'engagé- 651 300 000

desbeiträge und Darlehen ments pour des subventions et des prêts

Kriegsrisikos bei humanitären und diplo- 300 000 000 • pour la couverture du risque de guerre 300 000 000

matischen Sonderflügen, pro Einsatz encouru lors d'interventions spéciales ef-

fectuées à des fins humanitaires ou di-

plomatiques, par intervention

SR 611.010 RS 611.010

lm BBI nicht veröffentlicht 2

Non publié dans la FF

Art. 4 Nicht der Ausgabenbremse unterstellte Verpflich- Art. 4 Crédits d'engagements non soumis au frein aux

tungskredite dépenses

Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite ge- Les crédits d'engagements dont le détail figure dans des listes

mäss besonderen Verzeichnissen bewilligt. spéciales sont accordés au Conseil fédéral:

Franken francs

• Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 324 400 000 pour des projets de construction et l'ac- 324 400 000

quisition de terrains

• für die Beschaffung von Material 18 800 000 pour l'acquisition de matériel 18 800 000

• als Jahreszusicherungskredite für Bun- 90 800 000 en tant que crédits annuels d'engage- 90 800 000

desbeiträge und Darlehen ments pour des subventions et des prêts

Art. 5 Zusatzkredit für die «Unabhängige Expertenkom- Art. 5 Crédit supplémentaire destiné à la Commission

mission Schweiz-Zweiter Weltkrieg» indépendante d'experts suisses - Deuxième

guerre mondiale

Für die Deckung der Kosten der «unabhängige Expertenkom- Un crédit supplémentaire de 17 millions destiné à couvrir les

mission Schweiz-Zweiter Weltkreig» (Kommission Bergier) frais de la Commission indépendante d'experts suisses -

wird ein Zusatzkredit von 17 Millionen Franken für den Zeitraum Deuxième guerre mondiale (Commission Bergier) est accordé

1998-2001 bewilligt. pour la période 1998-2001.

Art. 6 Zahlungsrahmen für Abwasser- und Abfallanla- Art. 6 Plafond de dépenses pour les installations d'épu-

gen ration et d'évacuation des eaux usées et les instal-

lations d'élimination des déchets

Für Abgeltungen an Abwasser- und Abfallanlagen nach Artikel Un montant maximal de 760 millions est octroyé pour la période

61 und 62 des Gewässerschutzgesetzes, die dem Grundsatz 1998-2001 en vue du paiement des indemnités qui sont desti-

nach zugesichert worden sind, wird für den Zeitraum 1998- nées aux installations d'épuration et d'évacuation des eaux

2001 ein Höchstbetrag von 760 Millionen bewilligt. usées et aux installations d'élimination des déchets, selon les

articles 61 et 62 de la loi sur la protection des eaux, et qui ont

été accordées à titre provisoire.

Art. 7 Zahlungsrahmen für amtliche Vermessung Art. 7 Plafond de dépenses pour la mensuration

officielle

Für Abgeltungen der amtlichen Vermessung wird für den Zeit- Un montant maximal de 200 millions est octroyé pour la période

raum 1998-2001 ein Höchstbetrag von 200 Millionen bewilligt. 1998-2001 en vue du paiement des indemnités destinées à la

mensuration officielle.

Art. 8 Schlussbestimmung Art. 8 Disposition finale

Dieser Beschluss ist nicht allgemeinverbindlich; er untersteht Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas

nicht dem Referendum. soumis au référendum.

JSR 611.010 RS 611.010

Im BBI nicht veröffentlicht Non publié dans la FF

Entwurf Projet

Bundesbeschluss II Arrêté fédéral II

über den Voranschlag 1998 der Rüstungs- concernant le budget 1998 des entrepri-

unternehmen des Bundes ses d'armement de la Confédération

vom ... Dezember 1997 du ... décembre 1997

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossen- L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse,

schaft,

gestützt auf Artikel 38 des Finanzhaushaltsgesetzes1, nach sur la base de l'article 38 de la loi sur les finances de la

Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom 3. September Confédération , vu le message du Conseil fédéral du 3 sep-

19972. beschliesst: 2

tembre 1997 , arrête:

Artikel 1 Article premier

Die Voranschläge des Bundesamtes für Rüstungsbetriebe für Les budgets de l'Office fédéral de la production d'armements

das Jahr 1998 werden mit den nachstehenden Beträgen und pour l'année 1998 sont approuvés avec les montants et effec-

Personalbeständen genehmigt: tifs de personnel suivants:

— die budgetierte Erfolgsrechnung mit einem Ertrag von ca. — le compte prévisionnel de résultat avec un produit de 1012

1012 Milliarden Franken, einem operationellen Ergebnis milliard environ, un résultat opérationnel de 36,2 millions et

von 36,2 Millionen Franken und einem Reingewinn von un bénéfice net de 28,4 millions de francs;

28,4 Millionen Franken;

— der maximal zulässige durchschnittliche Personalbestand — l'effectif de personnel moyen maximum de 4'200 fonction-

von 4'200 Beamten und Angestellten und 200 Hilfskräften; naires et employés et 200 auxiliaires;

— das Investitionsbudget mit Zahlungen von 96,4 Millionen — le budget d'investissements avec des paiements de 96,4

Franken. millions de francs.

Artikel 2 Article 2

Die folgenden Verpflichtungskredite für Investitionsvorhaben Les crédits d'engagements suivants pour des projets d'inves-

werden genehmigt: tissements sont approuvés:

— 33,0 Millionen Franken für die Kooperation zwischen der — 33,0 millions de francs pour la coopération entre l'Entre-

SM Schweizerische Munitionsunternehmung und der prise suisse de munitions (SM), et Rheinmetall Industrie AG

Rheinmetall Industrie AG (RHI), Düsseldorf, zur Gründung (RHI), à Düsseldorf, pour la fondation d'une entreprise

einer gemeinsamen Unternehmung FOKUS Management commune FOKUS Management SA (nom provisoire). Par-

AG (Arbeitstitel). Gegenseitige Beteiligung der RHI, bzw. ticipations croisées de RHI et de SM dans le domaine

der SM am Geschäftsbereich Pulver & Ladungen, Wimmis, d'activité Poudres & charges à Wimmis en Suisse et dans

Schweiz, bzw. der WNC Nitrochemie GmbH, Aschau, la société WNC Nitrochemie GmbH à Aschau en Allema-

Deutschland. gne.

— 0.7 Millionen Franken als finanzielle Minderheitsbeteiligung — 0,7 million de francs pour la participation financière minori-

der SF an einer Unternehmung des Flugzeugunterhalts und taire de la SF à une entreprise d'entretien d'avions et pour

Gewährung eines Darlehens an diese Firma. l'octroi d'un prêt à cette même firme.

— 1,0 Millionen Franken für die Beteiligung an finanziellen — 1,0 million de francs pour la participation à des mesures de

Anpassungsmassnahmen der BATREC AG. restructuration financière de la firme BATREC SA.

— 0,8 Millionen Franken für die Kooperation zwischen der SE — 0,8 million de francs pour la coopération entre l'Entreprise

Schweizerische Elektronikunternehmung und der EURO suisse d'électronique (SE), et EURO RSCG Switzerland,

RSCG Switzerland mit Beteiligung an dieser Gesellschaft. pour la création d'une entreprise commune.

— 41,2 Millionen Franken als Sammelkredit für Vorhaben — 41,2 millions de francs comme crédit global pour des projets

unter 8 Millionen Franken. d'une valeur inférieure à 8 millions de francs

Artikel 3 Article 3

Dieser Beschluss ist nicht allgemeinverbindlich; er untersteht Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas

nicht dem Referendum. soumis au référendum.

SR 611.0 'RS 611.0

2 2

lm BBI nicht veröffentlicht Non publié dans la FF

Bericht des Bundesrates Rapport du Conseil fédéral

zum Finanzplan 1999-2001 sur le plan financier 1999-2001

vom 29. September 1997 du 29 septembre 1997

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

1 Die Finanzplanung als 152 La planification financière, 152

Führungsinstrument un instrument de gestion

2 Konjunkturaussichten 153 Perspectives économiques 153

3 Finanzpolitische Ausgangslage 155 Situation actuelle et objectifs 155

und Ziele de la politique budgétaire

4 Ergebnisse der Finanzplan- 157 4 Résultats de la mise à jour du 157

überarbeitung plan financier

41 Die Finanzplaneingaben im Überblick 157 41 Aperçu du plan financier 157

42 Ergebnis der Erfolgsrechnung 162 42 Clôture du compte de résultats 162

5 Haushaltsentwicklung im einzelnen 163 5 Evolution des finances dans le détail 163

51 Ausgaben 163 51 Dépenses 163

52 Einnahmen 173 52 Recettes 173

6 Sparprogramm 1998 178 6 Programme d'économique 1998 178

61 Grundsätze für das Sparprogramm 1998 178 61 Grandes orientations du programme 178

d'économies 1998

62 Auswirkungen des Sparprogramms 181 62 Conséquences du programme 181

und Ausblick d'économies et perspectives

Anhang (Tabellen) Annexes (Tableaux)

Ausgaben nach Aufgabengebieten 184 Dépenses par groupes de tâches 184

Ausgaben nach Sachgruppen 186 Dépenses selon les groupes par nature 186

Einnahmen 188 Recettes 188

152 Finanzplan / Plan financier

1 Die Finanzplanung als Führungsinstrument 1 La planification financière, un instrument de ge-

stion

Der Finanzplan ist ein unentbehrliches Füh- Le plan financier est un instrument indispensable

rungsinstrument zur Steuerung der Bundesfi- pour gérer les finances fédérales. Il permet aux

nanzen. Er versetzt die politischen Behörden in autorités politiques de prendre, en cas de néces-

die Lage, falls nötig, Massnahmen rechtzeitig zu sité, les mesures qui s'imposent. Ainsi, sur la

ergreifen. So wird der Bundesrat gestützt auf die base des résultats du plan financier, le Conseil

Ergebnisse des Finanzplanes den eidg. Räten ein fédéral va soumettre aux Chambres fédérales un

Sparpaket unterbreiten. catalogue de mesures d'économies.

Mit Hilfe der Finanzplanung sollen die politischen Behörden La planification financière a pour but de permettre aux auto-

in die Lage versetzt werden, Steuerungsmassnahmen zu rités politiques de prendre les mesures de régulation né-

einem Zeitpunkt zu ergreifen, wo noch Handlungsspielraum cessaires à un moment où elles disposent encore d'une

besteht. Der Finanzplan stellt damit eine unentbehrliche Ent- certaine marge de manoeuvre. Le plan financier constitue à

scheidungshilfe zu einem Zeitpunkt dar, wo die Entwicklung cet égard un instrument de gestion indispensable pour corri-

mit entsprechenden Gesetzesrevisionen noch gesteuert wer- ger la trajectoire, à l'aide des révisions de lois adéquates,

den kann. Im Sinne der rollenden Planung wird er jährlich quand il est encore temps. Conformément à une planifica-

überarbeitet. Für die Verwaltung bildet der vom Bundesrat tion dynamique, il est mis à jour chaque année. Pour l'ad-

beschlossene Finanzplan eine verbindliche Richtschnur. ministration, le plan financier arrêté par le Conseil fédéral

Die hohen Defizite zwingen indessen bei jeder Planrevision constitue une règle contraignante. L'ampleur des déficits

zu einer Überprüfung der Prioritäten, was in einzelnen Be- nous oblige cependant à reconsidérer les priorités lors de

reichen zu einschneidenden Auswirkungen führte. Rollende chaque révision du plan, ce qui a de fortes répercussions

Planung bedeutet, immer wieder Herkömmliches zu hinter- dans certains domaines. Une planification dynamique con-

fragen und auf weniger Wichtiges zugunsten neuer Aufgaben siste à réexaminer sans cesse l'utilité des tâches traditionnel-

zu verzichten. les pour renoncer à ce qui est moins important au profit de

nouvelles tâches.

Der Finanzplan kann seine Rolle nur dann spielen, wenn er Le plan financier ne peut jouer son rôle que s'il est reconnu

auf allen Stufen als Führungsinstrument anerkannt und ihm à tous les échelons comme un instrument de gestion et

damit der entsprechende Stellenwert eingeräumt wird. Die qu'on lui accorde ainsi l'importance qu'il mérite. L'état affli-

desolate Finanzlage führt nicht nur zu einer Überprüfung geant dans lequel se trouvent actuellement les finances

bestehender Aufgaben und einer Lockerung von Subventi- fédérales nous amène non seulement à reconsidérer certai-

onsbindungen, sondern erfordert auch grösste Zurückhal- nes tâches existantes et à assouplir des automatismes de

tung im Eingehen neuer Verpflichtungen. Noch immer wer- subvention, mais également à faire preuve de la plus grande

den neue Aufgaben in Angriff genommen, ohne deren finan- réserve à l'égard de nouveaux engagements. Il arrive encore

zielle Auswirkungen und Folgekosten ausreichend abgeklärt trop souvent que de nouvelles tâches soient entreprises

und berücksichtigt zu haben. Konnten in den vergangenen avant qu'on ait dûment évalué leurs conséquences financiè-

Jahren die einzelnen Aufgaben regelmässig mit zusätzlichen res. Alors qu'il était encore possible, ces dernières années,

Ressourcen ausgestattet werden, muss in den kommenden d'attribuer régulièrement des ressources supplémentaires

Jahren das Visier auf ein reales Nullwachstum eingestellt aux différentes tâches, l'objectif de ces prochaines années

werden. Gleichzeitig muss die Einsicht wachsen, dass der sera une croissance nulle en termes réels. En même temps,

hohe Qualitätsstandard unserer staatlichen Leistungen sei- il faut bien être conscient que le niveau élevé de la qualité

nen Preis hat und deshalb die zur Finanzierung notwendigen des prestations de notre Etat a son prix et qu'il est donc

Mittel zur Verfügung gestellt werden müssen. nécessaire de mettre à disposition les ressources indispen-

sables à son financement.

Zweifellos ist der Handlungsspielraum in der Planungsperi- La marge de manoeuvre est sans nul doute plus grande pour

ode grosser als im Voranschlagsjahr. Die mittelfristige Fle- la période du plan que pour l'exercice budgétaire. La flexibi-

xibilität darf trotzdem nicht überschätzt werden. Einmal las- lité à moyen terme ne saurait pour autant être surestimée.

sen sich nicht alle unerwünschten Ausgabenbindungen in- Il n'est en effet pas toujours possible d'atténuer en temps utile

nert nützlicher Frist lockern. Zudem werden die finanzpoliti- le caractère obligatoire propre à certaines dépenses. En

schen Weichen im Verlaufe des Jahres ausserhalb des Bud- outre, l'orientation de la politique budgétaire est souvent

getierungs- und Finanzplanungsprozesses bei den Entschei- déterminée en cours d'année, en dehors de la budgétisation

den über wichtige Sachvorlagen gestellt. Die Ausgabendiszi- et de la planification financière, lors des décisions relatives à

plin muss deshalb bereits bei der Behandlung der einzelnen des projets importants. Aussi la discipline budgétaire doit-elle

Geschäfte mit gewichtigen finanziellen und personellen Kon- déjà se manifester au moment de l'examen des divers projets

sequenzen beginnen. ayant des incidences majeures sur le plan financier et sur les

effectifs du personnel.

Finanzplan / Plan financier 153

Konjunkturaussichten Perspectives économiques

Für die Planungsperiode wird im OECD-Raum mit Durant la période de planification, la plupart des

einem konjunkturellen Aufschwung gerechnet. In pays de l'OCDE se trouveront dans une phase de

der Schweiz dürfte sich die erwartete Erholung croissance. En Suisse, la reprise attendue pour

festigen, so dass unsere Wirtschaft ein Wachs- 1998 devrait se consolider, de sorte que le taux

tum verzeichnen wird, das nahe bei seinem Po- de croissance du PIB devrait se rapprocher du

tential liegt. taux potentiel.

21 Für die Planungsperiode rechnen wir für die meisten 21 Pour la période de planification, nous prévoyons que

OECD-Länder mit einem wirtschaftlichen Aufschwung. Die la plupart des pays de l'OCDE se trouveront dans une phase

Hauptfaktoren sind im grossen und ganzen günstig. Die de croissance. Les facteurs fondamentaux sont dans l'en-

Sanierung der öffentlichen Haushalte dürfte sich in den mei- semble favorables. L'assainissement des finances publiques

sten Industriestaaten fortsetzen und damit zu einer Entspan- devrait se poursuivre dans la majorité des pays industrialisés,

nung an der Zinsfront führen. favorisant une détente des taux d'intérêt.

In den Vereinigten Staaten ist das Wirtschaftswachstum breit Aux États-Unis, la reprise repose sur une large base. Elle

abgestützt. Es setzt sich voraussichtlich fort. Doch könnten devrait dès lors se poursuivre, bien que quelques signes

sich aufgrund zyklischer Faktoren Anzeichen einer Erschöp- d'essoufflement pourraient apparaître en raison de facteurs

fung ergeben. In Japan verstetigt sich die Erholung, weil die cycliques. Le redressement économique s'affirmera au Ja-

Binnennachfrage dank Nachholbedarf nach einer Reihe von pon, la demande interne bénéficiant des effets de rattrapage

Jahren wirtschaftlicher Flaute wieder anzieht. Der für 1998 après plusieurs années de revers conjoncturel. L'améliora-

erwartete Aufschwung dürfte sich in Kontinentaleuropa be- tion attendue pour 1998 en Europe continentale devrait s'af-

stätigen. Die Wachstumsrate wird aber das langfristige Po- firmer. Les taux de croissance ne dépasseront néanmoins

tential nicht übersteigen. Die hohe Arbeitslosigkeit, die nur pas les taux potentiels de long terme. D'abord, de nombreu-

langsam zurückgeht, belastet zahlreiche europäische Volks- ses économies européennes souffrent d'un chômage élevé

wirtschaften. Zudem werden die Behörden aller Voraussicht et qui ne reculera que lentement. Ensuite, les autorités con-

nach weiterhin eine auf Stabilität ausgerichtete Wirtschafts- tinueront vraisemblablement d'appliquer des politiques ma-

politik verfolgen. So werden unter anderem die öffentlichen cro-économiques de stabilité. L'assainissement des finances

Haushalte weiter saniert, denn die Mitgliedländer der EU sind publiques devrait notamment se poursuivre, les pays mem-

aufgefordert, zu grosse Budgetdefizite zu vermeiden. bres de TUE étant appelés à éviter tout déficit budgétaire

excessif.

1999 wird voraussichtlich die Währungsunion in Europa L'année 1999 pourrait être marquée par le passage à

realisiert und der Euro eingeführt. Damit sind aber noch l'Union monétaire en Europe et l'introduction de l'euro. Les

grössere Unsicherheiten verbunden, und zwar sowohl in incertitudes demeurent encore grandes à ce sujet, tant en ce

Bezug auf die Mitgliedländer als auch in bezug auf die Wech- qui concerne les pays participants que les taux de conversion

selkurse der nationalen Währungen im Verhältnis zum Euro. des monnaies nationales vis-à-vis de l'euro. L'adoption d'une

Die Einführung einer Einheitswährung in einem grossen Wirt- monnaie unique dans une vaste zone économique entraînera

schaftsraum führt zu einer zunehmenden Globalisierung der une globalisation croissante des marchés financiers euro-

europäischen Finanzmärkte. In diesem Zuge dürften sich die péens et la convergence des taux d'intérêt au sein de l'UEM

Zinssätze innerhalb der WWU weiter angleichen. devrait se poursuivre.

22 In der Schweiz festigt sich der Aufwärtstrend wäh- 22 En Suisse, la reprise devrait se consolider durant la

rend der Planungsperiode. Der internationale Handel bleibt période de planification. Le commerce international continue-

weiterhin eine Hauptstütze unserer Wirtschaft. Unter dem ra d'apporter un net soutien à l'activité alors que la demande

Einfluss zyklischer Faktoren zieht auch der private Konsum intérieure devrait graduellement s'affermir sous l'effet de

wieder an. Vor allem die Verbesserung der Beschäftigungs- facteurs cycliques. En particulier, la progression de l'emploi

lage, gekoppelt mit einem weniger auf Sicherheit bedachten associée à une attitude moins frileuse en matière de place-

Sparverhalten, wirken sich auf den privaten Konsum positiv ment doperont la consommation privée. En outre, les inves-

aus. Schliesslich nimmt die Investitionstätigkeit in dem Ma- tissements s'accéléreront à mesure que la reprise se géné-

sse zu, als sich die Erholung ausbreitet. Dagegen wird die ralisera. En revanche, le secteur public cessera vraisembla-

Unterstützung der Wirtschaftstätigkeit durch die öffentliche blement de soutenir l'activité, en raison des efforts de réduc-

Hand wegen der Sanierungsbemühungen vermutlich aus- tion des déficits budgétaires.

bleiben.

Tabelle / Tableau 1

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs macro-économiques

V1998B F 1999 PF P2000P P2001P

BIP-Wachstum Croissance du PIB

— nominal (%) 3.0 4,0 4,0 4,0 — nominale (%)

— real (%) 1.5 2,0 2,0 2,0 — réelle (%)

Teuerung KPI (%) 1,5 2,0 2,0 2,0 Renchérissement IPC (%)

Zinssatz Bundes- 3.75 4,00 4,00 4,00 Taux d'intérêt des obligations

obligationen (°'o) de la Confédération (%)

154 Finanzplan / Plan financier

Der Finanzplan geht von einer potentiellen Wirtschaftswach- Pour établir le plan financier, nous nous sommes fondés sur

stumsrate von real zwei Prozent aus. Durch die konjunkturel- le taux de croissance potentiel de l'économie, estimé à près

le Erholung und eine voraussichtlich etwas strikte Geldpolitik de deux pour cent en termes réels. Sous l'effet de la reprise

dürften die Zinssätze leicht anziehen. Mit der Realisierung économique et du léger resserrement attendu de la politique

der Währungsunion in Europa sind grössere Unsicherheiten monétaire, les taux d'intérêt devraient enregistrer une légère

verbunden. Deshalb stützen wir unsere Annahmen auf die hausse. Étant donné les incertitudes majeures concernant la

Wechselkurskonstellation, die der gegenwärtigen mehr oder réalisation de l'Union monétaire en Europe, nous avons

weniger entspricht. retenu une constellation des taux de change proche de la

situation observée ces derniers mois.

Finanzplan / Plan financier 155

Finanzpolitische Ausgangslage und Ziele Situation actuelle et objectifs de la politique bud-

gétaire

Mit dem Haushaltsziel 2001 als gemeinsame Le Conseil fédéral entend parvenir à l'équilibre

Klammer der künftigen Anstrengungen zum des comptes au début de la prochaine décennie,

Rechnungsausgleich will der Bundesrat zu Be- par le biais de l'objectif budgétaire 2001, aux-

ginn des nächsten Jahrzehntes den Bundes- quels sont rattachés tous les efforts qui seront

haushalt ins Gleichgewicht bringen. Trotz der entrepris pour rééquilibrer le budget. En dépit

vorgenommenen Ergebnisverbesserungen und d'une amélioration des résultats et d'un pro-

des in den Grundzügen verabschiedeten Spar- gramme d'économies dont les principes ont été

programmes verbleibt für das Jahr 1999 noch ein adoptés, le besoin d'assainissement sera encore

Sanierungsbedarf von mindestens einer Milliar- d'au moins un milliard de francs pour 1999.

de.

31 Der Bundesrat hat mehrmals bekräftigt, dass er keine 31 Le Conseil fédéral a rappelé à plusieurs reprises qu'il

Politik der Defizit- und Verschuldenswirtschaft betreiben, n'a nullement l'intention de mener une politique fondée sur

sondern eine auch gegenüber künftigen Generationen ver- l'endettement; il entend au contraire assumer ses respon-

antwortungsvolle Finanzpolitik führen will. In Ausführung sabilités budgétaires envers les générations futures. Fort

dieser Grundsatzentscheide beantragt er mit der Botschaft de ce principe, il propose, par le biais du message sur les

über Massnahmen zum Haushaltsausgleich (Haushaltsziel mesures visant l'équilibre budgétaire (objectif budgétaire

2001), für die Jahre 1999 und 2001 konkrete Budgetziele in 2001), que des objectifs concrets pour les années 1999 et

der Verfassung zu verankern. So sollen die Defizite 1999 und 2001 soient inscrits dans la Constitution. Ainsi, le déficit ne

2001 auf vier Milliarden begrenzt beziehungsweise auf eine pourra dépasser quatre milliards de francs en 1999 et devra

Milliarde gekürzt werden. Können diese Vorgaben nicht ein- être réduit à un milliard en 2001. Si ces objectifs ne pouvaient

gehalten werden, sollen Bundesrat und Parlament per Ver- être tenus, le Conseil fédéral et le Parlement seraient con-

fassung verpflichtet werden, entsprechende Massnahmen zu traints, en vertu de la Constitution, de proposer les mesures

unterbreiten. permettant de remédier à la situation.

Mit dem Voranschlag 1998 und mit dem Finanzplan für die Le Conseil fédéral tient à démontrer qu'il parviendra à l'équi-

Jahre 1999 bis 2001 will der Bundesrat den Tatbeweis erbrin- libre budgétaire d'ici à 2001 au moyen du budget 1998 et du

gen, dass der Budgetausgleich bis 2001 tatsächlich erreicht plan financier 1999 - 2001. Les déficits encore à combler en

wird. Die verbleibende Lücke gegenüber den Verfassungs- vertu des objectifs constitutionnels le seront par le biais d'un

zielen soll mit einem Sparpaket geschlossen werden. Ein programme d'économies. Remettre à plus tard le retour à

weiteres Hinausschieben des Haushaltsausgleichs würde l'équilibre budgétaire risquerait d'entamer gravement la cré-

die politische Glaubwürdigkeit untergraben. Gesunde Fi- dibilité des autorités politiques. A vrai dire, des finances

nanzpolitik ist dabei nicht Selbstzweck. Ausgeglichene Bun- fédérales saines ne constituent pas une fin en soi. L'équilibre

desfinanzen sind vielmehr eine unabdingbare Vorausset- des comptes constitue bien plus la condition sine qua du bon

zung für die Leistungsfähigkeit des Bundes. Die soziale, fonctionnement de l'appareil étatique. La stabilité sociale,

wirtschaftliche und politische Stabilität hängt untrennbar mit économique et politique dépend étroitement de la possibilité

einer verlässlich gesicherten Finanzierung von Sozialwerken d'assurer le financement d'oeuvres sociales et d'infrastructu-

und Infrastrukturen zusammen. res.

32 Die Entwicklung im laufenden Jahr und der Voran- 32 L'évolution observée durant Tannée en cours et le

schlag für 1998 bestätigen die schwierige Lage der Bun- budget 1998 confirment la précarité des finances fédérales,

desfinanzen, dies, obwohl die finanziellen Auswirkungen der bien que les blocages de crédits et de sévères coupes

verhängten Kreditsperre und namhafter Ausgabenkürzun- budgétaires aient déjà déployé leurs effets. Ainsi, le déficit de

gen bereits enthalten sind. Für 1997 zeichnet sich ein Defizit l'année 1997 se situera dans les limites prévues par le budget

im Rahmen der Budgeterwartungen ab. Veranschlagt wur- puisqu'il se montera vraisemblablement à 5,8 milliards de

den 5,8 Milliarden. Die Fiskaleinnahmen werden im laufen- francs. Les recettes fiscales de cette année atteindront prob-

den Jahr die budgetierten 35 Milliarden voraussichtlich errei- ablement les 35 milliards prévus dans le budget: quant aux

chen und im nicht-fiskalischen Bereich fliessen trotz tieferer rentrées non fiscales, elles augmenteront malgré la baisse

Zinssätze höhere Einnahmen. Auf der Ausgabenseite wer- des taux d'intérêt. En ce qui concerne les dépenses, les

den insbesondere die höheren Leistungen an die Arbeitslo- importantes contributions versées pour financer l'assurance-

senversicherung, der Asylbereich sowie das beschlossene chômage, le domaine de l'asile ainsi que le programme

Investitionsprogramm zu grösseren Budgetabweichungen d'investissement entraînent de gros écarts par rapport aux

führen. objectifs du budget.

33 Der strukturell überladene Bundeshaushalt kann mit- 33 Le déficit structurel des finances fédérales ne peut

telfristig nicht nur mit herkömmlichen Ausgabenkürzungen pas. à moyen terme, être corrigé uniquement par le biais de

ins Lot gebracht werden. Es braucht dazu einen den Verhält- coupes budgétaires traditionnelles. Il faut pour cela mettre en

nissen angepassten, zukunftstauglichen Plan, ein tiefgrei- œuvre un vaste programme d'économies qui soit non

fendes Sparprogramm. Der Bundesrat hat im Grundsatz seulement adapté à la situation actuelle, mais aussi valable

beschlossen, ein Sparpaket im Umfang von jährlich zwei pour les années à venir. Le Conseil fédéral a pour l'essentiel

Milliarden zu unterbreiten. Der Hebel soll an den grössten décidé de proposer un programme d'économies de l'ordre de

Aufgabenbereichen, die zusammen rund 70 Prozent der deux milliards de francs par année. L'accent sera mis sur les

Ausgaben ausmachen, angesetzt werden: soziale Wohl- groupes de tâches les plus onéreux, à savoir la prévoyance

fahrt, Verkehr und Landesverteidigung. Der Bundesrat hat sociale, le trafic et la défense nationale, groupes qui, à eux

die Verwaltung beauftragt, entsprechende Szenarien und seuls, grèvent environ 70 pour cent du budget. Le Conseil

Entscheidungsgrundlagen auszuarbeiten, damit die Bot- fédéral a confié à l'administration la mission d'élaborer les

schaft zum Sparprogramm raschmöglichst an das Parlament scénarios et les bases de décision nécessaires à l'élabora-

weitergeleitet werden kann. Aber auch die Strukturrefor- tion rapide d'un message sur les mesures d'économies pro-

156 Finanzplan / Plan financier

men sollen die Ausgaben des Bundes senken. Dazu gehören posées au Parlement. Les réformes structurelles devraient

unter anderem eine Neuordnung der Aufgabenteilung und elles aussi permettre de réduire les dépenses de la Confédé-

des Finanzausgleichs zwischen Bund und Kantonen, eine ration. Parmi ces réformes, on peut citer la réorganisation du

Verwaltungsreform, die Einführung des New Public Manage- système de répartition des tâches et de péréquation finan-

ment in ausgewählten Bereichen, die Überprüfung von Sub- cière entre la Confédération et les cantons, la réforme de

ventionen und Baunormen sowie ein verbindlicher Finanzie- l'administration, l'introduction du New Public Management

rungsrahmen für die Sozialversicherungen. Auf der Einnah- dans certains domaines, l'examen des subventions et des

menseite steht die Sicherung des bestehenden Steuersub- normes de construction ainsi que l'adoption d'une enveloppe

strates im Vordergrund. Zusätzliche Mittel sind in dieser budgétaire contraignante pour les assurances sociales. Du

Legislaturperiode nur für die Finanzierung der Infrastruktur- côté des recettes, l'objectif prioritaire est de les maintenir à

projekte des öffentlichen Verkehrs und den AHV/IV-Bereich leur niveau actuel. Des moyens supplémentaires ne sont

(Mehrwertsteuer-Prozent) vorgesehen. Zudem wird für die prévus, au cours de cette législature, que pour le financement

Arbeitslosenversicherung das dritte Lohnprozent über die des projets d'infrastructure en matière de transports publics

Jahrtausendwende hinaus gesichert werden müssen. et de l'AVS/AI (poursuite du prélèvement d'un pour cent de

TVA). Par ailleurs, il convient de garantir au-delà de la fin du

siècle, le troisième pour cent de cotisation salariale pour

l'assurance-chômage.

Finanzplan / Plan financier 157

Ergebnisse der Finanzplan- Résultats de la mise à jour du plan

überarbeitung financier

Der Finanzplan 1999-2001 weist jährliche Defizite Le plan financier 1999-2001 prévoit des déficits

von rund drei bis sechs Milliarden aus. In diesen annuels d'environ trois à six milliards de francs,

Zahlen sind die Entlastungen aus dem Sparpro- abstraction faite des allégements proposés dans

gramm 1998 nicht berücksichtigt. Dem Finanz- le cadre du programme d'économies 1998. Le

plan liegen insgesamt optimistische Wirtschafts- plan financier repose sur des hypothèses dans

annahmen zugrunde. Auch wenn einzelne finanz- l'ensemble optimistes. Cependant, même si cer-

politische Kennziffern Fortschritte in den Sanie- tains indicateurs budgétaires laissent entrevoir

rungsbemühungen erkennen lassen, zeigen ins- des progrès dans la voie de l'assainissement, il

besondere die Verschuldungsindikatoren, dass n'est pas encore temps de relâcher les efforts

noch keinesfalls Entwarnung gegeben werden d'économies, comme le montrent les indicateurs

kann. concernant l'endettement.

41 Die Finanzplaneingaben im Überblick 41 Aperçu du plan financier

Der Finanzplan des Bundes weist für die Jahre 1999 bis 2001 Le plan financier prévoit, pour les années de 1999 à 2001,

Defizite in der Grössenordnung von 3,4 bis 6,4 Milliarden des déficits de l'ordre de 3,4 à 6,4 milliards. Ces chiffres

aus. In diesen Zahlen sind die Entlastungen aus dem Spar- ne comprennent pas les allégements mentionnés dans le

programm 1998 nicht enthalten. In Ziffer 6 des vorliegenden programme d'économies 1998. On trouvera sous le chiffre 6

Berichts sind Ausführungen zum Konzept, der Stossrichtung des explications concernant le principe, les grandes lignes et

und den finanziellen Auswirkungen dieses Programms sowie les conséquences financières de ce programme, ainsi qu'une

eine Würdigung enthalten. appréciation à ce sujet.

Die Ausgabenüberschüsse weisen dank der rigorosen Fi- Suite à la mise au point rigoureuse du plan financier, les

nanzplanbereinigung klar abnehmende Tendenz auf. Dabei excédents de dépenses affichent une nette tendance à la

ist zu berücksichtigen, dass die Defizite mit der neuen Rech- baisse. La nouvelle présentation des comptes, qui n'inclut

nungsdarstellung - Ausklammerung der Einnahmenüber- pas les excédents de recettes de la caisse de pensions mais

schüsse der Pensionskasse, Erfassung derTresoreriedarle- comprend en revanche les prêts de trésorerie aux CFF. fait

hen SBB - gegenüber früher generell um zwei Milliarden toutefois apparaître une augmentation générale des déficits.

höher ausgewiesen werden. Die Ausgaben legen in der de l'ordre de deux milliards par rapport aux chiffres des

vierjährigen Periode 1997-2001 um durchschnittlich 1,8 Pro- années précédentes. Durant la période de 1997 à 2001. les

zent pro Jahr zu, was einem realen Nullwachstum entspricht. dépenses s'accroissent en moyenne de 1,8 pour cent par an.

Die Einnahmen nehmen in der gleichen Zeitspanne mit jähr- ce qui correspond à une croissance zéro en termes réels. Les

lich 3,5 Prozent zu, was unter Berücksichtigung der beantrag- recettes augmentent pour leur part de 3.5 pour cent pendant

ten Steuererhöhungen als schwach bezeichnet werden la même période. Mais compte tenu des augmentations

muss. Werden die verschiedenen Sonderfaktoren bei der d'impôts proposées, cette progression doit être qualifiée de

Einnahmenentwicklung ausgeklammert, ergibt sich eine Zu- faible. Si l'on fait abstraction des divers facteurs particuliers.

wachsrate, die deutlich unter dem erwarteten Wirtschafts- ce taux de croissance est même nettement inférieur à celui

wachstum liegt. de la croissance économique attendue.

Tabelle /Tableau 2

Übersicht Aperçu général

V1998B F1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-2001

Millionen Franken - millions de francs

Ausgaben Dépenses

— in Millionen 47 311 46 416 46 750 47 505 — en millions

— A in % Vorjahr 6,9 ■1.9 0,7 1,6 1,8 — A en % de l'année

précédente

Einnahmen Recettes

— in Millionen 39 947 40 012 42 035 44122 — en millions

— A in % Vorjahr 3,8 0,2 5,1 5,0 3,5 — A en % de l'année

précédente

Defizit -7 364 -6 403 -4 714 -3 383 Déficit

Kennzahlen Chiffres clés

- Staatsquote 12,4 11,7 11,4 11,1 - Quote-part de l'Etat

- Steuerquote 9,6 9,4 9,6 9,8 - Quote-part d'impôt

- Nettozinslast 5,9 8,0 8,0 7,5 - Charge d'intérêts nette

158 Finanzplan / Plan financier

Dem Finanzplan liegen insgesamt optimistische Wirt- Les hypothèses économiques sur lesquelles repose le plan

schaftsannahmen zugrunde (vgl. Ziff. 2). Sollte das Wirt- financier sont dans l'ensemble optimistes (cf. chiffre 2). Si

schaftswachstum schwächer ausfallen, oder die Teuerung la croissance économique devait toutefois s'avérer plus faible

und die Zinssätze über den Erwartungen liegen, müsste mit que prévu, ou le renchérissement et les taux d'intérêts attein-

einer spürbaren Verschlechterung der Haushaltlage gerech- dre des valeurs plus élevées qu'attendu, il en résulterait

net werden. Alleine ein Anstieg des Zinsniveaus um einen immanquablement une sensible détérioration des finances

Prozentpunkt würde die Defizite schlagartig um eine halbe fédérales. A elle seule, une augmentation d'un point du taux

Milliarde vergrössern. d'intérêt alourdirait d'un coup le déficit d'un demi-milliard.

Grafik/Graphique 1

Ergebnisse der Finanzrechnung 1989-2001

Résultats du compte financier 1989-2001

Ab 1997 neue Rechnungsdarstellung, inklusive Finanzierung des öffentlichen Verkehrs

Des 1997, nouvelle présentation des comptes, financement des transports publics compris

Mrd Fr.

90 95 96 V97B F99PF P2000P P01P

Gegenüber dem Finanzplan vom 30. September 1996 er- Lorsque l'on compare le plan financier du 30 septembre

gibt sich für 1999 und 2000 eine Verschlechterung in der 1996 et les prévisions pour 1999 et 2000, on constate un

Grössenordnung von insgesamt einer Milliarde. Während die alourdissement du déficit se chiffrant dans l'ensemble à un

Ausgaben 1999 gleich hoch wie im alten Finanzplan liegen milliard. Les dépenses sont certes maintenues pour 1999

und im Jahr 2000 um 0,8 Milliarden gesenkt werden konnten, telles qu'elles avaient été prévues dans l'ancien plan finan-

mussten die Einnahmenprognosen um 1,2 respektive cier, et même réduites de 0,8 milliard pour l'année 2000. Mais

0,7 Milliarden nach unten revidiert werden. Die im Rahmen les recettes ont, quant à elles, dû être révisées à la baisse,

der Finanplanbereinigung erzielten Einsparungen bei den pour un montant de 1,2 milliard en 1999 et de 0,7 milliard en

Ausgaben wurden durch höhere Darlehen an die Arbeitslo- l'an 2000. Sur le plan des dépenses, l'augmentation des

senversicherung in der Grössenordnung von jährlich rund prêts à l'assurance-chômage, d'environ un milliard par an,

einer Milliarde kompensiert. Im Eigenbereich konnten die neutralise les économies programmées dans le cadre de la

Ausgaben um rund 300 bis 500 Millionen pro Jahr reduziert mise à jour du plan financier. Dans le propre domaine de la

werden. Während die Sachausgaben, Rüstungsausgaben Confédération, la réduction des dépenses se situe dans une

und Passivzinsen deutlich zurückgenommen werden konn- fourchette de 300 à 500 millions par an. Les dépenses

ten, fallen die Personalausgaben und die Eigeninvestitionen d'équipement et d'armement ainsi que les intérêts passifs

ungefähr im Rahmen des Finanzplans von 1996 aus. Die affichent ainsi un net recul, tandis que les dépenses de

Transferausgaben liegen 1999 um rund 400 Millionen über personnel et les investissements de la Confédération se

und im Jahr 2000 um rund 300 Millionen unter dem alten maintiennent pratiquement dans la ligne du plan financier de

Finanzplan. 1996. En 1999, les dépenses de transfert devraient être de

400 millions supérieures et en l'an 2000 de 300 millions

inférieures à celles prévues dans l'ancien plan financier.

Finanzplan / Plan financier 159

Die Einnahmenprognosen wurden gegenüber dem Finanz- Les prévisions concernant les recettes ont été révisées à

plan vom 30. September 1996 um rund 1,2 (1999) und 0,7 la baisse par rapport au plan financier du 30 septembre 1996;

(2000) Milliarden nach unten korrigiert. Zwar konnten die la correction est d'environ 1,2 milliard en 1999 et de 0.7

Einnahmen aus den Stempelabgaben und infolge der Steu- milliard en l'an 2000. Si le produit des droits de timbre et les

ererhöhungen bei der Mehrwertsteuer (NEAT-Finanzierung) recettes découlant de la hausse de la TVA (financement des

und bei der Tabaksteuer nach oben revidiert werden. Andere NLFA) et de l'impôt sur le tabac ont pu être revus à la hausse,

Fiskaleinnahmen mussten dagegen teilweise massiv redu- d'autres rentrées fiscales ont dû être corrigées à la baisse, et

ziert werden. Dies betrifft vor allem die Erträge aus der même de façon très importante dans certains cas. Le produit

direkten Bundeststeuer, welche um 450 respektive 750 Mil- de l'impôt fédéral direct est à cet égard particulièrement

lionen tiefer als im alten Finanzplan geschätzt werden. Bei concerné; selon les nouvelles estimations, il sera, pour les

der Verrechnungsteuer sind es 600 und 100 Millionen weni- années 1999 et 2000, inférieur de 450 et 750 millions par

ger. Die Mindereinnahmen bei der Mineralölsteuer auf Treib- rapport à ce qui avait été prévu dans l'ancien plan financier.

stoffen von rund 600 Millionen pro Jahr sind den neuen Quant à l'impôt anticipé, il rapportera 600 puis 100 millions

Beschlüssen des Parlamentes im Zusammenhang mit der de moins que prévu. Chiffrée à quelque 600 millions par an.

NEAT-Finanzierung zuzuschreiben. la moins-value des recettes de l'impôt sur les huiles minéra-

les et les carburants résulte des nouvelles décisions du

Parlement relatives au financement des NLFA.

Grafik/ Graphique 2

Ausgaben und Steuern in % des BIP

Dépenses et impôts en % du PIB

; Bruttoinlandproduktes / % du produit intérieur brut

Staatsquote

Quote-part de l'Etat

Steuerquote

Quote-part d'impôt

80 86 90 92 94 96 V98B P2000P

85 87 89 91 93 95 V97B F99PF P01P

Zur Beurteilung der Haushaltsperspektiven dienen verschie- Divers indicateurs budgétaires permettent de porter une

dene finanzpolitische Kennziffern. Die Staatsquote zeigt appréciation sur l'évolution des finances fédérales. La quo-

in den Finanzplanjahren eine deutlich rückläufige Entwick- te-part de l'Etat régresse nettement durant les années de

lung. Gemäss Planung soll sie von 12,4 Prozent im Voran- planification. Selon le plan financier, elle passera de 12,4

schlag 1998 auf 11,1 Prozent im Jahr 2001 abnehmen. Die pour cent du produit intérieur brut dans le budget 1998, à 11,1

Steuerquote (= Fiskaleinnahmen des Bundes in % des BIP) pour cent en 2001. La quote-part d'impôt (= recettes fisca-

nimmt wegen den geplanten Steuererhöhungen leicht zu. Sie les de la Confédération en pour cent du PIB) devrait cepen-

beträgt im Jahr 2001 9,8 Prozent. Das unheilvolle Auseinan- dant augmenter légèrement en raison des hausses d'impôts

derdriften von Staats- und Steuerquote, welches vor allem zu prévues, pour atteindre 9,8 pour cent en 2001. L'écart qui

160 Finanzplan / Plan financier

Beginn der neunziger Jahre beobachtet werden konnte, soll s'est creusé depuis le début des années nonante entre la

im Finanzplan deutlich korrigiert werden. Als Folge davon quote-part de l'Etat et la quote-part d'impôt devrait donc

kann die Defizitquote von schätzungsweise 1,9 Prozent diminuer sensiblement durant la période d'application du plan

(1998) auf unter ein Prozent (2001) gedrückt werden. financier. Le déficit mesuré en pour cent du PIB serait

réduit en conséquence: estimé à quelque 1,9 pour cent en ce

qui concerne 1998, il passerait à moins d'un pour cent en

2001.

Dass die Trendwende bei den Bundesfinanzen noch nicht Les indicateurs portant sur la dette et ses conséquences

geschafft ist, zeigen insbesondere die Kennziffern zur Ver- montrent que l'on n'est pas encore parvenu à renverser la

schuldung und ihre Folgen. Die Defizite in Milliardenhöhe vapeur. Les déficits se chiffrent en milliards et ont pour

bedeuten bis ins Jahr 2001 eine Neuverschuldung von über corollaire un accroissement de la dette de plus de 25 milliards

25 Milliarden. Die Schulden werden bereits 1998 die 100- jusqu'en 2001. L'endettement de la Confédération dépasse-

Milliarden-Grenze überschreiten und sich im Jahr 2001 auf ra déjà nettement le cap des 100 milliards en 1998 et re-

rund 27 Prozent des Bruttoinlandproduktes belaufen. Mit présentera près de 27 pour cent du produit intérieur brut

den bei der Finanzplanbereinigung erzielten Verbesserun- en 2001. Les améliorations obtenues dans le cadre de la

gen gelingt es zwar, die Schuldenquote auf sehr hohem mise à jour du plan financier permettent il est vrai de stabiliser

Niveau zu stabilisieren. Angesichts der vom Bundesrat be- la quote-part d'endettement à un très haut niveau. Au vu des

schlossenen Haushaltsziele und der drohenden Zukunftsla- objectifs budgétaires fixés par le Conseil fédéral et des

sten im Bereiche der Sozialversicherungen und der Infra- lourdes charges que réserve l'avenir dans le domaine des

struktur ist eine Reduktion der Verschuldungsquote vordring- assurances sociales et de l'infrastructure, il n'en est pas

lich. moins urgent de réduire ce ratio de la dette.

Dies wird auch deutlich, wenn die unheilvolle Entwicklung bei L'urgence de mesures adéquates apparaît aussi lorsque l'on

den Zinsausgaben beachtet wird. Trotz tiefer Zinssätze stei- considère la dérive des dépenses d'intérêt. Malgré des taux

gen die Passivzinsen in den Jahren 1997 bis 2001 von rund peu élevés, les intérêts passifs passeront, de 1997 à 2001,

drei auf über vier Milliarden an. Dies entspricht gegen neun de quelque trois milliards à plus de quatre milliards. Ce qui

Prozent der Gesamtausgaben. Die zusätzlichen Zinslasten représente près de neuf pour cent des dépenses globales.

in der Grössenordnung des ETH-Budgets müssen als klares Les charges d'intérêts supplémentaires, de l'ordre de gran-

Warnsignal gedeutet werden. Die rapid abnehmende Hand- deur du budget des EPF, sont à l'évidence un signal d'alarme.

lungsfähigkeit des Bundes muss zurückerobert werden. Il faut rendre à la Confédération sa marge de manoeuvre,

actuellement en rapide diminution.

Grafik / Graphique 3

Durchschnittliches jährliches Ausgabenwachstum 1997-2001

Taux de croissance annuels moyens des dépenses 1997-2001

Schuldenverwaltung

Gérance des dettes

BIP

PIB

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

Total Ausgaben

Total de dépenses

Umwelt- und Raumordnung

Protection et aménagement

de l'environnement

Verkehr

Trafic

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale

Landwirtschaft und Ernährung

Agriculture et alimentation

Beziehungen zum Ausland

Relations avec l'étranger

Landesverteidigung

Defense nationale

Finanzplan / Plan financier 161

Eine zur Beurteilung des finanzpolitischen Spielraums geeig- Le solde primaire constitue un indicateur de choix pour

nete Kennziffer ist der sogenannte «Primärsaldo». Er ent- évaluer la marge de manoeuvre en matière de politique

spricht dem Saldo der Finanzrechnung unter Ausklamme- budgétaire. Il correspond à la différence entre le solde du

rung der Zinszahlungen. Diese Ausklammerung schafft ein compte financier et le montant des intérêts payés. Cette

gegenwartsbezogenes Defizitmass, weil der Einfluss frühe- soustraction permet de dégager le déficit corrigé des influen-

rer Fehlbeträge beziehungsweise der bestehenden Staats- ces du passé, dès lors qu'elle annule l'effet que provoquent

schuld auf die aktuellen Ausgaben ausgeschaltet wird (vgl. sur les dépenses actuelles les déficits antérieurs donc l'en-

auch Ziff. 43 der Budgetbotschaft). Die folgende Tabelle dettement accumulé (cf. chiffre 43 du message concernant

zeigt, wie sich der Primärsaldo entwickeln müsste, um die le budget). Le tableau ci-après indique la manière dont de-

Verschuldungsquote auf dem Stand des Budgets 1997 zu vrait évoluer le solde primaire pour contenir l'endettement au

stabilisieren und welches der notwendige Kürzungsbedarf niveau de celui du budget 1997 et montre l'ampleur des

ist. économies devant être réalisées à cet effet.

Tabelle / Tableau 3

Jahr Effektiver Saldo Stabilisierungssaldo Kürzungsbedarf Primärsaldo

Année Solde effectif Solde stabilisant Coupes requises Solde primaire

Millionen Franken en millions de francs

V 1998 B -7 364 -2 826 4 538 406

F1999PF -6 403 -3 881 2 522 -161

P 2000 P -4 714 -4 036 678 -179

P 2001 P -3 383 -4 197 -814 -366

Die dem Finanzplan zugrunde gelegten Zinssatzannahmen Les hypothèses de taux d'intérêt retenues pour le plan finan-

liegen ungefähr im Rahmen des erwarteten BIP-Wachstums. cier se situent dans les limites de la croissance prévue pour

Aus diesem Grund müsste der Bund einen ungefähr ausge- le PIB. La Confédération devrait donc présenter un solde

glichenen Primärhaushalt aufweisen, sollte die Verschul- primaire quasi équilibré si elle veut contenir le taux d'endet-

dungsquote auf dem Niveau von 1997 stabilisiert werden. tement au niveau de celui de 1997. Autrement dit, les déficits

Dies würde bedeuten, dass die Defizite 1998 bis 2001 auf de 1998 à 2001 devraient être ramenés à quelque trois, voire

rund drei bis vier Milliarden pro Jahr reduziert werden müss- quatre milliards de francs par an. Ceci implique des coupes

ten. Der Kürzungsbedarf beträgt somit über die gesamte de l'ordre de sept milliards pour l'ensemble de la période de

Planungsperiode rund sieben Milliarden, was die Notwendig- planification et prouve nettement la nécessité du programme

keit des Sparprogramms 1998 deutlich belegt. d'économies 1998.

Gerade in Bezug auf den finanzpolitischen Handlungsspiel- Précisément pour ce qui est de la marge de manoeuvre en

raum sind wir im europäischen Vergleich weit von der frühe- matière de politique budgétaire, nous sommes loin du rôle

ren Rolle des Musterknaben entfernt. Während der Bund d'exemple que nous avons joué sur le plan européen. Alors

1996-1998 jährlich Primärdefizite von rund 0,4 bis 1,0 Pro- que la Confédération affiche, pour les années de 1996 à

zent des BIP aufweist, werden die Mitgliedstaaten der EU 1998, des déficits primaires atteignant 0,4 à 1,0 pour cent du

gemäss Berechnungen der OECD Primärüberschüsse von PIB, les pays membres de l'UE enregistrent, selon les esti-

0,3 bis 1,6 Prozent des BIP erzielen. Interessant ist, dass mations de l'OCDE, des excédents primaires se situant dans

hochverschuldete Länder wie Belgien und Italien gar noch une fourchette de 0,3 à 1,6 pour cent du PIB. Il est à ce propos

höhere positive Primärsaldi aufweisen. Im Falle von Italien intéressant de savoir que des pays lourdement endettés, tels

sind es rund drei bis gegen fünf Prozent des BIP. Bei Belgien la Belgique et l'Italie, font état de soldes primaires positifs plus

sind es Werte von rund fünf Prozent des BIP. Irland hat dank élevés encore. Dans le cas de l'Italie, le solde primaire atteint

anhaltenden Primärüberschüssen seit 1988 die Verschul- des valeurs comprises entre trois et près de cinq pour cent

dungsquote von etwa 110 auf rund 70 Prozent des BIP du PIB. En ce qui concerne la Belgique, il représente cinq

senken können. Während also unsere europäischen Nach- pour cent du PIB. L'Irlande a quant à elle fait passer son taux

barstaaten daran sind, ihren finanzpolitischen Handlungs- d'endettement de quelque 110 à 70 pour cent du PIB depuis

spielraum laufend auszuweiten, wird der Bund ohne die 1988, grâce à des excédents primaires persistants. Tandis

geplanten Entlastungsmassnahmen seinen Spielraum in der que nos voisins élargissent donc progressivement leur marge

Zukunft weiter einengen. de manoeuvre en matière de politique budgétaire, la Con-

fédération verra, elle, se rétrécir constamment sa marge de

manoeuvre si les mesures d'assainissement prévues ne sont

pas prises.

Ein weiterer wichtiger finanzpolitischer Indikator ist die Ent- L'évolution des déficits structurels constitue elle aussi un

wicklung der strukturellen Defizite, gibt doch diese einen indicateur important pour juger des finances fédérales. Elle

Anhaltspunkt über die Höhe des Sanierungsbedarfs. Unsere donne en effet un précieux point de repère lorsqu'il s'agit de

Berechnungen, welche auf einer von der Konjunkturfor- définir l'ampleur des économies à réaliser. Nos calculs - qui

schungsstelle der ETH Zürich empfohlenen Methode zur se fondent sur une méthode de détermination du PIB de

Bestimmung des Referenz-BIP (vgl. Ziff. 43 der Budgetbot- référence recommandée par l'Institut de recherches conjonc-

schaft) beruhen, zeigen deutlich, dass der Bundeshaushalt turelles de l'EPFZ (cf. chiffre 43 du message concernant le

strukturell immer noch stark überlastet ist. Selbst wenn bei budget) - montrent clairement que le budget de la Confédé-

der Berechnung ein gewisser Ermessensspielraum gegeben ration reste fortement grevé par des déficits structurels. Quoi-

ist, und je nach Annahmen und Methoden höhere konjunktu- que les calculs laissent une marge certaine à l'appréciation

relle Defizite ausgewiesen werden können, verbleiben jährli- et que les déficits conjoncturels fluctuent en fonction des

che strukturelle Ausgabenüberschüsse von bis zu fünf Milli- hypothèses et des méthodes utilisées, les excédents de

arden. Auch diese Berechnungen unterstreichen die Notwen- dépenses d'origine structurelle demeurent, et vont jusqu'à

digkeit des Sparprogramms 1998 in eindrücklicher Weise. atteindre les cinq milliards. Les résultats de ces calculs

montrent donc également de façon saisissante la nécessité

du programme d'économies 1998.

162 Finanzplan / Plan financier

42 Ergebnis der Erfolgsrechnung 42 Clôture du compte de résultats

Bei der vermögensmässigen Entwicklung des Bundeshaus- Pour ce qui est des variations de la fortune de la Confédéra-

haltes, die durch das Ergebnis der Erfolgsrechnung bezie- tion, qui se reflètent dans la clôture du compte de résultats

hungsweise die Veränderung des Bilanzfehlbetrages wider- ou dans l'évolution du découvert du bilan, on doit s'attendre

spiegelt wird, ist in den nächsten Jahren mit folgenden Fehl- aux découverts suivants au cours des prochaines années:

beträgen zu rechnen:

Tabelle / Tableau 4

Erfolgsrechnung- Clôture du compte de

Ergebnisse V1998B F1999 PF P2000P P2001P résultats

MWarden Franken - milliards de francs

Aufwandüberschuss 7,2 5,9 4,0 2,9 Excédent de charges

Die Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung liegen durch- Les excédents de charges du compte de résultats sont

wegs um 0,5 bis 0,7 Milliarden unter den Finanzierungsfehl- inférieurs aux déficits de 0,5 à 0,7 milliard. Cela est dû avant

beträgen. Dieses Ergebnis ist in erster Linie dem Umstand tout au fait que, durant la période de planification, des prêts

zuzuschreiben, dass in der Planungsperiode der Arbeitslo- supplémentaires de l'ordre de 0,5 à 1,2 milliard par an devront

senversicherung voraussichtlich noch zusätzliche Darlehen probablement être octroyés à l'assurance-chômage. Ces

in der Grössenordnung 0,5 bis 1,2 Milliarden pro Jahr ge- prêts représentent de simples redistributions dans le bilan,

währt werden müssen. Diese Darlehenszahlungen stellen dont les répercussions dans le compte de résultats sont à

reine Bilanzumschichtungen dar, die sich in der Erfolgsrech- peine perceptibles (correction globale de cinq pour cent).

nung aufwandmässig kaum niederschlagen (globale Wertbe-

richtigung von fünf Prozent).

Der Aufwandüberschuss der Erfolgsrechnung erhöht den L'excédent de charges du compte de résultats augmente le

Bilanzfehlbetrag. Unter Einrechnung der für 1997 und 1998 découvert du bilan. Compte tenu des excédents de charges

veranschlagten Aufwandüberschüsse ist bis zum Jahr 2001 budgétés pour 1997 et 1998, on prévoit que le découvert du

mit einer Bilanzunterdeckung von rund 75 Milliarden zu rech- bilan sera d'environ 75 milliards en l'an 2001, ce qui corre-

nen, was bereits dem Anderthalbfachen des Jahresaufwan- spond déjà à une fois et demie la charge annuelle.

des entspricht.

Finanzplan / Plan financier 163

Haushaltsentwicklung im einzelnen Evolution des finances dans le

détail

51 Ausgaben 51 Dépenses

Gemäss Finanzplan sollen die Ausgaben in den Conformément au plan financier, les dépenses

Jahren 1997-2001 lediglich um durchschnittlich des années 1997 à 2001 ne devraient croître en

1,8 Prozent pro Jahr anwachsen. Bei einer ange- moyenne que de 1,8 pour cent par an. Si l'on

nommenen Teuerung von knapp zwei Prozent retient l'hypothèse d'un renchérissement de près

kommt diese Entwicklung einer realen Plafonie- de deux pour cent, il en résulte un plafonnement

rung der Ausgaben gleich. Werden die Zinszah- des dépenses en termes réels. Si l'on déduit les

lungen und die Kantonsanteile an den Bundes- charges d'intérêts et les parts des cantons aux

einnahmen ausgeklammert, ergibt sich gar ein recettes de la Confédération, cela implique même

realer Abbau der Bundesaufgaben. Die Ausga- une réduction effective des dépenses de la Con-

ben weisen noch eine durchschnittliche Zu- fédération. Ces dernières n'affichent plus qu'un

wachsrate von 1,2 Prozent pro Jahr auf. Von den taux moyen de croissance de 1,2 pour cent par

finanziell gewichtigen Bereichen verzeichnet die an. Avec un taux annuel de 2,4 pour cent, les

soziale Wohlfahrt ein überdurchschnittliches dépenses consacrées à la prévoyance sociale,

Wachstum von jährlich 2,4 Prozent, was vor allem l'un des groupes de tâches les plus onéreux,

auf die Alters- und Invalidenversicherung zurück- enregistrent une hausse supérieure à la

zuführen ist. Die übrigen fünf Bereiche werden moyenne, ce qui est dû à l'augmentation des

nominell praktisch auf dem Niveau des Voran- coûts de l'AVS/AI. Les dépenses des autres grou-

schlages 1997 plafoniert (Beziehungen zum Aus- pes de tâches demeurent, en termes nominaux, à

land, Landesverteidigung, Landwirtschaft) bezie- leur niveau inscrit au budget 1997 (relations avec

hungsweise legen geringfügig um ein knappes l'étranger, défense nationale, agriculture) ou aug-

Prozent pro Jahr zu (Bildung, Verkehr). Diese mentent d'à peine un pour cent par an (formation,

Entwicklung bedeutet eine deutliche Trendwen- trafic). Ces chiffres indiquent un net changement

de gegenüber früheren Jahren. de tendance dans révolution des dépenses.

510 Soziale Wohlfahrt 510 Prévoyance sociale

Die soziale Wohlfahrt ist finanziell die wichtigste Aufgaben- Financièrement, la prévoyance sociale représente le

gruppe. Sie wird zwischen 1997 und 2001 mit einem jährli- groupe de tâches le plus important. Entre 1997 et 2001, sa

chen Wachstum von 2,4 Prozent deutlich zulegen. Mit Aus- croissance annuelle peut être qualifiée de forte puisqu'elle

nahme der Arbeitslosenversicherung verzeichnen alle ande- s'établit à 2,4 pour cent. Comme le montre le tableau 5, tous

ren Posten eine Zunahme. Die Tabelle 4 belegt es. Im folgen- les postes de dépenses, à l'exception de l'assurance-chô-

den finden sich die wichtigsten Elemente, die die Sozialver- mage, augmentent de façon soutenue. Les principaux élé-

sicherungen zu Beginn des neuen Jahrtausendsprägen wer- ments caractérisant les assurances sociales au début du

den. nouveau millénaire sont décrits ci-dessous.

Tabelle / Tableau 5

Soziale Wohlfahrt Prévoyance sociale

V1998B F1999 PF P2000P P2001 P 0A% 97-2001

Millionen Franken - millions de francs

Total 12 870 13 016 12 895 13178 Total

A in % Vorjahr 7,5 1,1 -0,9 2,2 2,4 A en % de l'année précédente

davon dont

— Altersversicherung 4 577 4 762 4 862 5 257 3,9 — Assurance-vieillesse

— Invalidenversicherung 3 074 3 228 3 320 3 521 4,5 — Assurance-invalidité

— Krankenversicherung 1 643 1 710 1 723 1 725 2,6 — Assurance-maladie

— Arbeitslosenversicherung 1 605 1 255 905 555 -15,8 — Assurance-chômage

— Flüchtlingshilfe 1 020 1 006 1 024 1 035 3,6 — Aide aux réfugiés en Suisse

Für die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) Pour l'assurance-vieillesse et survivants (AVS) et l'assu-

und die Invalidenversicherung (IV) ist aufgrund der gelten- rance-invalidité (AI), le relèvement des rentes est prévu,

den Vorschriften auf den 1. Januar 1999 und 2001 eine selon les dispositions légales en vigueur, au 1er janvier 1999

Rentenerhöhung vorgesehen. Die damit verbundene Ausga- et 2001. La hausse des dépenses qui s'ensuivra est bien

bensteigerung wird sich vor allem in den Jahren 2000 und visible, surtout entre 2000 et 2001. En ce qui concerne l'Ai,

2001 auswirken. Bei der IV tritt am 1. Januar 1999 die vierte la première partie de la 4e révision entrera en vigueur au 1 er

Revision in Kraft. Sie umfasst auch kostendämpfende Mass- janvier 1999. Cette révision comprend aussi des mesures

nahmen. destinées à réduire les coûts.

Bei der Krankenversicherung legt das Gesetz (KVG) die En ce qui concerne l'assurance-maladie, la loi (LAMal) ne

Beiträge, die der Bund den Kantonen an die Prämienverbilli- définit les subsides fédéraux accordés aux cantons en vue

gung ausrichtet, nur bis 1999 fest. Mit einfachem, auf vier de réduire les primes que jusqu'en 1999. Par arrêté fédéral

Jahre befristetem Bundesbeschluss sind die neuen Beträge simple valable quatre ans (2000 - 2003), il faudra donc fixer

164 Finanzplan / Plan financier

für die Jahre 2000 bis 2003 festzusetzen. Nach dem Gesetz les nouveaux montants. Pour ce faire, la loi précise qu'il

müssen dabei die Entwicklung der Kosten der obligatori- faudra se fonder sur l'évolution des coûts de l'assurance

schen Krankenversicherung und die Finanzlage des Bundes obligatoire et la situation financière de la Confédération. Pour

berücksichtigt werden. Unter Berücksichtigung dieser beiden tenir suffisamment compte de ces deux critères, il est prévu

Kriterien ist vorgesehen, die Beträge auf dem Niveau von de limiter les montants concernés au niveau de 1999 (2 180

1999 (2 180 Mio) zu plafonieren. Damit sind die Zahlen für mio). Les chiffres du plan financier pour 2000 - 2001 sont ainsi

den Finanzplan 2000 - 2001 vorgegeben. arrêtés.

Der Bundesrat hat für die Mutterschaftsversicherung grü- Le Conseil fédéral a donné son feu vert à la nouvelle loi sur

nes Licht gegeben. Das Inkrafttreten ist für 1999 vorgesehen. l'assurance-maternité, dont l'entrée en vigueur est prévue

Die finanziellen Folgen dieser neuen Versicherung (rund 70 en 1999. Les conséquences financières (environ 70 mio par

Mio pro Jahr) wurden in den Finanzplan integriert. an) découlant de cette nouvelle assurance ont été intégrées

dans les données du plan financier.

Die Entwicklung der Schuldenlast des Arbeitslosenfonds ist L'évolution de l'endettement du fonds de l'assurance-chô-

um so besorgniserregender, als im Laufe des Jahres 1999 mage est d'autant plus préoccupante que le troisième pour

das dritte Beitragsprozent, das für die Abzahlung der bis 1995 cent de cotisation prélevé sur les salaires, dont les recettes

aufgelaufenen Schulden (5,8 Mia) bestimmt ist, wegfallen sont affectées au remboursement des dettes cumulées jus-

wird. Da die Arbeitslosenzahl während der Planungsperiode qu'à fin 1995 (5,8 mia), devrait tomber en 1999. Eu égard au

noch immer hoch und die finanziellen Folgen entsprechend taux de chômage encore élevé durant les années du plan

sein werden (13,4 Mia im Jahr 2001), will der Bundesrat das financier et aux conséquences financières de cette situation

dritte Lohnprozent beibehalten. Diese Einnahmen sollen zur (13,4 mia de dettes en 2001 !), le Conseil fédéral estime qu'il

Deckung der laufenden Ausgaben und zur Rückzahlung der faut maintenir le troisième pour cent de cotisation prélevé sur

Schulden eingesetzt werden. Damit liesse sich die Verschul- les salaires. En affectant les recettes ainsi dégagées à la

dung verringern und ihre Finanzlage um zwei Milliarden couverture des dépenses courantes et au remboursement

jährlich verbessern. Im Jahr 2000 würde sich die Schulden- des dettes, on pourrait mettre un frein à l'endettement de

last dieser Versicherung nur noch auf 8,3 Milliarden belaufen. l'assurance-chômage et améliorer sa situation financière de

Die Zahlen im Finanzplan tragen den Auswirkungen einer deux milliards de francs par an. En 2001, la dette totale

solchen Massnahme noch nicht Rechnung. tomberait ainsi à 8,3 milliards. Les chiffres du plan financier

de la Confédération ne contiennent pas encore les retom-

bées d'une telle mesure.

511 Verkehr 511 Trafic

Dieser Bereich verzeichnet in der Planungsperiode ein Ce secteur présente une augmentation moyenne des dépen-

durchschnittliches jährliches Wachstum von 0,9 Prozent ge- ses de 0,9 pour cent pour la période de planification, alors

genüber 1,8 Prozent für die Gesamtausgaben des Bundes. que durant la même période les dépenses totales de la

Die Strassenausgaben nehmen jährlich um zwei Prozent Confédération s'accroissent de 1,8 pour cent en moyenne

zu. Dagegen bleiben die Aufwendungen für den öffentlichen annuelle. Les dépenses pour les routes augmentent au

Verkehr praktisch unverändert (+0,1 %). Diese Angaben sind rythme de 2,0 pour cent par an, celles qui ont trait aux

zu relativieren. Die Finanzplanung geht von der Annahme transports publics demeurent pratiquement stables

aus. dass der Fonds für die grossen Verkehrsinfrastruktur- (+0,1%). Ces données doivent être relativisées. La planifica-

projekte, wie ihn die eidgenössischen Räte mit der Behand- tion financière table sur l'entrée en vigueur, en 1999, du fonds

lung der Botschaft des Bundesrates vom 26. Juni 1996 über pour les grandes infrastructures de transport tel qu'il a été

Bau und Finanzierung der Infrastruktur des öffentlichen Ver- approuvé par les Chambres à l'occasion du traitement du

kehrs verabschiedet haben, 1999 in Kraft tritt. Damit ver- message du Conseil fédéral du 26 juin 1996 concernant la

schwinden aus der Finanzrechnung die Ausgaben für den réalisation et le financement de l'infrastructure des transports

Bau der Bahn 2000 und für den AlpTransit. Zum ersten Mal publics. Disparaissent ainsi du compte financier les dépen-

taucht in der Finanzrechnung ein Budgetposten auf, der die ses pour la réalisation de Rail 2000 et et transit alpin. Ce

für den Fonds bestimmten Einnahmen zusammenfasst. Im même compte financier fait pour la première fois état d'un

Vergleich zum Finanzplan vom 30. September 1996 ergibt article budgétaire regroupant les recettes attribuées à ce

sich dadurch für 1999 eine Entlastung von 858 Millionen und fonds. Par rapport au plan financier du 30 septembre 1996,

für das Jahr 2000 von 828 Millionen. Im Jahr 2001 werden ce mécanisme apporte un allégement de 858 millions en

41 Prozent der Verkehrsausgaben in den Strassenbereich 1999 et de 828 millions en l'an 2000. En l'an 2001, les

und 56 Prozent in den öffentlichen Verkehr fliessen. dépenses consacrées au trafic se répartiront à raison de 41

pour cent pour les routes et 56 pour cent pour les transports

publics.

Tabelle / Tableau 6

Verkehr Trafic

V1998B F1999 PF P2000P P2001 P 0A% 97-2001

Millionen Franken - mutions de francs

Total 9 161 7113 7179 7304 Total

A in % Vorjahr 30,2 -22,4 0,9 1,7 0,9 A en % de l'année précédente

davon dont

— Strassen 2 938 2 975 2 955 2965 2,0 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 5 916 3863 3966 4083 0,1 — Transports publics

— Luftfahrt 89 87 72 71 -5.6 — Navigation aérienne

Finanzplan / Plan financier 165

Die Strassenausgaben wachsen um durchschnittlich 2,0 Les dépenses pour les routes connaissent une augmenta-

Prozent. Die Mittel sollen gestützt auf das 5. langfristige tion moyenne de deux pour cent. Vu le 5e programme de

Bauprogramm ab 2000 auf das Niveau von 1 650 Millionen construction à long terme, les moyens financiers atteindront

angehoben werden (V 1997: 1 516 Mio). Die Aufwendungen à partir de l'an 2000 le niveau de 1 650 millions (B 1997:1 516

für den Unterhalt der Nationalstrassen verzeichnen ein mio). Les dépenses consacrées à l'entretien des routes

durchschnittliches Wachstum von 3,4 Prozent. Diese Zunah- nationales affichent une hausse moyenne de 3,4 pour cent.

me geht auf die Alterung des Nationalstrassennetzes zurück. Cela s'explique par le vieillissement du réseau. Pour 1999,

Im Jahr 1999 sind sodann 82 Millionen für das Investitions- un montant de 82 millions figure dans le programme d'inves-

programm eingestellt. Bei den Betriebskosten lösen insbe- tissement. En ce qui concerne les coûts d'exploitation, les

sondere die in den nächsten Jahren neu in Betrieb zu neh- tronçons de routes nationales qui seront ouverts à la circula-

menden Nationalstrassenkilometer einen erhöhten Mittelbe- tion ces prochaines années se traduiront notamment par une

darf aus. Die Beiträge an die Hauptstrassen sollen gegen- augmentation des besoins en crédits. Les subventions ver-

über dem Voranschlag 1998 (230 Mio) sukzessive aufge- sées pour les routes nationales augmenteront progressive-

stockt werden. Ein überdurchschnittliches Wachstum weisen ment par rapport au montant figurant dans le budget 1998

die Ausgaben für die Verkehrstrennungsmassnahmen auf. (230 mio). Dans le cas des mesures de séparation des

Dies ist unter anderem auf die Sanierung der Seetalbahn courants de trafic, la croissance des dépenses est supérieure

zurückzuführen. à la moyenne. Cela s'explique entre autres par la réfection

de la ligne de chemin de fer du Seetal.

Ab 1998 werden die Einnahmen aus der Schwerverkehrsab- Dès 1998, les recettes provenant de la redevance poids

gabe für die Spezialfinanzierung der Eisenbahninfrastruktur lourds seront affectées au financement spécial des infra-

verwendet. Die Spezialfinanzierung «Strassenverkehr» structures ferroviaires. Le financement spécial pour la cir-

wird Ende 2001 voraussichtlich den Stand von 2,2 Milliarden culation routière atteindra vraisemblablement le niveau de

erreichen (V 1998: 2,0 Mrd). 2,2 milliards à fin 2001 (B 1998 : 2,0 mrd).

Dank der Einführung des Fonds für die grossen Infrastruktur- Grâce à l'introduction du fonds pour les grandes infrastructu-

vorhaben des öffentlichen Verkehrs bleiben die Ausgaben für res de transports publics, les dépenses pour les transports

den öffentlichen Verkehr praktisch unverändert (+0,1% pro publics demeurent pratiquement stables (+0,1% p.a.). Les

Jahr). Die neue Verbuchung der Darlehen an die SBB und nouvelles règles de comptabilisation des prêts aux CFF et le

das neue Rechnungsmodell der SBB bringen Minderausga- nouveau modèle comptable des CFF entraînent une diminu-

ben für die Betriebskosten und Mehrausgaben für die SBB- tion des contributions aux frais d'exploitation et une augmen-

Infrastrukturen mit sich. tation des contributions aux infrastructures des CFF.

Die Betriebsbeiträge sinken durchschnittlich um 6,9 Pro- Les contributions aux frais d'exploitation reculent en

zent. Der Beitrag des Bundes an die Infrastrukturen der SBB moyenne de 6,9 pour cent. La contribution de la Confédéra-

nimmt vor allem wegen geringerer Finanzkosten (neuer à tion aux infrastructures des CFF diminue avant tout en raison

fonds perdu-Beitrag und Darlehen zu variablen Zinsen) ab. de frais financiers plus bas (nouvelle contribution à fonds

Die Abgeltung des Regionalverkehrs wächst um durch- perdu et prêts à intérêts variables). L'indemnisation du trafic

schnittlich 1,1 Prozent. Die neue Verbuchung für die Darle- régional augmente en moyenne de 1,1 pour cent. Les nou-

hen an die SBB, die Bahnreform und die Schaffung des velles règles de comptabilisation des prêts aux CFF, la ré-

Fonds für die grossen Infrastrukturvorhaben des öffentlichen forme des chemins de fer et la création du fonds pour les

Verkehrs wirken sich vor allem auf die Investitionsbeiträge grandes infrastructures de transport public influencent en

aus. Sie steigen von 1,1 Milliarden (Budget 1997) auf 2,1 particulier les contributions aux investissements. Celles-ci

Milliarden (Finanzplan 2001). passent de 1,1 milliard (B 1997) à 2,1 milliards (P2001).

Die Beträge, die für den Grundbedarf der SBB vorgesehen En ce qui concerne les besoins de base, les montant prévus

sind, gehen regelmässig zurück (-15,8% pro Jahr). Ab 1998 pour les CFF connaissent une diminution régulière (-15,8%

erhalten die SBB für die Amortisation à fonds perdu-Beiträge. p.a.). Dès 1998, les CFF recevront des contributions à fonds

Im Jahr 2001 werden sie sich auf 844 Millionen belaufen. Der perdu pour leurs amortissements. En 2001, ces fonds s'élè-

restliche Grundbedarf, der verschiedene Projekte zum Unter- veront à 844 millions. Les autres besoins de base, qui com-

halt oder zur punktuellen Verbesserung des heutigen Netzes prennent différents projets destinés à entretenir ou à amélio-

beinhaltet, geht zurück. Verschiedene Grossprojekte (Ver- rer ponctuellement le réseau actuel, sont en régression.

eina-Tunnel, BLS-Doppelspur, Übergangslösung für den Divers grands projets (tunnel de la Vereina, doublement de

Huckepackverkehr) werden vor Ende der Planungsperiode la voie du BLS, solution transitoire pour le couloir de ferrou-

abgeschlossen. tage) seront terminés avant la fin de la période de planifica-

tion.

Die grossen Infrastrukturvorhaben, wie sie in der Botschaft Les grands projets d'infrastructure, tels qu'ils figurent dans

des Bundesrates vom 26. Juni 1996 über Bau und Finanzie- le message du Conseil fédéral du 26 juin 1996 concernant le

rung der Infrastruktur des öffentlichen Verkehrs umschrieben financement de l'infrastructure des transports publics, dispa-

sind, verschwinden aus der Finanzrechnung. Der Bundesrat raissent du compte financier. Le Conseil fédéral a en effet

hat die Finanzplanung entsprechend den Beschlüssen der adapté sa planification financière aux décisions des Cham-

eidg. Räte angepasst. Diese Beschlüsse sehen vor, dass der bres qui prévoient la création d'un fonds sans personnalité

Bund einen Fonds ohne Rechtspersönlichkeit einrichtet. In juridique et dépendant de la Confédération. Le compte finan-

der Finanzrechnung erscheinen als Ausgaben die Einnah- cier fait apparaître comme dépenses l'attribution au fonds

men, die für die Finanzierung dieser Infrastrukturen zweck- des recettes affectées au financement de ces infrastructures.

gebunden sind und als solche in den Fonds fliessen. Dem Les montants prélevés annuellement dans le fonds en faveur

Fonds werden für die Realisierung der Bahn 2000 jährlich de la réalisation de Rail 2000 oscillent entre 754 et 810

zwischen 754 und 810 Millionen entnommen. millions.

Auch die Ausgaben für den AlpTransit sind ab 1999 in den Dès 1999, les dépenses pour le transit alpin seront aussi

Fonds integriert. Das Bauprogramm nach der Redimensio- intégrées dans le fonds. Fondé sur le redimensionnement

nierung durch den Bundesrat trägt dem Verzug, der bei der proposé par le Conseil fédéral, le programme tient compte

Behandlung des Projekts im Parlament entstanden ist, Rech- du retard pris par le traitement du projet devant le Parlement.

166 Finanzplan / Plan financier

nung. Es berücksichtigt aber auch die geologischen Schwie- des difficultés géologiques, de la réalisation par tranches du

rigkeiten, die etappenweise Realisierung des Projekts und projet et de la libération d'une nouvelle tranche du 2e crédit

die Freisetzung einer neuen Tranche des zweiten Verpflich- d'engagement, telles que décidée en juin par le Conseil

tungskredits, wie sie der Nationalrat im Juni 1997 beschlos- national. Le tableau suivant représente le compte de résultat

sen hat. Die folgende Tabelle zeigt die Ertragsrechnung des du fonds pour les années 1999, 2000 et 2001.

Fonds für die Jahre 1999. 2000 und 2001.

