1997 Swiss Federal Budget Proposal

96.070

Botschaft Message

zum Voranschlag 1997 concernant le budget de 1997

(vom 30. September 1996) (du 30 septembre 1996)

Sehr geehrte Herren Präsidenten, Messieurs les Présidents.

sehr geehrte Damen und Herren, Mesdames. Messieurs,

Wir unterbreiten Ihnen mit dieser Botschaft den Entwurf zum Par le présent message, nous vous soumettons le projet du

Voranschlag 1997 der Schweizerischen Eidgenossen- budget de la Confédération suisse pour 1997 en vous

schaft mit dem Antrag auf Genehmigung gemäss den beige- invitant à l'approuver conformément aux projets d'arrêtés qui

fügten Beschlussesentwürfen. y sont joints.

Gleichzeitig unterbreiten wir Ihnen den Bericht zum Finanz- Nous vous soumettons en même temps, en vous priant

plan 1998-2000 zur Kenntnisnahme (Art. 23 Abs. 4 des d'en prendre acte, le rapport concernant le plan financier

Finanzhaushaltsgesetzes, SR 611.0). 1998-2000 (art. 23, 4e al., de la loi sur les finances de la

Confédération, RS611.0).

Wir versichern Sie. sehr geehrte Herren Präsidenten, sehr Nous vous prions d'agréer. Messieurs les Présidents. Mes-

geehrte Damen und Herren, unserer vollkommenen Hoch- dames et Messieurs, l'assurance de notre haute considéra-

achtung. tion.

Bern, den 30. September 1996 Berne, le 30 septembre 1996

Im Namen des Schweizerischen Bundesrates Au nom du Conseil fédéral suisse

Der Bundespräsident: Le président de la Confédération:

Delamuraz Delamuraz

Der Bundeskanzler: Le chancelier de la Confédération:

Couchepin Couchepin

Botschaft Message

1 Übersicht Condensé

Mit dem Voranschlag 1997 werden verschiedene Le budget 1997 introduit divers changements:

Neuerungen eingeführt:

• Ausweis der Tresoreriedarlehen an die SBB in la comptabilisation des prêts de la trésorerie

der Finanzrechnung (vgl. Ziff. 212), aux CFF dans le compte financier (cf. ch. 212),

• Zusammenlegung von Rubriken bei den Perso- le regroupement d'articles budgétaires dans le

nal- und Sachausgaben (vgl. Ziff. 221 und 222), domaine des dépenses de personnel et des

• Globalbudgets für zwei Pilotämter nach den biens et services (cf. ch. 221 et 222),

Grundsätzen des New Public Management (vgl. des enveloppes budgétaires pour deux offices

Ziff. 223), faisant oeuvre de pionniers en matière de nou-

• eine Kreditsperre mit der Funktion eines kon- velle gestion publique (cf. ch. 223),

junkturpolitischen Eventualhaushaltes (vgl. un blocage des crédits faisant office de budget

Ziff. 231 und 42), complémentaire (cf. ch. 231 et 42),

• Ausklammerung des Einnahmenüberschusses la sortie du compte financier de l'excédent de

der Pensionskasse des Bundes aus der Finanz- recettes de la Caisse fédérale de pensions (cf.

rechnung (vgl. Ziff. 24). ch. 24).

Tabelle /Tableau 1

Wichtige Gesamtzahlen Principaux chiffres globaux

Rechnung Voranschlag' Voranschlag

Compte Budget Budget

1995 1996 1997

Millionen Franken - millions de francs

Finanzrechnung Compte financier

Ausgaben 40 529 43 972 43 998 Dépenses

Differenz zum Vorjahr in °o -2.0 +8.5 +0,1 Différence par rapport à

l'année précédente, en °o

Einnahmen 37 266 39 924 38 471 Recettes

Differenz zum Vorjahr in "» +2.8 + 7.1 -3,6 Différence par rapport à

l'année précédente, en °o

Ergebnis -3 263 -4 048 -5 527 Résultat

Erfolgsrechnung Compte de résultats

Aufwandüberschuss -5 014 -6 107 -7033 Déficit

Verpflichtungskredite 2 632 2 481 2847 Crédits d'engagements

Kennzahlen Chiffres clés

Ausgaben (°o BIP) 11.2 12.1 11,7 Dépenses (en % du PIB)

Einnahmen (°o BIP) 10.3 10.9 10,2 Recettes (en °o du PIB)

Passivzinsen (°0 Ausgaben) 7.6 7.8 7,6 Intérêts passifs (en °o des dépenses)

Saldo Finanzrechnung -0.9 -1.1 -1,5 Solde du compte financier

(°o BIP) (en °o du PIB)

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs économiques

Bruttoinlandprodukt nom. (°0) 2.6 1.5 3,0 Produit intérieur brut nominal (°o)

Teuerung (°o) 1.8 1.0 1,5 Renchérissement (%)

Index der Personalbezüge 99.8 100,6 100,6 Indice de la rétribution du

personnel

'ohne Nachtragskredite 'sans les credits supplémentaires

10 Das Wichtigste in Kürze 10 L essentiel en bref

• Der Voranschlag 1997 weist ein Defizit in der Finanzrech- • Le budget 1997 prévoit un déficit au compte financier de

nung von 5.5 Milliarden und einen Aufwandüberschuss 5.5 milliards et un excédent de charges de 7.0 milliards

von 7.0 Milliarden in der Erfolgsrechnung auf. au compte de résultats.

• Ausgaben- und Einnahmenentwicklung basieren auf der • Les prévisions concernant les dépenses et les recettes

Annahme eines realen Wirtschaftswachstums von 1.5 sont basées sur l'hypothèse d'une croissance économi-

Prozent. Im Falle einer rezessiven Entwicklung kann der que réelle de 1.5 pour cent. Si cette estimation devait se

Bundesrat gesperrte Kredite im Umfange von einer halben révéler trop optimiste, le Conseil fédéral pourrait libérer les

Milliarde freigeben. crédits bloqués jusqu'à concurrence d'un demi milliard.

Botschaft Message

• Die Ausgaben werden praktisch auf dem Niveau des • Les dépenses sont gelées au niveau du budget 1996. ce

Voranschlages 1996 eingefroren. Um dieses Ziel zu errei- qui requiert l'adoption d'arrêtés fédéraux urgents dans les

chen sind dringliche Bundesbeschlüsse erforderlich: im domaines de l'AVS. de l'assurance-chômage et de l'appli-

Bereich der AHV der Arbeitslosenversicherung und zur cation du blocage des crédits. On a tenu compte des

Umsetzung der Kreditsperre. Die zur Bekämpfung der crédits de paiement nécessaires à la lutte contre l'ESB

BSE ("Rinderwahnsinn") notwendigen Zahlungskredite ("maladie de la vache folle"). Les mesures et propositions

sind in den Zahlen enthalten. Die Massnahmen und die pour alléger les charges découlant de la mise en valeur du

Vorschläge zur Entlastung der Milchverwertung werden lait feront l'objet d'un message séparé. La quote-part de la

mit separater Botschaft unterbreitet. Die Staatsquote (Aus- Confédération (dépenses calculées en °0 du PIB) sera

gaben in °o des BIP) wird mit den getroffenen Annahmen ramenée ainsi de 11.9 à 11.7 pour cent.

von 11.9 auf 11.7 Prozent zurückgehen.

• Die dringlichen Bundesbeschlüsse zur AHV, AIV und Les arrêtés fédéraux urgents engendrent des allége-

Kreditsperre sind mit Entlastungen von 910 Millionen ments d'un montant de 910 millions. Les mesures tempo-

verbunden. Die befristeten Massnahmen gegen die raires de lutte contre l'ESB entraînent des dépenses

BSE belasten das Budget 1997 mit 68 Millionen netto. pour un montant net de 68 millions au budget 1997.

• Die Kredite im Personalbereich konnten gegenüber dem Grâce aux postes transférés dans des offices rendus

Voranschlag 1996 dank Stellenauslagerungen in verselb- autonomes ou gérés selon la NGPainsi qu'au blocage des

ständigte Bereiche und NPM-Ämter sowie Kreditsperre um crédits, les crédits affectés au domaine du personnel ont

238 Millionen oder 4.8 Prozent gekürzt werden. été réduits de 238 millions au regard du budget 1996. soit

de 4.8 pour cent.

• Bei den Einnahmen wird ein Rückgang im Umfange von Les recettes devraient baisser de 1.5 milliard par rapport

1.5 Milliarden gegenüber dem Vorjahr prognostiziert, wo- à l'année précédente: à cet égard, il convient de relever

bei der nicht mehr vereinnahmte Einnahmenüberschuss que la non-comptabilisation de l'excédent de recettes de

der Pensionskasse mit einem Einnahmenausfall von einer la Caisse fédérale de pensions dans le compte financier

Milliarde verbunden ist. équivaut à une perte de recettes d'un milliard.

Grafik / Graphique 1

Ergebnisse der Finanz- und der Erfolgsrechnung

Résultats du compte financier et du compte de résultats

Mrd Fr

1 1 -|1

$ 'ab ai I?

*

f- -?

* ;®

Finanzrechnung

Compte financier

Erfolgsrechnung

Compte de résultats

Budget s

Botschaft Message

• Die nach wie vor unbefriedigende Finanzlage des Bundes • La précarité persistante des finances fédérales se traduira

führt zu einem weiteren massiven Anstieg der Verschul- à nouveau par une forte augmentation de la dette et du

dung und des Fehlbetrages (Verlustvortrag). Die Schul- découvert du bilan (report des pertes). La dette dépas-

den werden 90 Milliarden überschreiten und die Verschul- sera les 90 milliards et la quote-part d'endettement attein-

dungsquote auf 25 Prozent ansteigen. Der Fehlbetrag der dra 25 pour cent. Le découvert du bilan se montera à 55

Bilanz wird 55 Milliarden erreichen (1990: 17,5 Mia). milliards (1990: 17.5 mrd).

11 Wirtschaftliches Umfeld 11 Contexte économique

Eine ausführliche Analyse des wirtschaftlichen Umfeldes und On trouvera une analyse circonstanciée du contexte écono-

eine Beurteilung der Aussichten finden sich in Ziffer 41. mique et une évaluation des perspectives sous le chiffre 41.

Die schweizerische Wirtschaft hat noch nicht richtig Tritt L'économie suisse n'a pas encore retrouvé sa vitesse de

gefasst. Seit längerer Zeit vorausgesagt, lässt der wirtschaft- croisière, tant s'en faut. Bien qu'annoncée depuis un certain

liche Aufschwung immer noch auf sich warten. Gestützt auf temps déjà, la reprise se fait attendre. Partant des prévisions

die im Sommer verfügbaren Prognosen und aufgrund einer disponibles en été et d'une analyse approfondie de la situa-

sorgfältigen Lagebeurteilung haben wir dem Budget ein Wirt- tion, notre budget est basé sur l'hypothèse d'une croissance

schaftswachstum von real 1.5 Prozent und eine durchschnitt- réelle de 1.5 pour cent et d'une inflation moyenne de 1,5 pour

liche Teuerungsrate von 1,5 Prozent zugrundegelegt. Beiden cent également. Les intérêts devraient légèrement augmen-

Zinssätzen rechnen wir mit einem leichten Anstieg. Mit einer ter. Néanmoins, si l'on retient un rendement moyen de 4.25

Durchschnittsrendite der Bundesobligationen von 4,25 Pro- pour cent pour les obligations de la Confédération, les condi-

zent profitieren wir indessen immer noch von günstigen Fi- tions de financement demeureront favorables.

nanzierungskonditionen.

Für 1997 erwarten wir in verschiedenen OECD-Ländern ein De nombreux pays de l'OCDE devraient connaître une amé-

Anziehen der Wirtschaft. Die Impulse aus Amerika und Japan lioration conjoncturelle en 1997. La bonne marche de l'éco-

werden sich positiv auf Europa und damit auf die schweize- nomie américaine et de celle du Japon favorisera la relance

rische Wirtschaft auswirken. Eine expansive Geldpolitik en Europe et bien sûr en Suisse. Relance qui sera d'ailleurs

schafft zudem günstige Voraussetzungen für eine Belebung soutenue aussi par les politiques monétaires expansives.

der Nachfrage. Diesen positiven Effekten steht allerdings Toutefois, ces impulsions seront en partie contrecarrées par

eine restriktive Budgetpolitik im Rahmen der Maastrichter- une politique budgétaire restrictive dictée par les critères de

Konvergenz gegenüber. Insgesamt überwiegen indessen die convergence du Traité de Maastricht. Mais dans l'ensemble,

positiven Signale: reelle Wachstumschancen bei wichtigen les facteurs positifs devraient l'emporter: des conditions pro-

Handelspartnern, gute Zinskonditionen und eine bescheide- pices à la croissance chez nos partenaires commerciaux

ne Teuerung. Die Unsicherheiten sind jedoch nach wie vor majeurs, des taux d'intérêts favorables et une inflation modé-

gross. Erfahrungsgemäss sind Konjunkturprognosen in Pha- rée. De grandes inconnues demeurent cependant. Par expé-

sen des wirtschaftlichen Umbruches mit besonderen Schwie- rience, on sait que toute prévision conjoncturelle en période

rigkeiten verbunden. de mutation économique est particulièrement hasardeuse.

12 Ausgabenentwicklung 12 Evolution des dépenses

Die wichtigsten Aufgabenbereiche werden in den Ziffern 211 Les principaux groupes de tâches sont décrits en détail sous

bis 218 ausführlich dargestellt. Kennzahlen und Besonder- les chiffres 211 à 218. Les chiffres clés et les facteurs parti-

heiten der Ausgabenentwicklung in den verschiedenen Be- culiers déterminant l'évolution des dépenses des différents

reichen sind in der Einleitung zu jedem Abschnitt kurz zusam- domaines figurent dans l'introduction précédant chaque sec-

mengefasst. tion.

Die Ausgaben wurden auf dem Niveau des Voranschlages Les dépenses sont gelées au niveau du budget 1996. Ce

1996 eingefroren. Hinter dieser Plafonierung verbergen sich plafonnement masque cependant des évolutions contras-

allerdings stark unterschiedliche Entwicklungen. Die Kredite tées. Ainsi, les crédits affectés au trafic (+779 mio) et à

für den Verkehr (+ 779 Mio) und die Landwirtschaft (+299 Mio) l'agriculture (+299 mio) s'inscrivent en forte hausse. Pour ce

mussten massiv aufgestockt werden. Im Verkehrsbereich qui est du trafic, le nouveau mode de comptabilisation des

führt die neue Verbuchung der Darlehen an die SBB zu prêts aux CFF est la cause de cette augmentation considé-

Zusatzleistungen und im Landwirtschaftsbereich verursa- rable, alors que, dans le domaine de l'agriculture, il faut

chen die Direktzahlungen einen starken Anstieg der Ausga- imputer l'accroissement des charges aux paiements directs.

ben. Die Massnahmen gegen die BSE sind mit netto 68 Les mesures de lutte contre l'ESB dans le cheptel bovin sont

Millionen im Voranschlag 1997 berücksichtigt. Weil 1996 mit prises en compte pour un montant de 68 millions au budget

dem neuen Krankenversicherungsgesetz eine einmalige 1997. Les économies les plus importantes ont été opérées

Zahlungsspitze in Kauf genommen werden musste, verzeich- dans le cadre de la prévoyance sociale: en 1996. une contri-

net der Bereich Soziale Wohlfahrt gegenüber dem Voran- bution unique importante avait dû être versée au titre la

schlag 1996 eine rückläufige Ausgabenentwicklung. Weitere nouvelle loi sur les assurances-maladie. Relevons enfin que

Entlastungen zeichnen sich auch beim Schuldendienst ab. de nouveaux allégements se dessinent au chapitre du ser-

vice de la dette.

Botschaft Message

Grafik / Graphique 2

Wachstumsraten wichtiger Aufgaben

Taux de croissance des tâches importantes

Veränderungen gegenüber Vorjahr, in S

Variations par rapport a l'année précédente, en c.:.

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

-3,9

Finanzen und Steuern -2,4

Finances et impôts

Landesverteidigung -2,4

Defense nationale

Beziehungen zum Ausland

-1,3

Relations avec I étranger

Total Ausgaben 0,1

Dépenses totales

Bildung und Grundlagenforschung

0,3

Formation et recherche fondamentale

Landwirtschaft und Ernährung

8,0

Agriculture et alimentation

Verkehr 12,4

Trafic

10 11 12 i:

Ein Vergleich mit dem Vorjahr hat verschiedenen Besonder- Une comparaison avec l'année précédente doit tenir compte

heiten Rechnung zu tragen. Die Ausgabenentwicklung so- des différents facteurs exceptionnels. Lévolution des dé-

wohl 1996 wie auch 1997 ist stark von Sonderfaktoren ge- penses inscrites aux budgets 1996 et 1997 est fortement

prägt. Im laufenden Jahr sind es die erwähnte Zahlungsspitze marquée par des facteurs particuliers. En effet, durant l'an-

für Prämienverbilligungen im Bereich der Krankenversiche- née en cours, il a fallu faire face à de grosses dépenses

rung sowie die Entschädigung an die Kernkraftwerk Graben nécessaires à la réduction des primes d'assurance-maladie

AG und im Voranschlag 1997 die erstmalige Erfassung der et à l'indemnisation de la centrale nucléaire de Graben SA:

SBB-Darlehen in der Finanzrechnung. Da sich diese Sonder- en 1997. c'est le nouveau mode de comptabilisation des prêts

faktoren gegenseitig weitgehend kompensieren, ist der auf accordés aux CFF qui viendra grever lourdement le budget.

einer bereinigten Basis berechnete Ausgabenzuwachs prak- Ces facteurs extraordinaires se compensant toutefois dans

tisch identisch mit dem ausgewiesenen Wachstum. une large mesure, il appert que. après correction des chiffres.

la croissance des dépenses demeure pratiquement la même.

13 Personal 13 Dépenses de personnel

Der Personalbereich soll vermehrt über Ausgabenplafonds Le domaine du personnel sera géré davantage par le biais

und weniger über Stellen gesteuert werden. Die budgetierten du plafonnement des dépenses que de la gestion des postes.

Minderausgaben von 238 Millionen sind das Ergebnis eines Le recul des dépenses, qui se monte à 238 millions, résulte

weiteren Stellenabbaus im EMD. von Stellenauslagerungen de nouvelles suppressions d'emplois opérées au DMF et de

in die "Schweiz. Industrieunternehmen" und die beiden NPM- transferts de postes vers les "Entreprises industrielles

Ämter (vgl. Ziff. 221). Der Stellenbestand liegt um 1 725 suisses" et les deux offices qui seront gérés selon les prin-

Einheiten unter dem mit dem Voranschlag 1996 bewilligten cipes de la NGP (cf. ch. 221). L'effectif subit une baisse de

Bestand. Bereinigt um diese Stellenverschiebungen wurden 1 725 unités par rapport au plafond autorisé dans le budget

sowohl die Bezüge als auch die Stellen auf dem Niveau des 1996. Compte tenu des transferts précités, la rétribution du

Vorjahres plafoniert. Dank der Kreditsperre liegen die berei- personnel et les postes pourront être limités au niveau de

nigten Personalausgaben um rund 100 Millionen unter den l'année précédente. Ajoutons que. grâce au blocage des

bewilligten Krediten des laufenden Jahres. crédits, les dépenses de personnel s'inscriront en baisse de

quelque 100 millions au regard des crédits accordés pour

l'année en cours.

Botschaft Message

14 Einnahmenentwicklung 14 Evolution des recettes

Ziffer 24 gibt einen Überblick über die Entwicklung der Ge- Le chiffre 24 donne un aperçu de l'évolution des recettes

samteinnahmen und vermittelt Einzelheiten über Budgetan- totales ainsi que des précisions sur les hypothèses budgé-

nahmen und Schätzmethoden bei den wichtigsten Bundes- taires et les méthodes permettant d'estimer les principales

einnahmen. recettes de la Confédération.

Die Einnahmen setzen sich aus Steuereinnahmen (89,9° o) Les rentrées se composent de recettes fiscales (89.9°a) et

und aus nichtfiskalischen Einnahmen zusammen. Sie vermö- de recettes non fiscales. Elles ne couvrent les dépenses qu'à

gen die Ausgaben lediglich zu 87 Prozent zu decken. Die raison de 87 pour cent. Les recettes fiscales sont fonction du

Steuereinnahmen unterliegen dem bekannten Zweijahres- cycle bisannuel caractérisé par des années paires à fort

rhythmus von einnahmenstarken geraden und einnahmen- rendement et des années impaires à faible rendement. Le

schwachen ungeraden Jahren zusammen. Der budgetierte fléchissement des rentrées fiscales, estimé à 444 millions,

Rückgang der Steuererträge von 444 Millionen oder 1,3 soit 1,3 pour cent, est dû en premier lieu au système de

Prozent ist primär eine Folge des Veranlagungs- und Abrech- taxation et de décompte. Une analyse sur les deux années

nungssystems. Im aussagekräftigeren Zweijahresvergleich 1996-97 nous donne une meilleure vue d'ensemble; celle-ci

1995/97 beträgt die durchschnittliche Zuwachsrate 3,8 Pro- révèle un taux de croissance moyen des recettes de 3.8pour

zent pro Jahr, was bei einem nominellen Wirtschaftswachs- cent par an, ce qui, au regard d'une croissance économique

tum von etwas über zwei Prozent als erfreulichlich bezeichnet nominale d'un peu plus de deux pour cent, est plutôt satisfai-

werden kann. Direkte Bundessteuer und Verrechnungssteu- sant. L'impôt fédéral direct et l'impôt anticipé sont les princi-

er sind in diesem Zweijahresvergleich die prägenden Wachs- paux vecteurs de cette croissance durant les deux années

tumsträgerinnen. Die übrigen Einnahmen, die sich im we- précitées. Les autres recettes, qui se composent essentielle-

sentlichen aus Zinserträgen. Gewinnablieferungen und aus ment du produit des intérêts, de l'encaissement de bénéfices

der Tilgung von Darlehen des Ausgleichsfonds der Arbeitslo- et du remboursement de prêts accordés au Fonds de com-

senversicherung zusammensetzen, bewegen sich im Rah- pensation de l'assurance-chômage, se situent à peu près au

men des Vorjahres. Nicht mehr enthalten ist der Einnahmen- niveau de l'année précédente. Notons au passage que l'ex-

überschuss der Pensionskasse des Bundes. cédent de recettes de la Caisse fédérale de pensions n'est

plus comptabilisé sous les recettes.

15 Beurteilung des Voranschlages 1997 aus kon- 15 Evaluation du budget 1997 à la lumière de la

junkturpolitischer Sicht conjoncture

Im Kapitel 4 werden volkswirtschaftliche Aspekte des Bun- Le chapitre 4 éclaire les aspects macro-économiques des

deshaushaltes beleuchtet. Insbesondere geht es um die finances fédérales, notamment leur dépendance par rapport

Frage der Konjunkturabhängigkeit des Bundeshaushaltes à la conjoncture et l'orientation de la politique budgétaire en

und die Beurteilung der konjunkturellen Ausrichtung des Vor- 1997

anschlages 1997.

Das Budget 1997 ist in den Rahmen des Sanierungsplanes Soulignons tout d'abord que le budget 1997 s'inscrit dans la

2001 zu stellen. Das budgetierte Nullwachstum der Ausga- ligne du plan d'assainissement 2001. La croissance "zéro"

ben muss mit der hohen Priorität begründet werden, die der des dépenses visée par le budget découle de la priorité

Bundesrat der Sanierung der Bundesfinanzen einräumt. absolue accordée par le Conseil fédéral à l'assainissement

Gleichzeitig musste auch dem wirtschaftlichen Umfeld Rech- des finances. Il a fallu cependant tenir compte du contexte

nung getragen werden. Der Bundesrat beschreitet mit dem économique. Le budget 1997 du Conseil fédéral emprunte

Voranschlag 1997 einen Mittelweg. Angesichts der nach wie donc une voie médiane. Compte tenu de la morosité persi-

vor unbefriedigenden Finanzperspektiven mit jährlichen De- stante des perspectives financières, qui augurent des déficits

fiziten von fünf bis sechs Milliarden (vgl. Bericht zum Finanz- oscillant entre cinq et six milliards (cf. rapport concernant le

plan 1998-2000) wäre ein restriktiver Budgetkurs ange- plan financier 1998-2000), il y aurait tout lieu d'adopter un

bracht. Weil sich der Bundesrat seiner konjunkturpolitischen budget restrictif. Conscient, toutefois, de ses responsabilités

Verantwortung bewusst ist. hat er auf weitergehende Einspa- conjoncturelles et étant donné le cadrage macro-économi-

rungen verzichtet. que retenu, le Conseil fédéral a renoncé à proposer des

économies trop draconiennes.

Ein grober Indikator für die vom Bundeshaushalt ausgehen- L'accroissement du déficit budgétaire constitue un premier

den Wirtschaftsimpulse ist die Zunahme des Budgetdefizits. indicateur des impulsions économiques générées par le bud-

Bei Ausklammerung der realwirtschaftlich unwirksamen Um- get de la Confédération. Si l'on fait abstraction de la compta-

buchung der SBB-Darlehen und des Einnahmenüberschus- bilisation des prêts aux CFFet de la non-comptabilisation de

ses der Pensionskasse des Bundes muss mit einem Defizit l'excédent de recettes de la Caisse de pensions de la Confé-

in der Grössenordnung des für 1996 veranschlagten Ausga- dération, deux nouveautés sans incidences sur le plan éco-

benüberschusses gerechnet werden. nomique, il faut s'attendre à un déficit du même ordre que

celui budgété pour 1996.

Der Bundeshaushalt reagiert relativ rasch auf Veränderun- Le budget fédéral réagit relativement rapidement à l'évolution

gen des wirtschaftlichen Umfeldes. Berechnungen zeigen, économique. Les calculs montrent qu'un refroidissement

dass eine Wirtschaftsabschwächung zu höheren Defiziten conjoncturel augmente le déficit, ce qui est souhaitable au

führt, was im Sinne einer antizyklischen Ausrichtung der regard de l'impact anticyclique attendu du budget. Un fléchis-

Bundesfinanzen als erwünscht bezeichnet werden kann. sement d'un point de pourcentage de la croissance gonflerait

Eine Abschwächung des Wirtschaftswachstums um einen le découvert du compte financier d'un bon demi-milliard.

Prozentpunkt würde das Defizit der Finanzrechnung um gut Cette estimation ne tient pas compte des prestations supplé-

eine halbe Milliarde vergrössern. Nicht berücksichtigt sind bei mentaires versées à l'assurance-chômage. En d'autres

diesen Berechnungen die höheren Leistungen an die Arbeits- termes, à supposer que les hypothèses budgétaires rete-

losenversicherung. Sollten die Budgetannahmen mit einem nues, qui tablent sur une croissance économique de 1.5 pour

Wirtschaftswachstum von 1,5 Prozent nicht zutreffen, wird cent, se révèlent trop optimistes, le budget exercera une

der Bundeshaushalt mit anderen Worten über die automat- action économique accrue par le biais des stabilisateurs

Botschaft Message

ischen Stabilisatoren stärkere Wirtschaftsimpulse auslösen. automatiques. En outre, avec le blocage préventif des cré-

Mit der vorsorglichen Kreditsperre hat der Bundesrat zudem dits, le Conseil fédéral dispose d'un instrument efficace pour

ein wirksames Instrument zur Hand, um gegebenenfalls die renforcer encore si nécessaire les impulsions économiques.

expansiven Impulse weiter verstärken zu können. Stimmt das En admettant que le parlement donne son accord au blocage

Parlament dem Kreditsperrungsbeschluss zu. kann der Bun- des crédits, le Conseil fédéral pourra, en se fondant sur une

desrat gestützt auf eine wirtschaftspolitische Standortbestim- évaluation de la situation au printemps prochain, libérer

mung im Frühjahr rasch mit einer Freigabe von Krediten im rapidement des crédits jusqu'à concurrence d'un demi-mil-

Umfange von einer halben Milliarde auf eine weitere Verzö- liard si d'aventure la reprise devait se faire attendre. Nous

gerung des wirtschaftlichen Aufschwunges reagieren. Zur examinons actuellement quels investissements supplémen-

Zeit wird abgeklärt, welche beschäftigungswirksamen Inve- taires pourraient exercer une influence sur l'emploi.

stititionen allenfalls als zusätzliche Massnahme vorgezogen

werden könnten.