Tabelle / Tableau 7

Fonds für die Finanzierung Fonds pour le finance-

von Eisenbahn- kumulierte ment de grands projets

Grossprojekten Ausgaben/Einnahmen ferroviaires

F 1999 PF P 2000 P P 2001 P Dépenses/Recettes

cumulés

Millionen Franken - millions de francs

Ausgaben 1 327 1 818 2 049 5194 Dépenses

NEAT 554 862 1 125 2 541 NLFA

Bahn 2000 756 810 754 2320 Rail 2000

Lärmschutzmassnahmen 10 120 120 250 Mesures anti-bruit

Zinsen 7 26 50 83 Intérêts

Einnahmen 662 781 976 2 419 Recettes

Zweckgebundene 662 781 976 2 419 Recettes affectées

Einnahmen

Ausgabenüberschuss 665 1 037 1 073 2 775 Excédent de dépenses

Darlehen 25% 326 419 475 1220 Prêts 25%

Vorschüsse 339 618 598 1555 Avances

512 Landesverteidigung 512 Défense nationale

Nach dem Willen des Bundesrates sind die Ausgaben im Le rythme de croissance des dépenses du secteur de la

Bereich der Landesverteidigung nominal zu plafonieren. défense nationale durant la période 1997-2001 est de 0,1

Entsprechend beträgt die durchschnittliche Wachstumsrate pour cent par an, conformément à la volonté du Conseil

zwischen 1997 und 2001 0.1 Prozent pro Jahr. Diese Politik fédéral de plafonner, en termes nominaux, les dépenses

kommt in den gezielten Einsparungen von insgesamt 620 dans ce domaine. Cette politique se traduit par des écono-

Millionen in den Jahren 1998 bis 2001 zum Ausdruck. Durch mies ciblées de plus de 620 millions au total durant les

die einschneidende Redimensionierung dieses Bereichs, die années 1998 à 2001. L'important redimensionnement de ce

aufgrund der wirtschaftlichen, demographischen und strate- secteur - au demeurant inéluctable dans le contexte écono-

gisch-politischen Lage unausweichlich wurde, sinkt der Anteil mique, démographique et politico-stratégique actuel - fait

der Ausgaben für die Landesverteidigung an den Gesamt- passer la quote-part de la défense nationale aux dépenses

ausgaben des Bundes von 12.3 Prozent im Jahr 1997 auf totales de la Confédération de 12,3 pour cent en 1997 à 11,5

11.5 Prozent im Jahr 2001 (1990: 19,0%). en 2001 (1990: 19,0%).

Tabelle / Tableau 8

Landesverteidigung Défense nationale

V1998B F1999FP P20O0P P2O01P 0A% 97-2001

MMonen Franken - mutions de francs

Total 5 477 5481 5485 5482 Total

A in % Vorjahr 0,4 0,1 0,1 -0,1 0,1 A en % de l'année précédente

davon dont

— Militärische Landes- 5 322 5329 5336 5333 0,2 — Défense nationale

verteidigung militaire

— Zivile Landesver- 155 152 149 149 -1,2 — Défense nationale civile

teidigung

Die Militärische Landesverteidigung beansprucht unge- La défense nationale militaire absorbe plus de 97 pour cent

fähr 97 Prozent der Gesamtausgaben der Landesverteidi- des dépenses consacrées à la défense nationale. Environ 88

gung. Davon fliessen rund 88 Prozent in das Eidgenössische pour cent de celles-ci concernent le Département militaire

Militärdepartement ohne eidgenössische Sportschule Mag- fédéral, abstraction faite de l'Ecole fédérale de sport de

glingen (ESSM) und ohne Bundesamt für Zivilschutz (BZS). Macolin (EFSM) et de l'Office fédéral de la protection civile

Die Rüstungsausgaben nehmen während der Finanzplan- (OFPC). Les dépenses d'armement progressent à un

periode um jährlich 0.5 Prozent zu und werden im Jahr 2001 rythme annuel d'environ 0,5 pour cent durant les années de

2,2 Milliarden betragen. Die Betriebskosten der militäri- planification, pour atteindre en l'an 2001 un montant légère-

schen Landesverteidigung (Personalausgaben, laufende ment inférieur à 2,2 milliards. Les dépenses d'exploitation

Ausgaben und Sachausgaben) gehen hingegen um ungefähr (dépenses de personnel, dépenses courantes et dépenses

0,4 Prozent zurück. Mit etwas mehr als 2.5 Milliarden im Jahr d'équipement) imputées à la défense militaire reculent au

2001 machen sie gegen 54 Prozent der militärischen Ge- contraire de près de 0,4 pour cent. Avec un peu plus de 2,5

samtausgaben aus. Die restlichen 46 Prozent fliessen in die milliards en l'an 2001, elles représentent à peu près le 54

Finanzplan / Plan financier 167

Rüstungsausgaben. Die verhältnismässige Vorrangstellung pour cent des dépenses militaires totales, contre 46 pour cent

der Betriebskosten gegenüber den Rüstungsausgaben pour les dépenses d'armement. La relative priorité accordée

bringt im wesentlichen den Willen zum Ausdruck, einen qua- aux dépenses d'exploitation par rapport aux dépenses d'ar-

litativen Sprung im Instruktionsbereich zu vollziehen, indem mement s'explique essentiellement par une volonté de réali-

man der Armee die operativen Mittel zur Verfügung stellt, die ser des progrès qualitatifs dans le domaine de l'instruction en

sie zur Erfüllung ihrer Aufgaben benötigt. Diese Entwicklung mettant à disposition de l'armée les ressources opérationnel-

ist auch ein Indiz dafür, dass die im Zuge der Budgetbe- les dont elle a besoin pour remplir ses missions. Cette

schneidungen notwendige Senkung der Betriebskosten trotz évolution démontre également que la capacité de compres-

der bereits mit einem gewissen Erfolg durchgeführten Ratio- sion des dépenses d'exploitation face aux restrictions budgé-

nalisierungsmassnahmen auf gewisse Grenzen stösst, die taires a - malgré les conséquences positives résultant des

man nicht kurz- oder mittelfristig überschreiten darf. Deshalb mesures de rationalisation déjà introduites jusqu'ici - certai-

wurden bisher die Einsparungen vor allem im Bereich der nes limites que l'on ne peut dépasser à court et moyen

Rüstungsausgaben realisiert, weil dort der Spielraum grosser termes. C'est ainsi que, jusqu'à présent, les économies ont

ist. Zu erwähnen ist noch, dass im Personalbereich für den été dans une large mesure réalisées avant tout dans le

Zeitraum 1997 bis 2001 ein leichtes Ausgabenwachstum von secteur de l'armement où l'on dispose de davantage de

0,7 Prozent zu verzeichnen ist. Der Grund dafür liegt darin, marge de manoeuvre. Il faut encore mentionner que dans le

dass die Zahlen des Budgets 1997 auf zu tiefen Schätzungen domaine du personnel, une légère augmentation des dépen-

beruhten. Der Stellenabbau im EMD setzt sich im vorgese- ses de 0,7 pour cent par année entre 1997 et 2001 est

henen Rhythmus fort (100 Stellen pro Jahr). enregistrée. Celle-ci s'explique principalement par le fait que

ces dépenses avaient été sous-estimées dans le budget

1997. La réduction des postes de travail au sein du DMF se

poursuivra cependant comme prévu initialement, à savoir à

un rythme de 100 par année.

Die Ausgaben für die zivile Landesverteidigung - ungefähr Les dépenses au titre de la défense civile - environ trois pour

drei Prozent der Landesverteidigungsausgaben - vermindern cent des dépenses consacrées à la défense nationale -

sich zwischen 1997 und 2001 um 1,2 Prozent. Dieser Rück- diminuent de 1,2 pour cent entre 1997 et 2001. Cette diminu-

gang erklärt sich insbesondere dadurch, dass die umfangrei- tion s'explique notamment par la poursuite des efforts de

che Redimensionierung im Bundesamt für Zivilschutz weiter- redimensionnement entrepris à l'Office fédéral de la protec-

geführt wird. Vor allem auf bauliche Massnahmen wird ver- tion civile, qui se traduit principalement par des renonciations

zichtet. Deshalb gehen die Subventionen in diesem Bereich diverses au niveau des mesures de construction. C'est ainsi

zwischen 1997 und 2001 um 11,2 Millionen und damit deut- que les subventions dans ce domaine enregistrent une ré-

lich zurück. Dagegen bedingt das Projekt «Zivilschutz 95» im gression importante de onze millions entre 1997 et 2001. A

Bereich des Katastropheneinsatzes die Erneuerung von Ma- l'inverse, le projet «Protection civile 95» implique un renou-

terial. Dies führt im gleichen Zeitraum zu einer Ausgabenstei- vellement du matériel dans le domaine des interventions en

gerung für den Erwerb von Zivilschutzmaterial. cas de catastrophe, ce qui conduit aune légère augmentation

des dépenses destinées à l'acquisition de matériel de protec-

tion civile durant la même période.

513 Bildung und Grundlagenforschung 513 Formation et recherche fondamentale

Die durchschnittliche Wachstumsrate der Ausgaben für Bil- Le taux moyen de croissance des dépenses pour la forma-

dung und Grundlagenforschung in der Planungsperiode tion et la recherche fondamentale durant la période de

von 0,7 Prozent wiederspiegelt die tatsächliche Ausgabe- planification, soit 0,7 pour cent, ne reflète que de manière

nentwicklung nur unvollständig. Die aufgrund der desolaten incomplète l'évolution des dépenses dans ce secteur. Au vu

Finanzlage angestrebte Konsolidierung der Ausgaben in die- de la précarité des finances fédérales, l'objectif quant à ce

sem prioritären Aufgabengebiet auf hohem Niveau nach ei- groupe de tâches prioritaire était de stabiliser les dépenses

ner ausgeprägten Ausbauphase - zwischen 1985 und 1994 à un niveau élevé après une phase de développement sou-

verdoppelten sich die Aufwendungen des Bundes für Bildung tenu. Or les dépenses de la Confédération pour la formation

und Grundlagenforschung - wird durch den sprunghaften et la recherche fondamentale - qui ont déjà doublé entre 1985

Anstieg der Ausgaben im Jahre 1999 (+5%) durchbrochen. et 1994 - feront malgré tout encore un bond en avant en 1999

Grund dafür sind die nach wie vor gültigen beiden Schwer- (augmentation de 5%). Cette progression en flèche est liée

punkte in der Bildungs- und Forschungspolitik des Bundes: à la concrétisation de deux objectifs majeurs de la politique

de la Confédération dans le domaine de la formation et de la

recherche, à savoir:

• Die Zusammenarbeit mit der Europäischen Union im • La coopération avec l'Union européenne en matière de

Bereich Bildung und Forschung in den Jahren 1996 bis recherche et de formation pour les années de 1996 à 2000

2000 <BB vom 14.12.94). Nachdem die integrale Beteili- (ACF du 14 décembre 1994). Le projet de participer inté-

gung am vierten Rahmenprogramm nicht realisiert werden gralement au quatrième programme-cadre n'ayant pu se

konnte, wird nun diejenige am fünften angestrebt. Bis zur réaliser, il s'agit maintenant de viser une participation au

Erreichung dieses Ziels werden die Schweizer Teilnehmer cinquième de ces programmes. Des paiements directs

für ihre projektweise Beteiligung mit Direktzahlungen un- soutiendront les participants suisses jusqu'au moment où

terstützt. Zu diesem Zweck und im Hinblick auf die integra- l'objectif visé sera atteint. A ce titre et dans la perspective

le Beteiligung werden von 1998 bis 1999 jährlich 95 bis d'une participation intégrale, de 95 à 166 millions seront

166 Millionen zur Verfügung gestellt. Die Botschaft für den annuellement accordés de 1998 à 1999. Le message

Verpflichtungskredit ab 2001 ist in Vorbereitung. concernant le crédit d'engagement nécessaire à partir de

l'année 2001 est, lui, en préparation.

• Die Schaffung von Fachhochschulen, die für den Bund • La création des hautes écoles spécialisées, qui induit

von 1996 bis 2003 (Aufbauphase) zu Mehrausgaben in der pour la Confédération des dépenses supplémentaires de

Grössenordnung von 600 Millionen führt (Fachhochschul- l'ordre de 600 millions de 1996 à 2003 (phase de démar-

168 Finanzplan / Plan financier

gesetz, FHSG vom 6.10.1995). Im Finanzplan werden rage) (loi sur les hautes écoles spécialisées, LHES du 6

Beiträge von 70 Millionen (1998) bis 185 Millionen (2001) octobre 1995). Pour la période de 1998 à 2001, le plan

zur Verfügung gestellt. Da die Fachhochschulen Ausbil- financier prévoit à ce titre l'octroi de contributions annuel-

dungsstätten auf Hochschulstufe sind, werden diese Auf- les s'échelonnant, de 70 millions (1998) à 185 millions

wendungen nicht dem Aufgabengebiet «Berufsbildung», (2001 ) de francs. Les hautes écoles spécialisées étant des

sondern den «Hochschulen» zugerechnet, was zu ent- établissements de niveau universitaire, ces dépenses ne

sprechenden Verschiebungen in den Zuwachsraten führt. seront pas attribuées à la «Formation professionnelle»

mais aux «Etablissements universitaires», ce qui entraîne

une modification du taux de croissance des dépenses

dans les domaines concernés.

Tabelle/Tableau 9

Bildung und Gri ndlagen- Formation et recherche

forschung V1998B F1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-2001 fondamentale

MiHonen Franken - mitons de francs

Total 3 190 3348 3343 3319 Total

A in % Vorjahr -1,1 5,0 -0,2 -0,7 0,7 A en % de l'année précédente

davon dont

— Berufsbildung und 570 574 545 481 -5,8 — Formation professionnelle

Ingenieurschulen et écoles d'ingénieurs

— Hochschulen 1 892 1970 1997 2039 2,4 — Etablissements universi-

taires

— Grundlagenforschung 668 739 737 735 1,3 — Recherche fondamentale

Damit fliessen in der Planungsperiode 60 Prozent der Aus- Au total, 60 pour cent des dépenses prévues pour la forma-

gaben für Bildung und Grundlagenforschung in die Hoch- tion et la recherche fondamentale durant la période de plani-

schulen (inkl. Fachhochschulen). Berufsbildung und Inge- fication sont affectées aux établissements universitaires

nieurschulen (ohne Fachhochschulen) beanspruchen 16 (hautes écoles spécialisées comprises). La formation profes-

Prozent; für die Grundlagenforschung werden 22 Prozent sionnelle et les écoles d'ingénieurs (sans les hautes écoles

aufgewendet. spécialisées) absorbent quant à elles 16 pour cent, la recher-

che fondamentale 22 pour cent des dépenses en question.

Die Ausgaben für die angewandte Forschung werden den Les dépenses liées à la recherche appliquée sont affectées

jeweiligen Aufgabengebieten zugeordnet. Während das mitt- aux divers groupes de tâches. Alors que le domaine "Forma-

lere jährliche Wachstum des Bereichs Bildung und For- tion et recherche fondamentale" présente une croissance

schung bei 0,7 Prozent liegt, steigen die Ausgaben für die annuelle moyenne de 0,7 pour cent, les dépenses pour la

angewandte Forschung in der Planungsperiode um 1,5 Pro- recherche appliquée progressent, elles, de 1,5 pour cent

zent. Darin enthalten ist ein Ausgabensprung von zehn Pro- durant la période de planification. Cette progression inclut

zent (+58 Mio) von 1997 auf 1998, welcher zur Hauptsache une hausse substantielle de dix pour cent (+ 58 mio) en 1998,

der Zunahme der in die wirtschaftlich motivierte Forschung au profit principalement de la recherche à caractère écono-

investierten Mittel zuzuschreiben ist. mique.

514 Landwirtschaft und Ernährung 514 Agriculture et alimentation

Die Aufwendungen für die Landwirtschaft und Ernährung Les dépenses consacrées à l'agriculture et à l'alimentation

erhöhen sich zwischen 1997 und 2001 um durchschnittlich augmentent en moyenne de 0,2 pour cent par année de 1997

0,2 Prozent pro Jahr auf über vier Milliarden. Die durch- à 2001. Elles atteindront ainsi plus de quatre milliards en

schnittliche Wachstumsrate liegt damit unter der erwarteten 2001. Le taux moyen de croissance est ainsi inférieur au

Teuerung. Der Finanzplan basiert ab 1999 auf den Grundla- renchérissement escompté. A partir de 1999, le plan financier

gen der neuen Agrarpolitik (vermehrte Trennung von Preis- tient compte de la nouvelle politique agricole (séparation plus

und Einkommenspolitik, Realisierung ökologischer Anliegen, marquée de la politique des prix et de la politique des reve-

Lockerung der staatlichen Markteingriffe). nus, réalisation des objectifs écologiques, assouplissement

des interventions de l'Etat sur le marché).

Tabelle /Tableau 10

Landwirtschaft und Ernährung Agriculture et alimentation

V1998B F1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-2001

MMonen Franken - mutons de francs

Total 3 948 4007 4000 4003 Total

A in % Vorjahr -0,8 1.5 -0,2 0,1 0,2 A en % de l'année précédente

davon dont

— Verbesserung der 182 217 256 296 14,5 — Amélioration des bases

Produktionsgrundlagen de la production

— Preis- und Absatz- 1 053 762 695 614 -16,3 — Garantie de prix et de

sicherung l'écoulement

— Direktzahlungen und 2 502 2820 2 841 2886 5,4 — Paiements directs et

soziale Massnahmen mesures sociales

Finanzplan / Plan financier 169

Die Ausgaben für die Preis- und Absatzsicherung (u. a. Les dépenses destinées à garantir les prix et l'écoulement

Verwertung von Milch und Milchprodukten, Pflanzenbau) sin- (mise en valeur du lait et des produits laitiers et production

ken zwischen 1997 und 2001 um 639 Millionen, wobei na- végétale notamment) diminuent de 639 millions de 1997 à

mentlich die Verwertungsbeiträge für Butter und Käse im 2001, les montants prévus pour le placement du fromage et

Rahmen der Neuorientierung der Agrarpolitik um 525 Millio- du beurre régressant de 525 millions en raison de la réorien-

nen zurückgehen. Demgegenüber steigen die Aufwendun- tation de la politique agricole. En revanche, les dépenses

gen für die Direktzahlungen und sozialen Massnahmen consacrées aux paiements directs et aux mesures socia-

mit über fünf Prozent überdurchschnittlich an. In den vier les accusent, avec plus de cinq pour cent, une croissance

Jahren sollen sie von 2,3 Milliarden (1997) auf über 2,9 supérieure à la moyenne. Durant les quatre années considé-

(2001) Milliarden aufgestockt werden. Hauptursache dieser rées, elles passeront de 2,3 milliards (1997) à plus de 2,9

Entwicklung ist der stark steigende Mittelbedarf für ergänzen- milliards (2001). Cette évolution est principalement due à la

de Direktzahlungen und Öko-Beiträge gemäss Artikel 31b forte hausse des crédits destinés aux paiements directs

und b des Landwirtschaftsgesetzes, die von 1 490 Millionen complémentaires et aux contributions pour des prestations

(1997) auf 1 710 Millionen (2001) erhöht werden sollen. écologiques particulières au sens de l'article 31 b de la loi sur

Ebenfalls überdurchschnittlich mehr Mittel beanspruchen die l'agriculture, qui passent de 1 490 millions (1997) à 1 710

Beiträge an rauhfutterverzehrende Nutztiere (+127 Mio oder millions (2001). La croissance des dépenses est également

+24,0% pro Jahr) sowie die Preiszulage auf verkäster Milch supérieure à la moyenne dans le cas des contributions pré-

(+223 Mio oder +32,6% pro Jahr). vues pour les animaux de rente consommant du fourrage

grossier (+127 mio, soit +24,0% par an) et du supplément de

prix versé pour le lait transformé en fromage (+223 mio. soit

+32,6% par an).

515 Beziehungen zum Ausland 515 Relations avec l'étranger

Die Ausgabenentwicklung im Bereich Beziehungen zum L'évolution des dépenses entre 1997 et 2001 dans le do-

Ausland kommt im Zeitraum von 1997 bis 2001 praktisch maine des relations avec l'étranger se caractérise par une

zum Stillstand (+0,1% im Jahresmittel). Dem Ausgabenrück- quasi stabilisation (+0,1% en moyenne par an). Le recul des

gang bei den politischen Beziehungen und - infolge einer dépenses au titre des relations politiques, ainsi que le frein

spürbaren Bremse - bei der Entwicklungshilfe stehen Mehr- sensible imposé à l'accroissement des dépenses prévues

ausgaben für die wirtschaftlichen Beziehungen gegenüber. pour l'aide au développement permettent en effet de neutra-

liser la légère hausse des dépenses liées aux relations

économiques.

Tabelle / Tableau 11

Beziehungen zum Ausland Relations avec l'étranger

V1998B F1999 PF P20O0P P2001P 0A% 97-2001

Millionen Franken - militons de francs

Total 2 096 2119 2141 2113 Total

A in % Vorjahr -0,2 1,1 1,0 -1,3 0,1 â en % de l'année précédente

davon dont

— Politische Beziehungen 670 675 681 658 -1,4 — Relations politiques

— Wirtschaftliche 186 185 187 189 1,5 — Relations économiques

Beziehungen

— Entwicklungshilfe 1 237 1257 1271 1264 0,8 — Aide au développement

Die Ausgaben für die Entwicklungshilfe bilden mit 59 Pro- Les dépenses pour l'aide au développement représentent,

zent den grössten Posten dieser Ausgabengruppe. In der avec 59 pour cent, la part la plus importante de ce groupe de

Planungsperiode steigen sie um jährlich 0,8 Prozent. Die tâches. Leur croissance moyenne annuelle s'élève à 0,8 pour

negative Ausgabenentwicklung (-0,6%) im Jahr 2001 ist cent pour la période considérée. Leur diminution (-0,6%) pour

durch das Auslaufen der Hilfe im Rahmen der Golfkrise bei l'an 2001 dépend de l'arrivée à terme de l'aide octroyée dans

gleichzeitiger nomineller Stabilisierung des Gesamtbetrages le cadre de la crise du Golfe et, parallèlement, de la stabili-

der übrigen Ausgaben auf dem Niveau des vorausgehenden sation en termes nominaux du montant total des autres

Planjahres bedingt. Die Verlangsamung des Wachstums ist dépenses, au niveau du plan de l'année précédente. Le

die Folge der finanziellen Schwierigkeiten, die den Bundesrat ralentissement général de la croissance est le résultat des

bereits im vergangenen Jahr dazu veranlasst haben, auch in contraintes financières qui ont amené le Conseil fédéral à

diesem Bereich einschneidenden Kürzungen vorzunehmen. opérer déjà l'année passée des coupes sévères auxquelles

Diese Entwicklung wird in den nächsten Jahren zu einem est venu s'ajouter le blocage des crédits. Exprimée en pour

Rückgang der Leistungen der öffentlichen Entwicklungshilfe cent du produit national brut, cette évolution va entraîner ces

- gemessen am Bruttosozialprodukt - von 0,32 Prozent (B prochaines années, selon les prévisions internes, une ré-

1998) auf 0,29 Prozent im Jahr 2001 führen. gression du volume d'aide publique au développement de

0,32 pour cent (B 1998) à 0,29 pour cent en l'an 2001.

Die im Finanzplan vorgesehenen Ausgaben für politische Les dépenses prévues pour la période 1997-2001 pour les

Beziehungen gehen um durchschnittlich 1,4 Prozent pro relations politiques sont en recul de 1.4 pour cent en

Jahr zurück. Dieser Rückgang ist grösstenteils auf die Voll- moyenne par an. Cette baisse s'explique essentiellement par

endung von Bauprojekten insbesondere im Rahmen des l'achèvement de projets de construction dans le domaine de

«Internationalen Genf» zurückzuführen. Teilweise neutrali- la «Genève internationale». Elle est en partie compensée par

siert wird diese Kostensenkung durch neue Ausgaben für die de nouvelles dépenses au titre de la participation de notre

Beteiligung unseres Landes an den Weltausstellungen und pays aux expositions universelles, ainsi que par des dépen-

170 Finanzplan / Plan financier

Mehrausgaben im Zusammenhang mit ungünstigen Wech- ses supplémentaires liées à l'évolution défavorable du taux

selkursen des Schweizer Frankens. de change du franc suisse.

Die Ausgaben für wirtschaftliche Beziehungen verzeich- Les dépenses relatives aux relations économiques connaî-

nen dagegen im Zeitraum von 1997 bis 2001 ein Wachstum tront un accroissement de 1,5 pour cent par an entre 1997 et

von jährlich durchschnittlich 1,5 Prozent. Diese Entwicklung 2001. Cette évolution est due à une augmentation de la

hat ihre Ursache in einer höheren Beteiligung am Kapital der participation au capital de la Banque européenne pour la

Europäischen Bank für Wiederaufbau und Entwicklung reconstruction et le développement (BERD), ainsi qu'à la

(BERD) sowie in der Beteiligung der Schweiz am neuen participation de la Suisse au nouveau Fonds fiduciaire du

Treuhandfonds des Internationalen Währungsfonds. Leicht Fonds monétaire international. Elle est quelque peu atténuée

gebremst wird diese Entwicklung durch Minderausgaben für par une légère diminution des dépenses au titre de l'aide aux

die Osthilfe. pays de l'Est.

516 Übrige Aufgabengebiete 516 Autres groupes de tâches

Für die übrigen sechs Aufgabengebiete sind Ausgaben Des dépenses d'un montant total de quatre milliards par

von insgesamt vier Milliarden pro Jahr geplant, was einer année sont prévues pour les six autres groupes de tâches,

durchschnittlichen Zuwachsrate von 1,2 Prozent entspricht. ce qui correspond à un taux moyen de croissance de 1,2 pour

Die Ausgabenentwicklung wird dabei durch gewisse ausser- cent. Cette évolution des dépenses est influencée par des

ordentliche Kreditbedürfnisse beeinflusst, die Zahlungsspit- besoins extraordinaires en moyens financiers.

zen zur Folge haben.

Tabelle / Tableau 12

Übrige Aufgabengebiete Autres groupes de tâches

V1998 B F1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-200 1

Millionen Franken - millions de francs

Total 4 015 4182 4007 3983 Total

A in % Vorjahr 5,9 4,2 -4.2 -0,6 1,2 A en % de l'année précédente

davon dont

— Allg. Verwaltung 1 469 1633 1530 1551 2,0 — Administration générale

— Justiz, Polizei 552 549 505 494 1,1 — Justice, police

— Kultur und Freizeit 453 • 441 444 433 0,1 — Culture et loisirs

— Gesundheit 175 175 173 171 — — Santé

— Umwelt- und Raum- 645 655 671 669 1,8 — Protection et aménage-

ordnung ment de l'environnement

— Übrige Volkswirtschaft 721 729 684 665 0,1 — Autres secteurs écono-

miques

Die Ausgaben für die allgemeine Verwaltung verzeichnen Les dépenses prévues pour l'administration générale en-

in der Planungsperiode einen durchschnittlichen Anstieg von registrent, durant la période de planification, une hausse

zwei Prozent pro Jahr. Dieser Zuwachs ist in erster Linie auf moyenne de deux pour cent. Cette hausse découle essen-

das Investitionsprogramm 1997, auf die geplante Fertiger- tiellement du programme d'investissement 1997, de l'achè-

stellung von Verwaltungsgebäuden sowie auf die zusätzli- vement des travaux de construction des tribunaux ainsi que

chen Bedürfnisse wegen der Volkszählung 2000 und für des besoins accrus en moyens financiers pour le recense-

Sondermassnahmen der EVK zurückzuführen. ment national 2000 et des mesures spéciales prévues pour

la réorganisation de la CFA.

Die für Justiz und Polizei vorgesehenen Mittel weisen ein La croissance annuelle des dépenses consacrées au do-

jährliches Wachstum von 1,1 Prozent auf. Der Mehrbedarf ist maine de justice et police est de 1,1 pour cent. Cette

hauptsächlich bedingt durch den Systemwechsel bei der croissance est en majeure partie due au changement du

Amtlichen Vermessung, durch ausserordentliche Staats- système de mensuration officielle, à des mesures extraordi-

schutzmassnahmen (Abgeltung an Kantone) und durch die naires de protection de l'Etat (indemnités versées aux can-

Ablösung von Verpflichtungen im Straf- und Massnahmen- tons) et à l'amortissement d'engagements dans le domaine

vollzug. de l'exécution de peines et mesures.

Die Kredite für den Bereich Umwelt und Raumordnung Les crédits destinés à la protection et à l'aménagement de

sollen jährlich um fast zwei Prozent aufgestockt werden. l'environnement devraient augmenter de près de deux pour

Höhere Mittel sind namentlich für Verluste aus Verpflichtun- cent par année. Ces surplus sont prévus pour compenser les

gen im Wohnungsbau, für Gewässer- und Lawinenverbauun- pertes découlant de certains engagements pris dans le sec-

gen und für Naturschutzmassnahmen vorgesehen. teur de la construction, pour la réalisation d'ouvrages de

correction des cours d'eau et de protection contre les avalan-

ches et pour des mesures de protection de la nature.

517 Finanzen und Steuern 517 Finances et impôts

Die Ausgaben in dieser Gruppe nehmen in der Planungspe- Avec un accroissement annuel moyen de 5,0 pour cent, les

riode mit jährlich 5,0 Prozent im Vergleich zu den Gesamt- dépenses de ce groupe augmentent dans une proportion

ausgaben deutlich überdurchschnittlich zu. Die Kantonsan- nettement supérieure à la moyenne des dépenses totales

teile an den Einnahmen des Bundes und der Schuldendienst, durant la période de planification. Les quotes-parts des can-

die beiden Hauptbestandteile dieser Gruppe, lassen sich tons aux recettes de la Confédération et le service de la dette

jedoch nicht direkt beeinflussen. qui constituent les deux éléments principaux de ce groupe

échappent toutefois à toute influence directe.

Finanzplan / Plan financier 171

Tabelle / Tableau 13

Finanzen und Steuern Finances et impôts

V1998B F1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-2001

Millionen Franken - millions de francs

Total 6 555 7148 7 699 8123 Total

A in % Vorjahr -1,8 9,1 7,7 5,5 5,0 A en % de l'année précédente

davon dont

— Anteile an Bundes- 3 054 3055 3430 3930 5,1 — Parts aux recettes fédérales

einnahmen

— Vermögens- und 3 500 4093 4 269 4193 5,2 — Gérance de la fortuner

Schuldenverwaltung et des dettes

Die Kantonsanteile legen im Jahresmittel um 5,1 Prozent L'évolution des quotes-parts des cantons, qui augmentent

zu. Diese Entwicklung stützt sich auf die Schätzungen für die de 5.1 pour cent en moyenne annuelle, reflète les estimations

direkte Bundessteuer (Kantonsanteil: 30%) und die Verrech- faites au niveau de l'impôt fédéral direct (quote-part des

nungssteuer (Kantonsanteil: 10%). Ab dem Jahr 2001 kommt cantons de 30 pour cent) et de l'impôt anticipé (quote-part

zusätzlich ein Drittel des Ertrags aus der leistungsabhängi- des cantons de 10 pour cent). A partir de 2001, s'ajoute

gen Schwerverkehrsabgabe hinzu. Das sind 250 Millionen. encore le remboursement d'un tiers du produit de la taxe

poids lourds liée aux prestations, représentant un montant de

250 millions.

Die Ausgaben für die Vermögens- und Schuldenverwal- Les dépenses pour la gestion de la fortune et de la dette

tung weisen ebenfalls deutlich nach oben. Die Passivzinsen dénotent également une forte progression. La hausse des

steigen im Durchschnitt um 5.3 Prozent. Dies ist auf eine intérêts passifs de 5,3 pour cent en moyenne annuelle est la

zusätzliche Verschuldung zurückzuführen. Hinzu kommen conséquence de l'endettement supplémentaire sur les mar-

erheblich mehr kurzfristige Anlagen der Post. Zudem über- chés monétaire et des capitaux. A cela s'ajoutent l'augmen-

nimmt der Bund die Schuld der SBB gegenüber der Pensi- tation considérable des placements à court terme effectués

ons- und Hilfskasse. Damit klettert der Anteil der Schuldzin- par la Poste et la prise en charge par la Confédération de la

sen an den Gesamtausgaben von 6,7 Prozent im Jahr 1996 dette des CFF envers leur Caisse de pensions et de secours.

auf 8,7 Prozent im Jahr 2001. La part des intérêts débiteurs dans les dépenses totales

grimpe ainsi de 6,7 pour cent en 1996 à 8.7 pour cent en l'an

2001.

Die Nettozinslast, die Differenz zwischen Zinsaufwendun- La charge nette des intérêts, qui représente la différence

gen und Kapitalertrag, ist eine aussagekräftigere Grosse als entre les dépenses d'intérêts et le produit des capitaux, est

die Entwicklung der Zinsaufwendungen. Während sie 1996 un indicateur plus révélateur que l'évolution des dépenses

noch 4,0 Prozent ausmachte, dürfte sie bis zum Jahr 2001 d'intérêts. Alors que la charge nette des intérêts s'élevait

auf 7,5 Prozent ansteigen. Der Zuwachs im Jahr 1999 ergibt encore à 4,0 pour cent en 1996. elle devrait grimper à 7.5

sich vor allem aus der Sanierung der SBB. pour cent en l'an 2001. L'augmentation observée en 1999

résulte pour l'essentiel de l'assainissement des CFF.

Tabelle / Tableau 14

Entwicklung der Evolution de la charge

Nettozinslast V1998B F1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-2001 nette des intérêts

Millionen Franken - millions de francs

Total 2 373 3215 3 375 3309 Total

A in % Vorjahr 9,5 35,5 5,0 -2,0 11,2 A en % de l'année précédente

davon dont

— Passivzinsen 3 413 4002 4166 4108 5,3 — Intérêts passifs

— Kapitalertrag 1 040 787 791 799 -9,1 — Rendement du capital

Die Finanzplanung stützt sich auf kurzfristige Zinssätze von La planification financière se fonde sur des taux d'intérêts de

drei Prozent und langfristige von vier Prozent. Ende 1996 3,0 pour cent à court terme et de 4,0 pour cent à long terme.

betrug die Schuld des Bundes 88 Milliarden. Im Jahr 2001 S'élevant à plus de 88 milliards à fin 1996, la dette de la

dürfte sie die 110-Milliarden-Grenze überschreiten. Dieses Confédération devrait dépasser selon le plan financier le

Anwachsen des Schuldenbergs ist zur Hauptsache auf die niveau de 110 milliards à fin 2001. Cette augmentation de la

zusätzliche Verschuldung zurückzuführen. dette s'explique pour l'essentiel par un endettement supplé-

mentaire sur les marchés monétaire et des capitaux.

518 Personal 518 Dépenses de personnel

Diese Ausgabengruppe umfasst im wesentlichen die Aufwen- Ce groupe englobe les dépenses pour les autorités, les coûts

dungen für die Behörden, das Personal. Fachleute für die du personnel, des experts engagés dans la coopération

technische Zusammenarbeit und für das Zusatzpersonal in technique et du personnel complémentaire chargé de l'ensei-

Lehre und Forschung sowie die Sozial- und Personalversi- gnement et de la recherche, ainsi que les cotisations d'assu-

cherungsbeiträge. rances sociales et les cotisations aux caisses de pension et

de prévoyance.

172 Finanzplan / Plan financier

Die Personalausgaben steigen in der Planungsperiode um Pour la période de planification, les dépenses de personnel

durchschnittlich 0,7 Prozent pro Jahr. In den Planjahren 1999 augmentent de 0,7 pour cent en moyenne annuelle. La

bis 2001 bleiben die Personalbezüge stabil. Weder für Teue- rétribution du personnel reste stable de 1999 à 2001.

rungsausgleich noch für individuelle Lohnerhöhungen sind Aucun montant n'a été budgété pour compenser le renché-

finanzielle Mittel eingestellt. Die Vorgaben des Finanzplanes rissement ou pour des augmentations individuelles de sa-

können nur eingehalten werden, wenn die jährliche Teuerung laire. Les objectifs du plan financier ne pourront être atteints

zwei Prozent nicht übersteigt. Weitere Voraussetzungen sind qu'à certaines conditions: un taux de renchérissement annuel

eine Arbeitsmarktlage, welche die Fortführung der geplanten ne dépassant pas deux pour cent, une situation sur le marché

Sparmassnahmen im Personalbereich ermöglicht sowie eine du travail permettant de maintenir les mesures d'économies

konsequente und straffe Bewirtschaftung der Personalaus- prévues en matière de personnel, ainsi qu'une gestion sys-

gaben. tématique et rigoureuse des dépenses de personnel.

Tabelle / Tableau 15

Personalausgaben Dépenses de personnel

V1998B F1999 rr P2000P P2001P 0A% 97-2001

Millionen Franken - mHfions de francs

Total 4 842 4833 4850 4851 Total

A in % Vorjahr 2,8 ■43,2 0,3 — 0,7 A en % de l'année précédente

davon dont

— Behörden 46 46 46 46 0,9 — Autorités

— Personalbezüge 3 896 3 901 3896 3 895 0,6 — Rétribution du personnel

— Sozialversicherungen 226 220 213 207 -2,1 — Assurances sociales

— Personalversicherungs- 585 575 602 608 2,5 — Cotisations aux caisses

beiträge (PKB) de pensions et de pré-

voyance (CFP)

Die Arbeitgeberleistungen des Bundes an die PKB neh- Les cotisations d'employeur versées par la Confédéra-

men in den Finanzplanjahren um durchschnittlich 2,5 Prozent tion à la Caisse fédérale de pensions (CFP) augmentent

pro Jahr zu. Diese Entwicklung ist im wesentlichen auf höhe- en moyenne annuelle de 2,5 pour cent durant la période de

re Zinszahlungen (Zinsgarantie) und auf die nach wie vor planification. Cette progression résulte essentiellement de la

hohen Kosten im Zusammenhang mit dem fortgesetzten hausse des versements d'intérêts (garantie d'intérêts) et de

Personalabbau (Sozialpläne) zurückzuführen. la poursuite des compressions d'effectifs qui continue d'en-

traîner des frais élevés (plans sociaux).

Hnanzplan / Han financier i rô

52 Einnahmen 52 Recettes

Die Gesamteinnahmen des Bundes legen in der Les recettes globales de la Confédération aug-

Planperiode um insgesamt 5,7 Milliarden oder menteront de 5,7 milliards au total, soit en

durchschnittlich 3,5 Prozent pro Jahr zu. Die Ur- moyenne de 3,5 pour cent par an durant la pé-

sache der Zunahme liegt in den verschiedenen riode prise en considération par le plan financier.

geplanten Steuererhöhungen. Bei den Fiskalein- La cause de cette augmentation réside dans les

nahmen stellen die Mehrwertsteuer und die Stem- différentes hausses d'impôts prévues. Côté re-

pelabgaben eigentliche Wachstumsfaktoren dar, cettes fiscales, la croissance est assurée pour

während die direkte Bundessteuer unterdurch- l'essentiel par la taxe sur la valeur ajoutée et les

schnittlich ausfällt. Die Steuerordnung des Bun- droits de timbre, alors que le produit de l'impôt

des steht allerdings zusehends unter grossem fédéral direct devrait être inférieur à la moyenne.

Druck. Ausfälle drohen beim Umsatzstempel, im Le régime fiscal de la Confédération est pourtant

Rahmen der Unternehmungssteuerreform sowie de plus en plus soumis à de fortes pressions. Des

mit dem neuen Gesetz über die Mehrwertsteuer. pertes de recettes risquent en effet de se produire

au niveau du droit de timbre de négociation ainsi

que dans le cadre de la réforme de l'imposition

des sociétés et de l'élaboration de la loi sur la

TVA.

520 Überblick 520 Aperçu

Die Gesamteinnahmen nehmen 1999 um 0,2 Prozent, Les recettes totales1 augmenteront de 0,2 pour cent en

2000 um 5,1 und 2001 um 5,0 Prozent zu. Dies ergibt in den 1999, de 5,1 pour cent en l'an 2000 et de 5,0 pour cent en

Jahren 1997 bis 2001 eine durchschnittliche Jahreszuwachs- 2001. D'où un taux de croissance annuelle moyen de 3,5 pour

rate von 3,5 Prozent, was gegenüber dem angenommenen cent pour les années 1997 à 2001. Il s'agit là d'un résultat

Wachstum des Bruttoinlandproduktes (BIP) von 3,8 Prozent décevant par rapport à la croissance présumée du produit

ein enttäuschendes Ergebnis darstellt. Dies trifft umso mehr intérieur brut (PIB) de 3,8 pour cent, d'autant plus que l'évo-

zu, als die Entwicklung der Gesamteinnahmen durch ver- lution des recettes totales est favorablement influencée par

schiedene Sonderfaktoren günstig beeinflusst wird. Werden différents facteurs particuliers. Si l'on fait abstraction de ces

diese eliminiert, so zeigt es sich, dass die Gesamteinnahmen derniers, on constate que le taux de croissance des recettes

noch schwächer zunehmen als das Wirtschaftswachstum. totales est encore plus faible que celui de l'économie. La

Der relativ bescheidene Zuwachs liegt in erster Linie im relative faiblesse de cette croissance s'explique par des

Bereich der nicht-fiskalischen Einnahmen begründet. Die causes essentiellement non fiscales, telles que la diminution

rückläufigen Rückzahlungen von Darlehen durch die Arbeits- des remboursements de prêts par l'assurance-chômage

losenversicherung sowie der Wegfall von Zinserträgen als (AC) ainsi qu'une suppression de revenus d'intérêt, en raison

Folge der Sanierung der SBB zeichnen hierfür verantwortlich. de l'assainissement des CFF. La quote-part d'impôt (recettes

Die Steuerquote (Fiskaleinnahmen in % des BIP) verharrt fiscales de la Confédération en % du PIB) demeure inchan-

trotz beantragter Mehreinnahmen (Anteil am AHV Mehrwert- gée à près de dix pour cent malgré les propositions de

steuer-Prozent, Finanzierung öffentlicher Verkehr) unverän- recettes supplémentaires (part au un pour cent de la TVA

dert auf gegen zehn Prozent. destiné à l'AVS, financement des transports publics).

Tabelle/Tableau 16

Einnahmen Recettes

V1998B F 1999 PF P2000P P2001P 0A% 97-2001

Millionen Franken - millions de francs

Total 39 947 40 012 42 035 44122 Total

A Vorjahr in % 3,8 0,2 5,1 5,0 3,5 A % de l'année précédente

davon dont

— Direkte Bundessteuer 8 850 9000 9450 10400 2,6 — Impôt fédéral direct

— Verrechnungssteuer 3 550 3200 4 250 4000 7,5 — Impôt anticipé

— Stempelabgaben 2 400 2400 2 475 2 550 7,3 — Droits de timbre

— Mehrwertsteuer 13 200 13 980 14 806 15438 5,4 — Taxe sur la valeur ajoutée

— Tabaksteuer 1 520 1 540 1540 1540 2,4 — Impôt sur le tabac

— Verkehrsabgaben 458 649 660 1046 23,2 — Taxes routières

— Einfuhrzölle 840 815 800 810 -1,5 — Droits d'entrée

— Mineralölsteuer 2 660 2 690 2 730 2 770 3,1 — Impôt sur les huiles

minérales

— Mineralölsteuerzuschlag 1 880 1890 1925 1950 2,9 — Surtaxe sur les huiles

minérales

— Automobilsteuer 245 250 255 * 260 2,0 — Impôt sur les automobiles

— Landwirtschaftliche 324 174 168 163 -16,4 — Taxes d'orientation

Abgaben + WTO agricoles + OMC

— Vermögenserträge 1 089 838 843 850 -8,6 — Revenus des biens

Mit einer Zuwachsrate von jährlich 4,5 Prozent ergibt sich bei Une évolution légèrement plus favorable se dessine du côté

den Fiskaleinnahmen wegen der beantragten Steuererhö- des recettes fiscales qui croissent de 4,5 pour cent en raison

hungen eine etwas günstigere Entwicklung. Werden diese des hausses d'impôt proposées. Si l'on fait abstraction de ces

Erhöhungen ausgeklammert, insbesondere der Anteil des hausses, notamment de la part de la Confédération au un

Bundes aus dem beantragten Mehrwertsteuer-Prozent für pour cent de la TVA proposé en faveur de l'AVS/AI et des

'Die Einnahmenentwicklung im einzelnen ist in der Tabelle im Anhang zum ' L'évolution détaillée des recettes est représentée dans le tableau figurant dans

Finanzplanbericht dargestellt. l'annexe au rapport concernant le plan financier

174 Finanzplan / Plan financier

die AHV/IV und die unterbreiteten Finanzierungsmassnah- mesures de financement présentées pour les transports pu-

men für den öffentlichen Verkehr, reduziert sich diese Zu- blics, le taux de croissance diminue de plus d'un point de

wachsrate um mehr als einen Prozentpunkt. Die Auswirkun- pourcentage. Il a été tenu compte des répercussions de la loi

gen des Mehrwertsteuergesetzes sind ab 1999 gemäss den sur la TVA qui entrera en vigueur à partir de 1999 en se

Vorschlägen des Bundesrates enthalten. Als eigentlicher fondant sur les propositions du Conseil fédéral. La TVA et les

Wachstumsträger gelten die Mehrwertsteuer und Stempelab- droits de timbre sont les éléments qui expliquent la crois-

gaben, während die Entwicklung der direkten Bundessteuer sance des recettes, l'accroissement des revenus issus de

unterdurchschnittlich ausfällt. Auch die Verrechnungssteuer l'impôt fédéral direct étant par contre inférieur à la moyenne.

weist dank höherer Steuereingänge bei den Aktien in der A moyen terme, l'impôt anticipé enregistrera lui aussi une

mittelfristigen Perspektive eine über dem Durchschnitt lie- évolution supérieure à la moyenne grâce à la hausse des

gende Entwicklung auf. Dem Parlament noch nicht zugeleitet rentrées fiscales provenant des actions. Le plan financier ne

und deshalb im Finanzplan noch nicht berücksichtigt ist die tient pas encore compte du troisième pour cent du salaire

vorgesehene befristete Weiterführung des dritten Lohnpro- destiné à l'assurance-chômage dont le prélèvement pourrait

zentes für die Arbeitslosenversicherung. être prolongé pour une période limitée, pour la bonne raison

que ce projet n'a pas encore été soumis au Parlement.

Die sich abzeichnenden Einnahmenverluste aus dem Um- Les pertes de recettes qui découleraient d'une suppression

satzstempel, der Unternehmungssteuerreform sowie dem possible du droit de timbre de négociation, de la réforme de

neuen Gesetz über die Mehrwertsteuer gefährden das Haus- l'imposition des sociétés ainsi que de la nouvelle loi sur la

haltsziel 2001. wenn es nicht gelingt, durch entsprechende TVA menacent l'objectif budgétaire 2001 si l'on n'arrive pas

Kompensationen das bisherige Einnahmenpotential zu si- à les compenser pour un montant équivalent grâce à des

chern. Im Rahmen des Sparprogrammes (vgl. Ziff. 61) soll mesures adéquates. Il s'agit donc d'élaborer une stratégie

deshalb eine Strategie zur mittelfristigen Sicherung des heu- devant permettre de garantir à moyen terme le niveau actuel

tigen Steuerpotentials unterbreitet werden. des recettes dans le cadre du programme d'économies (cf.

ch. 61).

521 Direkte Bundessteuer 521 Impôt fédéral direct

Die Einnahmen aus der direkten Bundessteuer dürften in den Les recettes provenant de l'impôt fédéral direct devraient

Jahren 1997 bis 2001 um durchschnittlich 2,4 Prozent pro augmenter de 2,4 pour cent par an en moyenne de 1997 à

Jahr zulegen. Diese Zuwachsrate liegt deutlich unter dem l'an 2001. Ce taux de croissance se situe nettement au-des-

langjährigen Durchschnitt (1986-1996:+4,9% pro Jahr). Die- sous de la moyenne pluriannuelle (1986-1996 : +4,9%), ce

ses Ergebnis ist im wesentlichen auf drei Ursachen zurück- qui s'explique notamment par trois facteurs. D'une part, à

zuführen. Zum einen werden mit Wirkung für das Fälligkeits- partir de 1998, la compensation des effets de la progression

jahr 1998 die Folgen der kalten Progression um 8.5 Prozent à froid réduira de 8,5 pour cent le rendement annuel de cet

ausgeglichen, was zu jährlichen Mindereinnahmen von rund impôt, soit d'environ 600 millions par an pour les personnes

600 Millionen bei den natürlichen Personen führt. Zum ande- physiques. D'autre part, les mesures ayant trait aux person-

ren führen die im Rahmen der Unternehmenssteuerreform nes morales qui seront prises dans le cadre de la réforme de

getroffenen Massnahmen bei der Besteuerung der juristi- l'imposition des sociétés réduiront le produit de l'impôt direct

schen Personen zu Mindereinnahmen von jährlich rund de près de 350 millions par an. Enfin, la croissance relative-

350 Millionen. Schliesslich trägt aber auch das relativ schwa- ment faible des revenus des personnes physiques durant les

che Einkommenswachstum bei den natürlichen Personen in années 1994 à 1997 contribue elle aussi à ralentir l'évolution

den Jahren 1994 bis 1997 zur schleppenden Ertragsentwick- du rendement de l'impôt fédéral direct.

lung bei der direkten Bundessteuer bei.

Das Finanzplanjahr 1999 ist bei den natürlichen Personen L'an 1999 du plan financier constituera, pour les person-

das zweite Fälligkeitsjahr der Steuerperiode 1997/98. Der nes physiques, la seconde année de prélèvement de la

Sollertrag beläuft sich wie im Voranschlagsjahr 1998 auf 5,6 période fiscale 1997/98. Le montant de l'impôt de la période

Milliarden. Bei den juristischen Personen wird den Einnah- devrait s'élever, comme pour l'exercice budgétaire de 1998,

menschätzungen eine Zunahme der massgebenden steuer- à 5,6 milliards. Pour les personnes morales, les estimations

baren Gewinne im Jahre 1998 von 12,5 Prozent zugrunde se fondent sur un accroissement en 1998 des bénéfices

gelegt (noch im Vorjahr betrug der Zuwachs weniger als imposables de 12,5 pour cent (l'année précédente, cette

ein Prozent). Bei einem Elastizitätsfaktor von 1,2 resultiert croissance était encore inférieure à un pour cent). Avec un

ein Wachstum des Sollertrages von 15 Prozent auf 3,9 Milli- coefficient d'élasticité de 1,2, le produit de l'impôt devrait

arden. Die Unternehmenssteuerreform sieht unter ande- croître de 15 pour cent pour atteindre 3,9 milliards. La ré-

rem bei der direkten Bundessteuer die direkte Freistellung forme de l'imposition des sociétés prévoit l'exonération

der Beteiligungsgewinne und Beteiligungserträge sowie eine directe des bénéfices sur participations et des rendements

proportionale Gewinnsteuer von 8,5 Prozent bei Abschaffung des participations ainsi que l'introduction d'un impôt propor-

der Kapitalsteuer vor. Aus diesen Massnahmen resultieren tionnel sur le bénéfice au taux de 8,5 pour cent et l'abolition

Mindereinnahmen von über 350 Millionen pro Jahr. Der Zu- de l'impôt sur le capital. Il en résulte une réduction de la

wachs des Sollertrages reduziert sich dadurch auf 3,9 Pro- croissance du produit de l'impôt à 3,9 pour cent et ce produit

zent und der Sollertrag wird auf 3,5 Milliarden veranschlagt. est budgété à 3,5 milliards. Globalement, on s'attend à un

Insgesamt wird mit einem Bruttoertrag von 9,0 Milliarden produit brut de 9,0 milliards (contre les 9,45 milliards prévus

gerechnet (9,45 gemäss altem Finanzplan). par l'ancien plan financier).

Das Jahr 2000 ist bei den natürlichen Personen das erste L'an 2000 sera, pour les personnes physiques, la première

Fälligkeitsjahr der Steuerperiode 1999/2000 mit den Bemes- année d'échéance de la période fiscale 1999/2000 avec les

sungsjahren 1997/98 (Ausnahme: Kanton Basel-Stadt). Soll- années 1997/98 comme années de calcul de l'impôt (excep-

ten 1999 weitere Kantone zur jährlichen Gegenwartsbemes- tion: canton de Bâle-Ville). Pour les cantons qui, en 1999,

sung wechseln, sind in diesen Kantonen entweder die Be- passeront au système de la taxation annuelle, les années de

messungsjahre 1997/98 oder 1999 massgebend, je nach- calcul déterminantes seront soit les années 1997/98 soit

dem welche Bemessungsgrundlage den höheren Steuerer- 1999 en fonction de la base de calcul qui permet d'obtenir le

trag ergibt. Der Jahres-Sollertrag wird auf 6.0 Milliarden ge- produit d'impôt le plus élevé. Le produit de l'impôt est estimé

schätzt. Bei den juristischen Personen beruht die Schät- à 6,0 milliards. Pour les personnes morales, l'estimation se

zung des Sollertrages von 4.1 Milliarden auf einer angenom- base sur un produit de l'impôt de 4,1 milliards, selon une

Finanzplan / Plan financier 175

menen Zunahme der massgebenden steuerbaren Gewinne hypothèse de croissance des bénéfices imposables détermi-

im Jahre 1999 von 14,3 Prozent. Insgesamt wird für das Jahr nants de 14,3 pour cent en 1999. Globalement, on s'attend

2000 mit einem Bruttoertrag von 9,45 Milliarden gerechnet. pour l'an 2000 à un produit brut de l'impôt de 9,45 milliards.

Die Ursache für das starke Zurückbleiben des Bruttoertrages Si le produit brut de 9,45 milliards reste en deçà du produit

von 9,45 Milliarden hinter dem Gesamtsollertrag von global prévu de 10,1 milliards, cela provient des personnes

10,1 Milliarden liegt bei den juristischen Personen. Bei die- morales. En effet, l'imposition définitive pour l'an 2000 sera

sen ist die definitive Veranlagung für das Jahr 2000 infolge vraisemblablement nettement supérieure à l'imposition pro-

des starken Gewinnwachstums im Jahr 1999 deutlich höher visoire en raison d'une forte croissance des bénéfices en

ist als die provisorische. Das Hauptfälligkeitsjahr für die defi- 1999. L'année d'échéance principale pour le décompte défi-

nitive Abrechnung ist aber das Jahr 2001. nitif est toutefois l'an 2001.

Für das Finanzplanjahr 2001 wird der Bruttoertrag auf ins- Globalement, on s'attend pour l'année du plan financier

gesamt 10,4 Milliarden veranschlagt. Diese starke Zunahme 2001 à un produit brut de 10,4 milliards. Cette forte augmen-

von fast einer Milliarde gegenüber dem Vorjahr ist aus- tation de presque un milliard par rapport à l'année précédente

schliesslich Folge der deutlich höheren Eingänge bei den provient exclusivement des rentrées nettement plus impor-

juristischen Personen. Obwohl bei diesen der Sollertrag mit tantes provenant des personnes morales. Bien que le pro-

4,2 Milliarden nur wenig über dem Sollertrag von 4,1 Milliar- duit estimé à 4,2 milliards ne soit pas bien supérieur au

den des Vorjahres liegt, steigt der Bruttoertrag um rund eine produit de 4,1 milliards estimé pour l'année précédente, le

Milliarde an. Wie bereits erwähnt ist dies eine Folge des produit brut augmente de près d'un milliard. Comme nous

Abrechnungsverfahrens. Bei den natürlichen Personen l'avons déjà expliqué, cet écart provient de la méthode de

hingegen liegen Soll- und Bruttoertrag in etwa auf dem Vor- calcul. En ce qui concerne les personnes physiques par

jahresniveau. contre, tant le produit prévisionnel que le produit brut de-

vraient se maintenir au niveau de l'année précédente.

522 Verrechnungssteuer 522 Impôt anticipé

Den Rohertrag der Verrechnungssteuer mittelfristig zu pro- Le rendement brut de l'impôt anticipé est difficile à estimer

gnostizieren ist mit besonderen Schwierigkeiten verbunden. à moyen terme, car il résulte de la différence entre les

Er ergibt sich aus der Differenz zwischen Einnahmen von 24 rentrées de l'ordre de 24 à 28 milliards et les remboursements

bis 28 Milliarden und Rückerstattungen von 21 bis 25 Milliar- se situant entre 21 et 25 milliards. Durant la période de

den. Während der Planungsperiode steigen die Einnahmen planification, les rentrées continueront de progresser. La

voraussichtlich weiter an. Damit zeigt die Ertragskurve weiter légère remontée des taux d'intérêt attendue pour 1998 de-

nach oben. Vor allem rechnen wir mit einer weiteren Zunah- vrait en effet se poursuivre, et la courbe des rendements

me der Dividendenausschüttungen. Von 1998 bis 2001 dürf- gardera un profil ascendant. En outre et surtout, nous atten-

ten die Eingänge deshalb um durchschnittlich mehr als 6,0 dons une hausse continue des dividendes versés. De 1998

Prozent pro Jahr zulegen. Die Rückerstattungen werden à 2001, les rentrées augmenteraient ainsi à un rythme de plus

noch tief verzinste Anlagen, wie wir sie gegenwärtig kennen, de 6,0 pour cent en moyenne par année. Quant aux rembour-

betreffen. Unter diesen Voraussetzungen dürfte die Rük- sements, ils porteront en partie encore sur les placements à

kerstattungsquote im Vergleich zum ausserordentlich hohen taux d'intérêt très bas que l'on connaît actuellement. Dans

Stand in den Jahren 1993 bis 1996 etwas sinken. ces conditions, la quote-part de remboursements devrait

fléchir légèrement en comparaison des niveaux exception-

nellement élevés atteints durant les années 1993 à 1996.

523 Stempelabgaben 523 Droits de timbre

Der Ertrag aus den Stempelabgaben zeichnete sich in den Le produit des droits de timbre a présenté d'amples fluctua-

letzten zehn Jahren durch grosse Schwankungen aus. Des- tions ces dix dernières années, ce qui rend son évaluation

halb lässt er sich nur sehr schwer voraussagen. Erstens sind hasardeuse. D'abord, les transactions boursières sont sou-

die Börsentransaktionen naturgemäss unvorhergesehenen mises à de nombreux aléas imprévisibles par nature. Aussi

Ereignissen ausgesetzt. Entsprechend bleibt der Ertrag aus le produit des droits de négociation, qui constitue près de la

dem Umsatzstempel, der von der Börsenntwicklung abhängt moitié des droits encaissés, demeure-t-il une inconnue car il

und nahezu die Hälfte der gesamten Stempelabgaben aus- est lié à révolution des bourses. En outre, les droits d'émis-

macht, eine unsichere Grosse. Zweitens schwanken je nach sion varient fortement d'une année à l'autre, au gré des

der Anzahl Neugründungen oder Erweiterungen von Gesell- vagues de créations et d'agrandissements de sociétés. Enfin,

schaften auch die Emissionsabgaben von Jahr zu Jahr stark. les modifications de la législation de 1993 et 1996 ont large-

Die Einnahmenentwicklung wird zudem durch die Reformen ment influé révolution des droits de timbre. Pour la période

der Stempelabgaben von 1993 und 1996 geprägt. Für die de planification, nous avons intégré les effets du dernier

Planungsperiode haben wir die Auswirkungen des jüngsten projet de réforme proposé par le Conseil fédéral. Comme ces

Reformvorschlags des Bundesrates berücksichtigt. Wie années passées, nous partons de l'idée que le produit des

schon in den vergangenen Jahren rechnen wir für die kom- droits augmentera régulièrement durant les prochaines an-

menden Jahre mit einer regelmässigen Zunahme. Im Jahr nées pour atteindre près de 2,6 milliards en l'an 2001. La

2001 dürfte sich der Ertrag auf 2,6 Milliarden belaufen. Mit globalisation des marchés des titres qui résultera de l'intro-

der Einführung des Euro und der Inbetriebnahme der elek- duction prévue de l'euro et de la mise en oeuvre des bourses

tronische Börse wird sich der Effektenhandel globalisieren, électroniques pourrait toutefois mettre en danger l'imposition

was die Besteuerung der Börsentransaktionen gefährden des transactions boursières.

könnte.

176 Finanzplan / Plan financier

524 Mehrwertsteuer 524 Taxe sur la valeur ajoutée

Die Einnahmenschätzungen für die Finanzplanjahre werden Les estimations concernant les recettes pour les années du

durch drei vorgesehene Massnahmen im Mehrwertsteuerbe- plan financier sont marquées par trois mesures concernant

reich geprägt, die allesamt auf 1999 geplant sind. la TVA, dont l'introduction est prévue pour 1999.

Erstens soll die Mehrwertsteuerverordnung per 1. Januar Premièrement, l'ordonnance régissant la taxe sur la valeur

1999 durch ein Mehrwertsteuergesetz (MWSTG) abgelöst ajoutée doit être remplacée par une loi sur la taxe sur la

werden. Gemäss dem Vorschlag des Bundesrates resultie- valeur ajoutée (LTVA) au 1er janvier 1999. Selon la proposi-

ren aus diesem Übergang jährliche Mindereinnahmen von tion du Conseil fédéral, la mise en vigueur de cette loi se

100 Millionen. Grössere Steuerausfälle im Rahmen des soldera par un manque à gagner de 100 millions par année.

MWSTG würden die Haushaltssanierung erschweren. Des pertes fiscales plus importantes dans le cadre de la LTVA

compliqueraient l'assainissement des finances fédérales.

Zweitens will der Bundesrat per 1. Januar 1999 mit einem Deuxièmement, le Conseil fédéral entend, par le biais d'un

allgemeinverbindlichen Bundesbeschluss, der dem fakultati- arrêté fédéral de portée générale soumis au référendum

ven Referendum untersteht, von der Kompetenz Gebrauch facultatif, faire usage de sa compétence de relever d'un

machen, den Mehrwertsteuersatz um einen Prozentpunkt point le taux de la TVA pour cofinancer les dépenses

anzuheben, um die demographisch bedingten Mehraus- supplémentaires de l'AVS dues à l'évolution démogra-

gaben der AHV mitzufinanzieren. Gemäss dem Sektorisie- phique. Selon le modèle de sectorisation de la statistique

rungsmodell der Finanzstatistik, das auch mit der Nationalen financière, qui concorde également avec la comptabilité na-

Buchhaltung im Einklang steht, handelt es sich bei den dem tionale, il ne s'agit pas, en ce qui concerne les recettes

AHV-Ausgleichsfonds zustehenden Erträgen nicht um Ein- revenant au fonds de compensation de l'AVS, d'un produit

nahmen des Bundes, sondern um Einnahmen der öffentli- appartenant à la Confédération, mais de recettes qui doivent

chen Sozialversicherungen, weshalb in der Finanzrechnung être versées aux assurances sociales de droit public. C'est

des Bundes keine Vereinnahmung der dem Ausgleichsfonds pourquoi, dans le compte financier de la Confédération, il

zu vergütenden Mehreinnahmen erfolgt. Der Anteil des Bun- n'est pas effectué d'encaissement des recettes supplémen-

des aus der Erhöhung des Mehrwertsteuersatzes (17%) taires à verser au fonds de compensation. La part de la

beträgt im ersten Jahr (1999) infolge der geltenden Abrech- Confédération provenant de l'augmentation du taux de la TVA

nungs- und Bezugsverfahren nur knapp 80 Prozent eines (17 %) ne s'élève la première année (1999), en raison de la

vollen Jahres oder rund 300 Millionen. Aus diesem Grund gibt procédure actuelle de décompte et de perception, qu'à près

es nicht nur 1999 einen eigentlichen «Einnahmensprung», de 80 pour cent de la part qui lui revient pour une année

sondern auch noch im Jahr 2000, wenn der Bundesanteil aus entière, soit à environ 300 millions. C'est pourquoi on enre-

dem zusätzlichen Mehrwertsteuerprozent für ein ganzes Jahr gistre une hausse exceptionnelle des recettes non seulement

vereinnahmt werden kann. en 1999, mais aussi en l'an 2000 lorsque la part de la

Confédération provenant du pour-cent supplémentaire de la

TVA peut être encaissée pour une année entière.

Drittens schliesslich soll der Mehrwertsteuersatz per 1. Janu- Enfin, troisièmement, le taux de la TVA doit être relevé de 0,1

ar 1999 um weitere 0,1 Prozentpunkte angehoben werden, point supplémentaire au 1er janvier 1999 à titre de contri-

um einen Beitrag zur Finanzierung des öffentlichen Ver- bution au financement des transports publics. L'augmen-

kehrs zu leisten. Die daraus resultierenden Mehreinnahmen tation des recettes qui en résulte s'élève la première année

belaufen sich im ersten Jahr auf rund 170 Millionen, in den à quelque 170 millions et, dans les deux années consécuti-

beiden darauf folgenden Jahren auf 220 bis 230 Millionen. ves, à un montant de 220 à 230 millions.

Ausgangspunkt für die Einnahmenschätzung des Jahres La base des estimations concernant les recettes de l'année

1999 sind die veranschlagten Forderungen des Voran- 1999 est constituée par les créances de 1998 évaluées à près

schlagsjahres 1998 von knapp 13,3 Milliarden. Bei einem de 13,3 milliards. Pour une croissance économique présu-

unterstellten Wirtschaftswachstum von vier Prozent dürften mée de quatre pour cent, ces dernières devraient s'accroître

diese 1999 um gut 500 Millionen zunehmen. Ein weiterer en 1999 de quelque 500 millions. Un surcroît de recettes de

Zuwachs von knapp 300 Millionen ergibt sich wie erwähnt aus près de 300 millions provient, comme indiqué ci-devant, de

dem dem Bund zustehenden Anteil aus der Erhöhung des la part, revenant à la Confédération, du relèvement d'un point

Mehrwertsteuersatzes um einen Prozentpunkt per 1. Januar du taux de la TVA au 1er janvier 1999. Enfin, une autre

1999. Schliesslich führt eine weitere Erhöhung des Mehr- majoration du taux de la TVA de 0,1 point entraîne un accrois-

wertsteuersatzes um 0,1 Prozentpunkte zu weiteren Mehr- sement supplémentaire des recettes de 170 millions. En

einnahmen von 170 Millionen. Unter Berücksichtigung der tenant compte de la diminution des recettes de 100 millions

Mindereinnahmen als Folge der Einführung des Mehrwert- due à l'introduction de la loi sur la taxe sur la valeur ajoutée,

steuergesetzes von 100 Millionen, können die gesamten For- l'ensemble des créances pour 1999 peut être évaluée à 14,1

derungen für 1999 auf rund 14,1 Milliarden veranschlagt milliards. En admettant que le montant des créances à recou-

werden. Bei einer unterstellten Zunahme des Debitorenbe- vrer augmente selon les estimations, il en résulte des recettes

standes ergeben sich Einnahmen von 14,0 Milliarden. de 14,0 milliards.

Im Jahr 2000 werden die Einnahmen aus der Mehrwertsteuer Pour l'an 2000 le produit de la TVA est estimé à 14,8 mil-

auf 14,8 Milliarden geschätzt. Der Zuwachs von 0,8 Milliar- liards. La hausse de 0,8 milliard par rapport à l'année anté-

den gegenüber dem Vorjahr ist einerseits Folge des ange- rieure s'explique, d'une part, par la croissance économique

nommenen Wirtschaftswachstums von vier Prozent. Ande- présumée de quatre pour cent. D'autre part, des recettes

rerseits resultieren im Jahr 2000 auch Mehreinnahmen, weil supplémentaires seront également réalisées en l'an 2000

der Anteil des Bundes aus dem höheren Mehrwertsteuersatz parce que, cette année-là, la part de la Confédération prove-

für ein volles Jahr vereinnahmt werden kann. Für das Jahr nant du taux plus élevé de la TVA pourra être encaissée sur

2001 wird von einem Wirtschaftswachstum von ebenfalls vier une année entière. Une croissance économique de quatre

Prozent ausgegangen, was zu Einnahmen im Umfang von pour cent également est escomptée pour l'an 2001, ce qui

15,4 Milliarden führt. entraînera des recettes de l'ordre de 15,4 milliards.

Finanzplan / Plan financier 177

525 Mineralölsteuer 525 Imposition des carburants

Der Ertrag aus der Mineralölsteuer dürfte unter dem Einfluss Les impôts sur les carburants devraient bénéficier d'une

des wirtschaftlichen Aufschwungs leicht steigen. Wir rechnen légère progression sous l'effet de la reprise économique.

für das Jahr 2001 mit einem Mineralölsteuerertrag von 2,8 L'impôt sur les huiles minérales devrait rapporter près de 2.8

Milliarden und einem Zuschlag von annähernd zwei Milliar- milliards en l'an 2001 et la surtaxe un peu moins de 2,0

den. Im Finanzplan ist die Erhöhung des Zuschlags um 10 milliards. Les données du plan financier ne prennent pas en

Rappen, wie sie der Bundesrat zur Finanzierung der grossen compte le relèvement de la surtaxe de 10 centimes proposé

Eisenbahnvorhaben vorschlägt, nicht berücksichtigt, da der par le Conseil fédéral pour le financement des grands projets

Nationalrat zu diesem Zweck die Mehrwertsteuer um 0,1 ferroviaires, le Conseil national ayant décidé de recourir à

Prozent anheben will. une majoration de 0,1 point de TVA à cet effet.

526 Übrige Einnahmen 526 Autres recettes

Der Ertrag aus der Tabaksteuer dürfte infolge der vorgese- Le produit de l'impôt sur le tabac, qui comporte un élément

henen Erhöhung Mehrwertsteuer 1999 leicht ansteigen. ad valorem, devrait progresser légèrement en 1999 en raison

Ohne neue Erhöhung des Zigarettenpreises bleibt der Ertrag de la majoration prévue du taux de TVA. Par la suite, en

danach bei 1 540 Millionen. Wie bisher ist der Ertrag für die l'absence d'une majoration du prix des cigarettes, il se main-

Finanzierung der AHV bestimmt. tiendra à 1 540 millions. Comme par le passé, il est destiné

à financer l'AVS.

Der Anteil der Einfuhrzölle an den Einnahmen des Bundes Les droits d'entrée n'ont cessé de perdre de leur importance

ist in den vergangenen Jahren kontinuierlich zurückgegan- dans les recettes de la Confédération au cours des dernières

gen. Dies erklärt sich in erster Linie aus der Berechnungs- années. Cela s'explique d'abord par le mode de taxation, qui

grundlage der Zölle: Sie beruhen nämlich, unabhängig von repose sur le poids, le volume ou la quantité de marchandises

der Preisentwicklung, auf dem Gewicht, dem Volumen oder dédouanées, indépendamment de l'évolution des prix. En-

der Anzahl der zu verzollenden Waren. Zudem haben zahl- suite, de nombreux démantèlements tarifaires ont contribué

reiche Zollabbaurunden zu dem Einnahmenrückgang beige- au fléchissement des recettes. De nouvelles pertes seront

tragen. In den kommenden Jahren ist aufgrund von enregistrées ces prochaines années en raison d'accords

GATT/WTO-bedingten Verträgen (Uruguay-Runde und Ab- conclus dans le cadre du GATT/WTO (cycle de l'Uruguay et

kommen über die Informationstechnologien) mit weiteren accord sur les technologies de l'information). Dès lors, les

Einnahmeneinbussen zu rechnen. Im Jahr 2001 werden die recettes tomberont à 800 millions en l'an 2001, contre 860

Zolleinnahmen noch 800 Millionen ausmachen, gegenüber millions inscrits au budget 1997.

860 Millionen im Voranschlag 1997.

Als Beitrag an die Finanzierung der grossen Eisenbahnvor- Afin de contribuer au financement des grands projets ferro-

haben schlägt der Bundesrat eine Verdoppelung der pau- viaires, le Conseil fédéral propose de doubler la redevance

schalen Schwerverkehrsabgabe ab 1998 vor. Damit würde forfaitaire sur le trafic des poids lourds à partir de 1998

sie jährlich rund 370 Millionen einbringen. Auf 2001 ist der Cette dernière rapporterait alors près de 370 millions par

Übergang zur leistungsabhängigen Schwerverkehrsab- année. Le passage à la redevance selon les prestations

gabe vorgesehen. Dann wird der Ertrag 750 Millionen aus- est prévu pour l'an 2001. Son produit est évalué à 750

machen. 2/3 davon fliessen in die Eisenbahnvorhaben, und millions, dont 2/3 seront affectés aux projets ferroviaires et

1/3 wird den Kantonen zugeführt. Die Alpentransitabgabe 1/3 sera redistribué aux cantons. La taxe sur le transit alpin

sollte ebenfalls ab 2001 erhoben werden. Sie schlägt sich im devrait également être prélevée dès 2001. Elle a été inscrite

Finanzplan mit 85 Millionen nieder. au plan financier pour un montant de 85 millions.

178 Finanzplan / Plan financier

Sparprogramm 1998 Programme d'économies 1998

Die mit dem Finanzplan 1999-2001 beschlosse- La réduction des dépenses prévues par le plan

nen Entlastungen sind zwar ein wichtiger Schritt financier 1999 - 2001 constitue un pas important

auf dem Weg zum ausgeglichenen Haushalt. Die vers le retour à l'équilibre budgétaire, mais elle

Massnahmen reichen jedoch nicht aus. Es est insuffisante. D'où la nécessité d'élaborer un

braucht ein tiefgreifendes Sparprogramm, das vaste programme d'économies, que le Conseil

der Bundesrat dem Parlament zu Beginn 1998 fédéral soumettra au Parlement au début de 1998.

unterbreiten wird. Die Massnahmen werden zu- Ce programme, qui sera accompagné d'une bud-

sammen mit einer straffen jährlichen Budgetie- gétisation annuelle très stricte et de la poursuite

rung sowie mit einer konsequenten Umsetzung systématique des réformes structurelles déjà mi-

der bereits in die Wege geleiteten strukturellen ses en route, permettra d'obtenir les réductions

Reformvorhaben die notwendigen Entlastungen de dépenses souhaitées et, à terme, de sortir les

erbringen und die Bundesfinanzen wieder auf finances fédérales des chiffres rouges.

den Pfad der finanzpolitischen Tugend zurück-

führen.

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61 Grundsätze für das Sparprogramm 1998 61 Grandes orientations du programme d'écono-

mies 1998

Mit der Botschaft zum Haushaltsziel 2001 hat der Bundesrat Par le biais du message relatif à l'objectif budgétaire 2001,

dem Parlament eine Vorlage unterbreitet, mit welcher der le Conseil fédéral a soumis au Parlement un projet devant

Bundeshaushalt bis zu Beginn des nächsten Jahrzehnts permettre de rééquilibrer le budget de la Confédération d'ici

wieder ins Lot gebracht werden soll. Das Haushaltsziel 2001 au début de la prochaine décennie. L'objectif budgétaire

ist die konsequente Antwort des Bundesrates auf die besorg- 2001 constitue la réponse logique que donne le Conseil

niserregenden Haushaltsprobleme. Die Vorlage setzt klare fédéral au problème épineux du déficit des finances publi-

Ziele und macht die Finanzpolitik transparent und berechen- ques. Ce projet fixe des objectifs précis et rend la politique

bar. Die Vorgaben lassen genügend Zeit und Spielraum für budgétaire transparente et fiable. Il prévoit un temps de

den wirtschafts- und sozialverträglichen Haushaltsausgleich. préparation et une marge de manoeuvre suffisants pour que

l'équilibre des comptes puisse être rétabli sans provoquer de

remous sur les plans économique et social.

Die mit dem Finanzplan 1999-2001 beschlossenen Entla- La réduction des dépenses prévues par le plan financier de

stungen sind zwar ein wichtiger Schritt auf dem Weg zum 1999 à 2001 constitue un pas important vers le retour à

ausgeglichenen Haushalt. Wie wir in Ziffer 41 des vorliegen- l'équilibre budgétaire. Cependant, comme cela a été dit sous

den Berichts dargelegt haben, reichen diese Massnahmen le chiffre 41 du présent rapport, les effets de cette réduction

jedoch nicht aus. Weitere Entlastungen sind deshalb unum- restent insuffisants. D'autres mesures doivent donc être pri-

gänglich. Es zeigt sich deutlich, dass der strukturell überla- ses. Il apparaît clairement qu'à moyen terme, corriger le

stete Haushalt mittelfristig nicht alleine mit herkömmlichen déficit de nature structurelle uniquement par le biais de

Sparmassnahmen ins Gleichgewicht zu bringen ist. Es mesures d'économie traditionnelles n'est pas possible. D'où

braucht deshalb ein substantielles und zukunftsweisendes la nécessité d'élaborer un programme d'économies à la fois

Sparprogramm, das zusammen mit einer straffen jährlichen vaste et novateur qui, accompagné d'une budgétisation

Budgetierung und Finanzplanung sowie mit einer konse- annuelle très stricte et de la mise en œuvre conséquente des

quenten Umsetzung der bereits in die Wege geleiteten struk- réformes structurelles déjà introduites, permettra d'obtenir

turellen Reformvorhaben die notwendigen Entlastungen l'allégement budgétaire nécessaire.

erzielen soll.

Um die ausgabenseitigen Erfolge nicht durch Mindereinnah- Pour éviter de compromettre par des pertes de recettes les

men zu gefährden, wird der Bundesrat auch dafür sorgen succès obtenus sur le plan des réductions de dépenses, le

müssen, dass neben den bereits angekündigten Steuererhö- Conseil fédéral devra veiller à maintenir la substance fis-

hungen im Bereiche der Finanzierung der AHV und des cale existante, en plus des hausses d'impôts déjà annon-

öffentlichen Verkehrs das bestehende Steuersubstrat ge- cées et prévues pour le financement de l'AVS et des trans-

halten werden kann. Hierzu gehört insbesondere auch die ports publics. Il s'agit en particulier de reconduire le prélève-

Beibehaltung des dritten AIV-Lohnprozentes und die Kom- ment d'un troisième pour cent de cotisation salariale en

pensation drohender Steuerausfälle bei den Stempelabga- faveur de l'assurance-chômage et de compenser les pertes

ben. éventuelles dans le domaine des droits de timbre.

Mit dem Sparprogramm 1998 werden längerfristig jährliche Le programme d'économies vise, à long terme, une réduction

Entlastungen in der Grössenordnung von zwei Milliarden durable des dépenses de l'ordre de deux milliards de francs

angestrebt. Auch wenn der Bundesrat das Programm im par année. Même si le Conseil fédéral n'a pas encore fixé les

Detail noch nicht festgelegt hat, will er sich beim Sparpro- détails de ce programme, celui-ci s'articulera autour d'un

gramm an verschiedenen Grundsätzen orientieren. Sie er- certain nombre de principes basés sur les enseignements

geben sich teilweise aus den Erfahrungen mit früheren Spar- tirés des programmes d'économies précédents.

programmen.

• Das Massnahmenpaket soll auf ein paar wenige • Les mesures d'économie doivent viser un petit nom-

Schwerpunkte mit namhaften Entlastungseffekten be- bre d'éléments clés ayant un fort potentiel d'écono-

schränkt werden. mie.

Die Sanierungsprogramme der ersten Hälfte der neunziger Les programmes d'économies de la première moitié de la

Jahre charakterisierten sich durchwegs durch eine lange décennie avaient pour particularité de contenir une longue

Liste grösserer und kleinerer Sparvorschläge. Dies erwies liste de mesures d'économies plus ou moins importantes.

Finanzplan / Plan financier 179

sich als ein gewichtiger Nachteil, indem eine Summe von Cela s'est avéré être le désavantage majeur de ce type de

einzelnen Elementen aus den Programmen herausgebro- programmes, car un grand nombre de mesures ponctuelles

chen wurde. Ein auf ein paar wenige markante Massnahmen ont dû être abandonnées. Un programme qui se concentre

konzentriertes Programm kanalisiert die Auseinandersetzun- sur un nombre restreint de mesures canalise le débat budgé-

gen auf die wirklich wichtigen Fragen und stellt auch im taire sur les questions vraiment importantes et a davantage

Einzelfall den Bezug zu den Haushaltszielen sicher. de chance d'atteindre ses objectifs.

• Im Vordergrund der Sparanstrengungen stehen die • Les efforts d'économie visent en premier lieu les trois

drei ausgabenstärksten Aufgabengebiete der sozialen groupes de tâches les plus onéreux, à savoir la pré-

Wohlfahrt, des Verkehrs und der Landesverteidigung. voyance sociale, le trafic et la défense nationale. Des

Abklärungen erfolgen im weiteren in den Bereichen précisions quant aux mesures touchant l'agriculture

Landwirtschaft und Asylwesen. Nach Möglichkeit sol- et l'asile seront fournies par la suite. Des révisions

len Massnahmen auf Gesetzesstufe aus der Subventi- législatives découlant de l'examen des subventions

onsüberprüfung in das Sparprogramm integriert wer- fédérales seront, si possible, intégrées au programme

den. d'économies.