16 Die öffentlichen Finanzen im internationalen 16 Les finances publiques en comparaison inter-

Vergleich nationale

Im hellgrünen Anhang zur Botschaft werden verschiedene La partie vert clair annexée au présent message expose des

Kennzahlen wie Staats-. Steuer- oder Verschuldungsquote chiffres clés comme la quote-part de la Confédération, la

im internationalen Vergleich dargestellt. quote-part d'impôt ou la quote-part d'endettement en compa-

raison internationale.

Grafik/ Graphique 3

Schulden der öffentlichen Haushalte in Prozent des BIP1

Dettes des collectivités publiques en pour cent du PIB1

Zulässige Verschuldung gemäss Maastrichter Verträgen: 60 Prozent des BIP

Endettement admis par le Traite de Maastricht: 60 pour cent du PIB

85 86 90 91 92 93 94

'Einschliesslich öffentliche Sozialversicherungen

Assurances sociales publiques comprises

-Teilweise geschätzt

Partiellement estime

Für die Staaten der Europäischen Union (EU) wird es sich im Pour les pays de l'Union européenne (UE). l'année 1997

Jahr 1997 entscheiden, ob sie die Konvergenzkriterien der constituera l'année de référence pour l'appréciation du res-

Maastrichter Verträge für ihre Beteiligung an der Währungs- pect ou non des critères de convergence du traite de Maas-

union von 1999 erfüllen oder nicht. Nach den neuesten tricht, determinant une éventuelle participation à l'Union mo-

zugänglichen Erhebungen, die sich auf das Jahr 1995 bezie- nétaire en 1999. Les dernières évaluations disponibles, rela-

hen, wird einzig Luxemburg die Anforderungen erfüllen. Dies tives à l'année 1995. indiquent que seul le Luxembourg

macht verständlich, warum die grossen EU-Nationen, insbe- présente jusqu'ici une situation budgétaire conforme aux

sondere Frankreich und Deutschland, eine Austeritätspolitik exigences. Cela explique les politiques d'austente envisa-

vorsehen: das Defizit ist unter drei Prozent des BIP und die gées par les grands pays de l'UE. notamment par ia France

Botschaft Message

Brutto-Verschuldung unter 60 Prozent des BIP zu senken. et l'Allemagne en vue d'abaisser le déficit de leurs finances

Selbst wenn diese Werte eingehalten werden, bleiben die publigues à moins de trois pour cent du PIB et leur endette-

Budgets in einem Ungleichgewicht, was die Zukunft der ment brut à moins de 60 pour cent du PIB. Même le respect

Währungsunion belasten wird. de ces valeurs laisse subsister une situation budgétaire en

déséguilibre gui pèsera sur l'avenir de l'Union monétaire.

Für 1995 hätte die Schweiz die Budgetkriterien von Maa- En 1995. la Suisse aurait respecté les critères budgétaires

stricht sowohl hinsichtlich des Defizites (1.7°o) als auch hin- de Maastricht tant pour le déficit (1.7%) que pour l'endette-

sichtlich der Verschuldung (47.4°o) eingehalten. Für 1996 ment (47.4%). En 1996. la situation pourrait toutefois se

dürfte sich die Lage allerdings verschlechtern. Beim Bund dégrader quelque peu. En effet, les finances de la Confédé-

zeichnet sich eine unter den Erwartungen liegende Finanzla- ration pourraient être plus déficitaires que prévu, les déficits

ge ab. während die Kantone aufgrund der Darlehen, die zur des cantons plus élevés du fait des prêts à accorder à

Deckung des Fehlbetrages der Arbeitslosenversicherung ge- l'assurance-chômage. Les communes devraient en re-

währt werden müssen, höhere Defizite verzeichnen dürften. vanche retrouver leur équilibre. En outre, l'excédent des

Die Gemeinden ihrerseits werden vermutlich zum Gleichge- assurances sociales obligatoires a tendance à se réduire de

wicht zurückfinden. Die Überschüsse der obligatorischen manière continue. Les résultats enregistrés à la mi-année

Sozialversicherungen nehmen tendenziell stark ab. Die von 1996 par l'AVS et l'Ai sont pour le moins décevants et

der AHV und der IV nach der ersten Jahreshälfte 1996 pourraient se traduire par des déficits pour ces deux

erwirtschafteten Ergebnisse sind mindestens enttäuschend branches de l'assurance sociale. Ainsi, les déficits des admi-

und könnten für diese beiden Zweige der Sozialversicherung nistrations publiques (Confédération, cantons, communes et

auf ein Defizit hinauslaufen. So ist es nicht ausgeschlossen, assurances sociales) pour l'année 1996 pourraient repasser

dass die Defizite der öffentlichen Verwaltungen (Bund. Kan- la barre des deux pour cent du PIB et l'endettement se

tone und Gemeinden sowie Sozialversicherungen) den Wert rapprocher de la barre de 50 pour cent de ce dernier.

von zwei Prozent des BIP übersteigen und die Verschuldung

sich der Schwelle von 50 Prozent des BIP nähert.

Für 1997 weist der Bund ein wachsendes Defizit aus. Für die Pour 1997. la Confédération présente un déficit croissant.

Kantone dürfte sich ein ähnliches Bild ergeben. Angesichts Les cantons devraient être confrontés à la même situation.

stagnierender, ja sogar rückläufiger Steuereinnahmen ver- En effet, même avec des dépenses stabilisées ou en réduc-

bessert sich deren Lage selbst bei stabilen oder rückläufigen tion, leur situation ne s'améliore pas du fait de la stagnation

Ausgaben keineswegs. Umgekehrt dürften die Gemeinden voire du recul de leurs recettes fiscales. En revanche, les

gesamthaft gesehen zu einem ausgeglichenen Ergebnis communes devraient globalement se maintenir en équilibre.

kommen. Die Sozialversicherungen werden vermutlich mit Les assurances sociales devraient connaître une situation

der gleichen Situation konfrontiert wie 1996. Daher werden pareille à celle de l'année 1996. Aussi, les administrations

die öffentlichen Verwaltungen generell ihre Defizite auf ho- publiques seront caractérisées par la stabilisation de leurs

hem Niveau stabilisieren, während ihre Verschuldung weiter- déficits à haut niveau et par la croissance continue de leur

hin anwachsen wird. endettement.

Auch wenn die Schweiz im internationalen Vergleich noch Même si la Suisse fait encore bonne figure en comparaison

relativ gut abschneidet, hat sie in den vergangenen Jahren internationale, il faut bien admettre qu'elle a perdu beaucoup

deutlich an Terrain verloren. Die Maastrichter-Kriterien bilden de terrain ces dernières années. Les critères de Maastricht

eine Messlatte. Ihre knappe Erfüllung darf indessen für ein donnent un point de repère. Pour un petit Etat dépourvu de

rohstoffarmes und exportabhängiges Land keine Entwar- matières premières et dépendant de ses exportations, le fait

nung beinhalten. Die Entwicklung der Defizite und der Ver- que nous respections juste ces exigences ne saurait être

schuldung, die massgeblich durch die Bundesfinanzen ge- interprété comme une invitation à cesser nos effort d'assai-

prägt wird, bleibt besorgniserregend. Wenn die Schweiz nissement. L'évolution des déficits publics et donc de la dette,

1997 die Maastrichter Budgetkriterien erfüllt, dann nur dank qui dépend principalement des finances fédérales, demeure

der Sanierungsbestrebungen auf kantonaler und kommuna- préoccupante. Si la Suisse parvient à satisfaire aux critères

ler Ebene. Gesunde öffentliche Finanzen - eine moderate de Maastricht en 1997. elle le devra aux efforts d'assainisse-

Staatsquote, eine wirtschaftlich tragbare Steuerbelastung ment des cantons et des communes. Pour un pays comme

und eine verkraftbare Verschuldung - sind für ein rohstoffar- la Suisse, ne disposant pas de matières premières et dépen-

mes und exportabhängiges Land wie die Schweiz ein we- dant du commerce extérieur, des finances publiques saines

sentlicher Standortvorteil. Mit dem Sanierungsplan 2001 will sont un atout indéniable que le Conseil fédéral entend retrou-

der Bundesrat diesen Vorteil wieder zurückgewinnen. Erfreu- ver au travers du plan d'assainissement 2001. En revanche,

lich sind hingegen die Vergleiche der gesamtwirtschaftlichen la Suisse peut se prévaloir, globalement considéré, d'une

Steuerbelastung. So zeigen die neuesten Statistiken der charge fiscale favorable au regard des autres Etats. Les

OECD, dass die Schweiz bei der Fiskalquote deutlich unter dernières statistiques de l'OCDE révèlent, en effet, que la

dem Durchschnitt der OECD-Staaten liegt. quote-part fiscale de la Suisse se situe nettement au-dessous

de la moyenne des pays de l'OCDE.

17 Verpflichtungskredite 17 Crédits d'engagement

Mit Verpflichtungskrediten werden wichtige Weichen für die Les crédits d'engagement déterminent les futures orienta-

finanzpolitische Zukunft gestellt. Diese Kredite werden ent- tions en matière budgétaire. Ces crédits sont requis soit par

weder mit Sonderbotschaften (z.B. Hochschulförderung. Rü- la voie de messages spéciaux (p. ex. subventions aux hautes

stungsprogramm) oder mit der Budgetbotschaft beantragt. écoles, programmes d'armement) ou par le message concer-

Kapital 5 der Botschaft begründet die Kreditbegehren im nant le budget. Le chapitre 5 expose les motifs des demandes

Betrage von 2.8 Milliarden. Davon entfallen 27 Prozent auf de crédits, qui se chiffrent à 2,8 milliards. Sur ce montant, 27

Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb im zivilen und militä- pour cent concernent des projets de constructions et d'acqui-

rischen Bereich. 41 Prozent auf zivile und militärische Mate- sitions d'immeubles dans les domaines civil et militaire. 41

rialbeschaffungen sowie 29 Prozent auf Jahreszusiche- pour cent des achats de matériels civil et militaire et 29 pour

rungskredite im Transferbereich. Die Verpflichtungskredite cent des crédits annuels d'engagement dans le domaine des

unterliegen ebenfalls der Kreditsperre von zwei Prozent. transferts. Les crédits d'engagement sont eux aussi soumis

Kredite, welche einmalige Ausgaben von 20 Millionen oder au blocage de deux pour cent. Rappelons que les crédits

Botschaft Message

Kredite, die wiederkehrende Ausgaben im Betrage von zwei entraînant au moins une dépense unique de 20 millions ou

Millionen auslösen, fallen unter die Ausgabenbremse. des dépenses périodiques de deux millions tombent sous le

coup du frein aux dépenses.

18 Ausblick 18 Perspectives

Mit dem Voranschlag 1997 hat der Bundesrat einen Kurs- Le budget 1997 préfigure un tournant dans la politique bud-

wechsel eingeläutet. Wegen den ausserordentlichen Mass- gétaire. En raison des mesures extraordinaires de lutte

nahmen gegen die BSE wurde das Ziel der Ausgabenplafo- contre l'ESB dans le cheptel bovin, l'objectif consistant à

nierung zwar knapp verfehlt. Mit einem Zuwachs von 0,1 geler les dépenses n'est certes tout juste pas atteint. Mais,

Prozent sollen die Ausgaben praktisch auf dem Vorjahresni- avec une augmentation de 0,1 pour cent seulement, les

veau eingefroren und die Ausgabenplafonds im neuen Fi- dépenses sont pratiquement limitées au niveau de l'année

nanzplan real auf dem Niveau des Voranschlages 1997 précédente, alors que les dépenses prévues dans le nouveau

plafoniert werden. Trotz dieser Anstrengungen verbleiben plan financier sont stabilisées en termes réels au niveau du

Defizite von jährlich fünf bis sechs Milliarden. Die Zügel budget 1997. Il n'empêche que les déficits continueront d'os-

müssen deshalb weiterhin straff geführt werden. Mit dem ciller entre cinq et six milliards par an. Il est dès lors indispen-

Sanierungsplan 2001 hat der Bundesrat ein finanzpolitisches sable de poursuivre sans relâche nos efforts de maîtrise des

Konzept beschlossen, welches auf mittlere Frist einen kon- dépenses. Le plan d'assainissement 2001 du Conseil fédéral

junktur- und sozialpolitisch verträglichen Rechnungsaus- vise précisément à rééquilibrer les finances à moyen terme

gleich ermöglichen sollte: In den jährlichen Budgetrunden tout en tenant compte des impératifs conjoncturels et so-

sollen die hohen Defizite weiter reduziert werden. Das bis ciaux. Les déficits précités devront être progressivement

Ende 1997 befristete Aufgabenmoratorium, die Überprüfung réduits lors des prochaines procédures budgétaires. Par

der Subventionen sowie der Normen und Standards im Bau- ailleurs, le gel des tâches décidé jusqu'à la fin de 1997.

bereich werden weitere Entlastungen bringen. Einen nam- l'examen des subventions ainsi que des normes et des

haften Sanierungsbeitrag erhofft sich der Bundesrat zudem standards dans le domaine de la construction devraient

aus den in die Wege geleiteten strukturellen Reformen wie déboucher sur des économies. De plus, le Conseil fédéral

Finanzausgleich und Verwaltungsreform. Mit einem in der place de grands espoirs dans les réformes structurelles en

Verfassung verankerten Budgetziel soll der notwendige cours comme la péréquation financière et la réforme de

Druck erzeugt werden. Wird das Verfassungsziel - Budget- l'administration. En inscrivant un objectif budgétaire dans la

ausgleich im Jahr 2001 - verfehlt, sollen Bundesrat und Par- constitution, on se donnera les moyens nécessaires pour

lament gezwungen werden, weitergehende Sanierungs- parvenir au but. soit à l'équilibre financier en 2001. Faute de

massnahmen in die Wege zu leiten. quoi, le Conseil fédéral et le Parlement auront l'obligation de

mettre en oeuvre des mesures d'assainissement supplémen-

taires.