Zusammen mit den nicht direkt steuerbaren Passivzinsen Plus de 70 pour cent du budget fédéral sont consacrés aux

und Kantonsanteilen an den Bundeseinnahmen entfallen auf trois groupes de tâches que sont la prévoyance sociale, le

die soziale Wohlfahrt, den Verkehr und die Landesverteidi- trafic et la défense nationale, ainsi qu'aux intérêts passifs et

gung mehr als 70 Prozent des Bundeshaushaltes. Der Sozi- aux parts des recettes fédérales revenant aux cantons non

al- und der Verkehrsbereich beanspruchen zudem den Lö- directement influençables. De plus, la prévoyance sociale et

wenanteil des Ausgabenzuwachses in der Budget- und Fi- le trafic absorbent l'essentiel de la hausse des dépenses de

nanzplanperiode. Im Militärbereich dürfte sich eine weitere la période actuelle du budget et du plan financier. Une nou-

nominelle Ausgabenreduktion aufdrängen. Die konsequente velle réduction des dépenses militaires en termes nominaux

Umsetzung der beschlossenen Armeereformen, die auf- pourrait s'avérer nécessaire. Une telle réduction est due à la

grund der demographischen Struktur konstante Abnahme réforme de l'armée, qui découle elle-même de l'évolution de

der jährlich geleisteten Diensttage sowie die abschätzbare la démographie et du contexte géostratégique, et qui prévoit

sicherheitsstrategische Entwicklung lassen dies als gerecht- une diminution constante des jours de service accomplis

fertigt erscheinen. Mit dem Einbezug der Landwirtschaft und annuellement. En soumettant également l'agriculture et

des Asylwesens werden die Sparbereiche nicht nur breit l'asile aux économies, le programme ne vise pas simplement

abgestützt, sondern betreffen im wesentlichen auch die Pro- à toucher un large éventail de domaines, mais se concentre

blembereiche der Vergangenheit. Die Ausgabenentwicklung aussi sur les secteurs ayant posé problème dans le passé.

der übrigen finanziell ins Gewicht fallenden Aufgabengebiete La progression des dépenses enregistrée durant la période

bewegt sich in der Planungsperiode nahe bei Null und bein- actuelle du plan financier dans les autres groupes de tâches

haltet kaum mehr namhaften Kürzungsspielraum. importants est relativement insignifiante: ces derniers ne

présentent donc qu'un faible potentiel d'économie.

• Mittels flankierender Massnahmen, einer strikten Aus- • Il convient d'empêcher que des dépenses supplémen-

gabendisziplin und notfalls rechtzeitiger Finanzie- taires non couvertes par des recettes ne viennent

rungsmassnahmen gilt es namhafte unfinanzierte grever le plan financier 1999 - 2000, en recourant à des

Mehrbelastungen gegenüber dem vorliegenden Fi- mesures d'accompagnement, en observant une disci-

nanzplan 1999-2001 zu verhindern. pline stricte en matière de dépenses et, si nécessaire,

en décrétant à temps des mesures budgétaires appro-

priées.

Rund drei Fünftel der mit den drei Sanierungsprogrammen Près des trois cinquièmes des allégements budgétaires ob-

1992, 1993 und 1994 erzielten Haushaltsentlastungen wur- tenus par le biais des programmes d'assainissement de

den durch gleichzeitige Aufgabenerweiterungen und 1992, 1993 et 1994 ont été annulés par des hausses de

Kreditaufstockungen zunichte gemacht. Die Haushaltsziele dépenses et de crédits intervenues parallèlement. Le plan

1999 und 2001 werden nur dann zu erreichen sein, wenn dem financier des prochaines années devra donc être contrai-

Finanzplan in den kommenden Jahren erhöhte Verbindlich- gnant si l'on entend atteindre les objectifs budgétaires 1999

keit zukommt. Dies bedeutet, dass Bundesrat und Parlament et 2001. Autrement dit. le Conseil fédéral et le Parlement

sich einer strikten Ausgabendisziplin befleissigen und dro- devront observer une discipline stricte en matière de dépen-

hende Mehrbelastungen durch flankierende Massnahmen ses et empêcher ou compenser toute charge supplémentaire

rechtzeitig vermieden oder aufgefangen werden können. Un- en prenant à temps des mesures d'accompagnement. Si

ter diesen sind nötigenfalls auch entsprechende Finanzie- nécessaire, celles-ci pourront être renforcées si un alourdis-

rungsmassnahmen zu verstehen, sollten sich trotz einschnei- sement supplémentaire du déficit s'annonçait en dépit des

dender Sparmassnahmen wiederum grössere Finan- mesures d'économie.

zierungslücken ergeben.

• Die Transferzahlungen an die Kantone können nicht • Les transferts destinés aux cantons ne peuvent com-

vollständig von den Sparmassnahmen ausgenommen plètement échapper aux efforts d'économie. Les me-

werden. Die konkreten Massnahmen sollen dabei den sures d'économie prévues doivent le plus largement

Stossrichtungen des neuen Finanzausgleichs mög- possible tenir compte des grandes orientations de la

lichst weitgehend Rechnung tragen. nouvelle péréquation financière.

Die Transferzahlungen an die Kantone beanspruchen gegen Les transferts aux cantons sollicitent quelque trente pour cent

30 Prozent des Bundeshaushalts, wobei ein grosser Teil du budget de la Confédération: une partie de ces transferts

dieser Transfers von den Kantonen an Gemeinden und Dritte est ensuite redistribuée aux communes et à des tiers. Comp-

weitergeleitet wird. Angesichts dieser Dimension ist es kaum te tenu de l'importance des ces transferts, les budgets can-

möglich, die Kantonshaushalte von den Auswirkungen eines tonaux ne peuvent entièrement échapper aux effets d'un

Massnahmenpaketes in der Grössenordnung von zwei Milli- programme d'allégement prévoyant des économies de l'or-

arden vollständig zu verschonen. Eine gewisse Belastung dre de deux milliards de francs. Il semble justifié de faire

180 Finanzplan / Plan financier

der Kantone ist auch insofern gerechtfertigt, als sich die participer les cantons aux efforts d'économie, dans la mesure

kantonalen Haushalte insgesamt in einem besseren Zustand où, dans l'ensemble, les finances cantonales jouissent d'une

befinden als die Bundeskasse, und gewisse Elemente des meilleure santé que celles de la Confédération et où certains

Massnahmenpaketes auch die Kantonshaushalte entlasten volets du programme d'économies prévoient également un

werden. Schliesslich muss auch berücksichtigt werden, dass allégement du budget des cantons. Par ailleurs, il convient

die Kantone aus der verbesserten Devisenbewirtschaftung de préciser que, grâce à l'amélioration de la gestion des

der Nationalbank ab 1999 erhöhte Gewinnablieferungen in devises de la BNS, les cantons se verront attribuer un surplus

der Grössenordnung von über 250 Millionen erwarten dürfen. de bénéfices de plus de 250 millions de francs à partir de

1999.

• Es sollen vorläufig keine neuen institutionellen Instru- • Pour l'instant, aucun nouvel instrument institutionnel

mente für den Rechnungsausgleich vorgeschlagen n'est prévu pour rééquilibrer les comptes de la Confé-

werden. dération.

Mit der auf Verfassungsstufe verankerten Ausgabenbremse, Ces dernières années, trois nouveaux instruments institu-

dem Aufgabenmoratorium sowie der mit dem Budget 1997 tionnels ont été mis en oeuvre: le frein aux dépenses par voie

eingeführten Kreditsperre wurden in den letzten Jahren drei constitutionnelle, le gel des tâches ainsi que le blocage des

neue institutionelle Sparinstrumente eingeführt. Als übergrei- crédits inscrit au budget 1997. De plus, le Conseil fédéral a

fende Klammer sämtlicher Anstrengungen zum Haushalts- fixé l'objectif 2001, autour duquel s'articulent tous les efforts

ausgleich hat der Bundesrat zudem das Haushaltsziel 2001 à entreprendre pour rétablir l'équilibre du budget. Il s'agit,

unterbreitet. Deshalb sollen die Kräfte vorläufig auf die Rea- dans un premier temps, de concentrer les forces sur la

lisierung der neuen Verfassungsnorm sowie auf die Umset- création de la nouvelle norme constitutionnelle et l'engage-

zung der bereits beschlossenen Instrumente konzentriert ment des instruments déjà en place. Lorsque l'équilibre des

werden. Ist die Rechnung wiederum im Lot, soll eine Schul- comptes aura été rétabli, il conviendra d'adopter un frein à

denbremse eingeführt werden. l'endettement.

• Im Bereich der Sozialversicherungen ist den laufen- • Concernant les assurances sociales, les travaux ac-

den Arbeiten von IDAFISO 2 in dem Sinne Rechnung tuels du groupe de travail IDAFISO 2 doivent être pris

zu tragen, dass im Rahmen des Sparprogrammes so- en compte en ce sens que, dans le cadre du pro-

wohl auf einseitige Entlastungen des Bundes als auch gramme d'économies, on renonce à décharger entiè-

auf tiefgreifende Systemreformen verzichtet wird. rement la Confédération de ses engagements en la

matière et l'on abandonne le projet de refonte appro-

fondie du système.

Der Sozialbereich im Bundeshaushalt zeichnet sich durch Le domaine des assurances sociales se caractérise par un

einen hohen Grad gesetzlicher Ausgabenbindungen aus und grand nombre de dépenses à caractère contraignant inscri-

darf nicht von Sparmassnahmen ausgeklammert werden. tes au budget; il ne peut donc pas être exclu du programme

Die Gewichte würden sich sonst weiter zu Gunsten des d'économies, sous peine de voir s'accroître davantage la part

Sozialbereiches verschieben (Anteil 1970: 18%; Anteil Vor- du budget qui y est consacrée (1970: 18 pour cent; 1998: 27

anschlag 1998: 27%). Entlastungen rechtfertigen sich auch, pour cent). Des allégements budgétaires en la matière se

weil dieser Bereich nach wie vor die höchste Zuwachsrate justifient d'autant plus que la hausse des charges sociales

aufweist. Schliesslich wäre das angestrebte Entlastungsziel est supérieure à la moyenne. En fait, si les assurances

von zwei Miliarden bei einer Ausklammerung des Sozialbe- sociales étaient épargnées par les mesures d'économie,

reiches nicht mehr zu erreichen. l'objectif des deux milliards d'économie ne pourrait tout sim-

plement pas être atteint.

• Im Bereiche der Einnahmen werden die Anstrengun- • Côté recettes, l'accent est mis sur les propositions

gen auf die bereits hängigen Vorlagen, die Weiterfüh- déjà en discussion, sur la reconduction du prélève-

rung des dritten Lohnprozentes für die Arbeitslosen- ment d'un troisième pourcentage de cotisation sala-

versicherung sowie auf die im Zusammenhang mit der riale en faveur de l'assurance-chômage et sur les me-

Gefährdung der Umsatzabgabe notwendigen Mass- sures qui seraient nécessaires en cas d'abolition du

nahmen konzentriert. In diesem Zusammenhang soll droit de timbre de négociation. Par ailleurs, l'introduc-

die Einführung einer Kapitalgewinnsteuer und einer tion d'un impôt sur les gains en capital et d'un impôt

Bundeserbschaftssteuer geprüft werden. sur les successions et les donations sera examinée.

Der Bundesrat hat mehrmals bekräftigt, dass abgesehen von Le Conseil fédéral a assuré à plusieurs reprises qu'en dehors

den notwendigen Finanzierungsmassnahmen für die AHV/IV des mesures prévues pour l'AVS/AI et les projets d'infrastruc-

sowie für Infrastrukturprojekte des öffentlichen Verkehrs kei- ture des transports publics, aucun nouvel impôt ne serait

ne neuen Steuern beantragt werden sollen. Angesichts der proposé. En raison de l'aggravation de l'endettement de

dramatischen Neuverschuldung der Arbeitslosenversi- l'assurance-chômage, la reconduction temporaire du prélè-

cherung ist zudem eine befristete Weiterführung des dritten vement d'un troisième pourcentage de cotisation salariale en

Lohnprozentes notwendig. Der Bundesrat erachtet es zudem faveur de l'assurance-chômage sera cependant nécessaire.

als unerlässlich, Kompensationsmassnahmen für allfällige De plus, le Conseil fédéral estime indispensable de proposer

Ausfälle beim Börsenumsatzstempel sowie für nicht auszu- des mesures compensatoires pour parer aux éventuelles

schliessende weitergehende Steuerentlastungen im Rah- pertes dans le domaine du droit de timbre de négociation et

men der parlamentarischen Beratungen zum Mehrwertsteu- aux autres allégements fiscaux qui pourraient intervenir suite

ergesetz und zur Unternehmungssteuerreform zu unterbrei- aux décisions parlementaires concernant la loi sur la TVA et

ten. Es wäre nicht verantwortbar. die mit dem Sparprogramm la réforme de l'imposition des entreprises. Il convient en effet

anvisierten Haushaltsentlastungen durch Einbrüche im be- d'éviter que les allégements budgétaires visés par le pro-

stehenden Steuersubstrat zu gefährden. gramme d'économies soient annulés par des pertes abais-

sant le niveau actuel des recettes.

Finanzplan / Plan financier 181

Der Bundesrat wird seine konkreten Vorstellungen zum Spar- Le Conseil fédéral soumettra à la consultation des cantons,

programm 1998 den Kantonen, Bundesratsparteien und Spit- des partis gouvernementaux et des organisations économi-

zenverbänden der Wirtschaft für eine Konsultation unterbrei- ques faîtières ses propositions concrètes formulées dans le

ten. Die Botschaft soll dem Parlament zu Beginn des programme d'économies 1998. Le message relatif à ce

nächsten Jahres unterbreitet werden. Damit wird es mög- programme sera présenté au Parlement au début de l'an

lich, dass das Sparprogramm in der ersten Jahreshälfte 1998 prochain. Il est donc possible que ce programme soit adopté

verabschiedet werden kann. dans le courant du premier semestre de 1998.

62 Auswirkungen des Sparprogramms und Aus- 62 Conséquences du programme d'économies et

blick perspectives

Infolge der noch ausstehenden Konkretisierung der vorge- Les conséquences financières du programme d'économies

schlagenen Schwerpunktmassnahmen lassen sich die finan- ne pourront être établies avec précision avant que les

ziellen Auswirkungen des Sparprogramms noch nicht ge- principales mesures proposées ne se concrétisent. Il est

nau beziffern. Es ist aber damit zu rechnen, dass das cependant très probable que l'objectif à long terme prévoyant

längerfristige Entlastungsziel in der Grössenordnung von le retour à l'équilibre des comptes ne pourra être atteint qu'en

zwei Milliarden erst im Jahre 2001 erreicht werden kann. 2001, après une réduction des dépenses annuelles de l'ordre

de deux milliards de francs.

Im Zwischenziel jähr 1999, welches im Finanzplan ein Defizit L'année 1999, pour laquelle un objectif intermédiaire a été

von 6,4 Milliarden ausweist, zeigt sich, dass sich das Haus- fixé, se solde par un déficit de 6,2 milliards de francs inscrit

haltsziel eines maximalen Ausgabenüberschusses von vier au plan financier. Cela montre clairement que l'objectif pré-

Milliarden nicht ohne darüberhinausgehende Massnahmen voyant un excès de dépenses maximal de quatre milliards de

realisieren lässt. Die Beibehaltung des dritten AIV-Lohnpro- francs ne pourra être atteint sans le recours à des mesures

zentes, deren finanzielle Auswirkungen im Finanzplan nicht supplémentaires. La reconduction du prélèvement d'un troi-

enthalten sind, führt zu einer Entlastung von rund einer sième pourcentage de cotisation salariale en faveur de l'as-

halben Milliarde. Zusammen mit den Einsparungen des Pro- surance-chômage, dont les effets ne sont pas pris en consi-

gramms 1998 verbleibt noch ein Verbesserungsbedarf von dération par le plan financier, permet un allégement budgé-

einigen hundert Millionen. Diese Lücke in der Ziellereichung taire d'environ un demi-milliard de francs. S'il l'on y ajoute les

wird mit dem Voranschlag 1999 zu schliessen sein. économies découlant du programme 1998, le besoin d'assai-

nissement reste encore de plusieurs centaines de millions de

francs. Celui-ci devra être comblé par le budget 1999.

In den Finanzplanjahren 2000 und 2001 dürfte es aufgrund Par le biais des plans financiers des années 2000 et 2001,

des Sparprogrammes 1998 zusammen mit dem Entlastungs- il devrait pouvoir être possible, grâce aux économies d'envi-

effekt aus der Beibehaltung des dritten AIV-Lohnprozentes in ron un milliard de francs réalisées au moyen du programme

der Grössenordnung von einer Milliarde pro Jahr gelingen, d'économies 1998 et de la reconduction du prélèvement d'un

die Ausgabenüberschüsse auf rund zwei bis drei respektive troisième pourcentage de cotisation salariale en faveur de

eine Milliarde zu begrenzen. Damit wäre die Vorgabe des l'assurance-chômage, de limiter le surplus de dépenses à

Haushaltsziels 2001 erfüllt. deux ou trois milliards de francs pour l'an 2000 et à un milliard

pour l'an 2001. L'objectif 2001 serait ainsi atteint.

Die Ziellerreichung ist allerdings nur unter verschiedenen Cet objectif ne pourra cependant être atteint que si certaines

Bedingungen möglich. Der Finanzplan beruht auf der An- conditions sont remplies. En effet, le plan financier se

nahme einer nachhaltigen wirtschaftlichen Erholung bei wei- fonde sur l'hypothèse d'une reprise économique durable,

terhin moderater Teuerung und verhältnismässig tiefen Zins- accompagnée d'une inflation modérée et de taux d'intérêt

sätzen. Unter weniger günstigen Rahmenbedingungen wür- relativement bas. Si ces conditions devaient se révéler moins

de der Bundeshaushalt spürbar belastet werden. Treffen favorables que prévu, le retour à l'équilibre des comptes

unsere Wirtschaftsannahmen nicht zu, müsste gar mit einem serait gravement entravé. Si elles s'avéraient clairement

neuen Einbruch gerechnet werden, so dass der Bundesrat défavorables et que le budget devait être lourdement grevé,

die vorgesehene Verschiebung des Haushaltsziels um höch- le Conseil fédéral serait contraint de demander l'ajournement

stens zwei Jahre beantragen müsste. Für die Erreichung des des objectifs budgétaires de deux ans au plus. De même,

Haushaltsziels unerlässlich ist auch die Realisierung der pour que l'équilibre des comptes puisse être rétabli, il est

hängigen Einnahmenvorlagen gemäss bundesrätlichen Vor- indispensable que les projets de recettes proposés par le

schlägen. Eine Kumulation von weniger weitreichenden Conseil fédéral soient acceptés. En outre, si les hausses

Steuererhöhungen und weitergehenden steuerlichen Er- d'impôt décidées étaient plus faibles que prévu et devaient

leichterungen hätte für den Bundeshaushalt schwerwiegen- s'accompagner d'allégements fiscaux importants, l'équilibre

de Folgen. Schliesslich muss alles unternommen werden, um budgétaire s'en trouverait fortement compromis. Autant dire

die sich bereits jetzt abzeichnenden drohenden Mehrbela- que tout doit être entrepris pour écarter, voire compenser les

stungen des Haushaltes zu vermeiden respektive zu kom- nouvelles charges qui se profilent déjà à l'horizon budgétaire.

pensieren. In diesem Zusammenhang sind die vom Bundes- Les mesures d'accompagnement prévues par le Conseil

rat in Aussicht gestellten flankierenden Massnahmen im fédéral dans le cadre du programme d'économies 1998

Sparprogramm 1998 von grosser Bedeutung. revêtent à cet effet une grande importance.

Die finanzpolitischen Kennziffern zeigen, dass die vom Bun- Les indicateurs budgétaires montrent que les économies

desrat anvisierten Haushaltsentlastungen unter den getroffe- visées par le Conseil fédéral devraient, sous les hypothèses

nen Annahmen zu einer deutlichen Trendwende bei den retenues, conduire à un tournant décisif pour les finances

Bundesfinanzen führen. Die Staatsquote wird bis ins Jahr fédérales. D'ici à l'an 2001, la quote-part de l'Etat sera

2001 auf deutlich unter elf Prozent reduziert. Damit wäre ramenée à quelque onze pour cent. Cela signifie, compte

diese Kennziffer wiederum auf dem Niveau der frühen neun- tenu des nouvelles dépenses nécessaires au financement de

ziger Jahre. Mit einer Steuerquote, welche infolge der Steu- l'AVS, que cet indicateur budgétaire retrouvera son niveau

ererhöhungen auf rund zehn Prozent zu liegen kommt, kann des années 80. Avec une progression de la quote-part fiscale

das Auseinanderdriften von Staats- und Steuerquote der à 10,5 pour cent suite aux hausses d'impôt, la dérive de la

182 Finanzplan / Plan financier

Vergangenheit wieder korrigiert werden. Als Folge davon wird quote-part de l'Etat et de la quote-part fiscale de ces derniè-

die Defizitquote des Bundes auf 0,2 Prozent des BIP ge- res années sera enrayée. Le déficit de la Confédération

drückt. pourra ainsi être ramené à 0,2 pour cent du PIB.

Auch bei der Verschuldung zeigt es sich, dass das Sparpro- Le programme d'économies 1998 permettra également de

gramm 1998 den besorgniserregenden Trend der Vergan- stopper révolution inquiétante de l'endettement. L'objectif

genheit brechen kann. Mit dem anvisierten Haushaltsaus- budgétaire 2001, quant à lui, vise un solde primaire positif

gleich im Jahr 2001 kann ein Primärsaldo-Überschuss von d'environ 0,5 pour cent du PIB. La marge de manoeuvre

gegen einem halben Prozent des BIP erzielt werden. Mit der budgétaire étant alors plus grande, la tendance à la hausse

Wiedergewinnung an finanzpolitischem Spielraum weist die de la quote-part de l'endettement s'inversera. Grâce au

Verschuldungsquote rückläufige Tendenz auf. Die Schul- programme d'économies, le montant de la dette se maintien-

den verharren auf dem Niveau von gegen 110 Milliarden und dra aux environs de 110 milliards de francs et se réduira de

nehmen von 27 auf 25 Prozent des Bruttoinlandproduktes ab. 27 à 25 pour cent du PIB. L'exemple irlandais a montré que

Dass mit kontinuierlichen Primärsaldo-Überschüssen die des excédents primaires persistants permettent de réduire

Verschuldungsquote deutlich zurückgenommen werden considérablement la quote-part de l'endettement. Alors qu'en

kann, haben auch die Erfahrungen beispielsweise in Irland 1987, la quote-part de la dette de l'Irlande représentait 120

gezeigt. Betrug die Verschuldungsquote dort 1987 noch rund pour cent du PIB, elle a pu être réduite à 70 pour cent du PIB,

120 Prozent des BIP, konnte sie dank erheblichen Primärsal- grâce à un important excédent du solde primaire. En mettant

do-Überschüssen auf rund 70 Prozent des BIP reduziert en place, par voie constitutionnelle, un système de frein à

werden. Mit der vorgesehen Schuldenbremse, die mittels l'endettement qui devrait, par la suite, assurer durablement

einer Verfassungsbestimmung die Erfolge des Haushaltszie- le succès atteint avec l'objectif 2001, le Conseil fédéral

les 2001 auf Dauer sichern soll, wird der Bundesrat der entend ramener la quote-part de la dette et la quote-part de

Verschuldungsbegrenzung und der Begrenzung der Staats- l'Etat à un niveau approprié.

quote entsprechend Rechnung tragen.

Die Rückkehr auf den Pfad der finanzpolitischen Tugend wird Le retour à des finances fédérales saines aura de nombreu-

vielfältige positive Auswirkungen auf Wirtschaft und Ge- ses retombées positives sur les plans économique et

sellschaft haben. Neben der Zurückeroberung von finanz- social. Outre une plus grande marge de manoeuvre budgé-

politischem Spielraum im Bundeshaushalt wird auch ein Ver- taire, le Conseil fédéral retrouvera la confiance de la popu-

trauensgewinn der Bürgerinnen und Bürger sowie der lation et des entreprises. Le développement économique

Unternehmen in den Staat zu verzeichnen sein. Dadurch et social du pays ne pourra que bénéficier de ce regain de

werden die Entwicklungsfähigkeit der Gesellschaft und das confiance général.

Wirtschaftswachstum positiv beeinflusst.

Das wiedergewonnene Vertrauen wird auch die Finanz- Les marchés financiers profiteront eux aussi de ce climat

märkte erfassen und infolge Fehlens von Inflationsängsten de confiance qui, en l'absence de craintes inflationnistes,

tendenziell dämpfende Wirkungen auf die Zinsen ausüben. exercera un effet modérateur sur les taux d'intérêt. Or cela

Dies ist bei einem Wiederanziehen der Konjunktur, wo die sera important lors de la reprise économique, lorsque l'épar-

Sparüberschüsse des privaten Sektors zurückgehen und gne du secteur privé diminuera et que, simultanément, les

gleichzeitig steigende Finanzierungsbedürfnisse der Wirt- besoins en capitaux s'accroîtront pour les entreprises. Par

schaft befriedigt werden müssen, von grosser volkswirt- ailleurs, des taux d'intérêt modérés encouragent les investis-

schaftlicher Bedeutung. Weiterhin moderate Zinsen sind ei- sements et favorisent par là même une croissance économi-

nem nachhaltigen, investitionsgestützten Wirtschaftswach- que durable. Enfin, les efforts entrepris aujourd'hui pour sortir

stum förderlich. Schliesslich gilt es auch zu beachten, dass de l'endettement empêcheront que de nouvelles charges

das Ende der Defizitwirtschaft verhindern wird, dass weitere soient transférées sur les générations futures.

Lasten auf künftige Generationen verschoben werden.

Zwar ist der Abbau von Defiziten kurzfristig mit Opfern ver- A court terme, la lutte contre les déficits s'accompagne inévi-

bunden und deshalb schmerzlich. Mittel- bis längerfristig tablement de douloureux sacrifices. A moyen et long terme,

überwiegen indessen die Vorteile, die sich zusammengefasst en revanche, les avantages l'emportent et se traduisent par

in einem grösseren Wachstumspotential der Wirtschaft un plus fort potentiel de croissance économique. Des

niederschlagen. Beispiele von erfolgreichen Haushaltssanie- exemples d'assainissement budgétaire aux répercussions

rungen mit positiven Auswirkungen auf die Volkswirtschaft économiques positives nous sont donnés par la Nouvelle-Zé-

sind Neuseeland und Holland sowie Irland. lande, les Pays-Bas et l'Irlande.

Der Bundesrat ist sich bewusst, dass der vorgeschlagene Le Conseil fédéral est parfaitement conscient du fait que la

finanzpolitische Kurs nicht einfach einzuhalten sein wird. Er ligne budgétaire proposée ne sera pas facile à tenir. L'ensem-

verlangt von allen Bevölkerungskreisen Opfer. Die Strategie ble de la population est appelée à faire des sacrifices. Dans

wird bei unseren direktdemokratischen Strukturen nur dann une démocratie directe telle que la nôtre, la stratégie budgé-

erfolgreich sein, wenn alle massgebenden Kreise am glei- taire adoptée ne portera ses fruits que si tous les efforts

chen Strick ziehen. Wenn uns der Haushaltsausgleich bis ins fournis par les milieux concernés vont dans le même sens.

Jahr 2001 gelingt, haben wir eine der wichtigsten Vorausset- Si nous parvenons à rétablir l'équilibre du budget d'ici à l'an

zungen geschaffen, um die kommenden Herausforderun- 2001. nous aurons réussi à poser les principaux jalons qui

gen des neuen Jahrhunderts zu meistern. nous permettront de relever les défis du siècle prochain.

Finanzplan 1999-2001 Voranschlag Finanzplan

vom 30. September 1997 Budget Plan financier

Ausgaben nach Aufgabengebieten

1998 1999 2000 2001

in Millionen Franken

TOTAL AUSGABEN 47 311 46 416 46 750 47 505

10 Allgemeine Verwaltung 1 469 1 633 1 530 1 551

11 Justiz, Polizei 552 549 505 494

12 Beziehungen zum Ausland 2 096 2119 2 141 2113

Politische Beziehungen 670 675 681 658

Wirtschaftliche Beziehungen 186 185 187 189

Entwicklungshilfe 1 237 1 257 1 271 1 264

Übriges 3 2 2 2

15 Landesverteidigung 5 477 5 481 5 485 5 482

Militärische Landesverteidigung 5 322 5 329 5 336 5 333

Zivile Landesverteidigung 155 152 149 149

20 Bildung und Grundlagen- 3 190 3 348 3 343 3 319

forschung

Berufsbildung 471 473 449 398

Hochschulen 1 892 1 970 1 997 2 039

Grundlagenforschung 668 739 737 735

Verschiedenes 159 166 160 147

30 Kultur und Freizeit 453 441 444 433

40 Gesundheit 175 175 173 171

50 Soziale Wohlfahrt 12 870 13016 12 895 13 178

Altersversicherung 4 577 4 762 4 862 5 257

Invalidenversicherung 3 074 3 228 3 320 3 521

Krankenversicherung 1 643 1 710 1 723 1 725

Sonstige Sozialversicherungen 2 336 2 095 1 748 1 421

Sozialer Wohnungsbau 184 181 185 185

Verschiedenes 1 056 1 039 1 057 1 068

60 Verkehr 9 161 7113 7 179 7 304

Strassen 2 938 2 975 2 955 2 965

Öffentlicher Verkehr 5916 3 863 3 966 4 083

Luftfahrt 89 87 72 71

Raumfahrt 75 75 78 78

Verschiedenes 143 115 109 107

70 Umwelt und Raumordnung 645 655 671 669

Umweltschutz 345 348 352 350

Gewässerverbauungen 76 78 87 87

Lawinenverbauungen 65 66 67 67

Verschiedenes 159 163 166 166

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 948 4 007 4 000 4 003

Verbesserung der Produktions- 182 217 256 296

grundlagen

Preis- und Absatzsicherung 1 053 762 695 614

Direktzahlungen und soziale 2 502 2 820 2 841 2 886

Massnahmen

Verschiedenes 210 208 208 206

85 Übrige Volkswirtschaft 721 729 684 665

Forstwirtschaft 191 194 194 194

Industrie, Gewerbe. Handel 277 260 251 234

Verschiedenes 254 275 239 237

90 Finanzen und Steuern 6 555 7 148 7 699 8 123

Anteile an Bundeseinnahmen 3 054 3 055 3 430 3 930

Vermögens- und Schulden- 3 500 4 093 4 269 4 193

verwaltung

Verschiedenes

Ailfallige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Ojahri Plan financier 1999-2001

Veränderungen/Variations I Wachstumsrate du 30 septembre 1997

Taux de crois-

sance annuel Dépenses par groupes de tâches

1997/98 1998/99 99/2000 2000/01 97/2001 m/en ° en millions de francs

3 070 -895 334 755 1,8 DEPENSES TOTALES

38 164 -103 21 2,0 10 Administration générale

80 -3 -44 -11 1,1 11 Justice, police

-5 23 22 -28 0,1 12 Relations avec l'étranger

-26 5 6 -23 -1.4 Relations politiques

8 -1 2 2 | 1.5 Relations économiques

11 20 14 -7 j 0.8 Aide au développement

2 -1 - - 21,8 Divers

21 4 4 -3 0,1 15 Défense nationale

23 7 7 -3 0.2 Défense nationale militaire

-1 -3 -3 -1.2 Défense nationale civile

-36 158 -5 -24 0,7 20 Formation et recherche

fondamentale

-33 2 -24 -51 -5,8 Formation professionnelle

40 78 27 42 i 2,4 Etablissements universitaires

-30 71 -2 -2 1.3 Recherche fondamentale

-14 7 -6 -13 -4.9 Divers

22 -12 3 -11 0,1 30 Culture et loisirs

4 - -2 -2 40 Santé

893 146 -121 283 2,4 50 Prévoyance sociale

71 185 100 395 3.9 Assurance-vieillesse et survivants

123 154 92 201 4.5 Assurance-invalidité

90 67 13 2 2,7 Assurance-maladie

!

483 -241 -347 -327 -6.4 Autres assurances sociales

1-34- 0,3 Encouragement à la construction

de logements

125 -17 18 11 I 3.5 Divers

2 123 -2 048 66 125 0,9 60 Trafic

200 37 -20 10 2,0 Routes

I

1 854 -2 053 103 117 0.1 Transports publics

- -2 -15 -1 -5.6 Navigation aérienne

7 - 3 - 3,2 Astronautique

63 -28 -6 -2 -18.5 Divers

22 10 16 -2 1,8 70 Protection et aménagement

| de l'environnement

i

10 3 4 -2 1.1 Protection de l'environnement

-2 2 9 - 2.7 Correction des eaux

-5 1 1 - -1,3 Ouvrages paravalanches

19 4 3 - 12,4 Divers

-30 59 -7 3 0,2 80 Agriculture et alimentation

10 35 39 40 14.5 Amélioration des bases de la pro-

duction

-200 -291 -67 -81 -16.3 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

161 318 21 45 5,4 Paiements directs et mesures so-

ciales

-2 -2 - -2 0.4 Divers

59 8 -45 -19 0,1 85 Autres secteurs économiques

-2 3 - - 0.1 Sylviculture

50 -17 -9 -17 0.8 Industrie, artisanat et commerce

12 21 -36 -2 0.4 Divers

-119 593 551 424 5,0 90 Finances et impôts

-165 1 375 500 5.1 Parts aux recettes de la Conféde

ration

82 593 176 -76 5,2 Gérance de la fortune et des

dettes

-36 - - - - Divers

Les différences eventuelles sont dues a la présentation en nombres ronds

Finanzplan 1999-2001 Voranschlag Finanzplan

vom 30. September 1997 Budget Plan financier

Ausgaben nach Sachgruppen

1998 1999 2000 2001

in Millionen Franken

TOTAL AUSGABEN 47 311 46 416 46 750 47 505

3 Laufende Ausgaben 40 205 39 297 40 064 41 050

30 Personalausgaben 4 842 4 833 4 850 4 851

31 Sachausgaben 2 997 3 039 3 048 3 017

32 Rüstungsausgaben 2 141 2 153 2 161 2 174

33 Passivzinsen 3 413 4 002 4 166 4 108

34 Anteile an Bundeseinnahmen 3 054 3 055 3 430 3 930

35 Entschädigungen an Gemein- 88 90 96 112

wesen

3522 Kantone 81 82 87 104

3523 Gemeinden 7 7 8 8

36 Beiträge an laufende Aus- 23 669 22 126 22 314 22 857

gaben

3611 Private Haushalte 425 409 411 417

3612 Private Institutionen 2 403 2 436 2 407 2 339

3613 Private Sozialversicherungen 40 10 - -

3621 Bundeseigene Anstalten 275 182 150 98

3622 Kantone 6 227 6 532 6 575 6 636

3623 Gemeinden 28 28 28 28

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 8 111 8 549 8 746 9 367

3641 Bundeseigene Unternehmungen 3515 1 301 1 292 1 257

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 962 977 992 1 007

3691 Ausland, internationale Organisa- 1 684 1 700 1 714 1 709

tionen

4 Investitionsausgaben 7 107 7118 6 686 6 455

40 Investitionsgüter 742 711 712 694

4000 Grundstücke und Bauten 421 410 406 412

4010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 315 294 298 275

Einrichtungen

4090 FLAG geführte Verwaltungsbereiche 6 7 8 7

42 Darlehen und Beteiligungen 2 566 2 336 2 142 1 924

46 Investitionsbeiträge 3 798 4 071 3 831 3 836

4611 Private Haushalte 10 20 - _

4612 Private Institutionen 108 115 102 102

4621 Bundeseigene Anstalten 3 - - -

4622 Kantone 2 843 3 020 2 810 2 782

4641 Bundeseigene Unternehmungen 618 758 799 844

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 209 152 120 108

4691 Ausland, internationale 7 7 - -

Organisationen

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

o-jähri. Plan financier 1999-2001

Veränderungen/Variations Wachstumsrate du 30 septembre 1997

Taux de crois-

sance annuel Dépenses selon les groupes par nature

1997/98 1998/99 992000 2000/01 97/2001 m/en •„ en m,il,ons de francs

3 070 -896 334 755 1,8 DEPENSES TOTALES

1913 -907 767 985 1,8 3 Dépenses courantes

133 -9 16 2 0,7 30 Dépenses de personnel

46 42 9 -32 0,6 31 Biens et services

-53 12 7 13 -0,2 32 Dépenses d'armement

73 589 164 -58 5,3 33 Intérêts passifs

-165 1 375 501 5,1 34 Parts aux recettes fédérales

9 2 6 17 9,1 35 Dédommagements à des collecti-

vités publiques

5 17 9.3 3522

35: Cantons

1 - 1 - 6.9 3523

35; Communes

1869 -1543 188 543 1,2 36 Contributions à des dépenses cou-

rantes

66 -16 1 6 3.8 3611 Personnes physiques

-79 33 -29 -68 -1,5 3612 Institutions privées

-10 -30 -10 - - 3613 Assurances sociales privées

-83 -93 -32 -52 -27.7 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

358 306 42 61 3.1 3622 Cantons

- 0.4 3623 Communes

180 438 197 620 4,2 3631 Assurances sociales de la

Confédération

1329 -2 213 -10 -35 -12.9 3641 Entreprises appartenant a la Con-

fédération

73 15 15 15 3.2 3642 Autres entreprises publiques

34 17 13 -4 0.9 3691 Etranger, institutions interna-

tionales

1157 11 -432 -231 2,1 4 Dépenses d'investissement

28 -31 1 -18 -0,7 40 Biens d'investissement

-7 -11 -4 6 -1.0 4000 Terrains et constructions

36 -20 4 -22 -0.3 4010 Mobilier, machines, véhicules.

installations

-1 1 1 -1 - 4090 Secteurs administratifs soumis à la GMBE

440 -231 -193 -218 -2,5 42 Prêts et participations

689 273 -240 5 5,4 46 Contributions à des investisse-

ments

10 10 -20 _ — 4611 Personnes physiques

2 8 -13 - -0.8 4612 Institutions privées

3 -3 - - - 4621 Etablissements appartenant à

la Confédération

147 177 -210 -28 0.8 4622 Cantons

618 140 41 45 - 4641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

-90 -57 -32 -12 -22.4 4642 Autres entreprises publiques

-1 -1 -7 - - 4691 Etranger, institutions

internationales

Les differences eventuelles sont dues a ia presentation en nombres -ona^

Finanzplan 1999-2001 Voranschlag Finanzplan

vom 30. September 1997 Budget Plan financier

Einnahmen

n Millionen Franken

1998 1999 2000 2001

TOTAL EINNAHMEN 39 947 40 012 42 035 44 122

5 Laufende Einnahmen 38 748 39 288 41 872 43 960

50 Fiskaleinnahmen 36 067 36 839 39 311 41 333

5000 Direkte Bundessteuer 8 850 9 000 9 450 10 400

5010 Verrechnungssteuer 3 550 3 200 4 250 4 000

5020 Stempelabgaben 2 400 2 400 2 475 2 550

5050 Verbrauchssteuern 19 639 20 484 21 391 22 093

Warenumsatzsteuer

Mehrwertsteuer 13 200 13 980 14 806 15 438

Mineralölsteuer auf Treibstoffen 2 660 2 690 2 730 2 770

Mineralölsteuerzuschlag auf Treib- 1 880 1 890 1 925 1 950

stoffen

Mineralölsteuer auf Brennstoffen 27 27 28 28

und andern Mineralölprodukten

Automobilsteuer 245 250 255 260

Tabaksteuer 1 520 1 540 1 540 1 540

Biersteuer 107 107 107 107

5060 Verkehrsabgaben 458 649 660 1 046

Schwerverkehrsabgabe 180 365 370 750

Nationalstrassenabgabe 278 284 290 296

5070 Zölle 1 025 994 973 978

Einfuhrzölle 840 815 800 810

Treibstoffzölle

Zollzuschlag auf Treibstoffen

Tabakzölle 7 7 7 7

WTO. zweckgebundene Zolleinnahmen, 178 172 166 161

Landwirtschaft und Weinbau

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 146 2 2 2

an der Grenze 19

von den Produzenten 77 2 2 2

Übrige 50

5090 Lenkungsabgaben Umweltschutz 110 110 265

51 Regalien und Konzessionen 666 669 775 823

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 199 202 178 176

verwaltung

5110 Gewinnablieferung der 250 250 250 250

PTT-Betriebe

5120 Erlös aus Münzprägungen 16 16 16 16

5130 Gewinnablieferung SNB 200 200 330 330

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 1 1 51

52 Vermögenserträge 1 089 838 843 850

5200 Kapitalertrag 1 040 787 791 799

5210 Liegenschaftsertrag 48 49 49 49

5220 Betriebsüberschüsse 3 3 3

53 Entgelte 927 942 944 954

54 Einnahmenüberschuss PKB

6 Investitionseinnahmen 1 199 724 163 162

60 Veräusserung von Investi- 9 6 11 11

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 1 190 718 153 151

und Beteiligungen

64 Rückerstattung von Investi-

tionsbeiträgen

Alltallige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

O-jährl. Plan financier 1999-2001

Veränderungen/Variations Wachstumsrate du 30 septembre 1997

Taux de crois-

sance annuel Recettes

1997/98 1998/99 99/2000 2000/01 97/2001 in/en ' en millions de francs

1 476 65 2 023 2 087 3,5 RECETTES TOTALES

1 394 540 2 584 2 088 4,2 5 Recettes courantes

1 464 772 2 472 2 022 4,5 50 Recettes fiscales

-550 150 450 950 2,6 5000 Impôt fédéral direct

550 -350 1 050 -250 7,5 5010 Impôt anticipé

475 75 75 7,3 5020 Droits de timbre

1 100 845 907 702 4,5 5050 Impôts de consommation

-75 Impôt sur le chiffre d'affaires

700 780 826 632 5,4 Taxe sur la valeur ajoutée

210 30 40 40 3,1 Impôt sur les huiles minérales

grevant les carburants

140 10 35 25 2,9 Surtaxe sur les huiles minérales

grevant les carburants

3 1 3,9 Impôt sur les huiles minérales

grevant les combustibles et autres

produits à base d'huiles minérales

5 5 2.0 Impôt sur les automobiles

120 20 2.4 Impôt sur le tabac

-3 -0.7 Impôt sur la bière

4 191 11 386 23,2 5060 Taxes routières

-1 185 5 380 42,7 Redevance sur le trafic des poids

lourds

2,0 Redevance pour l'utilisation des

routes nationales

-30 -31 -21 5 -1,9 5070 Droits de douane

-20 -25 -15 10 -1.5 Droits d'entrée

Droits sur les carburants

Droits supplémentaires sur les

carburants

1 4,3 Droits sur le tabac

11 -6 -4 OMC. recettes douanières affectées

agriculture et viticulture

1 -144 -65,8 5080 Taxes d'orientation agricoles

3 -19 à la frontière

3 -75 -59.5 de la part des producteurs

-6 -50 diverses

-85 110 155 32,9 5090 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

-1 3 106 48 5,4 51 Patentes et concessions

54 3 -24 -2 5,0 5100 Part au bénéfice net de la Régie

des alcools

5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

des PTT

-55 -31,5 5120 Produit de la frappe de monnaies

130 13,3 5130 Remise du bénéfice de la BNS

50 150,4 5150 Jeux dans les kursaals

131 -251 5 7 -8,6 52 Revenus des biens

133 -253 4 -9,2 5200 Produit des capitaux

2 1 1.6 5210 Produit des immeubles

-1 3 21,0 5220 Bénéfices d'exploitation

64 15 10 2,5 53 Taxes

54 Excédent de recettes de la CFP

82 -475 -561 -38,3 6 Recettes d'investissement

-31 -3 5 -28,6 60 Vente de biens d'investissement

114 -472 -565 -38,8 62 Remboursement de prêts et

de participations

64 Remboursement de contributions à

des investissements

Les differences eventuelles sont dues a la presentation en nombres ronds

B Statistikteil B Partie statistique

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

A Überblick A Aperçu général

A 001 Rechnungsabschlüsse des Bundes 203 A 001 Clôture des comptes de la Confédération 203

1950-1996, Voranschläge 1997-1998 1950-1996, Budgets 1997-1998

A 002 Verwaltungsrechnung nach Sachgruppen 204 A 002 Compte administratif selon les groupes par nature 204

A 003 Statistische Erfolgsrechnung 205 A 003 Compte statistique de résultats 205

A 004 Finanzrechnung 206 A 004 Compte financier 206

B Ausgaben B Dépenses

B001 Ausgaben nach Aufgabengebieten 1998 207 B 001 Dépenses par groupes de tâches 1998 207

B002 Ausgaben nach Aufgabengebieten 1960-1998 212 B 002 Dépenses par groupes de tâches 1960-1998 212

B003 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgaben- 220 B 003 Evolution des dépenses par groupes de tâches 220

gebieten

Struktur der Ausgaben nach Aufgabengebieten 220 Structure des dépenses par groupes de tâches 220

B004 Ausgaben nach Aufgabengebieten und 222 B004 Dépenses de 1998 selon les groupes de tâches 222

Sachgruppen 1998 et les groupes par nature

B005 Übersicht zur Finanzierung des 224 B005 Tableau du financement du domaine 224

ETH-Bereichs 1998 desEPF 1998

B007 Finanzierung der Ausgaben nach Aufgaben- 225 B007 Financement des tâches de la Confédération 225

gebieten durch direkt zuteilbare Einnahmen par des recettes imputables directement

B008 Ausgaben nach Aufgabengebieten; Indizes 226 B008 Dépenses par groupes de tâches; Indices 226

1980-1998 1980-1998

B020 Ausgaben nach Sachgruppen 1998 228 B020 Dépenses selon les groupes par nature 1998 228

B021 Ausgaben nach Sachgruppen und 230 B021 Dépenses selon les groupes par nature et 230

Departementen 1998 départements 1998

B022 Ausgaben nach Sachgruppen 1960-1998 232 B022 Dépenses selon les groupes 232

par nature 1960-1998

B023 Entwicklung der Ausgaben nach Sachgruppen 238 B023 Evolution des dépenses selon les groupes 238

par nature

Struktur der Ausgaben nach Sachgruppen 238 Structure des dépenses selon les groupes 238

par nature

B040 Übertragungen nach Aufgabengebieten und 239 B040 Transferts suivant les groupes de tâches et les 239

Empfängergruppen 1998 groupes de bénéficiaires en 1998

B041 Übertragungen nach Aufgabengebieten und 240 B041 Transferts suivant les groupes de tâches et les 240

Sachgruppen 1998 groupes par nature en 1998

B042 Übertragungen nach Empfängergruppen und 240 B042 Transferts suivant les groupes de bénéficiaires 240

Sachgruppen 1998 et les groupes par nature en 1998

B060 Bauausgaben des Bundes und der Betriebe 241 B060 Dépenses pour les constructions de la 241

Confédération et des entreprises

B061 Ausgaben des Bundes für bauliche Massnahmen 242 B061 Dépenses de la Confédération relatives à 242

la construction

B062 Übersicht über die zweckfinanzierten Strassen- 245 B062 Tableau des dépenses affectées à la circulation 245

verkehrsausgaben routière

B063 Umwelt- und Landschaftsschutz (Strassen- 247 B063 Protection de l'environnement et du paysage 247

verkehr)/Schutz übriger Strassen vor Natur- (circulation routière)/Protection des autres routes

gewalten contre les éléments naturels

B064 Ausgaben für Forschung und Entwicklung 248 B064 Dépenses pour la recherche et le développement 248

B065 Gesperrte Kredite 249 B065 Crédits bloqués 249

C Einnahmen C Recettes

C001 Einnahmen nach Sachgruppen 1998 250 C 001 Recettes selon les groupes par nature 1998 250

C002 Einnahmen nach Sachgruppen 1960-1998 252 C 002 Recettes selon les groupes 252

par nature 1960-1998

C 003 Entwicklung der Einnahmen nach Sachgruppen 256 C 003 Evolution des recettes selon les groupes 256

par nature

Struktur der Einnahmen nach Sachgruppen 256 Structure des recettes selon les groupes 256

par nature

D Schulden D Dette

D001 Schulden des Bundes 1960-1996 257 D 001 Dette de la Confédération 1960-1996 257

E Verpflichtungskredite E Crédits d'engagements

E001 Früher bewilligte, laufende Verpflichtungskredite 258 E 001 Crédits d'engagements ouverts, autorisés 258

antérieurement

E002 Jahreszusicherungskredite (JZK) für 1998 266 E002 Crédits annuels d'engagements (CAE) pour 1998 266

E003 Früher bewilligte, laufende Zahlungsrahmen 267 E 003 Plafonds de dépenses ouverts, autorisés 267

antérieurement

E004 Mit dem Voranschlag 1998 beantragte Ver- 268 E 004 Crédits d'engagements (CE) demandés par 268

pflichtungskredite (VK) la voie du budget 1998

F Personal F Personnel

F 001 Personalbestand und -aufwand der 269 F 001 Effectifs et dépenses de personnel de 269

allgemeinen Bundesverwaltung l'Administration générale de la Confédération

F 002 Personalbestand und -bezüge der 270 F 002 Effectifs et rétribution du personnel de 270

allgemeinen Bundesverwaltung l'Administration générale de la Confédération

F 003 Bestand und Bezüge des plafonierten 271 F 003 Effectifs et rétribution du personnel 271

Personals nach Departementen à effectif plafonné, par départements

und Dienststellen et offices

F 004 Massgebende Besoldungsmindest- und 275 F 004 Traitements minimums et maximums 275

-höchstbeträge im Jahre 1997 déterminants en 1997

F 005 Personalversicherungskassen des Bundes 276 F 005 Caisses d'assurance du personnel de 276

la Confédération

A 001 203

Rechnungsabschlüsse des Bundes

Clôture des comptes de la Confédération

1950-1990

in Millionen Franken alte Rechnungsdarstellung - ancienne présentation des comptes en millions de francs

Gesamtrechnung - Compte général

=

Jahr inanzrechnung Vermögensveränderung Abschluss Fehlbetrag

Année Compte financie Variations de la fortune Clôture der Bilanz

Ausgaben Einnahmen Überschuss Aufwand Ertrag Überschuss Reinaufwand Reinertrag Découvert

Dépenses Recettes Excédent Charges Revenus Excédent Déficit Boni du bilan

1950 1 637,0 1 973,7 336,7 368,5 203,1 - 165.4 171,3 7 809,0

1951 1 786,5 1 757,3 -29,2 207,1 245,9 38.8 9.6 7 799.4

1952 2 161,5 1 949,9 -211,6 440,1 470,4 30.3 181.3 7 980,7

1953 1 884,0 1 974,8 90,8 551,4 416,2 - 135.2 44.4 8 025,1

1954 1 959,2 2 320,2 361,0 437,7 306,5 - 131,2 229,8 7 795,3

1955 1 948,7 2 245,3 296,6 308,8 227,1 -81,7 214,9 7 580,4

1956 1 963,6 2 610,6 647,0 467,4 243,5 - 223.9 423.1 7 157,3

1957 2 238,2 2 440,3 202,1 384,7 364.4 -20,3 181,8 6 975,5

1958 2 643,2 2 826,2 183,0 456,5 568,8 112.3 295,3 6 680.2

1959 2 482,4 2 722,7 240,3 471,1 394,2 -76.9 163,4 6 516.8

1960 2 601,1 3 316,1 715,0 707,5 271.3 - 436.2 278,8 6 238.0

1961 3 267,1 3 406,0 138,9 489.0 678.2 189.2 328.1 5 909.9

1962 3 684,2 4 116,6 432,4 734,0 786,5 52,5 484.9 5 425.0

1963 4 082,9 4 209,3 126,4 565,1 1 013.0 447,9 574.3 4 850.7

1964 4 856,6 5 276,7 420,1 769,7 936.7 167.0 587,1 4 263.6

1965 4 920,3 4 951,7 31,4 428,2 844,3 416,1 447,5 3816.1

1966 5 682,9 5 687,6 4,7 496,5 778,6 282,1 286,8 3 529.3

1967 5 873,8 5 717,8 - 156,0 419,9 781,0 361,1 205.1 3 324.2

1968 6 646,7 6 603,5 156,8 578,4 979,2 400,8 557.6 2 766.6

1969 7 080,8 7 108,4 27,6 592,5 1 010.8 418,3 445.9 2 320.7

1970 7 765,0 7 974,5 209,5 757,3 845,7 88,4 297.9 2 022.8

1971 8 962,5 8 668,9 - 293,6 815.5 1 172,9 357,4 63.8 1 959.0

1972 10 366,0 10 118,7 - 247,3 697,5 1 100.7 403,2 155.9 1 803.1

1973 11 625,1 10 846,5 - 778,6 993,9 1 900.0 906,1 127.5 1 675.6

1974 13 051,6 12011,5 - 1 040,1 876,4 1 979.0 1 102,6 62.5 1 613,1

1975 13 540,8 12 231,6 - 1 309,2 1 024,9 886.6 - 138,3 1 447.5 3 060.6

1976 15 860,0 14 287,2 - 1 572,8 1 221,5 908.5 -313,0 1 885.8 4 946.4

1977 15 492,9 14 025,8 - 1 467,1 1 505.5 672,0 - 833,5 2 300.6 7 247.0

1978 15 824,5 15 106,0 -718,5 1 529.5 726,8 - 802,7 1 521.2 8 768,2

1979 16 612,5 14 898,0 - 1 714,5 1 373,0 762,1 -610,9 2 325.4 11 093,6

1980 17 388,8 16 317,6 - 1 071,2 1 647,0 556,5 - 1 090,5 2 161.7 13 255,3

1981 17 574,7 17 401,5 -173,2 1 273,7 635,7 - 638,0 811.2 14 066,5

1982 19 293,1 18 868,7 -424,4 1 427,9 616.0 -811.9 1 236.3 15 302.8

1983 20 283,3 19 427,9 - 855,4 1 496,0 1 088.0 - 408,0 1 263.4 16 566,2

1984 21 643,8 21 196,3 - 447,5 1 537,8 1 173,5 - 364.3 811.8 17 378.0

1985 22 881,3 22 185,5 -695,8 1 312,2 946.6 - 365.6 1 061.4 18 439,4

1986 23 176,2 25 144,0 1 967,8 1 834,3 801.4 - 1 032.9 934,9 17 504,5

1987 23 860,7 24 902,0 1 041,3 1 828,7 1 131,6 -697,1 344.2 17 160.3

1988 26 633,0 27 880,7 1 247,7 2 477,0 1 668,6 - 808.4 439.3 16 721.0

1989 27 449,0 28 333,7 884,7 2489,6 1 182,8 - 1 306,8 422,1 17 143.1

1990 30 108,4 31 166,0 1 057,6 2 620,8 1 213,3 - 1 407.5 349.9 17 493,1

ab/dès 1991

in Millionen Franken neue Rechnungsdarstellung - nouvelle présentation des comptes en millions de francs

Verwaltungsrechnung - Compte administratif

Jahr Finanzrechnung Erfolgsrechnung Fehlbetrag

Année Compte financier Compte de résultats der Bilanz

Ausgaben Einnahmen Finanzierungs- Saldo Finanz- buchmässiger buchmässiger Deckungs- Découvert

erfolg rechnung Aufwand Ertrag erfolg du bilan

Dépenses Recettes Solde de Solde du compte Charges Revenus Résultat de

financement financier comptables comptables couverture

1991 35 501,3 33 489,8 -2011,5 -2011,5 3 085,9 1 975.6 -3 121,8 20 593.5

1992 37 816,5 34 953,0 - 2 863,5 - 2 863,5 3 256,5 2 089.2 -4 030,8 24 624.3

1993 40 600,2 32 781,7 -7818,5 -7 818,5 2 875,2 4 442.6 -6251,1 30 875.4

1994 41 341,2 36 238,8 -5 102,4 -5 102,4 3 397,5 2 806,6 -5 693,3 36 568.7

1995 40 528,4 37 265,7 - 3 262,7 -3 262,7 3 605,2 1 853,5 -5 014,4 41 583.1

1996 43 839,7 39 476,6 -4 363,1 -4 363,1 4 621,1 3 361,4 -5 622,9 47 206.0

V1997B 44 241,5 38 470,6 - 5 770,9 - 5 770.9 4 152,4 3 104,0 -6819,3 54 025.3

V1998B 47 311,3 39 946,9 - 7 364,4 -7 364.4 3 429,3 3 566,6 -7 227,1 61 252.4

204 A 002

Verwaltungsrechnung Rechnunç - Compte

Compte administratif

Voranschlag - Budget

nach selon les

Sachgruppen groupes par nature

1970 1980 1990 1996 1997 1998

in Tausend Franken en milliers de francs

1. Stufe: 1er degré:

FINANZRECHNUNG COMPTE FINANCIER

TOTAL AUSGABEN 7 956 259 17 815 783 31 615 729 43 839 702 44 241 468 47 311 283 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 6 197 986 15 479 340 28115 295 38 803 139 38 291 748 40 204 659 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 948 320 2 188 252 4 055 710 4 901 258 4 708 636 4 841 895 30 Dépenses de personnel

31 Sachausgaben 844 581 1 374 902 2 518 032 3 079 304 2 950 504 2 996 949 31 Biens et services

32 Rüstungsausgaben 961 858 1 624 077 2 792 900 2 360 700 2 194 220 2 141 450 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 372 849 1 117 158 1 831 945 2 922 072 3 340 196 3 412 932 33 Intérêts passifs

34 Anteile an Bundeseinnahmen 468 478 1 309 621 2 442 442 3 050 746 3 219 220 3 054 460 34 Parts aux recettes fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 25 464 63 879 89 856 77 828 79 117 87 870 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 2 576 435 7 801 451 14384410 22 411 232 21 799 855 23 669 104 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 1 758 274 2 336 443 3 500 434 5 036 562 5 949 720 7 106 624 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 251 489 268 555 581 856 741 475 714 533 742 407 40 Biens d'investissement

42 Darlehen und Beteiligungen 253 191 101 856 410 024 1 372 253 2 125 998 2 566 283 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 1 253 593 1 966 031 2 508 553 2 922 834 3 109 189 3 797 934 46 Contributions à des investisse-

ments

TOTAL EINNAHMEN 8 165 824 16 744 538 32 673 387 39 476 557 38 470 576 39 946 851 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 8 071 937 16 612 058 32 582 756 38 173 B64 37 353 751 38 748 061 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 7 186 814 14 516 038 28 815 383 34 158 963 34 603 401 36 066 956 50 Recettes fiscales

51 Regalien und Konzessionen 66 852 389 888 327 655 663 162 667 104 665 738 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 218 098 405 269 689 327 1 379 281 1 220 309 1 088 531 52 Revenus des biens

53 Entgelte 400 800 864 218 913 840 958 578 862 936 926 836 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB 199 372 436 644 1 836 552 1 013 879 - - 54 Excédent de recettes de la CFP

6 Investitionseinnahmen 93 887 132 480 90 631 1 302 693 1 116 826 1 198 790 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 18 784 29 352 25 539 196 311 40 300 8 800 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 74 981 102 937 64 792 1 106 068 1 076 176 1 189 660 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi- 122 192 300 314 350 330 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Einnahmen- bzw. Ausgaben- 209 565 -1 071 245 1 057 658 -4 363145 -5 770 892 -7 364 432 Excédent de recettes ou

überschuss (-) de dépenses (-)

2. Stufe: 2ème degré:

ERFOLGSRECHNUNG COMPTE DE RÉSULTATS

Einnahmen- bzw. Ausgabenüber- _ 1 057 658 -4 363145 -5 770 892 -7 364 432 Excédent de recettes ou de dépenses (-)

schuss (-) der Finanzrechnung du compte financier

Buchmässiger Aufwand 2 692 221 4 621 098 4152 415 3 429 306 Charges comptables

Abschreibungen auf dem Finanzvermögen - - 46 732 141 403 150 000 150 000 Amortissement du patrimoine financier

Abschreibungen auf dem Verwaltungs- - - 607 739 1 002 477 2 224 980 1 709 291 Amortissement du patrimoine

vermögen administratif

Abgang von Investitionsgütern - - 17 145 189 541 38 000 5 800 Diminution des biens d'investissement

Abgang von Darlehen und Beteiligungen - - 64 791 1 106 068 1 076 176 1 189 660 Diminution des prêts et participations

Einlagen in Sonderrechnungen PKB - - 1 836 552 1 013 879 - - Attributions au compte spécial CFP

Einlagen in Rückstellungen - - - 495 699 400 000 230 000 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzierungen - - 16 162 470 247 252 027 135 630 Attributions aux financements spéciaux

— 201 784 11 232 8 925 Autres charges

Übriger Aufwand 103 100

Buchmässiger Ertrag 1 333 598 3 361 354 3 104 049 3 566 663 Revenus comptables

Zuwachs von Investitionsgütern - - 572 719 741 475 714 533 742 407 Augmentation des biens d'investissement

Zuwachs von Darlehen und Beteiligungen - - 410 024 1 372 254 2 125 998 2 566 283 Augmentation des prêts et participations

Entnahmen aus Rückstellungen - - - - - - Prélèvements sur les provisions

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen - - 146 646 127 052 24 986 25 910 Prélèvements sur les financements

spéciaux

Übriger Ertrag - - 204 209 1 120 573 238 532 232 063 Autres revenus

Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss (-) - - -300 965 -5 622 889 -6 819 258 -7 227 075 Excédent de revenus ou de charges (-)

Statistische Annäherungswerte gemäss den Valeurs statistiques approximatives selon

neuen Bewertungsgrundsätzen les nouveaux principes d'évaluation

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

A 003 205

Statistische Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Compte statistique

Erfolgsrechnung de résultats

19901 1994 1995 1996 1997 1998

in Millionen Franken en millions de francs

Gesamtaufwand 33 234 42 316 42 415 45 051 44 439 46 236 Charges globales

Laufende Ausgaben 28 115 35 860 36 317 38 803 38 292 40 205 Dépenses courantes

Personalausgaben 4 056 4 923 4 839 4 901 4 709 4 842 Dépenses de personnel

Sachausgaben 2 570 2 976 2 873 3 079 2 951 2 997 Biens et services

Rüstungsausgaben 2 793 2 437 2615 2 361 2 194 2 142 Dépenses d'armement

Passivzinsen 1 832 3 079 3 080 2 922 3 340 3413 Intérêts passifs

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 2 442 3 072 2710 3 051 3219 3 054 Parts des cantons aux recettes fédérales

Entschädigungen an Gemeinwesen 395 95 86 78 79 88 Dédommagements à des collectivités

publiques

Beiträge an laufende Ausgaben 14 027 19 278 20 114 22 411 21 800 23 669 Contributions à des dépenses courantes

Investitionsbeiträge 2 509 3 144 3 085 2 923 3 109 3 798 Contributions à des investissements

Abschreibungen auf dem Finanz- 47 210 176 141 150 150 Amortissements du patrimoine

vermögen financier

Abschreibungen auf dem Ver- 607 1 193 921 1 002 2 225 1 709 Amortissements du patnmoine

waltungsvermögen administratif

Einlagen in Sonderrechnung PKB 1 837 1 604 1 204 1 014 Attributions au compte spécial CFP

Einlagen in Rückstellungen 98 198 496 400 230 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzierungen 16 4 357 470 252 135 Attributions aux financements

spéciaux

Übriger Aufwand 103 203 157 202 11 Autres charges

Gesamtertrag 32 933 36 623 37 401 39 428 37 620 39 009 Revenus globaux

Laufende Einnahmen 32 582 36 138 36 745 38 174 37 354 38 748 Recettes courantes

Fiskaleinnahmen 28 815 31 428 32 129 34 159 34 604 36 067 Recettes fiscales

Regalien und Konzessionen 328 592 728 663 667 666 Patentes et concessions

Vermögenserträge 689 1 331 1 485 1 379 1 220 1 088 Revenus des biens

Entgelte 914 1 183 1 199 959 863 927 Taxes

Einnahmenüberschuss PKB 1 836 1 604 1 204 1 014 Excédent de recettes de la CFP

Veräusserung von Investitions- Vente de biens d'investissements

gütern

Rückerstattung von Investitions- Remboursement de contnbutions

beiträgen à des investissements

Entnahmen aus Rückstellungen Prélèvements sur les provisions

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 147 209 14 127 25 26 Prélèvements sur les financements

spéciaux

Übriger Ertrag 204 273 635 1 120 239 232 Autres revenus

Ertrags- (+) bzw. Aufwand- -301 -5 693 -5 014 -5 623 -6 819 -7 227 Excédent de revenus (+) ou

überschuss (-) de charges (-)

Statistische Annäherungswerte gemäss den Valeurs statistiques approximatives selon

neuen Bewertungsgrundsätzen les nouveaux principes d'évaluation

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues â la presenta-

tion en nombres ronds

206 A 004

Finanzrechnung - Compte financier

Abweichungen der Rechnungs- von den Voranschlagszahlen

Ecarts entre les résultats du compte et du budget

in Millionen Franken alte Rechnungsdarstellung - ancienne présentation des comptes en millions de francs

Ausgaben / Dépenses Einnahmen / Recettes Ergebnis / Résultat

Jahr Voranschlag Voranschlag

Année (o. Nachträge) Rechnung Abweichung Voranschlag Rechnung Abweichung (o. Nachträge) Rechnung Abweichung

Budget (sans Compte Ecart Budget Compte Ecart Budget (sans ' Compte Ecart

suppléments) suppléments)

1970 7 594 7 765 + 171 7 571 7 975 + 404 23 + 210 + 233

1971 8 609 8 963 + 354 8 517 8 669 + 152 92 - 294 202

1972 9 746 10 366 + 620 9926 10 119 + 193 + 180 - 247 427

1973 11 360 11 625 + 265 11 161 ! 10 847 314 199 - 778 579

1974 12 862 13 052 + 190 12656 12011 ■ 645 206 - 1 041 835

1975 13 366 13 541 + 175 12 908 ! 12 232 676 458 - 1 309 851

1976 15 658 15 860 + 202 14 486 14 287 - 199 - 1 172 - 1 573 401

1977 15 991 15 493 - 498 14 223 14 026 - 197 - 1 768 - 1 467 + 301

1978 16 168 15 825 - 343 14 956 15 106 + 150 - 1 212 719 + 493

1979 16 494 16612 + 118 15 152 14 898 ■ 254 - 1 342 - 1 714 372

1980 17 337 17 389 + 52 16 046 16 318 + 272 - 1 291 - 1 071 + 220

1981 17 277 17 575 + 298 16 104 17 402 + 1 298 - 1 173 - 173 + 1 000

1982 18 909 19 293 + 384 17 805 18 869 + 1 064 - 1 104 - 424 + 680

1983 19 672 20 283 + 611 18 710 19 428 + 718 962 855 + 107

1984 21 433 21 644 + 211 20 773 21 196 + 423 660 448 + 212

1985 22 914 22 881 33 22 231 22 185 46 683 696 13

1986 23 609 23 176 - 433 23 711 25 144 + 1 433 + 102 + 1 968 + 1 866

1987 24 225 23 861 - 364 24 396 24 902 + 506 +171 + 1 041 + 870

1988 26 000 26 633 + 633 27219 27 881 + 662 + 1219 +1248 + 29

1989 27 555 27 449 - 106 28 031 28 334 + 303 + 476 + 885 + 409

1990 29 607 30 108 + 501 30 264 31 166 + 902 + 657 + 1 058 + 401

ab/dès1991

in Millionen Franken neue Rechnungsdarstellung - nouvelle présentation des comptes en millions de francs

Ausgaben / Dépenses Einnahmen / Recettes Ergebnis/ Résultat

Jahr Voranschlag Voranschlag

Année (o. Nachträge) Rechnung Abweichung Voranschlag Rechnung Abweichung (o. Nachträge) Rechnung Abweichung

Budget (sans Compte Ecart Budget Compte Ecart Budget (sans Compte Ecart

suppléments) suppléments)

1991 33 829 35 501 1 672 33 902 33 490 412 73 2 011 2 084

1992 37 117 37 816 699 35 788 34 953 835 1 329 2 863 1 534

1993 39 738 40 600 862 36 652 32 782 3 870 3 086 7818 4 732

1994 42 583 41 341 1 242 35 609 36 239 630 6 974 5 102 1 872

1995 42 399 40 529 1 870 36 319 37 266 947 6 080 3 263 2 817

1996 43 972 43 840 132 39 924 39 477 447 4 048 4 363 315

B001 207

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1998 V/B1997 V/B 1997 1998

in Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 40 528 464 43 839 702 44 241 468 47 311 283 6,9 3 069 815 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 1 402 643 1 474 225 1 430 593 1 469 005 2,7 38 412 10 Administration générale

100 Legislative und Exekutive 61 749 65 196 60 072 60 257 0,3 185 100 Législatif et exécutif

Legislative 56 848 59 785 55 084 55 204 0,2 120 Législatif

Exekutive 4 901 5412 4 988 5 052 1,3 64 Exécutif

101 Allgemeine Verwaltung 1 113 548 1 134 503 1 129 154 1 191 789 5,5 62 635 101 Administration générale

Finanz- und Steuerverwaltung 188 423 200 384 205 720 206 234 0,2 514 Administration des finances et des

contributions

Zollverwaltung, Grenzbewachung 716 683 716 036 705 819 730 113 3,4 24 294 Administration des douanes, sur-

veillance de la frontière

Statistische Dienste 65 892 67 602 65 409 79 702 21.9 14 293 Services statistiques

Übrige Dienste 142 551 150 480 152 206 175 739 15,5 23 533 Autres services

105 Leistungen für Pensionierte 40 264 42 415 45 331 48 306 6,6 2 975 105 Prestations aux pensionnés

109 Nicht aufteilbare Autgaben 187 082 232 111 196 036 168 653 -14,0 -27 383 : 109 Tâches non ventilables

II Justiz, Polizei 456 909 438 475 472 105 551 824 16,9 79 719 11 Justice, police

110 Rechtsaufsicht 166 641 141 360 152 210 185 833 22,1 33 623 | 110 Protection juridique

Wirtschaftsaufsicht 60 622 34 534 40 612 43 933 8,2 3 321 Mesures de protection économique

Übrige 106 019 106 827 111 597 141 901 27,2 30 304 Divers

III Polizei 124 848 117 198 129 969 159 832 23,0 29 863 111 Police

Verkehrspolizei 225 116 218 160 -26,6 -58 i Police de la circulation

Luftverkehrssicherheit 11 763 -| Sécurité du trafic aérien

Übrige Polizeiaufgaben 112 860 117 083 129 751 159 672 23,1 29 921 I Autres tâches de police

112 Rechtssprechung 64 983 72 852 77 227 88 764 14,9 11 537 112 Justice

113 Strafvollzug 100 437 107 065 112 700 117 395 4,2 4 695 113 Exécution des peines

Strafanstalten 100 437 107 065 112 700 117 395 4.2 4 695 ; Pénitenciers

12 Beziehungen zum Ausland 2 051 918 2 065 775 2 101 103 2 096 170 -0,2 -4 933 12 Relations avec l'étranger

120 Politische Beziehungen 628 311 676 307 695 571 670 012 -3,7 -25 559 120 Relations politiques

121 Wirtschaftliche Beziehungen 199 066 176 502 178 288 186 438 4,6 8 150 121 Relations économiques

Wirtschaftliche Massnahmen 191 573 169 065 168 488 172 438 2,3 3 950 Mesures économiques

Währungsmassnahmen 7 493 7 436 9 800 14 000 42,9 4 200 Mesures monétaires

122 Entwicklungshilfe 1 223 241 1 212017 1 226 313 1 237 067 0,9 10 754 122 Aide au développement

Technische Zusammenarbeit und 777 638 774 013 768 429 775 785 1,0 7 356 Coopération technique et aide

Finanzhilfe financière

Kapitalbeteiligung an regionalen 925 3 495 2 800 4 000 42.9 1 200 Participation au capital des ban-

Entwicklungsbanken ques régionales de développement

Humanitäre und Nahrungsmittelhilfe 244 764 230 406 222 290 224 272 0,9 1 982 . Aide humanitaire et alimentaire

Wirtschafts- und handelspolitische 135 850 135 722 159 694 158 402 -0,8 -1 292 Mesures de politique économique et

Massnahmen commerciale

Stipendien 5 379 5 380 5 272 5 486 4,1 214 Bourses

Übrige Beiträge an multilaterale 30 535 34 178 38 277 39 735 3,8 1 458 Autres contributions à des organi-

Organisationen sations multilatérales

Verwaltung 28 151 28 823 29 551 29 387 -0.6 -164 Administration

129 Übriges 1 299 949 930 2 654 185,3 1 724 129 Divers

15 Landesverteidigung 5 856 144 5 579 913 5 455 827 5 476 780 0,4 20 953 15 Défense nationale

150 Militärische Landesverteidigung 5 668 166 5 416 492 5 299 366 5 321 734 0,4 22 368 | 150 Défense nationale militaire

Führung 184 627 188 544 179 130 204 264 14,0 25 134 : Commandement

Ausbildung 1 152 286 1 197 214 1 237 848 1 248 236 0,8 10 388 Instruction

Infrastruktur 391 408 347 426 639 773 658 823 3,0 19 050 Infrastructure

Logistik 1 344 715 1 339 081 1 157 385 1 183 930 2,3 26 545 Logistique

Materialbeschaffung 2 595 129 2 344 226 2 085 230 2 026 481 -2.8 -58 749 Acquisition de matériel

151 Zivile Landesverteidigung 187 979 163 421 156 461 155 046 -0,9 -1415 151 Défense nationale civile

Zivilschutz 163 833 141 520 133414 130 285 -2,3 -3 129 Protection civile

Wirtschaftliche Landesverteidigung 15915 16 478 16 387 16 493 0,6 106 Défense nationale économique

Psychologische Landesverteidigung 8 230 5 422 6 660 8 269 24.1 1 609 Défense nationale psychologique

20 Bildung und Grundlagen- 3 156 937 3 123 930 3 226 353 3 189 663 -1,1 -36 690 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

201 Volksschulen 94 732 22 681 18 637 18 281 -1,9 -356 201 Ecoles publiques

Volksschulen 74 998 2 091 Ecoles publiques

Arbeits- und Haushaltsunterricht 1 697 1 363 1 394 1 404 0,7 10 i Travaux manuels et enseignement

ménager

Übrige Volksschulen 18 037 19 227 17 243 16 878 -2.1 -365 Autres écoles publiques

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

208 B001

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1998 V/B1997 V/B 1997 1998

n Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

203 Berufsbildung 546 387 510 658 504 496 470 797 -6,7 -33 699 203 Formation professionnelle

Land- und forstwirtschaftliche 21 165 13 543 13 766 10 168 -26,1 -3 598 Formation en agriculture et

Berufe sylviculture

Industriell-gewerbliche Berufe 289 799 282 957 273 759 259 384 -5,3 -14 375 Formation en arts et métiers

Kaufmännische Berufe 143 414 144 890 148 058 139 908 -5,5 -8 150 Formation commerciale

Pflege- und Sozialberufe 18 645 15 898 18 325 19 179 4,7 854 Formation sociale et paramédicale

Übriges berufliches Bildungs- 73 364 53 370 50 588 42 159 -16,7 -8 429 Autre formation professionnelle

wesen

205 Allgemeinbildende Schulen 11 327 11 455 13 655 14 351 5,1 696 205 Ecoles de formation générale

Maturitätsschulen 11 327 11 455 13 655 14 351 5,1 696 Ecoles de maturité

206 Höhere Berufsbildung 99 729 111 813 107 690 99 290 -7,8 -8 400 206 Formation professionnelle supé-

rieure

Ingenieurschulen 98 359 110 407 106 312 97 911 -7,9 -8 401 Ecoles d'ingénieurs

Wirtschaftsschulen 1 370 1 406 1 379 1 380 0,1 1 ! Ecoles de sciences écono-

miques

207 Hochschulen 1 752 784 1 784 281 1 852 194 1 891 744 2,1 39 550 207 Etablissements universitaires

Bundeshochschulen 1 230 826 1 229 962 1 259 068 1 299 431 3,2 40 363 Ecoles polytechniques fédérales

Kantonale Hochschulen 521 957 554 318 593 125 592 313 -0,1 -812 Universités cantonales

208 Grundlagenforschung 628 196 660 136 698 065 667 604 -4,4 -30 461 208 Recherche fondamentale

209 Übriges Bildungswesen 23 782 22 906 31 616 27 595 -12,7 -4 021 209 Autres tâches d'enseignement

30 Kultur und Freizeit 296 817 388 742 431 387 453 163 5,0 21 776 30 Culture et loisirs

300 Kulturförderung 144 918 151 497 179 567 195 531 8,9 15 964 300 Encouragement à la culture

Bibliotheken 18 496 18 638 18 353 19 075 3,9 722 Bibliothèques

Museen 38 830 37 497 40 654 39 878 -1,9 -776 Musées

Übrige Kulturförderung 87 591 95 363 120 560 136 578 13,3 16018 Autres tâches culturelles

301 Denkmalpflege, Heimatschutz 52 761 46 805 44 852 43 105 -3,9 -1 747 301 Entretien des monuments histo-

riques, protection du paysage

302 Massenmedien - 89 900 90 160 100 425 11,4 10 265 302 Mass media

303 Wanderwege 496 496 886 875 -1,3 -11 303 Chemins pédestres

304 Sport 98 642 100 043 115 921 113 228 -2,3 -2 693 304 Sports

40 Gesundheit 183 598 183 681 171 403 175 031 2,1 3 628 40 Santé

400 Spitäler 487 740 98 100 2,0 2 400 Hôpitaux

405 Krankheitsbekämptung 89 652 107 928 103 744 105 458 1,7 1 714 405 Prophylaxie, lutte contre les ma-

ladies

Alkohol- und Drogenmissbrauch 8 262 8 092 6 751 6 460 -4,3 -291 Abus d'alcool et de drogues

Gesundheitsforschung 43 835 46 968 49 411 52 820 6,9 3 409 Recherche en matière de santé

Übrige Krankheiten 37 555 52 868 47 582 46 178 -3,0 -1 404 Autres maladies

407 Lebensmittelkontrolle 18341 17 200 15 504 15 388 -0,7 -116 407 Contrôle des denrées alimentaires

409 Übriges Gesundheitswesen 75 118 57 813 52 057 54 085 3,9 2 028 409 Autres dépenses de santé

50 Soziale Wohlfahrt 10 211 936 12 731 606 11 977 248 12 870 223 7,5 892 975 50 Prévoyance sociale

500 Altersversicherung 4 118 694 4 270 562 4 505 936 4 577 284 1,6 71 348 500 Assurance-vieillesse et survivants

501 Invalidenversicherung 2 446 251 2 790 765 2 951 095 3 074 099 4,2 123 004 501 Assurance-invalidité

502 Krankenversicherung 1 811 512 2 432 991 1 553 295 1 642 590 5,7 89 295 502 Assurance-maladie

503 Sonstige Sozialversicherungen 765 798 2 044 257 1 853 373 2 336 216 26.1 482 843 503 Autres assurances sociales

Ergänzungsleistungen AHV 358 746 291 285 329 951 311 963 -5,5 -17 988 Prestations complémentaires AVS

Ergänzungsleistungen IV 128 579 124 386 134 951 145 963 8,2 11 012 Prestations complémentaires Al

Militärversicherung 275 864 273 355 283 592 273 058 -3,7 -10 534 Assurance militaire

Arbeitslosenversicherung 2 609 1 355 230 1 104 879 1 605 231 45,3 500 352 | Assurance-chômage

506 Sozialer Wohnungsbau 174 926 183 246 182 748 183 990 0,7 1 242 506 Encouragement à la construction

de logements

508 Fürsorge 894 756 1 009 786 930 801 1 056 044 13,5 125 243 508 Assistance

Auslandschweizerhilte 7 963 7 955 9 083 9 179 1.1 96 Aide aux Suisses de l'étranger

Flüchtlingshilfe im Inland 862 892 978 101 897 991 1 020 476 13,6 122 485 Aide aux réfugiés en Suisse

Arbeitsnachweis 15 867 16 209 15 734 18915 20,2 3 181 Services de placements

Übrige Fürsorge 8 033 7 521 7 993 7 474 -6,5 -519 Autres tâches d'assistance

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen beding Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B001 209

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1998 V/B 1997 V/B 1997

1998

in Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

60 Verkehr 6 202 174 6 342 454 7 038 467 9161 010 30,2 2 122 543 60 Trafic

600 Strassen 2 784 724 2 692 096 2 738 492 2 937 536 7,3 199 044 600 Routes

Nationalstrassen 1 881 062 1 860 219 1 698 053 2 095 396 10,4 197 343 Routes nationales

Hauptsirassen 266 438 222 429 246 655 231 463 -6,2 -15 192 Routes principales

Übrige Strassen 52 476 6 892 1 960 -100.0 -1 960 Autres routes

Verkehrstrennung 50 716 81 928 88 868 99 294 11,7 10 426 Séparation des courants de trafic

Autoparkanlagen 16 685 Parcs à autos

Nichtwerkgebundene Beiträge 508 646 510 720 494 215 502 680 1,7 8 465 Contribution au financement de

mesures autres que techniques

Strassenforschung 8 701 9 908 8 740 8 703 -0,4 -37 Recherche en matière de routes

601 Öffentlicher Verkehr 2 961 141 3 251 950 4 062 120 5 916 456 45,6 1 854 336 i 601 Transports publics

Bundesbahnen 2 224 680 2 076 178 2 783 372 4 730 395 70,0 1 947 023 Chemins de fer fédéraux

Konzessionierte Transportunter- 651 091 941 172 894 249 893 254 -0,1 -995 Entreprises de transport con-

nehmungen cessionnaires

AlpTransit 68 234 70 815 203 287 125 226 -38,4 -78 061 Transit alpin

Übriges 17 136 163 786 181 212 167 581 -7,5 -13631 Transports publics, autres

602 Schiffahrt 6 730 1 948 11 346 11 590 2,2 244 602 Navigation

Rheinschiffahrt 5 748 1 034 10 282 10 562 2,7 280: Navigation sur le Rhin

Hochseeschiffahrt 982 914 1 064 1 029 -3,4 -35 Navigation en haute mer

603 Luftfahrt 313 509 251 801 88 731 89 445 0,8 714 603 Navigation aérienne

Flugplätze j 16 870 15 849 18 604 16 390 -11,9 -2 214 Aérodromes

Flugsicherung ! 260 736 209 149 37 427 39 054 4,3 1 627 Sécurité aérienne

Übriges ! 35 904 26 802 32 699 34 001 4,0 1 302 : Navigation aérienne, autres

604 Raumfahrt 76 119 80 051 68 410 74 910 9,5 6 500 604 Astronautique

Raumfahrttechnologie 76 119 80 051 68 410 74 910 9,5 6 500 Technologie spatiale

608 Nachrichtenübermittlung 32 758 34 984 38 496 102 867 167,2 64 371 608 Communications

609 Übriger Verkehr 27 193 29 623 30 871 28 206 -8,6 -2 665 609 Autre trafic

70 Umwelt und Raumordnung 589 903 581 608 623 255 644 675 3,4 21 420 70 Protection et aménagement

de l'environnement

700 Wasserversorgung 3 883 4 691 4 109 4 631 12.7 522 700 Approvisionnement en eau

701 Umweltschutz 304 372 332 186 335 305 345 216 3,0 9 911 701 Protection de l'environnement

Abwasserbeseitigung 204 243 200 135 225 635 220 911 -2.1 4 724 Protection des eaux

Abfallbeseitigung 14 080 43 231 12 509 12 236 -2,2 -273 Traitement des déchets

Luftreinhaltung 13 551 13 374 13 826 15 729 13,8 1 903 Protection de l'air

Lärmbekämpfung 6 029 8 082 9 748 11 374 16.7 1 626 Lutte contre le bruit

Umweltforschung 36 979 35 916 36 834 38 708 5.1 1 874 Recherche en matière d'en-

vironnement

Übriges 29 490 31 448 36 752 46 258 25.9 9 506 Autres mesures

705 Gewässerverbauungen 87 137 52 595 77 806 75 533 -2,9 2 273 705 Correction des eaux

706 Lawinenverbauungen 72 477 64 678 70 394 65 361 -7.1 5 033 706 Ouvrages paravalanches

707 Naturschutz 46 315 47 599 48 078 57 724 20.1 9 646 707 Protection de la nature

709 Raumordnung 75 720 79 860 87 563 96 209 9.9 8 646 709 Aménagement

Raumplanung 8 028 8 600 8 858 8 760 -1.1 -98 Aménagement du territoire

Investitionshilfe Berggebiet 56 532 56 605 53 893 57 551 6,8 3 658 Aide en matière d'investissements

dans les régions de montagne

Allgemeiner Wohnungsbau 11160 14 655 24 813 29 898 20,5 5 085 ! Mesures générales d'encouragement

à la construction de logements

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 547 021 3 953 331 3 978 009 3 947 671 -0,8 -30 338 80 Agriculture et alimentation

800 Verwaltung ! 37 694 37 923 40 733 43 162 6,0 2 429 800 Administration

801 Forschung und Beratung 173 263 171 369 171 276 167 294 -2,3 -3 982 ; 801 Recherche et vulgarisation

Landwirtschaftliche Forschung 94 620 95 395 94 526 93 467 -1,1 -1059 Recherche agronomique

Beratung 78 643 75 973 76 750 73 827 -3.8 -2 923 Vulgarisation

802 Verbesserung der Produktions- 178 152 169 774 172 124 182 399 6.0 10 275 802 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Betriebs- und Bodenverbesserungen 92 878 91 038 86 364 101 078 17,0 14 714 Amélioration de l'exploitation

et du sol

Tierhaltung 42 363 40 539 39 466 40 229 1.9 763 Cheptel

Tierseuchenbekämpfung 13 989 13 246 19 450 15 187 -21.9 -4 263 Lutte contre les épizooties

Pflanzenbau 28 922 24 952 26 845 25 905 -3.5 -940 Production végétale

803 Preis- und Absatzsicherung 1 336 693 1 336 580 1 252 673 1 052 505 -16.0 -200 168 803 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Viehwirtschaft 1 095 926 1 062 369 895 639 721 647 ■19.4 -173 9921 Economie animale

Milchwirtschaft 1 042 767 943 557 834 793 687 974 -17,6 -146 819 Economie laitière

Übrige Massnahmen 53 159 118812 60 846 33 673 -44.7 -27 173 Autres mesures

Pflanzenbau 240 767 274 211 357 034 330 859 -7.3 -26 175 Production végétale

Ackerbau 235 152 267 115 274 910 266 976 -2.9 -7 934 Culture des champs

Gemüse-, Obst- und Weinbau 5 615 7 096 82 125 63 883 -22.2 -18 242 Cultures maraîchères, arboricul-

ture et viticulture

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les differences eventuelles son! dues a la presenta-

tion en nombres ronds

210 B001

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte ! Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1998 V/B 1997 V/B1997

1998

i" Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

804 Direktzahlungen und soziale 1821219! 2 237 685 2 341204 2 502 311 6,9 161 107 i 804 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

Direktzahlungen 1 730 595 2 146 613 2 238 075 2 404 250 7,4 166 175 | Paiements directs

Soziale Massnahmen 90 623 91 073 103 129 98 061 -4,9 -5 068 Mesures sociales

85 Übrige Volkswirtschaft 655 098 877 447 662 212 721 407 8,9 59 195 85 Autres secteurs économiques

850 Forstwirtschaft 178 851 190 277 193 246 190819 -1,3 -2 427 850 Sylviculture

851 Jagd und Fischerei 4 655 5 483 4 986 4 999 0,3 13 ; 851 Chasse et pèche

852 Tourismus 38 132 38 761 38 312 38 650 0,9 338 | 852 Tourisme

853 Industrie. Gewerbe. Handel 191 808 215 669 226 898 276 629 21,9 49 731 853 Industrie, artisanat et commerce

Exportrisikogarantie 19 600 10 000 -9 600 , Garantie des risques à l'expor-

tation

Wirtschaftlich motivierte 66 330 86 676 80 615 126 833 57,3 46 218 | Recherche à caractère éco-

Forschung nomique

Übriges 125 478 128 992 126 683 139 796 10,4 13 113 Autres

854 Energie 241 651 427 257 198 771 210 309 5,8 11 538 854 Energie

Elektrizität 51 922 278 153 46 445 46 923 1,0 478 Electricité

Gas 965 958 -7 Gaz

Fernwärme 43 668 6 972 6 021 5 989 -0,5 -32 Chauffage à distance

Energieforschung 114 327 108 832 107 618 105 384 -2,1 -2 234 Recherche en matière d'énergie

Übrige Energie 31 734 33 299 37 721 51 056 35,3 13 335 Autres énergies

90 Finanzen und Steuern 5 917 365 6 098 513 6 673 506 6 554 662 -1,8 -118 844 90 Finances et impôts

901 Steuerabkommen 67 000 45 000 36 260 -100,0 -36 260 901 Conventions fiscales

903 Anteile an Bundeseinnahmen 2 710 103 3 050 746 | 3 219 220 3 054 460 -5,1 -164 760 903 Parts aux recettes de la Confédé-

ration

Rückerstattungen von Lenkungsab- 48 000 48 000 , Remboursements de taxes d'orien-

gaben tation

904 Vermögens- und Schulden- 3 140 262 3 002 768 3 418 026 3 500 202 2,4 82 176 904 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Zinsen 3 080 449 2 922 072 3 340 196 3 412 932 2,2 72 736 Intérêts

Emissionskosten 59 813 80 696 77 830 87 270 12,1 9 440 Frais d'émission

Anfällige

a Abweichunqen

yc ' sind

bl,,

d H,,,

durch~^ D J

Rundungen Ubeding

_I Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

n Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 2 691 097 7 956 259 13 827 478 17 815 783 23 574 313 24 020 289 24 553 951 27 496 070

10 Allgemeine Verwaltung 143 575 313 775 489 094 550 568 745 773 798 818 799 585 952 656

100 Legislative und Exekutive 3 562 6 432 11 948 20 341 26 406 26 781 26 380 29 664

Legislative 2 088 4 655 9 671 17 525 23 128 22 823 22 758 25 859

Exekutive 1 474 1 777 2 277 2815 3 278 3 958 3 621 3 805

101 Allgemeine Verwaltung 111 022 229 254 392 409 472 105 635 271 673 612 677 894 742 656

Finanz- und Steuerverwaltung 17 091 35 081 59 992 73 146 93 221 99 334 96 993 104 495

Zollverwaltung, Grenzbewachung 81 264 1 59 859 266 217 321 675 434 804 464 020 468 297 508 094 ;

Statistische Dienste 4 509 12019 24 517 27 557 39 865 41 814 40 626 47 565

Übnge Dienste 8 157 22 295 41 682 49 727 67 382 68 444 71 979 82 502

105 Leistungen für Pensionierte 1 857 3 959 8 506 11 669 16 426 17 102 18 470 18 557

109 Nicht aurteilbare Aufgaben 27 134 74 131 76 231 46 453 67 670 81 323 76 841 161 779

II Justiz, Polizei 28 680 76 446 173 780 187 515 259 872 272 923 276 353 289 571

110 Rechtsaufsichf 15 058 27 662 63 656 67 165 94 270 99 171 101 695 111 560

Wirtschaftsaufsicht 10 067 14 785 24 995 28 385 36 916 39 303 38 442 41 456

Übrige 4 992 12 877 38 661 38 780 57 354 59 869 63 253 70 104

III Polizei 7 980 16 206 49 485 51 322 78 383 82 617 73 062 76 703

Verkehrspolizei 104 87 97 266 243 252 138

Luftverkehrssicherheit 17 055 8 905 14 438 13 120 14 160 13814

Übrige Polizeiaufgaben 7 980 16 102 32 342 42 320 63 680 69 254 58 649 62 751

112 Rechtssprechung 3 959 10 994 14 436 20 273 31 817 34 328 34 347 36 664

113 Strafvollzug 1 684 21 584 46 203 48 756 55 402 56 807 67 249 64 643

Strafanstalten 1 684 21 584 46 203 48 756 55 402 56 807 67 249 64 643

12 Beziehungen zum Ausland 82 842 320 470 488 170 673 511 1 018 020 1 063 705 1 102 118 1 642 377

120 Politische Beziehungen 62 272 172 984 213 772 192 234 302 918 303 553 301 364 337 647

121 Wirtschaftliche Beziehungen 6 320 18 302 28 521 53 141 39 541 42 090 38 738 454 977

Wirtschaftliche Massnahmen 6 320 18 302 28 521 53 141 39 541 42 090 38 738 41 722

Währungsmassnahmen 413 255

122 Entwicklungshilfe 13 954 128 202 245 036 427 430 674 871 717312 761 240 848 920

Technische Zusammenarbeit und 4 739 61 871 154 940 295 182 410 472 452 288 509 770 521 943

Finanzhilfe

Kapitalbeteiligung an regionalen 2 186 2 868 7 970 9 468; 1 360 9511

Entwicklungsbanken

Humanitäre und Nahrungsmittelhilfe 7 742 49 133 64 663 96 582 149 388 148 880 150 148 171 829

Wirtschafts- und handelspolitische 5 567 10615 11 169 73 209 71 817 67 834 109 850

Massnahmen

Stipendien 2 145 2 451 3 079 3 375 3 665 3 785 4 067

Übrige Beiträge an multilaterale 973 3 725 4 700 6 681 12 396 11 848 8 452 9 803

Organisationen

Verwaltung 500 3 575 7 667 11 869 18 061 19 346 19 892 21 916

129 Übriges 296 982 841 706 691 751 775 833

15 Landesverteidigung 934 172 2 051593 2 874 107 3 619 808 5 202 878 4 986 946 4 854 501 5 155 394

150 Militärische Landesverteidigung 918 488 1 882 611 2 624 574 3 411 236 4 971 855 4 746 516 4 632 953 4 931 966

Führung 22 681 24 142 57 978 74 799 102 266 111 372 113 036 122 089

Ausbildung 189 682 362 744 598 525 747 983 1 037 274 1 046 007 1 034 407 1 078 668

nfrastruktur 66 867 132 222 208 154 275 206 280 334 294 439 310 913 342 131

Logistik 177 583 440 449 597 111 695 099 955 546 1 021 594 1 027 794 1 085 789

Materialbeschaffung 461 675 923 055 1 162 806 1 618 149 2 596 435 2 273 105 2 146 803 2 303 288

151 Zivile Landesverteidigung 15 684 168 982 249 533 208 572 231 023 240 430 221 548 223 428

Zivilschulz 8 357 155 695 219 441 184 256 205 400 206 721 198 950 200 035

Wirtschaftliche Landesverteidigung 7 178 11 086 23 234 20 469 16 467 24 561 15 469 15 535

Psychologische Landesverteidigung 149 2 201 6 858 3 848 9 156 9 127 7 129 7 857

20 Bildung und Grundlagen- 95 565 582 323 1250 619 1372 259 1 711 437 1 851 858 1 958 730 2 169 063

forschung

201 Volksschulen 4 993 10 932 16 089 17 761 16314 18 170 17 055 17 494

Volksschulen

Arbeits- und Haushaltsunterricht 4 126 5 071 5 980 3 329 2 896 3311 1 436 1 771

Übrige Volksschulen 867 5 861 10 109 I 14 433 13419 14 859 15619 15723

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B002 213

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

31 615 729 35 501 372 37 816 481 40 600 210 41 341 247 40 528 464 43 839 702 44 241 468 47 311 283 DEPENSES TOTALES

1 086 262 1 218 914 1 327 376 1 349 273 1 342 838 1 402 643 1 474 225 1 430 593 1 469 005 10 Administration générale

45 841 49 320 56 447 61 638 59 788 61 749 65 196 60 072 60 257 100 Législatif et exécutif

37 764 44 941 51 815 56 834 54 709 56 848 59 785 55 084 55 204 Législatif

8 076 4 380 4 631 4 804 5 079 4 901 5412 4 988 5 052 Exécutif

912 973 999 540 1 090 531 1 073 215 1 096 476 1 113 548 1 134 503 1 129 154 1 191 789 101 Administration générale

130 734 142 465 161 516 165 052 173 719 188 423 200 384 205 720 206 234 Administration des finances et des

contributions

631 880 667 594 718 320 719 522 726 795 716 683 716 036 705 819 730 113 Administration des douanes, sur-

veillance de la frontière

63 060 82 168 84 023 64 689 62 850 65 892 67 602 65 409 79 702 Services statistiques

87 300 107 313 126 671 123 953 133 113 142 551 150 480 152 206 175 739 Autres services

29 412 28 782 31 422 36 171 38 043 40 264 42 415 45 331 48 306 105 Prestations aux pensionnés

98 036 141 272 148 977 178 249 148 531 187 082 232 111 196 036 168 653 109 Tâches non ventilables

354 270 398 385 431 794 437 451 449 920 456 909 438 475 472 105 551 824 11 Justice, police

142 781 160 185 164 327 163 281 168 551 166 641 141 360 152 210 185 833 110 Protection juridique

49 657 53 304 61 440 61 447 61 940 60 622 34 534 40 612 43 933 Mesures de protection économique

93 124 106 880 102 887 101 833 106 610 106 019 106 827 111 597 141 901 Divers

100 546 111 901 122 826 124 593 124 884 124 848 117 198 129 969 159 832 111 Police

208 152 206 163 221 225 116 218 160 Police de la circulation

15 566 16 563 16 883 17 293 12 003 11 763 - - - Sécurité du trafic aérien

84 772 95 186 105 737 107 136 112 660 112 860 117 083 129 751 159 672 Autres tâches de police

45 987 50 109 58 404 57 828 62 735 64 983 72 852 77 227 88 764 112 Justice

64 957 76 191 86 236 91 749 93 750 100 437 107 065 112 700 117 395 113 Exécution des peines

64 957 76 191 86 236 91 749 93 750 100 437 107 065 112 700 117 395 Pénitenciers

1 580 687 1 787 491 2 133 574 2 069 889 2 113 766 2 051 918 2 065 775 2 101 103 2 099 170 12 Relations avec l'étranger

475 048 529 653 576 948 701 936 651 540 628 311 676 307 695 571 670 012 120 Relations politiques

108 289 110 963 164 878 164 255 186 801 199 066 176 502 178 288 186 438 121 Relations économiques

62 226 110 963 164 878 164 255 186 801 191 573 169 065 168 488 172 438 Mesures économiques

46 063 - - - - 7493 7 436 9 800 14 000 Mesures monétaires

996 446 1 145 867 1 390 772 1 200 723 1 274 345 1 223 241 1 212017 1 226 313 1 240 067 122 Aide au développement

611 489 624 611 866 359 717 166 772 535 777 638 774 013 768 429 775 785 Coopération technique el aide

financière

5 647 4 685 4 600 823 435 925 3 495 2 800 4 000 Participation au capital des ban-

ques régionales de développement

191 447 235 272 252 198 237 092 253 674 244 764 230 406 222 290 224 272 Aide humanitaire et alimentaire

144 279 231 168 208 191 180 917 180 176 135 850 135 722 159 694 158 402 Mesures de politique économique et

commerciale

4418 4 922 5 531 5 283 5 274 5 380 5 380 5 272 5 486 Bourses

12 364 17311 25 458 30 634 33 135 30 535 34 178 38 277 42 735 Autres contributions à des organi-

sations multilaterales

26 803 27 898 28 434 28 809 29 115 28 151 28 823 29 551 29 387 Administration

905 1 008 976 2 975 1 081 1 299 949 930 2 654 129 Divers

6 052 526 6 201 617 6 249 014 5 753 176 5 935 410 5 856 144 5 579 913 5 455 827 5 476 762 15 Défense nationale

5 797 461 5 936 002 6 013 804 5 523 925 5 723 093 5 668 166 5 416 492 5 299 366 5 321 734 150 Défense nationale militaire

136 281 164 731 210 169 203 146 204 486 184 627 188 544 179 130 204 264 Commandement

1 160 539 1 200 756 1 210 786 1 206 837 1 221 623 1 152 286 1 197 214 1 237 848 1 248 236 Instruction

438 190 434 607 401 311 396 806 416 029 391 408 347 426 639 773 658 823 Infrastructure

1 391 153 1 447 712 1 509 853 1 456 080 1 466 420 1 344 715 1 339 081 1 157 385 1 183 930 Logistique

2 671 297 2 688 195 2 681 685 2 261 056 2 414 535 2 595 129 2 344 226 2 085 230 2 026 481 Acquisition de matériel

255 065 265 615 235 211 229 250 212 318 187 979 163 421 156 461 155 028 151 Défense nationale civile

224 873 233 784 206 635 203 731 189 675 163 833 141 520 133 414 130 285 Protection civile

17 832 16 300 17219 16 986 17 234 15915 16 478 16 387 16 474 Defense nationale économique

12 360 15 531 11 356 8 534 5 409 8 230 5 422 6 660 8 269 Defense nationale psychologique

2 438124 2 655 441 2 843 617 2 970 494 3 080 982 3 156 937 3 123 930 3 226 353 3189 663 20 Formation et recherche

fondamentale

20 446 22 564 19 080 19 277 21 471 94 732 22 681 18 637 18 281 201 Ecoles publiques

- - - 152 1 689 74 998 2 091 - - Ecoles publiques

4 357 3 606 2 074 1 819 1 833 1 697 1 363 1 394 1 404 Travaux manuels et enseignement

ménager

16 089 18 958 17 006 17 306 17 948 18 037 19 227 17 243 16 878 Autres écoles publiques

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

203 Berufsbildung 22 523 90 376 264 038 268 656 334 096 341 134 347 714 371 518

Land- und forstwirtschaftliche 268 1 770 11 559 9 993 11 882 11 097 8 052 9 906

Berufe

Industriell-gewerbliche Berufe 13 181 48 974 144 142 144 268 179 378 183613 192 177 204 818

Kaufmännische Berufe 6312 25 068 73 573 73 128 88 399 90 262 94 278 100 582

Pflege- und Sozialberufe 69 2 311 9 355 12 653 12 526 13611 11 672 12 191

Übriges berufliches Bildungs- 2 692 12 253 25 409 28613 41 911 42 552 41 536 44 021

wesen

205 Allgemeinbildende Schulen 135 1 549 4 065 5 097 7 390 7 705 8 452 9 058

Matunlatsschulen 135 1 549 4 065 5 097 7 390 7 705 8 452 9 058

206 Höhere Berufsbildung 3 838 14 585 42 489 42 311 50 994 52 097 61 168 63 289

Ingenieurschulen 3 700 14 331 41 997 41 711 50 239 51 296 60 423 62512

Wirtschaftsschulen 138 254 492 599 755 801 746 777

207 Hochschulen 45 702 344 152 709 536 775 227 966 922 1 068 189 1 113 687 1 286 455

Bundeshochschulen 45 702 263 754 440 833 487614 644 259 716 494 757 940 871 313

Kantonale Hochschulen - 80 398 268 703 287 613 322 663 351 696 355 746 415 142

208 Grundlagenforschung 17 764 118 472 210 678 258 198 328 951 357 132 403 418 412 866

209 Übriges Bildungswesen 609 2 256 3 724 5 010 6 770 7 430 7 235 8 383

30 Kultur und Freizeit 15 689 40 003 82 658 108 987 161 427 157 461 191 310 192 550

300 Kulturforderung 8 112 16012 24 966 39 888 60 779 62 415 67 549 82 588

Bibliotheken 1 356 3 400 5 844 6 309 8517 9 168 8 987 10 062

Museen 2 147 4 307 7 484 10 749 11 008 13 146 14 231 17 589

Übrige Kulturforderung 4610 8 305 11 637 22 831 41 254 40 101 44 332 54 937

301 Denkmalpflege, Heimatschutz 2 062 7 325 14 385 21 021 39 948 39 287 66 229 53 297

302 Massenmedien

303 Wanderwege 8 25 60 60 180 295 249 282

304 Sport 5 507 16 641 43 247 48 019 60 520 55 464 57 283 56 383

40 Gesundheit 14 876 26 458 45 805 48 721 60 381 68 310 68 913 87 883

400 Spitäler - 250 121 223 284 294 318 443

405 Krankheitsbekàmpfung 10 482 17713 29 773 29 455 36 403 42 241 42 004 56 809

Alkohol- und Drogenmissbrauch 302 858 1 637 1 930 2 294 2 534 2 763 3 496

Gesundheitsforschung 2 369 3 930 11 430 14 647 19 523 21 433 21 790 33 151

Übrige Krankheiten 7 811 12 925 16 706 12 878 14 586 18 275 17 451 20 161

407 Lebensmittelkontrolle 776 2 373 4 328 4 505 4 969 4 745 3 595 4 397

409 Übriges Gesundheitswesen 3618 6 122 11 584 14 537 18 724 21 029 22 997 26 235

50 Soziale Wohlfahrt 360 461 1 424 568 2 589 834 3 622 142 5 027 143 5 203 119 5 506 173 5 859 593

500 Altersversicherung 121 149 456 332 792 843 1 419 723 2 196 019 2 414 309 2 537 592 2 686 855

501 Invalidenversicherung - 228 955 630 604 807 649 1 152 513 1 222 785 1 271 435 1 370 640

502 Krankenversicherung 52 727 345 461 656 411 883 716 869 918 905 164 934 963 970 375

503 Sonstige Sozialversicherungen 164 644 222 348 330 154 401 833 596 728 431 353 501 457 525 302

Erganzungsleistungen AHV 9 676 92 753 127 840 180 087 299 390 155 257 203 203 221 870

Erganzungsleistungen IV - 27 357 30 940 39 938 70 890 38 645 53 148 59 087

Unfallversicherung 14 500 - - - - - - -

Militarversicherung 49 450 102 191 165 349 181 809 226 447 237 451 245 106 244 345

Erwerbsausfallentschadigungen 88 171 - - - - - - -

Arbeitslosenversicherung 2 847 47 6 025 - - - - -

506 Sozialer Wohnungsbau 2 335 156 610 160217 58 920 65 671 67 147 83 752 91 173

508 Fürsorge 19 606 14 864 18 605 50 301 146 294 162 360 176 973 215 247

Altersfursorge

Armenunterstutzung 911 129 300 1 073 282 37 2

Auslandschweizerhilfe 11 709 3 951 5 055 4 364^ 6 023 5 981 6 173 6616

Flüchtlingshilfe im Inland 3 375 5 820 7 282 37 056 129413 145 874 161 307 198 733

Arbeitsnachweis 2 194 2 941 3 767 5 153 7 496 7 113 6 352

Übrige Fürsorge 1 417 2 021 2 201 2 656 3 080 3 355 3 140 3012

509 Hilfsaktionen im Inland 1 000

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B002 215

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

426 303 443 801 453 271 510 257 537 025 546 387 510 658 504 496 470 797 203 Formation professionnelle

9 539 10 740 12712 13 568 17 138 21 165 13 543 13 766 10 168 Formation en agriculture et

sylviculture

235 866 231 014 284 097 274 731 284 430 289 799 282 957 273 759 259 384 Formation en arts et metiers

115 545 124 430 85 573 135 909 141 073 143414 144 890 148 058 139 908 Formation commerciale

12 797 14 608 13 992 14 005 17 305 18 645 15 898 18 325 19 179 Formation sociale et paramédicale

52 557 63 009 56 897 72 044 77 079 73 364 53 370 50 588 42 159 Autre formation professionelle

9 152 10 827 10 149 10 476 11 813 11 327 11 455 13 655 14 351 205 Ecoles de formation générale

9 152 10 827 10 149 10 476 11 813 11 327 11 455 13 655 14 351 Ecoles de maturité

78 593 92 434 155510 100 989 98 227 99 729 111 813 107 690 99 290 206 Formation professionnelle supé-

rieure

77 516 91 275 154211 99 621 96 783 98 359 110 407 106 312 97 911 Ecoles d'ingénieurs

1 078 1 159 1 299 1 368 1 444 1 370 1 406 1 379 1 380 Ecoles de sciences écono-

miques

1 450 123 1 601 896 1 665 456 1 723 767 1 776 684 1 752 784 1 784 281 1 852 194 1 891 744 207 Etablissements universitaires

1 037 686 1 154 956 1 204 350 1 236 633 1 237 901 1 230 826 1 229 962 1 259 068 1 299 431 Ecoles polytechniques fédérales

412 437 446 940 461 106 487 134 538 783 521 957 554 318 593 125 592 313 Universités cantonales

443 443 473 661 517 374 581 600 611 579 628 196 660 136 698 065 667 604 208 Recherche fondamentale

10 063 10 259 22 778 24 126 24 183 23 782 22 906 31 616 27 595 209 Autres tâches d'enseignement

233 793 295 987 279 844 275 117 287 865 296 817 388 742 431 387 453 163 30 Culture et loisirs

113 220 158 806 141 038 135 985 143 405 144 918 151 497 179 567 195 531 300 Encouragement à la culture

10 620 12 364 14 145 16 582 19 274 18 496 18 638 18 353 19 075 Bibliothèques

22 354 31 988 32 961 36 668 36 958 38 830 37 497 40 654 39 878 Musées

80 246 114 454 93 932 82 735 87 173 87 591 95 363 120 560 136 578 Autres tâches culturelles

56 952 58 344 50 697 46 469 48 665 52 761 46 805 44 852 43 105 301 Entretien des monuments histo-

riques, protection du paysage

- - - - - - 89 900 90 160 100 425 302 Mass media

500 500 515 477 485 496 496 886 875 303 Chemins pédestres

63120 78 337 87 594 92 185 95 311 98 642 100 043 115921 113 228 304 Sports

124 541 146 270 156199 166 472 163 393 183 598 183 681 171 403 175 031 40 Santé

648 735 758 766 948 487 740 98 100 400 Hôpitaux

76 268 85 934 84 289 86 917 82 659 89 652 107 928 103 744 105 458 405 Prophylaxie, lutte contre les ma-

ladies

5 371 5 759 5 929 6 981 7 375 8 262 8 092 6 751 6 460 Abus d'alcool et de drogues

42 906 48 298 42 045 45 578 41 541 43 835 46 968 49 411 52 820 Recherche en matière de santé

27 990 31 877 36 315 34 358 33 743 37 555 52 868 47 582 46 178 Autres maladies

7 794 9 369 13 565 15 067 16613 18 341 17 200 15 504 15 388 407 Contrôle des denrées alimentaires

39 830 50 232 57 586 63 721 63 174 75 118 57 813 52 057 54 085 409 Autres dépenses de santé

6 865 761 8 090 491 8 605 541 11 294 803 10 694 981 10 211 936 12 731 606 11 977 248 12 870 223 50 Prévoyance sociale

3 157 706 3 392 686 3 667 156 3 855 151 3 929 752 4 118 694 4 270 562 4 505 936 4 577 284 500 Assurance-vieillesse et survivants

1 596 931 1 757 776 2 006 177 2 196 046 2 337 956 2 446 251 2 790 765 2 951 095 3 074 099 501 Assurance-invalidité

988 004 1 311 218 1 313 898 1 414 287 1 411 922 1 811 512 2 432 991 1 553 295 1 642 590 502 Assurance-maladie

590 218 768 086 722 751 2 813 305 1 916 248 765 798 2 044 257 1 853 373 2 336 216 503 Autres assurances sociales

260 867 420 773 342 840 355 196 360 348 358 746 291 285 329 951 311 963 Prestations complémentaires AVS

69 657 79 697 95 425 110413 121 620 128 579 124 386 134 951 145 963 Prestations complémentaires Al

Assurance-accidents

259 694 267 616 284 486 296 433 282 880 275 864 273 355 283 592 273 058 Assurance militaire

Allocations pour perte

de gain

2 051 264 1 151 400 2 609 1 355 230 1 104 879 1 605 231 Assurance-chômage

120 136 145 548 182 644 198 711 190 684 174 926 183 246 182 748 183 990 506 Encouragement à la construction

de logements

412 768 715 177 712915 817 302 908 419 894 756 1 009 786 930 801 1 056 044 508 Assistance

875 Assistance aux personnes âgées

Aide aux indigents

7 588 8819 9 281 8 167 9 120 7 963 7 955 9 083 9 179 Aide aux Suisses de l'étranger

394 716 676 514 687 271 788 195 877 278 862 892 978 101 897 991 1 020 476 Aide aux réfugiés en Suisse

7 357 8 450 10 886 12 165 14 781 15 867 16 209 15 734 18915 Services de placements

3 106 20 520 5 477 8 775 7 239 8 033 7 521 7 993 7 474 Autres tâches d'assistance

509 Actions d'entraide en Suisse

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

216 B002

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

60 Verkehr 160 056 1 261 001 2 225 694 2 728 023 3 467 399 3 300 218 3 397 252 3 738 965 I 4195 892

600 Strassen 88 787 1 078 946 1 407 288 1 344 037 1 805 664 1 631 864 1 709 090 1 848 246 1 991 044

Nationalstrassen 811 853 305 1 057 597 1 053 311 1 271 184 1 078 752 1 098 095 1 194 889 1 286 654

Hauptstrassen 86 249 63 650 147 370 76 359 134 754 115615 146 968 166 187 176 436

Übrige Strassen 22 866 8 779

Verkehrstrennung 8 196 15 332 21 320 18416 27 366 40 483 46 323 73 436

Autoparkanlagen 2 857 7 739 | 9 956 5 766

Nichtwerkgebundene Beiträge 1 727 153 332 185 158 190 015 378 411 403 465 411 478 403 785 434 219

Strassenforschung 463 1 830 3 032 2 899 3 809 4 326 4 239 5 754

601 Öffentlicher Verkehr 32 969 104 387 636 588 1 241 887 1 482 557 l 1 469 532 1 498 363 1 694 542 ; 1 975 700

Bundesbahnen 11 150 37 863 449 342 896 721 1 035 046 989 244 963 158 1 194 684 | 1 380 930

Konzessionierte Transportunter- 21 819 66 523 187 246 345 166 447 511 480 289 529 966 496 577 ! 583 553

nehmungen

AlpTransit 495

Übriges 5 238 3 281 10 722

602 Schiffahrt 481 3 551 8 177 5 181 2 574 1 707 1 441 1 187 1 386

Rheinschiffahrt 360 3 376 7 884 4 820 1 596 651 571 573 607

Hochseeschiffahrt 121 175 293 361 978 1 056 870 614 779

603 Luftfahrt 34 947 56 212 154 235 112 562, 155 427 156 720 150 613 150 865 171 626

Flugplätze 17 665 18719 81 537 6 313 22 855 18 798 16 355 10 570 10 971

Flugsicherung 15 592 28 326 65 925 93 602 115 223 120 967 121 856 129 292 j 138 882

Übriges 1 690 9 168 6 774 12 648 17 349 16 955 12 402 11 004 I 21 773

604 Raumfahrt 4 500 13 000 14 433 8 853 26 982 20 767 28 266 36 045

Raumfahrttechnologie 4 500 13 000 14 433 8 853 26 982 20 767 28 266 36 045

608 Nachrichtenübermittlung 8 000 139 515 494 644 1 152

609 Übriger Verkehr 2 872 5 404 6 406 9 922 12 184 12 897 16 484 ■ 15214 18 939

70 Umwelt und Raumordnung 20 852 88 084 387 651 362 657 320 035 324 854 363 825 486 677 450 708

700 Wasserversorgung 424 826 1 527 1 949 . 2111 1 930 2 156 3 718

701 Umweltschutz 3 839 44 342 299 471 217 727 181 385 197 803 228 937 230 596 200 973

Abwasserbeseitigung 575 35 296 274 591 188 148 138 049 152 667 178 241 173 309 146 058

Abfallbeseiligung 1 323 2 662 2 468 2 526 2 620 4 175

Luftreinhaltung 643 1 986 1 325 2 483 1 922 6 852

Lärmbekämpfung 1 714

Umweltforschung 501 4 905 14 064 12 598 18619 20 318 20 054 26 272 28 900

Übriges 2 763 4 141 10816 15015 20 069 21 026 25 633 26 473 13 274

705 Gewässerverbauungen 8 700 23 289 28 356 36 278 57 721 42 701 41 527 , 126 226 79 424

706 Lawinenverbauungen 7 862 16 156 22 068 20 813 30 729 36 862 48 678 61 415 90 684

707 Naturschutz 397 1 781 4 706 5 591 7 788 9 816 11 949 13134 17 722

709 Raumordnung 54 2 092 32 225 80 722 40 463 35 561 30 804 ! 53 148 58 187

Raumplanung 54 2 092 8 598 9 469 6 164 ! 6 667 6 007 6 421 5610

Investitionshilfe Berggebiet 2 336 64 556 22 430 22 892 22 808 , 44 086 50 555

Allgemeiner Wohnungsbau 21 291 6 696 11 869 6 001 1 989 2 641 2 022

80 Landwirtschaft und Ernährung 330 805 826 087 1 428 762 1 639 286 2 070 422 2 126 371 2 248 072 2 407 334 2 642 684

800 Verwaltung 4 447 9 314 15 158 17 669 21 450 22 651 21 818 23 180 24 485

801 Forschung und Beratung 10 874 43 819 84 118 89 936 102 519 107 234 110 489 121 889 134 632

Landwirtschaftliche Forschung 5 573 22 759 43 349 44 592 54 121 56 282 56 202 61 881 68 437

Beratung 5 301 21 060 40 769 45 343 48 399 50 952 54 287 60 009 66 194

802 Verbesserung der Produktions- 49 333 203 326 281 180 209 135 256 024 ; 262 930 274 497 293 802 236 177

grundlagen

Betriebs- und Bodenverbesserungen 20 525 141 546 187 048 117 998 170 240 i 172 356 185 506 199 248 i 159 944

i

Tierhaltung 13 348 35 233 52 276 48 316 49 767 51 877 52 386 54 041 j 37 849

Tierseuchenbekämpfung 7613 9017 12 030 13 950 5 158 5 752 5 796 6 298 ; 9 978

Pflanzenbau 7 847 17 530 29 826 28 871 30 859 32 945 30 809 34 216 28 405

803 Preis- und Absatzsicherung 240 466 474 181 808 315 1038 966 1278 201 1312 332 1386 728: 1 436 302 ! 1 435 981

Viehwirtschafl 140 638 286 440 584 738 730 876 919 008 920 624 943 582 962 064 967 394

Pflanzenbau 99 828 187 741 223 577 308 090 359 193 391 708 443 146 474 238 468 587

804 Direktzahlungen und soziale 25 685 95 447 239 991 283 581 412 228 ! 421 225 | 454 540 532 160 811 409

Massnahmen

Direktzahlungen 7 363 42 314 154 370 213 828 353 924 357 863 393 650 471 052 743 009

Soziale Massnahmen 18 323 53 133 85 621 69 752 58 304 63 362 60 890 61 109 68 400

Alltällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B002 217

Compte - Rechnung Voranschlag • Budget

Dépenses par

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

4 679 562 5 436 722 5 642 740 6 239 288 6176 463 6 202 174 6 342 454 7 038 467 9161 010 60 Trafic

2 260 304 2 678 611 2 543 487 2 940 418 2 837 296 2 784 724 2 692 096 2 738 492 2 937 536 600 Routes

1 527 775 1 777 171 1 750 035 2 120 075 2 003 893 1 881 062 1 860 219 1 898 053 2 095 396 Routes nationales

191 734 351 848 262 160 270 157 296 194 266 438 222 429 246 655 231 463 Routes principales

10 326 10 203 15 340 13 961 25 877 52 746 6 892 1 960 - Autres routes

79 314 69 835 42 085 45 043 47 558 50 716 81 928 88 868 99 294 Séparation des courants de trafic

8 286 16 020 13 934 9 172 19 744 16 685 - - - Parcs à autos

436 249 442 112 450 146 472 275 434 112 508 646 510 720 494 215 502 680 Contribution au financement de

mesures autres que techniques

6619 11 422 9 788 9 737 9919 8 701 9 908 8 740 8 703 Recherche en matière de routes

2 148 925 2 444 996 2 720 942 2 893 704 2 870 297 2 961 141 3 251 950 4 062 120 5 916 456 601 Transports publics

1 515 277 1 762 448 1 980 235 2 068 666 2 151 901 2 224 680 2 076 178 2 783 372 4 730 395 Chemins de ter fédéraux

603 455 622 746 684 036 760 593 658 236 651 091 941 172 894 249 893 254 Entreprises de transport con-

cessionnaires

13510 35 663 40 723 52 028 56 159 68 234 70 815 203 287 125 226 Transit alpin

16 684 24 140 15 949 12417 4 000 17 136 163 786 181 212 167 581 Transports publics, autres

8 699 4 772 5 650 4 311 4 157 6 730 1 948 11 346 11 590 602 Navigation

6 400 1 926 2 359 1 256 1 028 5 748 1 034 10 282 10 562 Navigation sur le Rhin

2 299 2 846 3 291 3 055 3 130 982 914 1 064 1 029 Navigation en haute mer

201 705 241 140 266 364 283 669 333 990 313 509 251 801 88 731 89 445 603 Navigation aérienne

14 979 17 852 13 592 15 799 20 072 16 870 15 849 18 604 16 390 Aérodromes

161 878 195 733 218 639 231 441 256 528 260 736 209 149 37 427 39 054 Sécurité aérienne

24 848 27 555 34 133 36 429 57 389 35 904 26 802 32 699 34 001 Navigation aérienne, autres

39 455 42 980 71 079 70 586 76 980 76 119 80 051 68 410 74 910 604 Astronautique

39 455 42 980 71 079 70 586 76 980 76 119 80 051 68 410 74 910 Technologie spatiale

1 275 1 567 10 444 20 376 26 663 32 758 34 984 38 496 102 867 608 Communications

19 199 22 658 24 774 26 223 27 079 27 193 29 623 30 871 28 206 609 Autre trafic

497 044 735 337 624 052 560 960 636 597 589 903 581 608 623 255 641 675 70 Protection et aménagement

de l'environnement

4 237 4 722 4 901 4 201 3 742 3 883 4 691 4 109 4 631 700 Approvisionnement en eau

225 608 318 952 302 593 296 399 317 344 304 372 332 186 335 305 342 216 701 Protection de l'environnement

156 405 230 209 198 715 204 023 210 326 204 243 200 135 225 635 220 911 Protection des eaux

4 923 7 402 9 604 17 300 16 865 14 080 43 231 12 509 12 236 Traitement des déchets

10510 9 248 10 044 7161 12 685 13 551 13 374 13 826 15 729 Protection de l'air

2 062 3 326 8 069 4017 7 622 6 029 8 082 9 748 11 374 Lutte contre le bruit

34 251 39 075 44 191 35 922 36 902 36 979 35 916 36 834 38 708 Recherche en matière d'en-

vironnement

17 455 29 693 31 969 27 976 32 943 29 490 31 448 36 752 43 258 Autres mesures

69 139 95 765 95 511 80 998 118 729 87 137 52 595 77 806 75 533 705 Correction des eaux

104 274 103 967 86 265 71 653 73 268 72 477 64 678 70 394 65 361 706 Ouvrages paravalanches

25 726 89 162 39 544 32 495 49 844 46 315 47 599 48 078 57 724 707 Protection de la nature

68 061 122 769 95 238 75 215 73 671 75 720 79 860 87 563 96 209 709 Aménagement

6 163 6 261 8 505 8 361 8 034 8 028 8 600 8 858 8 760 Aménagement du territoire

60 062 105 395 74 451 53 823 55 411 56 532 56 605 53 893 57 551 Aide en matière d'investissements

dans les régions de montagne

1 835 11 114 12 281 13 031 10 226 11 160 14 655 24 813 29 898 Mesures générales d'encouragement

à la construction de logements

2 675 659 3 078 211 3 162 098 3 416 018 3 496 360 3 547 021 3 953 331 3 978 009 3 947 689 80 Agriculture et alimentation

28 514 31 209 38 608 39 049 38 537 37 694 37 923 40 733 43 106 800 Administration

146 462 158 332 173 527 173 526 173 981 173 263 171 369 171 276 167 369 801 Recherche et vulgarisation

78 070 83 651 93 421 97 637 95 797 94 620 95 395 94 526 93 542 Recherche agronomique

68 392 74 681 80 106 75 889 78 184 78 643 75 973 76 750 73 827 Vulgarisation

241 257 272 279 231 817 240 431 227 418 178 152 169 774 172 124 182 399 802 Amélioration des bases de la pro-

duction

156 629 181 957 132 111 146 864 137 128 92 878 91 038 86 364 101 078 Amélioration de l'exploitation

et du sol

39 689 41 864 46 002 45 190 44 110 42 363 40 539 39 466 40 229 Cheptel

12 776 13916 17 789 14 783 13 995 13 989 13 246 19 450 15 187 Lutte contre les epizooties

32 163 34 542 35 914 33 594 32 185 28 922 24 952 26 845 25 905 Production végétale

1 484 785 1 542 458 1 537 926 1 476 324 1 296 385 1 336 693 1 336 580 1 252 673 1 052 505 803 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

1 068 766 1 174 743 1 205 875 1 187 936 1 032 104 1 095 926 1 062 369 895 639 721 647 Economie animale

416019 367 715 332 051 288 388 264 281 240 767 274 211 357 034 330 859 Production végétale

774 641 1 073 933 1 180 220 1 486 688 1 760 039 1 821 219 2 237 685 2 341 204 2 502 311 804 Paiements directs et mesures so-

ciales

707 609 993 402 1 090 940 1 406 643 1 677 050 1 730 595 2 146 613 2 238 075 2 404 250 Paiements directs

67 032 80 531 89 280 80 045 82 989 90 623 91 073 103 129 98 061 Mesures sociales

Les différences eventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988

in Tausend Franken

85 Übrige Volkswirtschaft 62 899 90 853 169 574 420 616 466 731 427 340 529 532 813 869

850 Forstwirtschaft 7 402 21 192 41 564 39 788 94 194 95 714 102 800 129 689

851 Jagd und Fischerei 394 1 316 2 015 2 472 2 433 2 597 2 681 2 731

852 Tourismus 5 931 15 677 15 540 21 814 27 182 26 095 24 332 39 455

853 Industrie, Gewerbe, Handel 18 276 24 763 69 611 311 297 274 965 227 777 315 639 539 207 \

Export risikogarantie 433 1 400 30 810 249 988 195 000 150 000 235 000 440 000 I

Wirtschaftlich motivierte 2 119 4 706 9 750 20 525 26 975 28 024 29 436 39 148

Forschung

Übriges 15 723 18 658 29 050 40 783 52 990 49 754 51 204 60 060

854 Energie 30 896 27 904 40 845 45 246 67 957 75 157 84 079 102 787

Elektrizität 3 702 5 556 12 327 14 620 22 412 23 106 26 760 27 571

Gas

Fernwärme

Energieforschung 27 194 22 348 28 518 29 826 43 996 50 620 55 682 72 569

Übrige Energie 800 1 550 1 431 1 636 2 648

90 Finanzen und Steuern 440 626 854 598 1 621 730 2 481 690 3 062 795 3 438 366 3 257 589 3 700139

901 Steuerabkommen 6 000 18 984: 38 000 24 762 37 485 21 052 39 997

903 Anteile an Bundeseinnahmen 170 064 468 478 836 164 1309 621 1630 938 1 950 326 1 815 708 2 268 527

Anteile an Bundeseinnahmen

Ruckerstattungen von Lenkungsab-

gaben

904 Vermögens- und Schulden- 270 562 380 120 766 582 1134 069 1407 095 1 450 555 1 420 829 1 391 614

verwaltung

Zinsen 269 970 372 849 733 105 1 117158 1 390 613 1 437 910 1 413 744 1 381 277

Emissionskosten 592 7 271 33 476 16912 16 482 12 645 7 085 10 337

Alltällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

696 952 870 488 796 696 821 920 649 278 655 098 877 447 662 212 721 407 85 Autres secteurs économiques

233 143 196 219 178 583 233 690 207 106 178 851 190 277 193 246 190 819 850 Sylviculture

3 507 3 440 4 052 4 264 4 609 4 655 5 483 4 986 4 999 851 Chasse et pèche

41 503 41 642 39 000 38 819 37 834 38 132 38 761 38 312 38 650 852 Tourisme

291 078 481 329 376 261 345 426 186 603 191 808 215 669 226 898 276 629 853 Industrie, artisanat et commerce

157 000 335 000 204 000 160 000 19 600 10 000 Garantie des risques à l'expor-

tation

49 349 51 840 59 236 62 029 62 891 66 330 86 676 80 615 126 833 Recherche à caractère éco-

nomique

84 729 94 489 113 026 123 397 123 712 125 478 128 992 126 683 139 796 Autres

127 720 147 858 198 800 199 721 213 126 241 651 427 257 198 771 210 309 854 Energie

34 654 39 777 53 667 50 167 52 300 51 922 278 153 46 445 46 923 Electricité

965 958 Gaz

346 2 367 6 871 7518 43 668 6 972 6 021 5 989 Chauffage à distance

90 069 103 515 118 038 119 855 123 047 114 327 108 832 107 618 105 384 Recherche en matière d'énergie

2 998 4219 24 728 22 828 30 260 31 734 33 299 37 721 51 056 Autres énergies

4 330 547 4 586 018 5 563 937 5 245 351 6 313 394 5 917 365 6 098 513 6 673 506 6 554 662 90 Finances et impôts

46 498 , 29 998 44 000 34 000 43 000 67 000 45 000 36 260 901 Conventions fiscales

2 442 442 2 494 587 2 928 680 2 590 228 3 071 765 2 710 103 3 050 746 3 219 220 3 054 460 903 Parts aux recettes de la Confédé-

ration

2 710 103 3 050 746 3 171220 3 054 460 Parts aux recettes de la

Confédération

- - - - -J - - 48 000 Remboursements de taxes

d'orientation

1841607, 2 061433 2 591257 2 621 123 3 198 629 3 140 262 3 002 768 3 418 026 3 500 202 904 Gérance de la fortune et des

dettes

1 831 945 2 049 516 2 545 880 2 486 421 3 079 444 3 080 449 2 922 072 3 340 196 3 412 932 Intérêts

9 662 11 917 45 377 134 702 119 185 59 813 80 696 77 830 87 270 Frais d'émission

Les différences éventuelles sont dues a la présenta-

tion en nombres ronds

220 B003

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Ausgaben Montant augmentation annuelle moyenne en % Evolution des dépenses

nach Aufgabengebieten V1998 B par groupes de tâches

Mio Fr. 1979/8 1983/87 1987/91 1991/95 1995/98

-1

TOTAL AUSGABEN 47 311 5,3 4,2 9,7 3,4 5,3 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 1 469 6,2 4,6 11,1 3,6 1,6 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 552 5,5 4,5 9,6 3,5 6,5 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2096 9,7 6,1 12,9 3,5 0,7 12 Relations avec l'étranger

Politische Beziehungen 670 8,4 5,1 15,1 4,4 2,2 Relations politiques

Wirtschaftliche Beziehungen 186 -3,7 -6.6 30,1 15,7 -2,2 Relations économiques

Entwicklungshilfe 1 237 12,1 7.4 10,8 1,6 0,4 Aide au développement

15 Landesverteidigung 5 477 6,4 2,3 6,3 -1,4 -2,2 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 3 190 3,3 6,0 7,9 4,4 0,3 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

Berufsbildung 471 6,0 1,3 6,3 5,3 -4,8 Formation professionnelle

Hochschulen 1 892 1,7 7,0 9,5 2,3 2,6 Etablissements universitaires

Grundlagenforschung 668 5,0 8,6 4,1 7,3 2,0 Recherche fondamentale

30 Kultur und Freizeit 453 7,3 10,9 11,5 0,1 15,1 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 175 6,3 5,1 20,7 5,8 -1,6 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 12 870 7,6 5,8 10,1 6,0 8,0 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4 577 13,7 7,4 7,5 5,0 3,6 Assurance-vieillesse et survivants

Krankenversicherung 1 643 -1,2 2.7 8,8 8,4 -3,2 Assurance-maladie

, 60 Verkehr 9 161 4,1 1,8 12,5 3,3 13,9 60 Trafic

i Strassen 2 938 1,5 4,1 11,9 1,0 1,8 Routes

Öffentlicher Verkehr 5916 6,7 -0,7 13,0 4,9 25,9 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 645 -5,3 3,0 19,2 -5,4 3,0 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 948 2,3 6,8 8,2 3,6 3,6 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 182 -0,7 6,0 -0,2 10,1 0,8 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 1 053 - 7,7 2,7 3,5 -7,6 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 2 502 11,8 6,2 24,0 14,1 11,2 Paiements directs et mesures so-

[ Massnahmen ciales

| 85 Übrige Volkswirtschaft 721 -5,1 4,0 13,2 -6,9 3,3 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 6 555 6,9 3,4 8,9 6,6 3,5 90 Finances et impôts

Anteile an Bundeseinnahmen 3 054 7.4 5,0 8.3 2,1 4,1 Parts aux recettes de la Confédé-

ration

Vermögens- und Schulden- 3 500 6,5 1,6 9,8 3,7 Gérance de la fortune etdes

verwaltung dettes

in % der Gesamtausgaben

Struktur der Ausgaben en % des dépenses totales Structure des dépenses

nach Aufgabengebieten par groupes de tâches

1960 1970 1980 1990 1997 1998

TOTAL AUSGABEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 5,3 3,9 3,1 3,4 3,2 3,1 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 1,1 1,0 1,1 1,1 1,1 1,2 11 Justice, police

< 12 Beziehungen zum Ausland 3,1 4,0 3,8 5,0 4,7 4,4 12 Relations avec l'étranger

Politische Beziehungen 2,3 2,2 1.1 1,5 1,6 1,4 Relations politiques

Wirtschaftliche Beziehungen 0,2 0,2 0,3 0,3 0,4 0.4 Relations économiques

Entwicklungshilfe 0.5 1.6 2,4 3,2 2.8 2,6 Aide au développement

15 Landesverteidigung 34,7 25,8 20,3 19,1 12,3 11,6 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 3,6 7,3 7,7 7,7 7,3 6,7 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

Berufsbildung 0,8 1,1 1,5 1,3 1,1 1,0 Formation professionnelle

Hochschulen 1.7 4,3 4,4 4,6 4,2 4,0 Etablissements universitaires

Grundlagenforschung 0,7 1,5 1,4 1,4 1.6 1.4 Recherche fondamentale

30 Kultur und Freizeit 0,6 0,5 0,6 0,7 1,0 1,0 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 0,6 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 13,4 17,9 20,3 21,7 27,1 27,2 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4,5 5,7 8,0 10,0 10,2 9,7 Assurance-vieillesse et survivants

Krankenversicherung 2.0 4,3 5.0 3,1 3.5 3,5 Assurance-maladie

60 Verkehr 5,9 15,8 15,3 14,8 15,9 19,4 60 Trafic

Strassen 3,3 13,6 7.5 7,1 6,2 6,2 Routes

Öffentlicher Verkehr 1,2 1,3 7,0 6,8 9,2 12,5 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 0,8 1,1 2,0 1,6 1,4 1,4 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 12,3 10,4 9,2 8,5 9,0 8,3 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 1,8 2,6 1.2 0,8 0,4 0,4 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 8,9 6.0 5.8 4,7 2,8 2,2 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 1,0 1,2 1.6 2,5 5,3 5,3 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

85 Übrige Volkswirtschaft 2,3 1,1 2,4 2,2 1,5 1,5 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 16 4 107 13,9 13,7 15,1 13,9 90 Finances et impôts

Anteile an Bundeseinnahmen 6.3 5,9 7,4 7,7 7,3 6,5 Parts aux recettes de la Confédé-

ration

Vermögens- und Schulden- 10.1 4,8 6,4 5,8 7,7 7,4 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présen

tion en nombres ronds

222 B004

Ausgaben nach Aufgabengebieten und Sachgruppen 1998

laufende Ausgaben - dépenses courantes

Sachgruppen laufende Übertragungen

transferts courants

Personal- Sach- Rüstungs- Passiv- Kantons- Entschä- Beiträge

ausgaben ausgaben ausgaben zinsen anteile digungen

Aufgabengebiete Dépenses Biens et Dépenses Intérêts Parts des Dédomma- Contri-

de personnel Services d'armement passifs cantons gements butions

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 4 841 895 2 996 949 2 141 450 3 412 932 3 054 460 87 870 23 669 104

10 Allgemeine Verwaltung 988 335 315 013 - - - 431 20107

11 Justiz, Polizei 238 441 58 519 - - - 9 296 156 731

12 Beziehungen zum Ausland 400 863 146 914 - - 1 451 675

Politische Beziehungen 312 599 128 801 - 144 011

Wirtschaftliche Beziehungen 29 908 12 688 - - 136 588

Entwicklungshilfe 58 356 3 739 - - 1 170 107

Übriges - 1 686 - - 968

15 Landesverteidigung 1 514 605 1 597 941 2 141 450 77 550 52 424

Militärische Landesverteidigung 1 473 438 1 532 043 2 141 450 77 550 38 281

Zivile Landesverteidigung 41 167 65 898 - - 14 143

20 Bildung und Grundlagen- 854 823 277 601 - - 1 617 739

forschung

Berufsbildung 10 779 14 362 - _ 393 306

Hochschulen 786 846 237 753 - - 510 995

Grundlagenforschung 51 634 21 516 - - 576 327

Übriges Bildungswesen 5 564 3 970 - - 137 111

30 Kultur und Freizeit 55 102 83 711 281 942

40 Gesundheit 65 421 73 009 26 038

50 Soziale Wohlfahrt 199 764 83 305 10 920 264

Altersversicherung 38 672 8 058 4 529 000

Invalidenversicherung 32 553 7 163 3 033 000

Krankenversicherung 11 490 3 926 1 626 800

Sonstige Sozialversicherungen 33 822 9 046 691 900

Sozialer Wohnungsbau 5 325 2 566 128 781

Hilfsaktionen im Inland 77 903 52 546 910 783

60 Verkehr 110 711 52 367 5 195 315

Strassen 10 945 10 773 859 427

Öffentlicher Verkehr 22 517 4 608 4 212 685

Luftfahrt 24 589 18 827 23 151

Übriger Verkehr 52 659 18 159 100 052

70 Umwelt und Raumordnung 77 403 46 951 48 668

Umweltschutz 53 778 36 162 20 914

Gewässerverbauungen 3 458 761

Lawinenverbauungen 4 382 306

Raumordnung 15 785 9 722 27 754

80 Landwirtschaft und Ernährung 147 998 60 539 593 3 623 751

Verbesserung der Produktions- 32 130 15 532 593 28 643

grundtagen

Preis- und Absatzsicherung 1 910 - 1 050 595

Direktzahlungen und soziale 2 298 597 - 2 497 340

Massnahmen

85 Übrige Volkswirtschaft 188 430 113 809 274 451

Forstwirtschaft 43 728 11 836 - 90 860

Industrie, Gewerbe. Handel 78 260 24 546 - 133 099

90 Finanzen und Steuern 87 270 3 412 932 3 054 460

Anteile an Bundeseinnahmen 3 054 460

Vermögens- und Schulden- 87 270 3 412 932

verwaltung

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B004 223

Dépenses de 1998 selon les groupes de tâches et les groupes par nature

Investitionsausgaben - dépenses d'investissement

Total Investi- Darlehen Investi- Total Groupes par nature

lautende tions- u. Beteili- tions- Ausgaben

Ausgaben güter gungen beiträge

Total Total des Biens Prêts et Contribu- Dépenses

dépenses d'inves- parti- tions à des totales

courantes tissement cipations inves- Groupes de tâches

tissements

en milliers de francs

26 811 434 40 204 659 742 407 2 566 283 3 797 934 7 106 624 47 311283 DEPENSES TOTALES

20 538 1 323 885 125 119 20 000 145 119 1 469 005 10 Administration générale

166 027 462 987 47 394 41 444 88 838 551 824 11 Justice, police

1 451 675 1 999 452 52 189 40 329 4 200 96 718 2 096 170 12 Relations avec l'étranger

144 011 585 412 50 303 30 096 4 200 84 600 670 012 Relations politiques

136 588 179 184 1 020 6 233 7 253 186 438 Relations économiques

1 170 107 1 232 201 865 4 000 4 865 1 237 067 Aide au développement

968 2 654 - 2 654 Divers

129 974 5 383 970 60 660 32 150 92 810 5 476 780 15 Défense nationale

115 831 5 262 762 58 973 58 973 5 321 734 Défense nationale militaire

14 143 121 208 1 688 32 150 33 838 155 046 Défense nationale civile

1 617 739 2 750 163 283 075 156 425 439 500 3 189 663 20 Formation et recherche

fondamentale

393 306 418 446 251 52 100 52 351 470 797 Formation professionnelle

510 995 1 535 594 264 500 91 650 356 150 1 891 744 Etablissements universitaires

576 327 649 477 18 127 18 127 667 604 Recherche fondamentale

137 111 146 645 198 12 675 12 873 159 518 Autres tâches d'enseignement

281 942 420 755 29 908 2 500 32 408 453 163 30 Culture et loisirs

26 038 164 469 10 562 10 562 175 031 40 Santé

10 920 264 11 203 333 8 390 1 634 125 24 375 1 666 890 12 870 223 50 Prévoyance sociale

4 529 000 4 575 730 1 554 _ 1 554 4 577 284 Assurance-vieillesse et survivants

3 033 000 3 072 716 1 383 - 1 383 3 074 099 Assurance-invalidité

1 626 800 1 642 216 374 - 374 1 642 590 Assurance-maladie

691 900 734 768 1 448 1 600 000 1 601 448 2 336 216 Autres assurances sociales

128 781 136 672 518 34 125 12 675 47 318 183 990 j Encouragement à la construction

de logements

910 783 1 041 232 3113 - 11 700 14813 1 056 044 Actions d'entraide en Suisse

5 195 315 5 358 392 55 368 842 025 2 905 225 3 802 618 9 161010 60 Trafic

859 427 881 145 395 - 2 055 995 2 056 390 2 937 536 Routes

4 212 685 4 239 811 785 834 225 841 635 1 676 645 5 916 456 Transports publics

23 151 66 566 14 884 7 800 195 22 879 89 445 Navigation aérienne

100 052 170 870 39 303 - 7 400 46 703 217 574 Autre trafic

48 668 173 022 11 259 7 800 452 594 471 653 644 675 70 Protection et aménagement

de l'environnement

20 914 110 854 10 322 224 040 234 362 345 216 | Protection de l'environnement

- 4218 112 71 203 71 315 75 533 ; Correction des eaux

- 4 689 21 60 651 60 673 65 361 Ouvrages paravalanches

27 754 53 261 803 7 800 96 700 105 303 158 565 j Aménagement

3 624 344 3 832 881 9 694 22 000 83 096 114790 3 947 671 80 Agriculture et alimentation

29 236 76 898 2 405 20 000 83 096 105 501 182 399 | Amélioration des bases de la pro-

duction

1 050 595 1 052 505 1 052 505 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

2 497 340 2 500 236 75 2 000 2 075 2 502 311 Paiements directs et mesures so-

ciales

274 451 576 689 48 789 20 004 75 925 144 718 721 407 85 Autres secteurs économiques

90 860 146 424 3 192 10 004 31 200 44 396 190 819 Sylviculture

133 099 235 905 30 724 10 000 40 724 276 629 Industrie, artisanat et commerce

3 054 460 6 554 662 6 554 662 90 Finances et impôts

3 054 460 3 054 460 3 054 460 i Parts aux recettes de la Confédé-

ration

_ 3 500 202 3 500 202 Gérance de la fortune et des

dettes

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

224 B005

Übersicht zur Tableau du

Finanzierung des financement du

329 330 340 334 335 336 337

ETH-Bereichs domaine des EPF

ETHR ETHZ ETHL WSL EMPA EAWAG PSI Total

1998 1998

CEPF EPFZ EPFL FNP LFEM IFAEPE IPS

n Millionen Franken en millions de francs

1 Ausgaben zu Lasten 71 549 236 31 72 23 161 1 143 1 Dépenses à charge du

Rechnung ETH-Bereich domaine des EPF

11 Personalausgaben 48 425 171 27 56 19 100 846 11 Dépenses de personnel

12 Sachausgaben/Beiträge 6 112 44 3 11 3 37 216 12 Dépenses d'équipement/

contributions

13 Investilionsausgaben 12 21 1 5 1 24 81 13 Dépenses d'investissement

2 Leistungen anderer 267 125 12 41 9 56 511 2 Prestations d'autres offices

Bundesstellen fédéraux

21 Koordinationstelle 155 51 2 22 2 16 248 21 Centre de coordination

Bauwesen Zivil des constructions civiles

22 Drucksachen- und 37 34 3 3 2 13 92 22 Office central des imprimés

Materialzentrale et du matériel

23 Übrige 75 40 7 16 5 27 171 23 Autres offices fédéraux

3 Drittmittel 127 90 5 9 4 32 267 3 Fonds de tiers

31 Eigenliche Drittmittel 45 20 1 4 1 16 87 31 Fonds de tiers proprement

dits

32 Ressortforschung 39 44 3 4 1 10 101 32 Recherche propre à la Con-

Förderung der praxis- fédération, encouragement

orientierten Forschung de la recherche axée sur la

pratique

33 Nationalfonds und Übriges 43 26 1 1 2 6 79 33 Fonds national et divers

Bemerkungen Remarques

Ziff. 1 : Ausgaben des ETH-Bereichs gemäss institutioneller Gliederung. Ch. 1 : Dépenses du domaine des EPF selon la classification organique.

Ziff. 2: Neben KBZ (insbesondere Bauten und Anlagen, 194 Mio) sowie EDMZ Ch. 2: En plus du CCC (constructions et installations notamment, 194 miode francs),

(insbesondere Informatikeinrichtungen. 82 Mio) erbringen EFV (Post- und ainsi que de l'OCFIM (systèmes informatiques notamment, 82 mio de francs),

Telefontaxen), EPA. EVK (Arbeitgeberbeiträge, Ruhegehälter der Profes- l'AFF (taxes postales et téléphoniques), l'OFPER, la CFA (contributions de

soren) und weitere Verwaltungsstellen Leistungen zugunsten des ETH-Be- l'employeur, pensions de retraite des professeurs) et d'autres offices admi-

reichs. nistratifs fournissent des prestations en faveur du domaine des EPF.

Ziff. 3: Eigentliche Dnttmittel (Ziff. 31) fliessen dem ETH-Bereich zur Hauptsache Ch. 3: Les fonds de tiers proprement dits destinés au domaine des EPF, résultent

aus Industrieaufträgen und -beteiligungen. die gemäss Forschungsver- principalement des mandats et des participations de la part de l'industrie,

tragsweisungen vom 20.1.1988 abgewickelt werden, zu. lesquels sont réglés selon les instructions du 20.1.1988 concernant les

Die Ausgaben unter Ziff. 32 belasten die Eidg. Staatsrechnung direkt contrats de recherche.

(Rubriken der Bundesämter), jene unter Ziff. 33 indirekt (Bundesbeiträge Les dépenses figurant sous ch. 32 sont supportées directement par le

u.a. an NF, EURATOM, NEFF NAGRA). compte d'Etat (articles des offices fédéraux), celles qui sont supportées

indirectement figurant sous ch. 33 ( subventions versées au Fonds national,

à EURATOM, FNRE, CEDRA notamment).

B007 225

Zuteilbare Einnahmen

Ausgaben Recettes imputables

Finanzierung der Ausgaben nach Absolut Deckungsgrad Financement des tâches de la

Dépenses in % der Ausgaben

Aufgabengebieten durch direkt Montant Taux de couverture Confédération par des recettes

réel en % des dépenses

zuteilbare Einnahmen imputables directement

zum Vergleich

V1998B V1998B V 1998 B base comparative

Mio Fr. Mio Fr. R1990C R1980C

TOTAL 47 311 12 202 25,8 25,5 32,5 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 1 469 238 16,2 20,0 28,9 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 552 106 19,2 20,5 24,7 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 096 237 11,3 3,5 4,9 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 5 477 95 1,7 2,2 3,2 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 3 190 40 1,3 1,8 2,1 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 453 1,2 10,9 1,8 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 175 4,6 9,0 14,7 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 2 870 3 440 26,7 18,5 24,1 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4 577 1 447 31,6 31,1 45.5 Assurance-vieillesse et survivants

Invalidenversicherung 3 074 335 10,9 14.6 18.7 Assurance-invalidité

Krankenversicherung 1 643 661 40,2 0.1 - Assurance-maladie

Verschiedenes 3 576 998 27,9 4.6 14.8 Divers

60 Verkehr 9 161 3 506 38,3 50,9 70,0 60 Trafic

Strassen 2 938 3 135 106,7 94,3 136,6 Routes

Öffentlicher Verkehr 5916 253 4,3 4,5 0,2 Transports publics

Verschiedenes 307 118 38.4 56.4 50,1 Divers

70 Umwelt und Raumordnung 645 10 1,6 16,7 3,7 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 3948 374 9,5 20,0 38,8 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 182 17 9,2 11,3 11.9 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 1 053 348 33,0 33.2 55,6 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 2 502 - - 0,1 9,2 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

Verschiedenes 210 10 4,7 7.6 6.7 Divers

85 Übrige Volkswirtschaft 721 44 6,1 18,4 51,5 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 6 555 4 098 62,5 71,8 70,3 90 Finances et impôts

Steuerabkommen Conventions fiscales

Anteile an Bundeseinnahmen 3 054 3 039 99.5 100.0 100.0 Parts aux recettes de la Confédé-

ration

Vermögens- und Schulden- 3 500 1 059 30.3 36,2 38.4 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues a la présentation

en nombres ronds

226 B008

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten; Indizes

1980-1998

1980 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989

1980= 100

TOTAL AUSGABEN

Index der nominalen Ausgaben 56 63 66 70 75 76 78 87 90

Deflator 70,5 79.2 81.9 83,5 86,5 88,0 88,7 91.4 ■ 94,4

Index der realen Ausgaben 80 79 81 84 86 86 88 95 96

10 Allgemeine Verwaltung

Index der nominalen Ausgaben 51 62 61 64 69 74 74 88 87

Deflator 61,2 70,9 73.6 76,2 79,7 83.8 81,5 86,3 88,0

Index der realen Ausgaben 83 87 83 84 86 88 90 102 I 99

11 Justiz, Polizei

Index der nominalen Ausgaben 53 62 66 69 73 77 78 82 ' 90

Deflator 64,9 73.9 76,6 78,9 81,8 85.2 84,1 88.0 90.1

Index der realen Ausgaben 82 84 86 88 90 91 93 93 100

12 Beziehungen zum Ausland

Index der nominalen Ausgaben 43 49 55 60 64 67 70 104 87

Deflator 68.7 77,6 80.1 82.3 85.2 87.3 87,8 90,9 j 93,4

Index der realen Ausgaben 62 64 69 73 76 77 79 114 93

15 Landesverteidigung

Index der nominalen Ausgaben 60 70 73 76 86 82 80 85 90

Deflator 69.7 79,0 81,6 84,0 88,1 88,9 88.5 91,6 I 94,8

Index der realen Ausgaben 86 89 90 90 98 93 91 93 ! 95

20 Bildung und Grundlagenforschung

Index der nominalen Ausgaben 56 59 64 66 70 76 80 89 90

Deflator 68.4 77.0 79.4 81.5 84,4 86.8 87.0 90,2 92,8

Index der realen Ausgaben 82 77 80 81 83 88 92 99 97

30 Kultur und Freizeit

Index der nominalen Ausgaben 47 48 54 60 69 67 82 82 90

Deflator 69,4 77.6 80.2 82.3 85,1 87,1 88.0 90,8 93.5

Index der realen Ausgaben 67 62 68 73 81 77 93 91 96

40 Gesundheit

Index der nominalen Ausgaben 39 42 45 47 48 54 55 70 83

Deflator 67.0 75.0 77,8 80,2 83,0 85,9 85,0 88,4 90,6

Index der realen Ausgaben 58 57 58 59 58 63 65 80 92

50 Soziale Wohlfahrt

Index der nominalen Ausgaben 53 63 64 71 73 76 80 85 89

Deflator 71,7 80,1 82.6 85.1 87,9 89.2 90,4 92.3 94,9

Index der realen Ausgaben 74 78 78 83 83 85 89 93 93

60 Verkehr

Index der nominalen Ausgaben 58 64 68 69 74 71 73 80 90

Deflator 71.9 80,7 81,8 82,9 85,2 87,0 88,6 91,5 95.2

Index der realen Ausgaben 81 79 83 83 87 81 82 87 94

70 Umwelt und Raumordnung

Index der nominalen Ausgaben 73 64 65 67 64 65 73 98 91

Deflator 71,5 80,2 81.3 82,2 84.5 86,5 87,7 91.2 95,1

Index der realen Ausgaben 102 80 80 82 76 76 84 107 95

80 Landwirtschaft und Ernährung

Index der nominalen Ausgaben 61 59 65 76 77 79 84 90 99

Deflator 71.5 80,0 82,0 84,0 86.5 88.1 89.4 91.8 94,8

Index der realen Ausgaben 86 74 79 91 89 90 94 98 104

85 Übrige Volkswirtschaft

Index der nominalen Ausgaben 60 43 65 69 67 61 76 117 131

Deflator 71.5 80.3 81.7 82,7 85,0 86,8 88,1 91.5 95,1

Index der realen Ausgaben 85 53 79 83 79 71 128 138

90 Finanzen und Steuern

Index der nominalen Ausgaben 57 64 66 70 71 79 75 85 83

Deflator 71.9 80,3 82.6 84.8 87,5 88.8 90,2 92,2 95,1

Index der realen Ausgaben 80 80 80 83 81 89 83 93 88

Grundlage fur die Berechnung der aufgabenspezifischen

Defiatoren sind ein bundesspezifischer Personalkosten-

Deflator sowie die Defiatoren fur den privaten Konsum

sowie für die Bau- und Ausrüstungsmvestitionen gemäss

Nationaler Buchhaltung Der aufgabenspezifische Deflator

ist das nach Sachgruppen gewichtete Mittel aus diesen

Defiatoren

Alifällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B008 227

Compte - Rechnung Dépenses par

groupes de tâches; Indices

1980-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 V1997B* V1998 B*

DEPENSES TOTALES

100 112 120 128 131 128 139 141 150 Indice des dépenses nominales

100,0 104,7 107,7 106,8 110,2 111,0 111,0 112.0 113.2 Déflateur

100 107 111 118 119 115 125 126 132 Indice des dépenses réelles

10 Administration générale

100 112 122 124 124 129 136 134 135 Indice des dépenses nominales

100,0 105,5 110.1 111,0 114,6 113,5 114,4 119,4 123.0 Déflateur

100 106 111 112 108 114 119 112 110 Indice des dépenses réelles

11 Justice, police

100 112 122 123 127 129 127 141 156 Indice des dépenses nominales

100.0 105,4 109,5 111,0 113,7 113,3 113,7 116,7 117,9 Déflateur

100 107 111 111 112 114 112 121 132 Indice des dépenses réelles

12 Relations avec l'étranger

100 113 135 131 134 130 131 136 133 Indice des dépenses nominales

100,0 105,2 108,2 109,6 111.5 112,5 112,9 114,9 117,6 Déflateur

100 108 125 119 120 115 116 118 113 Indice des dépenses réelles

15 Défense nationale

100 102 103 95 98 97 92 93 90 Indice des dépenses nominales

100,0 104,2 107.6 109,4 109,0 105,2 106.1 108,6 110,9 Déflateur

100 96 87 90 92 87 86 82 Indice des dépenses réelles

20 Formation et recherche

fondamentale

100 109 117 122 126 129 128 136 131 Indice des dépenses nominales

100,0 104,8 108,2 109,7 111,3 111,6 112.2 114,2 116,4 Déflateur

100 104 108 111 114 116 114 119 112 Indice des dépenses réelles

30 Culture et loisirs

100 126 120 118 123 127 166 188 194 Indice des dépenses nominales

100,0 105,2 108,7 110,5 112,3 113.1 113,8 114,3 116,9 Déflateur

100 120 110 107 110 112 146 165 166 Indice des dépenses réelles

40 Santé

100 117 125 134 130 146 147 142 140 Indice des dépenses nominales

100,0 105.3 109,1 111,1 113,6 113,4 114,2 118.2 121,5 Déflateur

100 111 114 120 115 129 129 120 115 Indice des dépenses réelles

50 Prévoyance sociale

100 118 125 165 156 149 185 168 187 Indice des dépenses nominales

100.0 105,9 110,2 113,9 115.3 117,3 118,7 119,9 122,1 Déflateur

100 111 114 144 135 127 156 140 153 Indice des dépenses réelles

60 Trafic

100 116 121 133 132 133 135 154 196 Indice des dépenses nominales

100,0 103,0 103,2 102.5 102.7 103,0 101.2 99,5 100,6 Déflateur

100 113 117 130 128 129 134 154 194 Indice des dépenses réelles

70 Protection et aménagement

de l'environnement

100 148 125 113 128 119 117 130 130 Indice des dépenses nominales

100,0 102,6 102,2 101,3 100,9 100,2 97,9 98,4 99.8 Déflateur

100 144 123 111 127 118 119 132 130 Indice des dépenses réelles

80 Agriculture et alimentation

100 115 118 128 131 133 148 154 148 Indice des dépenses nominales

100.0 104,9 107,9 110,0 111,2 112,9 113,0 114.1 115.8 Déflateur

100 110 110 116 117 117 131 135 127 Indice des dépenses réelles

85 Autres secteurs économiques

100 125 114 118 93 94 126 101 103 Indice des dépenses nominales

100,0 103,7 105,8 106,9 110,9 111,0 113.8 112,7 115.1 Déflateur

100 120 108 110 84 85 111 89 90 Indice des dépenses réelles

90 Finances et impôts

100 106 128 121 146 137 141 154 151 Indice des dépenses nominales

100,0 105,5 109,2 112,4 113.6 115,6 116,2 117,2 119,3 Déflateur

100 100 118 108 128 118 121 132 127 Indice des dépenses réelles

Sont considérés comme base pour le calcul des

déflateurs spécifiques aux tâches le déflateur spécifique

aux frais de personnel, propre à la Confédération, ainsi

que le déflateur comprenant la consommation privée

et les investissements destines à la construction et a

l'armement selon la comptabilité nationale. Le déflateur

spécifique aux tâches est la moyenne de ces déflateurs.

moyenne pondérée suivant les groupes par nature

provisorisch Les différences éventuelles sont dues a la presenta-

provisoire tion en nombres ronds

228 B020

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget difference par rapport au groupes par nature

1998 V/B1997 V/B 1997

1998

n Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 40 528 464 43 839 702 44 241 468 47 311 283 6,9 3 069 815 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 36 316 712 38 803 139 38 291 748 40 204 659 5,0 1 912 911 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 838 639 4 901 258 4 708 636 4 841 895 2,8 133 259 30 Dépenses de personnel

3000 Behörden, Kommissionen, Richter 42 893 42 967 44 280 46 032 4,0 1 752 3000 Autorités, commissions, juges

Gehälter und Zulagen an Behörden 22 795 23 123 23 396 22 520 -3,7 -876 Traitement et allocations aux au-

und Richter torités et aux juges

Vergütungen an Behörden und Rich- 12 326 11 581 12 231 12613 3,1 382 Indemnités aux autorités et aux

ter juges

Vergütungen an parlamentarische 4 497 4 909 4 833 6210 28,5 1 377 Indemnités aux commissions parle-

Kommissionen mentaires

Vergütungen an Behörden-Kommis- 1 486 1 639 1 940 1 994 2,8 54 Indemnités aux commissions insti-

sionen tuées par les autorités

Verschiedenes 1 789 1 715 1 879 2 695 43,4 816 Divers

3010 Bezüge des Verwaltungs-und Be- 2 953 524 3 021 533 2 901 214 2 969 291 2,3 68 077 3010 Rétribution du personnel adminis-

triebspersonals tratif et d'exploitation

Plafoniertes Personal 2 913 666 2 980 841 2 824 643 2 856 878 1,1 32 235 Personnel à effectif plafonné

Experten technische Zusammen- 30 120 30 431 30 890 31 396 1,6 506 Experts de la coopération tech-

arbeit nique

Personal Katastrophenhilfskorps 6 078 6 556 2 263 2 264 0,1 1 Personnel du corps pour l'aide en

cas de catastrophes

Personal Schweizerisches Institut 3 660 3 706 3 940 3 963 0,6 23 Personnel de l'Institut

für Rechtsvergleichung suisse de droit comparé

Uebriges Personal 32 063 32 063 Personnel divers

Personal der mit Leistungsauftrag 39 479 42 728 8,2 3 249 Personnel des offices gérés par

geführten Aemter (FLAG) mandat de prestations (GMEB)

3020 Bezüge des Lehr- und Forschungs- 693 295 716 043 703 341 723 161 2,8 19 820 3020 Rétribution du personnel chargé de

personals l'enseignement et de la recherche

Plafoniertes Personal 507 886 514 482 509 917 512 357 0,5 2 440 Personnel à effectif plafonné

Zusatzpersonal in Lehre und 185 408 201 561 193 425 210 805 9,0 17 380 Personnel complémentaire chargé de

Forschung l'enseignement et de la recherche

3030 Bezüge der Instruktoren EMD 245 103 201 550 195 435 203 707 4,2 8 272 3030 Rétribution des instructeurs du

DMF

Plafoniertes Personal 245 103 201 550 195 435 203 707 4,2 8 272 Personnel à effectif plafonné

3040 Sozialversicherungsbeiträge 213 250 246 379 225 000 226 366 0,6 1 366 3040 Cotisations d'assurances sociales

3050 Personalversicherungsbeiträge 598 816 582 132 550 142 585 321 6,4 35 179 3050 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

3060 Unfall- und Krankenversicherungs- 41 352 40 866 35 020 29 794 -14,9 -5 226 3060 Cotisations d'assurance-maladie et

beiträge accidents

3070 Dienstkleider, Verpflegungsstätten 2413 1 599 1 915 1 890 -1,3 -25 3070 Vêtements de fonction, cantines

Dienstkleider 2 312 1 599 1 915 1 890 -1,3 -25 Vêtements de fonction

Verpflegungsstätten 102 Cantines

3080 Rentenleistungen 40 264 42 415 45 331 48 306 6,6 2 975 3080 Prestations aux retraités

3090 Übrige Personalausgaben 7 730 5 774 6 957 8 027 15,4 1 070 3090 Autres dépenses de personnel