10 Finanzvoranschlag Budget financier

2 Finanzvoranschlag Budget financier

Dieses Kapitel Ce chapitre contient

• kommentiert die wichtigsten Zahlen des Fi- • un commentaire des principales données du

nanzvoranschlages nach Aufgaben (Ziff. 21) budget financier ventilées selon les dépenses

und Ausgabenarten (Sachgruppen, Ziff. 22). Die (ch. 21) et les dépenses selon les groupes par

Auswirkungen der Kreditsperre von zwei Pro- nature (ch. 22). Les répercussions du blocage

zent sind dabei berücksichtigt. Die Tabellen des crédits fixé à deux pour cent ont été prises

und Grafiken basieren somit auf 98 Prozent der en compte. Les tableaux et les graphiques sont

anbegehrten Budgetkredite; basés par conséquent sur 98 pour cent des

budgets requis;

• erläutert in Ziffer 23 die Kreditsperre; • un exposé des motifs du blocage des crédits

sous le chiffre 23;

• enthält eine Analyse der Einnahmenentwick- • une analyse de l'évolution des recettes (ch. 24);

lung (Ziff. 24): • une comparaison du budget 1997 avec le plan

• und vergleicht den Voranschlag 1997 mit dem financier de la législature du 18 mars 1996 (ch.

Legislaturfinanzplan vom 18. März 1996 (Ziff. 25).

25).

21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 21 Dépenses classées par groupes de tâches

210 Überblick 210 Aperçu général

210.1 Mit der Aufteilung der Gesamtausgaben auf die ein- 210.1 La classification des dépenses totales par groupes de

zelnen Aufgabengebiete wird ersichtlich, in welchem Umfang tâches indique dans quelle mesure les ressources doivent

finanzielle Mittel für deren Erfüllung aufgewendet werden être consacrées à l'accomplissement de ces tâches. Le

sollen. Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung und die tableau qui suit montre l'évolution et l'importance financière

finanzielle Bedeutung der sechs aufgabenstärksten Aufga- des six groupes de tâches les plus onéreux et des dé-

bengebiete und der Finanzausgaben. Auf diese sieben penses du service financier, qui représenteront en 1997

Bereiche entfallen 1997 rund 91 Prozent aller Bundesausga- quelque 91 pour cent des dépenses fédérales. L'importance

ben. Die relative Bedeutung dieser Aufgabengebiete hat sich relative de ces groupes de tâches a fortement varié depuis

seit 1980 stark verändert. Die soziale Wohlfahrt ist nach wie 1980. La prévoyance sociale demeure la tâche la plus impor-

vor die bedeutendste Bundesaufgabe. Ihr Anteil an den Ge- tante de la Confédération, sa part aux dépenses totales ayant

samtausgaben hat seit 1980 von 20.4 auf 26,2 Prozent zu- augmenté depuis 1980 de 20,4 pour cent à 26,2 pour cent.

genommen. Der starke Anstieg ist insbesondere auf die AHV. Cette progression marquée est due notamment à l'AVS. aux

die Krankenversicherung und die Arbeitslosenversicherung assurances-maladie et à l'assurance-chômage (AC). Les

(AIV) zurückzuführen. Auch die Ausgaben für den Verkehr dépenses pour le trafic et les relations avec l'étranger ont

und die Beziehungen zum Ausland haben an Bedeutung également augmenté de respectivement 15,3 à 16,1 pour

zugelegt, nämlich von 15.3 auf 16.0 Prozent beziehungswei- cent et 3.8 à 4.8 pour cent. L'importance des quatre autres

se 3.8 auf 4.8 Prozent der Gesamtausgaben. Die anderen groupes de tâches a en revanche diminué. La réduction la

vier Aufgabengebiete haben dagegen an Gewicht verloren. plus forte s'est produite au niveau des dépenses consacrées

Am stärksten ist der Anteilsverlust bei den Ausgaben für die à la défense nationale.

Landesverteidigung.

Finanzvoranschlag Budget financier 11

Grafik / Graphique 4

Übersicht über die ausgabenstärksten Aufgabengebiete

Résumé des groupes de tâches les plus onéreux

n -; der Gesamtausgaben

en °c des dépenses totales

1980: 17 816 Mio V/B 1997: 43 998 mio

Soziale Wohlfahrt

20,4% 26,2%

Prévoyance sociale

Vermehr

£ 15,3% Trafic 16,0%

Finanzen und Steuern

13,9%

Finances et impôts

15,2°/

Landesverteidigung

20,3%

Defense nationale

12,5%

/

Landwirtschaft und Ernährung

9,2% Agriculture et alimentation

9,2%

Übrige Aufgaben

, 9,4% Autres tâches

8,7%

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale 7,4%

Beziehungen zum Ausland

3.8° Relations avec I étranger 4,8%

0 in Mrd

Tabelle /Tableau 2

Ausgaben nach Dépenses classées

Aufgabengebieten 1970 1980 par groupes de tâches

Mio Anteil Rang Mio Ante! Rang

Fr. Part Fr. Part

% %

Gesamttotal 7 956 100,0 17 816 100,0 Total général

— Soziale Wohlfahrt 1 425 17,9 3622 20,4 — Prévoyance sociale

— Verkehr 1261 15,9 2 728 15,3 — Trafic

— Landesverteidigung 2 052 25,8 3620 20,3 — Défense nationale

— Landwirtschaft und 826 10,4 1639 9,2 — Agriculture et

Ernährung alimentation

— Bildung und Grundlagen- 582 7,3 5 1372 7,7 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Beziehungen zum 320 4,0 6 674 3,8 — Relations avec l'étranger

Ausland

Total 1 6 466 81,3 13 655 76,7 to Total 1

Finanzen und Steuern 854 10,7 2482 13,9 Finances et impôts

^fe

Total 2 7 320 92,0 16137 90,6 MIS» ré&'u Total 2

Übrige Aufgaben* 636 8,0 1679 9,4 Autres tâches"

'Allgemeine Verwaltung: Justiz. Polizei; Kultur und Freizeit: 'Administration générale: justice, police, culture et loisirs

Gesundheit: Umwelt und Raumordnung: Übrige Volkswirtschaft santé; protection et aménagement de l'environnement.

autres secteurs économiques

12 Finanzvoranschlag Budget financier

210.2 Gegenüber dem Voranschlag 1996 werden Mehraus- 210.2 Par rapport au budget 1996. les dépenses augmen-

gaben von 26 Millionen (+0,1 %) beantragt. Die dank rigoroser tent de 26 millions (+0,1%). Grâce à des réductions de

Ausgabenkürzungen und verfügter Kreditsperre praktisch dépenses drastiques et au blocage des crédits, les dépenses

erreichte Plafonierung der Gesamtausgaben ist erfreulich. totales ont pratiquement pu être gelées, ce qui est plutôt

Ohne die ausserordentlichen Kredite für Massnahmen gegen réjouissant. Sans les crédits extraordinaires proposés pour

die BSE (Rinderwahnsinn) könnte sogar ein Ausgabenrück- les mesures de lutte contre l'ESB (la maladie de la vache

gang von 42 Millionen ausgewiesen werden. Die Plafonie- folle), les dépenses totales diminueraient de 42 millions.

rung schlägt sich in den verschiedenen Aufgabengebieten Relevons toutefois que le plafonnement a des répercussions

des Bundes unterschiedlich nieder. Minderausgaben von variables selon les groupes de tâches. On observe une

insgesamt 1 106 Millionen ergeben sich einerseits vorab in baisse de 1 106 millions au total dans des groupes importants

den wichtigen Aufgabengebieten soziale Wohlfahrt (-465 tels que la prévoyance sociale (-465 mio), l'économie natio-

Mio), übrige Volkswirtschaft (-273 Mio). Finanzen und Steu- nale (-273 mio), les finances et impôts (-165 mio) et la

ern (-165 Mio) und Landesverteidigung (-136 Mio). Mehraus- défense nationale (-136 mio). En revanche, le trafic et l'agri-

gaben zeichnen sich andererseits in den Bereichen Verkehr culture voient leurs dépenses augmenter de respectivement

(+779 Mio) sowie Landwirtschaft und Ernährung (+299 Mio) 779 millions et 299 millions. En chiffres absolus et relatifs,

ab. Der absolut und relativ grösste Ausgabenzuwachs entfällt c'est le trafic qui absorbe la plus grande part de la croissance

auf den Verkehrsbereich, was auf die erstmalige Erfassung des charges en raison de la prise en compte, pour la première

der Tresoreriedarlehen an die SBB zurückzuführen ist (+865 fois, des prêts de la trésorerie aux CFF (+865 millions). Les

Mio). Im einzelnen präsentieren sich die Veränderungen variations se présentent comme suit au regard du budget

gegenüber dem Budget 1996 wie folgt (in der Reihenfolge 1996 (dans l'ordre des taux de croissance):

der Wachstumsraten):

Tabelle / Tableau 3

Ausgaben nach Dépenses classées

Aufgabengebieten Veränderungen 1997 Durchschnittliches par groupes de tâches

gegenüber V1996 Wachstum 1980/97

Variations 1997 Croissance moyenne

par rapport au B 1996 1980/97

Mio Fr. %

— Verkehr +779 +12,4 5,8 — Trafic

— Landwirtschaft und Ernährung +299 +8,0 5,4 — Agriculture et alimentation

— Bildung und Grundlagen- +9 +0,3 5,2 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Beziehungen zum Ausland -28 -1,3 7,0 — Relations avec l'étranger

— Landesverteidigung -136 -2,4 2,5 — Défense nationale

— Finanzen und Steuern -165 -2,4 6,0 — Finances et impôts

— Soziale Wohlfahrt -465 -3,9 7.0 — Prévoyance sociale

Zum Vergleich: A titre de comparaison:

— Ausgaben +26 +0,1 5.5 — Dépenses

— Einnahmen -1453 -3,6 5,2 — Recettes

— Bruttoinlandprodukt +10 900 +3,0 4.8 — Produit intérieur brut

(prov. Zahlen) (chiffres prov.)

Finanzvoranschlag Budget financier 13

211 Soziale Wohlfahrt 211 Prévoyance sociale

1997 sollen 11,5 Milliarden oder 26,2 Prozent der En 1997, 11,5 milliards ou 26,2 pour cent des

Gesamtausgaben für Soziales aufgewendet wer- dépenses totales seront consacrées à la pré-

den. Der budgetierte Ausgabenrückgang im Be- voyance sociale. Le recul de 465 millions ou de

trage von 465 Millionen oder 3,9 Prozent gegen- 3,9 pour cent par rapport au budget 1996 est dû

über dem Voranschlag 1996 ist das Ergebnis ge- à des évolutions en sens contraire. Le montant

genläufiger Entwicklungen. Die einmalige Zah- exceptionnellement élevé des paiements durant

lungsspitze im laufenden Jahr aus dem neuen l'année en cours, résultant de la nouvelle loi sur

Krankenversicherungsgesetz verzerrt den Ver- l'assurance-maladie, fausse la comparaison avec

gleich mit dem Vorjahr (-931 Mio). Bereinigt um l'année précédente (-931 mio). Exception faite

die Aufwendungen für die Prämienverbilligungen des sommes destinées à réduire les cotisations

im Bereich der Krankenversicherungen zeichnet dans le domaine des assurances-maladie, les

sich ein Ausgabenwachstum von 466 Millionen dépenses augmentent de 466 millions, soit de 3,9

oder 3,9 Prozent ab. Diese Mehrausgaben entfal- pour cent. L'AVS, l'Ai et l'assurance-chômage

len je zu etwa einem Drittel auf die AHV, IV und sont chacune responsables d'environ un tiers de

die Arbeitslosenversicherung. cette augmentation des dépenses.

Grafik / Graphique 5

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

Mio Fr.

13 000

12 000 Ubnaes

Divers

11 000 Fluchtlingshilfe HT Inland

Aide aux réfugies en Su'si

10 000 ArDC'tsiosenve'-sicher./x;'

Assirance-cnomage'

9 000 Kran^enve'Sic'^e'L.'-g

Ass..'arce-tT,aiad:e

8 000

lnval'denvers cherung

7 000 r^l Etganzurgsieistung

Assurance-invalidité

6 000 prestations comple-

rrentaires coi^pnses

5 000

4 000

AHV

3 000 nkl Erganzungsleistunge

AVS prestations co'nple-

menta^es comprises

'1995 musslen keine Zahlungen geleistet werden

"En 1995. aucun paiement n'a ete effectue.