Heimarbeiter Travailleurs à domicile

Verschiedenes 7 730 5 774 6 957 8 027 15,4 1 070 Divers

31 Sachausgaben 2 872 823 3 079 304 2 950 504 2 996 949 1,6 46 445 31 Biens et services

Infrastruktur 685 688 676 993 932 436 958 530 2,8 26 094 Infrastructure

Betrieb 640 868 543 800 534 304 529 465 -0,9 -4 839 Exploitation

Ausgabe der Truppe und Beitrag 57 307 67 876 58 624 76 206 30 17 582 Dépenses de la troupe et contri-

zur Friedensförderung butions à la promotion de la paix

Dienstleistungen Dritter 1 076 648 1 066 371 1 081 039 1 116 246 3,3 35 207 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 412312 708 601 313 909 286 837 -8,6 -27 073 Autres biens et services

Sachausgaben der mit FLAG 15 664 30 192 29 666 -1,7 -526 Biens et services des secteurs

geführten Verwaltungsbereiche administratifs soumis à la GMEB

32 Rüstungsausgaben 2 614 998 2 360 700 2 194 220 2 141 450 -2,4 -52 770 32 Dépenses d'armement

3200 Grundstücke und Bauten 280 000 285 000 313 600 305 750 -2,5 -7 850 3200 Terrains et constructions

Land- und Liegenschaftserwerb 1 792 2 399 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

Tiefbauten 96 622 95 136 173 460 153 250 -11,7 -20 210 Ouvrages de génie civil

Hochbauten 181 586 187 466 140 140 152 500 8,8 12 360 Terrains bâtis

3210 Entwicklung und Versuche 115 000 117 000 107 800 100 000 -7,2 -7 800 3210 Développement et essais

3220 Persönliche Ausrüstung und Er- 409 998 385 000 352 800 350 000 -0,8 -2 800 3220 Equipement personnel et besoin de

neuerungsbedarf renouvellement

3230 Rüstungsmaterial 1 810 000 1 573 700 1 420 020 1 385 700 -2,4 -34 320 : 3230 Matériel d'armement

33 Passivzinsen 3 080 449 2 922 072 3 340 196 3 412 932 2,2 72 736 33 Intérêts passifs

Laufende Verpflichtungen 61911 60 088 65 580 55 100 -16 -10 480 Engagements courants

Kurzfristige Schulden 512 914 369 465 582 175 573 600 -1,5 -8 575 Dettes à court terme

Mittel- und langfristige Schulden 1 564 844 1 635 587 1 737 820 1 903 272 9,5 165 452 Dettes à moyen et long termes

Sonderrechnungen 940 780 856 931 954 621 880 960 -7,7 -73 661 Dettes envers des comptes spéciaux

34 Anteile an Bundeseinnahmen 2 710 103 3 050 746 3 219 220 3 054 460 -5,1 -164 760 34 Parts aux recettes fédérales

Rückerstattung von Lenkungsabgaben 68 000 -100,0 -68 000 Remboursement des taxes d'incita-

tion aux cantons

Kantonsanteil an der direkten 2 473 302 2 691 493 2 820 000 2 670 000 -5,3 -150 000 Quotes-parts des cantons à l'impôt

Bundessteuer fédéral direct

Kantonsanteil an der Verrechnungs 201 549 328 577 297 200 352 100 18,5 54 900 Quotes-parts des cantons à l'impôt

Steuer anticipé

Wehrpflichtersatz 35 252 30 676 34 020 32 360 -4,9 -1 660 Taxe d'exemption de l'obligation

de servir

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B020 229

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1998 V/B 1997 V/B 1997 1998

in Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

35 Entschädigungen an Gemein- 86 102 77 828 79 117 87 870 11,1 8 753 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

3522 Kantone 77 404 70 789 73 139 80 889 10,6 7 750 3522 Cantons

3523 Gemeinden 8 698 7 038 5 978 6 981 16,8 1 003 3523 Communes

36 Beiträge an laufende Aus- 20 113 597 22 411 232 21 799 855 23 669 104 8,6 1 869 249 ! 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

3611 Private Haushalte 309 538 346 041 359 423 425 451 18,4 66 028 ; 3611 Personnes physiques

3612 Private Institutionen 2 324 518 2 482 340 2 481 892 2 402 911 -3,2 -78 981 3612 Institutions privées

3613 Private Sozialversicherungen 1 296 521 1 200 000 50 000 40 000 -20,0 -10000 3613 Assurances sociales privées

3621 Bundeseigene Anstalten 453 402 376 856 358 363 275 151 -23,2 -83 212 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

3622 Kantone 4 377 741 5 546 006 5 868 258 6 226 518 6,1 358 260 | 3622 Cantons

3623 Gemeinden 31 236 28 755 27 755 28 136 1,4 381 I 3623 Communes

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 7 050 248 7 772 549 7 931 000 8 111 090 2,3 180 090 3631 Assurances sociales de la

Confédération

3641 Bundeseigene Unternehmungen 2 202 035 2 143 988 2 185 441 3 514 572 60,8 1 329 131 . 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 507 400 956 693 888 593 961 704 8,2 73 111 3642 Autres entreprises publiques

3691 Ausland, internationale Organisa- 1 560 957 1 558 003 1 649 130 1 683 571 2,1 34 441 3691 Etranger, institutions interna-

tionen tionales

4 Investitionsausgaben 4 211 752 5 036 562 5 949 720 7 106 624 19,4 1 156 904 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 783 203 741 475 714 533 742 407 3,9 27 874 40 Biens d'investissement

4000 Grundstücke und Bauten 440 915 430 902 428 762 421 400 -1.7 -7 362 4000 Terrains et constructions

Land- und Liegenschaftserwerb 44 906 82 436 31 360 35 000 11,6 3 640 i Acquisition de terrains et de bâ-

timents

Hochbauten 396 008 348 466 397 402 386 400 -2,8 -11 002! Terrains bâtis

4010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 342 288 310 408 278 661 314 522 12,9 35 861 4010 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

EDV und Büromatik 177 500 164 000 160 401 152 101 -5,2 -8 300 Informatique et bureautique

Apparate und Einrichtungen 75 648 88 699 61 357 63 942 4,2 2 585 Appareils et installations desti-

für Lehre und Forschung nés à l'enseignement et à la re-

cherche

Übrige Mobilien, Maschinen, 89 140 57 709 56 903 98 479 73,1 41 576 Autres dépenses en mobilier, ma-

Fahrzeuge, Einrichtungen chines, véhicules et installa-

tions

4090 Investive Beschaffungen der mit 165 7 110 6 485 -625 4090 Acquisitions d'équipements des

FLAG geführten Verwaltungsbereiche secteurs administratifs soumis à

laGMEB

42 Darlehen und Beteiligungen 343 657 1372 253 2 125 998 2 566 283 20,7 440 285 42 Prêts et participations

4211 Private Haushalte 1 775 1 771 1 960 1 950 -0,5 -10 4211 Personnes physiques

4212 Private Institutionen 116 887 123 704 112 181 77 871 -30,6 -34 310 4212 Institutions privées

4222 Kantone 19 101 20 054 24 988 39 804 59.3 14 816 4222 Cantons

4231 Bundeseigene Sozialversicherungen 1 050 000 1 100 000 1 600 000 45.5 500 000 ' 4231 Assurances sociales de

la Confédération

4241 Bundeseigene Unternehmungen 3 000 1 667 787 802 708 200 -10,1 -79 602 i 4241 Entreprises appartenant à

la Confédération

4242 Übrige öffentliche Unternehmungen 117515 110 220 87 772 128 225 46,1 40 453 4242 Autres entreprises publiques

4291 Ausland, internationale 85 380 64 838 11 295 10 233 -9,4 -1 062 4291 Etranger, institutions

Organisationen internationales

46 Investitionsbeiträge 3 084 891 2 922 834 3 109189 3 797 934 22,2 688 745 46 Contributions à des investisse-

ments

4611 Private Haushalte 10 000 10 000 j 4611 Personnes physiques

4612 Private Institutionen 103 661 130 729 105 634 107 760 2,0 2 126 4612 institutions privées

4621 Bundeseigene Anstalten 3 000 3 000 4621 Etablissements appartenant à

la Confédération

4622 Kantone 2 785 437 2 595 782 2 696 112 2 842 775 5,4 146 663 4622 Cantons

4641 Bundeseigene Unternehmungen 618 000 618 000 ' 4641 Entreprises appartenant â la Con-

fédération

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 191 613 196 323 298 623 208 998 -30.0 -89 625 ! 4642 Autres entreprises publiques

4691 Ausland, internationale 4 181 8 820 7 400 -16,1 -1 420 I 4691 Etranger, institutions

Organisationen internationales

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues a la présenta-

230 B021

Ausgaben nach Dépenses selon les

Rechnung Voranschlag Voranschlag Anteil am Differenz zu

Sachgruppen und Compte Budget Budget Haushalt différence par rapport au groupes par nature

Departementen 1998 et départements 1998

En % du

V/B1997 V/B1997

total

in Tausend Franken 1996 1997 1998 V1998B in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 43 839 702 44 241 468 47 311 283 100,0 6,9 3 069 815 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 38 803 139 38 291 748 40 204 659 85,0 5,0 1 912 911 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 901 258 4 708 636 4 841 895 10,2 2,8 133 259 30 Dépenses de personnel

Behörden, Kommissionen. Richter 42 967 44 280 46 032 0,1 4,0 1 752 Autorités, commissions, juges

Bezüge des Verwaltungs- und Be- 3 021 533 2 901 214 2 969 291 6,3 2,3 68 077 Rétribution du personnel adminis-

triebspersonals tratif et d'exploitation

Bezüge des Lehr- und Forschungs- 716 043 703 341 723 161 1,5 2,8 19 820 Rétribution du personnel chargé de

personals l'enseignement et de la recherche

Bezüge der Instruktoren EMD 201 550 195 435 203 707 0,4 4,2 8 272 Rétribution des instructeurs du

DMF

Sozialversicherungsbeiträge 246 379 225 000 226 366 0,5 0,6 1 366 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 582 132 550 142 585 321 1.2 6,4 35 179 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungs- 40 866 35 020 29 794 0,1 -14,9 -5 226 Cotisations d'assurance-maladie et

beiträge accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten 1 599 1 915 1 890 -1,3 -25 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen 42 415 45 331 48 306 0,1 6,6 2 975 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 5 774 6 957 8 027 15,4 1 070 Autres dépenses de personnel

31 Sachausgaben 3 079 304 2 950 504 2 996 949 6,3 1,6 46 445 31 Biens et services

Infrastruktur 676 993 932 436 958 530 2,0 8,5 26 094 Infrastructure

Betrieb 543 800 534 304 529 465 1,1 2,5 -4 839 Exploitation

Ausgaben der Truppe und Beiträge 67 876 58 624 76 206 0,2 30,0 17 582 Dépenses de la troupe et contri-

zur Friedensförderung butions à la promotion de la paix

Dienstleistungen Dritter 1 066 371 1 081 039 1 116 246 2,4 3,3 35 207 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 708 601 313910 286 837 0,6 -26,3 -27 073 Autres biens et services

Sachausgaben der mit FLAG 15 664 30 192 29 666 0,1 -1,7 -526 Biens et services des secteurs

geführten Verwaltungsbereiche administratifs soumis à la GMEB

32 Rüstungsausgaben 2 360 700 2 194 220 2 141 450 4,5 -2,4 -52 770 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 2 922 072 3 340 196 3 412 932 7,2 2,2 72 736 33 Intérêts passifs

34 Anteile an Bundeseinnahmen 3 050 746 3 219 220 3 054 460 6,5 -5,1 -164 760 34 Parts aux recettes fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 77 828 79117 87 870 0,2 11,1 8 753 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 22 411232 21799 855 23 669 104 50,0 8,6 1 869 248 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 5 036 562 5 949 720 7 106 624 15,0 19,4 1 156 904 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 741 475 714 533 742 407 1,6 3,9 27 874 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 430 902 428 762 421 400 0,9 -1,7 -7 362 Terrains et constructions

Mobilien. Maschinen, Fahrzeuge, 310 408 278 661 314 522 0,7 12,9 35 861 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Investive Beschaffungen der mit 165 7110 6 485 -8,8 -625 Acquisitions d'équipements des

FLAG geführten Verwaltungsbereiche! secteurs administratifs soumis à

la GMEB

42 Darlehen und Beteiligungen 1372 253 2 125 998 2 566 283 5,4 20,7 440 285 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 2 922 834 3 109 189 3 797 934 8,0 22,2 688 745 46 Contributions à des investisse-

ments

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la

Présentation en nnmhrac mnHc

B021 231

in Tausend Franken Voranschlag 1998 Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements

und Gerichte

Auswärtiges Inneres Justiz und Polizei Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehr u. Energie

Autorités

Affaires Intérieur Justice et police Militaire Finances Economie Transports et

et tribunaux

étrangères publique énergie

575 269 1 707 598 13 511 920 1 503 889 4 683 250 9 194 602 6 733 910 9 400 847

424 878 1 659 301 12 993 166 1 413 504 4 680 650 8 742 948 4 821 658 5 468 555

111 606 303 947 1 163 958 222 706 1 145 355 1 556 445 221 795 116 083

38 107 - 1 268 3 606 - 637 2414 -

73 446 301 662 441 530 218 423 927 111 674 637 216 401 116 083

- - 721 142 - 2 020 - -

- - - - 203 140 568 - -

_ _ - _ _ 226 366 _ _

- - - 677 15 104 566 562 2 977 -

- - 19 - - 29 772 3 -

54 _ _ _ _ 1 836 _ _

- - - - - 48 306 - -

_ 2 285 - - _ 5 742 - -

313 271 87 514 461 635 109 559 1 278 014 569 309 76 466 101 180

297 28 155 36 909 40 572 598 461 238 932 9 192 6012

605 9 762 162 523 15 907 316 224 10 791 13 366 288

- - - - 76 206 - - -

221 002 28 811 187 817 39 771 218 150 294 280 39 180 87 236

91 367 20 786 58 148 13310 61 774 19 079 14 729 7 644

- — 16 239 —

7 200 6 227 ~ -

- - - - 2 141 450 - - -

- - - - " 3 412 932 - -

_ _ _ _ _ 3 054 460 _ _

431 9 296 77 550 593

1 267 840 11 367 141 1 071 943 38 281 149 803 4 522 804 5 251 292

150 391 48 296 518 755 90 384 2 600 451 654 1 912 252 3 932 292

150 391 10 000 86 926 5 091 2 600 451 654 648 34 898

- 10 000 - - 411 400 - -

150 391 - 83 221 5 091 - 40 074 848 34 898

_ _ 3 705 - 2 600 180 _ _

34 096 10 004 1 680 158 842 025

4 200 421 825 85 294 231 246 3 055 369

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la

présentation en nombres ronds

232 B022

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 2 691 097 7 956 259 13 827 478 17 815 783 23 574 313 24 020 289 24 553 951 27 496 070 28 503 885

3 Laufende Ausgaben 2 457 141 6 197 986 10 959 909 15 479 340 20 865 512] 21 456 605 21 673 958 23 760 994 25 293 960

30 Personalausgaben 401 616 948 320 1 821 331 2 188 252 2 982 669 3179 905 3 046 369 3 306 149 3 497 551

3000 Behörden, Kommissionen, Richter 3 797 7 430 14 069 16 587 24 286 24 444 24 362 26 317 30 371

Gehalter und Zulagen an Behörden 2 234 4 394 7 697 9 262 12 721 13 201 12 933 13 098 14 097

und Richter

Vergütungen an Behörden und Rich- 1 036 2 027 4 491 4 991 7 958 7 578 7 599 9 036 10811

ter

Vergütungen an parlamentarische 479 872 1 625 1 887 2 783 2 755 2 757 2 951 3 573

Kommissionen

Vergütungen an Behörden-Kommis- 48 119 176 151 228 240 242 265 647

sionen

Verschiedenes 19 80 296 595 670 831 967 1 244

3010 Bezüge des Verwaltungs-und Be- 307 612 677 090 1 248 757 1 453 957 1 898 266 1 948 443 1 962 408 2 055 087 2 170 970

triebspersonals

Etatpersonal 302 787 657 983 1 195 303 1 372 257 1 808 452 1 856 461 1 870 870 1 959 620 2 066 015

Plafomertes Persona

Hilfspersonal 4 825 15 491 49 060 66 467 64 704 67 292 67 966 71 427 76 379

Experten technische Zusammen- 3616 4 197 14512 21 626 21 414 20 251 20 437 24 943

arbeit

Personal Katastrophenhilfskorps 196 720 1 750 1 311 1 410 1 357 1 194

Personal Schweizerisches Institut 1 735 1 964 1 913 2 247 2 439

für Rechtsvergleichung

Uebriges Personal

Personal der mit Leistungsauftrag

geführten Aemter (FLAG)

3020 Bezüge des Lehr- und Forschungs- 15717 93 569 221 987 277 361 363 978 380 349 391 117 419 139 461 406

personals

Etatpersonal 15511 90 930 206 518 243 398 322 089 334 407 333 418 344 857 372 588

Plafomertes Personal

Hiifsnersonal 191 986 2 542 3 485 4 402 3 508 4 346 4 383 3 027

Zusatzpersonal in Lehre und 15 1 654 12 927 30 478 37 487 42 433 53 353 69 899 85 790

Forschung

3030 Bezüge der Instruktoren EMD 20 590 54 446 109 704 132 585 169 733 178 075 178 211 185 379 196 257

Lehrpersonal EMD 20 590 54 446 109 704 132 585 169 733 178 075 178 211 185 379 196 257

Plafonierles Personal

3040 Sozialversicherungsbeiträge 7 600 23 287 67 986 87 613 124 564 126 714 128 602 135 531 131 753

3050 Personalversicherungsbeiträge 38 529 77 301 135 551 192 392 351 120 472 735 311 620 430 619 451 275

3060 Unfall- und Krankenversicherungs- 2 826 5 097 5 621 22 227 19 263 19217 22 009 20 051

beiträge

3070 Dienstkleider, Verpflegungsstätten 2 741 2 788 2 929 2 496 2 477 2 450 2 578 2 800 2 875

Dienstkleider 2 741 2 788 2 929 2 496 2 439 2 407 2 532 2 760 2 827

Verpflegungsstätten 38 43 46 40 48

3080 Rentenleistungen 1 857 3 959 8 506 11 669 16 426 17 102 18 470 18 557 22 199

3090 Übrige Personalausgaben 2 285 5 624 6 745 7 971 9 591 10 330 9 783 10711 10 394

Heimarbeiter 955 2 800 2 144 2 520 3 206 3 329 3 241 3 394 3 270

Verschiedenes 1 330 2 824 4 601 5 451 6 385 7 002 6 542 7317 ; 7 124

31 Sachausgaben 368 238 844 581 1 179109 1 374 902 1 853 299 1 910 993 1 991 377 2 220 095 2 748 947

Infrastruktur 90 725 258 734 309 300 315 821 394 774 430 779 459 401 495 219 ' 567 109

Betrieb 148 072 292 345 400 464 510 862 710 571 683 732 670 728 786 707 770 600

Ausgaben der Truppe und Beiträge 39 969 56 455 64 873 74 698 80 631 81 597 96 860 95 468 ! 92 327

zur Friedensförderung

Dienstleistungen Dritter 49 482 123 772 236 660 258 013 423 860 452 622 520 902 564 501 683 374

Übrige Sachausgaben 39 991 113 274 167812 215 508 243 464 262 262 243 486 278 201 635 538

Sachausgaben der mit FLAG

geführten Venwaltungsbereiche

32 Rüstungsausgaben 446 297 961858 1120 979 1624 077 2 568 761 2 233 141 2128 692 2 292 000 2 389 700

3200 Grundstücke und Bauten 71 199 223 858 287 679 357 224 324 044 326 641 329 692 365 000 350 000

Land- und Liegenschaftserwerb 698 22 322 8 695 28 197 8 020 20 099 10 553 13 307 19 000

Tiefbauten 56 799 92 816 136 812 153 550 154 158 166 969 200 858 221 929 219 000

Hochbauten 13 702 108 720 142 172 175 477 161 865 139 573 118 281 129 764 112 000

3210 Entwicklung und Versuche 20 698 50 000 54 000 110 000 145 000 155 000 155 000 157 000 160 000

3220 Persönliche Ausrüstung und Er- 122 000 178 000 232 300 316 854 386 500 423 500 450 000 470 000 479 700

neuerungsbedarf

3230 Rüstungsmaterial 232 400 510 000 547 000 840 000 1713 217 1 328 000 1 194 000 1 300 000 1 400 000

33 Passivzinsen 271 152 372 849 733 105 1 117 158 1 390 613 1 437 910 1 413 744 1 381 277 1 481 880

Laufende Verpflichtungen 34 180 35 698 23 721 79 779 30 377 35 035 37 899 38 570 32 637

Kurzfristige Schulden 15219 38 275 173 214 56 976 197 851 163 599 137 369 138 366 181 700

Mittel- und langfristige Schulden 163 123 166 199 329 063 715 354 773 760 819 668 781 238 723 668 619813

Sonderrechnungen 58 629 132 677 207 108 265 049 388 625 419 608 457 237 480 674 647 731

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 233

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

31 615 729 35 501 373 37 816 481 40 600 210 41 341 247 40 528 464 43 839 702 44 241 468 47 311 283 DEPENSES TOTALES

28 115 295 31 117 404 33 650 915 33 977 613 35 860 505 36 316 712 38 803 139 38 291 748 40 204 659 3 Dépenses courantes

4 055 710 4 392 797 4 764 023 4 748 175 4 923 143 4 838 639 4 901 258 4 708 636 4 841 895 30 Dépenses de personnel

32 394 34 466 41 497 41 822 42 358 42 893 42 967 44 280 46 032 3000 Autorités, commissions, juges

14 981 16 155 20 082 21 918 23 117 22 795 23 123 23 396 22 520 Traitement et allocations aux au-

torités et aux |uges

11 172 11 490 13 323 11 962 11 606 12 326 11 581 12231 12 613 Indemnités aux autorités et aux

juges

4 070 4 255 5 405 4 985 4 809 4 497 4 909 4 833 6210 Indemnités aux commissions parle-

mentaires

562 839 963 1 148 1 212 1 486 1 639 1 940 1 994 Indemnités aux commissions insti-

tuées par les autorités

1 610 1 728 1 725 1 810 1 614 1 789 1 715 1 879 2 695 Divers

2 363 357 2 610 109 2 832 883 2 903 410 2 961 894 2 953 524 3 021 533 2 901 214 2 969 291 3010 Rétribution du personnel adminis-

tratif et d'exploitation

2 243 644 2 468 643 2 677 312 2 739 613 2 786 921 _ _ _ _ Personnel permanent

- - - - - 2 913 666 2 980 841 2 824 643 2 856 878 Personnel à effectif plafonne

88 326 107 933 119316 126 855 134 758 - - - - Personnel auxiliaire

26 910 28 223 29 220 29 177 30 311 30 120 30 431 30 890 31 396 Experts de la coopération tech-

nique

1 916 2511 3 407 4 208 6 391 6 078 6 556 2 263 2 264 Personnel du corps pour laide en

cas de catastrophes

2 561 2 799 3 628 3 557 3513 3 660 3 706 3 940 3 963 Personnel de Institut

suisse de droit compare

^ _ - - _ _ _ _ 32 063 Personnel divers

- - - - - - - 39 479 42 728 Personnel des offices gères par

mandat de prestations (GMEBi

502 427 582 240 656 118 669 714 685 160 693 295 716 043 703 341 723 161 3020 Rétribution du personnel chargé de

l'enseignement et de la recherche

404 658 451 012 483 681 493 776 507 929 _ _ _ _ Personnel permanent

- - - - - 507 886 514 482 509 917 512 357 Personnel à effectif plafonne

3 221 8313 8 876 2 888 2 806 - - - - Personnel auxiliaire

94 549 122914 163 562 173 050 174 424 185 408 201 561 193 425 210 805 Personnel complementaire charge de

'enseignement et de la 'pcherche

208 388 225 386 240 815 246 702 248 276 245 103 201 550 195 435 203 707 3030 Rétribution des instructeurs du

DMF

208 388 225 386 240 815 246 702 248 276 - _ _ _ Personnel enseignant du DMF

- - - - 245 103 201 550 195 435 203 707 Personnel à effectif plafonne

176 948 170 261 185 831 221 000 229 529 213 250 246 379 225 000 226 366 3040 Cotisations d'assurances sociales

704 057 708 628 742 864 589 263 629 348 598 816 582 132 550 142 585 321 3050 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

25 006 20 086 20 111 28 051 75 561 41 352 40 866 35 020 29 794 3060 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

3 220 2 025 1 908 2 173 3 187 2 413 1 599 1 915 1 890 3070 Vêtements de fonction, cantines

3 137 1 904 1 766 2 034 3 010 2 312 1 599 1 915 1 890 Vêtements de fonction

83 121 142 139 177 102 - - - Cantines

29 412 28 782 31 422 36 171 38 043 40 264 42 415 45 331 48 306 3080 Prestations aux retraités

10 502 10817 10 575 9 868 9 786 7 730 5 774 6 957 8 027 3090 Autres dépenses de personnel

3 323 3 235 2 858 1 829 1 608 - - - - Travailleurs a domicile

7 179 7 582 7718 8 039 8 178 7 730 5 774 6 957 8 027 Divers

2 518 032 2 742 146 2 935 074 3 023 514 2 975 843 2 872 823 3 079 304 2 950 504 2 996 949 31 Biens et services

606 350 695 048 733 706 745 747 742 968 685 688 676 993 932 436 958 530 Infrastructure

754 900 787 074 756 981 752 144 679 446 640 868 543 800 534 304 529 465 Exploitation

86 152 83 634 78 067 74 852 79 953 57 307 67 876 58 624 76 206 Dépenses de la troupe et contri-

butions a la promotion ae la paix

737 026 864 156 1 013 121 1 129 547 1 161 183 1 076 648 1 066 371 1 081 039 1 116 246 Prestations de service ae tiers

333 604 312 232 353 199 321 224 312 291 412 312 708 601 313 909 286 837 Autres biens et services

- - - - - - 15 664 30 192 29 666 Biens et services aes secteurs

administratifs soumis a ;a GMEB

2 792 900 2 780 000 2 697 000 2 292 838 2 436 776 2 614 998 2 360 700 2 194 220 2 141 450 32 Dépenses d'armement

375 000 370 000 304 000 291 000 287 000 280 000 285 000 313 600 305 750 3200 Terrains et constructions

20 900 6 736 8 980 2 662 10 376 1 792 2 399 - - Acquisition de terrains et de bâ-

timents

237 300 209 979 148 126 134 189 112 440 96 622 95 136 173 460 153 250 Ouvrages de gerne civil

116 800 153 285 146 893 154 149 164 184 181 586 187 466 140 140 152 500 Terrains bâtis

165 000 175 000 148 000 120 000 120 000 115 000 117 000 107 800 100 000 3210 Développement et essais

467 400 508 000 495 000 454 838 461 776 409 998 385 000 352 800 350 000 3220 Equipement personnel et besoin de

renouvellement

1 785 500 1 727 000 1 750 000 1 427 000 1 568 000 1 810 OO0 1 573 700 1 420 020 1 385 700 3230 Matériel d'armement

1 831 945 2 049 516 2 545 880 2 486 421 3 079 444 3 080 449 2 922 072 3 340 196 3 412 932 33 Intérêts passifs

32 499 35 635 42 302 42 200 49 800 61 911 60 088 65 580 55 100 Engagements courants

316 953 347 870 694 245 604 612 680 971 512 914 369 465 582 1 75 573 600 Dettes a coud terme

620 289 710 541 720 575 965 578 1 396 107 1 564 844 1 635 587 1 737 820 1 903 272 Dettes a moyen et long terme?

862 203 955 469 1 088 758 874 031 952 565 940 780 856 931 954 621 880 960 Dettes envers des comptes spéciaux

Les differences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

234 B022

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

34 Anteile an Bundeseinnahmen 170 064 468 478 836 164 1 309 621 1 630 938 1 950 326 1 815 708 2 268 527 2 089 334

Rückerstattung von Lenkungsabgaben - - - - - - - - -

Kantonsanteil an der direkten 134 686 352 519 606 572 1 025 731 1 426 166 1 674 173 1 595 014 1 968 830 1 795 952

Bundessteuer

Kantonsanteil an der Verrechnungs- - 44 089 129 329 123 677 180 453 252 361 194 207 273 954 264 652

steuer

Wehrpflichtersatz 774 10 329 15 695 20 641 24 318 23 792 26 486 25 743 28 730

Kantonsanateil an den Stempel- 34 404 61 071 83 550 137 940 _ - - _ _

abgaben

Übrige 200 470 1 018 1 631 - - - - -

35 Entschädigungen an Gemein- 13 296 25 464 56191 63 879 154 692 178 937 80 080 82 811 86 421

wesen

3522 Kantone 13 296 25 464 56 191 63 879 154 692 178 937 80 080 82 811 70 242

3523 Gemeinden - - - - - - - - 16 179

36 Beiträge an laufende Aus- 786 478 2 576 435 5 213 029 7 801 451 10 284 540 10 565 392 11 197 987 12 210 134 13 000 127

gaben

3611 Private Haushalte 55 212 114 156 170 856 189 285 211 210 219 904 235 945 230 363 214 050

3612 Private Institutionen 256 976 556 419 966 347 1 325 799 1 599 148 1 696 570 1 610 829 1 682 427 1 761 719

3613 Private Sozialversicherungen 67 006 343 565 653 144 879 907 864 967 899 949 929 932 965 000 984 948

3621 Bundeseigene Anstalten 63 970 116816 231 043 230 300 269 038 272 837 275 327 302 799 324 253

3622 Kantone 58 700 385 448 726 534 847 872 1 565 384 1 544 223 1 876 955 2 153 585 2 440 208

3623 Gemeinden 2 022 6 547 12 278 14 611 32 131 17 605 31 428 21 529 43 470

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 230 317 839 047 1 640 456 2 474 327 3 721 259 3 835 356 4 068 687 4 339 320 4 461 270

3641 Bundeseigene Unternehmungen 8 957 14 220 424 965 519 089 691 104 675 172 586 382 1 182 652 1 364 320

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 24 073 74 353 163 809 830 074 615 221 621 143 724 684 389 895 409 577

3691 Ausland, internationale Organisa- 19 246 125 863 223 597 490 189 715 078 782 633 857 818 942 563 996 313

tionen

4 Investitionsausgaben 233 956 1 758 274 2 867 569 2336 443 2 708 801 2563 683 2 879 993 3 735 076 3 209 925

40 Investitionsgüter 63 530 251 489 292 404 268 555 355 783 377 553 427 490 480 389 501 485

4000 Grundstücke und Bauten 58 780 223 149 210 677 148 411 195 394 200 774 197 175 209 118 205 839

Land- und Liegenschaftserwerb - 272 29 992 5 332 11 060 25 441 22 608 18 350 14 467

Hochbauten 58 780 222 877 180 685 143 079 184 333 175 333 174 568 190 768 191 372

4010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 4 750 28 340 81 727 120 144 159 769 176 604 230 045 271 271 262 604

Einrichtungen

EDV und Buromatik - - 21 735 33 437 65 228 86 696 104 965 149 877 158 227

Apparate und Einrichtungen 2 022 18 681 35 897 49 655 54 706 56 565 88 350 81 379 63 089

für Lehre und Forschung

Übrige Mobilien, Maschinen. 2 728 9 659 24 096 37 052 39 835 33 343 36 729 40 014 41 289

Fahrzeuge. Einrichtungen

4020 Vorräte - - - - 620 175 270 - 33 042

— — — —

4090 Investive Beschaffungen der mit - - - -

FLAG geführten Verwaltungsbereiche

42 Darlehen und Beteiligungen 7 727 253 191 354 896 101 856 408 835 398 853 519 001 1 127 575 450 501

4211 Private Haushalte 1 238 855 1 349 1 423 1 553 1 411 1 804 1 225 1 768

4212 Private Institutionen 2 769 158 297 191 589 24 352 68 800 79 627 103 010 116 866 161 007

4222 Kantone - 55 091 71 306 17 985 43 037 45 938 56 005 63 739 32 503

4231 Bundeseigene Sozialversicherungen - - ~ - - - - - -

4241 Bundeseigene Unternehmungen - - - 195 000 150 000 235 000 440 000 155 000

4242 Übrige öffentliche Unternehmungen 3 720 2400 - 20 913 61 170 82 523 78 779 31 123 40 158

4291 Ausland, internationale 36 549 90 653 37 184 39 276 39 354 44 402 474 622 60 065

Organisationen

Altfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 235

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget Dépenses selon

les groupes par nature

1994 1998

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1995 1996 1997

en milliers de francs

2 442 442 2 494 587 2 928 680 2 590 228 3 071 765 2 710103 3 050 746 3 219 220 3 054 460 34 Parts aux recettes fédérales

68 000 Remboursement des taxes d'incita-

tion aux cantons

2013127 2 054 805 2 502 508 2 365 198 2 688 258 2 473 302 2 691 493 2 820 000 2 670 000 Quotes-parts des cantons à l'impôt

fédéral direct

402 370 408 168 394 916 190 150 347 959 201 549 328 577 297 200 352 100 Quotes-parts des cantons à l'impôt

anticipé

26 945 31 614 31255 34 881 ! 35 547 35 252 30 676 34 020 32 360 Taxe d'exemption de l'obligation

de servir

Quotes-parts des cantons aux

droits de timbre

Divers

89 856 120 365 121586 122 325 95 344 86 102 77 828 79 117 87 870 35 Dédommagements à des collecti-

vités publiques

74 882 101 774 104 104 107 899 80 803 77 404 70 789 73 139 80 889 3522 Cantons

14 973 18 591 17 483! 14 426 14 542; 8 698 7 038 5 978 6 981 3523 Communes

14 384 410 16 537 992 17658672 18714111 19 278 191 20 113 597 22 411 232 21 799 855 23 669 104 36 Contributions à des dépenses cou

rantes

244 293 268 380 275 323 294 466 302 995 289 760 346 041 359 423 425 451 3611 Personnes physiques

1 948 105 2 091 049 2 229 279: 2 315 259 2 236 016 1 946 769 2 482 340 2 481 892 2 402 911 3612 Institutions privées

977 787 1 299 993 1 299 994 1 300 000 1 297 475 1 296 521 1 200 000 50 000 40 000 3613 Assurances sociales privées

365 471 422 957 423 093 422 435 379 823 453 402 376 856 358 363 275 151 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

2 617 156 3 169 473 3 156 095 3 719 712 4 002 456 4 816 538 5 546 006 5 868 258 6 226 518 3622 Cantons

39 033 38 792 36 131 30 622 30 120 2 247 28 755 27 755 28 136 3623 Communes

5 080 522 5 653 888 6 113 406 6 509 847 6 741 086 7 050 248 7 772 549 7 931 000 8 111 090 3631 Assurances sociales de la

Confédération

1 497 905 1 741 479 1 958 296 2 039 224 2 127 024 2 202 035 2 143 988 2 185 441 3 514 572 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

472 401 498 329 566 195 587 812 589 583 477 311 956 693 888 593 961 704 3642 Autres entreprises publiques

1 141 736 1 353 652 1 600 858 1 494 734 : 1 571 613 1 578 766 1 558 003 1 649 130 1 683 571 3691 Etranger, institutions interna-

tionales

3 500 434 4 383 969 4 165 566 6 622 597 5 480 742 4 211 752 5 036 562 5 949 720 7 106 624 4 Dépenses d'investissement

581 856 718 973 809 819 934 399 826 253 783 203 741 475 714 533 742 407 40 Biens d'investissement

243 084 327 969 440 721 572 561 455 758 440 915 430 902 428 762 421 400 4000 Terrains et constructions

29 624 63 442 83 545 165 030 73 986 44 906 82 436 31 360 35 000 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

213460 264 526 357176 407 532 381 772 396 008 348 466 397 402 386 400 Terrains bâtis

338 772 391 005 369 098 361 838 370 495 342 288 310 408 278 661 314 522 4010 Mobilier, machines, véhicules,

installations

195 741 249 540 218 727 206 385 200 188 177 500 164 000 160 401 152 101 Informatique et bureautique

91 954 83 570 76 278 86 355 80 258 75 648 88 699 61 357 63 942 Appareils et installations desti-

nes a l'enseignement et a la re-

cherche

51 077 57 895 74 092 69 098 90 049 89 140 57 709 56 903 98 479 Autres dépenses en mobilier, ma-

chines, véhicules et installa-

tions

4020 Approvisionnements

165 7 110 6 485 4090 Acquisitions d'équipements des

secteurs administratifs soumis à

laGMEB

410 024 584 855 533 453 2 566 755 1 510 652 343 657 1 372 253 2 125 998 2 566 283 42 Prêts et participations

2 093 2 042 1 890 1 587 1 321 1 775 1 771 1 960 1 950 4211 Personnes physiques

94 641 91 657 116 673 143 056 141 167 83 726 123 704 112 181 77 871 4212 Institutions privées

37 086 58 890 34 463 51 896 34 928 19 101 20 054 24 988 39 804 4222 Cantons

2 050 000 1 150 000 1 050 000 1 100 000 1 600 000 4231 Assurances sociales de

la Confédération

157 000 335 000 204 000 165 100 6 200 3 000 1 667 787 802 708 200 4241 Entreprises appartenant à

la Confédération

40 167 49 570 46 129 73 354 89 115 117515 110 220 87 772 128 225 4242 Autres entreprises publiques

79 038 47 696 130 297 81 762 87 921 118 541 64 838 11 295 10 233 4291 Etranger, institutions

internationales

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

236 B022

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

46 Investitionsbeiträge 162 699 1253 593 2 220 268 1 966 031 1944 183 1787 277 1 933 502 2127112 2 257 939

4611 Private Haushalte

4612 Private Institutionen 7 467 6 690 12 668; 67 825 30 587 36 739 41 740 60 869 77 153

4621 Bundeseigene Anstalten

4622 Kantone 139 706 1217 523! 2 086 601; 1756 136 1 763 546 1633811 1765817; 1946 945 2 007 810

4623 Gemeinden 3 400 -

4641 Bundeseigene Unternehmungen 1 000 325 31 000 56 575 19 071 ! 8 626 1 600 500

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 11126 29 055 90 000 142 070 93 475 97 656 117319 117697 172 476

4691 Ausland, internationale

Organisationen

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 237

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

2 508 553 3 080 141 2 822 295 3 121443 3 143 837 3 084 891 2 922 834 3 109 189 3 797 934 46 Contributions à des investisse-

ments

10 000 4611 Personnes physiques

77576; 145939 135761 120611; 121897 103661 130729 105 634 107 760 4612 Institutions privées

3 000 4621 Etablissements appartenant à

la Confédération

2 263 553 2 762 738 2 481496 2 728 879 2 821605 2 785 437 2 595 782 2 696 112 2 842 775 4622 Cantons

4623 Communes

1 558 1 000 1 000 618 000 4641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

165 867 170 463 204 038 271953 200 334 191613 196 323 298 623 208 998 4642 Autres entreprises publiques

4 181 -i 8 820 7 400 4691 Etranger, institutions

internationales

Les différences éventuelles sont dues a la présenta-

tion en nombres ronds

238 B023

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Ausgaben Montant augmentation annuelle moyenne en ' Evolution des dépenses selon

nach Sachgruppen 1998 les groupes par nature

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/98

TOTAL AUSGABEN 47 311 5,3 4,2 9,7 3,4 5,3 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 40 205 5,7 4,6 9,5 3,9 3,5 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 842 7,0 2,9 9,6 2,5 0,0 30 Dépenses de personnel

Personalbezüge 3 896 6.5 2,8 7,8 3,3 0,1 Rétribution du personnel

Personalversicherungsbeiträge 585 11,7 2,2 22,8 -4,1 -0,8 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Verschiedenes 360 6,4 5,8 7,0 6,9 1,1 Divers

31 Sachausgaben 2 997 6,2 4,3 8,3 1,2 1,4 31 Biens et services

Infrastruktur 959 4,1 5,1 10,9 -0,3 11,8 Infrastructure

Betrieb 529 7.6 0,6 4,1 -5,0 -6.2 Exploitation

Ausgaben der Truppe und Beiträge 76 1.6 5,5 -3,6 -9,2 10,1 Dépenses de la troupe et contri-

zur Friedensförderung butions à la promotion de la paix

Dienstleistungen Dritter 1 116 10,6 9,7 13,5 5,7 1,2 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 287 1,6 3,4 6,4 7.2 11.4 Autres biens et services

-

Sachausgaben der mit FLAG 30 Biens et services des secteurs

geführten Verwaltungsbereiche administratifs soumis à la GMEB

32 Rüstungsausgaben 2 141 6,5 2,3 6,9 -1,5 -6,5 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 3 413 6,5 1,9 9,7 10,7 3,5 33 Intérêts passifs

34 Anteile an Bundeseinnahmen 3 054 7,4 5,0 8,3 2,1 4,1 34 Parts aux recettes fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 88 15,9 -7,5 10,7 -8,0 0,8 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 23 669 4,6 6,0 10,2 5,0 5,6 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 7 107 2,6 1,4 11,1 -1,0 19,1 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 742 0,9 8,1 13,9 2,2 -1,8 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 421 0,8 2.7 13,6 7,7 -2,6 Terrains et constructions

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 315 4,7 15,7 14,2 -3,3 -2,7 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Vorräte -24,6 -56,9 Approvisionnements

Investive Beschaffungen der mit Acquisitions d'équipements des

FLAG geführten Verwaltungsbereiche secteurs administratifs soumis à

la GMEB

42 Darlehen und Beteiligungen 2 566 38,9 6,8 3,0 -12,5 95,4 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 3 798 -0,4 -1,1 12,4 7,2 46 Contributions à des investisse-

ments

, der Gesamtausgaben

Struktur der Ausgaben i> des dépenses totales Structure des dépenses selon

nach Sachgruppen les groupes par nature

1960 1970 1980 1990 1997 1998

TOTAL AUSGABEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 91,3 77,9 86,9 88,9 86,6 85,0 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 14,9 11,9 12,3 12,8 10,6 10,2 30 Dépenses de personnel

Personalbezüge 12.8 10,4 10,5 9,7 8.6 8,2 Rétribution du personnel

Personalversicherungsbeiträge 1,4 1,0 1,1 2,2 1,2 1,2 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Verschiedenes 0.7 0,6 0,7 0,9 0,8 0,8 Divers

31 Sachausgaben 13,7 10,6 7,7 8,0 6,7 6,3 31 Biens et services

Infrastruktur 3,4 3,3 1,8 1,9 2.1 2,0 Infrastructure

Betrieb ; 5.5 3,7 2.9 2,4 1,2 1,1 Exploitation

Ausgaben der Truppe und Beiträge ! 1,5 0,7 0,4 0,3 0,1 0,2 Dépenses de la troupe et contri-

zur Friedensförderung butions à la promotion de la paix

Dienstleistungen Dritter 1,8 1,6 1.4 2,3 2,4 2,4 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben j 1,5 1,4 1,2 1,1 0.7 0,6 Autres biens et services

Sachausgaben der mit FLAG ! 0,1 0,1 Biens et services des secteurs

geführten Verwaltungsbereiche administratifs soumis à la GMEB

32 Rüstungsausgaben 16,6 12,1 9,1 8,8 5,0 4,5 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 10,1 4,7 6,3 5,8 7,5 7,2 33 Intérêts passifs

34 Anteile an Bundeseinnahmen 6,3 5,9 7,4 7,7 7,3 6,5 34 Parts aux recettes fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- | 0,5 0,3 0,4 0,3 0,2 0,2 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- j 29,2 32,4 43,8 45,5 49,3 50,0 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 8,7 22,1 13,1 11,1 13,4 15,0 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 2,4 3,2 1,5 1,8 1,6 1,6 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 2,2 2,8 0,8 0.8 1,0 0.9 Terrains et constructions

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 0,2 0,4 0,7 1.1 0,6 0,7 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Vorräte Approvisionnements

Investive Beschaffungen der mit Acquisitions d'équipements des

FLAG geführten Verwaltungsbereiche secteurs administratifs soumis à

la GMEB

42 Darlehen und Beteiligungen 0,3 3,2 0,6 1,3 4,8 5,4 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 6,0 15,8 11,0 7,9 7,0 8,0 46 Contributions à des investisse-

ments

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B040 239

Übertragungen nach Aufgabengebieten und Empfängergruppen 1998

Transferts suivant les groupes de tâches et les groupes de bénéficiaires en 1998

Empfängergruppen Privater öffentliche Sozialver- öffentl. Unter-] Ausland Total Groupes de bénéficicaires

Sektor Haushalte sicherungen nehmungen Int. Org.

Aufgabengebiete Secteur Collectivités Assurances Entreprises Etranger Total Groupes de tâches

in Tausend Franken privé publiques sociales publiques Inst. int. en milliers de francs

TOTAL 3 065 942 12 557 714 9 711090 6139 698 1 701 204 33175 650 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 3 700 20 431 16 406 40 537 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 77 181 128 829 1 459 207 470 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 70 563 5 861 19 597 1 400 182 1 496 204 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 38 923 123 200 162 123 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 836 257 754 896 31 980 151 029 1 774 164 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 131 385 45 885 100 425 6 745 284 441 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 24 521 524 992 26 038 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 642 973 2 311 189 9 618 000 6 600 12 578 763 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 60 627 2 923 417 5 864 549 93 971 8 942 564 60 Trafic

Strassen 2 915 422 2 915 422 Routes

Öffentlicher Verkehr 25 935 5 862 525 85 5 888 545 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 84 840 404 514 3 498 16 209 509 061 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 1 003 723 2 632 313 93 090 313 3 729 439 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 91 244 152 191 119 648 7 295 370 379 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 3 054 460 3 054 460 90 Finances et impôts

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

240 B041

Übertragungen nach Aufgabengebieten und Sachgruppen 1998

Transferts suivant les groupes de tâches et les groupes par nature en 1998

Subventionen / Subventions Leistungen Kantons- Entschädi- Darlehen/

\ Sachgruppen Militärver- anteile an gungen an Beteili- Groupes par nature ./

x

\ Abgeltungen Finanz- Sicherung Einnahmen öff. Gemein- gungen

X hilfen wesen TOTAL

\ TOTAL Prestations Parts Dédommage- Prêts et

Aufgabengebiete \ Indemnités Aides Assurance des cantons ments à des participa- /'Groupes de tâches

n Tausend Franken \. financières militaire aux recettes collect, publ. tions y/ en milliers de francs

TOTAL 18 709 785 8 522 252 27 232 037 235 000 3 054 460 87 870 2 566 282 33 175 650 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 40 106 - 40 106: 431 - 40 537 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 42 902 155 271 198 174 9 296 - 207 470 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 1 450 705 5 169 1 455 875 - 40 329 1 496 204 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 38 923 45 650 84 573 ' -; 77 550 - 162 123 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 1 450 027 324 136 1774 164 - 1 774 164 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 245 882 38 559 284 441 - - 284 441 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 26 038 - 26 038 : - - - 26 038 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 9 990 090 719 548 10 709 638 1 235 000 - - 1 634 125 12 578 763 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 2 123 959 5 976 580 8 100 539 - - 842 025 8 942 564 60 Trafic

Strassen 1 176 422 1 739 000 2 915 422 - - - - 2 915 422 Routes

Öffentlicher Verkehr 816 820 4 237 500 5 054 320 - - - 834 225 5 888 545 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 183 055 318 206 501 261 - - - 7 800 509 061 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und 2 930 639 776 207 3 706 846 - - 593 22 000 3 729 439 80 Agriculture et alimentation

Ernährung

85 Übrige Volkswirtschaft 187 451 162 924 350 375 - - - 20 003 370 379 85 Autres secteurs

économiques

90 Finanzen und Steuern 3 054 460 3 054 460 90 Finances et impôts

B042

Übertragungen nach Empfängergruppen und Sachgruppen 1998

Transferts suivant les groupes de bénéficiaires et les groupes par nature en 1998

laufende Übertragungen Investitions- Darlehen/

Sachgruppen Transferts courants beitrage Beteiligungen Groupes par nature

Kantons- Entschädi- Beiträge Contributions Prêts et

TOTAL

anteile gungen à des inves- participa-

TOTAL ' tissements

Empfängergruppen Parts des Dédom- j Contribu- Groupes de bénéficicaires

n Tausend Franken cantons magements ! tions' en milliers de francs

TOTAL 3 054 460 87 870 23 669 104 26 811434 3 797 934 2 566 283 33 175 650 TOTAL

1 Privater Sektor - 2 868 361 2 868 361 117 760 79 821 3 065 942 1 Secteur privé

Private Haushalte 425 451 425 451 10 000 1 950 437 401 Personnes physiques

Private Institutionen - 2 402 911 2 402 911 107 760 77 871 2 588 542 Institutions privées

Private Sozialversicherungen 40 000 40 000 40 000 Assurances sociales privées

2 Öffentliche Haushalte 3 054 460 87 870 6 529 806 9 672 136 2 845 775 39 804 12 557 715 2 Collectivités publiques

Bundeseigene Anstalten 275 151 275 151 3 000 278 151 Etablissements appartenant à

la Confédération

Kantone 3 054 460 80 889 6 226 518 9 361 867 2 842 775 39 804 12 244 446 Cantons

Gemeinden 6 981 28 136 35 117 35 117 Communes

3 Öffentl. Sozialversicherungen 8 111 090 8111 090 1 600 000 9711 090 3 Assurances sociales publiques

Bundeseigene Sozialversicherungen 8 111 090 8111 090 1 600 000 9 711 090 Assurances sociales de

la Confédération

4 Öffentliche Unternehmungen 4 476 275 4 476 275 826 998 836 425 6 139 699 4 Entreprises publiques

Bundeseigene Unternehmungen 3 514 572 3 514 572 618 000 708 200 4 840 772 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

Übrige öffentliche Unternehmungen 961 704 961 704 208 998 128 225 1 298 927 Autres entreprises publiques

9 Ausland, Internationale 1 683 571 1 683 571 7 400 10 233 1 701 205 9 Etranger, institutions

Organisationen internationales

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

emschliesslich Leistungen der Militärversicherung ' Prestations de l'assurance militaire comprises

B060 241

Bauausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses pour les cons-

des Bundes und Compte Compte Budget Budget différence par rapport au tructions de la Confédé-

der Betriebe V/B 1997 V/B 1997

ration et des entreprises

in Millionen Franken 1995 1996 1997 1998 in/en % in/en Mio en millions de francs

TOTAL Bauausgaben 7 090,6 6 537,7 8 103,5 7 098,4 -12,4 -1 005,1 TOTAL des dépenses de

construction

Tiefbau 3 486,7 3 265,2 4 434,9 4 063,6 -8,4 371,3 Génie civil

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 2 677,2 2 616,9 3 543,1 3 526.3 -0.5 -16,8 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 389.2 391,0 536,0 537.3 0.2 1,3 CFF

PTT1 420,3 257,3 355,8 -100.0 355.8 PTT1

Hochbau 2 166,8 1 924,1 2 234,2 1 725,5 -22,8 508,7 Constructions

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 1 251,0 1 085.0 1 073,7 1 049,8 -2.2 -23,9 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 514,2 491,7 696,8 675,7 -3,0 -21,1 CFF

PTT1 401,6 347,4 463,7 -100,0 463.7 PTT1

Baulicher Unterhalt 1 437,1 1 348,4 1 434,4 1 309,3 -8,7 125,1 Entretien des constructions

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 974,7 948.8 987.8 1 098,9 11,2 111.1 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 287,2 242.1 288.4 210.4 -27,0 -78.0 CFF

PTT' 175,2 157.5 158.2 -100,0 158.2 PTT1

Bundeseigene Bauten 3 124,2 2 783,3 3 462,3 2 399,2 -30,7 -1 063,1 Constructions de la Confédération

Departemente 944,3 888,9 963,3 957,3 -0,6 -6,0 Départements

Tiefbau 96,6 95,1 144,6 104,8 -27.5 -39.8 Génie civil

Hochbau 590,5 536,0 563,4 582,4 3,4 19.0 Constructions

Baulicher Unterhalt 257,2 257,8 255,3 270,1 5,8 14,8 Entretien des constructions

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 18,7 15,2 43,8 30,3 -30,8 -13,5 Office fédéral de la production

d'armements

Hochbau 12.0 9,1 29,8 20,7 -30,5 -9.1 Constructions

Baulicher Unterhalt 6,7 6,1 14.0 9.6 -31.4 -4.4 Entretien des constructions

SBB 1 160,8 1 120,4 1 488,2 1 410,5 -5,2 -77,7 CFF

Tiefbau 387,4 389,4 532,4 532,7 0,1 0.3 Génie civil

Hochbau 487,2 489,7 669,3 669,8 0,1 0.5 Constructions

Baulicher Unterhalt 286,2 241,3 286,5 208.0 -27,4 -78.5 Entretien des constructions

PTT' 996,5 758,3 966,1 -100,0 966,1 PTT1

Tiefbau 420,0 257,1 355,0 -100.0 355.0 Génie civil

Hochbau 401,6 343,9 453.7 -100.0 453.7 Constructions

Baulicher Unterhalt 174,9 157,3 157.4 -100.0 157.4 Entretien des constructions

Alkoholverwaltung 3,9 0,5 0,9 1,1 22,2 0,2 Régie des alcools

Tiefbau Génie civil

Hochbau 3,4 Constructions

Baulicher Unterhalt 0,5 0.5 0.9 22.2 0.2 Entretien des constructions

Beiträge an bauliche Massnahmen 3 699,8 3 530,0 3 646,9 3 784,3 3,8 137,4 Subventions pour des travaux de

construction

Departemente 3 694,0 3 525,2 3 635,1 3 771,4 3,7 136,3 Départements

Tiefbau 2 438,1 2 393.4 2 523.8 2 574,3 2.0 50.5 Génie civi

Hochbau 545,6 447.4 393,7 379,0 -3.7 -14.7 Constructions

Baulicher Unterhalt 710,3 684.4 717,6 818,1 14,0 100,5 Entretien des constructions

SBB 5,2 4,4 10,2 12,9 26,5 2,7 CFF

Tiefbau 1.8 1.6 3,6 4,6 27,8 1.0 Génie civil

Hochbau 2,4 2.0 4,7 5,9 25.5 1.2 Constructions

Baulicher Unterhalt 1.0 0.8 1,9 2,4 26.3 0,5 Entretien des constructions

PTT1 0,6 0,4 1,6 -100,0 -1,6 PTT1

Tiefbau 0.3 0,2 0,8 -100.0 -0.8 Génie civil

Baulicher Unterhalt 0.3 0.2 0,8 -100,0 -0.8 Entretien des constructions

Darlehen 266,6 224,4 994,3 914,9 -8,0 -79,4 Prêts

Departemente 242,0 220,9 961,5 914,9 -4,8 -46,6 Départements

Tiefbau 142,5 128,4 874,7 847,2 -3,1 -27.5 Génie civil

Hochbau 99,5 92.5 86,8 67,7 -22,0 -19.1 Constructions

SBB 24,6 22,8 -100,0 -22.8 CFF

Hochbau 24.6 22.8 -100.0 -22.8 Constructions

PTT1 3,5 10,0 -100,0 -10,0 PTT1

Hochbau 3,5 10,0 -100,0 -10.0 Constructions

Wegen Restrukturierung der PTT/Telecom sind die En raison de la restructuration des PTTTeiecom

Zahlen für den Voranschlag 1998 zur Zeit nicht les chiffres relatifs au budget 1998 ne peu1, en: eue

erhältlich. obtenus actuellement

242 B061

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1996 1997 1998 en milliers de francs

TOTAL 4 635 013 5 559 907 5 643 574 TOTAL

Bundeseigene Bauten 866 906 963 342 957 273 Constructions de la

Confédération

Zivile Bauten 508 727 551 802 542 198 Constructions civiles

201 4000.001 Umbau Palais Wilson 12 898 19 600 10 000 201.4000.001 Transformation du Palais

Wilson

310.3140.001 Baulicher Unterhalt des 447 446 444 310.3140.001 Entretien des stations hy-

hydrometrischen Stationsnetzes drométriques

322.3119.003 Baulicher Unterhalt 62 63 66 322.3119.003 Entretien des constructions

322.3119.003 Baulicher Unterhalt 201 363 327 322.3119.003 Entretien des constructions

601.3111.002 Bauliche Arbeiten an Miet- 20 618 18 983 15 850 601.3111.002 Travaux de construction

und Pachtobjekten sur des objets loués et

affermés

601.3119.002 Nicht versicherte Schäden 1 422 1 960 601.3119.002 Dommages non assurés

an Liegenschaften aux immeubles

601.3110.002 Unterhalt der zivilen 134 600 127 988 134 200 601.3110.002 Entretien des construc-

Bauten und Anlagen tions et installations ci-

sowie energietechnische viles, ainsi que réhabili-

Sanierungen tations énergétiques

601.4000.003 Zivile Bauten 335 568 377 802 376 400 601.4000.003 Constructions civiles

606.3119.003 Bauliche Arbeiten in ge- 2 741 4410 4 400 606.3119.003 Travaux de construction

mieteten Räumen. Bau- dans les locaux loués,

kostenanteile, usw. quotes-parts aux frais de

construction, etc.

808.3119.002 Baulicher Unterhalt 170 187 511 808.3140.001 Entretien des constructions

Militärische Bauten 380 179 411 540 415 075 Constructions militaires

510.3110.002 Baulicher Unterhalt 95 000 98 980 114 325 510.3110.002 Entretien du bâtiment et

und Liquidationen liquidations

510.3200.001/ Bauten 282 602 310 600 300 750 510.3200.001/ Constructions

511.3200.009 511.3200.009

601.3119.001 Nicht versicherte Schäden 2 577 1 960 601.3119.001 Dommages non assurés

an Liegenschaften aux immeubles

Beiträge an bauliche 3 525 222 3 635 083 3 771 426 Subventions pour des

Massnahmen travaux de construction

306.3600.251 Denkmalpflege 26 800 25 416 26 130 306.3600.251 Conservation des monuments

historiques

327.4600.001 Hochschulförderung, 125 000 127 400 91 650 327.4600.001 Aide aux universités, sub-

Sachinvestitionsbeiträge ventions pour les inves-

tissements

337.4600.001 Zentrales Zwischenlager 30 000 337.4600.001 Dépôt central intermé-

für radioaktive Abfälle diaire pour déchets radio-

actifs

402.4600.001 Baubeiträge an Straf- 26 500 25 970 30 225 402.4600.001 Subventions de construc-

vollzugs- und Erziehungs- tion aux établissements

anstalten servant à l'exécution des

peines et mesures et aux

maisons d'éducation

402.4600.002 Baubeiträge für die 8 860 9 800 10 000 402.4600.002 Subventions de construc-

Zwangsmassnahmen tion dans le cadre des me-

sures de contrainte

413.4600.001 Ausbau des SIR 1 960 1 219 413.4600.001 Extension du bâtiment de

l'ISDC

415.4600.001 Finanzierung von Unter- 13 157 13 362 11 700 415.4600.001 Financement de centres

künften für Asylbewerber d'hébergement pour

requérants d'asile

506.4600.001 Bauliche Massnahmen 44 700 35 280 30 600 506.4600.001 Mesures de construction

705.4600.001 Baubeifräge berufliche 55 355 58 800 63 375 705.4600.001 Subventions de construc-

Ausbildung tion, formation profes-

sionnelle

707 4600.001 Bodenverbesserungen und 84 650 80 507 80 096 707.4600.001 Améliorations foncières et

landwirtschaftliche Hoch- constructions rurales

bauten

707 4600.003 Neu- und Erweiterungs- 3 364 2 450 1 400 707.4600.003 Constructions nouvelles et

bauten für die landwirt- complémentaires destinées

schaftliche Ausbildung à l'enseignement agricole

723.4600.900/ Förderung der öffentlichen 11 004 20 000 723.4600.900/ Encouragement des inves-

723.4600.901 Investitionstätigkeit 723.4600.901 tissements publics

725.4600.001 Verbesserung der Wohnver- 18 000 12 740 12 675 725.4600.001 Amélioration du logement

hältnisse in Berggebieten dans les régions de mon-

tagne

802.4600.101 Technische Verbesserungen 74 682 109 368 90 000 802.4600.101 Améliorations techniques

und Umstellung des et adoption d'un autre

Betriebes mode de transport

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B061 243

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1996 1997 1998 en milliers de francs

802.4600.102 Hilfe bei Naturschäden 1 600 802.4600.102 Aide pour réparer les dom-

mages causés par les for-

ces naturelles

802.4600.103 RhB, Vereina 86 500 77 420 85 000 802.4600.103 Chemin de fer rhétique.

Vereina

802.4600.104 BLS, Übergangslösung 33 600 34 300 24 900 802.4600.104 BLS, ferroutage, solution

Huckepack transitoire

802.4600.105 Verkehrstrennung 21 998 29 400 34 000 802.4600.105 Séparation des courants de

trafic

802.4600.401 Anschlussgeleise 15 400 15 092 15210 802.4600.401 Voies de raccordement

802.4600.402 Kombinierter Verkehr 18 2 940 2 925 802.4600.402 Trafic combiné

802.4600.601 Integration Ostschweiz 61 13 098 4 000 802.4600.601 Intégration de la Suisse

SOB/BT orientale SOB/BT

803.4600.001 Ausbau der Flugplätze 1 591 686 195 803.4600.001 Agrandissement des aéro-

dromes

804.4600.001 Hochwasserschutz 43 844 69 061 67 607 804.4600.001 Protection contre les

inondations

804.4600.003 Internationale Rhein- 1 480 3 344 3 498 804.4600.003 Régularisation internatio-

regulierung (lllmündung/ nale du Rhin (de l'embou-

Bodensee) chure de l'Ill au lac de

Constance)

804.4600.007 Genferseeregulierung 3 015 980 804.4600.007 Régularisation du lac Lé-

man

804.4600.008 Langenseeregulierung 49 98 804.4600.008 Régularisation du lac Ma-

jeur

804.4600.011 Schleusenausbau Kembs 8 820 7 400 804.4600.011 Aménagement de l'écluse de

Kembs

806.3600.001 Nationalstrassen, 204 052 254 506 347 000 806.3600.001 Routes nationales,

Unterhalt entretien

806.3600.003 Allg. Strassenbeiträge und 397 359 383 729 392 068 806.3600.003 Subventions routières gé-

Finanzausgleich nérales et péréquation fi-

nancière

806.3600.004 Allg. Strassenbeiträge und 81 000 79 380 78 975 806.3600.004 Subventions routières gé-

Finanzausgleich (ausser- nérales et péréquation fi-

ordentlicher Anteil) nancière (part extraordi-

naire)

806.3600.005 Internationale Alpen- 29 532 28 507 29 134 806.3600.005 Routes alpestres servant

strassen und Kantone ohne au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de rou-

tes nationales

806.4600.001 Nationalstrassen, Bau 1 496 702 1 516 060 1 608 750 806.4600.001 Routes nationales, cons-

truction

806.4600.002 Nationalstrassen, 33 978 - 806.4600.002 Routes nationales, renou-

Erneuerung vellement

806.4600.003 Hauptstrassen 221 000 245 245 230 245 806.4600.003 Routes principales

806.4600.004 Übrige Strassen, Un- 1 911 - 806.4600.004 Autres routes, dégâts dus

wetterschäden 1987 aux intempéries de 1987

806.4600.005 Niveauübergänge 59 630 59 174 65 000 806.4600.005 Passages à niveau

806.4600.007 Lärmschutz 7 200 8 766 10 400 806.4600.007 Protection contre le bruit

806.4600.008 Ortsbilderschutz (Umfah- 4 750 4 676 2 500 806.4600.008 Protection des sites cons-

rungsstrassen) truits (routes d'évite-

ment)

806.4600.009 Lawinengalerien 7 000 12 108 10 651 806.4600.009 Galeries et tunnels para-

und -tunnels valanches

810.4600.001 Abwasser- und Abfallan- 175 500 204 330 200 000 810.4600.001 Installations pour les

lagen eaux usées et pour les

déchets

810.4600.101 Schutz vor Natur- 54 029 53 900 50 000 810.4600.101 Protection contre des phé-

ereignissen nomènes naturels

810.4600.102 Strukturverbesserungen und 22 000 26 460 31 200 810.4600.102 Améliorations des struc-

Erschliessungsanlagen tures et installations

d'équipement

Darlehen 220 885 961 482 914 875 Prêts

201.4200.002 Immobilienstiftung für 43 761 49 902 28 146 201.4200.002 Fondation des immeubles

internationale Organisa- pour les organisations

tionen, Genf internationales. Genève

601.4200.001 Darlehen an Wohnbau- 8 800 7 644 601.4200.001 Prêts aux coopératives im-

genossenschaften des mobilières du personnel

Bundespersonals fédéral

707.4200.002 Investitionskredite an die 4 950 4 802 20 000 707.4200.002 Crédits d'investissement à

Landwirtschaft l'agriculture

725.4200.002 Förderung von gemein- 35 000 24 500 19 500 725.4200.002 Mesures d'encouragement

nützigen Bauträgern en faveur des maîtres

d'ouvrage s'occupant de la

construction de logements

d'utilité publique

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les differences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

244 B061

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1996 1997 1998 en milliers de francs

802.4200.002 Infrastruktur-Investitionen 243 040 244 100 802.4200.002 Investissements d'infra-

Grundbedarf SBB structure, besoins de

base des CFF

802.4200.003 Bahn 2000 423 360 432 500 802.4200.003 Rail 2000

802.4200.101 BLS, Doppelspur, Baukredit 36 400 40 866 22 425 802.4200.101 BLS, doublement de la

voie, crédit à la cons-

truction

802.4200.202 Investitionen Kombinierter 8313 7 840 7 800 802.4200.202 Investissements en faveur

Verkehr du trafic combiné

802.4200.601 AlpTransit Projektaufsicht 4 306 3 462 802.4200.601 Transit alpin surveillance des projets

802.4200.001/ AlpTransit Gotthard 1 667 101 802 21 600 802.4200.001/ Transit alpin

802.4200.610/ 802.4200.610/

802.4200.611 802.4200.611

802.4200 103/ AlpTransit Lötschberg 62 694 33 176 97 538 802.4200.103/ Transit alpin, Loetschberg

802.4200 621/ 802.4200.621/

802.4200.622 802.4200.622

802.4200 612 Integration Ostschweiz SBB 4 557 802.4200.612 Intégration de la Suisse

orientale dans le réseau

des CFF

803.4200.001 Darlehen für Flugplätze 7 985 10 780 7 800 803.4200.001 Prêts à des aérodromes

810.4200 101 Investitionskredite an die 7 009 9 212 10 004 810.4200.101 Crédits d'investissement

Forstwirtschaft pour la sylviculture

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B062 245

Übersicht Rechnung Voranschlag Differenz zu Tableau des dépenses

über die zweckfinanzierten Compte Budget différence par rapport à affectées à la circulation

Strassenverkehrsausgaben 1997/98 routière

in Tausend Franken 1995 1998 in/en 1000 I in/en ' en milliers de francs

AUSGABEN 3 122 088 3 343 713 201 151 6,4 DEPENSES

Nationalstrassen 1 872 292 1 851 171 1 888 930 2 086 000 197 070 10,4 Routes nationales

806.3600.001 Nationalstrassen, 218 653 \ 204 052 254 506 347 000 92 494 36,3 806.3600.001 Routes nationales,

Unterhalt entretien

806.3600.002 Nationalstrassen, 115 998 116 440 118 364 130 250 11 886 10,0 806.3600.002 Routes nationales, exploi-

Betrieb und Polizei tation et police

806.4600.001 Nationalstrassen, Bau 1 496 174 , 1 496 702 1 516 060 1 608 750 92 690 6,1 806.4600.001 Routes nationales, cons-

truction

806.4600.002 Nationalstrassen, 41 467 33 978 806.4600.002 Routes nationales, renou-

Erneuerung vellement

Hauptstrassen 264 270 221 000 245 245 230 245 -15 000 -6,1 Routes principales

806.4600.003 Hauptstrassen 264 270 221 000 245 245 230 245 -15 000 -6,1 806.4600.003 Routes principales

Übrige werkgebundene 456 305 448 268 494 604 505 178 10 574 2,1 Autres contributions au

Beiträge financement des mesures

techniques

802.3600.002 Abgeltung Huckepackver- 110000 110 000 112 700 110 000 -2 700 -2,4 802.3600.002 Ferroutage, indemnisation

kehr

802.3600.202 Autoverlad 18 432 18 397 17 303 16 600 -703 -4.1 802.3600.202 Chargement d'automobiles

802.4200.202 Investitionen Kombinierter 14 646 8 313 7 840 7 800 -40 -0,5 802.4200.202 Investissements en faveur

Verkehr du trafic combiné

802.4200.611 AlpTransit Gotthard, 3 000 1 667 21 600 21 600 802.4200.611 Transit alpin, Gothard.

Finanzierung mit Mineralöl- financement par l'impôt

steuer auf Treibstoffen sur les huiles minérales

grevant les carburants

802.4202.621 AlpTransit Lötschberg, 33 900 35 500 53 530 53 530 802.4202.621 Transit alpin, Loetschberg

Finanzierung mit Mineralöl- financement par l'impôt

steuer auf Treibstoffen sur les huiles minérales

grevant les carburants

802.4600.104 BLS, Übergangslösung 26 000 33 600 34 300 24 900 -9 400 -27.4 802.4600.104 BLS. ferroutage, solution

Huckepack transitoire

802.4600.105 Verkehrstrennung 7 953 21 998 29 400 34 000 4 600 15,6 802.4600.105 Séparation des courants de

trafic

802.4600.401 Anschlussgeleise 15 400 15 400 15 092 15210 118 0,8 802.4600.401 Voies de raccordement

802.4600.402 Kombinierter Verkehr 533 18 2 940 2 925 -15 -0,5 802.4600.402 Trafic combiné

802.4600.611 Alp Transit Gotthard 42 258 -42 258 -100,0 802.4600.611 Transit alpin, Gothard

(à-fonds-perdu,Treibstoff- (capitaux à fonds perdus,

zollmittel) produit de l'impôt sur les

huiles minérales)

802.4600.621 Alp Transit Lötschberg 14 426 -14 426 -100,0 802.4600.621 Transit alpin, Loetschberg

(à-f-p, Treibstoff- (capitaux à fonds perdus,

zollmittel) produit de l'impôt sur les

huiles minérales)

806.4600.004 Übrige Strassen, Un- 3 000 1 911 806.4600.004 Autres routes, dégâts dus

wetterschäden 1987 aux intempéries de 1987

806.4600.005 Niveauübergänge 42 400 59 630 59 174 65 000 5 827 9,8 806.4600.005 Passages à niveau

806.4600.006 Bahnhofparkanlagen 16 494 806.4600.006 Places de parc près des

gares

806.4600.011 Übrige Strassen, Unwetter- 11 595 3 000 1 960 -1 960 -100,0 806.4600.011 Autres routes, dommages

schäden VSm 1993 dus aux intempéries, VS/TI

1993

Diverse Umwelt-/Landschaftsschutz 119 207 117 366 122 314 120 651 -1 663 Divers Protection de l'environne-

(Strassenverkehr) ment/du paysage

(siehe Tabelle B063) (circulation routière)

(voir tableau B063)

Diverse Schutz übriger Strassen 33 745 21 468 34 898 32 962 -1 936 -5,5 Divers Protection des autres

vor Naturgewalten routes contre les éléments

(siehe Tabelle B063) naturels

(voir tableau B063)

Nicht werkgebundene 507 524 507 892 491 616 500 177 8 561 1,7 Contributions au finance-

Beiträge ment des mesures autres

que techniques

806.3600.003 Allg. Strassenbeiträge und 388 647 397 359 383 729 392 068 8 339 2,2 806.3600.003 Subventions routières gé-

Finanzausgleich nérales et péréquation fi-

nancière

806.3600.004 Allg. Strassenbeiträge und 90 000 81 000 79 380 78 975 -405 -0,5 806.3600.004 Subventions routières gé-

Finanzausgleich (ausser- nérales et péréquation fi-

ordentlicher Anteil) nancière (part extraordi-

naire)

806.3600.005 Internationale Alpen- 28 877 29 532 28 507 29 134 628 2,2 806.3600.005 Routes alpestres servant

strassen und Kantone ohne au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de rou-

tes nationales

Forschung und Verwaltung 21 697 23 513 22 167 22 114 -54 -0,2 Recherche et administration

Diverse 21 697 23 513 22 167 22 114 -54 -0,2 Divers

246 B062

Übersicht Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Tableau des dépenses

über die zweckfinanzierten Compte Compte Budget Budget différence par rapport à affectées à la circulation

Strassenverkehrsausgaben 1997/98

routière

in Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en 1000 I in/en < en milliers de francs

EINNAHMEN 3 435 078 3 519 594 3 394 407 3 478 240 83 833 2,5 RECETTES

601.5200.008 AlpTransit Lötschberg: 2 601 4 224 7 546 7 546 601.5200.008 Transit alpin Loetschberg;

Verzinsung der Mineralöl- intérêts sur les crédits

steuer finanzierten Bau- de construction financés

kredite par l'impôt sur les huiles

minérales

601.5200.008 AlpTransit Gotthard; 728 879 2 069 2 069 601.5200.008 Transit alpin Gothard;

Verzinsung der Mineralöl- intérêts sur les crédits

steuer finanzierten Bau- de construction financés

kredite par l'impôt sur les huiles

minérales

606.5060.001 Schwerverkehrsabgabe 179 405 174 890 181 000 -181 000 -100,0 606.5060.001 Redevance sur le trafic

des poids lourds

606.3181.002 Aufwandentschädigungen für -5 728 -5 640 -5 880 5 880 -100,0 606.3181.002 Indemnités pour l'encais-

den Bezug der Schwerver- sement de la redevance sur

kehrsabgabe le trafic des poids lourds

606.5060.002 Nationalstrassenabgabe 256 438 262 544 273 000 278 000 5 000 1,8 606.5060.002 Redevance pour l'utilisa-

tion des routes nationales

606.3181.001 Aufwandentschädigungen für -18 984 -19 405 -18 983 -19 650 -667 3,5 606.3181.001 Indemnités pour l'encais-

den Bezug der National- sement de la redevance

strassenabgabe pour l'utilisation des

routes nationales

606.5059.001 Grundsteuer (50 %) 1 225 000 1 330 000 105 000 8,6 606.5059.001 Impôt de base

606.5059.050 6000 Nationalstrassen 1 385 620 1 880 000 494 380 35,7 606.5059.050 6000 Routes nationales

606.5059.051 6001 Hauptstrassen 261 696 -261 696 -100,0 606.5059.051 6001 Routes principales

606.5059.052 6002 übrige Strassen 2 000 -2 000 -100.0 606.5059.052 6002 Autres routes

606.5059.053 6003 Verkehrstrennung 90 684 -90 684 -100,0 606.5059.053 6003 Séparation des cou-

rants de trafic

606.5070.003 Treibstoffzölle 1 252 930 1 282 384 606.5070.003 Droits sur les carburants

606.5070.004 Zollzuschlag auf Treib- 1 767 532 1 819 445 606.5070.004 Droits supplémentaires sur

stoffen les carburants

806 5340.001 Lizenzen 155 275 270 275 1,9 806.5340.001 Licences

EINNAHMEN-(+) BZW. 312 990 467 751 251 845 134 527 -117 318 -46,6 EXCEDENT DE RECETTES (+) /

AUSGABENÜBERSCHUSS (-) EXCEDENT DE DEPENSES (-)

Veränderung Spezial- 312 990 467 751 251 845 134 527 -117 318 -46,6 Variation du financement

flnanzierung spécial

STAND SPEZIALFINANZIERUNG 1 130 926 1 598 677 1 850 522 1 985 049 134 527 7,3 ETAT DU FINANCEMENT SPECIAL

ENDE JAHR EN FIN D'EXERCICE

B063 247

Umwelt-und Landschaftsschutz Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Protection de l'environnement et

(Strassenverkehr)/Schutz übriger Compte compte Budget Budget différence par rapport à du paysage (circulation routière)/

Strassen vor Naturgewalten Protection des autres routes

contre les éléments naturels

Details zu Tabelle B 062 1997/98 Détails, tableau B 062

in Tausend Franken 1995 1996 1997 1998 in/en 1000 in/en ' en milliers de francs

AUSGABEN 152 951 138 834 157 212 153 613 -3 599 -2,3 DEPENSES

Umweltschutz 93 762 96 975 103 057 103 545 488 0,5 Protection de l'environne-

ment

810.3600.101 Waldpflege und Bewirt- 44 231 44 450 47 530 45 000 -2 530 -5,3 810.3600.101 Soins aux forêts et mesu-

schaftungsmassnahmen res de gestion (matériel

(inkl. Forstliches Ver- forestier de reproduction

mehrungsgut) y compris)

810.4600.101 Schutz vor Natur- 27 492 27 015 26 950 25 000 -1950 -7,2 810.4600.101 Protection contre des phé-

ereignissen nomènes naturels

810.4600.102 Strukturverbesserungen und 6 578 8 800 10 584 12 480 1896 17,9 810.4600.102 Améliorations des struc-

Erschliessungsanlagen tures et installations

d'équipement

806.4600.007 Lärmschutz 5 461 7 200 8 766 10 400 1634 18,6 806.4600.007 Protection contre le bruit

806.4600.010 Luflreinhaltemassnahmen 10 000 . 9 511 9 228 10 665 1437 15,6 806.4600.010 Mesures de protection de

l'air

Landschaftschutz 25 445 20 390 19 257 17 106 -2 151 I -11,2 Protection du paysage

306.3600.251 Denkmalpflege 16 020 9 165 8 259 8217 -42 -0,5 306.3600.251 Conservation des monument^

historiques

306.3600.252 Heimatschutz 2 500 2 475 2 401 2 389 -12 -0,5 306.3600.252 Protection du patrimoine

culturel

810.4600.201 Natur-und Landschafts- 2 000 4 000 3 920 4 000 80 2,0 810.4600.201 Protection de la nature et

schütz du paysage

806.4600.008 Ortsbilderschutz (Umfah- 4 925 4 750 4 676 2 500 -2 176 -46,5 806.4600.008 Protection des sites cons-

rungsstrassen) truits (routes d'évite-

ment)

Schutz übriger Strassen 33 745 21 468 34 898 32 962 -1 936 -5,5 Protection des autres

vor Naturgewalten routes contre les élé-

ments naturels

:

804.4600.001 Hochwasserschutz 21970 14 468 22 790 22 310 -480 : -2,1 804.4600.001 Protection contre les

inondations

806.4600.009 Lawinengalerien ■ 11775 7 000 12 108 10 651 -1457 -12,0 806.4600.009 Galeries et tunnels para-

und -tunnels valanches

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues à la presenta-

tion en nombres ronds

248 B064

Ausgaben für Intramuros Autträge Dépenses pour la

Dépenses internes Mandats

Forschung und Entwicklung recherche et le développement

R/C 96 V/B97 V/B98 R/C 96 V/B97 V/B98

in Tausend Franken en milliers de francs

TOTAL 419 319 416 666 429 416 73 468 83 527 89 936 TOTAL

Angewandte Forschung 328 482 325 958 338 693 72 963 83 074 89 382 Recherche appliquée

Grundlagenforschung 90 837 90 708 90 723 505 453 554 Recherche fondamentale

10 Allgemeine Verwaltung 15 759 10 056 12 125 5 872 11 351 14 307 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 8 554 9 239 10 539 1 234 1 960 1 919 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 504 2 481 647 3 649 6 331 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 3 839 4 147 3 702 1 534 1 472 1 377 : 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 93 726 93 506 93 513 1 098 1 329 1 239 ' 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit 2 645 2 839 2 139 647 672 695 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 25 381 27 501 30 007 4 639 5 452 5 938 : 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 402 428 449 823 918 981 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 4 861 4 576 5 411 13 352 12 901 12 212 60 Trafic