211.1 Für die soziale Wohlfahrt sind insgesamt 11 523 211.1 Au total 11 523 millions sont budgétises pour la pré-

Millionen veranschlagt. Das sind 26 Prozent der Gesamtaus- voyance sociale. Ce montant représente 26.2 pour cent des

gaben des Bundes. Im Voranschlagsjahr beeinflussen ver- dépenses totales de la Confédération. Pour l'année 1997.

schiedene Faktoren die Entwicklung der Beiträge an die différents facteurs influencent l'évolution des contributions

Sozialversicherungen: Einerseits bei der Krankenversiche- aux assurances sociales: d'abord, dans le secteur de l'assu-

rung das Ende der Ausnahmesituation, die sich 1996 aus der rance-maladie. la fin de la situation exceptionnelle qui s'est

Überschneidung von alter und neuer Beitragsregelung er- créée en 1996 suite au chevauchement des anciennes et des

gab, andererseits bei den Anpassung der AHV- und IV-Ren- nouvelles dispositions en matière de contributions: ensuite.

ten die Anpassung auf Anfang Jahr mit den damit verbunde- l'adaptation des rentes AVS/AI au début de l'année avec des

nen Auswirkungen auf die anderen mit der AHV zusammen- conséquences sur les autres branches liées à l'AVS/AI. pre-

hängenden Bereiche (IV. Ergänzungsleistungen und Militär- stations complémentaires et assurance militaire. De plus, la

14 Finanzvoranschlag Budget financier

Versicherung). Zudem wurden in Anbetracht der Lage der situation des finances fédérales est telle que des mesures

Bundesfinanzen auch bei den Sozialwerken Massnahmen visant à limiter les dépenses ont été décidées aussi dans le

zur Ausgabenverringerung beschlossen. So ist ein dringli- domaine des oeuvres sociales: un arrêté fédéral urgent est

cher Bundesbeschluss für die Alters- und Hinterlassenenver- ainsi prévu pour l'assurance-vieillesse et survivants et pour

sicherung und für die Arbeitslosenversicherung vorgesehen. l'assurance-chômage. Par contre, les contributions aux as-

Die Beiträge an die Sozialversicherungen unterliegen nicht surances sociales ne seront pas soumises au blocage des

der Kreditsperre von zwei Prozent. crédits de deux pour cent.

Tabelle / Tableau 2

Soziale Wohlfahrt Prévoyance sociale

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 10 212 11988 11523 -465 -3,9 Total

Anteil an Gesamt- 25.2% 27,3% 26,2% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Sozialversicherungen 9 142 10 857 10 437 -420 -3,9 Assurances sociales

— AHV 4 119 4 313 4 506 +193 +4.5 — AVS

— Invalidenversicherung 2 446 2 792 2 952 + 160 +5.7 — Assurance-invalidité

— Ergänzungsleistung 487 502 484 -18 -3.6 — Prestations complémen-

AHV/IV taires AVS/AI

— Arbeitslosenversicherung 3 475 655 +180 +37.9 — Assurance-chômage

— Krankenversicherung 1 811 2 485 1 554 -931 -37,5 — Assurance-maladie

— Militärversicherung 276 290 286 -4 -1.4 — Assurance militaire

Sozialer Wohnungsbau 175 173 183 +10 +5,8 Encouragement à la

construction de logements

Fürsorge 895 958 903 -55 -5,7 Assistance

davon dont

— Flüchtlingshilfe im Inland 863 918 870 -48 -5.2 — Aide aux réfugiés en

Suisse

211.2 Die zehnte AHV-Revision wird auf Anfang 1997 voll- 211.2 La 10e révision de l'assurance-vieillesse et survi-

ständig in Kraft treten. Da die erste Teilrevision bereits seit vants entrera intégralement en vigueur au début de 1997. La

vier Jahren in Kraft ist, hat dieses zweite Massnahmenpaket première partie de la révision étant en vigueur depuis quatre

nur begrenzte finanzielle Folgen. Gewichtiger sind die Aus- années, ce deuxième paquet de mesures a des consé-

wirkungen, die sich aus der Anpassung der Renten an die quences financières limitées. Plus substantiels sont les effets

Lohn- und Preisentwicklung ergeben. Nach Artikel 33ter des découlant de l'adaptation des rentes à l'évolution des prix et

AHV-Gesetzes steigt die minimale Vollrente von gegenwärtig des salaires. Conformément à l'article 33ter de la loi sur l'AVS,

970 Franken auf 995 Franken. Da die Renten 98,5 Prozent la rente minimale complète passe des 970 francs actuels à

der Ausgaben der Versicherung ausmachen, bewirkt diese 995 francs (+2,6%). Étant donné que les rentes représentent

Anpassung einen Ausgabenanstieg um ungefähr 760 Millio- 98,5 pour cent des dépenses de l'assurance, cette adaptation

nen (+110 Mio für den Bund). Dazu kommt eine Zunahme der se traduit par une augmentation des dépenses d'environ 760

Zahl der Rentenbezügerinnen und Rentenbezüger. Der An- millions (+110 mio pour la Confédération). A cela s'ajoute

teil des Bundes (17 Prozent der Gesamtausgaben) nimmt l'augmentation du nombre des bénéficiaires. Au total donc,

somit gegenüber dem Voranschlag 1996 um insgesamt 193 la participation de la Confédération (17% des dépenses

Millionen oder 4,5 Prozent zu. Gemäss dem Bundesbe- totales) croît de 193 millions (+4,5%) par rapport au budget

schluss vom 30. September 1996 über dringliche Massnah- de l'année en cours. En vertu de l'arrêté fédéral du 30

men zur Entlastung des Bundeshaushaltes 1997 wird der septembre 1996 relatif à des mesures visant à alléger le

Bundesbeitrag von 170 Millionen zur Finanzierung der vor- budget 1997 de la Confédération, la contribution fédérale de

gezogenen Renten, der für 1997 vorgesehen war, erst ab 170 millions au financement des rentes anticipées, prévue

2003 geleistet. dès 1997, ne sera versée qu'à partir de 2003.

Der Anteil des Bundes an den Ausgaben der Invalidenver- L'assurance-invalidité (Al) demande une participation fédé-

sicherung (IV) steigt um 160 Millionen oder 5,7 Prozent. rale supplémentaire de 160 millions (+5.9%). Plusieurs élé-

Neben der Rentenanpassung (+120 Mio für die Versiche- ments déterminent cette évolution, outre naturellement l'a-

rung, +40 Mio für den Bund) sind verschiedene andere Fak- daptation des rentes (+120 mio pour l'assurance, +40 mio

toren für diese Entwicklung verantwortlich: Die Zahl der Ren- pour la Confédération). D'abord, l'augmentation du nombre

tenbezügerinnen und Rentenbezüger steigt erneut stärker an des bénéficiaires de rentes est encore une fois importante et

als bei der AHV. In diesem Zusammenhang ist hervorzuhe- bien supérieure à celle de l'AVS. Il est intéressant de souli-

ben, dass laut aktuellen Studien die hohe Arbeitslosenquote gner à ce propos que, selon des études récentes, le niveau

kein wesentlicher Grund für die steigende Zahl der IV-Rent- élevé du chômage en Suisse ne serait pas une cause déter-

nerinnen und -Rentner ist. Zur Erklärung dieses Phänomens minante de la croissance du nombre des rentiers Al. L'expli-

sind weitere Studien erforderlich. Unter Berücksichtigung der cation de ce phénomène nécessitera des analyses supplé-

Wirtschaftsindikatoren und der finanziellen Lage des Bundes mentaires. En regardant les autres postes de dépenses de

ist festzustellen, dass die übrigen Ausgabenposten der Inva- cette assurance (mesures individuelles et collectives, coûts

lidenversicherung (individuelle und kollektive Massnahmen, administratifs), on constate que leur croissance est trop

Finanzvoranschlag Budget financier 15

administrativer Aufwand) zu stark zunehmen. Zudem bela- soutenue compte tenu des indicateurs économiques et de la

sten infolge der jüngsten Defizite der Versicherung die Pas- situation financière de la Confédération. De plus, suite aux

sivzinsen die Rechnung immer mehr. derniers déficits de l'assurance, les intérêts passifs chargent

de plus en plus les comptes.

Bei den Ergänzungsleistungen kommt die Anpassung der Les prestations complémentaires subissent les effets de

AHV-Renten zur Geltung. Die Einkommensgrenzen werden l'adaptation des rentes AVS. Les limites de revenu sont ainsi

erhöht, und die jährlichen Ausgaben für Ergänzungsleistun- relevées et les dépenses annuelles, prestations complémen-

gen an AHV und IV fallen um 18 Millionen. Dagegen wurden taires à l'AVS et à l'Ai confondues, augmentent de 18 millions.

die Bestimmungen, die das Verhältnis von Ergänzungslei- En revanche, les dispositions réglant les rapports entre les

stungen und Krankenversicherung bei Prämienverringerung prestations complémentaires et l'assurance-maladie au sujet

für die Bezügerinnen und Bezüger von Ergänzungsleistun- de la réduction des primes pour les bénéficiaires de presta-

gen regeln, erneut korrigiert. Schätzungen, die diese Korrek- tions complémentaires ont été à nouveau corrigées. Les

turen berücksichtigen, bestätigen die sinkende Tendenz, die estimations faites en tenant compte de ces corrections confir-

sich seit 1996 abzeichnet und 1997 ihren Höhepunkt errei- ment la tendance à la baisse qui s'est dessinée à partir de

chen müsste. Per Saldo gehen die Ausgaben gegenüber dem 1996 et dont le maximum semble devoir être atteint en 1997.

Voranschlag 1996 um 18 Millionen zurück. Au total, les dépenses baissent de 18 millions par rapport au

budget 1996.

Die Sachgruppengliederung, die lediglich die direkten Lei- La classification par groupe par nature, qui comprend seule-

stungen des Bundes umfasst, ergibt folgendes Bild: ment les prestations fédérales directes, se présente de la

façon suivante:

Tabelle /Tableau 5

Bundeseigene Oeuvres sociales

Sozialwerke Millionen Franken de la Confédération

millions de francs

Total 8 748 Total

AHV 4 807 AVS

— Grundbeitrag 4 459 — Subvention de base

— Ergänzungsleistungen 348 — Prestations complémentaires

Invalidenversicherung 3 043 Assurance-invalidité

— Grundbeitrag 2 909 — Subvention de base

— Ergänzungsleistungen 134 — Prestations complémentaires

Arbeitslosenversicherung 650 Assurance-chômage

Militärversicherung 248 Assurance militaire

Wie für das laufende Jahr werden die Einnahmen aus der L'imposition du tabac et de l'alcool devraient rapporter,

Alkohol- und der Tabakbesteuerung für 1997 auf ungefähr comme pour l'année en cours, 1 550 millions environ pour

1 550 Millionen veranschlagt. Mit diesen für die AHV/IV und 1997. Ces recettes affectées à l'AVS, l'Ai et aux presta-

die Ergänzungsleistungen zweckgebundenen Einnah- tions complémentaires permettent de couvrir à peine le 20

men können nur knapp 20 Prozent des Bundesanteils an den pour cent des dépenses que la Confédération consacre à ces

Ausgaben dieser Versicherungen gedeckt werden. assurances.

211.3 Der Beitrag an die anerkannten Krankenkassen fällt 211.3 Fondée sur l'ancienne législation, la contribution aux

aufgrund der neuen Gesetzgebung weg. Dies verringert die caisses-maladie reconnues est supprimée, ce qui allège les

Ausgaben des Bundes um ungefähr 1,2 Milliarden. Das neue dépenses fédérales d'environ 1,2 milliard. La nouvelle loi sur

Gesetz über die Krankenversicherung (KVG) ist nun seit l'assurance-maladie (LAMal) arrive au terme de sa première

fast einem Jahr in Kraft. Angesichts der Situation bei den année d'application. La situation en matière de contributions

Bundesbeiträgen, die den Kantonen zur Prämienverbilligung fédérales octroyées aux cantons pour réduire les primes a

gewährt werden, beschloss der Bundesrat, auf dringendes été telle que le Conseil fédéral a décidé, suite à des de-

Ersuchen einzugreifen und die Zuteilung dieser Beiträge neu mandes pressantes, d'intervenir et de modifier le système

zu regeln. Die durchschnittliche kantonale Prämie wird zu- d'attribution. La prime cantonale moyenne est désormais

künftig bei der Festlegung der Anteile der einzelnen Kantone déterminée lors de la fixation des parts pour chaque canton.

am Bundesbeitrag bestimmt. Obschon dieser Entscheid für Cette décision, bien qu'importante pour certains cantons,

bestimmte Kantone wichtig ist, hat er letztlich keinen wesent- n'aura en définitive aucune influence décisive sur les re-

lichen Einfluss auf die Anträge der Kantone. Der Höchstbe- quêtes des cantons. Pour 1997, le montant maximal suscep-

trag, der 1997 gemäss Gesetz beantragt werden kann, be- tible d'être demandé en vertu de la loi est de 1 940 millions.

trägt 1 940 Millionen. Aufgrund der bisherigen Erfahrung und Selon l'expérience faite jusqu'à maintenant et sur la base des

erster Informationen der Kantone kann man davon ausge- premières informations venant des cantons, environ 78 pour

hen, dass im Verlauf des Jahres ungefähr 1 518 Millionen cent de ce montant (1 518 mio) seront demandés au cours

oder 78 Prozent dieses Betrags beantragt werden. Der Vor- de l'année. Pour 1996. le budget prévoyait une demande

anschlag 1996 sah eine Beanspruchung von ungefähr 70 d'environ 70 pour cent. En application du système de verse-

Prozent vor. In Anwendung des Gleichjährigkeitsprinzips wird ment par acomptes, un montant de 1 214 millions a donc été

somit ein Betrag von 1 214 Millionen in den Voranschlag retenu pour les estimations. A cela, il faut encore ajouter le

aufgenommen. Dazu kommen 20 Prozent des Betrags von 20 pour cent du montant 1996 (273 mio), qui sera versé en

16 Finanzvoranschlag Budget financier

1996 (273 Mio), die 1997 aufgrund der Schlussabrechnun- 1997. une fois les décomptes présentés. Les cantons sont

gen ausbezahlt werden. Die Kantone müssen die Bundes- tenus d'ajouter à ce qu'ils reçoivent de la Confédération un

beiträge, die sie erhalten, um mindestens 40 Prozent aufstok- montant correspondant au moins à 40 pour cent. Conformé-

ken. Gemäss Artikel 8 Absatz 4 der Übergangsbestimmun- ment à l'article 8, 4e alinéa, des dispositions transitoires de

gen der Bundesverfassung werden bis 1999 fünf Prozent des la constitution, cinq pour cent des recettes de la taxe sur la

Ertrags der Mehrwertsteuer für die Prämienverbilligung in der valeur ajoutée sont affectés, jusqu'en 1999, pour financer les

Krankenversicherung zugunsten unterer Einkommens- primes de l'assurance-maladie en faveur des classes de

schichten verwendet. revenu inférieur.

211.4 Die Hoffnung eines Rückganges der Arbeitslosenquo- 211.4 Les espoirs de voir diminuer même lentement le taux

te in der Schweiz entspricht gegenwärtig leider nicht der de chômage en Suisse ne trouvent pour l'instant pas de

Wirklichkeit. Die Zahl der Arbeitslosen bleibt höher als pro- satisfaction. Le nombre de chômeurs reste en dessus des

gnostiziert. Das Defizit der Arbeitslosenversicherung prévisions faites. Pour 1996, le déficit de l'assurance-chô-

(ALV) und damit auch die Bundesbeiträge an diese Versiche- mage (AC) et par conséquent aussi les contributions fédé-

rung sind bedeutend höher als vorgesehen. Obschon für rales à cette assurance seront sensiblement plus élevés que

1997 eine Besserung erwartet wird, gehen heute die ge- prévu. Pour 1997, bien qu'une amélioration soit attendue, les

schätzten Zahlen von 150 000 Arbeitslosen aus, was einer hypothèses de base se fondent aujourd'hui encore sur le

Arbeitslosenquote von 4,1 Prozent entspricht. Das defizitäre nombre de 150 000 personnes au chômage (4,1%). Le déficit

Jahresergebnis ist auch darauf zurückzuführen, dass die du résultat annuel est aussi dû au fait que les recettes

Einnahmen aus der Erhöhung des Beitragssatzes von 2 auf provenant du passage du taux de cotisation de 2 à 3 pour

3 Prozent zur Tilgung der bis Ende 1995 aufgelaufenen cent ont été affectées au remboursement des dettes cumu-

Schulden und nicht für die Deckung der laufenden Ausgaben lées jusqu'à fin 1995 et non pas à la couverture des dépenses

eingesetzt wurden. Durch diese Massnahme werden dem courantes. Grâce à ce système, 950 millions seront rembour-

Bund und den Kantonen je 950 Millionen zurückerstattet. sés à la Confédération, la même somme revenant aux can-

Kehrseite der Medaille: Die Bestimmungen, die ab 1. Januar tons. Revers de la médaille, selon les dispositions en vigueur

1996 mit der Einführung der zweiten Revision des Arbeitslo- à partir du 1er janvier 1996 (introduction de la 2e révision de

senversicherungsgesetzes (AVIG) in Kraft getreten sind, ver- la LACI), la Confédération est tenue de verser une contribu-

pflichten den Bund, nicht rückzahlbare Beiträge von höch- tion non remboursable correspondant au cinq pour cent des

stens fünf Prozent der Jahresausgaben der Versicherung zu dépenses annuelles de l'assurance si le compte annuel est

gewähren, sofern die Jahresrechnung defizitär oder der Aus- déficitaire ou lorsque le fonds de compensation est endetté.

gleichsfonds verschuldet ist. Ausserdem finanziert der Bund De plus, elle prend en charge - à part égale avec les cantons

- zu gleichen Teilen mit den Kantonen - das restliche Defizit - le reste du déficit (1 200 mio) par des prêts remboursables.

(1 200 Mio) durch rückzahlbare Darlehen. Angesichts der Vu la situation financière de la Confédération ainsi que celle

finanziellen Situation des Bundes und der Arbeitslosenversi- de l'assurance-chômage, le Conseil fédéral a décidé, d'une

cherung hat der Bundesrat beschlossen, einerseits die Rech- part, de décharger les comptes de l'assurance principale-

nung der Versicherung zu straffen mittels Kürzung der Tag- ment à travers la réduction des indemnités journalières, la

gelder, Streichung der Schlechtwetterentschädigung und suppression des indemnités en cas d'intempéries et la renon-

Verzicht auf die Übernahme eines Drittels der NBU-Prämien. ciation à prendre en charge un tiers des primes de l'assu-

Anderseits ist der Voranschlag durch die Streichung der à rance-accidents non professionnel obligatoire et, d'autre

fonds-perdu Beiträge der Bundes zu kürzen. Gemäss Bun- part, de réduire le budget fédéral en abandonnant les contri-

desbeschluss vom 30. September 1996 über dringliche butions à fonds perdu. Pour ce faire, l'arrêté fédéral relatif aux

Massnahmen zur Entlastung des Bundeshaushaltes 1997 mesures urgentes visant à alléger le budget 1997 de la

werden die ä-fonds-perdu-Beiträge des Bundes aufgehoben. Confédération, du 30 septembre 1996, accompagne ce mes-

sage. Les contributions à fonds perdu peuvent ainsi être

abandonnées.

211.5 Die für Flüchtlingshilfe im Inland anbegehrten Mittel 211.5 Le montant total requis pour l'aide aux réfugiés en

sinken gegenüber dem Budget 1996 um 48 Millionen oder Suisse atteint 870 millions. Il baisse donc de 48 millions ou

5.2 Prozent auf insgesamt 870 Millionen. Der Grund liegt in de 5,2 pour cent par rapport au budget 1996. Cette baisse

der Aufhebung der Sonderregelung im Bereich der Kranken- résulte de la suppression du régime spécial dans le domaine

kassenprämien. Die Krankenversicherung der Asylbewerber des primes d'assurance-maladie. Dorénavant, l'assurance-

und vorläufig Aufgenommenen wird künftig nicht mehr über maladie des requérants d'asile et des personnes admises

die Asylfürsorge finanziert, sondern den Prämienverbilligun- provisoirement ne sera plus financée par le biais de l'assi-

gen gemäss KVG unterstellt. Zudem geht das Budget in stance aux demandeurs d'asile, mais elle sera sujette aux

diesem Bereich von optimistischeren Annahmen bezüglich réductions de primes prévues par la loi sur l'assurance-ma-

Arbeitsmarktlage und Bedürftigkeitsgrad, Neuzugängen so- ladie. Le budget se fonde par ailleurs sur des hypothèses

wie Rückreisemöglichkeiten aus, so dass der Anstieg der optimistes concernant la situation sur le marché du travail, le

Fürsorgekosten (ohne Krankenversicherung) in einem engen degré de nécessité, les nouvelles arrivées et les possibilités

Rahmen gehalten werden kann. de retour, de sorte que la progression des frais d'assistance

(sans l'assurance-maladie) peut être maintenue dans d'é-

troites limites.

Finanzvoranschlag Budget financier 17

212 Verkehr 212 Trafic

Der Verkehrsbereich wird im kommenden Jahr L'année prochaine, 7,1 milliards ou près de 16

7,1 Milliarden oder knapp 16 Prozent der Gesamt- pour cent des dépenses totales seront destinés

ausgaben beanspruchen. Die Ausgaben liegen au trafic. Ce montant dépasse de 779 millions ou

um 779 Millionen oder 12,4 Prozent über dem de 12,4 pour cent celui figurant dans le budget

Niveau des Budgets 1996. Dieser massive An- 1996. Cette hausse massive résulte du nouveau

stieg ist unter anderem die Folge der mit dem mode de comptabilisation des prêts de la tréso-

Voranschlag 1997 eingeführten neuen Verbu- rerie aux CFF (865 mio) appliqué pour la première

chung der Tresoreriedarlehen an die SBB (865 fois lors de l'établissement du budget 1997. Les

Mio). Die beantragten Zahlungskredite für den crédits de paiement sollicités pour les transports

öffentlichen Verkehr enthalten Aufwendungen publics comprennent un montant de 214 millions

von 214 Millionen für den AlpTransit. Weitere 56 pour le transit alpin. Par ailleurs, 56 millions figu-

Millionen werden als rückzahlbare Darlehen di- rent en tant que prêts remboursables directement

rekt über die Bundesbilanz gebucht. Die Ausga- dans le bilan de la Confédération. Les dépenses

ben für den Strassenbereich liegen mit 45 pour les routes diminuent légèrement, à savoir de

Millionen geringfügig unter dem Vorjahresni- 45 millions, par rapport à l'année précédente. Le

veau, wobei die Kredite für die Nationalstrassen montant des crédits destinés aux routes natio-

um 10 Millionen aufgestockt werden sollen. Die nales augmente de 10 millions. L'excédent de

Spezialfinanzierung «Strassenausgaben» weist recettes de 285 millions alimentera le finance-

einen Einnahmenüberschuss von 285 Millionen ment spécial pour la circulation routière qui at-

auf und erreicht damit einen Saldo von ungefähr teindra ainsi quelque 1,9 milliard.

1,9 Milliarden.

Grafik/ Graphique 6

Verkehr

Trafic

Mio Fr

8 000

7 000 Übriges

Divers

Übrige Strassen

6 000 Autres routes

5 000

Nationalstrassen

Routes nationales

4 000

Konzessionierte

Transportunternehmungen

Entreprises de transport

concessionnaires

{ i-

2 000

T

i- Bundesbahnen

1 000 > % Chemins de fer fédéraux

i

■»

87 90 91 92 93 94 95 96 97

Budgets

212.1 Gegenüber dem Voranschlag 1996 gehen die Stras- 212.1 Par rapport au budget 1996, les dépenses routières

senausgaben lediglich um den Betrag der Kreditsperre zu- ne diminuent que du montant du blocage des crédits alors

rück. Dagegen steigen die Aufwendungen für den öffentli- que celles en faveur des transports publics s'accroissent très

chen Verkehr mit 824 Millionen oder 25,0 Prozent sehr stark fortement de 824 millions (25.0%). La prise en compte dès

an, da 1997 bisherige Tresoreriedarlehen an die SBB in der cette année dans le compte financier des prêts accordés aux

Finanzrechnung verbucht werden. Sie machen zum ersten CFF représente à elle seule 841 millions. Calculée depuis

18 Finanzvoranschlag Budget financier

Mal allein 841 Millionen aus. Seit 1990 steigen die Verkehrs- 1990, la croissance annuelle moyenne du secteur "Trafic" est

ausgaben im Jahresdurchschnitt um 6,1 Prozent. Dieses de 6,1 pour cent. C'est au-dessus de l'évolution des dé-

Wachstum liegt über demjenigen des Gesamthaushaltes penses globales de la Confédération durant la même période

(4,8%). (4,8%).

Jusqu'en 1987, les prestations fédérales affectées au do-

Bis 1987 blieben die Ausgaben für den Verkehrsbereich - be- maine du trafic, calculées aux prix de 1980, se sont mainte-

rechnet zu den Preisen von 1980 - praktisch auf dem Niveau nues pratiquement au niveau qui était le leur en 1980. Depuis

von 1980. Seit 1988 verzeichnen sie einen starken Anstieg 1988, elles ont crû fortement pour atteindre leur maximum en

und erreichten ihren Höhepunkt 1994.1995 und 1996 sanken 1994. Conséquence des efforts de maîtrise des dépenses

sie in der Folge der Sparanstrengungen des Bundes wieder fédérales, on assiste à un renversement de tendance en

leicht. Im Voranschlagsjahr zeigen sie jedoch wieder steil 1995 et 1996. Avec la prise en compte, selon les principes

nach oben, weil nach den Grundsätzen einer gesunden d'une saine gestion, des prêts octroyés aux CFF dans le

Haushaltführung die Darlehen an die SBB neu in der Finanz- compte financier, les dépenses pour le trafic connaissent une

rechnung verbucht werden. nouvelle poussée en 1997.

Tabelle /Tableau 6

Verkehr Trafic

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 6 202 6 280 7 059 +779 +12,4 Total

Anteil an Gesamt- 15,3% 14.3% 16,0% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

— Strassen 2 785 2 748 2 703 -45 -1,6 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 2 961 3 291 4115 +824 +25,0 — Transports publics

— Luftfahrt 314 101 91 -10 -9,9 — Navigation aérienne

— Raumfahrt 76 68 68 - - — Astronautique

— Verschiedenes 66 72 82 + 10 + 13,9 — Divers

212.2 Für die Deckung der Strassenausgaben stehen dem 212.2 Pour la couverture des charges routières, la Confé-

Bund 1997 zweckgebundene Einnahmen im Betrag von dération dispose pour 1997 de recettes affectées d'un mon-

3 394 Millionen zur Verfügung, nämlich die Hälfte des Mine- tant de 3 394 millions, à savoir de la moitié du produit de

ralölsteuerertrags, der gesamte Mineralsteuerzuschlag und l'impôt sur les huiles minérales, de la totalité de la surtaxe

die Einnahmen aus den Verkehrsabgaben. Das Mineralöl- ainsi que de l'intégralité des recettes nettes provenant des

steuergesetzes (MinöStG, BBI 1996 III 53) tritt voraussicht- redevances routières. Avec l'entrée en vigueur prévue au 1er

lich am 1. Januar in Kraft. Damit verbunden ändert das janvier 1997 de la loi sur l'imposition des huiles minérales

Treibstoffzollgesetz (SR 725.116.2); es heisst ab diesem (Limpmin, FF 1996 III 57), l'ancienne loi concernant l'utilisa-

Zeitpunkt Bundesgesetz über die Verwendung der zweckge- tion du produit des droits d'entrée sur les carburants (RS

bundenen Mineralölsteuer. Die Bestimmungen über die Ver- 725.116.2) change de nom. Elle s'appellera désormais loi

wendung der zweckgebundenen Einnahmen bleiben indes- concernant l'utilisation de l'impôt sur les huiles minérales. Les

sen unverändert. Der Bund gewährt den Kantonen weiterhin: règles concernant l'utilisation des recettes affectées demeu-

rent cependant inchangées. La Confédération accorde tou-

jours aux cantons:

• Kostenanteile an Nationalstrassen für Bau (50 bis 97%) • une participation aux coûts de construction (50 à 97%)

sowie für Unterhalt und Betrieb mit Beitragssätzen zwi- ainsi qu'aux coûts d'entretien et d'exploitation des routes

schen 40 bis 95 Prozent der anrechenbaren Kosten je nationales (40 à 95%) calculée en fonction de la catégorie

nach Strassentyp, Belastung und Interesse der Kantone de routes, du coût financier, de l'intérêt des cantons à

an diesen Strassen sowie nach Finanzkraft; construire de telles routes et de leur capacité financière;

• Baubeiträge an Hauptstrassen von 20 bis 85 Prozent der • des subventions à la construction de routes principales à

anrechenbaren Kosten je nach geografischer Lage, Fi- raison de 20 à 85 pour cent des frais imputables calculés

nanzkraft, Strassenlasten und Interesse der Kantone so- en fonction de la situation géographique, de la capacité

wie nach dem finanziellen Umfang des Bauvorhabens; financière, des charges routières et de l'intérêt des cantons

ainsi que du coût global du projet;

• werkgebundene Beiträge an die Aufhebung und Sicherung • des contributions au financement de mesures techniques

von Niveauübergängen, Verkehrstrennungsmassnah- visant à la suppression ou à l'amélioration de la sécurité

men, Massnahmen zugunsten des kombinierten Verkehrs de passages à niveau, à la mise en site propre des

und des Transportes begleiteter Motorfahrzeuge; transports publics, à l'encouragement du trafic combiné

ainsi qu'au transport ferroviaire de véhicules à moteur

accompagnés;

• Beiträge an strassenverkehrsbedingte Umwelt- und Land- • des contributions à des mesures de protection de l'envi-

schaftsschutzmassnahmen (Lärmschutz, Luftreinhalte- ronnement et du paysage (protection contre le bruit, me-

massnahmen, Gebäudesanierung, Wald- und Land- sures de protection de l'air, assainissement de bâtiments,

schaftsschäden) sowie an Schutzbauten gegen Naturge- lutte contre les dégâts aux forêts et contre les atteintes au

walten entlang den Strassen; paysage), de même qu'à la réalisation des ouvrages de

protection contre les forces de la nature le long des routes;

Finanzvoranschlag Budget financier 19

• allgemeine, nicht werkgebundene Beiträge an die Stras- • des contributions générales au financement de mesures

senlasten und Mittel für den Finanzausgleich im Strassen- autres que techniques en vue d'alléger les charges routiè-

wesen sowie Beiträge an internationale Alpenstrassen und res, des fonds destinés à la péréquation financière dans le

Kantone ohne Nationalstrassen. secteur routier ainsi que des subventions aux cantons

dotés de routes alpestres internationales et à ceux qui sont

dépourvus de routes nationales.

Ferner werden die Forschung im Strassenverkehr sowie die La recherche en matière routière et les dépenses de la

Aufwendungen des Bundes für den Vollzug des Bundesge- Confédération relatives à l'application de la loi concernant

setzes über die Verwendung der zweckgebundenen Mineral- l'utilisation de l'impôt sur les huiles minérales sont par ailleurs

ölsteuer aus den zweckgebundenen Mineralölsteuereinnah- financées par la part affectée des impôts sur les huiles

men und den Verkehrsabgaben finanziert. minérales et les redevances routières.

Die Aufteilung auf die einzelnen Aufgabengebiete wird mit Etablie dans le cadre du budget, la répartition entre les

dem Voranschlag vorgenommen und richtet sich nach den différents groupes de tâches s'opère en fonction des pro-

Erfordernissen der Bauprogramme für National- und Haupt- grammes de construction des routes principales et des routes

strassen sowie nach dem Unterhaltsbedarf für Nationalstras- nationales ainsi qu'en fonction des travaux d'entretien de ces

sen; bei den übrigen werkgebundenen Beiträgen erfolgt sie dernières. Les autres contributions au financement de me-

nach den Ausgabenschätzungen der Kantone. Für nicht sures techniques sont fixées en fonction de l'évaluation des

werkgebundene Beiträge sind mindestens 12 Prozent der für dépenses des cantons. Un montant équivalent à 12 pour cent

den Strassenverkehr bestimmten Mittel reserviert. au moins des recettes affectées au trafic routier est consacré

au financement de mesures autres que techniques.

Übersteigen die zweckgebundenen Mineralölsteuereinnah- Si les recettes affectées provenant des impôts sur les huiles

men die zu finanzierenden Ausgaben, so wird der Über- minérales et des redevances routières excèdent les dé-

schuss in die Spezialfinanzierung «Strassenverkehr» ein- penses qu'elles sont censées financer, le surplus est versé

gelegt. Ausgabenüberschüsse werden dieser Spezialfinan- au financement spécial pour la circulation routière, qui,

zierung belastet. Damit soll eine dauerhafte Finanzierung der le cas échéant, sert à couvrir des dépenses excédentaires.

Strassenlasten sichergestellt werden. On entend ainsi garantir la continuité du financement du

réseau routier.

Wie die folgende Übersicht zeigt, können nach dem Gesetz Comme le montre le tableau ci-après et ainsi que le prévoit

über die Verwendung der zweckgebundenen Mineralölsteu- la loi concernant l'utilisation de l'impôt sur les huiles miné-

ereinnahmen neben dem eigentlichen Strassenbereich unter rales, le produit affecté de ces impôts ainsi que des

bestimmten Voraussetzungen auch andere Bundesaufga- redevances routières peut, sous certaines conditions, être

ben aus den zweckgebundenen Mineralölsteuererträgen utilisé pour d'autres tâches de la Confédération. Le budget

und den Verkehrsabgaben unterstützt werden. Für den de 1997 prévoit la répartition suivante:

Voranschlag 1997 ist folgende Aufteilung vorgesehen:

Tabelle/ Tableau 7

Finanzierung mit zweck- Financement par le produit

gebundenen Mineralöl- affecté des impôts sur

steuern MioFr. %-Anteile les huiles minérales

Parts en %

Total 3109 100,0 Total

Aufgabenbereiche Domaines de tâches

— Strassen 2 703 87,0 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 244 7,7 — Transports publics

— Denkmalpflege. Heimat- 19 0,6 — Conservation des monuments

und Naturschutz historiques, protection du parti

moine culturel et de la nature

— Lärmschutz und Luft- 18 0,6 — Protection contre le bruit et

reinhaltemassnahmen mesures de protection de l'air

an andere Strassen sur les autres routes

— Gewässer- und 63 2,0 — Corrections des eaux et

Lawmenverbauungen ouvrages paravalanches

— Forstwirtschaft 61 1,9 — Sylviculture

212.3 Eine Übersicht über die Verwendung der für den 212.3 Le tableau ci-après renseigne sur l'origine et l'utilisa-

Strassenverkehr zweckgebundenen Mineralölsteuerein- tion du produit des impôts sur les huiles minérales et des

nahmen und der Verkehrsabgaben nach der Hauptgliede- redevances routières affecté au trafic routier (conformé-

rung des entsprechenden Gesetzes (Art. 3), über deren ment à l'art. 3 de la loi en question) ainsi que sur l'évolution

Herkunft sowie über die Entwicklung der Spezialfinanzierung du financement spécial (pour les détails, voir tableau B 062

zeigt folgendes (für Einzelheiten vgl. Tabelle B 062 im Stati- dans la partie statistique):

stikteil):

20 Finanzvoranschlag Budget financier

Tabelle /Tableau 8

Verwendung der Utilisation du produit

zweckgebundenen affecté de l'impôt

Mineralölsteuererträge Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu sur les huiles minérales

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen F ranken - millions de francs Mio °o

Ausgaben 3 122 3 155 3 109 -46 -1,5 Dépenses

— Nationalstrassen 1 872 1 833 1 843 +10 +0.5 — Routes nationales

• Bau 1 496 1 517 1 470 -47 -3,1 • Construction

• Betrieb/Unterhalt 376 316 373 +57 + 18,1 • Exploitation/entretien

— Hauptstrassen 264 274 255 -19 -7,0 — Routes principales

— Übrige werkgebundene 456 498 496 -2 -0,4 — Autres contributions

Beiträge au financement des

mesures techniques

— Nicht werkgebundene 508 526 492 -34 -6.5 — Contributions au finan-

Beiträge cement de mesures

autres que techniques

— Forschung. Verwaltung 22 24 23 -1 -4.2 — Recherche, administration

Einnahmen 3 435 3 676 3 394 -282 -7,7 Recettes

— Zinsen AlpTransit 3 11 - -11 -100,0 — Intérêts, transit alpin

— Rückzahlungen Darlehen - - - - — Remboursement de prêts

— Schwerverkehrsabgabe 174 169 175 +6 +3.6 — Redevance sur le trafic

des poids lourds

— Nationalstrassenabgaben 237 256 254 -2 -0,8 — Redevance pour l'utilisation

des routes nationales

— Mineralölsteuer 1 253 1 350 1 225 -125 -9.3 — Impôt sur les huiles

minérales

— Mineralölsteuerzuschlag 1 768 1 890 1 740 -150 -7,9 — Surtaxe sur les huiles

minérales

Einnahmenüberschuss 313 521 285 -236 -45,3 Excédent de recettes

Stand der Spezialfinanzierung 1 131 1 651 1 936 +285 + 17.3 Etat du financement spécial

Ende Jahr en fin d'exercice

Die Ausgaben für die Nationalstrassen entfallen zur Haupt- Les dépenses pour les routes nationales comprennent es-

sache auf Beiträge für den Bau (1 470 Mio), den Unterhalt sentiellement les contributions à la construction (1 470 mio).

(255 Mio) und den Betrieb (118 Mio). Der Gesamtaufwand à l'entretien (255 mio) et à l'exploitation (118 mio). Les

nimmt gegenüber dem Vorjahr um 10 Millionen oder 0,5 dépenses globales augmentent de 10 millions ou 0,5 pour

Prozent zu. Die Kredite für den Nationalstrassenbau (-47 cent. Les crédits à disposition de la construction des routes

Mio) entsprechen dem 5. Langfristprogramm für den Natio- nationales (-47 mio) sont calqués sur le 5e programme à long

nalstrassenbau, das der Bundesrat am 30. August 1995 terme de construction des routes nationales, décidé par le

verabschiedet hat. Die Kredite für den Unterhalt dieser Stras- Conseil fédéral le 30 août 1995. Les crédits destinés à

sen wurden in einer Rubrik zusammengefasst, damit einer- l'entretien de ces mêmes routes ont été rassemblés en un

seits die Buchhaltung vereinfacht und andererseits nicht seul article afin que leur gestion soit facilitée et qu'il ne soit

jedes Jahr wieder Kreditüberschreitungen in Kauf genom- plus nécessaire de recourir chaque année à la procédure du

men werden müssen. Gegenüber 1996 werden für den Na- dépassement de crédits. Par rapport au budget 1996. les

tionalstrassenunterhalt deutlich mehr Mittel (+55 Mio oder montants à disposition de l'entretien des routes nationales

+27.5%) bereitgestellt. Der Bund macht damit deutlich, dass sont notablement augmentés (+55 mio ou 27,5%). La Confé-

er einen Beitrag zur Substanzerhaltung unseres National- dération veut par là montrer qu'elle entend apporter sa part

strassennetzes leisten will. au maintien de la valeur du réseau des routes nationales.

Bei den Hauptstrassen und den übrigen werkgebundenen Parmi les diverses contributions au financement de me-

Einnahmen entfallen 255 Millionen auf Baubeiträge an sures techniques et de routes principales, 255 millions

Hauptstrassen (1996: 274 Mio). Der Grund für diesen Rück- concernent des subventions à la construction de ces der-

gang liegt wie schon im vergangenen Jahr darin, dass Mittel nières (B 1996:274 mio). Cette diminution s'explique comme

in den Bereich der Aufhebung von Niveauübergängen trans- l'année passée par le transfert de moyens financiers au profit

feriert werden. Die Aufhebung dieser Übergänge verursacht de la suppression des passages à niveau. Celle-ci occa-

Kosten in der Höhe von 59 Millionen. Damit bleiben sie im sionne des dépenses de 59 millions, inchangées par rapport

Vergleich zum Vorjahr unverändert, liegen aber um 10 Millio- au budget 1996, mais en hausse de dix millions par rapport

nen über dem Finanzplan vom 18. März 1996. Die Mittel für au plan financier du 18 mars 1996. Les mesures de sépara-

die Verkehrstrennungsmassnahmen werden auf 29 Millionen tion du trafic sont augmentées à 29 millions (B 1996: 22 mio)

(1996: 22 Mio) erhöht, damit den Anforderungen des Agglo- essentiellement pour prendre en compte des demandes re-

merationsverkehrs Rechnung getragen werden kann. Für levant du trafic d'agglomération. Les voies de raccordement

Anschlussgeleise, den kombinierten Verkehr und den Auto- ferroviaires, le trafic combiné, le chargement des voitures

verlad sind insgesamt 244 Millionen budgetiert (1996: 248 coûteront au total 244 millions (B 1996: 248 mio). Ce montant

Mio). In diesem Betrag sind 34 Millionen für die Uebergangs- comprend 34 millions au titre de la solution transitoire prévue

lösung im Huckepackverkehr und 57 Millionen für Arbeiten pour le ferroutage et 57 millions pour les travaux de construc-

am Bau des AlpTransits enthalten. Die nicht gedeckten Ko- tion des transversales alpines. Les coûts non couverts en-

sten der SBB für den Huckepackverkehr nehmen gegenüber courus par les CFF pour le ferroutage augmentent à 112

dem Vorjahr um 2 Millionen auf 112 Millionen zu. Die restli- millions, soit deux millions au-dessus du niveau de 1996. Le

Finanzvoranschlag Budget financier 21

chen 162 Millionen (1996: 175 Mio) sollen für strassenver- solde de 162 millions (B 1996: 175 mio) sera affecté aux

kehrsbedingte Umwelt- und Landschaftsschutzmassnahmen mesures de protection de l'environnement et du paysage

sowie für Schutzbauten gegen Naturgewalten verwendet nécessitées par le trafic routier ainsi qua des ouvrages de

werden. protection contre les forces de la nature.