70 Umwelt und Raumordnung 27 636 29 280 31 410 8 937 8 510 8 180 70 Protection et aménagement de

l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 88 084 86 352 85 992 3 299 5 463 4 574 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 148 432 146 238 151 648 31 386 29 850 32 183 85 Autres secteurs d'économie

publique

davon dont

Energie 68 477 69 837 65 251 29 993 28 109 30 510 énergie

Beiträge Total

Subventions

R/C 96 V/B97 V/B98 R/C 96 V/B97 V/B98

TOTAL 741 015 761 142 769 281 1 233 802 1 261 335 1 288 633 TOTAL

Angewandte Forschung 172 221 154 237 192 954 573 666 563 270 627 029 Recherche appliquée

Grundlagenforschung 568 794 606 905 576 327 660 136 698 065 667 604 Recherche fondamentale

10 Allgemeine Verwaltung - - - 21 631 21 407 26 432 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 1 982 4 446 3 695 11 770 15 645 16 153 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 7 000 5919 3 460 7 647 12 072 12 272 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 346 343 341 5719 5 962 5 420 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 569 249 607 358 576 790 664 073 702 193 671 542 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit - - 3 292 3511 2 834 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 16 947 17 104 17 550 46 967 50 057 53 495 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt - - - 1 225 1 346 1 430 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 80 051 68 410 74 910 98 264 85 887 92 533 60 Trafic

70 Umwelt und Raumordnung 1 625 1 592 1 584 38 198 39 382 41 174 70 Protection et aménagement de

l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 4013 3310 3512 95 396 95 125 94 078 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 59 802 52 660 87 439 239 620 228 748 271 270 85 Autres secteurs d'économie

publique

davon dont

Energie 10 362 9 673 9 623 108 832 107 618 105 384 énergie

Allfälhge Abweichungen sind durch Rundungen Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

bedingt tion en nombres ronds

Wegen unterschiedlicher Erhebungsansätze En raison des méthodes d'enquête différents, ces

nicht vergleichbar mit den vom Bundesamt dépenses ne peuvent être comparées avec les

für Statistik veröffentlichten Zahlen chiffres publiés par l'Office fédéral de la statistique

B065 249

Voranschlag

Gesperrte Kredite Budget Crédits bloqués

1998

TOTAL 680 782 500 TOTAL

Departement für auswärtige Angelegenheiten 3 648 700 Département des affaires étrangères

201.3600.362 Internaionales Rotkreuz- und Rothalbmond-Museum, 965 300 201.3600.362 Musée international de la Croix-Rouge et du

Genf Croissant-Rouge, Genève

201.3600.502 Abwrackaktion Rheinschiffahrt 1 683 400 201.3600.502 Action de déchirage pour assainir la navigation

rhénane

201.3600.356 Weltausstellung Expo 2000 Hannover 1000 000 201.3600.356 Exposition universelle Expo 2000 Hanovre

Eidg. Justiz- und Polizeidepartement 6 700 000 Département fédéral de justice et police

405.3500.001 Staatsschutz-Entschädigungen an Kantone 6 700 000 405.3500.001 Protection de l'Etat, indemnités versées aux cantons

(Teilsperrung von Total 85 Mio) (bloquage partiel du total de 85 mio)

Volkswirtschaftsdepartement 19 433 800 Département fédéral de l'économie publique

703.3600.005 EPCOT-Center, Orlando (USA) 785 000 703.3600.005 EPCOT-Center, Orlando (USA)

705.3600.109 Aktionsplan für den europäischen 48 800 705.3600.109 Plan d'action CE/AELE afférent au tourisme

Tourismus EG/EFTA européen

705.3600.112 Förderung von Innovation und 3 600 000 ! 705.3600.112 Encouragement de l'innovation et de la coopération

Zusammenarbeit im Tourismus dans le domaine du tourisme

723.3600.012 Technologie- und Innovationsförderung im 15 000 000 I 723.3600.012 Encouragement de la technologie et de l'innovation

nationalen und Internationalen Rahmen dans le cadre national et international

. Verkehrs- und Energiewirtschaftsdepartement 651 000 000 Département des transports, des communications et de l'énergie

I 802.3600.003 Infrastrukturleistung 651 000 000 802.3600.003 Prestation pour l'infrastructure

250 C001

Einnahmen Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Recettes selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1998 V/B 1997 V/B 1997

1998

1995 1996 1997 1998 in/en % in/en 1000

TOTAL EINNAHMEN 37 265 731 39 476 557 38 470 576 39 946 851 3,8 1 476 275 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 36 744 391 38 173 864 37 353 751 38 748 061 3,7 1 394 310 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 32 129 265 34 158 963 34 603 401 36 066 956 4,2 1 463 555 50 Recettes fiscales

5000 Direkte Bundessteuer 8 244 341 8 971 645 9 400 000 8 850 000 -5,9 -550 000 5000 Impôt fédéral direct

5010 Verrechnungssteuer 2 047 594 3 317 567 3 000 000 3 550 000 18,3 550 000 5010 Impôt anticipé

5020 Stempelabgaben 1 702 949 1 977 445 1 925 000 2 400 000 24,7 475 000 5020 Droits de timbre

5050 Verbrauchssteuern 18 126 605 17 949 139 18 539 000 19 638 500 5,9 1 099 500 5050 Impôts de consommation

Warenumsatzsteuer 3 570 617 109 617 75 000 - -100.0 -75 000 Impôt sur le chiffre d'affaires

Mehrwertsteuer 8 856 982 11 958 292 12 500 000 13 200 000 5,6 700 000 Taxe sur la valeur ajoutée

Mineraiölsteuer auf Treibstoffen 2 505 859 2 564 768 2 450 000 2 660 000 8,6 210 000 Impôt sur les huiles minérales

grevant les carburants

Mineralölsteuerzuschlag auf Treib- 1 767 532 1 819 445 1 740 000 1 880 000 8,0 140 000 Surtaxe sur les huiles minérales

stoffen grevant les carburants

Mineralölsteuer auf Brennstoffen 24 000 26 500 10,4 2 500 Impôt sur les huiles minérales

und andern Mineralölprodukten grevant les combustibles et autres

produits à base d'huiles minérales

Automobilsteuer - - 240 000 245 000 2,1 5 000 Impôt sur les automobiles

Tabaksteuer 1 325 315 1 387 897 1 400 000 1 520 000 8,6 120 000 Impôt sur le tabac

Biersteuer 100 300 109 120 110 000 107 000 -2,7 -3 000 Impôt sur la bière

5060 Verkehrsabgaben 435 843 437 433 454 000 458 000 0.9 4 000 5060 Taxes routières

Schwerverkehrsabgabe 179 405 174 890 181 000 180 000 -0,6 -1 000 Redevance sur le trafic des poids

lourds

Nationalstrassenabgabe 256 438 262 544 273 000 278 000 1.8 5 000 Redevance pour l'utilisation des

routes nationales

5070 Zölle 1 197 156 1 358 424 1 055 000 1 024 955 -2,8 -30 045 : 5070 Droits de douane

Einfuhrzölle 1 189 561 1 159 992 860 000 840 000 -2,3 -20 000 Droits d'entrée

Tabakzölle 7 595 6 967 5 500 6 500 18,2 1 000 Droits sur le tabac

- 178 455 -11 045 OMC, recettes douanières affec-

WTO, zweckgebundene Zolleinnah- 191 465 189 500 -5,8

men. Landwirtschaft und Weinbau tées, agriculture et viticulture

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 374 778 147 310 145 401 145 501 0,1 100 5080 Taxes d'orientation agricoles

an der Grenze 228 061 11 174 15 700 18 800 19,7 3 100 à la frontière

von den Produzenten 75 422 78 686 74 001 76 501 3,4 2 500 de la part des producteurs

Übrige 71 295 57 451 55 700 50 200 -9,9 -5 500 diverses

5090 Lenkungsabgaben Umweltschutz - - 85 000 - -100,0 -85 000 5090 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 727 520 663 162 667 104 665 738 -0,2 -1 366 51 Patentes et concessions

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 153 955 167 186 144 630 198 990 37,6 54 360 5100 Part au bénéfice net de la Régie

verwaltung des alcools

5110 Gewinnablieferung der 300 000 190 000 250 000 250 000 _ - 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

PTT-Betnebe des PTT

5120 Erlös aus Münzprägungen 72 322 104 889 71 174 15 648 -78,0 -55 526 5120 Produit de la frappe de monnaies

5130 Gewinnablieferung SNB 200 000 200 000 200 000 200 000 - - 5130 Remise du bénéfice de la BNS

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 243 1 088 1 300 1 100 -15,4 -200 5150 Jeux dans les kursaals

52 Vermögenserträge 1 484 707 1 379 281 1 220 309 1 088 531 -10,8 -131 778 52 Revenus des biens

5200 Kapitalertrag 1 439 839 1 330 948 1 173 030 1 040 115 -11,3 -132 915 5200 Produit des capitaux

Banken 6 200 4 295 6 875 4 500 -34,5 -2 375 Banques

Guthaben 49 373 36 785 20 000 13 000 -35,0 -7 000 Créances

Anlagen des Finanzvermögens 618616 622 898 455 825 401 100 -12,0 -54 725 Capitaux du patrimoine financier

Darlehen 764 941 666 122 688 048 620 134 -9,9 -67 914 Prêts

Beteiligungen 710 391 1 120 380 -66,1 -740 Participations

Übriger Kapitalertrag - 457 1 162 1 001 -13,9 -161 Autres revenus des capitaux

5210 Liegenschaftsertrag 44 868 48 333 46 112 48 416 5,0 2 304 5210 Produit des immeubles

5220 Betriebsüberschüsse - - 1 167 - -100,0 -1 167 5220 Bénéfices d'exploitation

53 Entgelte 1 198 922 958 578 862 936 926 836 7,4 63 900 53 Taxes

5300 Militärpflichtersatz 176 259 153 378 170 100 161 800 -4,9 -8 300 5300 Taxe d'exemption de l'obligation

de servir

5310 Gebühren für Amtshandlungen 230 045 194 178 184 498 259 286 40,5 74 788 5310 Emoluments administratifs

5320 Pflegetaxen 4 905 5 985 5 900 6 100 3,4 200 5320 Taxes de logement et de nourriture

5330 Schulgelder 8 730 10 865 10 598 10 800 1,9 202 i 5330 Taxes de cours

5340 Andere Benützungsgebühren, 282 447 41 274 50 655 49 212 -2,8 -1 443 5340 Autres redevances d'utilisation et

Dienstleistungen prestations de service

5350 Verkäufe 106 483 99 734 81 894 72 432 -11,6 -9 462 5350 Ventes

5360 Rückerstattungen 367 963 434 298 339 636 333 692 -1,8 -5 944 5360 Remboursements

5370 Bussen 7 558 7 270 7 258 22 017 203,3 14 759 5370 Amendes

5390 Übrige Entgelte 14 534 11 596 12 397 11 497 -7,3 -900 5390 Autres taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB 1 203 977 1 013 879 - - - - 54 Excédent de recettes de la CFP

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

C001 251

Einnahmen Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Recettes selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1998 V/B1997 I V/B1997 1998

1995 1996 1997 1998 in/en % ; in/en 1000

6 Investitionseinnahmen 521 340 1 302 693 1 116 826 1 198 790 7,3 81 964 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 46 062 196 311 40 300 8 800 -78,2 -31 500 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

6000 Grundstücke und Bauten 12 105 125 351 40 300 8 800 -78,2 -31 500 6000 Terrains et constructions

6010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 70 876 -i 6010 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

6020 Vorräte 33 956 85 -1 6020 Approvisionnements

62 Rückzahlung von Darlehen 474 821 1 106 068 1 076176 1 189 660 10,5 113484 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

6211 Private Haushalte 22 018: 18 807 20 522 17 850 -13,0 -2 672 6211 Personnes physiques

6212 Private Institutionen 14 940 15 700 20 173 29 040 44,0 8 867 6212 Institutions privées

6222 Kantone 6 649 6 282 5 900 5 400 -8,5 -500 6222 Cantons

6231 Bundeseigene Sozialversicherungen 300 000 850 000 ; 950 000 950 000 - 6231 Assurances sociales de

la Confédération

6242 Übrige öffenliche Unternehmungen 860 884 922 995 7.9 73 6242 Autres entreprises publiques

6291 Ausland, internationale 130 354 214 395 78 658 186 375 136.9 107 717 6291 Etranger, institutions

Organisationen internationales

64 Rückerstattung von Investi- 457 314 350 330 -5,7 -20 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les differences eventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

252 C002

Einnahmen Rechnung - Compte

nach Sachgruppen

1960-1998

1960 1970 1975 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

TOTAL EINNAHMEN 3 406 092 8 165 824 12 518 302 16 744 538 22 878 526 25 988 091 25 595 234 28 743 729 29 388 637

5 Laufende Einnahmen 3 277 293 8 071 937 12 399 226 16 612 058 22 761 621 25 888 749 25 435 806 28 593 515 29 226 058

50 Fiskaleinnahmen 2 802 435 7 186 814 10 935 032 14 516 038 20 439 720 23 309 753 23 185 447 25 831 083 26 146 930

5000 Direkte Bundessteuer 448 966 1 175 063 2 216 157 3 419 984 4 753 888 5 580 577 5 316 714 6 562 766 5 986 507

5010 Verrechnungssteuer 188 307 740 184 1 207 094 1 248 831 1 821 867 2 541 965 1 960 743 2 758 434 2 666 607

5020 Stempelabgaben 173 844 308 019 468 967 695 730 1 873 892 2 228 414 2 267 442 2 095 636 2 379 012

5050 Verbrauchssteuern 1 122 423 3 552 180 5 720 809 7 656 590 10 172 980 10 853 695 11 496 648 12 239 554 13 101 063

Warenumsatzsteuer 662 847 1 688 027 3 205 416 4 772 150 6 777 213 7 353 364 7 912 157 8 522 971 9 226 406

Mehrwertsteuer

Mineraiolsteuer auf Treibstoffen 312 634 739 341 822 617 954 817 1 085 451 1 155 468 1 155 849 1 191 254 1 283 028

Mme-alolsteuerzusch'ag auf Treib- - 470 585 1 106 274 1 263 293 1 416415 1 496 057 1 529 963 1 621 402 1 660 467

stc'fe"

f.Tne'aloisteuer auf Brennstoffen

und andern Mneralolp'odukten

Automobilsteuer

i Tabaksteuer 126 237 625 036 552 321 633 563 838 477 791 414 840 881 842 899 868 829

Biersteuer 19 750 29 190 34 181 32 766 55 424 57 391 57 798 61 028 62 333

Übrge 954

5060 Verkehrsabgaben 262 283 275 838 286 931 299 508 313 552

Scnwerverkehrsabgabe 111 749 116 227 120914 125519 130 025

NaficnaistrassenaDgabe 150 533 159 611 166 017 173 990 183 527

5070 Zölle 748 446 1 154 148 1 010 270 952 591 947 387 1 106 978 1 088 117 1 148 458 1 152 450

Einfuhrzolle 677 252 1 130 717 1 006 071 946 498 942 178 1 101 095 1 082 523 1 142 087 1 145 506

Tabakzölle 71 194 23 431 4 199 6 092 5 209 5 883 5 593 6 372 6 943

WTO. zweckgebundene ZoHeinnah-

men. Landwirtschaft und Weinbau

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 120 449 257 220 311735 542 314 607 423 722 287 768 852 726 726 547 740

an der Grenze 61 990 203 090 244 275 461 997 494 793 634 982 676 370 624 409 432 956

von den Produzenten 50 908 21 088 50 420 56 400 74 344 50 797 51 752 50 732 59 136

Übrige 7 551 33 043 17 040 23 916 38 285 36 508 40 729 51 585 55 648

5090 Lenkungsabgaben Umweltschutz

51 Regalien und Konzessionen 85 237 66 852 153 583 389 888 404 318 430 535 233 921 406 140 375 186

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 14 145 65 149 151 729 137 935 231 507 227 492 i 229 325 231 734 201 035

verwaltung

5110 Gewinnablieferung der 70 000 250 000 170 000 200 000: 170 000 170 000

PTT-Betriebe

5120 Erlös aus Münzprägungen 1 809 1 830 1 805

5130 Gewinnablieferung SNB

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 092 1 704 1 854 1 953 2 810 3044 2 787 2 576 2 345

52 Vermögenserträge 108 578 218 098 349 697 405 269 422140 473 651 523 489 546 180 587 211

5200 Kapitalertrag 100 329 205 535 329 678 383 445 389 340 441 000 490 070 515 103 1 553 722

Banken 10 159 23 928 24 584 13 599 5 658 20 765

Gutnaben 48 352 25 822 14 930 9 898 15 723 15 631 26 395

Anlagen des Finanzvermogens 39 067 105 068 15 565 107 072 273 481 326 714 377 420 405 992 283 385

Tresorenevorschüsse an Bundesbe- 39 255 76 674 185 631 203 336 61 809 63 244 66 037 73 300 96 936

triebe und Anstalten

Dar eben 22 007 13 634 77 411 44 471 12 664 13 066 14 648 11 610 122 755

Beteiligungen 2 598 2 744 2 528 3 495 2 643 2913 3 028

Ubnger Kaoitaledrag 121 457

5210 Liegenschaftsertrag 6 144 9 066 16 953 21 560 32 800 32 651 33 419 30 932 31 634

5220 Betriebsüberschüsse 2104 3 497 3 066 265 146 1 855

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

'vor 1996, unter «Landwirtschaftliche Abgaben an der Grenze»

nach 1996, unter «WTO. zweckgebundene Zolleinnahmen»

C002 253

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Recettes selon les

groupes par nature

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

3 32 673 387 33 489 849 34 953 001 32 781 711 36 238 841 37 265 731 39 476 557 38 470 576 39 946 851 RECETTES TOTALES

32 582 756 33 412 426 34 757 839 32 670 719 36 137 949 36 744 391 | 38173 864 37 353 751 38 748 061 5 Recettes courantes

28 815 383 29169 350 30 406 371 28 589188 31 427 652 32129 265 34158 963 34 603 401 36 066 956 50 Recettes fiscales

6 710 423 6 849 350 8 341 694 7 883 994 8 960 862 8 244 341 8 971 645 9 400 000 8 850 000 5000 Impôt fédéral direct

4 044 484 4 103 866 3 973 961 1 927 553 3 507 640 2 047 594 3 317 567 3000 000 3 550 000 5010 Impôt anticipé

2 090 605 1 934 473 1 953 097 2 181 222 2 023 619 1 702 949 1 977 445 1 925 000 2 400 000 5020 Droits de timbre

13 991 523 14 255 415 14 140 945 14 605 933 14 940 103 18 126 605 17 949 1391 18 539 000 19 638 500 5050 Impôts de consommation

9 871 484 10 006 005 9 816 782 9 380 978 9 378 175 3 570 617 109617; 75 000 Impôt sur le chiffre d'affaires

8 856 982 11 958 292 : 12 500 000 13 200 000 Taxe sur la valeur ajoutée

1 321 927 1 366 691 1 415 267 2 231 549 2 517 785 2 505 859 2 564 768 2 450 000 2 660 000 Impôt sur les huiles minérales

grevant les carburants

1 744 725 1 839 101 1 839 374 1 731 708 1 756 469 1 767 532 ' 1 819 445 1 740 000 1 880 000 Surtaxe sur les huiles minérales

grevant les carburants

24 000 26 500 Impôt sur ies Hunes m.inerales

grevant les combustibles et auires

produits a base d'huiles minérales

240 000 245 000 rnpôt sur les automobiles

987 826 971 975 980 185 1 167 189 1 193 270 1 325 315 1 387 897 1 400 000 1 520 000 Impôt sur le tabac

65 561 : 71 643 89 336 94 509 94 403 100 300 109 120 110 000 107 000 Impôt sur la bière

Autres impôts de consommation

327 808 335 656 337 024 334 858 : 346 856 435 843 437 433 454 000 458 000 5060 Taxes routières

137 305 137 770 136 240 133 624 137 344 179 405 174 890 181 000 180 000 Redevance sur le tra'ic des poids

lourds

190 503 197 886 200 783 201 234 209 512 256 438 262 544 i 273 000 278 000 Redevance pour l'uti"sation des

routes nationales

1 200 678 1 221 217 1 228 340 1 173 963 1 223 313 1 197 156 1 358 424 1 055 000 1 024 955 5070 Droits de douane

1 192 748 1 212 222 1 221 013 1 165 952 1 215 645 1 189 561 1 159 992 860 000 840 000 Droits d'entrée

7 930 8 995 7 327 8 011 7 668 7 595 6 967 5 500 6 500 Droits sur le tabac

191 465 : 189 500 178 455 OMC. recettes douanières affec-

tées, agriculture et viticulture

449 863 469 374 431 311 481 666 425 259 374 778 147 310 145 401 145 501 5080 Taxes d'orientation agricoles

314 360 308 144 267 943 325 940 278 922 228 061 11 174 15 700 18 800 à la frontière

51 316 69 838 ■ 74 854 72 746 72 362 75 422 78 686 74 001 76 501 de la part des producteurs

84 186 91 392 88 514 82 980 73 975 71 295 57 451 55 700 50 200 diverses

85 000 5090 Taxes d'orientation, protection

! de l'environnement

327 655 439 440 174 324 443 672 I 592 518 727 520 663 162 667 104 665 738 51 Patentes et concessions

173 474 189 642 170 643 172 586 169 481 153 955 167 186 144 630 198 990 5100 Part au bénéfice net de la Régie

des alcools

150 000 150 000 300 000 190 000 250 000 250 000 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

des PTT

1 813 247 471 1 487 69 272 71 538 72 322 104 889 71 174 15 648 5120 Produit de la frappe de monnaies

200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 5130 Remise du bénéfice de la BNS

2 368 2 327 2 195 1 814 1 500 1 243 1 088 1 300 1 100 5150 Jeux dans les kursaals

689 327 776 751 942 560 1 119 491 1 330 986 1 484 707 1 379 281 1 220 309 1 088 531 52 Revenus des biens

654 468 739 535 900 331 1 076 467 1 283 579 1 439 839 i 1 330 948 1 173 030 1 040 115 5200 Produit des capitaux

22 593 9 291 11 201 9 756 8 930 6 200 4 295 6 875 4 500 Banques

30 100 31 113 50 008 27 559 32 123 49 373 36 785 20 000 13 000 Créances

320 578 324 505 279 467 430 684 568 038 618616 622 898 455 825 401 100 Capitaux du patrimoine financie'

148 423 221 927 386 121 446 923 Avances de trésorerie aux entre-

prises et etab'issements de la

Confederation

129 346 152 061 165 606 160 091 673 708 764 941 666 122 688 048 620 134 Prêts

3 427 637 7 928 1 455 781 ' 710 391 1 120 380 Pa-licipat'ons

457 1 162 1 001 Autres revends des cao'fa^x

34 407 37 027 40 200 42 855 43 782 44 868 48 333 46 112 48 416 5210 Produit des immeubles

452 189 2 030 169 3 624 1 167 5220 Bénéfices d'exploitation

Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds

'avant 1996. sous "Taxes d'orientation agricoles à la frontière-

dès 1996. sous -OMC, recettes douanières affectées-

Einnahmen Rechnung - Compte

nach Sachgruppen

1960-1998

1960 1970 1975 1980 1985 1986 1987 1988 1989

in Tausend Franken

53 Entgelte 156 766 400 800 674 200 864 218 753 168 768 494 799 679 857 287 916 003

5300 Militärpflichtersatz 2 497 51 646 87 196 103 207 121 591 118 961 132 429 128 717 143 652

5310 Gebühren für Amtshandlungen 63 443 145 226 183 706 304 756 173 815 186 182 189 981 200 880 211 913

5320 Pflegetaxen 1 474 1 096

5330 Schulgelder 1 086 2 880 2 647 3 033 6 281 6 527 6 403 7 184 7 176

5340 Andere Benützungsgebühren. 4 305 24 248 56 704 98 938 147 815 156 053 168 340 206 472 199 823

Dienstleistungen

5350 Verkäufe 23 234 52 080 102 450 108 296 107 993 100 172 97 263 89 335 98 936

5360 Rückerstattungen 51 181 116 488 177 328 185 745 177 023 181 456 189 162 203 467 201 303

5370 Bussen 694 1 678 2 980 5 002 6 771 7813 6 644 6 608 6 348

5390 Übrige Entgelte 10 327 6 555 61 189 55 241 11 878 11 329 9 457 13 149 45 755

54 Einnahmenüberschuss PKB 124 277 199 372 286 714 436 644 742 275 906 316 693 270 952 825 1 200 728

6 Investitionseinnahmen 128 799 93 887 119 076 132 480 116 905 99 342 159 428 150 214 162 579

60 Veräusserung von Investi- 98 292 18 784 19 455 29 352 14 875 4 010 46 897 8 316 17 093

tionsgütern

6000 Grundstücke und Bauten 2 628 4 868 3 885 9 925 4 255 3 659 7 142 7 111 17 093

6010 Mobilien. Maschinen, Fahrzeuge.

Einrichtungen

6020 Vorräte 95 664 13916 15 570 19 427 10 620 351 39 756 1 205

62 Rückzahlung von Darlehen 30 484 74 981 99 540 102 937 58 366 94 909 112 370 141 312 144 968

und Beteiligungen

6211 Private Haushalte 721 705 23 199 20 313 20 186 25 051 22 292 20 767 20 784

6212 Private Institutionen 29 575 71 305 26 825 22 428 15 904 46 265 64 861 95 761 84 756

6222 Kantone 4 10 983 54 265 4 321 4 673 4 792 4 606 4 552

6223 Gemeinden 50

6231 Bundeseigene Sozialversicherungen

6241 Bundeseigene Unternehmungen 28 000

6242 Übrige öffenliche Unternehmungen 47 251 1 369 1 204 277 116 94 126 100

6291 Ausland, internationale 138 2721 9 114 4 727 17 678 18 803 20 331 20 052 34 777

Organisationen

64 Rückerstattung von Investi- 23 122 82 192 43 663 423 160 585 518

tionsbeiträgen

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

vor 1996. unter -Landwirtschaftliche Abgaben an der Grenze»

"nach 1996. unter "WTO. zweckgebundene Zolleinnahmen»

übb

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Recettes selon les

groupes par nature

1960-1998

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998

en milliers de francs

913 840 994 647 1 058 399 1 137 402 1 182 969 1 198 922 958 578 862 936 926 836 53 Taxes

134 725 158 070 156 277 174 404 177 737 176 259 153 378 170 100 161 800 5300 Taxe d'exemption de l'obligation

de servir

213 968 209 025 211 251 236 728 256 251 230 045 194 178 184 498 259 286 5310 Emoluments administratifs

1 480 1 064 1 363 2 385 2 766 j 4 905 5 985 5 900 6 100 5320 Taxes de logement et de nourriture

7 446 7 624 7 929 8 043 8 146 8 730 10 865 10 598 10 800 5330 Taxes de cours

197 208 219 119 269 272 254 615 277 898 282 447 41 274 50 655 49 212 5340 Autres redevances d'utilisation et

prestations de service

102 504 103 001 100 495 114 674 109 776 | 106 483 99 734 81 894 72 432 5350 Ventes

240 249 278 363 293 119 328 726 330 210 367 963 434 298 339 636 333 692 5360 Remboursements

5 978 6 743 7 279 7 271 8 461 7 558 7 270 7 258 22 017 5370 Amendes

10 281 i 11637 11 415 10 555 11 723 14 534 11 596 12 397 11 497 5390 Autres taxes

1836 552 2 032 238 2 176 184 1380 966 1603 823 1203 977 1 013 879 54 Excédent de recettes de la CFP

90 631 77 423 195 162 110 992 100 892 521 340 1 302 693 1 116 826 1 198 790 6 Recettes d'investissement

25 539 14 717 99 011 10217 25 782 46 062 196 311 40 300 8 800 60 Vente de biens d'investissement

10 255 8 220 17 870 10217 9 660 12 105 125 351 40 300 8 800 6000 Terrains et constructions

70 876 6010 Mobilier, machines, véhicules

installations

15 284 6 497 81 141 16 123 33 956 ! 85 6020 Approvisionnements

64 792 62 207 95 843 100 217 74 655 474 821 1106 068 1 076 176 1 189 660 62 Remboursement de prêts et

de participations

19 858 20 426 61 143 16 699 22 433 22 018 18 807 20 522 17 850 6211 Personnes physiques

25 177 23 305 18 828 24 108 29 032 14 940 15 700 20 173 29 040 6212 Institutions privées

5 571 5 590 6 065 6 257 6 183 6 649 6 282 5 900 5 400 6222 Cantons

6223 Communes

300 000 850 000 950 000 950 000 6231 Assurances sociales de

la Confédération

6241 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

93 75 274 654 2 137 860 ! 884 922 995 6242 Autres entreprises publiques

14 092 12810 9 533 52 499 14 870 130 354 214 395 78 658 186 375 6291 Etranger, institutions

internationales

300 499 309 557 455 457 314 350 330 64 Remboursement de contributions à

des investissements

Les différences eventuelles sont dues a la présentation en nombres ronds

'avant 1996. sous -Taxes d'orientation agricoles à la frontière"

'dès 1996 sous "OMC recettes douanières affectées-

256 C003

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Einnahmen augmentation annuelle moyenne en %

Evolution des recettes

Montant

nach Sachgruppen V1998 B

selon les groupes par nature

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/98

TOTAL EINNAHMEN 39 947 7,0 6,4 7,0 2,7 2,3 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 38 748 7,1 6,3 7,1 2,4 1,8 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 36 067 6,0 6,7 5,9 2,5 3,9 50 Recettes fiscales

Direkte Bundessteuer 8 850 9.3 4,8 6,5 4,7 2.4 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer 3 550 11,8 7,4 20,3 -16,0 20,1 Impôt anticipé

Stempelabgaben 2 400 17.7 16,4 -3,9 -3,1 12,1 Droits de timbre

Verbrauchssteuern 19 639 7,0 5,8 5,5 6,2 2,7 Impôts de consommation

Verkehrsabgaben 458 - 4,0 6,8 1,7 Taxes routières

Zölle 1 025 1,4 3,3 2,9 -0,5 -5,0 Droits de douane

146 3,4 4,5 -11,6 -5,5 27,0 Taxes d'orientation agricoles

Landwirtschaftliche Abgaben

Taxes d'orientation, protection

Lenkungsabgaben Umweltschutz

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 666 -1,3 -9,9 17,1 13,4 -2,9 51 Patentes et concessions

1 089 3,9 7,0 10,4 17,6 -9,8 52 Revenus des biens

52 Vermögenserträge

53 Entgelte 927 -6,3 2,9 5,6 4,8 -8,2 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB 11,9 5,2 30,9 -12,3 - 54 Excédent de recettes de la CFP

6 Investitionseinnahmen 1 199 -7,8 20,6 -16,5 61,1 32,0 6 Recettes d'investissement

9 -4,2 89,8 -25,2 33,0 -42,4 60 Vente de biens d'investissement

60 Veräusserung von Investi-

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 1 190 -8,1 12,0 -13,7 66,2 35,8 62 Remboursement de prêts et

de participations

und Beteiligungen

23,7 -15,6 32,9 -2,2 -10,3 64 Remboursement de contributions à

64 Rückerstattung von Investi-

des investissements

tionsbeiträgen

in % der Gesamteinnahmen

Struktur der Einnahmen Structure des recettes

en % des recettes totales

nach Sachgruppen selon les groupes par nature

1960 1970 1980 1990 1997 1998

100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 RECETTES TOTALES

TOTAL EINNAHMEN

96,2 98,9 99,2 99,7 97,1 97,0 5 Recettes courantes

5 Laufende Einnahmen

82,3 88,0 86,7 88,2 89,9 90,3 50 Recettes fiscales

50 Fiskaleinnahmen

13,2 14,4 20,4 20,5 24,4 22,2 Impôt fédéral direct

Direkte Bundessteuer

5.5 9,1 7,5 12,4 7,8 8,9 Impôt anticipé

Verrechnungssteuer

5,1 3,8 4.2 6,4 5,0 6,0 Droits de timbre

Stempelabgaben Impôts de consommation

33.0 43.5 45.7 42.8 48,2 49,2

Verbrauchssteuern

1,0 1,2 1,1 Taxes routières

Verkehrsabgaben

22.0 14,1 5.7 3,7 2,7 2,6 Droits de douane

Zölle

3.5 3,1 3.2 1,4 0,4 0,4 Taxes d'orientation agricoles

Landwirtschaftliche Abgaben

0,2 Taxes d'orientation, protection

Lenkungsabgaben Umweltschutz

de l'environnement

2,5 0,8 2,3 1,0 1,7 1,7 51 Patentes et concessions

51 Regalien und Konzessionen

3,2 2,7 2,4 2,1 3,2 2,7 52 Revenus des biens

52 Vermögenserträge

4,6 4,9 5,2 2,8 2,2 2,3 53 Taxes

53 Entgelte

3,6 2,4 2,6 5,6 54 Excédent de recettes de la CFP

54 Einnahmenüberschuss PKB

3,8 0,8 0,3 2,9 3,0 6 Recettes d'investissement

6 Investitionseinnahmen 1,1

2,9 0,2 0,2 0,1 0,1 60 Vente de biens d'investissement

60 Veräusserung von Investi-

tionsgütern

0,9 0,9 0,6 0,2 2,8 3,0 62 Remboursement de prêts et

62 Rückzahlung von Darlehen

de participations

und Beteiligungen

64 Remboursement de contributions à

64 Rückerstattung von Investi- des investissements

tionsbeiträgen

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

tion en nombres ronds

D001 257

Schulden des Bundes Dette de la Confédération

1960-1996 1960 1970 1980 1990 1995 1996 1960-1996

in Millionen Franken en millions de francs

TOTAL SCHULDEN 9 593 11 284 31 680 38 509 82 152 88 418 DETTES TOTALES

20 Laufende Verpflichtungen 1 347 2 376 5 826 2 950 4 866 3 179 20 Engagements courants

21 Kurzfristige Schulden 587 690 2 971 4 449 22 621 26 936 21 Dettes à court terme

210 Banken 210 Banques

211 Geldmarkt 507 690 1 178 1 729 14 201 14 706 211 Marché monétaire

212 Bundeseigene Sozialver- 93 1 120 1 420 1 480 212 Assurances sociales de la Confédé-

sicherungen ration

213 Bundeseigene Unternehmungen 80 1 700 1 600 7 000 10 750 213 Entreprises de la Confédération

214 Übrige 214 Autres

22 Mittel- und langfristige Schulden 5 988 4 653 15 536 14 836 31 984 34 798 22 Dettes à moyen et long termes

221 Mittelfristige Schatzanweisungen 324 170 200 83 90 90 221 Bons du Trésor à moyen terme

222 Bundeseigene Sozialver- 370 45 1 480 1 290 222 Assurances sociales de la Confédé-

sicherungen ration

223 Bundeseigene Unternehmungen 560 1 400 1 100 500 500 223 Entreprises de la Confédération

224 Mittelfristiges Bundesfestgeld PTT 67 51 224 Avoir à terme de la Confédération,

à moyen terme. PTT

225 Anleihen 4 734 4 438 12 456 12 363 31 327 34 157 225 Emprunts

229 Übrige 229 Autres

23 Verpflichtungen für Sonder- 1 671 3 565 7 347 16 274 22 681 23 505 23 Engagements envers des

rechnungen comptes spéciaux

230 Rüstungsbetriebe 119 428 392 230 Entreprises d'armements

231 Pensionskasse des Bundes 1 398 3 091 6 480 14 930 20 332 21 109 231 Caisse fédérale de pensions

232 Sparkasse Bundespersonal 25 107 579 801 1 394 1 454 232 Caisse d'épargne du personnel

fédéral

233 Verwaltete Stiftungen 36 78 162 261 347 367 233 Fondations en gérance

234 Spezialfonds 212 289 126 163 180 183 234 Fonds spéciaux

258 E001

Verpflicht ungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits de ngagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

1 2 3 4 5 6

TOTAL 83 521,7 65 461,3 39 782,7 5 267,8 17 326,1 21 145,1

1 Bundeseigene Bauten und 5 845,9 4 857,8 3 188,5 779,3 1 829,0 49,1 1 Constructions propres de la

Liegenschaftserwerb Confédération et acquisitions

510 510

3110.002 Baulicher Unterhalt und 281,7 227,5 155.8 89.4 36,2 0,3 3110.002 Entretien de bâtiments et

Liquidationen liquidations

3200.001 Bauten 2 418.7 2 312.6 1 590,5 276,8 538,5 12.9 3200.001 Constructions

3500.001 Vertragliche Leistungen 152.3 142.1 89,3 16,8 44,3 1,9 . 3500.001 Prestations contractuelles

601 601

3110.002 Unterhalt der zivilen Bauten 478.6 380.7 282,8 73,3 118,5 4,0 3110.002 Entretien des constructions

und Anlagen sowie energie- civiles et installations, ainsi

technische Sanierungen qu'assainissements énergé-

tiques

3119.900 Investitionsprogramm 97 20.0 20.0 15,0 5,0 3119.900 Programme d'investis-

sements 1997

3111.002 Bauliche Arbeiten an Miet- 37.5 25,4 13,2 11.4 10,9 2,0 3111.002 Travaux de construction sur

und Pachtobjekten les terrains affermés et dans

les locaux loués

4000.003 Zivile Bauten 2 457,1 1749.5 1041,9 306,6 1 080,6 28.0 4000.003 Constructions civiles

2 Beschaffung von Material 22 142,5 15 531,5 14824,4 1770,2 4889,5 658,4 2 Acquisition de matériel

414 414

4010.001 Instrumente und Maschinen 20,5 17.0 14.5 2.1 3,9 4010.001 Instruments et machines

506 506

3111.001 Beschaffung von Zivilschutz- 251.5 45,1 35,7 35,1 180,7 3111.001 Acquisition de matériel de

material protection civile

540 540

3120.002 Munition 1 430.6 858.9 735,5 | 102,2 469,5 123,4 3120.002 Munitions

3120.003 Ersatzmaterial, 450,0 369.0 333.2 ' 58.3 58,5 - 3120.003 Pièces de rechange et

Unterhalt entretien

3220.001 Ausrüstung und Erneuerungs- 3 104,6 2 406,0 2 205,7 , 179,7 519.2 200,0 3220.001 Equipement et matériel à

bedarf renouveler

3230.001 Rüstungsmatenal 16 864.0 11835.0 11499.5 | 1386.0 x 3 643,5 335,0 3230.001 Matériel d'armement

606 606

4010.001 Maschinen, Geräte, Fahr- 21.3 0.5 0.3 6,8 14.2 4010.001 Machines, appareils,

zeuge véhicules

(BB 28.08.96) (AF 28.08.1996)

3 Unterricht und Forschung 6 343,7 7 125,9 4 145,4 490,0 1 052,4 655,9 3 Enseignement et recherche

316 316

3600 010 Beiträge zur Förderung der 3600.010 Subventions pour l'encou-

Aidsforschung in der Schweiz: ragement de la recherche

sur le Sida en Suisse:

1992-95 (BB 30.9.1991) 34,5 34,1 30,6 2.7 0,8 0,4 - 1992-95 (AF 30.9.1991)

1996-99 (BB 8.6.1995) 33,12 7,6 5,9 5.1 22,1 - 1996-99 (AF 8.6.1995)

327 327

3600.011 Finanzierung der Sondermassi 51,5 45,2 40,4 j 4,4 4,5 2.2 3600.011 Financement des mesures

nahmen zugunsten der uni- ■ spéciales en faveur de la for-

versitären Weiterbildung mation continue au niveau

(kantonale Hochschulen) universitaire (universités can-

in den Jahren 1990-95 und tonales) durant les années

1996-99 (BB 20.3.1990/ ; 1990-95 et 1996-99

6.6.1994/20.6.1995) | (AF 20.3.1990/6.6.1994/

20.6.1995)

3600.015 Finanzierung der Sonder- 129,5 91.8 78.4 16.8 , 34,3 3600.015 Financement des mesures

massnahmen zur Förderung spéciales encourageant la

des akademischen Nach- relève universitaire durant

wuchses in den Jahren les années 1992-95 et

1992-95 und 1996-2000 1996-2000

(BB 30 1.1992/6 6.1994/ (AF 30.1.1992/6.6.1994/

6.12.1994/23.6.1995) 6.6.1994/23.6.1995)

Bewilligt m>t äen jeweiligen Voranschlägen bzw Autorisés chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschaften, ohne Jahres- ou d'un message spécial: sansles crédits annuels

zusicherungskredite d'engagements

'Gekürzt im Rahmen Nachtrag II 1996 (BB 10 12 19 •'Coupé dans le cadre du supplément II 1996

(AF 10 12 1996)

E001 259

Zahlungen Voraussicht-

Verpflichtungskredite

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte j verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

3600.109 Unterstützung von 44,0 35,0 18,7 9,6 5,9 3600.109 Soutien d'établissements de

Forschungseinrichtungen recherche et de services

und wissensch. Hilfsdiensten scientifiques auxiliaires

in den Jahren 1996-99 durant les années 1996-99

(BB 8.6.1995) (AF 8.6.1995)

3600.120 Europäische Zusammenarbeit 58,0 48,0 37,0 12,1 3600.120 Coopération européenne dans

auf wissenschaftlichem und le domaine de la recherche

technischem Gebiet (COST) scientifique et technique

in den Jahren 1992-95 und (COST) durant les années

1996-99 (BB 30.9.1991/ 1992-95 et 1996-99

6,6.1994/8.6.1995) (AF 30.9.1991/6.6.1994'

8.6.1995)

3600.304/ Beteiligung der Schweiz an 1 013,0 499,3 368,9 111,3 126,1 406,7 3600.304/ Participation de la Suisse aux

3600.309 den Forschungs- und 3600.309 programmes de recherche et

Bildungsprogrammen der EU de formation de l'UE durant

in den Jahren 1993-96 und les années 1993-96 et

1996-99 (BB 18.12.1992/ 1996-99 (AF 18.12.1992'

14.12.1994) 14.12.1994)

4600.001 Hochschulförderung/ 2 850,0 4 772.4 2 310,3 91,6 258,7 4600.001 Aides aux universités/

Sachinvestitionsbeiträge Subventions pour les

(BB 28.6.1974/6.10.1978/ investissements

19.12.1980/23.3.1984/ (AF 28.6.1974/6.10.1978/

9.10.1987/6.10.1989/ 19.12.1980/23.3.1984/

10.12.1991/6.6.1994/ 9.10.1987/6.10.1989'

8.6.1995) 10.12.1991/6.6.1994/

8.6.1995)

337 337

4010.002 Errichtung der Grossanlage 96,0 10,0 10,0 18,0 68,0 3600.011 Construction du grand

SLS (Synchrotron Light Source) complexe SLS (Source de

(BB 18.6.1997) Lumière Synchrotron Suisse)

(AF 18.6.1997)

506 506

3180.000 Forschungs- und Entwick- 32,3 27,0 26,6 1,1 4,6 3180.000 Mandats de recherche et de

lungsaufträge im Zivilschutz- développement dans le

bereich (BB 13.12.1978/ domaine de la protection civile

13.12.1979/17.12.1986/ (AF 13.12 1978,13 12.1979

14.12.1994) 17.12.1986/14,12.1994)

540 540

3210.001 Projektierung, Erprobung und 779,0 476,2 442,6 86,8 215,9 33,7 3210.001 Etudes des projets, essais et

Beschaffungsvorbereitung préparatifs d'achats (EEP)

(PEB)

705 705

3600.004 Finanzierung der Sonder- 101,0 101,0 97,5 3,5 3600.004 Financement des mesures

massnahmen zugunsten der spéciales en faveur du per-

beruflichen Weiterbildung in fectionnement profesionnel

den Jahren 1990-95 durant les années 1990-95

(BB 23.3.1990/6.6.1994) (AF 23.3.1990/6.6.1994)

705 705

3600.900 Investitionsprogramm 97: 60,0 20,0 20,0 22,0 18,0 3600.900 Programme d'investissement

Schaffung zusätzlicher 1997: création de places

Lehrstellen d'apprentissage supplémen-

(BB 30.4.1997) taires (AF 30 4.1997)

723 723

3180.005/ Finanzierung des Aktions- 54,1 54.1 54,0 0.1 3180 005/ Financement du programme

3180.006/ programmes Bau und Energie 3180 006/ d'action construction et

3180.007 in den Jahren 1989-95 3180 007 énergie durant les années

(BB 23.6.1989/27.2.1991) 1989-95

(AF 23.6.1989/27.2.1991)

3600.001 Finanzierung der praxisorien- 149,9 149.9 149,7 0.2 3600 001 Financement de la recherche

tierten Forschung und et du développement axés sur

Entwicklung in den Jahren la pratique durant les années

1986-91 (BB 5.12.1985) 1986-91 (AF 5.12.1985)

3600.001 Finanzierung der praxisorien- 120.0 120.0 116.7 2,0 1,3 3600 001 Financement de la recherche

tierten Forschung und et du développement axes sur

Entwicklung in den Jahren la pratique durant les années

1992-95 1992-95

(BB 16.9.1991/6.6.1994) (AF 16.9.1991/6.6 1994)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorises chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschatten: ohne Jahres- ou d'un message spécial: sansles credits annuels

zusicherungskredite d'engagements

260 E001

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements ! beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant , jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

3600.002 Finanzierung der technologi- 80.0 80.0 74,7 5,3 3600.002 Financement de la

schen Zusammenarbeit in coopération technologique

Europa in den Jahren en Europe durant les années

1988-91 (BB 16.12.1987) 1988-91 (AF 16.12.1987)

3600.002 Finanzierung der technologi- 36,0 36,0 32,2 3,5 0,3 3600.002 Financement de la

schen Zusammenarbeit in coopération en Europe durant

Europa in den Jahren les années 1992-95 dans

1992-95 im Rahmen von le cadre d'EUREKA

EUREKA (BB 16.9.1991/ (AF 16.9.1991/6.6.1994)

6.6.1994)

3600.003/ Finanzierung von Sonder- 90,3 90,3 89,8 0.5 3600.003/ Financement de mesures

3600.004 massnahmen zur Förderung 3600.004 spéciales pour la promotion

neuer technologien im des techniques de fabrication

Fertigungsbereich in den intégrées par ordinateur

Jahren 1990-95 durant les années 1990-95

(CIM-Aktionsprogramm) (programme d'action CIM)

(BB 20.3.1990/6.6.1994) (AF 20.3.1990/6.6.1994)

3600.008, Finanzierung der Sonder- 111,5 110,6 83,i 17,6 9,2 0,9 3600.008/ Financement de mesures

3600.009 massnahmen zur Förderung 3600.009 spéciales encourageant de

neuer Technologien im nouvelles technologies en

Bereich der Mikroelektronik matière de microélectronique

in den Jahren 1992-97 durant les années 1992-97

(MICROSWISS) (MICROSWISS)

(BB 30.9.1991/6.6.1994) (AF 30.9.1991/6.6.1994)

3600.012 Finanzierung der Tätigkeit 220,0 117,4 i 57,2 68,6 88,7 5,5 3600.012 Financement de l'activité de la

der Kommission zur Förde- Commission pour l'encou-

rung der Wissenschaftlichen ragement de la recherche

Forschung (KWF) im scientifique (CERS) dans le

nationalen und europäischen cadre national et européen

Rahmen (EUREKA) in den (EUREKA) pendant

Jahren 1996-1999 la période 1996-1999

(BB 19.09.1995) (AFdu 19.9.1995)

4600.901 Investitionsprogramm 97 200,0 200,0 0,4 20,0 179,6 4600.901 Programme d'investis-

(30.4.1997) sements 1997

(AF 30.3.1997)

4 Entwicklungszusammenarbeit/ 25 116,0 21269,3 11678,5 1 254,7 4 995,2 7 187,6 4 Coopération au développement/

Osthilfe Aide aux pays de l'Est

202 202

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 1 800,0 1 800,0 1 616,0 0,5 57,1 126,4 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002 und Finanzhilfe (BB 18.9.1984)j 3600.002 financière (AF 18.9.1984)

Dauer: 1984-87 Durée: 1984-87

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 2 100,0 2 100,0 1879,9 75,4 44,9 99,8 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002 und Finanzhilfe (BB 23.9.1987) 3600.002 financière (AF 23.9.1987)

Dauer: 1987-90 Durée: 1987-90

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 3 300,0 3 300,0 2 688,9 220,8 306,9 83,4 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002/ und Finanzhilfe (BB 4.10.1990) 3600.002/ financière (AF 4.10.1990)

3600.005/ Dauer: 1990-95 3600.005/ Durée: 1990-95

3600.006 3600.006

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 3 800,0 2 600,0 984,6 451,8 2 363,2 0,4 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002/ und Finanzhilfe 3600.002/ financière (AF 15.12.1994)

3600.005/ (BB 15.12.1994) 3600.005/ Durée: 1995-98

3600.006 Dauer: 1995-98 3600.006

4200.002 Kapitalbeteiligung regionale 1 900,0 1 346,r 85,2 4,0 13,2 1 797,6J 4200.002 Participation au capital de

Entwicklungsbanken, Beitritt banques régionales de

Interamerikanische développement, adhésion

Investitionsgesellschaft à la Société interaméricaine

und multilaterale d'investissement et à

Investitionsgarantie-Agentur l'Agence multilatérale de

(BB 26 9.1979/7.3.1985/ garantie des investissements

9.10.1987/19.12.1995) (AF 26.9.1979/7.3.1985/

Dauer: 1979-98 9.10.1987/19.12.1995)

Durée: 1979-1998

3600.201/ Internationale humanitäre Hilfe 3600.201/ Aide humanitaire

3600.202/ (BB 10.12.1991) 1 050,0 1 050,0 1 006,2 30,2 13,6 3600.202/ internationale

3600.203 (BB 3.6.1997) 1 050,0 10,0 2,5 127,9 919,6 3600.203 (AF 10.12.1991)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorisés chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschaften, ohne Jahres- ou d'un message spécial: sans les crédits annuels

zusicherungskredite d'engagements

'mkl Garantieverpflichtungen y compris engagements découlant de garanties

données

i

Garantieverpflichtungen Engagements découlant de garanties données

E001 261

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements

jbeanspruchtel

Früher bewilligte, laufende -I Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 19971 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) | 1997 utilisés en militons de francs

1 2 3

3600.401 Umweltprogramme und 300,0 ; 280,0 : 187,9 36,6 74,6 0,9 3600.401 Programmes et projets dans

-Projekte von globaler Bedeu- les pays en développement

tung In Entwicklungsländern en faveur de l'environnement

(BB 13.3.1991) global (AF 13.3.1991)

4200.003 Beteiligung an der Weltbank 4 986,0 4 808,8' 335,6 12.3 4 638,1J 4200.003 Participation à la banque

(Int. Bank für Wiederaufbau mondiale (Banque inter-

und Entwicklung/BIRD, nationale de reconstruction et

Int. Finanz-Corporation / IFC) développement ; BIRD.

(BB 4.10.1991) Société financière inter-

nationale / SFI)

(AF 4.10.1991)

3600.501 Weiterführung der verstärkten 1 400,0 1 390,0' 803,6 137,2 111,0 348,2J 3600.501 Poursuite de la coopération

Zusammenarbeit mit ost- und renforcée avec les Etats

mitteleuropäischen Staaten d'Europe centrale et orientale

auch durch die Rubrik Financement parallèle par

703.3600.250 finanziert l'article 703.3600.250

(BB 28.1.1992 / BB 9.3.1993) (AF 28.1.1992/9.3.1993)

601 601

3600.003 Hilfe im Rahmen der Golfkrise 150.0 121.5 121,5 9.0 19,5 3600.003 Aide dans le cadre de la crise

(BB 19.3.1991) du Golfe (AF 19.3.1991)

703 703

3600.301 Wirtschafts- und handelspoli- 200,0 196,9 183,1 - - 16.9 3600.301 Mesures de politique écono-

tische Massnahmen im 450,0 439,7 409,8 5,3 24,6 10.3 mique et commerciale dans le

Rahmen der internationalen 430,0 426,6 378,4 7,4 40,8 3.4 cadre coopération internatio-

Entwicklungszusammenarbeit 840,0 791,5 648,1 26,9 116.4 48.6 nale au développement

(BB 28.11.1978/29.9.1982/ 960,0 297.7 60,2 78.3 821,5 - (AF 28.11 1978/29.9.1982/

14.3.1983/8.10.1986/ 14.3.1983/8.10.1986/3.10.90;

3.10.1990/10.12.1996) 10.12.1996)

3600.310 Entschuldungsmassnahmen 400,0 310.5 287.0 43,4 69,6 3600.310 Mesures de désendettement

zugunsten ärmerer Entwick- en faveur de pays en déve-

lungsländer (BB 13.3.1991) loppement les plus démunis

(AF 13.3.1991)

4200.401 Beilritt der Schweiz zur Euro- 4200.401 Adhésion à la Banque euro-

päischen Bank für Wiederauf- péenne pour la reconstruction

bau und Entwicklung (EBWE) et le développement (BERD)

(BB 14.12.1990/17.6.1997) (AF 14.12.1990)

- Grundskapital 376,2 376.2' 115,4 260.8J - Capital de base

-1. Kapitalerhögung 376,2 376,22 5,5 79,2 291,53 - 1ère augmentation de

capital

5 Wirtschaftliche Massnahmen 1 119,0 353,7 147,2 16,9 111,2 843,7 5 Mesures économiques

705 705

3600.112 Förderung von Innovation 18,0 3,6 3,6 14,4 3600.112 Encouragement de l'innovation

im Tourismus -1998-2001 dans le domaine du tourisme

(BB 7.10.1997) 1998-2001

(AF 7.10.1997)

3600.303 Finanzierungsbeihilfen zu- 3600.303 Aides financières en faveur

gunsten wirtschaftlich bedroh- des régions dont l'économie

ter Regionen (BB 6.10.1978/ est menacée (AF 6.10.1978/

2.10.1984/17.6.1994/ 2.10.1984/17.6.1994/

6.10.1995) 6.10.1995)

- Zinskostenbeiträge 114,0 79.2 43.9 3.1 67,0 - Contributions aux charges

d'intérêts

- Bürgschaftsverpflichtungen 900,0 197.9 36,2 5.7 14.4 843,7 ! - Cautions

3600.304/ INTERREG II 24,0 10,0 4.1 4.5 15.4 3600.304/ INTERREG II

3600.305 (BB 8.3.1995) 3600.305 (AF 8.3.1995)

4200.101 Hotelkredit (BG 1.7.1966/ 63,0 63.0 63,0 ' 4200.101 Crédit à l'hôtellerie

BB 8.12.1987/5.10.1992) (LF 1.7.1966/AF 8.12.1987/

Dauer: 1988-97 5.10.1992)

Durée: 1988-97

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. Autorisés chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschaften: ohne Jahres- ou d'un message spécial: sansles credits annuels

zusicherungskredite d'engagements

inkl. Garantieverpflichtungen y compris engagements découlant de garanties

données

1 3

Garantieverpflichtungen Engagements découlant de garanties données

262 E001

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht

lieh nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet [ bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

n Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

6 Regional- und Ortsplanung 80,0 60,9 55,5 0,9 7,2 16,4 6 Plans d'aménagement régionaux

et locaux

412 412

3600.002 BG 19.3.1965 35.0 29,4 26,9 0,1 0,0 3600.002 I_F 19.3.1965

3600.003 Rahmenkredit 1975-76 3600.003 Crédit de programme

(BB 4.6.1975) 1975-76 (AF 4.6.1975)

3600.003 Rahmenkredit 1977-79 30.0 22.6 21,2 0,3 0,1 8.4 3600.003 Crédit de programme

(BB 2.12.1976) 1977-79 (AF 2.12.1976)

3600.004 Rahmenkredit 1980-84 15.0 8,9 7.4 0,5 7,1 3600.004 Crédit de programme

(BB 18.3.1980) 1980-84 (AF 18.3.1980)

7 Wohnbauförderung 14 718,0 11 509,3 1 568,6 252,2 1 400,4 11 497,0 7 Encouragement à la construction

de logements

725 725

3600.001 Förderung des Wohnungs- 580,0 336,5 323,3 2.0 7,9 247,0 3600.001 Encouragement à la cons-

baues (BG 19.3.1965) truction de logements

(LF 19.3.1965)

Rahmenkredite für die Wohn- 2 086,0 2 025,8 742.5 132.2 1 211,3 Crédits de programme pour

bau und Eigentumsförderung encourager la construction

(BB 4.6.1975/17.3.1983/ de logements

9.6.1983/30.9.1985/3.10.1991) (AF 4.6.1975/17.3.1983/

9.6.1983/30.9.1985/3.10.1991)

3180 002 - für nicht rückzahlbare 3180.002 - pour des subventions non

ab V 97: Beiträge Dès B 97: remboursables

3180 000/ 3180.000/

3600.011/ 3600.011/

3600.012 3600.012

4200.001/ - für rückzahlbare Darlehen 500,0 443,2 395,8 43,0 61,2 4200.001/ - pour des prêts remboursa-

4200.002 und Beteiligungen 4200.002 blés et des participations

Gruppe 36 Bürgschaften und Schuld- 11 552,0 8 703.8 107,0 75,0 120,0 11 250,0^ Groupe 36 Cautionnement et engage-

verflichtungen ments sur des dettes

(BB 4.6.1975/17.6.1975/ (AF 4.6.1975/17.6.1975/

9.6.1983/30.9.1985/ 9.6.1983/30.9.1985/

3.10.1991) 3.10.1991)

8 Verkehr und Energie 6 875,1 3 865,0 3 337,8 572,8 2 788,1 176,4 8 Transports et énergie

802 802

4200.101 BLS-Doppelspur 794,8 784,0 673,9 22.4 16,0 82,5 4200.101 Doublement de la voie du

(BB 22.6.1976/ BLS (AF 22.6.1976/

BRB 2.7.1986/30.1.1991) ACF 2.7.1986/30.1.1991)

4600.101 Technische Verbesserungen 930.0 810,0 756,6 20,0 153,4 4600.101 Améliorations techniques,

7. Rahmenkredit 7e crédit de programme

(BB 29 9.1987) (AF 29.9.1987)

4600.101 8. Rahmenkredit 1 400.0 388,0 267,1 70,0 1 062,9 4600.101 8e crédit de programme

(BB 16.12.1992/3.3.1994) (AF 16.12.1992/3.3.1994)

4600.103 Vereinabahn (BB 18.12.1986/ 685,2 529,8 529,8 85,0 70,4 4600.103 Chemin de fer de la Vereina

1.6.1994) (AF 18.12.1986/1.6.1994)

4600.104 BLS. Übergangslösung 158.5 158,5 133.6 24,9 4600.104 BLS, ferroutage, solution

Huckepackverkehr transitoire

(BB 14 12.1989/2.9.1993) (AF 14.12.1989/2.9.1993)

AlpTransit Gotthard und Transit alpin, Gothard et

Lötschberg (BB 4.10.1991) Loetschberg 5)

(AF 4.10.1991)

4200,611 Gotthard 4200,611 Gothard

-BB 1.10.1991 500,0 460,0 425.0 75,0 - -AF 1.10.1991

-BB 20 9.1995 570,0 140,0 78.0 117,0 375.0 -AF 20.9.1995

4200,611 Integration Ostschweiz SBB 4200,611 Intégration de la Suisse orientale

- Planung (BB 1.10.1991) 50,0 20,0 11.0 15,0 24.0 - Planification (AF 1.10.1991)

- Zimmerberg/Hirzel 730,0 - - 1.0 729.0 - Zimmerberg/Hirzel

(BB 26.9.1991) (AF 26.9.91)

-Kreis IM (BB 26.9.1991) 40,0 40.0 -Arrond. Ill (AF 26.9.1991)

4200.622 Lötschberg, allg. BM 4200.622 Loetschberg

-BB 1.10.1991 265,0 236,0 250,0 14,0 1,0 -AF 1.10.1991

-BB 20.9.1995 285,0 40,0 25.0 87,0 173,0 -AF 20.9.1995

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. Autorisés chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschaften: ohne Jahres- ou d'un message spécial: sansles crédits annuels

zusicherungskredite d'engagements

J 2

Bei diesem Betrag handelt es sich nicht um "voraus Ce montant n'indique pas des "crédits qui ne

sichtlich nicht beanspruchte Kredite", sondern um seront vraissemblablement non utilisés", mais un

einen maximalen Zahlungsbedarl aus eingegangenen besoin de paiements maximum issu

Eventualverpflichtungen d'engagements éventuellement pris

E001 263

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte]

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

1 2 3 4 5 6 t

4600.601 Integration Ostschweiz 4600.601 Intégration de la Suisse orientale

SOB/BT(BB 26.9.1991) SOB/BT(AF 26.9.1991)

- Schweiz. Südostbahn 40,0 1,0 1.0 3,0 36,0 - - Chemin de fer suisse du

- Bodensee-Toggenburg- 40,0 1,0 1,0 1,0 38,0 - Sud-Est

Bahn - Chemin de fer du lac de

Constance-Toggenburg

803 803

4010.002 Luftfahrzeuge (BB 20.12.1995) 5,0 5.0 5.0 - - 4010.002 Aéronefs (AF 20.12 1995)

neu: 0,4 - - 0,3 0.1 - nouveau

4200.001 Ausbau der Flugplätze: 4200.001 Programme de construction

rückzahlbare Darlehen Prêts remboursables

- Basel-Mülhausen 78,8 53.4 14.6 4,8 9.5 49.9 - Bàle-Mulhouse

(BB 3.12.1990) (AF 3.12.1990)

-Genf (BB 3.12.1990) 77,9 58.0 21,4 2.9 12.6 41.0 -Genf (AF 3.12.1990)

4600.001 Ausbau der Flugplätze: 121.6 121.2 121.2 0.2 0,2 4600.001 Subventions aux programmes

nicht rückzahlbare Beiträge de construction des aéroports

- Basel, Genf und Zürich de Bale. Genève et Zurich

(BRB 21.12.1988, (ACF 21.12.1988.

BB 17.6.1982) AF 17.6.1982)

< 804 804

| 4600.011 Schleusenverlängerung 24,0 10.1 10,1 7.4 6.5 4600.011 Prolongement de l'écluse de

Kembs(BB 15.12.1994) Kembs(ACF 15 12.1994)

' 805 805

4600.002 Finanzierung der Risikodek- 15.0 15.0 8,5 2,0 1.5 3.0 t 4600.002 Financement de la couverture

kung von Geothermie- du risque des forages géother-

bohungen (BB 20.3.1987) miques (AF 20.3.1987)

4600.900 Investitionsprogramm 1997 64,0 34,0 5.0 20,0 39,0 4600.900 Programme d'investissements

(BB 30.4.1997) de 1997 (AF 30 4 1997)

9 Verschiedene Massnahmen 1 281,6 887,9 836,8 130,9 253,3 60,6 9 Diverses mesures

201 201

3100.047 Historische und rechtliche 5.0 3,5 3.5 1,5 3100.047 Recherches historiques et

Untersuchung des Schicksals juridiques sur le sort des

der infolge der nationalsozia- avoirs ayant abouti en Suisse

lischen herrschaft in die à la suite de l'avènement du

Schweiz gelangten Vermö- régime national-socialiste

genswerte (AF 11 12 1996)

(BB 11.12.1996)

3600.003 Hilfeleistungen an kriegs- 129,0 128,9 128,9 0,1 3600.003 Aide aux Suisses de

geschädigte Ausland- l'étranger victimes de la

schweizer (BB 13.6.1957) guerre (AF 13 6.1957)

(BB 13.3.1995) (AF 13.3.1995)

3600.007 Pauschalabfindung an die 25,0 25,0 20,5 0,7 3,8 3600.007 Allocation forfaitaire aux

Schweizer in Belgisch-Kongo Suisses du Congo belge et du

und Ruanda-Urundi Ruanda-Urundi

(BB 12.12.1990) (AF 12.12.1990)

3600.356 Teilnahme der Schweiz an der 4.0 1,0 1.0 2,5 0,5 3600.356 Participation de la Suisse à

Spezial-Weltausstellung in l'exposition universelle

Lissabon im Jahre 1998 "spécialisée ""Expo '98"

(BB 13.12.1996) "Lisbonne

(AF 13 12.1996)

4000.001 Finanzierung von Umgestal- 75,0 67.2 58.9 10,0 6,1 4000 001 Financement de la transforma-

tung und Ausbau des Palais tion et de l'aménagement du

Wilson in ein Umwelthaus in Palais Wilson en Maison de

Genf (BB 15.6.1994) l'environnement

(AF 15.6.1994)

4200.002 Erweiterung des Sitzgebäudes 12,4 9,7 1,3 1,4 4200.002 Agrandissement du siège

der internationalen Föderation administratif pour la

der Rotkreuz- und Rothalb- Fédération internationale des

mondgesellschaften, Sociétés de Croix-Rouge et

(Darlehen an FIPOI) du Croissant-Rouge (Prêts

(BB 14.12.1994) a la FIPOI) (AF 14.12 1994)

4200.002 Erstellung eines Verwaltungs- 34.4 34.4 34,4 4200.002 Construction d'un bâtiment

gebäudes für die Europäische administratif pour le CERN

Organisation für das CERN (Prêts à la FIPOI)

(Darlehen an FIPOI) (AF 15 12.1993)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorises chaque lois par la voie du budget

besonderen Botschaften; ohne Jahres- ou d'un message spécial, sansles credits annuels

zusicherungskredite d'engagements

264 E001

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht

lieh nicht

Crédits d'engagements Paiements

beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant : jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

(BB 15.12.1993)

4200.002 Erstellung eines Neubaus zu 74,5 62,2 62,2 10,2 2,1 4200.002 Construction d'un bâtiment

Gunsten der WMO (Darlehen pour l'OMM (Prêts à la FIPOI)

an FIPOI)(BB 13.3.1995) (AF 13.3.1995)

4200.002 Zahlungsaufschub der Jahres- 2,5 1,2 1,3 4200.002 Report du paiement des

raten 1994-97 der U IT an annuités 1994-97 par l'UIT

den Bund (Darlehen an FIPOI) à la Confédération (Prêts à la

(BRB 25.5.1994) FIPOI) (ACF 25.5.1994)

4200.002 Erstellung eines Verwaltungs- 121,0 121.0 120,0 1,0 4200.002 Construction d'un bâtiment

gebäudes für das HCR administratif pour le HCR

(Darlehen an FIPOI) (Prêts à la FIPOI)

(BB 15.12.1989) (AF 15.12.1989)

4200.002 Erweiterung des Sitzes der 49,0 15,9 15,8 15,6 17,6 4200.002 Extension du siège de

Internationalen Fernmelde- l'Union internationale des

union (ITU) télécommunications (UIT)

(BB 27.11.1996) (AF 7.11.1996)

4600.001 Finanzierung einer Schenkung 31,2 28,0 27,0 4,2 4600.001 Don à la FIPOI pour la cons-

an die FIPOI für den Bau truction d'une nouvelle salle

eines neuen Konferenzsaales de Conférence du Centre

beim Centre William Rappard William Rappard (CWR)

306 306

3600 115 Stiftung Zukunft für Schweizer 0.3 0,1 0,2 0,5 3600.115 Fondation «assurer l'avenir

Fahrende (BB 7.10.1994) des gens du voyage suisses»

(AF 710.1994)

3600.352 Jubiläum 1998 24,0 22,3 11,0 11,3 1,7 3600.352 Commémorations en 1998

(BB 6.10.1995) (AF 6.10.1995)

318 318

3191.001 Leistungsaushilfe betreffend 25,0 25,0* 3191.001 Entraide en matière de

Krankenversicherung prestations de l'assurance

(Abkommen CH-BRD maladie (Accord entre

vom 1.4.1990) CH-Ddu 1.4.1990)

401 401

3190.001 Radioversorgung in Katastro- 131.0 100,7 99,2 4,2 27,6 3190.001 Emissions radio en cas de

phen-, Krisen- und Kriegsfall catastrophes de crises et de

(BB 17.12.1980/11.6.1990) guerre

(AF 17.12.1980/11.6.1990)

402 402

3600.003 Modellversuche 3600.003 Essais sur maquettes

Dauer: 1992-95 12,0 10,9 10,7 0,1 0,1 1,1 Durée: 1992-95

Dauer: 1996-99 14,4 3,0 1.1 2,3 11,0 Durée: 1996-99

4600.002 Baubeiträge Zwangsmass- 45,0 28,5 26,9 10,0 8,1 4600.002 Subventions de construction

nahmen (BB 14.12.1994) dans le cadre des mesures de

contrainte (AF 14.12.1994)

415 415

4600.001 Finanzierung von Unter- 199,0 142,2 131,7 11.7 55,6 4600.001 Financement de centres

künften für die Unterbringung d'hébergement pour requé-

von Asylbewerbern rants d'asile

(BB 4.12.1990/18.6.1991) (AF 4.12.1990/18.6.1991)

601 601

3600.004 Beitrag an die erweiterte 100,0 24,7 24,7 10,0 60,0 5,3 3600.004 Contribution à la facilité

Strukturanspassungsfazilität d'ajustement structurel

II des IWF renforcée II du FMI

(BB 3.2.1995) (AF 3.2.1995)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorisés chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschaften; ohne Jahres- ou d'un message spécial: sansles crédits annuels

zusicherungskredite d'engagements

"Bei diesem Betrag handelt es sich nicht um "voraus Ce montant n'indique pas des "crédits qui ne

sichtlich nicht beanspruchte Kredite", sondern um seront vraissemblablement non utilisés", mais un

einen maximalen Zahlungsbedarf aus eingegangenen besoin de paiements maximum issu

Eventualverp flichtungen d'engagements éventuellement pris

E001 265

Zahlungen Voraussicht-

Verpflichtungskredite

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1997 1997 1998 Zahlungen autorisés antérieurement1

Credits i Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1997 en 1998 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1997 utilisés en millions de francs

701 701

3600.005 Expo 2001 130,0 21.1 21.1 30,0 58,9 20,0^ 3600.005 Expo 2001

(BB 10.12.1996) (AF 10.12.1996)

719 719

4600.001 Gestüt - Reorganisation und 3,0 3,0 3,0 4600.001 Haras - Réorganisation et

Teilprivatisierung privatisation partielle

(BB 12.6.1997) (AF 12.6.1997)

804 804

4600.007 Genfers ee-Regulierung 22,8 22,8 22,8 4600.007 Régularisation de lac Léman

(BB 4.6.1985) (AF 4.6.1985)

810 810

3600.004 Bürgschaften für Abfallanlagen 6,6 3.4 0.4 6,2 3600.004 Cautionnement pour dépôts

de déchets

3600.005 Entsorgung Salzschlacke aus 5,0 5,0 4,0 1.0 3600.004 Evacuation des scories salées

Portugal (Refonda) du Portugal (Refonda)

(BB 19.12.1995) (AF du 19.12.1995)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. ' Autorises chaque fois par la voie du budget

besonderen Botschaften; ohne Jahres- ou d'un message spécial: sansles crédits annuels

zusicherungskredite d'engagements

' Garantieverpflichtungen * Engagements découlant de garanties données

266 E002

Jahreszusiche- Voraussichtl. Ende 1997 Zahlungs-

rungskredite Zahlungen noch nicht kredite

Jahreszusicherungskredite (JZK) aus JZK 1998 geleistete , 1998 Crédits annuels d'engagements

Crédits annuels Paiements Zahlungen

für 1998 d'engage- probables (CAE) pour 1998

ments des CAE 1998 Paiements Crédits de

- non encore paiements

später effectués 1998

V 1997 B V1998B V1998B ultérieure- afin 1997

(3+4) ment

n Millionen Franken en millions de francs

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

TOTAL 727,3 651,3 490,2 161,1 1 878,9 742,7 TOTAL

96.306.01 Denkmalpflege 25,9 25.4 12,3 13,1 27,2 26,1 96.306.01 Conservation des monuments

historiques

96.408.01 Bauliche Massnahmen (Schutzbauten) 23.6 18.0 2.0 16,0 58.3 30.6 96.408.01 Mesures de construction (abris)

96.412.01 Abgeltung der amtlichen 32.0 - 202,8 63.3 96.412.01 Indemnités versées dans le

Vermessung domaine de la mensuration officielle

96.705.01 Baubeiträge berufliche 60.0 60,0 17,7 42,3 152,7 63,3 96.705.01 Subventions de constructions,

Ausbildung formation professionnelle

96.707.02 Bodenverbesserungen und land- 82.2 80,1 26.5 53.6 118.8 80,1 96.707.02 Améliorations foncières et cons-

wirtschaftliche Hochbauten tructions rurales

96.804.01 Hochwasserschutz 70,5 67,6 34,0 33.6 136.5 67,6 96.804.01 Protection contre les inondations

96.805.04 Bundeseigene Aktivitäten im 20.8 18.0 17,0 1,0 0,7 19,5 96.805.04 Activités de promotion propres de la

Förderungsbereich Confédération

96.810.01 Abwasser-und Abfallanlagen 218.5 200,0 200.0 - 517,0 200,0 96.810.01 Installations pour les eaux usées

et pour les déchets

96.810.03 Schutz vor Naturereignissen 55.0 50.0 50,0 - 270,8 50,0 96.810.03 Protection contre des phénomènes

naturels

96.810.04 Strukturverbesserung und 27.0 31,2 31,2 - 111,5 31,2 96.810.04 Améliorations des structures et

Erschliessungsanlagen installations d'équipement

96.810.05 Waldpflege und Bewirtschaftungs- 74.0 65,0 65.0 - 271,1 65.0 96.810.05 Soins aux forêts et mesures

massnahmen de gestion

96.810.06 Natur-und Landschaftsschutz 37,8 36.0 34,5 1.5 11,5 46.0 96.810.06 Protection de la nature et du pay-

sage

Der Ausgabenbremse nicht Non soumis au frein aux dépenses

unterstellt

TOTAL 100,1 90,8 47,7 43,0 139,2 100,7 TOTAL

96.306.02 Heimatschutz 12.0 12,0 6,0 6,0 13,3 12.4 96.306.02 Protection du patrimoine culturel

96 327.01 Stipendien an ausländische Studie- 6.3 6,5 3.2 3.2 3,1 6.5 96.327.01 Bourses à des étudiants étrangers

rende in der Schweiz en Suisse

96 402.01 Strafvollzugs- und Erziehungsan- 26,5 25,0 6,0 19.0 71,6 30.2 96.402.01 Etablissements servant à l'exécu-

stalten tion des peines et mesures et aux

maisons d'éducation

96 725.01 Verbesserung der Wohnverhält- 13,0 5,0 5,0 38,4 12,7 96.725.01 Amélioration du logement en

nisse in Berggebieten régions de montagne

96 805.01 Abwärmenutzung 5.0 5.0 3.0 2,0 3,8 5,4 96.805.01 Utilisation des rejets de chaleur

96.805.02 Nutzung erneuerbarer Energien 13.5 13,5 9.5 4,0 1,5 9.7 96.805.02 Utilisation des énergies renouvelables

96.805.03 Pilot- und Demonstrationsanlagen 9,9 9,5 7.0 2,5 2,0 9.6 96.805.03 Installations pilotes et de

démonstration

96.808.01 Ausbildung Programmschaffender 3,1 2.9 2.3 0.6 0,5 2,9 96.808.01 Formation de professionnels

du programme

96 810.02 Grundlagenbeschaffung nach 1.4 1,4 0,7 0.7 2,4 1.4 96.810.02 Dispositions fondamentales selon

Gewässerschutzgesetz loi sur la protection des eaux

96.81007 Investitionskredite an die Forstwirt- 9,4 10,0 10,0 2,6 10,0 96.810.07 Crédits d'investissement à la sylvi-

schart culture

E003 267

Zahlungs- Voraussichtliche Zahlungen Voraussicht

lieh nicht

rahmen Paiements présumés

Früher bewilligte, . beanspruchte Plafonds de dépenses ouverts,

Zahlungen Spätere Kredite

1 Plafonds de bis Ende

laufende Zahlungsrahmen dépenses 1997 1998 Zahlungen Crédits vrai autorisés antérieurement1

semblable-

jusqu'à fin Paiements Paiements ment non

in Millionen Franken (2+3+4+5) 1997 en 1998 ultérieurs utilisés en millions de francs

TOTAL 5 321,2 1445,5 1334,0 2 223,8 318,0 TOTAL

1 Bildung und Forschung 3 486,2 1 216,3 780,3 1 175,4 314,2 1 Formation et recherche

Hochschulförderung 1996-99 (BB 8.6.95) 1 708.0 396,3 387.6 780,4 143.7 Aide aux universités 1996-99 (AF 8.6.95)

327.3600.001 Grundbeiträge 1 656.0 370,3 374.6 767,4 143.7 327.3600.001 Subventions de base

327.4600.001 Sachinvestitionsbeiträge 52,0 26.0 13,0 13,0 - : 327.4600.001 Subventions pour les inves-

tissements

Forschungsförderung 1996-99 (BB 8.6.95) 1 358,9 622.0 304,0 308,8 124.1 Encouragement de la recherche 1996-99

(AF 8.6.95)

327.3600.101 Stiftung Schweizerischer 1 280,2 584.3 285.1 289.6 121.2 327.3600.101 Fondation Fonds national

Nationalfonds zur Förderung suisse de la recherche

der wissenschaftlichen scientifique

Forschung

327.3600.104-7 Schweiz, wissenschaftlichen 50.9 24,2 12.1 12,3 2,3 327.3600.104-7 Académies suisses

Akademien scientifiques

327.3600.111 Historisches Lexikon der 13.6 6,6 3.3 3.4 0.3 327.3600.111 Dictionnaire historique de la

Schweiz Suisse

327.3600.117 Nationale Wörterbücher 14,2 6.9 3,5 3,5 0.3 327.3600.117 Dictionnaires nationaux

Forschungsgesetz, Art. 16, Abs. 3, 1996-99 124,3 61,2 29,5 29,7 3,9 ! Loi sur la recherche, art. 16. al. 3. 1996-99

(BB 8.6.95) (AF du 8.6.95)

316.3600.009 Beitrag an die Infrastruktur- 41,8 19.4 9,8 9.8 2.8 316.3600.009 Subvention aux dépenses

aufwendungen der Krebs- d'infrastructure de la recherche

forschung in der Schweiz sur le cancer en Suisse

327.3600.108 Schweiz. Forschungszentrum 82.5 41,8 19.7 19,9 1,1 I 327.3600.108 Centre suisse de recherche

für Mikrotechnik. Neuenburg en microtechnique. Neuchâtel

Schwerpunktprogramme der Forschung 1996-99 295,0 136.8 59.2 56.5 42,5 Programmes prioritaires de recherche 1996-99

(BB 8.6.95/ BRB 2.10.95) (AF8.6.95/ACF 2.10.95)

327.3600.116 BBW - Schwerpunktprogramm 149.0 72,4 32.0 29.9 14.7 327.3600.116 OFES - Programmes priori-

des Schweiz. Nationalfonds taires du Fonds national suisse

329.3020.003 ETH-Rat 146,0 64,4 27,24 26.6 27.8 ! 329.3020.003 Conseil des EPF

2 Wirtschaftliche Massnahmen 224,0 139,3 46,7 34,4 3,6 2 Mesures économiques

703.3600.001 Schweiz. Zentrale für Handels- 52,0 38,3 12,7 0.4 0,65 ' 703.3600.001 Office suisse d'expansion

förderung 1995-98 commerciale 1995-98

(BB 15.12.94) (AFdu 15.12.94)

705.3600.101 Schweiz Tourismus 172.0 101.0 34.0 34.0 3.0 705.3600.101 Suisse Tourisme

1995-99 (BB 16.12.94) 1995-99 (AFdu 16.12.94)

3 Landwirtschaft und Ernährung 1 511,0 64,9 482,0 964,0 0,2 3 Agriculture (

707.3600.201 Kostenbeiträge an Viehalter im 810.0 - 270.0 540.0 - 707.3600.201 Contributions aux frais des

Berggebiet 1995-97 détenteurs de bétail en région

(BB 15.12.94) de montagne 1995-97

(AF 15.12.94)

707.3600.202 Bewirtschaftungsbeiträge

1995-97 (BB 15.12.94)

486,0 -i 162,0 324,0 707.3600.202 Contributions à l'exploitation

du sol 1995-97 (AF 15.12.94)

707.4200.002 Investitionskredite an die 15,0 14.9 - - 0.2 707.4200.002 Crédits d'investissements

Landwirtschaft 1995-97 à l'agriculture 1995-97

(BB 15.12.94) (AF 15.12.94)

4 Forstwirtschaft 100,0 25,0 25,0 50,0 _ 4 Sylviculture

810.3600.101 Massnahmen zur Verhütung 100.0 25.0 25.0 50,0 - 810.3600.101 Mesures visant à la prévention

und Behebung von Wald- et à la réparation des dégâts

schäden 1993-96 (BB I über aux forêts 1993-96 (AF l

den Voranschlag für das concernant le budget pour

Jahr 1993 vom 17.12.1992) l'année 1993. du 17.12.1992)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlagen, bzw. Autorises par la vote du budget ou demessages

besonderen Botschaften spéciaux

ohne Abzug EU-Kompensation von 11.5 Millionen ' sans la compensation de 11,5 millions au

programme de TUE

'ohne Abzug EU-Kompensation von 4.5 Millionen sans la compensation de 4,5 millions au

programme de TUE

'ohne Abzug EU-Kompensation von 19,0 Millionen "sans la compensation de 19.0 millions au

programme de TUE

Kreditsperre "Blocage des crédits

268 E004

Verpflichtungs- Voraussichtl. Ende 1997

kredite (VK) Zahlungen noch nicht

Mit dem Voranschlag 1998 aus VK 1998 geleistete Crédits d'engagements (CE)

Crédits Paiements Zahlungen

beantragte d'engage- probables demandés par la voie du budget

ments (CE) des CE 1998 Paiements

Verpflichtungskredite (VK) non encore 1998

später effectués

V1997 B V1998B V1998B ultérieure- afin 1997

(3+4) ment

in Millionen Franxen en millions de francs

1 2

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 2 425,3 2 364,9 1 173,4 1 191,0 5 314,4 Demandes de crédits d'engagements

kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1 Bauvorhaben und 480,7 517,5 123,2 394,3 1 724,4 1 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisition de terrains

11 Zivilbereich 271,3 330,1 91,4 238,7 1 387,2 11 Secteur civil

601.4000.003 Zivile Bauten 271,3 330,1 91.4 238,7 1 387,2 601.4000.003 Constructions civiles

12 Militärbereich 209,4 187,4 31,8 155,6 337,2 12 Secteur militaire

510.3200001 Bauten 190,0 175,6 29,0 146.6 274.2 510.3200.001 Constructions

510.3500 001 Vertragliche Leistungen 19.4 11,8 2,8 9,0 63,0 510.3500.001 Prestations contractuelles

2 Beschaffung von Material 1 133,7 1 056,2 546,8 509,4 1 408,4 2 Acquisition de matériel

21 Zivilbereich 21,3 - - - 21,0 21 Secteur civil

606.4010.001 Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 21,3 - - - 21,0 606.4010.001 Machines, appareils, véhicules

22 Militärbereich 1 112,4 1 056,2 546,8 509,4 1 387,4 22 Secteur militaire

540.3120 002 Ausbildungsmunition und 265,6 220,9 84.8 136,1 571,7 540.3120.002 Munitions pour l'instruction et

Munitionsbewirtschaftung (AMB) gestion des munitions (MIGEM)

540.3120.003 Ersatzmaterial und 441,0 430.4 291,7 138,7 116,8 540.3120.003 Matériel de remplacement et

Unterhaltsbudget (EUB) entretien (MRE)

540.3220.001 Ausrüstung und 405,8 404.9 170.3 234.6 698,9 540.3220.001 Equipement et matériel

Erneuerungsbedarf (AEB) à renouveler (EMR)

3 Forschung und Entwicklung 83,6 139,9 13,2 126,2 302,7 3 Acquisition de matériel

31 Zivilbereich - 31 Secteur civil

32 Militärbereich 83,6 139,9 13,2 126,2 302,7 32 Secteur militaire

540.3210.001 Projektierung. Erprobung und 83,6 139,9 13,2 126.2 302,7 540.3210.001 Etude des projets, essais et

Beschaffungsvorbereitung (PEB) préparatifs d'achats (EEP)

4 Jahreszusicherungskredite 727,3 651,3 490,2 161,1 1878,9 4 Crédits annuels d'engagements

5 Kriegsrisiko bei humanitären und 300,0 300,0 5 Risque de guerre lors de vols spé-

diplomatischen Sonderflügen ciaux à des fins humanitaires et

pro Einsatz diplomatiques, par intervention

Der Ausgabenbremse nicht unterstellt Non soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 386,9 434,0 135,0 298,9 695,0 Demandes de crédits d'engagements

kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1 Bauvorhaben und 278,7 324,4 85,3 239,1 340,0 1 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisition de terrains

11 Zivilbereich 170,9 216,4 60,4 156,0 214,1 11 Secteur civil

601.3111 002 Bauliche Arbeiten an Miet- und 30,0 31.0 4,5 26,5 22,3 601,3111.002 Travaux de construction sur

Pachtob|ekten des objets loués et affermés

601.3110.002 Unterhalt der zivilen Bauten 140,9 185.4 55,9 129,5 191,8 601.3110.002 Entretien des constructions et

und Anlagen sowie energietech- installations civiles ainsi que

nische Sanierungen réhabilitations énergétiques

12 Militärbereich 107,8 108,0 24,9 83,1 125,9 12 Secteur militaire

510.3110.002 Baulicher Unterhalt und 107,8 108,0 24,9 83,1 125,9 510.3110.002 Entretien des immeubles et

Liquidationen liquidations

2 Beschaffung von Material 8,1 18,8 2,0 16,8 215,8 2 Acquisition de matériel

506 3111.001 Zivilschutzmaterial 8,1 18,8 2.0 16,8 215,8 506.3111.001 Matériel de protection civile

3 Jahreszusicherungskredite 100,1 90,8 47,7 43,0 139,2 3 Crédits annuels d'engagements

F 001 269

Personalbestand und Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Effectifs et dépenses de

-aufwand der allgemeinen personnel de l'Administration

Bundesverwaltung générale de la Confédération

1975 1980 1990 1996 1997

Total Personalbestand1 34 542.0 35 002,0 38161,0 39023,8 35602,6 35 581,2 Effectif du personnel

(Anzahl Stellen) (nombre de places)

Plafoniertes Personal2 34 542,0 35 002,0 36 782,8 36 758,2 35 602.6 35 581,2 Personnel à effectif plafonné2

Nicht plafoniertes Personal3 Personnel à effectif non plafonné3

— FLAG-Ämter — Offices soumis à la GMEB

— Befristete Personalkredite / Aufgaben- — Crédits temporaires pour le personnel

transfer transfert de tâches

— Übriges Personal 1 378.2 2 265.6 — Autre personnel

Total Personalaufwand 1 636,7 2 030,4 3 989,7 4 826,5 4 631,0 4 763,9 Dépenses de personnel

(in Millionen Franken) (en millions de francs)

Personalbezüge (Total)4 1 514,4 1 750.7 3 074,1 3 939,1 3 800,0 3 896,1 Rétribution (totale) du personnel1

Sozialversicherungsbeiträge 87.6 176.9 246.4 225,0 226.4 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 130,7 188,1 704.0 582,1 550,1 585,3 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 25.0 40,9 35,0 29,8 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Rentenleistungen - 11.7 29.4 42.4 45,3 48.3 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 6,6 10,3 13,7 7,4 8,9 10.0 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und 15,0 -18,0 -33,4 -31,8 -33,3 -32,0 Moins-values sur les traitements

Gehältern et les salaires5

Informationen über Post, Swisscom, Les informations sur la Poste. Swisscom,

SBB, Industrieunternehmen les CFF, les entreprises industrielles du

Gruppe Rüstung sowie der Eidg. Groupement de l'armement, ainsi que la

Alkoholverwaltung werden in den Régie des alcools figurent dans les budgets

eigenen Voranschlägen und respectifs et sont publiées lors des clôtures

Rechnungsabschlüssen veröffentlicht. des comptes.

' Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la formation

professionnelle

'Emschliesslich Pariamentsdienste und Gerichte 'Y compris les services du Parlement et les

Inbunaux

Über die effektiven Bestände beim nicht "'Le message concernant le compte d'Etat vous

plafonierten Personal wird in der Botschaft zur informera sur les effectifs réels du personnel

Staatsrechnung orientiert a effectif non plafonne

"Ohne Behörden, Kommissionen und Richter Sans autorités, commissions el juges

"Vergütungen der Militärversicherung und der Indemnités de (assurance militaire et de la CNA.

SUVA sowie Erwerbsausfallentschädigung ainsi que les allocations pour pertes de gain

270 F 002

Personalbestand und Personalbestand Personalbezüge Effectifs et rétribution du

Effectif du personnel Rétribution du personnel

-bezüge der allgemeinen personnel de l'Administration

Bundesverwaltung Rechnung Voranschlag ^Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag générale de la Confédération

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

n Tausend Franken 19961 1997 1998 1996 1997 1998 en milliers de francs

TOTAL Personalbestand und Bezüge 39 023,8 35 602,6 35 581,1 3 939 126 3 799 991 3 896 159 TOTAL des effectifs et des rétributions

du personnel

Plafoniertes Personal 36 758,2 35 602,6 35 581,1 3 696 872 3 530 828 3 572 275 Personnel à effectif plafonné

Nicht plafoniertes Personal2 Personnel à effectif non plafonné2

— FLAG-Ämter 38 194 42 728 — Offices soumis à la GMEB

— Befristete Personalkredite I 31 997 — Crédits temporaires pour le personnel /

Aufgabentransfer transfert de tâches

— Übriges Personal3 2 265,6 242 254 230 969 249 159 Autre personnel

Verwaltung und Betrieb, Lehr- Administration et exploitation,

personal EMD personnel enseignant du DMF

Plafoniertes Personal 32 354,1 31077,3 30 798.8 3 182 391 ! 2 998 857 3 025 899 Personnel à effectif plafonné

Nicht plafoniertes Personal Personnel à effectif non plafonné

— Experten techn. Zusammenarbeit 216.0 30 431 30 890 31 308 Experts de la coopération technique

— Personal Katastrophenhilfskorps 60.0 6 556 2 263 2 264 Personnel du corps pour l'aide en cas

de catastrophes

— Personal Schweiz. Institut für 30.0 3 706 3 940 3 963 Personnel de l'Institut suisse de droit

Rechtsvergleichung comparé

Lehre und Forschung 6 363,7 4 404,9 4 548,4 I 716 042 703 341 721142 Enseignement et recherche

Plafoniertes Personal 4 404.1 4 404.9 4 548,4 j 514 481 509 917 510 916 Personnel à effectif plafonné

Nicht plafoniertes Personal Personnel à effectif non plafonné

— Zusatzpersonal in Lehre 1 959.6 - - 201 561 193 424 210 226 — Personnel complémentaire chargé de

und Forschung l'enseignement et de la recherche

FLAG-Ämter 38 118 42 619 Offices soumis à la GMEB

Schweiz. Meteorogische Anstalt 21 748 21 711 Institut de météorologie

Landestopograpie 16 370 16 970 Office fédéral de la topographie

Centra sportivo Tenero 2 176 : Centra sportivo Tenero

Eidg. Münzstätte 1 762 ! Monnaie fédérale

Befristete Personalkredite / 31 997 Crédits temporaires pour le personnel /

Aufgabentransfer transfert de tâches

Überwachung des Post- und Fernmelde- 5 210 ! Surveillance de la Poste et des Télé-

wesens communications

Personal neues FMG 19 294 Personnel, nouvelle GMEB

Volkszählung 2000 2 888 Recensement de la population de l'an 2000

Zusatzbedarf EVK 4 605 Besoins supplémentaires, CFA

Positive Leistungskomponente 7 864 11445 Rémunération au mérite

Plafoniertes Personal 7 336 10 778 Personnel à effectif plafonné

Nicht plafoniertes Personal 452 667 Personnel à effectif non plafonné

FLAG-Ämter 76 Offices soumis à la GMEB

Stellenkontingent des Bundesrates 120,4 233,9 5 840 5 796 Postes en réserve du Conseil fédéral

Allfällige Aufhebung des 10 916 Suppression éventuelle du sacrifice

Kaderlohnopfers salarial des cadres

Plafoniertes Personal 10 076 ! Personnel à effectif plafonné

Nicht plafoniertes Personal 731 ; Personnel à effectif non plafonné

FLAG-Ämter 109 \ Offices soumis à la GMEB

Globalrubrik EPA Crédit global OFPER

Erwerbsbehinderte, Praktikantinnen, 8 878 8 810 Handicapés, stagiaires, anciens

stellenlose Lehrabgängerinnen apprentis sans emploi

Lehrlinge 1 018,0 1 200,0 1 000,0 11 650 13 000 10 800 Apprentis

Inkl nicht plafoniertes Personal Y compris le personnel à effectif non plafonné

2 2

Über die effektiven Bestände beim nicht Le message concernant le compte d'Etat vous

plafonierten Personal wird in der Botschaft informera sur les effectifs réels du personnel

zur Staatsrechnung orientiert à effectif non plafonné

"Experten techn. Zusammenarbeit, Personal Experts de la coopération technique, personnel du

Katastrophenhilfskorps. Personal Schweiz. corps pour l'aide en cas de catastrophes,

nstitut fur Rechtsvergleichung, Zusatzpersonal personnel de l'Institut suisse de droit comparé,

in Lehre und Forschung personnel complémentaire chargé de l'enseigne-

ment et de la recherche

F 003 271

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel' Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Bestand en milliers de francs

plafonierten Personals nach personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1996 1997 1998 1996 1997 1998

TOTAL 36 758,2 35 602,6 35 581,2 3 696 872 3 530 828 3 572 275 TOTAL

Bundesversammlung 124,1 125,0 125,0 14 253 14 498 14 264 Assemblée fédérale

101 Parlamentsdienste 124,1 125,0 125,0 14 253 14 498 14 264 101 Services du Parlement

Gerichte 226,4 232,0 238,0 26 298 27 322 27 920 Tribunaux

105 Bundesgericht 175,9 178,0 180.0 20 037 20 517 20 527 105 Tribunal fédéral

106 Versicherungsgericht 50,5 54.0 58.0 6 261 6 805 7 393 106 Tribunal fédéral des assurances

Allgemeine Bundesverwaltung 36 407,7 35 245,6 35 218,2 3 656 321 3 489 008 3 530 091

Confédération

1 Bundeskanzlei 301,7 307,7 310,9 31 483 30 994 31 261 1 Chancellerie fédérale

104 Bundeskanzlei 120,3 123.5 126.9 14 437 14 150 14 122 104 Chancellerie fédérale

Parlaments- und Zentralbibliothek 5,8 5.7 6.0 627 619 636 Bibliothèque centrale du Parlement

et de l'administration fédérale

Drucksachen- und Materialzentrale 167,8 170.0 169,5 15 384 15 248 15 386 Office central des imprimés et du

matériel

Verwaltungskontrolle des BR 7,8 8,5 8,5 1 035 977 1 117 Contrôle administratif du CF

2 Departement für auswärtige 2 464,8 2 473,9 2 475,9 264 199 270 759 268 089 2 Département des affaires étrangères

Angelegenheiten

201 Departement für auswärtige Angele- 520,1 519.9 520.4 61 221 61 090 61 050 201 Departement des affaires étrangères.

genheiten, Bern Berne

Botschaften und Konsulate 1 778.4 1 777.5 1 779,0 183 969 189 329 187 002 Ambassades et consulats

Seeschiffahrtsamt 4.5 4.5 4,5 505 519 515 Office de la navigation maritime

202 Direktion für Entwicklungszusammen- 202 Direction de la coopération au déve-

arbeit und humanitäre Hilfe loppement et de l'aide humanitaire

Entwicklungszusammenarbeit 135,1 145.0 145.0 15 684 16 735 16415 Coopération au développement

Humanitäre Hilfe 26.7 27.0 27.0 2 820 3 086 3 107 Aide humanitaire

3 Departement des Innern 8 819,6 8 632,3 8 140,5 949 003 927 597 873 327 3 Département de l'intérieur

301 Generalsekretariat 50,0 53,8 53.8 6 253 6 846 6 794 301 Secrétariat général

Rekurskommissionen 12.9 13,0 14,0 890 912 905 Commissions de recours

Nationale Alarmzentrale 17.0 18.3 18.3 2 158 2 207 2 190 Centrale nationale d'alarme

303 Eidg. Büro für die Gleichstellung 9.3 9.6 9.6 978 1 063 1 055 303 Bureau de l'égalité

von Mann und Frau entre femmes et hommes

305 Bundesarchiv 46.1 39.5 44.5 4 870 4419 4 882 305 Archives fédérales

306 Bundesamt für Kultur 278.6 278.4 280,5 26 651 26 799 26 943 306 Office fédéral de la culture

310 Bundesamt für Umwelt, Wald und 314,7 315.0 - 37 187 37 148 - 310 Office fédéral de l'environnement, des

Landschaft forêts et du paysage

311 Meteorologische Anstalt 205,2 - - 21 655 - - 311 Institut de météorologie

314 Amt für Bundesbauten 648,5 660.4 637.5 55 965 56 782 54 783 314 Office des constructions fédérales

316 Bundesamt für Gesundheit 287,0 288.7 295.7 31 315 33 546 33 569 316 Office fédéral de la santé publique

317 Bundesamt für Statistik 463,6 467.6 471,1 44 866 44 954 45 074 317 Office fédéral de la statistique

318 Bundesamt für Sozialversicherung 266,4 268.4 273.4 30 749 30 797 30 861 318 Office fédéral des assurances sociales

321 Bundesamt für Militärversicherung 167,8 173.1 167,1 17 199 17 575 17 152 321 Office fédéral de l'assurance militaire

322 Eidg. Rehabilitationsklinik Novaggio 74.0 70.5 73,5 5 753 5 541 5 498 322 Clinique féd. de réadaptation Novaggio

323 Sportschule Magglingen 182.8 175.5 - 16 678 16 668 - 323 Ecole de sport de Macolin

326 Stab der Gruppe für Wissenschaft 9.1 9.0 9.0 1 331 1 387 1 377 326 Etat-major du groupement de la

und Forschung science et de la recherche

327 Bundesamt für Bildung und Wissen- 60.9 64,1 65.1 6 821 6918 7 116 327 Office fédéral de l'éducation et de la

schaft science

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

272 F 003

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel' Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

plafonierten Personals nach Bestand en milliers de francs personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen par départements et offices

Rechnung Voranschlag : Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1996 1997 1998 1996 1997 1998

3 Departement des Innern 3 Département de l'intérieur

(Fortsetzung) (suite)

Eidg. Technische Hochschulen und 5 725,7 5 727,4 5 727.4 637 684 634 035 635 128 Ecoles polytechniques fédérales et

Forschungsanstalten instituts de recherches

329 ETH-Rat 21,0 22,0 22.0 2 682 3 012 3 031 329 Conseil des EPF

330 Technische Hochschule Zürich 330 Ecole polytechnique de Zurich

Verwaltung und Betrieb 785,9 770,8 650.0 71 379 72 116 72 202 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 2 316,4 2 327,0 2 448.8 271 624 269 795 271 372 Enseignement et recherche

334 Forschungsanstalt für Wald, Schnee 334 Institut de recherches sur la forêt,

und Landschaft la neige et le paysage

Verwaltung und Betrieb 36,9 37,0 40.0 3 277 3 040 3 205 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 137,9 140,8 136.8 15 743 15 467 15 174 Enseignement et recherche

335 Materialprüfungs- und Forschungs- 335 Laboratoire d'essai des matériaux et

anstalt de recherches

Verwaltung und Betrieb 98,0 104,0 100,0 8 552 8 691 8315 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 432.5 429,0 433,0 44 475 43 338 43 318 Enseignement et recherche

336 Anstalt für Wasserversorgung, Ab- 336 Institut pour l'aménagement, l'épura-

wasserreinigung und Gewässerschutz tion et la protection des eaux

Verwaltung und Betrieb 25.4 25,3 27,0 2 802 2 695 2 840 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 112,2 113,2 110,5 12 232 12 449 12 138 Enseignement et recherche

337 Paul Scherrer Institut 337 Institut Paui Scherrer

Verwaltung und Betrieb 129.0 129,5 120,0 11 647 11 362 11 276 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 573,7 574,0 584,5 65 918 65 280 64 784 Enseignement et recherche

340 Technische Hochschule Lausanne 340 Ecole polytechnique de Lausanne

Verwaltung und Betrieb 225,4 233.9 220,0 22 863 23 202 23 343 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 831.4 820,9 834,8 104 490 103 588 104 130 Enseignement et recherche

4 Justiz- und Polizeidepartement 1 940,8 2 001,0 1 742,1 210 004 216 256 188 961 4 Département de justice et police

401 Generalsekretariat, inkl. SLB 205.1 249.0 242,0 23 027 27 231 26 499 401 Secrétariat général, Disponibilité

opérationnelle stratégique comprise

402 Bundesamt für Justiz 151.9 148.7 150,7 18 206 17 489 17 555 402 Office fédéral de la justice

403 Bundesamt für Polizeiwesen 290.5 305.9 318,4 30 502 33 136 35 710 403 Office fédéral de la police

404 Bundesamt für Ausländerfragen 117.3 125.9 125,9 11 815 12 781 12 684 404 Office fédéral des étrangers

405 Bundesanwaltschaft 193.6 200,5 200,5 20 737 21 305 21 144 405 Ministère public de la Confédération

406 Bundesamt für Privatversicherungs- 44.8 50.3 50,3 5 129 5 891 5 846 406 Office fédéral des assurances privées

wesen

408 Bundesamt für Zivilschutz 240,6 251,4 - 26 306 26 767 - 408 Office fédéral de la protection civile

412 Bundesamt für Raumplanung 45.8 45,5 45,5 5 767 5 693 5 649 412 Office fédéral de l'aménagement du

territoire

414 Amt für Messwesen 108.3 108,0 112,0 12 030 11 855 12 162 414 Office de métrologie

415 Bundesamt für Flüchtlinge 429,4 415,8 413,3 44 585 43 500 42 921 415 Office fédéral des réfugiés

416 Asyl-Rekurskommission 113.5 100,0 83,5 11 900 10 608 8 791 416 Commission de recours en matière

d'asile

5 Militärdepartement 13 519,4 12 085,5 12 388,7 1 283 453 1 089 735 1 154 139 5 Département militaire

500 Generalsekretariat 270,7 297.0 296,0 32 543 31 871 31 609 500 Secrétariat général

504 Sportschule Magglingen - - 163,8 - - 15 359 504 Ecole de sport de Macolin

506 Bundesamt für Zivilschutz - - 241,4 - - 25 499 506 Office fédéral de la protection civile

510 Generalstab 1 088.7 1 065.0 1 064,0 115 699 104 420 111 872 510 Etat-major général

530 Heer 6 539,1 6 120.0 6 055,0 555 223 505 185 501 024 530 Forces terrestres

Lehrpersonal 1 800.4 1 900.0 1 900,0 201 550 195 435 203 139 Groupe du pers. enseignant

540 Gruppe Rüstung 955,0 970,0 950,0 106 826 102 428 104 068 540 Groupement de l'armement

560 Luftwaffe 2 693.4 1 708.0 1 693.0 252 960 147 348 158 631 560 Forces aériennes

570 Bundesamt für Landestopographie 149,6 - - 15611 - - 570 Office fédéral de la topographie

580 Zentralstelle für Gesamtverteidigung 22,5 25.5 25.5 3 041 3 048 2 938 580 Office central de la défense

1 1

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

F 003 273

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Bestand en milliers de francs

plafonierten Personals nach personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen: par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1996 1997 1998 1996 1997 1998

6 Finanzdepartement 6 634,9 6 780,5 6 764,1 616 663 621 275 633 890 6 Département des finances

600 Generalsekretariat j 34,0 36,1 38,1 4 238 4 738 4 702 600 Secrétariat général

601 Finanzverwaltung j 208.9 202,1 203,6 24 145 23 179 23 598 601 Administration des finances

602 Zentrale Ausgleichsstelle i 413,3 409,8 409,8 38 038 37 923 37 635 602 Centrale de compensation

603 Münzstätte 15,3 15,3 1 311 1 285 - 603 Monnaie fédérale

605 Steuerverwaltung 905,8 1001,1 1 000,6 88 747 97 491 96 750 605 Administration des contributions

606 Zollverwaltung 4 479,3 4 568,0 4 567,0 400 009 396 703 408 871 606 Administration des douanes

609 Bundesamt für Informatik t 202,5 205,3 200,9 21 731 21 981 21715 609 Office fédéral de l'informatique

611 Finanzkontrolle j 77,7 80,0 80,0 9 804 9 987 9 911 611 Contrôle des finances

612 Bankenkommission ! 51,2 53.5 53,5 5 558 6 738 6 687 612 Commission des banques

614 Personalamt 68,2 62,4 61.8 8 260 7 629 7 571 614 Office du personnel

615 Versicherungskasse 178,7 146,9 148.8 14 822 13 621 16 450 615 Caisse d'assurance

7 Volkswirtschaftsdepartement 1 999,6 2 066,8 2 067,6 213 535 218 058 216 401 7 Département de l'économie

publique

701 Generalsekretariat 101,7 95.7 97.7 11 971 11 324 11436 701 Secrétariat général

703 Bundesamt für Aussenwirtschaft 231,7 237,0 236,3 26 305 27 094 26 344 703 Office fédéral des affaires économi-

ques extérieures

705 Bundesamt für Industrie. Gewerbe und . 300,0 312,7 319,7 35 161 35 714 35 970 705 Office fédéral de l'industrie, des arts et

Arbeit métiers et du travail

707 Bundesamt für Landwirtschaft 202,6 232,4 229,2 23 136 26 035 25 596 707 Office fédéral de l'agriculture

:

Globalbestand der Forschungsanstalten 801.9 - Effectif global des stations de

infolge Restrukturierung recherches après restructuration

711 Forschungsanstalt für viehwirtschaftli- 81,9 82,0 7 856 7 703 7 577 711 Station de recherches sur la produc-

ehe Produktion, Posieux tion animale, Posieux

712 Forschungsanstalt für landwirtschaftli- 202,9 ' 202,6 20 114 19 778 19 050 712 Station de recherches agronomiques

chen Pflanzenbau, Reckenholz Reckenholz

715 Forschungsanstalt für Betriebswirt- 80,7 80,9 7 923 7 848 7 694 715 Station de recherches d'économie

schaff und Landtechnik, Tänikon d'entreprise et de génie rural, Tänikon

716 Forschungsanstall für Milchwirtschaft, 115,0 117,1 12 185 12 123 11 817 716 Station de recherches laitières, Liebe-

Liebefeld feld

717 Forschungsanstalt für Obst-, Wein- und 129,9 126,9 13415 12 930 12 433 717 Station de recherches en arboriculture,

Gartenbau, Wädenswil viticulture et horticulture, Wädenswil

718 Landwirtschaftliche Forschungsanstalt, 216,6 212,9 20 811 20 130 19 602 718 Station de recherches agronomiques

Changins Changins

719 Gestüt, Avenches 71,5 70,0 64,0 5 697 5 406 4 728 719 Haras, Avenches

720 Bundesamt für Veterinärwesen 74,3 76,6 78,3 8 932 8 995 9 219 720 Office vétérinaire fédéral

721 Institut für Viruskrankheiten und 42,4 '< 42,0 41,5 3 944 3 876 3 989 ' 721 Institut de virologie et d'immunopro-

Immunprophylaxe phylaxie

723 Bundesamt für Konjunkturfragen 35,3 36.5 36.5 4 253 4413 4 481 723 Office fédéral des questions conjonctu-

relles

724 Bundesamt für wirtschaftliche Landes- 45,4 45,5 46,5 5 317 5 282 5 316 724 Office fédéral pour l'approvisionne-

Versorgung ment économique du pays

725 Bundesamt für Wohnungswesen 49,3 53,0 54,0 5 059 5 389 5 322 725 Office fédéral du logement

727 Sekretariat WEKO | - 23,0 42.0 2 406 4 234 727 Secrétariat, Commission de la

concurrence

730 Rekurskommissionen EVD und Wett- 18,4 20,0 20,0 1 456 1 612 1 593 730 Commissions de recours du DFEP

bewerbsfragen et questions relatives à la concurrence

8 Verkehrs- und Energiewirtschafts- 726,9 777,5 094,5 87 981 92 280 128 563 8 Département des transports, des

département communications et de l'énergie

801 Generalsekretariat 67,8 88,5 86,0 8 476 10 082 10 005 801 Secrétariat général

802 Bundesamt für Verkehr 143,1 151,5 152,5 17 129 18 003 17 867 : 802 Office fédéra! des transports

803 Bundesamt für Zivilluftfahrt 145,8 147,5 148,0 17 952 17 938 17 801 j 803 Office fédéral de l'aviation civile

804 Bundesamt für Wasserwirtschaft 47,2 49,5 48,5 6 052 6 152 6 105 804 Office fédéral de l'économie des eaux

805 Bundesamt für Energiewirtschaft 153.9 161.0 163,0 18 879 19 300 19 153 805 Office fédéral de l'énergie

806 Bundesamt für Strassenbau 73,4 76.0 76,0 8911 8 968 8 900 806 Office fédéral des routes

808 Bundesamt für Kommunikation 95,7 103,5 103,5 10 582 11 837 11 747 808 Office fédéral de la communication

810 Bundesamt für Umwelt, Wald und 317,0 - - 36 985 810 Office fédéral de l'environnement, des

Landschaft forêts et du paysage

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

274 F 003

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Bestand en milliers de francs

personnel à effectif plafonné,

plafonierten Personals nach

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1996 1997 1998 1996 1997 1998

---1~

Positive Leistungskomponente 7 336 10 778 Eléments déterminant la

rémunération au mérite

Stellenkontingent des Bundesrates 120,4 233,9 5 840 5 796 Postes en réserve du Conseil fédéral

Allfällige Aufhebung des 10 076 Suppression du sacrifice salarial

Kaderlohnopfers des cadres

Erwerbsbehinderte, Praktikantinnen, 8 878 8 810 Handicapés, stagiaires, anciens

stellenlose Lehrabgängerinnen apprentis sans emploi

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

F 004 275

Massgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge im Jahre 1997

Traitements minimums et maximums déterminants en 1997

Die dem Teuerungsausgleich unterliegenden Bezüge gelten als ausgeglichen bis zum Indexstand Dezember 1996

(SR 172.221.153.01).

La rétribution donnant droit à la compensation du renchérissement est réputée compensée jusqu'au niveau de l'indice

de décembre 1996 (RS 172.221.153.01).

Jahresbetrag / Montant annuel

Besoldungsklassen

Classes de traitement Minimum Maximum

Fr. Fr.

31 136 161 168 296

30 129 240 160 964

29 122 358 153 672

28 115 474 146 395

27 109 466 140 026

26 103 471 133 683

25 97 475 127 329

24 91 492 120 998

23 86 409 115614

22 81 326 110 232

21 77 335 105 995

20 73 340 101 770

19 69 348 97 544

18 65 356 93 321

17 61 363 89 082

16 57 991 85 517

15 54 860 82 198

14 51 911 78 922

13 49 807 76 174

12 48 387 73 500

11 47 767 70 871

10 47 337 68 304

9 47 067 65 712

8 46 797 63 103

I

7 46 537 60 561

6 46 287 57 992

5 46 037 55 411

4 45 797 53 852

3 45 557 52 982

2 45 317 52 112

1 44 837 51 252

Unterklasse / Degré infér. 44 367 50 642

276 F 005

Eidg. Versicherungs- Pensions- und Hilfs-

Personalversicherungs- kasse (EVK)1 kasse der SBB (PHK) EVK/PHK insgesamt Caisses d'assurance

Caisse fédérale Caisse de pensions CFA/CPS ensemble

kassen des Bundes d'assurance (CFA)1 et de secours du personnel de la

des CFF (CPS)

Confédération

1994 1995° 1996° 1994 1995 1996 1994 1995 1996

m Millionen Franken en millions de francs

Bestände (Kennziffern) Effectif (Indices)

Versicherte 14 027 109 835 109 966 33 276 32 124 31 693 147 303 141 959 141 659 Assurés

Rentenbezüger 46 720: 51 748 52 481 28 255 28 971 29 108 74 975 80 719 81 589 Bénéficiaires de rente

Verhältnis Versicherte/Rentenbezüger 2.441 2,12 2.09 1,18 1,11 1,09 1,96: 1.76 1,74 Rapport assurés/bénéficiaires de rente

Versicherter Jahresverdienst2 6 315 6 218 6 293 1 739 1 689 1 695 8 054 7 907 7 988 Gain annuel assuré

Mittlerer Verdienst pro Versicherten 55 379' 56 610 57 230 52 261 52 575 53 497 53 820 54 593 55 364 Gain assuré moyen, par assuré

(in Franken) (en francs)

Aufwand 2 899 2 900 3 527 1249 2 124 1780 4 148 5 024 5 307 Charges

Renten 1 428 1 522 1 614 686 747 762 2 114 2 269 2 376 Rentes

Übrige Ausgaben 121 221 338! 12 15 68 133 2361 406 Autres dépenses

Versicherungstechnischer Aufwand Charges techniques

— Tilgung der Verpflichtung aus Ein- 65 20 123 128 608 188 148 608 —Amortissement de l'engagement

bau der Teuerungszulagen3 découlant de l'incorporation des

allocations de renchérissement3

Verwendung Anteil Vermögens- 43 25 43 25 — Part du produit des intérêts des place-

ertrag für Teuerung Pension ments affectée au renchérissement

des pensions

— Zunahme des Deckungskapitals4 1 071 940 1 527 428! 1 191 317 1 499 2 131 1 844 —Augmentation de la réserve

mathématique4

— Interner Aufwand 2141 197 48 214 197 j 48 —Charges internes (intérêts complémen-

(Zusatzzins: Art. 47.2 EVK Statuten) taires, art. 47.2 des statuts de la CFA)

Ertrag 3288 2948 3 093 1124 1124 1531 4412 4 072 4 624 Revenus

Beiträge der Versicherten 778 661 : 758 176 146 149 954 807 907 Cotisations des assurés

Beitrag des Bundes 629 599 582 629 599 582 Contribution patronale de la Confédération

Beitrag der Betriebe 675 600' 655: 562 674 1 033 1 237 1 274 1 688 Contribution des entreprises

Zinsertrag auf dem Guthaben 994 1 014 939 298 296 272 1 292 1 310l 1 211 Produit des intérêts de la créance

Übrige Einnahmen/interner Ertrag 77 74 31 6 8 12 83 82 43 Autres recettes/revenus internes

Versicherungstechnischer Ertrag Revenus techniques

— Zunahme der Verpflichtung aus — Augmentation de l'engagement

Einbau der Teuerungszulagen3 découlant de l'incorporation des

allocations de renchérissement3

— Einbau Zusatzzins in die Renten 135 128 82 65 217 193! — Incorporation de l'intérêt complémen-

taire dans les rentes

Zunahme des versicherungstechni- -389 -48 434 125 1000 249 -264 952 683 Augmentation du découvert technique

schen Fehlbetrages5

Bilanz Bilan

Deckungskapital 4

30 572 33 874 35 401 11068 12 294 12 632 41640 46 168 48 033 Réserve mathématique4

Aktiven 21916! 23 100 24 114 j 7217 7 444 7 533 29 133 30 544 31 647 Actif

Versicherungstechnischer Fehlbetrag5 8 851 11 102 11 512 3 851 4 850 5 099 12 507 15 624 16 386 Découvert technique5

Deckungsverhältnis 71,7%i 68.2% 68,1%: 65,2%! 60,5% 59,6% ! 70,0% 66,2% 65,9% Taux de couverture

(Aktiven/Deckungskapital) (actif/réserve mathématique)

Umfasst allgemeine Bundesverwaltung, PTT-Betriebe, Rüstungsbetriebe, Alkohol- Englobe l'Administration générale, l'Entreprise des PTT, les entreprises d'arme-

verwaltung und weitere Organisationen wie z.B. die SRG oder Swisscontrol: ohne ments, la Régie des alcools et d'autres organisations telles que la SSR et Swiss-

Einlegerkasse. control: sans la Caisse des déposants.

2 2

Berechnet sich aus der Grundbesoldung zuzüglich Teuerungszulage, vermindert Se calcule sur le salaire de base auquel s'ajoute l'allocation de renchérissement et

um AHV-Koordinationsabzug (maximale einfache Rente). Für Alterspensionierte duquel est déduit le facteur de coordination de l'AVS (maximum de la rente simple).

beträgt die maximale EVK-Rente in der Regel 60 Prozent des versicherten Verdien- Généralement, le maximum de la rente de la CFA s'élève à 60% du gain assuré

stes. pour les bénéficiaires d'une rente de vieillesse.

3 3

Die Teuerungszulagen an die Rentner werden laufend in die Renten eingebaut. Im Les allocations de renchérissement versées aux bénéficiaires de rente sont incor-

Umfang der dadurch notwendigen Deckungskapitalerhöhung entsteht eine Ver- porées régulièrement dans les rentes. Selon l'importance de l'augmentation de la

pflichtung der Arbeitgeber gegenüber der Kasse. Die vor 1986 entstandenen réserve mathématique qui en résulte, un engagement de la Confédération, en tant

Verpflichtungen sind innert spätestens 10 Jahren zu tilgen. Der Einbau auf den qu'employeur, envers la Caisse prend naissance. Les engagements d'avant 1986

1.1.1986 ist gemäss neuer Praxis sofort getilgt worden. sont amortis dans les 10 ans au plus tard. Selon le nouveau système, entré en

vigueur le 1er janvier 1986. l'engagement incorporé a été amorti immédiatement.

4 4

Das Deckungskapital entspricht dem nach versicherungsmathematischen Grund- La réserve mathématique correspond à la valeur actuelle des prestations, calculée

sätzen berechneten Barwert (Gegenwartswert) der künftigen Leistungen, vermin- selon les principes actuariels, sous déduction de la valeur actuelle des cotisations

dert um den Barwert der künftigen Beiträge. Höhere versicherte Verdienste futures. La hausse des gains assurés requiert une augmentation correspondante

erfordern eine entsprechende Aufstockung des Deckungskapitals. de la réserve mathématique.

5 5

Der versicherungstechnische Fehlbetrag entspricht dem nicht einbezahlten Dek- Le déficit technique correspond à la réserve mathématique non versée. Pour la

kungskapital. Zur Wahrung des finanziellen Gleichgewichts der Kasse müssen die sauvegarde de l'équilibre financier de la Caisse, les employeurs doivent verser sur

Arbeitgeber auf dem Fehlbetrag den statutarischen Zins von 4% pro Jahr entrichten le déficit un intérêt statutaire annuel de 4% (garantie de l'intérêt).

(sogenannte Zinsgarantie).

' Neuberechnung des Deckungskapitals berücksichtigt. ' Compte tenu du nouveau calcul de la réserve mathématique.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales

zum Finanzhaushalt des concernant les finances de

Bundes la Confédération

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

1 Rechnungsmodell 302 1 Modèle comptable 302

11 Gegenüberstellung verschiedener 302 11 Les divers modèles comptables 302

Rechnungsmodelle

12 Das Rechnungssystem des Bundes 305 12 Aperçu du système comptable de la 305

im Überblick Confédération

13 Finanzrechnung 305 13 Compte financier 305

14 Erfolgsrechnung 306 14 Compte de résultats 306

15 Bestandesrechnung und Bilanz 307 15 Compte capital et bilan 307

16 Sonderrechnungen 308 16 Comptes spéciaux 308

17 Bundestresorerie 309 17 Trésorerie de la Confédération 309

Rechnungsmodell des Bundes 314 Modèle comptable de la Confédération 315

(Schema) (présentation schématique)

2 Gliederung der Ausgaben und 316 2 Classification des dépenses et 316

Einnahmen des recettes

21 Allgemeines 316 21 Généralités 316

22 Gliederung des Kontenplanes der 316 22 Classification du plan comptable 316

Finanzrechnung du compte financier

23 Die finanzstatistische Gliederung der 318 23 Classification fonctionnelle des dépenses 318

Ausgaben und Einnahmen nach et des recettes de la statistique financière

Aufgabengebieten

24 Gliederung der Ausgaben nach 319 24 Classification des dépenses selon les 319

Aufgabengebieten und Sachgruppen tâches et les groupes par nature

3 Kreditarten 319 3 Définition des différents crédits 319

31 Grundbegriffe und Übersicht 319 31 Notions importantes et condensé 319

32 Zahlungskredite 320 32 Crédits de paiements 320

33 Verpflichtungskredite 321 33 Crédits d'engagements 321

Sachwortregister 322 Index 322

302 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

1 Rechnungsmodel 1 Modèle comptable

II Gegenüberstellung verschiedener Rechnungs- II Les divers modèles comptables

modelle

III Das Rechnungswesen ist das finanzielle Spiegelbild III La comptabilité constitue le reflet chiffré des opéra-

der wirtschaftlichen Vorgänge und Verhältnisse. Diese sind tions financières et des situations économiques. Celles-ci

beim Bund von anderer Natur als in einer Unternehmung und sont d'une autre nature à la Confédération que dans une

unterscheiden sich in gewissen Bereichen auch beträchtlich entreprise et se distinguent également sensiblement dans

von denjenigen der Kantone und Gemeinden. Entsprechend certains domaines de celles des cantons et des communes.

unterschiedlich sind auch die Informationsbedürfnisse der Aussi les besoins d'information des organes de décision

Entscheidungsträger und damit die Rechnungsmodelle. divergent-ils considérablement, ce qui se répercute sur le

choix des modèles comptables.

112 In der Unternehmung wird unterschieden zwischen 112 Dans l'entreprise, on distingue entre présentation

interner und externer Rechnungslegung. Wegleitend für die interne et externe des comptes. L'information externe s'ins-

externe Information sind der Schutz der Gläubiger und Kapi- pire essentiellement de la protection des créanciers et des

talgeber (handelsrechtliche Minimalvorschriften) sowie Über- bailleurs de fonds (prescriptions minimales en matière de

legungen zur Unternehmenspolitik (Public relations, Konku- droit commercial) ainsi que de considérations ayant trait à la

renzverhalten). Die Aufgabe des internen Rechnungswesens politique d'entreprise (relations publiques, comportement à

besteht darin, umfassende Entscheidungsgrundlagen für die l'égard de la concurrence). Quant à la comptabilité interne,

Betriebsführung, die Preispolitik und die Erfolgskontrolle be- elle a pour tâche de mettre à disposition des bases de

reitzustellen. décision solides pour la gestion de l'entreprise, la politique

des prix et le contrôle des résultats.

Eckpfeiler des privatwirtschaftlichen Rechnungswesens Le système comptable de l'économie privée repose prin-

bilden die Erfolgsrechnung in ihren verschiedenen Formen, cipalement sur le compte de résultats sous ses diverses

die Finanzierungsrechnung und die Unternehmungsbilanz. formes, le compte de financement et le bilan de l'entreprise.

Die Erfolgsrechnung ermittelt den Wertverzehr (Aufwand) Le compte de résultats détermine la dépréciation (charges)

und Wertzuwachs (Ertrag) einer Rechnungsperiode; als Dif- et l'appréciation (revenus) d'une période comptable; la diffé-

ferenz ergibt sich der Gewinn (Nettovermögenszugang) oder rence constitue le bénéfice (accroissement de la fortune

Verlust (Nettovermögensabgang) einer Periode. Die Investi- nette) ou la perte (diminution de la fortune nette) d'une

tionsausgaben werden direkt in der Bilanz aktiviert und im période. Les dépenses d'investissement sont directement

Umfang des Abschreibungsbedarfs der Gewinn- und Verlust- capitalisées dans le bilan et portées au débit du compte de

rechnung belastet. Die vornehmlich externen Zwecken die- profits et pertes dans la mesure des besoins d'amortisse-

nende Erfolgsrechnung wird für die Zurechnung von Kosten ment. Le compte de résultats, dont les finalités sont avant tout

und Erlösen auf die verschiedenen Produkte sowie für die externes, est complété - pour l'imputation des coûts et des

Führung der einzelnen Betriebseinheiten mit einer innenge- produits sur les différentes unités produites et pour la gestion

richteten Kosten/Leistungsrechnung ergänzt. Die Finanzie- des diverses unités d'exploitation - par un compte des coûts

rungsrechnung erfasst die Geldströme und stellt die Informa- et prestations à orientation interne. Le compte de finance-

tionen für Finanzierungsentscheide (Eigen- oder Fremdfi- ment détermine les mouvements de fonds et met à disposi-

nanzierung) sowie Liquiditätssteuerung bereit. In der Bilanz tion les informations pour les décisions en matière de finan-

widerspiegelt sich die Vermögenslage des Unternehmens. cement (financement propre ou par l'emprunt) ainsi que pour

le contrôle des liquidités. Le bilan reflète la situation patrimo-

niale de l'entreprise.

113 Im Gegensatz zur Privatwirtschaft kennt das öffentli- 113 Contrairement à l'économie privée, la comptabilité

che Rechnungswesen keine Zweiteilung der Rechnungsle- publique ne connaît pas la présentation bipartite des comp-

gung. Die staatliche Rechnung ist somit gleichzeitig exter- tes. Les comptes publics sont donc à la fois un instrument

nes Informations- und internes Führungsinstrument. Dabei d'information externe et de gestion interne. Relevons à ce

gilt es zu beachten, dass es kein ideales Rechnungsmodell propos qu'il n'existe aucun modèle comptable idéal qui satis-

gibt, welches allen Anforderungen an das öffentliche Rech- fasse de manière égale à tous les besoins posés à la comp-

nungswesen als Führungs-, Kontroll- und Informationsinstru- tabilité publique en tant qu'instrument de gestion, de contrôle

ment in gleichem Masse zu entsprechen vermöchte. Jedes et d'information. Chaque modèle comptable représente dès

Rechnungssystem ist ein Kompromiss zwischen verschiede- lors un compromis entre différentes exigences qui résultent

nen Anforderungen, die sich aus dem Spannungsverhältnis de la manière divergente de percevoir les opérations finan-

von betriebs- und gesamtwirtschaftlicher Betrachtungsweise cières soit du point de vue de l'entreprise individuelle ou de

der Haushaltsvorgänge ergeben. Der lückenlose Nachweis l'économie globale. Le relevé intégral des opérations de

der mit der Aufgabenerfüllung zusammenhängenden Zah- paiement (y compris des dépenses d'investissement) liées à

lungsvorgänge einschliesslich Investitionsausgaben sowie l'exécution des tâches, ainsi que la présentation des varia-

die Darstellung der Veränderung und Zusammensetzung des tions de la fortune et de sa composition (amortissements,

Vermögens (Abschreibungen, Einlagen in und Entnahmen versements et prélèvements sur les provisions et finance-

aus Rückstellungen und Spezialfinanzierungen) sind unent- ments spéciaux), sont des données indispensables au con-

behrliche Daten für die Finanzaufsicht, die in jeder staatlichen trôle financier, lesquelles doivent figurer dans toute présen-

Rechnungslegung ausgewiesen werden müssen. Die weite- tation des comptes publics. Pour le reste, les comptes publics

re Ausgestaltung der öffentlichen Rechnung ist dagegen doivent être essentiellement aménagés selon les critères

vorwiegend auf jene Aspekte auszurichten, die für Beurtei- déterminants pour l'appréciation de la gestion des finances

lung der Haushaltführung des einzelnen Gemeinwesens von des diverses collectivités.

ausschlaggebender Bedeutung sind.

114 Bei den Kantonen und Gemeinden liegt das 114 Dans les cantons et les communes, l'exécution des

Schwergewicht der Aufgabenerfüllung in der Erbringung von tâches est principalement axée sur la fourniture de presta-

Dienstleistungen. Die Aufgaben dieser Gemeinwesen mit tions de service. En raison des nombreux établissements et

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 303

ihren zahlreichen Betrieben und Anstalten sind denn auch entreprises de ces collectivités, les tâches à accomplir re-

viel personalintensiver und auch wesentlich stärker produk- quièrent non seulement davantage de personnel, mais sont

tionsorientiert als beim Bund. Von den Gesamtausgaben der orientées davantage sur la production qu'à la Confédération.

Kantone und Gemeinden entfallen rund drei Viertel auf den Environ trois quarts des dépenses totales des cantons et des

Eigenkonsum (Besoldung, Sachausgaben) und die Eigenin- communes sont consacrés à la consommation propre (trai-

vestitionen. Soweit grössere Investitionsausgaben nur spo- tements, dépenses en biens et services) et aux investisse-

radisch anfallen, was vor allem bei kleineren Gemeinwesen ments propres. Si les grosses dépenses d'investissement ne

zutrifft, führt dies zu starken Schwankungen der Gesamtaus- sont effectuées que sporadiquement, ce qui est notamment

gaben, wie sie beim Bund nicht auftreten. Hier ist es unum- le cas dans les petites collectivités, on observe - à la diffé-

gänglich, die Deckung beziehungsweise die Steuer- und rence de la Confédération - de fortes variations du volume

Gebührenpolitik nach dem Wertverzehr (insbesondere lau- total des dépenses. Il est dès lors indispensable d'aligner la

fende Ausgaben und Abschreibungen) auszurichten. politique de la fiscalité et des taxes perçues sur la consom-

mation des ressources (notamment dépenses courantes et

amortissements).

Es ist naheliegend, dass das Neue Rechnungsmodell der Il est donc tout naturel que le nouveau modèle comptable

Konferenz der kantonalen Finanzdirektoren, das auf kan- de la Conférence des directeurs cantonaux des finances,

tonaler und kommunaler Ebene sehr weit verbreitet ist, sich qui trouve une diffusion très large à l'échelon cantonal et

primär an betrieblichen Gesichtspunkten orientiert. Die Ver- communal, se fonde avant tout sur des considérations pro-

waltungsrechnung des kantonalen Modells ist in eine Lau- pres aux entreprises. Le compte administratif du modèle

fende Rechnung und eine Investitionsrechnung unterteilt. Die cantonal est subdivisé en un compte de fonctionnement et

für die Haushaltsführung im Vordergrund stehende Laufen- un compte des investissements. Le compte de fonctionne-

de Rechnung stimmt in konzeptioneller Hinsicht mit der ment, qui joue un rôle primordial dans la gestion des finan-

privatwirtschaftlichen Erfolgsrechnung überein. In dieser ces, équivaut dans sa conception au compte de résultats de

Rechnung werden Aufwand und Ertrag einer Rechnungspe- l'économie privée. Il enregistre les charges et les revenus

riode verbucht und der vermögensmässige Erfolg ermittelt. d'une période comptable et permet de déterminer le résultat

Der Saldo einer Rechnungsperiode verändert das Eigenka- patrimonial. Le solde de la période comptable modifie la

pital. fortune nette.

Die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienenden Investiti- Les dépenses d'investissement qui servent à l'accomplisse-

onsausgaben (Sachgüter, Investitionsbeiträge, Darlehen und ment des tâches publiques (biens d'équipement, contribu-

Beteiligungen) werden in der Investitionsrechnung erfasst tions aux investissements, prêts et participations) sont por-

und in der Bilanz aktiviert. In einer ersten Abschlussstufe wird tées au compte des investissements et capitalisées au

die Nettoinvestititon als Differenz zwischen den Investiti- bilan. Lors d'un premier degré de clôture, l'investissement net

onsausgaben und den Investitionseinnahmen (z.B. Bundes- est indiqué comme différence entre l'ensemble des dépenses

und Kantonsbeiträgen) ausgewiesen. In einem zweiten d'investissement et les recettes d'investissements (p.ex. les

Schritt werden der Nettoinvestition die selbsterarbeiteten Mit- contributions fédérales et cantonales). Dans le second degré,

tel (Selbstfinanzierung) aus Abschreibungen und dem Er- l'investissement net est mis en regard des moyens propres

gebnis der laufenden Rechnung gegenübergestellt. Als Sal- provenant des amortissements et du résultat du compte de

do verbleibt der Finanzierungsfehlbetrag beziehungsweise fonctionnement (autofinancement). Le solde représente

-überschuss. alors l'insuffisance ou I excédent de financement.

115 Im Gegensatz zur Privatwirtschaft sowie kantonalen 115 Contrairement à l'économie privée ainsi qu'aux col-

und kommunalen Haushalten fällt beim Bund der Anteil der lectivités locales (cantons et communes), la part relative des

Produktions- und Dienstleistungszentren am gesamten centres de production et de prestations de service dans

Haushaltsvolumen wenig ins Gewicht. Seine Eigeninvesti- l'ensemble du budget est peu importante à la Confédération.

tionen machen nur rund zwei bis drei Prozent der Ausgaben Ses propres investissements ne représentent qu'environ

aus. deux à trois pour-cent de ce dernier.

Das grosse Haushaltsvolumen, die starke gesetzliche Bin- L'important volume des finances fédérales, la forte dépen-

dung der Ausgaben, ihre finanzpolitische Globalsteuerung dance légale des dépenses, la gestion globale de ces

über die Wachstumsrate, aber auch der geringe Anteil der dernières par le biais de taux de croissance, mais également

Eigeninvestitionen bewirken einen ziemlich stetigen Verlauf la part restreinte des investissements propres entraînent une

der Bundesausgaben. Der Bund ist damit für seine Dek- certaine stabilité des dépenses fédérales. Aussi la Confédé-

kungspolitik nicht wie kleinere Gemeinwesen auf eine laufen- ration n'est-elle pas tenue, comme le sont de plus petites

de Rechnung angewiesen, die die Investitionsausgaben collectivités publiques, de gérer pour sa politique de couver-

bloss geglättet, das heisst in Form von Abschreibungen, ture des dépenses un compte de fonctionnement qui se

ausweist. borne à niveler les dépenses d'investissement, c'est à dire à

les enregistrer sous forme d'amortissement.

Während bei den Kantonen und Gemeinden die Aufwendun- Alors que dans les cantons et les communes les charges

gen der laufenden Rechnung weitgehend Folgekosten vor- inscrites au compte de fonctionnement constituent pour une

angegangener Investitionsentscheide darstellen (Infrastruk- grande part des coûts entraînés par des décisions d'investir

tur und Leistungsangebot der Betriebe und Anstalten), ent- (infrastructure et offre de prestation des entreprises et des

fallen beim Bund weit mehr als die Hälfte seiner Ausgaben établissements), bien plus de la moitié des dépenses de la

auf investitionsunabhängige laufende Ausgaben wie Beiträ- Confédération sont des dépenses courantes qui ne résultent

ge an die Sozialversicherungen, Kantonsanteile an Bunde- pas d'investissements telles que les cotisations d'assurances

seinnahmen, Entwicklungshilfe, Forschungsbeiträge, sociales, les parts des cantons aux recettes fédérales, l'aide

Defizitdeckungen, Preisstützungsmassnahmen und Direkt- au développement, les contributions à la recherche, les cou-

zahlungen in der Landwirtschaft und anderes mehr. vertures de déficit, les mesures de soutien des prix et les

paiements directs à l'agriculture, etc.

Das Ausgabenschwergewicht liegt beim Bund auf dem Le gros des dépenses fédérales concerne les transferts.

Transferbereich. Rund zwei Drittel seiner Mittel fliessen als Deux tiers environ des ressources sont en effet destinés aux

304 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

Übertragungen an Betriebe und Anstalten, öffentliche Haus- entreprises et aux établissements de la Confédération, aux

halte und an Dritte. Der Einnahmen- und Ausgabenstrom des cantons et aux communes et à des tiers. Aussi le flux des

Bundeshaushaltes ist zudem von beträchtlicher gesamtwirt- recettes et des dépenses de la comptabilité fédérale est-il

schaftlicher Bedeutung. d'importance significative pour l'ensemble de l'économie.

Wegen der besonderen Aufgabenstruktur, der gleichmässi- En raison de la structure particulière des tâches, de l'évolu-

gen Entwicklung der Investitionsausgaben wie auch ange- tion régulière des dépenses d'investissement de même qu'au

sichts des gesamtwirtschaftlich bedeutsamen Haushaltsvo- vu de l'importance des finances fédérales pour l'ensemble de

lumens ist deshalb auf Bundesebene ein zusammengefass- l'économie, au plan fédéral, la présentation résumée des

ter Ausweis der Ausgaben und ihrer Finanzierung in Form der dépenses et de leur financement que constitue le compte

Finanzrechnung die zentrale finanzpolitische Führungs- financier représente donc la base indispensable à une

grundlage. Als Spiegelbild der geplanten Aktivitäten erlaubt bonne gestion de la politique financière. En tant que reflet des

die Finanzrechnung, die Verteilung der knappen finanziellen activités planifiées, il permet de prendre connaissance de la

Mittel auf einer für alle Aufgabenbereiche gleichen Ausgangs- répartition des moyens financiers limités en se fondant sur

lage und in leicht überschaubarer Form vorzunehmen. une base semblable pour tous les groupes de tâches, sous

une forme simple.

Die in der Finanzrechnung angestrebte direkte Deckung aller La couverture directe de toutes les dépenses par des recettes

Ausgaben durch entsprechende Einnahmen in dergleichen au cours du même exercice, à laquelle aspire le compte

Rechnungsperiode ist Ausdruck einer vorsichtigen Finanzpo- financier est l'expression d'une politique financière pré-

litik, die angesichts der geringen Flexibilität des Bundes voyante, qui se justifie parfaitement en raison du peu de

sowohl auf der Ausgaben- wie der Einnahmenseite vollauf flexibilité dont dispose la Confédération tant sur le plan des

berechtigt ist. Dank ihrer einfachen Konzeption ist die Finanz- dépenses que sur celui des recettes. Grâce à une présenta-

rechnung zudem übersichtlich, leicht verständlich und somit tion simple, le plan financier est par ailleurs clair, facile à

auch bürgernah. comprendre et partant accessible à tous les citoyens.

Für den Nachweis der vermögensmässigen Auswirkungen Pour pouvoir examiner les conséquences des activités de la

seiner Aktivitäten führt der Bund in Ergänzung zur Finanz- Confédération sur sa fortune, le compte financier est complé-

rechnung eine Erfolgsrechnung, in welcher Wertverzehr té par un compte de résultats qui délimite pour chaque

(Aufwand) und Wertzuwachs (Ertrag) periodengerecht ab- période la dépréciation (charges) et la plus-value (reve-

gegrenzt werden. Das Ergebnis der Erfolgsrechnung ent- nus). Le solde du compte de résultats est équivalant, en

spricht im Aussagegehalt dem Saldo der privatwirtschaftli- substance, à celui du compte de résultats de l'économie

chen Erfolgsrechnung beziehungsweise dem Abschluss der privée ou au résultat du compte de fonctionnement selon le

laufenden Rechnung des kantonalen Modells. Der Saldo der modèle cantonal. Le solde du compte de résultats est identi-

Erfolgsrechnung ist identisch mit der Veränderung des Bi- que à la variation du solde du bilan.

lanzsaldos.

Für Finanzierungsentscheide des Bundes (Steuerfinanzie- Pour prendre ses décisions concernant le financement (par

rung oder Verschuldung) wird primär auf die Ergebnisse der le biais des impôts ou de l'endettement), la Confédération se

Finanzrechnung sowie auf ergänzende Tresorerieausweise fonde en premier lieu sur les résultats du compte financier et

abgestellt. Letztere dienen auch als Grundlage für die Liqui- les relevés complémentaires de la trésorerie. Ces derniers

ditäts- und Anlagepolitik. Produktionszentren sowie Verwal- servent aussi de base à sa politique en matière de liquidités

tungszweige des Bundes, die in grösserem Umfang Dienst- et de placements. Les centres de production, ainsi que les

leistungen für Dritte erbringen, führen die Staatsrechnung branches administratives de la Confédération qui fournissent

ergänzende, zum Teil stark ausgebaute Betriebs- und Ko- dans une large mesure des prestations pour des tiers, tien-

stenrechnungen. nent en plus des comptes d'exploitation et de frais.

Der Harmonisierung des öffentlichen Rechnungswesens Dans notre système d'Etat fédéraliste, il sied d'accorder une

ist in unserem föderalistischen Staatssystem eine grosse grande importance à l'harmonisation des comptes pu-

Bedeutung beizumessen. Vergleich- und konsolidierbare blics. L'existence de données budgétaires comparables et

Haushaltsdaten bilden eine grundlegende Voraussetzungen consolidates est une condition fondamentale pour la prati-

für eine kooperative, auf übergeordnete Ziele ausgerichtete que d'une politique financière coopérative axée sur des ob-

Finanzpolitik. jectifs supérieurs.

Die unterschiedlichen Anforderungen an die Rechnungsge- Les exigences divergentes auxquelles doivent satisfaire les

staltung auf glied- und zentralstaatlicher Ebene führen dazu, comptes à l'échelon de l'Etat central et à celui des collectivi-

dass Bundes- und kantonales Modell im Aufbau voneinander tés locales ont pour conséquence que la structure du modèle

abweichen. Dieser Sachverhalt ist für Haushaltsvergleiche cantonal diffère de celle du modèle de la Confédération. Cet

indessen nicht von entscheidender Bedeutung. Durch die état de chose ne joue pas un rôle déterminant pour les

Angleichung der Komponenten (Kontengruppen, Definition comparaisons budgétaires. L'harmonisation des composan-

wichtiger Begriffe, ergänzende Statistiken) ist die Vergleich- tes (groupes de comptes, définitions de concepts impor-

barkeit und Konsolidierbarkeit der öffentlichen Haushaltsda- tants, statistiques complémentaires) permet de comparer et

ten auch ohne Übereinstimmung des Rechnungsaufbaus de consolider les données financières des collectivités même

möglich. Bei der Neugestaltung der Bundesrechnung ist dar- sans que la structure des comptes soit identique. En réamé-

auf geachtet worden, dass beide Rechnungssysteme die nageant les comptes de la Confédération, on a veillé à ce que

gleichen Basisdaten enthalten. Mit dem neuen Konzept der les deux systèmes comptables contiennent les mêmes don-

Finanzstatistik von Bund, Kantonen und Gemeinden, das in nées de base. La nouvelle conception de la statistique

Verbindung mit der kantonalen Finanzdirektorenkonferenz financière de la Confédération, des cantons et des commu-

erarbeitet wurde, ist es gelungen, beide Modelle zu verbinden nes, élaborée en collaboration avec la Conférence des direc-

und ein gemeinsames Informationssystem der öffentli- teurs cantonaux des finances, a permis de combiner les deux

chen Haushalte zu schaffen. modèles et de créer un système d'information commun

sur les finances des collectivités publiques.

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 305

12 Das Rechnungssystem des Bundes im Überblick 12 Aperçu du système comptable de la Confédéra-

tion

121 Die grundlegenden Bestimmungen finden sich im 121 Les dispositions fondamentales se trouvent dans la

Bundesgesetz vom 6. Oktober 1989 über den eidgenössi- loi sur les finances de la Confédération (LFC) du 6 octobre

schen Finanzhaushalt (FHG, SR 611.0) sowie in der Finanz- 1989 (RS 611.0) et dans l'ordonnance y afférente du 1 er juillet

haushaltsverordnung vom 1. Juli 1990 (FHV, SR 611.01). 1990 (OFC, RS 611.01).

In ihrem Aufbau stimmen Voranschlag und Staatsrechnung Le budget et le compte d'Etat ont une structure identique. En

überein. Davon ausgenommen ist die Bilanz, die lediglich in fait exception le bilan, qui n'est présenté que dans le compte

der Staatsrechnung unterbreitet wird. Die folgenden Erläute- d'Etat. Les explications suivantes se rapportent surtout au

rungen sind weitgehend auf die Gegebenheiten der Staats- compte d'Etat. Au cas où celles-ci ne sont pas applicables

rechnung ausgerichtet. Insoweit eine sinngemässe Übertra- par analogie au budget, une indication expresse est faite à

gung dieser Darstellung auf den Voranschlag nicht zulässig ce sujet dans les alinéas en question.

ist, wird in den einzelnen Abschnitten ausdrücklich darauf

hingewiesen.

122 Die Staatsrechnung umfasst 122 Le compte d'Etat se compose

• die Verwaltungsrechnung, gegliedert in Finanzrechnung • du compte administratif, qui comprend le compte finan-

und Erfolgsrechnung cier et le compte de résultats

• die Bestandesrechnung mit der Bilanz • du compte capital et du bilan

• die Rechnungen der unselbständigen Bundesbetriebe • des comptes des entreprises et établissements sans

und -anstalten personnalité juridique.

Letztere werden in Ziffer 16 unter dem Titel Sonderrechnun- Des explications concernant ces derniers figurent sous chif-

gen erläutert. fre 16 Comptes spéciaux.

13 Finanzrechnung 13 Compte financier

131 Die Finanzrechnung weist sämtliche Ausgaben und 131 Le compte financier enregistre l'ensemble des dé-

Einnahmen des Bundes und damit alle Zahlungsvorgänge penses et des recettes de la Confédération, c'est-à-dire

eines Rechnungsjahres aus, die sich unmittelbar aus der toutes les opérations de paiement d'un exercice qui résultent

Aufgabenerfüllung ergeben. directement de l'accomplissement des tâches.

132 Der Saldo der Finanzrechnung zeigt, inwieweit die 132 Le solde du compte financier indique dans quelle

Ausgaben des Rechnungsjahres (laufende und investive) mesure les dépenses (courantes et d'investissement) d'un

durch Einnahmen gedeckt werden können (Finanzierungs- exercice sont couvertes par les recettes (résultat de finan-

erfolg). cement).

133 Als finanzielles Abbild des Handlungsprogrammes 133 En tant que reflet du programme d'action du gouver-

von Regierung und Parlament ist die Finanzrechnung ein nement et du Parlement, le compte financier est un instru-

zentrales Führungs-, Kontroll- und Informationsmittel für ment central de gestion, de contrôle et d'information pour

• die finanzpolitische Prioritätenbildung und für Finanzie- • fixer les priorités en matière de politique financière et

rungsentscheide; prendre les décisions concernant le financement des pro-

jets;

• den Haushaltsvollzug und die Haushaltskontrolle • exécuter et contrôler le budget

und bildet die Grundlage für die Beurteilung der Auswirkun- et sert de base pour l'appréciation des effets des finances

gen des Bundeshaushaltes auf den Wirtschaftskreislauf. fédérales sur le circuit économique.

134 Mit dem Voranschlag der Finanzrechnung werden die 134 Par la voie du budget financier, l'Assemblée fédérale

für die Aufgabenerfüllung während eines Rechnungsjahres vote les crédits de paiements qui assurent à la Confédéra-

benötigten Mittel als Zahlungskredite (vgl. Ziff. 31 ) bewilligt. tion les ressources dont elle a besoin au cours d'une année

Nicht verwendete Kredite oder Kreditteile verfallen entspre- comptable pour réaliser ses tâches (cf. chiffre 31 ). Conformé-

chend dem Prinzip der Jährlichkeit mit dem Rechnungsab- ment à la règle de l'annualité, les crédits ou fractions de

schluss. crédits non utilisés sont périmés à la clôture de l'exercice.

135 Die in der Finanzrechnung erfassten Ausgaben und 135 Les dépenses et les recettes inscrites au compte

Einnahmen sind vorab nach den verantwortlichen Institutio- financier sont au premier chef réparties selon les organes

nen, das heisst nach Departementen und Ämtern geglie- responsables, soit par départements et offices. A l'intérieur

dert. Innerhalb der institutionellen Gliederung sind sie zu- de cette classification organique, les opérations financiè-

sätzlich nach Sachgruppen (Kosten- und Ertragsarten) un- res sont encore subdivisées en groupes par nature (caté-

terteilt (vgl. Ziff. 22). gories de coûts et de revenus, cf. chiffre 22).

136 Bei der Erstellung des Voranschlages und dessen 136 Lors de l'établissement du budget et de son exécu-

Vollzug sind folgende Grundsätze (Budgetprinzipien) zu tion, il convient d'observer les principes budgétaires ci-

beachten (Art. 3 FGH, Art. 1 bis 5 FHV): après (art. 3 de la LFC et art. 1 à 5 de l'OFC):

306 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

• Vollständigkeit: Im Voranschlag werden alle mutmassli- • l'universalité: Toutes les recettes et dépenses prévues

chen Einnahmen und Ausgaben aufgeführt. Einnahmen sont portées au budget. Les recettes et dépenses ne

und Ausgaben dürfen nicht direkt über Rückstellungen sauraient être imputées directement sur les provisions et

und Spezialfinanzierungen abgerechnet werden; des financements spéciaux;

• Einheit: Sämtliche Einnahmen und Ausgaben sind in ei- • L'unité: Toutes les recettes et dépenses sont consignées

nem einzigen Voranschlag beziehungsweise in einer ein- dans un seul budget ou un seul compte d'Etat;

zigen Staatsrechnung zusammenzufassen;

• Bruttodarstellung: Einnahmen und Ausgaben sind ge- • le produit brut: Les recettes et les dépenses sont inscrites

trennt voneinander ohne gegenseitige Verrechnung in vol- au budget séparément et sans aucune compensation,

ler Höhe auszuweisen; chacune d'entre elles y figurant pour son montant intégral;

• Spezifikation: Die Einnahmen und Ausgaben werden • la spécialité: Les dépenses et les recettes sont classées

nach Bundesämtern, nach den Sachgruppen des Konten- par offices fédéraux, selon les groupes par nature du plan

plans und. soweit zweckmässig, zusätzlich nach Mass- comptable, et au besoin, suivant les mesures spéciales et

nahmen und Verwendungszweck gegliedert. Ein Kredit leur affectation. Les crédits ouverts ne peuvent être affec-

darf nur für den Zweck verwendet werden, der bei der tés qu'aux dépenses pour lesquelles ils ont été votés;

Bewilligung festgelegt wurde;

• Jährlichkeit: Einnahmen und Ausgaben werden für das • l'annualité: Les recettes et les dépenses sont portées au

Kalenderjahr, in dem sie voraussichtlich fällig werden, in budget de l'exercice au cours duquel leur exécution est

den Voranschlag aufgenommen. prévue.

Für den ETH-Bereich kann der Bundesrat durch Verordnung Pour le domaine des EPF, le Conseil fédéral peut prévoir, par

Abweichungen von diesen Budgetprinzipien vorsehen (Art. ordonnance, des dérogations aux principes budgétaires

1 Abs. 3 FHG sowie Art. 35 Abs. 2 und 3 ETH-Gesetz). (LFC. art. 1er 3e al., ainsi que loi sur les EPF, art. 35, 2e et 3e

Entsprechende Ausnahmebestimmungen finden sich in der al.). Les prescriptions exceptionnelles y relatives figurent

Verordnung ETH-Bereich (Art. 16: Kreditumverteilungen; Art. dans l'ordonnance sur le domaine des EPF: art. 16, transferts

17: Kreditübertragungen auf Konten der Bestandesrech- de crédits; art. 17, reports de crédits sur des comptes du

nung; Art. 18 und 19: gesonderte Abrechnung von Einnah- bilan; art. 18 et 19, mise en compte séparée de recettes

men aus Fortbildungskursen und Forschungsaktivitäten; Art. provenant de cours de perfectionnement et d'activités de

20: Ver-waltung von Drittmitteln auf Konten der Bestandes- recherche; art. 20, gestion de fonds de tiers sur des comptes

rechnung). du bilan.

14 Erfolgsrechnung 14 Compte de résultats

141 Um die Haushaltsführung des Bundes umfassend 141 Pour apprécier convenablement la gestion des finan-

beurteilen zu können, ist zusätzlich zum kassenmässigen ces de la Confédération, il importe de connaître outre le

Ergebnis auch die Veränderung des Vermögens in der résultat des opérations de caisse, les variations de la for-

Rechnungsperiode auszuweisen. Nicht alle in der Finanz- tune au cours d'un exercice. Toutes les opérations enregis-

rechnung als Ausgaben und Einnahmen erfassten Vorfälle trées au compte financier sous la forme de dépenses ou de

stellen einen Vermögensverzehr (Aufwand) bzw. -Zuwachs recettes ne constituent pas une diminution (charges) ou une

(Ertrag) dar. so zum Beispiel der Kauf einer Liegenschaft. augmentation (revenus) de fortune, par exemple l'acquisi-

Anderseits können auch zahlungsunwirksame Vorfälle zu tion d'un immeuble. Les opérations de paiement également

einer Veränderung der Vermögenslage führen (beispielswei- peuvent entraîner une modification de la situation de fortune

se Abschreibungen). Für die Ermittlung der vermögensmä- (tels par exemple les amortissements). Aussi pour rendre

ssigen Auswirkungen der Bundesaktivitäten bedarf es daher compte des conséquences sur le capital des tâches de la

einer Zusatzrechnung zur Finanzrechnung, der Erfolgs- Confédération, est-il nécessaire de tenir à jour, parallèlement

rechnung. au compte financier, un compte de résultats.

142 Ausgehend vom Saldo der Finanzrechnung wird in 142 En partant du solde du compte financier, on délimite

der Erfolgsrechnung der Wertverzehr (Aufwand) und Wert- pour la même période dans le compte de résultats la

zuwachs (Ertrag) periodengerecht abgegrenzt. Das Ergeb- diminution (charges) ou l'augmentation (revenus) de va-

nis der Erfolgsrechnung, der Deckungserfolg, stellt den leurs. Le solde du compte de résultats, le taux de couver-

Nettovermögenszuwachs beziehungsweise -abgang ei- ture, représente un accroissement net ou une diminution

ner Rechnungsperiode dar und ist mit dem Ergebnis der nette de la fortune durant une période comptable. Il peut

laufenden Rechnung des kantonalen Modells und dem Saldo être comparé au résultat du compte de fonctionnement du

der privatwirtschaftlichen Gewinn- und Verlustrechnung ver- modèle cantonal ou au solde du compte de pertes et profits

gleichbar. de l'économie privée.

Um vom Finanzierungserfolg zum vermögensmässigen Er- Pour parvenir du solde de financement au résultat de fortune,

gebnis zu gelangen, müssen einesteils jene Ausgaben und chaque dépense et recette, qui représentent de pures redis-

Einnahmen, die reine Vermögensumschichtungen darstel- tributions de valeurs, doivent d'une part, être neutralisées

len, neutralisiert werden

• durch Aktivierung der Investitionsausgaben für • par la capitalisation des dépenses d'investissement pour

Grundstücke und Gebäude, für Mobilien, Maschinen, les terrains et les bâtiments, pour le mobilier, les machines,

Fahrzeuge und Einrichtungen sowie Darlehen und Betei- les véhicules et les installations, ainsi que pour les prêts et

ligungen: participations;

• durch Passivierung der Einnahmen aus Immobi- • par l'inscription au passif des recettes provenant des

lienverkäufen und Darlehensrückzahlungen sowie der ventes d'immeubles et des remboursements de prêts,

Einlagen von zweckgebundenen Einnahmen in die soge- ainsi que des versements des recettes affectées aux dits

nannten Spezialfinanzierungen. financements spéciaux.

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 307

Hinzu kommen sodann der in der Finanzrechnung nicht Ensuite, il faut y ajouter les charges et les revenus comp-

enthaltene buchmässige Aufwand und Ertrag. Ins Gewicht tables qui ne figurent pas dans le compte financier. Cela

fallen auf der Aufwandseite namentlich die Abschreibungen, concerne principalement du côté des charges, les amortisse-

die Einlagen in Rückstellungen sowie Debitorenverluste. ments, les versements aux provisions, ainsi que les pertes

Ertragsseitig sind insbesondere die Entnahmen aus den sur débiteurs. Du côté des revenus, on mentionnera plus

Spezialfinanzierungen zur Deckung von zweckfinanzierten particulièrement les prélèvements sur les financements spé-

Ausgaben zu erwähnen. ciaux destinés à couvrir des dépenses liées.

143 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 143 En raison du nombre limité de possibilités de présen-

in der doppelten Buchhaltung können die in der Finanzrech- tation de la comptabilité double, les dépenses et les recettes

nung erfassten Ausgaben und Einnahmen nur als Saldo in portées dans le compte financier ne peuvent être reprises

die buchhalterische Erfolgsrechnung übernommen werden. que comme solde dans le compte de résultats. Les charges

Gesamtaufwand und -ertrag gehen nicht direkt aus dieser et les revenus totaux ne ressortent pas directement du comp-

verkürzten Erfolgsrechnung hervor, sondern müssen mittels te de résultats réduit, mais doivent être calculés au moyen

eines separaten statistischen Ausweises ermittelt werden. d'un tableau statistique séparé. Cette forme statistique du

Diese in der Botschaft und im Statistikteil publizierte statisti- compte de résultats, publié dans le message et la partie

sche Erfolgsrechnung enthält die gleichen Informationen statistique, contient les mêmes informations que le compte

wie der Zusammenzug der laufenden Rechnung im kantona- de fonctionnement résumé du modèle cantonal suivant les

len Modell nach Aufwand- und Ertragsarten. catégories de charges et de revenus.

144 Im Umfang des Ertrags- oder Aufwandüberschusses 144 Le découvert du bilan varie selon l'importance de

der Erfolgsrechnung verändert sich der Fehlbetrag der Bi- l'excédent de revenus ou de charges du compte de résultats.

lanz.

15 Bestandesrechnung und Bilanz 15 Compte capital et bilan

151 Die Bestandesrechnung erfasst sämtliche Vermö- 151 Le compte capital comprend l'ensemble des actifs et

genswerte und Verpflichtungen sowie das Eigenkapital oder des engagements, ainsi que le capital propre ou le découvert

den Bilanzfehlbetrag. du bilan.

152 Die Bilanz gibt Aufschluss über den Stand der Aktiven 152 Le bilan renseigne sur l'état de l'actif et du passif en

und Passiven am Ende des Rechnungsjahres. fin d'exercice.

153 Die Aktiven des Bundes umfassen: 153 L'actif de la Confédération comprend:

• das Finanzvermögen: frei verfügbares Vermögen wie • le patrimoine financier: moyens disponibles tels que

Kassenmittel, Debitorenguthaben, Tresorerieanlagen; l'encaisse, les débiteurs, les placements de la trésorerie;

• das Verwaltungsvermögen: für die Aufgabenerfüllung • le patrimoine administratif: fonds nécessaires à l'exécu-

gebundene Mittel wie Grundstücke und Gebäude, Mobili- tion des tâches tels que terrains et immeubles, mobilier,

en, Vorräte sowie Darlehen und Beteiligungen. Die Bewer- approvisionnements, ainsi que prêts et participations.

tung richtet sich nach den Bestimmungen von Artikel 21 L'évaluation se règle d'après les dispositions des articles

und 22 des Finanzhaushaltgesetzes (SR 611.0) und Artikel 21 et 22 de la LFC (RS 611.0) et de l'article 13 de l'OFC

13 der Finanzhaushaltverordnung (SR 611.01); (RS 611.01);

• die Vorschüsse für Spezialfinanzierungen: aktivierte • les avances aux financements spéciaux: sont des dé-

Ausgaben, die durch zweckgebundene Einnahmen zu penses capitalisées, qui doivent être couvertes par des

decken sind; recettes affectées;

• den Bilanzfehlbetrag: dieser umfasst die kumulierten Ab- • le découvert du bilan: celui-ci contient les clôtures cumu-

schlüsse der Erfolgs- bzw. der früheren Gesamtrechnun- lées des anciens comptes généraux et du compte de

gen aller Rechnungsperioden. résultats de toutes les périodes comptables.

154 Die Passiven des Bundes setzen sich zusammen 154 Le passif de la Confédération se compose des grou-

aus: pes suivants:

• dem Fremdkapital: laufende Verpflichtungen, kurz-, mit- • les engagements: engagements courants, dettes à court,

tel- und langfristige Schulden, Verpflichtungen für Sonder- moyen et long termes, engagements envers des comptes

rechnungen (wie Pensionskasse des Bundes, Stiftungen, spéciaux (Caisse fédérale de pensions, fondations, fonds

Spezialfonds), Rückstellungen und Transitorische Passi- spéciaux), provisions et passifs transitoires;

ven;

• den vorsorglichen Wertberichtigungen auf Darlehen • les réévaluations sur prêts et participations à titre pré-

und Beteiligungen: Aus Transparenzgründen (klare Dar- ventif: Pour des raisons de transparence (présentation

stellung der Forderungs- und Eigentumsverhältnisse) wer- claire de la situation des créances et des avoirs), les prêts

den Darlehen und Beteiligungen nach der indirekten Me- et participations sont réévalués selon la méthode indirecte;

thode wertberichtigt;

• den Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen: Rück- • les engagements envers les financements spéciaux:

lagen aus zweckgebundenen Einnahmen. provisions créées par des recettes affectées.

308 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

155 Die Spezialfonds sind Zuwendungen, die dem Bund 155 Les fonds spéciaux sont constitués par des dons de

von Dritten mit der Auflage gemacht werden, sie für bestimm- tiers faits à la Confédération avec l'obligation de les affecter

te Zwecke zu verwenden. Sie stellen also dem Bunde anver- à certains buts précis. La Confédération ne dispose donc pas

traute Mittel dar, die ihm nicht zur Erfüllung seiner eigenen de ces moyens financiers pour l'accomplissement de ses

Aufgaben zur Verfügung stehen. Die Ausgaben und Einnah- tâches. Les dépenses et les recettes y afférentes sont comp-

men der Spezialfonds werden nicht in der Finanzrechnung tabilisées en dehors du compte financier.

verbucht.

156 Die Eventualforderungen und -Verpflichtungen 156 Les créances et engagements conditionnels de la

des Bundes, wie beispielsweise bedingt rückzahlbare Bun- Confédération, tels que les contributions fédérales rembour-

desbeiträge und Bürgschaftsverpflichtungen, werden un- sables et les cautionnements, figurent hors bilan dans les

ter dem Bilanzstrich in den sogenannten Ordnungskonten «comptes d'ordre».

erfasst.

16 Sonderrechnungen 16 Comptes spéciaux

161 Gemäss Artikel 37 des Finanzhaushaltsgesetzes rich- 161 En vertu de l'article 37 de la LFC, les finances et la

tet sich das Finanz- und Rechnungswesen der unselbständi- comptabilité des entreprises et établissements fédéraux sans

gen Bundesbetriebe und Anstalten unter Wahrung der allge- personalité juridique doivent être adaptées aux exigences de

meinen Grundsätze nach den betrieblichen Anforderungen. l'exploitation, tout en respectant les principes généraux.

Solche Sonderrechnungen bestehen heute für das Bundes- Font actuellement l'objet de comptes spéciaux l'Office fédé-

amt für Rüstungsbetriebe und die Pensionskasse des Bun- ral de la production d'armements et la Caisse fédérale de

des. Sie bilden einen integrierenden Bestandteil der Staats- pensions. Les comptes spéciaux sont partie intégrante du

rechnung beziehungsweise des Voranschlags und sind in compte d'Etat et du budget et sont commentés dans le

den entsprechenden Botschaften in einem besonderen Ka- message y afférent dans un chapitre séparé.

pitel aufgeführt.

Das Rechnungswesen des Bundesamtes für Rüstungs- La comptabilité de l'Office fédéral de la production d'ar-

betriebe (BRBT) richtet sich nach der Verordnung vom mements (OFPA) est présentée selon les principes définis

24. Oktober 1990. Ein Drittel des Reingewinnes des BRBT dans l'ordonnance du 24 octobre 1990. Un tiers du bénéfice

wird im folgenden Jahr an die Bundeskasse abgeliefert und net de l'OFPA est versé l'année suivante à la caisse fédérale

unter 540 «Gruppe Rüstung» in der Finanzrechnung des et comptabilisée comme recette dans le compte financier

Bundes als Einnahme verbucht. Die restlichen zwei Drittel sous l'office 540 «Groupement de l'armement». Les deux

werden in die Reserven des Bundesamtes für Rüstungsbe- tiers restants sont versés à la réserve de l'OFPA. Les éven-

triebe eingelegt. Ein eventueller Reinverlust ist vorzutragen tuelles pertes nettes doivent être reportées et imputées sur

und mit künftigen Gewinnen zu verrechnen. les bénéfices futurs,

Das Rechnungswesen der Pensionskasse des Bundes La comptabilité de la Caisse fédérale de pensions (CFP)

(PKB) ist in deren Statuten vom 24. August 1994 geregelt est réglée dans ses statuts du 24 août 1994 (voir à cet effet

(vgl. die Ausführungen im Kapitel 221.4 der Botschaft). In der les explications dans le chapitre 221.4 du message). Les

Finanzrechnung des Bundes erscheinen unter der Dienst- cotisations que la Confédération est appelée à verser en

stelle 615 «Eidg. Versicherungskasse» die Arbeitgeberlei- tant qu'employeur figurent au compte financier de la Confé-

stungen des Bundes. Die Mittel der Pensionskasse des dération sous l'office 615 «Caisse fédérale d'assurance».

Bundes sind zur Hauptsache beim Bund angelegt und wer- Les fonds de la CFP sont déposés auprès de la Confédéra-

den zur Durchschnittsrendite der Bundesobligationen ver- tion et rémunérés au taux de rendement moyen des obliga-

zinst. Die Verzinsung dieser Mittel ist bei der Dienststelle 601 tions de la Confédération. Les intérêts sur ces fonds figurent

«Eidg. Finanzverwaltung» eingestellt. sous l'office 601 «Administration fédérale des finances».

Seit 1989 kann die PKB ihren Mitgliedern in begrenztem Depuis 1989, la CFP peut aussi, dans une mesure limitée,

Umfange auch Hypothekardarlehen gewähren. In der Bi- accorder des prêts hypothécaires à ses membres. Les

lanz des Bundes werden seine Verpflichtungen gegenüber engagements de la Confédération envers les assurés sont

den Versicherten unter dem Passivposten «Verpflichtungen portés au bilan et figurent au passif sous «Engagements

aus Sonderrechnungen» aufgeführt. Der Bundesanteil am envers des entités particulières». La part qu'elle supporte sur

versicherungstechnischen Fehlbetrag wird unter dem Bilanz- le déficit technique de la Caisse d'assurance figure hors bilan

strich als Eventualverpflichtung ausgewiesen. comme engagement conditionnel.

Nach Artikel 58 der PKB-Statuten ist die Kasse versicherung- En vertu de l'article 58 de ses statuts, la CFP est administrée

stechnisch auf der Grundlage des Kapitaldek- selon le système de la capitalisation. Le taux de couverture

kungsverfahrens zu führen. Vorgeschrieben wird ein Dek- est fixé à deux tiers. Le tiers restant, c'est-à-dire le déficit

kungsgrad von zwei Dritteln. Der restliche Drittel, der versi- technique ou actuariel, est rémunéré par l'employeur à un

cherungstechnische Fehlbetrag, wird vom Arbeitgeber zu taux d'intérêt de 4 pour cent (intérêt garanti).

vier Prozent verzinst (Zinsgarantie).

Der PKB angeschlossen sind die PTT-Betriebe ( per 1.1.1998 Sont affiliés à la CFP les PTT (à partir du 1er janvier 1998,

Post und Swisscom), die Rüstungsbetriebe, die Eidg. Alko- Poste et Swisscom), les entreprises d'armement, la Régie

holverwaltung sowie zahlreiche öffentlich-rechtliche und ge- fédérale des alcools, ainsi que de nombreuses entreprises et

mischtwirtschaftliche Unternehmen und Organisationen. Für organisations de droit public et semi-public. Les préparatifs

die Fusion der PKB mit der Pensions- und Hilfskasse der SBB quant à la fusion de la CFP avec la Caisse de pensions et

(PHK) sind die notwendigen Vorbereitungen im Gange. de secours des CFF sont en cours.

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 309

162 Schweizerische Nationalbank, AHV-Ausgleichs- 162 La Banque nationale suisse, le Fonds de compen-

fonds, SUVA und Alkoholverwaltung sind rechtlich selb- sation de l'AVS, la CNA et la Régie des alcools étant des

ständige Bundesanstalten und fallen nicht unter das Finanz- établissements fédéraux juridiquement autonomes, ils ne

haushaltsgesetz. Mit der beschlossenen bzw. beantragten sont pas régis par la LFC. En raison de l'autonomie juridique

rechtlichen Verselbständigung von Post, Swisscom (beide décidée pour la Poste et pour Swisscom (à compter du 1er

per 1.1.1998) und SBB (voraussichtlich per 1.1.1999) sind janvier 1998) et proposée pour les CFF (vraisemblablement

die Bestimmungen des Finanzhaushaltgesetzes auf diese à partir du 1 ' janvier 1999), les dispositions de la loi sur les

Unternehmungen nicht mehr anwendbar (Aufhebung von Art. finances ne sont plus applicables (abrogation de l'article

1 Abs. 2 FHG). premier, 2e al. LFC).

17 Bundestresorerie 17 Trésorerie de la Confédération

171 Die Bundestresorerie ist zentralisiert. Ihr sind neben 171 La trésorerie de la Confédération constitue un sys-

der allgemeinen Bundesverwaltung insbesondere auch die tème central auquel sont rattachés, outre l'Adminisration

Betriebe und Anstalten des Bundes (u.a. die SBB und PTT) générale de la Confédération, les entreprises et établisse-

angeschlossen. ments fédéraux, les CFF et les PTT notamment.

172 Die Aufgabe der Trésorerie besteht darin, jederzeit die 172 La trésorerie a pour tâche d'assurer en tout temps à

Zahlungsbereitschaft des Bundes sowie seiner Betriebe und la Confédération, à ses entreprises et établissements, les

Anstalten sicherzustellen. Im einzelnen geht es dabei um die disponibilités qui leur sont nécessaires. Il lui appartient no-

Geldbeschaffung und die Anlage von verfügbaren Geldern, tamment de procurer des fonds, de placer les capitaux dis-

die Devisenbeschaffung und -bewirtschaftung, die Schulden- ponibles, d'acquérir et de gérer des devises, de gérer la dette

verwaltung und die Aufrechterhaltung einer ausreichenden et de maintenir une réserve de trésorerie suffisante.

Tresoreriereserve.

Bei der Erfüllung der mit der Trésorerie verbundenen Aufga- Pour remplir les tâches liées à la trésorerie, les offices com-

ben arbeiten die zuständigen Stellen eng mit der Schweize- pétents collaborent étroitement avec la Banque nationale

rischen Nationalbank zusammen, um die Koordination zwi- suisse en vue de coordonner la politique de trésorerie avec

schen der Trésorerie- und der Geldmengenpolitik sicherzu- celle de gestion de la masse monétaire.

stellen.

173 Für die Mittelbeschaffung am Geld- und Kapitalmarkt 173 La Confédération possède les moyens suivants pour

stehen dem Bund folgende Instrumente zur Verfügung: se procurer des fonds sur les marchés monétaire et des

capitaux:

• Anleihen: Seit Anfang 1980 erfolgt die öffentliche Emissi- • Emprunts: Depuis le début de l'année 1980. l'émission

on von langfristigen Bundesanleihen nach dem Tenderver- publique des emprunts fédéraux à long terme s'effectue

fahren. Es handelt sich dabei um eine auktionsähnliche selon un système d'appel d'offres. Il s'agit là d'une mé-

Emissionsmethode. Bei der Ausgabe werden lediglich der thode qui s'apparente à une mise aux enchères. Au mo-

Nominalzinssatz, die Laufzeit und der maximale Anlei- ment de l'émission, on fixe simplement le taux d'intérêt

hensbetrag festgelegt, während der Ausgabepreis und nominal, la durée et le montant approximatif de l'emprunt

damit die Rendite aufgrund der von den Anlegern einge- alors que le prix d'émission ainsi que le rendement sont

reichten Offerten bestimmt werden. Die Zeichnungen wer- déterminés sur la base des offres présentées par les

den durch die Banken bei der Schweizerischen National- investisseurs. Les banques transmettent les souscriptions

bank eingereicht. Den Interessen der Kleinanleger wird reçues à la Banque nationale suisse. On tient compte des

dadurch Rechnung getragen, dass die Mindeststückelung possibilités des petits investisseurs par le fait que les

1 000 Franken beträgt und bis zu 100 000 Franken Offer- compures minima sont de 1 000 francs et que les offres

ten ohne Preisangabe eingereicht werden können; sie jusqu'à 100 000 francs peuvent être présentées sans

werden in jedem Fall zu dem aufgrund der eingegangenen indication de prix. Dans chaque cas, l'on prendra en con-

Angebote festgesetzten einheitlichen Emissionspreis be- sidération un prix d'émission unique qui sera fixé sur la

rücksichtigt. 1991 begann der Bund mit der Ausgabe fun- base des offres soumises. La Confédération a commencé

gibler Anleihen. Durch die Zusammenlegung verschiede- à émettre des emprunts fongibles en 1991. La fusion de

ner, mit identischen Bedingungen ausgestatteten Anleihen plusieurs emprunts, émis aux mêmes conditions (fongibi-

(Fungibilität) wurde eine Erhöhung der Anleihensbeträge lité), a permis d'augmenter les montants des emprunts et.

erzielt. Dadurch wurde die Attraktivität der Anleihen erheb- partant, de les rendre plus attractifs, ce qui a favorisé la

lich vergrössert, was sich günstig auf die Schaffung deri- création de produits dérivés comme les options ou les

vativer Produkte wie Optionen und Zinsfutures auf der "futures" sur taux d'intérêt sur la base de ces emprunts.

Basis unserer Anleihen auswirkte.

• Bundesfestgelder: Es handelt sich um ein Festgeld mit Dépôts à terme de la Confédération: Les dépôts à terme

den Laufzeiten von 1 Jahr, 2 und 3 Jahren. Das Instrument de la Confédération sont offerts à des échéances de 1, 2

ist auf die Bedürfnisse der kleinen Anleger zugeschnitten. ou 3 ans. Ils sont taillés sur mesure pour les petits inves-

Der Mindestbetrag, der gezeichnet werden kann, beläuft tisseurs. Le montant minimal qui peut être souscrit s'élève

sich auf 10 000 Franken; höhere Beträge müssen durch à 10 000 francs; les montants supérieurs doivent être

1 000 teilbar sein. Zeichnungen können an jedem Post- divisibles par 1 000. Les souscriptions peuvent être pré-

schalter vorgenommen werden. Die Post ist jedoch nur sentées à tous les guichets postaux. A noter que la Poste

Vermittler; der Schuldner ist die Eidgenossenschaft. ne joue toutefois que le rôle d'intermédiaire, le débiteur

étant la Confédération.

310 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

• Schatzanweisungen: Die Schatzanweisung oder Res- • Bons du Trésor: Le bon du Trésor ou la rescription est le

kription ist ein traditionelles Geldbeschaffungsinstrument moyen traditionnel auquel recourt la Confédération pour

des Bundes. Es handelt sich um ein diskont- und lombard- se procurer des capitaux à court terme. Il s'agit d'un titre

fähiges Wertpapier mit einer Laufzeit von in der Regel 3 escomptable et pouvant servir de gage, d'une durée habi-

bis 24 Monaten, das ausschliesslich bei Banken plaziert tuelle de 3 à 24 mois, qui est placé exclusivement auprès

wird. Die Verzinsung erfolgt auf Diskontbasis. Das bedeu- des banques. La rémunération s'opère sur la base de

tet, dass die Titel zu einem Preis unter 100 Prozent aus- l'escompte. Cela signifie que ce titre peut être émis à un

gegeben werden; die Rückzahlung erfolgt zu 100 Prozent prix inférieur à 100%, le remboursement étant effectué à

des Nominalbetrages. Dieses Intrument hat heute für den 100% du montant nominal. Cet instrument a perdu beau-

Bund stark an Bedeutung abgenommen. coup de son importance pour la Confédération.

• Geldmarkt-Buchforderungen: Mit dem Ziel, den schwei- • Créances comptables à court terme: En 1979, la

zerischen Geldmarkt auszubauen und gleichzeitig die Pa- créance comptable à court terme a été créée dans le but

lette der Geldbeschaffungsinstrumente des Bundes zu de développer le marché monétaire suisse et par là même

erweitern, wurde im Jahre 1979 die Geldmarkt-Buchforde- d'élargir l'éventail des moyens propres à la Confédération

rung geschaffen. Es handelt sich nicht um ein Wertpapier, de se procurer de l'argent. Il ne s'agit pas d'un titre, mais

sondern um eine handelbare Buchforderung. Heute ist es d'une créance comptable négociable. Cet instrument re-

das wichtigste Intrument im kurzfristigen Bereich der Geld- présente aujourd'hui le principal moyen de collecter des

beschaffung. Die Ausgabe der Geldmarkt-Buchforderun- fonds à court terme. L'émission des créances comptables

gen erfolgt wöchentlich - in der Regel am Dienstag mit à court terme a lieu chaque semaine - en règle générale

Valuta Donnerstag - und wie bei den Bundesanleihen nach le mardi, le paiement, du prix de souscription devant être

dem Tenderverfahren. Allerdings wird kein Nominalzins effectué le jeudi - selon le système d'appel d'offres à l'instar

festgelegt. Die Verzinsung erfolgt wie bei den Schatzan- des emprunts fédéraux. Cependant, aucun intérêt nominal

weisungen in Form eines Diskontabschlages bei der Aus- n'est fixé. L'intérêt est servi sous forme d'un escompte lors

gabe. Die Rückzahlung erfolgt zu 100 Prozent des Nomi- de l'émission, à l'exemple des bons du Trésor. Le rembour-

nalbetrages. Bisher wurden Laufzeiten von 3, 6 und 12 sement s'effectue à 100% du montant nominal. Les durées

Monaten gewählt. Die Stückelung beträgt 50 000 Franken; choisies jusqu'ici s'étendent sur 3, 6 ou 12 mois. Les

in unbegrenztem Betrag können Offerten ohne Preisanga- coupures s'élèvent à 50 000 francs. Jusqu'à un montant

be eingereicht werden, die in jedem Fall zu dem aufgrund illimité, les offres peuvent être faites sans justification de

der eingegangenen Angebote festgesetzten einheitlichen prix. Dans chaque cas, on prendra en considération un prix

Emissionspreis berücksichtigt werden. Die Geldmarkt- d'émission unique qui sera fixé sur la base des offres

Buchforderungen sind bei der Nationalbank diskontierbar, soumises. Les créances comptables à court terme sont

allerdings nicht zum offiziellen Satz, sondern zu Ankauf- réescomptables auprès de la Banque nationale aux prix

spreisen, die von der Nationalbank auf Anfrage bekannt- d'achat indiqués sur demande par cette dernière et non au

gegeben werden. Sie werden zudem zur Lombardierung taux officiel. Elles sont en outre acceptées en nantisse-

entgegengenommen. Seit 1992 schliesst die Nationalbank ment.

mit den Banken Swaps auf Geldmarktbuchforderungen

ab. um die Liquidität im Geldmarkt zu steuern.

• Geldmarkt-Kredite: Zur Abdeckung vorübergehender Be- • Crédits à court terme: Pour faire face à des besoins

darfsspitzen im Rahmen des Cashmanagements der Bun- financiers temporairement élevés dans le cadre de la

destresorerie werden bei den Banken kurzfristig Geld- gestion des liquidités de la trésorerie fédérale, la Confédé-

markt-Kredite mit einer Laufzeit von 1 bis 90 Tagen aufge- ration recourt aux crédits à court terme des banques, d'une

nommen. durée de 1 à 90 jours.

• Lombard-Kredite: Zur Deckung kurzfristiger, unvorherge- • Crédits lombard (ou crédit de nantissement): Pour per-

sehener Liquiditätsengpässe gewährt die Nationalbank mettre à la Confédération de faire face, à brève échéance,

dem Bund Lombardkredite bis zu einer Milliarde. Die Ver- à des impasses financières imprévues, la Banque natio-

zinsung erfolgt zum offiziellen Lombardsatz. Von diesem nale peut lui accorder des crédits de nantissement jusqu'à

Sicherheitsnetz macht die Bundestresorerie nur selten concurrence d'un milliard. Ces crédits sont rémunérés au

Gebrauch. taux lombard officiel. La trésorerie n'a que rarement re-

cours à cet instrument d'appoint.

174 Für die Geldanlage stehen der Bundestresorerie fol- 174 La trésorerie de la Confédération dispose des instru-

gende Instrumente zur Verfügung: ments de placement suivants:

• Liquide Mittel: Die liquiden Mittel hält die Bundestresore- • Liquidités: La trésorerie détient des liquidités sur un

rie auf ihrem Postcheckkonto sowie auf ihrem Girokonto compte de chèques postaux et un compte de virement que

bei der Nationalbank. Das Postcheckkonto wird täglich gère la Banque nationale. Le solde du CCP est viré chaque

nach Abschluss der Buchungen auf Null gestellt. Das jour sur le compte de virement après bouclement des

Girokonto bei der Nationalbank wird bis zu einem Maximal- comptes. Le compte de virement détenu auprès de la

betrag von 500 Millionen zum Tagesgeldsatz verzinst. Die Banque nationale est rémunéré jusqu'à concurrence d'un

Trésorerie ist bestrebt, den täglichen Stand zwischen Null montant maximal de 500 millions au taux au jour le jour. La

und 500 Millionen zu halten - in der Regel wird ein Stand trésorerie s'efforce de maintenir le niveau journalier des

von 100 bis 150 Millionen angestrebt. Dabei ist zu berück- disponibilités entre zéro et 500 millions - en principe, le

sichtigen, dass die Liquiditätsschwankungen innerhalb ei- montant moyen se situe entre 100 et 150 millions. A noter

nes Monats rund fünf Milliarden erreichen können. Diese que les fluctuations des liquidités peuvent atteindre quel-

Fluktuationen stammen zur Hauptsache aus dem Post- que cinq milliards par mois. Ces fluctuations sont principa-

check-System. lement imputables au CCP.

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 311

• Kurzfristige Anlagen: Festgelder mit einer Laufzeit von 1 • Placements à court terme: Conformément aune conven-

Tag bis 24 Monaten legt die Bundestresorerie aufgrund tion, la trésorerie effectue ses dépôts à court terme - dont

einer Vereinbarung ausschliesslich bei der Schweizeri- les échéances vont de 1 jour à 24 mois - exclusivement

schen Nationalbank an. Sie hat das Recht, diese Gelder auprès de la Banque nationale. Celle-ci est habilitée à les

in ihrem Namen, aber auf Rechnung und Gefahr des réinvestir sur le marché en son nom propre, mais au

Bundes im Markt weiterzuplazieren. Die Verzinsung erfolgt compte et aux risques de la Confédération. Ces place-

zu Marktbedingungen. Die Nationalbank kann diese Bun- ments sont rémunérés aux taux du marché. La Banque

desanlagen als Instrument zur Liquiditätssteuerung im nationale peut utiliser ces fonds pour gérer la liquidité sur

Bankensystem einsetzen. le marché bancaire.

• Mittelfristige Anlagen: Festgeldanlagen im Laufzeiten- • Placements à moyen terme: Les placements à terme

bereich von über 2 Jahren werden bei Banken in der dont l'échéance excède 2 ans sont effectués auprès de

Schweiz getätigt. Sie erfolgen über die Nationalbank, über banques établies en Suisse. Ils sont réalisés par le truche-

Broker oder direkt zwischen der Trésorerie und den Ban- ment de la Banque nationale ou de courtiers ou conclus

ken. directement entre la trésorerie et les banques.

• Wertschriften: Seit 1989 tätigt die Trésorerie Anlagen in • Titres: Depuis 1989, la trésorerie effectue des placements

Form von Kassenobligationen und Obligationen. Das sous forme d'obligations et d'obligations de caisse. Son

Wertschriftenportefeuille enthält zur Hauptsache auf portefeuille est composé essentiellement de titres de pre-

Schweizerfranken lautende erstklassige Titel in- und aus- mière qualité, libellés en francs suisses et se rapportant à

ländischer Schuldner und zu einem geringen Teil erstklas- des débiteurs suisses et étrangers ainsi que, dans une

sige Fremdwährungsobligationen. Es dient in erster Linie moindre mesure, d'obligations de première qualité, libel-

dem mittelfristigen Ausgleich des Mittelbedarfs der Tréso- lées en monnaies étrangères. Ce portefeuille sert en pre-

rerie. Daneben wird es zur mittelfristigen Ertragsoptimie- mier lieu à couvrir à moyenne échéance les besoins de

rung eingesetzt. Im Vergleich zu den Festgeldern sind liquidités de la trésorerie. Il permet en outre d'optimiser les

Anlagen in Obligationen liquider; sie erhöhen die Flexibili- rendements à moyen terme. Comparés aux dépôts à

tät der Tresorerieführung. terme, les placements en obligations présentent une plus

grande liquidité, ce qui permet de gérer la trésorerie avec

davantage de souplesse.

• Anlagen im Ausland: Bis zu 30 Prozent der Anlagen • Placements à l'étranger: En vertu de l'ordonnance sur

dürfen gemäss Finanzhaushaltsverordnung im Ausland les finances de la Confédération, la trésorerie est autorisée

getätigt werden. Sie bestehen zur Hauptsache in Form von à placer 30 pour cent de ses avoirs à l'étranger. Elle

auf Schweizerfranken lautenden Obligationen ausländi- effectue ses placements principalement sous la forme

scher Schuldner. Ein gewisser Teil lautet auf fremde Wäh- d'obligations, libellées en francs suisses, de débiteurs

rung. Im Rahmen der Finanzierung der Beschaffung des étrangers. Une partie est placée en monnaies étrangères.

Kampfflugzeuges F/A-18 wird ein umfangreiches, auf Un portefeuille important de titres, libellés en dollars US, a

US-$ lautendes Wertschriftenportefeuille verwaltet. été constitué en vue de financer l'acquisition de l'avion de

combat F/A 18.

175 Devisengeschäfte: Für die Zahlungen des Bundes in 175 Opérations sur devises: Les paiements effectués en

fremder Währung gilt der Grundsatz der Nichtabsicherung. monnaies étrangères par la Confédération ne sont, en prin-

Eine Bewirtschaftung der Devisenpositionen erfolgt hinge- cipe, pas couverts par un instrument particulier. Cependant,

gen bei sehr grossen Zahlungen. Es handelt sich vorwiegend une gestion des positions sur devises s'impose pour les très

um Beschaffungen im Rüstungsbereich (Tiger, Dragon, Leo- grands montants. Il s'agit essentiellement d'acquisitions dans

pard 2 und F/A-18). Es geht in erster Linie darum, das Risiko le domaine de l'armement (Tiger, Dragon, Léopard " et F/A

eines ungünstigen Devisenkurses im Zahlungszeitpunkt zu 18). Les opérations sur devises visent avant toute chose à

vermeiden. Im weiteren werden Absicherungsoperationen prévenir le risque d'un cours de change défavorable à

vorgenommen, wenn eine Währung eindeutig unterbewertet l'échéance du paiement. On y recourt également lorsqu'une

und mit einer Aufwertung zu rechnen ist. Kassa- und Termin- monnaie est manifestement sous-évaluée et tout porte à

käufe bis zu einem Jahr Laufzeit werden aufgrund einer croire que son cours va remonter. Selon une convention

Vereinbarung bei der Nationalbank getätigt. Termingeschäfte passée avec la Banque nationale, les achats au comptant et

mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr und Optionsge- à terme dont l'échéance n'excède pas un an sont effectués

schäfte schliesst die Bundestresorerie direkt mit den Banken exclusivement auprès de la Banque nationale. La trésorerie

ab. conclut les opérations à terme de plus d'un an et les opéra-

tions sur options directement avec les banques.

176 Derivative Instrumente sind Finanzinstrumente, de- 176 Instruments dérivés: Les dérivés sont des instru-

ren Wert von jenem einer anderen Grosse, dem Basiswert, ments financiers dont la valeur dépend d'une autre valeur

abhängt. Basiswerte können ein oder mehrere Vermögens- appelée valeur sous-jacente. Les valeurs sous-jacentes sont

werte (Aktien, Rohstoffe) oder Referenzsätze (Zinsen, Indi- liées à un ou plusieurs actifs (actions, matières premières)

ces, Währungen) sein. Derivate eignen sich für die Risikobe- ou à des taux de référence (intérêts, indices, monnaies). Les

wirtschaftung im Rahmen des Portfolio-Managements. Die dérivés conviennent à la gestion des risques liés à la déten-

Bundestresorerie setzt von den nachstehend beschriebenen tion d'un portefeuille. Parmi les dérivés décrits ci-après, la

Derivaten die Zins-Swaps, die Zinsoptionen und die Devi- trésorerie a recours au swap de taux d'intérêt, aux options

senoptionen zur Optimierung ihrer Aufgabenerfüllung ein. sur taux d'intérêt et aux options sur devises afin de remplir

Die Politik des Einsatzes von Derivaten wird durch den au mieux sa tâche. La politique en matière d'utilisation des

Direktor der Eidg. Finanzverwaltung festgelegt, welchem dérivés est arrêtée par le Directeur de l'Administration fédé-

eine Expertengruppe - das ALCO (Asset -Liability Manage- rale des finances qui a, pour le conseiller, un groupe d'experts

ment Committee) - beratend zur Seite steht. Die Trésorerie à sa disposition dénommé ALCO (Asset Liability Manage-

erstattet dem ALCO über den Einsatz dieser Instrumente und ment Committee). La trésorerie fournit régulièrement des

die Einhaltung der Limiten regelmässig Bericht. rapports à l'ALCO sur l'utilisation de ces instruments et sur

le maintien des limites imposées.

312 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

• Zins-Swaps: Bei einem Zins-Swap kommt es zu einem • Swaps de taux d'intérêt: Dans le swap de taux d'intérêt,

Tausch von festen und variablen Zinsverpflichtungen auf les deux parties contractantes s'engagent à échanger des

identischen und währungskongruenten Kapitalbeträgen. paiements d'intérêt de nature différente - d'un côté des

Es handelt sich dabei um vertragliche Vereinbarungen, in taux fixes et de l'autre des taux variables - afférents au

denen sich eine Partei zur Zahlung eines fixen langfristigen même montant de base et à la même monnaie. Il s'agit

Zinses verpflichtet, während die andere Partei einen varia- d'un contrat par lequel une partie s'engage à payer un taux

blen, an den LIBOR (London Interbank Offered Rate) d'intérêt fixe à long terme pendant que l'autre s'acquitte

gebundenen Zins bezahlt. Ohne dass ein Tausch der zu- d'un taux variable déterminé par le LIBOR (London Inter-

grunde liegenden Kapitalbeträge erfolgt, erreichen beide bank Offered Rate). Il n'y a pas d'échange de capital. Par

Partner durch den Swap die angestrebte Zinsbasis. le biais de ce swap, les parties se donnent la charge

d'intérêt qui leur convient.

• Die Bundestresorerie schliesst seit dem Herbst 1989 Zins- • La trésorerie conclut des swaps de taux d'intérêt depuis

Swaps ab. Vertragspartner des Bundes sind erstklassige, l'automne 1989. La Confédération ne traite en principe

in erster Linie schweizerische Geschäftsbanken. Die er- qu'avec des banques commerciales de première catégo-

sten Zins-Swaps wurden in Zusammenhang mit der Emis- rie. Les premiers swaps de taux d'intérêt ont été conclus

sion von Bundesanleihen aus langfristigen Kostenüberle- sur des emprunts fédéraux pour minimiser les coûts à long

gungen abgeschlossen. Für die Eidgenossenschaft ist es terme. La Confédération n'a pas intérêt à contracter des

in Zeiten hoher Zinsen nicht günstig, sich langfristig zu dettes à long terme lorsque les intérêts sont élevés. Elle

verschulden. Eine vollständige Finanzierung über Geld- ne peut ni ne désire cependant se financer totalement par

marktinstrumente ist aber in der Regel nicht möglich oder le biais des instruments monétaires. Le swap de taux

nicht wünschenswert. Mit dem Zins-Swap kann für eine d'intérêt permet de transformer les intérêts fixes dus sur

Bundesanleihe die feste langfristige Zinszahlung in eine un emprunt fédéral à long terme en intérêts à taux varia-

variable kurzfristige umgewandelt werden. Heute erfolgen bles à court terme. Les swaps sont utilisés aujourd'hui,

die Swap-Abschlüsse im Rahmen der Bewirtschaftung der dans le cadre de la gestion des actifs et des passifs, pour

verschiedenen Aktiv- und Passivposten zur Steuerung der limiter les risques liés aux variations des taux d'intérêt.

Zinsänderungsrisiken.

• Zinsoptionen: Bei diesen Optionen handelt es sich um ein • Options sur taux d'intérêt: Il s'agit là d'un instrument

Zinssicherungsinstrument. Mit dem Kauf solcher Optionen permettant de se prémunir contre les variations de taux

ist das Recht, nicht aber die Pflicht verbunden, die betref- d'intérêt. Un tel contrat d'option autorise (mais n'oblige

fenden Zinsbasisinstrumente (z.B. Bundesobligationen pas) le détenteur à acquérir (option call) ou à vendre

oder Zins-Swaps) zu einem bestimmten Zeitpunkt oder (option put) pendant une période convenue ou à une date

innerhalb eines vereinbarten Zeitraumes zu einem festge- déterminée l'instrument sous-jacent (par exemple des

legten Preis zu erwerben (call option) oder zu verkaufen obligations de la Confédération ou des swaps de taux

(put option). d'intérêt) à un prix fixé à l'avance.

Die Ausgabe von Optionen auf Obligationen vergrössert die L'émission d'options sur taux d'intérêt liées à des obligations

Nachfrage nach Anleihen, weil der Verkäufer der Option für augmente la demande de titres du fait que le vendeur doit

den Fall, dass der Inhaber der Option diese ausüben will, für veiller à la couverture de l'option au cas où le détenteur de

Deckung sorgen muss. Der Verkäufer einer Call-Option be- celle-ci entend exercer son droit. Le vendeur d'une option call

findet sich in einer günstigen Position, wenn die Zinsen seit se trouve dans une position favorable lorsque les taux d'in-

dem Verkauf der Option gestiegen und die Anleihenskurse térêt ont augmenté depuis la vente de l'option et que les cours

damit gesunken sind; er verbessert mit der Prämie aus dem de l'obligation ont ainsi baissé; en réalisant une prime sur la

Optionsverkauf die Rendite seiner Geldanlage in Obligatio- vente de l'option, il améliore le rendement de son placement

nen. Der Anleger, der im heutigen Zeitpunkt noch keine en obligations. En achetant une option call, l'investisseur qui

Obligation kaufen kann oder will, sichert sich mit dem Kauf ne peut ou ne veut pas acheter d'obligations aujourd'hui se

einer Call-Option bis zum Verfall der Option gegen einen prémunit contre une baisse des taux d'intérêt jusqu'à

Zinsrückgang ab. Die Optionen auf Zins-Swaps als Basisin- l'échéance de l'option. Les options sur swaps de taux d'inté-

strument heissen Swaptions und werden analog eingesetzt. rêt comme instruments sous-jacents sont utilisées de façon

analogue.

• Futures sind Finanzterminkontrakte, bei denen zwei Ver- • Futures: Les futures sont des contrats financiers à terme

tragsparteien vertraglich vereinbaren, zu einem bestimm- par lesquels deux parties conviennent d'acheter ou de

ten Zeitpunkt eine Basisgrösse, die nach Menge und Lie- vendre à une date déterminée et à un cours ou prix fixé à

fertermin standardisiert ist, zu einem festgelegten Kurs l'avance une valeur de base dont la quantité et le délai de

oder Preis zu kaufen beziehungsweise zu verkaufen. Bei livraison sont standardisés. Dans le cas des Conf et Comi

Conf und Comi Futures beispielsweise besteht die Basis- Futures, par exemple, la valeur de base est constituée

grösse aus Bundesobligationen. Der Vertrag wird je nach d'obligations de la Confédération. L'exécution du contrat,

Basisinstrument durch eine entsprechende Titellieferung en fonction de l'instrument sous-jacent, implique la livrai-

oder durch Barabgeltung erfüllt. son des titres ou le paiement en espèces.

• Devisenoptionen: Bei den Devisenoptionen handelt es • Options sur devises II s'agit là d'instruments qui permet-

sich um ein Kursabsicherungsinstrument. Mit diesen Op- tent de se couvrir contre les risques de variations de cours.

tionen ist das Recht, aber nicht die Verpflichtung verbun- Un contrat d'option autorise (mais n'oblige pas) le déten-

den, Devisen zu einem vereinbarten Kurs (Basispreis, teur à acheter (option call) ou à vendre (option put), pen-

strike price) innerhalb eines festgelegten Zeitraumes oder dant une certaine période ou à une date déterminée, des

zu einem vereinbarten Fälligkeitstermin zu kaufen (call devises à un cours convenu à l'avance (prix d'exercice,

option) oder zu verkaufen (put option). Für dieses Recht strike price). Pour bénéficier de ce droit, l'acquéreur de

zahlt der Erwerber der Option dem Verkäufer einen Preis, l'option paie au vendeur une prime dite d'option.

die sogenannte Optionsprämie.

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 313

Im Gegensatz zu den herkömmlichen Termingeschäften be- Contrairement aux opérations à terme classiques, les options

steht der wichtigste Vorteil der Optionen darin, dass diese offrent notamment l'avantage de ne pas obliger le détenteur

Instrumente keine Erfüllungsverpflichtung begründen. Der à s'exécuter. Celui-ci peut ainsi se prémunir contre les ris-

Optionsinhaber kann sich somit gegen Zins- oder Währungs- ques liés aux taux d'intérêt et au change sans devoir renoncer

risiken absichern, ohne dass er auf den Gewinn aus einer für aux gains résultant d'une évolution favorable du marché. Si

ihn günstig verlaufenden Marktentwicklung verzichten muss. le marché au comptant offre des conditions meilleures que

Falls der Kassamarkt zum Zeitpunkt der Optionsausübung celles prévues par l'option, le détenteur abandonne l'exercice

günstigere Konditionen bietet, wird er die Option verfallen de son droit et perd la prime.

lassen und die gezahlte Prämie als Verlust in Kauf nehmen.

314 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

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Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

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316 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

Gliederung der Ausgaben und Ein- Classification des dépenses et des

nahmen recettes

21 Allgemeines 21 Généralités

211 Die in der Finanzrechnung erfassten Ausgaben und 211 Les dépenses et recettes figurant dans le compte

Einnahmen lassen sich - analog zum privatwirtschaftlichen financier se subdivisent selon les critères suivants - identi-

Rechnungswesen - nach folgenden Kriterien unterteilen: ques à ceux de la comptabilité de l'économie privée - :

• nach Kosten- und Ertragsarten • selon la nature des coûts et des revenus

-> Sachgruppengliederung (finanz- und volkswirt- -> classification par nature (sous les aspects écono-

schaftliche Aspekte) mique et de la gestion financière)

• nach Kostenstellen • selon les unités administratives

—> Institutionelle Gliederung (nach Verantwortlichkeit) -> classification organique (selon le critère de la respon-

sabilité)

• nach Kostenträgern • selon les unités d'imputation (tâches)

—> Gliederung nach Aufgabengebieten (funktionale -> classification par groupes de tâches (classification

Gliederung). fonctionnelle)

212 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 212 Faute de place pour les représenter, les opérations

können die Finanzvorfälle im Kontenplan jeweils nur nach financières ne peuvent être réparties qu'en fonction de deux

zwei Kriterien unterteilt werden. In Anbetracht der zentralen critères seulement dans le plan comptable général. Vu l'im-

Bedeutung der Abgrenzung der Verantwortlichkeitsbereiche portance primordiale que revêt la délimitation des domaines

für die Haushaltsführung und die Haushaltskontrolle sind die de responsabilité pour la gestion et le contrôle budgétaires,

Ausgaben und Einnahmen in der Finanzrechnung primär les dépenses et les recettes du compte financier s'articulent

nach der Organisationsstruktur (Institutionen) und innerhalb selon la structure organique (unités administratives) et, à

dieser nach Kosten- und Ertragsarten (Sachgruppen) geglie- l'intérieur de celle-ci, d'après les catégories de coûts et de

dert. revenus (groupes par nature).

213 Die Gliederung nach Aufgabengebieten ist nicht direkt 213 La classification par groupes de tâches n'apparaît pas

aus der Rechnung ersichtlich; sie muss auf statistischem directement dans le compte. Elle doit être élaborée statisti-

Wege gewonnen werden. quement.

22 Gliederung des Kontenplanes der Finanzrech- 22 Classification du plan comptable du compte

nung financier

221 Die institutionelle Gliederung zeigt die Ausgaben 221 La classification organique (par unités administrati-

und Einnahmen nach der Organisationsstruktur des Bundes: ves) présente les dépenses et les recettes selon la structure

organique de la Confédération:

• Eidg. Räte • Chambres fédérales

• Eidg. Gerichte • Tribunaux fédéraux

• Bundesrat • Conseil fédéral

• Bundeskanzlei • Chancellerie fédérale

• Verwaltung, gegliedert nach den sieben Departementen • Administration, divisée en sept départements et en offices

und den Dienststellen.

Diese Gliederung entspricht zugleich der Zuständigkeit be- Cette classification est conforme tant à la compétence qu'à

ziehungsweise Verantwortlichkeit für die Verwaltung der Kre- la responsabilité de gérer les crédits et d'encaisser les recet-

dite und den Bezug der Einnahmen (Art. 33 FHG). tes (art. 33 de la LFC).

222 Die Ausgaben und Einnahmen der Dienststellen wer- 222 Les dépenses et les recettes des offices sont en plus

den zusätzlich nach Kosten- und Ertragsarten unterteilt. Die- réparties selon la nature des coûts et des revenus. Cette

se sogenannte Sachgruppengliederung umfasst folgende classification par nature comprend les groupes princi-

Hauptsachgruppen: paux suivants:

Ausgaben Sachgruppen-Nr. Dépenses No des groupes

par nature

Laufende Ausgaben 3 Dépenses courantes 3

Personalausgaben 30 Dépenses de personnel 30

Sachausgaben 31 Biens et services 31

Rüstungsausgaben 32 Dépenses d'armement 32

Passivzinsen 33 Intérêts passifs 33

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 34 Parts des cantons aux recettes fédérales 34

Entschädigungen an Gemeinwesen 35 Dédommagements à des collectivités publiques 35

Beiträge an laufende Ausgaben 36 Contributions à des dépenses courantes 36

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 317

Sachgruppen-Nr. No des groupes

par nature

Investitionsausgaben 4 Dépenses d'investissement 4

Investitionsgüter 40 Biens d'investissement 40

Darlehen und Beteiligungen 42 Prêts et participations 42

Investitionsbeiträge 46 Contributions à des investissements 46

Einnahmen Recettes

Laufende Einnahmen 5 Recettes courantes 5

Fiskaleinnahmen 50 Recettes fiscales 50

Regalien und Konzessionen 51 Patentes et concessions 51

Vermögensertrag 52 Revenus des biens 52

Entgelte 53 Taxes 53

Investitionseinnahmen 6 Recettes d'investissement 6

Veräusserung von Investitionsgütern 60 Vente de biens d'investissement 60

Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 62 Remboursement de prêts et de participations 62

Rückerstattung von Investitionsbeiträgen 64 Remboursement de contributions à des 64

investissements

Die Hauptsachgruppen sind weiter unterteilt in Sachgrup- Ces groupes par nature principaux sont encore subdivisés

pen und diese teilweise noch in Untersachgruppen. Die en groupes et certains de ces derniers en sous-groupes.

letzte Stufe dieser hierarchischen Gliederung bilden die Ein- L'ultime degré de cette classification hiérarchique est consti-

zelkonti, die sogenannten Ausgaben- und Einnahmenrubri- tué de comptes individuels, les articles de dépenses et de

ken. recettes.

Beispiel Exemple

Hauptsachgruppe: 31 Sachausgaben Groupe par nature principal 31 Biens et services

Sachgruppe: 3180 Dienstleistungen und Groupe: 3180 Honoraires et pres-

Honorare tations de service

Untersachgruppe: 3180.50 Telefon-und Posttaxen Sous-groupe 3180.50 Taxes postales et télé-

phoniques

Rubrik: 601.3180.007 Posttaxen (eingestellt Article 601.3180.007 Taxes postales de l'Ad-

bei der Dienststelle 601 ministration générale de

«Finanzverwaltung») la Confédération (inscri-

tes auprès de l'office 601

«Administration fédérale

des finances»)

Eine Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Ein- La partie statistique donne un aperçu de l'évolution des

nahmen nach Sachgruppen findet sich im Statistikteil der dépenses et des recettes classées par nature.

Botschaft.

Nebst den finanzwirtschaftlichen Gesichtspunkten zeigt die- Cette classification montre, outre les aspects de la gestion

se Gliederung auch den volkswirtschaftlichen Charakter der financière, le caractère économique des dépenses de l'Etat

Staatsausgaben und bildet damit die Grundlage für die Ana- et constitue ainsi la base de l'analyse des effets des finances

lyse der Auswirkungen des Bundeshaushaltes auf den ge- fédérales sur le circuit économique général, ainsi que de

samtwirtschaftlichen Kreislauf sowie die Einordnung in die l'intégration aux flux financiers dans les comptes nationaux.

Nationale Buchhaltung.

In der ersten Gliederungsstufe unterscheidet der Konten- Le premier degré de classification du plan comptable

rahmen zwischen général distingue entre

• laufendem Konsum und • la consommation courante et

• investiven Finanzvorfällen (Investitionsgüter, Investiti- • la création de capital réel (biens d'investissements, con-

onsbeiträge sowie Darlehen und Beteiligungen). tributions à des investissements, ainsi que prêts et partici-

pations).

Die laufenden Ausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses courantes comprennent l'acquisition et l'uti-

den Erwerb oder die Inanspruchnahme von Gütern, Dienst- lisation de marchandises, de services et de biens utilisés

leistungen und Nutzungen, die zur Aufgabenerfüllung not- dans l'accomplissement des tâches. Il s'agit également des

wendig sind. Darunter fallen auch die Einnahmenanteile der parts des cantons aux recettes, des contributions aux dépen-

Kantone, die Beiträge an laufende Ausgaben von Kantonen ses courantes des cantons ou de tiers, ainsi que des contri-

oder Dritten sowie die Beiträge an das Ausland. butions à l'étranger.

Unter den Personalausgaben werden sämtliche Vergütun- Sous les dépenses de personnel figurent les indemnités et

gen und Arbeitgeberleistungen für das Etatpersonal, für die prestations de l'employeur pour le personnel permanent, les

Hilfskräfte sowie - als dritte Personalkategorie - für das auxiliaires et le personnel complémentaire (troisième catégo-

Zusatzpersonal in den Bereichen Schulrat ETH, Entwick- rie de personnel) des domaines du Conseil des écoles poly-

lungszusammenarbeit und Katastrophenhilfskorps ausge- techniques fédérales, de la coopération au développement

wiesen. et du Corps d'aide en cas de catastrophes.

318 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

Unter dem Begriff Rüstungsausgaben werden die Ausga- Les investissements militaires (constructions, matériel d'ar-

ben für militärische Materialbeschaffungen, Bauten sowie für mement), réunis sous la dénomination de dépenses d'arme-

Entwicklung und Versuche zusammengefasst. ment, sont attribués aux dépenses courantes.

Die Investitionsausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses d'investissement servent à acquérir ou à

den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten (Real- créer des valeurs patrimoniales (capital réel) nécessaires à

kapital), die zur Aufgabenerfüllung notwendig sind und über l'accomplissement des tâches et utilisables durant plusieurs

mehrere Perioden produktiv genutzt werden können. Dazu exercices. En plus des biens d'investissement, elles com-

gehören neben den Investitionsgütern auch Investitions- prennent également les contributions aux investisse-

beiträge sowie Darlehen und Beteiligungen (In- und Aus- ments, ainsi que les prêts et participations (en Suisse et à

land). l'étranger).

Die Investitionsgüter werden in der Bilanz als Verwaltungs- Les biens d'investissement sont portés au bilan (capitali-

vermögen eingestellt (aktiviert) und über ihre Nutzungsdauer sés) comme patrimoine administratif et amortis d'après leur

abgeschrieben (vgl. dazu die Finanzhaushaltverordnung, Ar- durée d'utilisation (voir à cet effet l'ordonnance sur les finan-

tikel 13; SR 611.01). Auch die Darlehen und Beteiligungen ces de la Confédération, art. 13; RS 611.01). Les prêts et

werden aktiviert, während die Investitionsbeiträge gleich participations sont également capitalisés alors que les con-

den laufenden Ausgaben derjenigen Rechnungsperiode an- tributions à des investissements sont aussitôt imputées

gelastet werden, in der sie fällig werden. aux dépenses courantes de la période comptable au cours

de laquelle elles sont effectuées.

Die Übertragungen (Transferzahlungen) umfassen die Les transferts englobent les parts des cantons aux recettes,

Einnahmenanteile der Kantone, die Entschädigungen an Ge- les dédommagements à des collectivités publiques, les con-

meinwesen, die Beitragsleistungen an laufende und Investi- tributions aux dépenses courantes et d'investissement de

tionsausgaben Dritter sowie die Darlehen und Beteiligungen. tiers, ainsi que les prêts et participations. Ces groupes prin-

Diese Hauptgruppen des Transferbereichs werden zusätz- cipaux de transferts sont de plus subdivisés en catégories

lich nach Empfängerkategorien unterteilt: de bénéficiaires:

• Privater Sektor (private Haushalte, private Institutionen, • secteur privé (personnes physiques, institutions privées,

private Sozialversicherungen) assurances sociales privées)

• Öffentliche Haushalte (bundeseigene Anstalten, Kantone, • collectivités publiques (établissements appartenant à la

Gemeinden) Confédération, cantons, communes)

• Öffentliche Sozialversicherungen • assurances sociales publiques

• Öffentliche Unternehmungen (bundeseigene, übrige) • entreprises publiques (fédérales, autres)

• Ausland, internationale Organisationen. • étranger, institutions internationales

Die Beiträge an laufende und Investitionsausgaben lassen Les contributions aux dépenses courantes et d'investisse-

sich nach finanzrechtlichen Gesichtspunkten unterscheiden ment peuvent être divisées, selon des critères relevant de la

in Finanzhilfen und Abgeltungen. Unter Finanzhilfen sind législation financière, en aides financières et en indemnités.

solche Leistungen an Dritte zu verstehen, die den Empfänger Les aides financières sont destinées à des tiers en vue de

bei der Erfüllung einer von ihm selbstgewählten Aufgabe leur venir en aide dans l'accomplissement de tâches qu'ils

unterstützen sollen. Abgeltungen haben hingegen zum Ziel, ont librement choisies. En revanche, les indemnités visent

finanzielle Lasten Dritter, die sich aus der Erfüllung vorge- à atténuer ou à compenser les charges financières de tiers,

schriebener oder übertragener öffentlicher Aufgaben erge- qui résultent de l'exécution de tâches publiques prescrites ou

ben, zu mildern oder auszugleichen. déléguées.

23 Die finanzstatistische Gliederung der Ausgaben 23 Classification fonctionnelle des dépenses et

und Einnahmen nach Aufgabengebieten des recettes de la statistique financière

Mit der funktionalen Gliederung (Gliederung nach Aufga- La classification fonctionnelle (par tâches) répartit les

bengebieten) werden die Ausgaben den einzelnen staatli- dépenses entre les différents domaines d'attribution de l'Etat.

chen Aufgabenbereichen zugeordnet. Die Aufteilung der Aus- La ventilation des dépenses selon les domaines d'activité

gaben nach Tätigkeitsgebieten zeigt insbesondere, wieviel sert notamment à déterminer le coût d'exécution des diverses

für die Erfüllung der verschiedenen Aufgaben aufgewendet tâches et l'importance financière de ces dernières dans le

wird und welche finanzielle Bedeutung den verschiedenen budget global. Cette classification pose un fondement impor-

Aufgaben im Rahmen des Gesamthaushaltes zukommt. Die- tant aux décisions de priorité en matière de politique finan-

se Gliederung bildet eine wichtige Grundlage für finanzpoliti- cière. Elle subdivise le budget en 13 tâches principales

sche Prioritätsentscheide. Sie unterteilt den Haushalt nach suivantes:

folgenden 13 Hauptaufgaben:

Allgemeine Verwaltung • Administration générale

Justiz. Polizei • Justice, police

Beziehungen zum Ausland • Relations avec l'étranger

Landesverteidigung • Défense nationale

Bildung und Grundlagenforschung • Formation et recherche fondamentale

Kultur und Freizeit • Culture et loisirs

Gesundheit • Santé

Soziale Wohlfahrt • Prévoyance sociale

Verkehr • Trafic

Umwelt und Raumordnung • Protection et aménagement de l'environnement

Landwirtschaft und Ernährung • Agriculture et alimentation

Übrige Volkswirtschaft • Autres secteurs économiques

Finanzen und Steuern. • Finances et impôts

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 319

Die weitere Unterteilung der Hauptaufgaben ist aus dem Une subdivision supplémentaire de ces groupes se trouve

Statistikteil der Botschaft ersichtlich. dans les tables annexées au message.

24 Gliederung der Ausgaben nach Aufgabengebie- 24 Classification des dépenses selon les tâches et

ten und Sachgruppen les groupes par nature

Dieser kombinierten Gliederung kann entnommen werden, Cette classification combinée indique la nature des dépenses

aus welchen Kostenarten sich die Ausgaben für die verschie- consacrées aux diverses fonctions (traitements, consomma-

denen Aufgabengebiete zusammensetzen (Besoldungen, tion de biens et de services, investissements, catégories de

Konsum von Gütern und Diensten, Investitionen, Bundesbei- contributions, prêts) et les propres prestations que la Confé-

träge, Darlehen) und wieviel der Bund in den einzelnen dération fournit dans ces domaines de tâches ainsi que la

Aufgabenbereichen Eigenleistungen erbringt und welcher part qui revient aux transferts à des tiers en Suisse et à

Anteil auf Transferzahlungen an Dritte im In- und Ausland l'étranger.

entfällt.

Kreditarten Définition des différents crédits

31 Grundbegriffe und Übersicht 31 Notions importantes et condensé

311 Bundesrat und eidg. Räten stehen zur Steuerung und 311 Le Conseil fédéral et le Parlement disposent de diffé-

Kontrolle der Ausgaben verschiedene Instrumente zur Verfü- rents instruments de crédit pour infléchir et contrôler les

gung, die sich nach ihrer zeitlichen Wirksamkeit wie folgt dépenses. Ceux-ci se répartissent, selon la durée de leur

unterteilen lassen: efficacité, entre

• Zahlungskredite im jährlichen Voranschlag und seinen • crédits de paiements alloués dans le cadre du budget et

Nachträgen; ses suppléments;

• Verpflichtungskredite und Zahlungsrahmen mit mehr- • crédits d'engagements et plafonds de dépenses

jähriger Steuerungsfunktion. s'étendant sur plusieurs années.

Sowohl Zahlungs- und Verpflichtungskredite als auch Zah- Les crédits de paiements, les crédits d'engagements ainsi

lungsrahmen werden von den eidg. Räten bewilligt. que les plafonds de dépenses sont ouverts par les Chambres

fédérales.

Zahlungskredite ermächtigen die Verwaltung, für den ange- Les crédits de paiements autorisent l'administration à effec-

gebenen Zweck und bis zum bewilligten Betrag während des tuer durant l'exercice budgétaire, à la charge d'un article

Voranschlagsjahres zu Lasten einer bestimmten Rubrik Zah- donné, des paiements aux fins indiqués et jusqu'à concur-

lungen zu leisten. rence du montant voté.

Verpflichtungskredite geben die Ermächtigung, für ein be- Les crédits d'engagements autorisent à engager pour un

stimmtes Vorhaben oder eine Gruppe gleichartiger Vorhaben projet unique ou un groupe de projets similaires, des dépen-

bis zum bewilligten Höchstbetrag finanzielle Verpflichtungen ses jusqu'à concurrence du plafond voté.

einzugehen.

Der Zahlungsrahmen ist ein für mehrere Jahre festgesetzter Le plafond de dépenses est le volume de crédits de paie-

Höchstbetrag der Zahlungskredite für eine bestimmte Aufga- ments affecté à une certaine tâche au cours d'une période

be, stellt jedoch keine Ausgabenbewilligung dar. pluriannuelle. Il ne vaut pas autorisation de dépenses.

312 Die Zahlungskredite erlauben Bundesrat und Parla- 312 Les crédits de paiements permettent au Conseil

ment eine umfassende Kontrolle der jährlichen Ausgaben. fédéral et au Parlement de contrôler l'ensemble des dépen-

Der effektiven Ausgabensteuerung durch Kreditkürzungen ses d'une année. Les possibilités d'agir réellement sur les

oder -erhöhungen sind jedoch recht enge Grenzen gesetzt. dépenses en réduisant ou augmentant les crédits sont en

Der Handlungsspielraum bei der Aufstellung des Voranschla- revanche très limitées. La marge de manoeuvre existant lors

ges wird zur Hauptsache durch rechtliche Bindungen (Auto- de rétablissement du budget est avant tout restreinte par des

matismen, Defizitdeckungen, feste Bundesbeiträge), beste- contraintes légales (automatisme, couverture de déficits,

hende Verpflichtungen und langfristige Sachpläne stark ein- subventions fixes), des engagements contractés précédem-

geschränkt. Die im Voranschlagsjahr fällig werdenden Zah- ment et des plans à long terme. En pareil cas, les paiements

lungen stellen häufig die unvermeidliche Konsequenz früher échus durant l'exercice budgétaire sont la conséquence in-

getroffener Entscheidungen dar. évitable de décisions prises antérieurement.

Wo die finanziellen Auswirkungen komplexer Geschäfte, die Afin de connaître suffisamment tôt - et de manière à pouvoir

den Bund über das laufende Voranschlagsjahr hinaus ver- prendre les mesures adéquates - les incidences financières

pflichten, frühzeitig erfasst und kontrolliert werden müssen, de certains projets complexes dont la réalisation engage la

bewilligen die eidg. Räte Verpflichtungskredite. Soweit sol- Confédération au-delà de l'exercice budgétaire, le Parlement

che Kredite der Realisierung von Bauvorhaben, dem Kauf ouvre des crédits d'engagements. S'ils sont destinés à la

von Liegenschaften oder der Materialbeschaffung dienen, réalisation de projets de construction, aux achats d'immeu-

werden sie auch als Objektkredite bezeichnet. bles ou aux acquisitions de matériel, ils sont également

dénommés crédits d'ouvrages.

Zahlungsrahmen sind dort am Platz, wo Zusicherungen und Les plafonds de dépenses sont sollicités dans les cas où

Zahlungen in das gleiche Jahr fallen, ein Ermessensspiel- les crédits sont alloués et payés la même année, lorsqu'une

320 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

räum besteht und gleichzeitig eine längerfristige Ausgaben- marge d'appréciation existe et où il y a lieu d'orienter les

steuerung geboten ist. Auch Ausgaben, die sich auf einen dépenses à long terme. Les crédits de paiements qui s'ap-

Zahlungsrahmen stützen, müssen in den jährlichen Voran- puient sur un plafond de dépenses doivent également être

schlag aufgenommen werden. requis par la voie budgétaire.

32 Zahlungskredite 32 Crédits de paiements

321 Bei der Budgetierung sind die Zahlungskredite auf- 321 Les crédits de paiements sont fixés lors de l'établis-

grund sorgfältiger Schätzung des voraussichtlichen Zah- sement du budget en se fondant sur une estimation minu-

lungsbedarfs festzusetzen. Für voraussehbare Ausgaben, tieuse des dépenses probables. Lorsque des dépenses pré-

denen die Rechtsgrundlage noch fehlt, sollen zwar die ent- vues sont encore dépourvues de base légale, les crédits de

sprechenden Zahlungskredite aufgenommen werden, doch paiements sont portés au budget mais les crédits demeurent

bleiben sie bis zum Inkrafttreten der Rechtsgrundlage ge- bloqués jusqu'à l'entrée en vigueur de la base légale. Le

sperrt. Ausgaben und Einnahmen sind in voller Höhe für montant intégral des dépenses et des recettes est inscrit au

jenes Jahr zu veranschlagen, in dem sie fällig werden; eine budget de l'année où celles-ci sont dues; les compensations

gegenseitige Verrechnung ist unzulässig (Budgetgrundsatz ne sont pas autorisées (règle budgétaire du produit brut).

der Bruttodarstellung). Die Dienststelle darf Zahlungskredi- L'office ne peut utiliser les crédits de paiements que pour les

te nur für den durch die Ausgabenrubrik umschriebenen buts décrits à l'article de dépenses et uniquement jusqu'à

Zweck und innerhalb des bewilligten Betrages beanspruchen concurrence du montant accordé (règle budgétaire de la

(Budgetgrundsatz der Spezifikation); sie ist verantwortlich spécialité); il est tenu à une utilisation judicieuse, efficace et

für die sorgfältige, wirtschaftliche und sparsame Verwen- rationnelle des crédits.

dung.

Der Voranschlagskredit ist ein mit dem Voranschlag, also Le crédit budgétaire est un crédit de paiement voté dans le

auf dem ordentlichen Weg bewilligter Zahlungskredit. Ist cadre du budget, soit par la voie ordinaire. Lorsque son

seine Zweckbestimmung allgemein umschrieben, handelt es affectation n'est définie qu'en termes généraux, il s'agit d'un

sich um einen Globalkredit; er wird namentlich beantragt für crédit global; il est notamment destiné à assurer l'exécution

die Abwicklung einer Vielzahl von Verpflichtungen, für die d'engagements les plus divers, à financer l'acquisition de

zentrale Materialbeschaffung durch Einkaufsstellen oder zur matériel par les services centraux d'achat ou encore à faciliter

Erleichterung der Kreditbewirtschaftung. Durch Kreditabtre- la gestion des crédits. Par la cession de crédit, le Conseil

tung kann der Bundesrat oder eine von ihm ermächtigte fédéral ou un office auquel il donne l'autorisation peut attri-

Stelle aus dem Globalkredit einzelnen Verwaltungsstellen buer à des services administratifs des crédits partiels à valoir

Kreditbeträge zuweisen. Zu Kreditabtretungen kommt es bei- sur un crédit global. La cession de crédit est applicable par

spielsweise im Personalbereich, wo die Globalkredite bei exemple dans le domaine du personnel, où les crédits

der Budgetierung den einzelnen Dienststellen nicht abschlie- globaux ne peuvent pas être attribués exactement à chaque

ssend zugeteilt werden können. office lors de l'établissement du budget.

322 Der Nachtragskredit ist ein nachträglich bewilligter, 322 Le crédit supplémentaire est un crédit de paiement

den Voranschlag ergänzender Zahlungskredit. Nachtrags- autorisé après coup en complément du budget. Ils doivent

kredite sind anzufordern, wenn im Voranschlag für unver- être sollicités lorsque l'on ne dispose pas d'un crédit budgé-

meidliche Ausgaben kein ausreichender Zahlungskredit zur taire suffisant pour des dépenses ne pouvant être évitées. Le

Verfügung steht. Im Begehren ist der Kreditbedarf eingehend crédit sera dûment justifié dans la demande; on fera notam-

zu begründen; insbesondere sind die wichtigsten Berech- ment état des principales bases de calcul (prix, quantité,

nungsgrundlagen (Preis, Menge, Wechselkurs usw.) darzu- cours de change, etc.). On indiquera pourquoi la dépense ne

legen. Es ist nachzuweisen, dass die Ausgabe nicht rechtzei- pouvait être prévue à temps, pourquoi le retard du paiement

tig vorausgesehen werden konnte, die Verzögerung der Zah- entraînerait de graves inconvénients et pourquoi on ne sau-

lung zu erheblichen Nachteilen führen würde und nicht bis rait attendre jusqu'au prochain budget ou supplément budgé-

zum nächsten Voranschlag oder Nachtrag gewartet werden taire. On distingue:

kann. Im einzelnen sind zu unterscheiden:

• Der ordentliche Nachtrag (ohne Vorschuss): Er wird von • Le crédit supplémentaire ordinaire est ouvert par les

deneidg. Räten mit dem Nachtrag I (Sommersession) oder Chambres fédérales avec le premier (session de juin) ou

II (Wintersession) zum Voranschlag bewilligt. le deuxième supplément budgétaire (session de décem-

bre).

• Die Kreditübertragung: Ordentlicher Nachtrag zur Fort- • Le crédit reporté est un supplément ordinaire pour pou-

führung bestimmter Werke, Arbeiten oder Aktionen, wenn voir poursuivre certains projets, travaux ou actions, lors-

im Vorjahr der dafür bewilligte Zahlungskredit nicht oder que le crédit de paiement autorisé l'année précédente n'a

nur teilweise beansprucht worden ist. été utilisé qu'en partie ou pas du tout.

• Der Nachtragskredit mit Vorschuss: Dringliche Zahlun- • Le crédit supplémentaire provisoire: des paiements ur-

gen werden in der Regel vom Bundesrat mit Zustimmung gents sont en règle générale décidés par le Conseil fédéral

der Finanzdelegation (gewöhnlicher Vorschuss) oder avec l'assentiment de la Délégation des finances (crédit

ausnahmsweise und bei besonderer Dringlichkeit vom provisoire ordinaire) ou exceptionnellement, si c'est très

Bundesrat allein (dringlicher Vorschuss) beschlossen. urgent, par le seul Conseil fédéral (crédit provisoire ur-

gent).

• Die Kreditüberschreitung: Nachtragskredit mit Vor- • Le dépassement de crédit est un crédit supplémentaire

schuss. der vom Bundesrat erst nach Verabschiedung der provisoire que le Conseil fédéral est amené à octroyer

Botschaft zum Nachtrag II beschlossen wird. après l'adoption du message sur le second supplément

budgétaire.

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 321

Der Bundesrat unterbreitet der Bundesversammlung die be- Les crédits provisoires sont soumis pour approbation aux

vorschussten Ausgaben in der Regel mit dem nächsten Chambres fédérales lors du prochain message concernant

Nachtrag zum Voranschlag, bei Kreditüberschreitungen je- le supplément budgétaire, alors que les dépassements de

doch mit der Staatsrechnung zur nachträglichen Genehmi- crédits le sont après coup avec le compte d'Etat.

gung.

33 Verpflichtungskredite 33 Crédits d'engagements

331 Begehren für Verpflichtungskredite werden je nach 331 Suivant leur importance, les crédits d'engagements

ihrer Bedeutung den eidg. Räten entweder mit besonderer sont soumis aux Chambres fédérales soit par le biais d'un

Botschaft oder mit den Beschlüssen über den Voranschlag message ad hoc, soit par la voie du budget ou de ses

und seine Nachträge unterbreitet. Objektkredite für suppléments. Les crédits d'ouvrages pour les terrains et les

Grundstücke und Bauten sind mit Sonderbotschaft anzube- constructions requièrent un message séparé lorsque les

gehren, wenn die für den Bund zu erwartenden Gesamtaus- dépenses totales à la charge de la Confédération dépassent

gaben 10 Millionen übersteigen. Der Zahlungsbedarf aus 10 millions de francs. Il est nécessaire d'ouvrir dans les

Verpflichtungen ist in den jeweiligen Voranschlag aufzuneh- budgets les crédits de paiements pour les projets ayant

men. Besondere Arten des Verpflichtungskredites sind der donné lieu à des crédits d'engagements. Parmi les crédits

Jahreszusicherungskredit und der Sammelkredit: d'engagement, on distingue le crédit annuel d'engagement

et le crédit de programme.

Der Jahreszusicherungskredit ist die mit dem Voranschlag Le crédit annuel d'engagement est l'autorisation donnée

erteilte Ermächtigung, während des Budgetjahres im Rah- par la voie du budget d'allouer pendant l'exercice budgétaire

men des bewilligten Kredites finanzielle Leistungen zuzusi- certaines prestations financières jusqu'à concurrence du cré-

chern, wobei die Geltungsdauer der einzelnen Zusicherung dit voté. L'octroi de la prestation est en principe subordonné

in der Regel beschränkt wird. à l'utilisation des fonds dans un certain délai.

Der Sammelkredit ist ein Verpflichtungskredit in der Form Le crédit de programme est un crédit d'engagement qui

des Gesamt- oder Rahmenkredites. Als Gesamtkredit fasst peut prendre la forme d'un crédit d'ensemble ou d'un crédit-

er mehrere, von den eidg. Räten einzeln spezifizierte Ver- cadre. En tant que crédit d'ensemble il regroupe plusieurs

pflichtungskredite zusammen. Dabei räumt das Parlament crédits d'engagements spécifiés par les Chambres fédérales.

dem Bundesrat meist die Befugnis ein, innerhalb des Ge- Dans ce cas le Parlement donne le plus souvent au Conseil

samtkredites einen Verpflichtungskredit zu Lasten eines an- fédéral la compétence d'augmenter un crédit d'engagement

deren geringfügig zu erhöhen (Kreditverschiebung). Hinge- au détriment d'un autre (transfert de crédit). Le crédit-ca-

gen ist der Rahmenkredit ein Verpflichtungskredit mit dele- dre est par contre un crédit d'engagement assorti d'un pou-

gierter Spezifikationsbefugnis, bei dem der Bundesrat oder voir de délégation, par lequel le Conseil fédéral ou l'unité

die Verwaltungseinheit innerhalb der vom Parlament um- administrative peut, dans les limites des objectifs définis par

schriebenen Zwecksetzung bis zum bewilligten Kreditbetrag le Parlement, libérer des crédits d'engagements opération-

einzelne Verpflichtungskredite ausscheiden kann. nels jusqu'à concurrence du crédit de programme voté.

332 Mit dem Zusatzkredit ergänzt das Parlament einen 332 En votant un crédit additionnel, le Parlement com-

ungenügenden Verpflichtungskredit. Das Zusatzkreditbe- plète un crédit d'engagement jugé insuffisant. Les demandes

gehren wird entweder mit Sonderbotschaft oder zusammen de crédit additionnel sont présentées soit par le biais d'un

mit dem Voranschlag und seinen Nachträgen unterbreitet; es message ad hoc, soit dans le cadre du budget ou de ses

gilt jenes Verfahren, das bei der Bewilligung des ungenügen- suppléments; la procédure est la même que pour l'ouverture

den Grundkredites beschriften wurde. Ein Zusatzkredit ist du crédit initial. Un crédit additionnel doit être demandé dans

ohne Verzug anzubegehren, wenn sich vor oder während der les plus brefs délais lorsqu'il apparaît, avant ou pendant la

Ausführung eines Vorhabens zeigt, dass der bewilligte Ver- réalisation d'un projet, que le crédit d'engagement ouvert ne

pflichtungskredit nicht ausreicht. Einzig für teuerungsbeding- sera pas suffisant. Ce n'est que lorsque les frais supplémen-

te Mehrkosten kann der Zusatzkredit nach Ausführung des taires sont imputables au renchérissement que l'on peut

Vorhabens verlangt werden; die Zahlungen dürfen aber in attendre l'achèvement du projet pour solliciter un crédit addi-

keinem Fall den ursprünglichen Verpflichtungskredit über- tionnel; les paiements ne sauraient en aucun cas excéder le

steigen. crédit d'engagement autorisé.

Erträgt die Ausführung eines Vorhabens keinen Aufschub, Si l'exécution d'un projet ne souffre aucun retard, le Conseil

kann der Bundesrat entweder mit vorgängiger Zustimmung fédéral peut autoriser le service compétent, soit avec l'assen-

der Finanzdelegation der eidg. Räte (Zusatzkredit mit ge- timent préalable de la Délégation parlementaire des finances

wöhnlichem Vorschuss) oder bei ausserordentlicher Dring- (crédit additionnel provisoire ordinaire), soit, en cas d im-

lichkeit von sich aus (Zusatzkredit mit dringlichem Vor- périeuse nécessité, de son propre gré (crédit additionnel

schuss) die zuständige Stelle ermächtigen, die Verpflichtun- provisoire urgent), à engager des dépenses. Il requiert

gen einzugehen. Er holt nachträglich im ordentlichen Verfah- ultérieurement, suivant la procédure ordinaire, l'approbation

ren die Genehmigung durch die eidg. Räte ein. des Chambres fédérales.

322 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

4 Sachwortregister 4 Index

Die Verweise beziehen sich auf die Ziffern 1 bis 3 der All- Les renvois se rapportent aux chiffres 1 à 3 des explicati-

gemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bun- ons générales concernant les finances de la Confédérati-

des (Begriffe durch Fettdruck hervorgehoben). on (termes en caractères gras).

Ziffer Chiffre

A

Abgeltung 222 Actif 153

Abschreibungen 113, 141 Aides financières 222

AHV-Ausgleichsfonds 163 Amortissements 113, 141

Aktiven 153 Annualité 136

Aktivierung 142 Article de dépenses 222

Alkoholverwaltung 163 Article de recettes 222

Anleihen 173, 176 Aspect économique 211

Arbeitgeberleistungen 161 Augmentation de la fortune 115, 141, 142

Aufwand 115, 142 Autofinancement 114

Ausgaben, laufende 222

rubrik 222 B

Ausgleichsreserve 161 Banque nationale suisse 163

Bénéficiaires, catégories 222

B Biens d'investissement 222

Bestandesrechnung 122, 151 Bilan 15, 222

Beteiligung 222 Bons du Trésor 173

Bilanz 15,222

fehlbetrag 153, 144 C

Bruttodarstellung 136,321 Caisse fédérale de pensions 161

Budgetprinzipen 136 Caisse de pensions et de secours 161

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 161 Capitalisation 142

Bundestresorerie 171, 173, 174 Catégories de bénéficiaires 222

175, 176 Cautionnements 156

Bürgschaftsverpflichtungen 156 Charges 115, 142

Cession de crédit 321

C CFF 162, 171

Call-Option 176 Circulation monétaire 161

Classification

D fonctionnelle 211,23

Darlehen 222 organique 135,211,221

Debitorenverluste 142 par groupes de tâches 211,23

Deckungserfolg 142 selon groupes par nature 135,211,222

Derivative Instrumente 176 CNA 163

Devisenoptionen 176 Compte administratif 114,122

Diskont 173 Compte capital 122, 151

Dringlicher Vorschuss 322 Compte d'Etat 122

Compte d'exploitation 115

E Compte financier 115, 13

Eigeninvestitionen 115 Compte de fonctionnement 114

Einheit 136 Compte de frais 115

Einnahmen, laufende 222 Compte des investissements 114

rubrik 222 Comptes d'ordre 156

Empfängerkategorie 222 Compte de résultats 115, 14

Erfolgsrechnung 115, 14 Comptes spéciaux 122, 16

Ertrag 115, 142 Compte statistique de résultats 143

Eventualforderungen 156 Consommation courante 222

Verpflichtungen 156, 161 Cotisations patronales 161

Contributions à des investissements 222

F Créances comptables à court terme 173

Fehlbetrag, versicherungstechnischer 161 Créances conditionnelles 156

der Bilanz 144, 153 Crédit additionnel 332

Finanzhilfen 222 Crédit annuel d'engagement 331

Finanzierungserfolg 132 Crédit bloqué 321

fehlbetrag 114 Crédit budgétaire 321

überschuss 114 Crédit-cadre 331

Finanzrechnung 115, 13 Crédit cédé 321

Finanzstatistik 115 Crédits à court terme 173

Finanzvermögen 153 Crédit d'engagement 311,312, 33

Fremdkapital 154 Crédit d'ensemble 331

Funktionale Gliederung 211,23 Crédit d'engagement 311,312,33

Futures 176 Crédit

dépassement 322

transfert 331

Allgemeine Erläuterungen / Explications générales 323

Crédit global 321

Geldmarkt-Buchforderungen 173 Crédit d'ouvrage 312,331

Kredite 173 Crédit de paiement 134, 311,312,32

Gesamtkredit 331 Crédit de programme 331

Gesperrter Kredit 321 Crédit provisoire

Gewöhnlicher Vorschuss 322 ordinaire 322, 332

Gliederung nach Aufgabengebieten 211,23 urgent 322, 332

nach Institutionen 135,211, 221 Crédit reporté 322

nach Sachgruppen 135,211,222 Crédit supplémentaire 322

Globalkredit 321 ordinaire 322

Globalsteuerung 115 provisoire 322

H

Hauptaufgabengebiete 23 Découvert du bilan 153, 144

Hauptsachgruppen 222 Déficit technique ou actuariel 161

Hypothekardarlehen 161 Dépassement de crédit 322

Dépenses

1 d'armement 222

Institutionelle Gliederung 135,211,221 articles 222

Investitionsausgaben 222 courantes 222

beitrag 222 d'investissement 222

einnahmen 222 de personnel 222

guter 222 Dépréciation 115

rechnung 114 Diminution de la fortune 115, 141, 142

J E

Jahreszusicherungskredit 331 Emprunts 173, 176

Jährlichkeit 136 Engagements 154

Engagements conditionnels 156, 161

K Escompte 173

Kapitaldeckungsverfahren 161 Excédent de financement 114

Kontengruppe 115

rahmen 222

Konsum, laufende 222 Financement

Kostenrechnung 115 excédent de financement 114

Kreditabtretung 321 insuffisance de financement 114

Überschreitung 322 résultat de financement 132

Übertragung 322 Financement spéciaux 113, 136, 153. 154

Verschiebung 331 Fondations 154

Fonds de compensation 161

L Fonds de compensation de l'AVS 163

Laufende Ausgaben 222 Fonds spéciaux 155

Einnahmen 222 Fortune augmentation nette 142

Rechnung 114 diminution nette 142

Futures 176

M

Münzumlauf 161

Garantie de l'intérêt 161

N Gestion globale 115

Nachtragskredit 322 Groupes de comptes 115

ordentlicher 322 Groupes par nature principaux 222

mit Vorschuss 322 Groupe de tâches principaux 23

Nettovermögensabgang 142

Zuwachs 142 I

Neues Rechnungsmodell der 114 Indemnités 222

kantonalen Finanzdirektoren Intérêt garanti 161

Inscription au passif 142

0 Instruments dérivés 176

Objektkredit 312,331 Insuffisance de financement 114

Ordentlicher Nachtrag 322 Investissements

Ordnungskonten 156 biens d'investissement 222

compte des investissements 114

P contributions 222

Passiven 154 dépenses d'investissement 222

Pensionskasse des Bundes 161 propres 115

Personalausgaben 222 recettes d'investissement 222

PHK 161

Privatwirtschaftliches Rechnungswesen 112 M

PTT 162, 171, 173 Monnaies en circulation 161

324 Allgemeine Erläuterungen / Explications générales

R N

Rahmenkredit 331 Nouveau modèle comptable de 114

Reskription 173 la Conférence des directeurs

Rückstellungen 113, 136 cantonaux des finances

Rüstungsausgaben 222

S Office fédéral de la production 161

Sachgruppen 222 d'armements

gliederung 135,211,222 Option d'achat 176

Sammelkredit 331 Option sur devises 172, 176, 195

SBB 162, 171 Option sur taux d'intérêt 176

Schatzanweisung 173

Schweiz. Nationalbank 163 P

Selbstfinanzierung 114 Participation 222

Sonderrechnungen 122, 16 Passif 154

Spezialfinanzierungen 113, 136, 153, 154 Patrimoine administratif 153

Spezialfonds 155 Patrimoine financier 153

Spezifikation 136, 321 Pertes sur débiteurs 142

Staatsrechnung 122 Plafonds de dépenses 311,312

Statistische Erfolgsrechnung 143 Plan comptable général 222

Stiftungen 154 Plus-value 115

SUVA 163 Prêts 222

Prêts hypothécaires 161

T Principes budgétaires 136

Tenderverfahren 173 Produit brut 136,321

Transferbereich 115 Provisions 113,136

Zahlungen 222 PTT 162, 171, 173

Tresorerieausweis 115

R

U Recettes

Untersachgruppen 222 articles 222

Übertragungen 222 courantes 222

d'investissement 222

V Réévaluation 154

Veränderung des Vermögens 141 Régie fédérale des alcools 163

Vermögensverzehr 141 Régulation globale 115

Zuwachs 141 Relevés de la trésorerie 115

Verpflichtungskredit 311,312,33 Report de crédit 322

Versicherungstechnischer Fehlbetrag 161 Renvoi de crédit 331

Verwaltungsrechnung 114, 122 Rescription 173

vermögen 153 Réserve de compensation 161

Volkswirtschaftliche Aspekte 211 Résultat de financement 132

Vollständigkeit 136 Revenus 115, 142

Voranschlagskredit 321

Vorschuss, dringlicher 322, 332 S

gewöhnlicher 322, 332 Sous-groupes par nature 222

Spécialité 136, 321

W Supplément ordinaire 322

Wertberichtigung 154 Statistique du compte de résultats 143

Wertverzehr 115, 142 Statistique financière 115

Zuwachs 115, 142 Swap de taux d'intérêt 176

Système d'appel d'offres 173

Z Système comptable de l'économie privée 112

Zahlungskredit 134,311,312,32 Système de la capitalisation 161

rahmen 311,312

Zinsgarantie 161 T

Zinsoptionen 176 Taux de couverture 142

Zins-Swaps 176 Transferts 115,222

Zusatzkredit 332 Transfert de crédit 331

Trésorerie de la Confédération 171, 174

U

Unité 136

Universalité 136

Variations de la fortune 141

Schweizerisches Bundesarchiv, Digitale Amtsdruckschriften

Archives fédérales suisses, Publications officielles numérisées

Archivio federale svizzero, Pubblicazioni ufficiali digitali

Botschaft und Tabellen

Message et tables

In Staatsrechnung und Voranschlag

Dans Compte d`Etat et budget

In Conto di Stato e preventivo

Jahr 1998

Année

Anno

Teilbestand BAR E6103

Fonds AFS

Fondo AFS

Ablieferung BAR 1960/102

Versement AFS

Versamento AFS

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Ref. No 90 000 115

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