Bei den nicht werkgebundenen Beiträgen sind 463 Millio- Parmi les contributions au financement de mesures au-

nen (1996: 495 Mio) für die allgemeinen Beiträge und den tres que techniques. 463 millions (B 1996: 495 mio) sont

Finanzausgleich sowie 28 Millionen (1996: 31 Mio) für die destinés aux subventions générales et à la péréquation finan-

internationalen Alpenstrassen und die Kantone ohne Natio- cière et 28 millions (B 1996: 31 mio) aux routes alpestres

nalstrassen bestimmt. Die nicht werkgebundenen Beiträge internationales et aux cantons dépourvus de routes natio-

werden ähnlich gehandhabt wie die Kantonsanteile an den nales. Traitées de même façon que les parts cantonales à

Bundeseinnahmen und unterliegen demgemäss nicht der des recettes fédérales, les contributions au financement de

Kreditsperre. Dieser unterliegen jedoch die ausserordentli- mesures autres que techniques ne sont pas soumises au

chen Beiträge, die über das gesetzliche Minimum hinausge- blocage des crédits. Ce dernier s'applique en revanche, à la

hen. Der Systemwechsel von den Einfuhrzöllen zur Ver- contribution routière extraordinaire excédant le minimum lé-

brauchssteuer auf Mineralölen infolge der GATT/WTO Ver- gal. Le passage des droits de douane à un système d'impôt

handlungen (vgl. Ziff. 245) verursacht 1997 einen Rückgang intérieur sur la consommation des huiles minérales suite aux

um 195 Millionen bei den zweckgebundenen Einnahmen. négociations du GATT/OMC (cf. ch. 245) entraîne en 1997

Der Kantonsanteil fällt entsprechend geringer aus. une diminution de 195 millions des recettes affectées. La part

cantonale en est réduite proportionnellement.

Den gesamten Ausgaben im Zusammenhang mit dem Stras- Les dépenses routières, estimées à 3 109 millions au total,

senverkehr von 3 109 Millionen stehen budgetierte zweck- seront financées par le produit affecté des impôts sur les

gebundene Mineralölsteuereinnahmen von 2 965 Millio- huiles minérales budgété à 2 965 millions et par le pro-

nen und Verkehrsabgaben von 429 Millionen gegenüber. duit net des redevances routières estimé à 429 millions

Damit belaufen sich die zweckgebundenen Einnahmen auf Au total, les recettes affectées atteindront 3 394 millions.

3 394 Millionen. Der Überschuss von 285 Millionen fliesst in L'excédent de recettes de 285 millions alimentera le finance-

die Spezialfinanzierung "Strassenverkehr", die Ende 1997 ment spécial "circulation routière", qui s'établira vraisembla-

voraussichtlich einen Stand von 1 936 Millionen (1996: 1 651 blement à 1 936 millions à la fin de 1997 (1 651 mio à fin

Mio) erreichen dürfte. 1996).

Grafik / Graphique 7

Zweckfinanzierte Strassenverkehrsausgaben

Dépenses affectées à la circulation routière

Total 3 394 Mio

Einnahmenuberschuss

Excédent de recettes Schwerverkehis- und Nationalstrassen-

71 £L abgaben. Zinsen AlpTransit

285 Mio

Forschung und Verwaltung 8,4° Redevances sur le trafic des poids lourds

Recherche et administration 12.6° et pour l'utilisation des routes navonales

23Mio0.7°c intérêts provenant du Transit a'cn

429 Mio

Nicht werkgebundene Beitrage

Contributions au financement des 14,5%

mesures autres que techniques

492 Mio

Übrige werkgebundene Beiträge

M.neralclsteuer

Autres contributions au finance-

ment des mesures techniques 14,6% 36,1% mpôt sur les huiles minérales

496 Mio- 1 225 Mio

Hauptstrassen

Routes principales 7,5%

255 Mio

Nationalstrassen

Routes nationales Mineralöl Steuerzuschlag

64,3% 81,3% Surtaxe sur les huiles minérales

1 843 Mio

1 740 Mio

'Davon: Umwelt-Landschafts-

schutz, Naturgewalten

Dont: protection de l'environne-

ment et du paysage, éléments

naturels Ausgaben Einnahmen

162 Mio 4.9° = Dépenses Recettes

22 Finanzvoranschlag Budget financier

212.4 Die Beiträge des Bundes an den öffentlichen Ver- 212.4 Les prestations de la Confédération aux entre-

kehr nehmen um 824 Millionen oder gut 25 Prozent zu. prises de transport public augmentent de 824 millions, soit

Dieses Wachstum ist vor allem auf die neue Rechnungsdar- de plus de 25 pour cent. Cette augmentation résulte avant

stellung der SBB-Darlehen zurückzuführen. Die funktionale tout de la nouvelle présentation comptable des prêts aux CFF.

Gliederung in der Tabelle # enthält unter «Öffentlichem Ver- La classification fonctionnelle des dépenses figurant au ta-

kehr» noch weitere, in Tabelle 9 nicht enthaltene Kosten, wie bleau 9 sous la rubrique "Transports publics" contient en

zum Beispiel die Aufschlüsselung der Gemeinkosten (Perso- outre d'autres coûts, ne figurant pas dans le tableau 9, tels

nal- und Sachausgaben, der mit diesen Aufgaben befassten que la ventilation des frais généraux (dépenses de personnel,

Stellen der Bundesverwaltung). Verschiedene Massnahmen ainsi que biens et services des offices de l'administration

im Bereich des kombinierten Strassen- und Schienenver- fédérale qui s'occupent de ces tâches). Diverses mesures se

kehrs werden aus den Mineralölsteuern finanziert. rapportant au trafic combiné rail et route sont financées par

les impôts sur les huiles minérales.

Die Betriebsbeiträge für den öffentlichen Verkehr machen Les contributions aux dépenses d'exploitation des trans-

mehr als zwei Drittel der Zahlungen aus. Gegenüber dem ports publics représentent plus des deux tiers des paiements.

Voranschlag 1996 ist ein leichter Rückgang von gut einem Elles subissent une légère baisse, d'un peu plus d'un pour

Prozent zu verzeichnen. Die Abgeltung der ungedeckten cent par rapport au budget 1996. L'indemnisation des frais

Kosten im Regionalverkehr vermindert sich gegenüber dem non couverts engendrés par le trafic régional diminue de plus

Voranschlag 1996 um gut 90 Millionen auf 1 213 Millionen de 90 millions par rapport au budget 1996 et elle passe à

und ist damit äusserst knapp bemessen. Der Voranschlag 1 213 millions, à savoir un montant calculé au plus juste.

1996 wies eine deutlich höhere Abgeltung aus, weil neben L'indemnisation figurant dans le budget 1996 était nettement

der neuen Abgeltung im Betrage von 1,2 Milliarden noch plus élevée car elle comprenait encore, en plus de la nouvelle

Schlusszahlungen für Leistungen nach dem alten Eisen- indemnité de 1,2 milliard, les paiements finaux pour les

bahngesetz eingestellt waren (106 Mio). Die Infrastrukturlei- prestations au sens de l'ancienne loi sur les chemins de fer

stung des Bundes an die SBB für das Jahr 1996 (zahlbar (106 mio). La prestation pour 1996 versée par la Confédéra-

1997) erhöht sich um 58 Millionen. Die Abgeltung für den tion aux CFF pour l'infrastructure (payable en 1997) s'accroît

Huckepackverkehr verbleibt auf dem Vorjahresniveau. In den de 58 millions. Le montant inscrit au budget pour l'indemni-

vorstehenden Zahlen nicht enthalten ist der für 1996 ge- sation du ferroutage reste au même niveau qu'en 1996. Ces

schätzte Fehlbetrag der SBB von rund 400 Millionen. In der chiffres ne comprennent pas le déficit des CFF, qui est estimé

Erfolgsrechnung wird für den erwarteten Verlust eine Rück- à quelque 400 millions pour 1996. Dans le compte de résul-

stellung gebildet. tats, la perte attendue fera l'objet d'une réserve.

Finanzvoranschlag Budget financier 23

Tabelle /Tableau 9

Öffentlicher Verkehr Transports publics

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 2 941 3 285 4114 +829 +25,2 Total

Betriebsbeiträge 2 613 2 880 2 844 -36 -1,3 Contributions aux

frais d'exploitation

Abgeltung Regionalverkehr 1 086 1 306 1 213 -93 -7,1 — Indemnisation du trafic

régional

— Abgeltung Huckepack* 110 110 110 — Indemnisation du ferroutage*

— Infrastrukturleistung SBB 1 399 1 446 1 504 +58 +4,0 — Prestation de la Confédération

pour l'infrastructure. CFF

— Autoverlad* 18 18 17 -1 -5,6 — Chargement d'automobiles*

Investitionsbeiträge 328 405 1270 +865 +213,6 Contributions aux

investissements

• Grundbedarf 261 329 633 +304 +92,4 • Besoins de base

— Infrastrukturinvestitionen 312 +312 — Investissements d'infrastruc-

ture

Grundbedarf SBB besoins de base des CFF

— Techn. Verbesserungen KTU 76 106 109 +3 +2,8 — Améliorations techniques,

ETC

— BLS-Doppelspur, Baukredit 50 42 46 +4 +9.5 — Doublement de la voie du

und Zinsen BLS, crédit de construction

et intérêts

— Verkehrstrennung* 8 22 29 +7 +31.8 — Séparation des courants

de trafic*

— BLS, Übergangslösung 26 45 34 -11 -24.4 — BLS, ferroutage, solution

Huckepack* transitoire*

— RhB, Vereina 71 87 77 -10 -11,5 — Tunnel de la Vereina, CFRh

— Anschlussgeleise* 15 15 15 — Voies de raccordement*

— Investitionen kombinierter 15 12 11 -1 -8,3 — Investissements, trafic

Verkehr* combiné*

Grosse Infrastrukturprojekte 67 76 637 +561 +738,2 • Projets d'infrastructure

importants

Bahn 2000 423 +423 Rail 2000

AlpTransit 67 76 214 +138 +181,6 Transit alpin

— Projektaufsicht SKK, BAV 1 4 4 - - — Surveillance du projet, EMCC,

OFT

— AlpTransit Gotthard 3 2 144 +142 +7 100,0 — Transit alpin, Gothard

(davon aus Mineralölsteuer - 2 42 +40 +2 000,0 (dont financement par le

finanziert)* produit de l'impôt sur les

huiles minérales)*

— AlpTransit Lötschberg 63 69 48 -21 -30.4 — Transit alpin, Loetschberg

(davon aus Mineralölsteuer 34 37 14 -23 -62,2 (dont financement par le

finanziert)* produit de l'impôt sur les

huiles minérales)*

— Integration Ostschweiz 18 1-17 1-1 700,0 — Intégration de la Suisse

SBB/SOB/BT orientale CFF/SOB/BT

* Finanziert aus Mineralöl- 230 261 272 + 11 +4,2 * Financement par le produit

steuererträgen de l'impôt sur les huiles

minérales

" Deckung der Infrastrukturleistung aus dem Vorjahr "Couverture de la prestation de la Confédération pour

(gemäss Leistungsauftrag 1987) l'infrastructure de l'année précédente

(selon le mandat de prestations de 1987)

Bei den Investitionsbeiträgen ist ein markantes Wachstum Les contributions aux investissements accusent une

von 865 Millionen zu verzeichnen, was vor allem auf die neue croissance marquée de 865 millions, due avant tout à la

Rechnungsdarstellung bei den SBB-Darlehen zurückzufüh- nouvelle présentation comptable des prêts aux CFF. Les

ren ist. Mit dem Voranschlag 1997 werden neu die ordentli- prêts ordinaires pour l'infrastructure des CFF et les prêts pour

chen SBB-Infrastrukturdarlehen und die Darlehen für die les grands projets Rail 2000 et NLFAfont leur apparition dans

Grossprojekte Bahn 2000 und NEAT in die Finanzrechnung le compte financier par le biais du budget 1997. Le montant

aufgenommen. Die Darlehen für die Grossprojekte werden des prêts pour les grands projets est inscrit à raison des trois

zu drei Vierteln der Finanzrechnung und zu einem Viertel quarts dans le compte financier et d'un quart directement

direkt über die Bilanz verbucht (vgl. Botschaft über Bau und dans le bilan (voir le message sur la construction et le

Finanzierung der Infrastruktur des öffentlichen Verkehrs vom financement de l'infrastructure des transports publics du

26.6.1996). Der Grundbedarf enthält neu auch die Darlehen 26.6.1996). Les besoins de base comprennent dorénavant

24 Finanzvoranschlag Budget financier

für die Finanzierung der SBB-Infrastruktur. Die Aufwendun- également les prêts pour le financement de l'infrastructure

gen für die übrigen Projekte zur Erhaltung und punktuellen des CFF. Les dépenses pour les autres projets visant à

Verbesserung des bestehenden Netzes bleiben leicht unter maintenir le réseau existant dans son état actuel et à procé-

dem Niveau von 1996. Während für die Übergangslösung der à certaines améliorations ponctuelles sont en légère

Huckepackverkehr am Lötschberg (-11 Mio) und bei der baisse par rapport à 1996. Alors que moins de moyens

Vereina (-9 Mio) weniger Mittel eingestellt wurden, sollen die financiers sont budgétés pour la solution transitoire au Loet-

Investitionen in den Grundbedarf (technische Verbesserun- schberg (-11 mio) et pour le tunnel de la Vereina (-9 mio), le

gen KTU. BLS-Doppelspur) aufgestockt werden. montant des autres investissements destinés aux besoins de

base (améliorations techniques des ETC. doublement de la

voie du BLS) s'accroît.

Für die Infrastrukturprojekte, die Bestandteil der Botschaft Des crédits s'élevant à 637 millions au total sont budgétés

über die Finanzierung der Infrastrukturprojekte des öffentli- pour les projets d'infrastructure mentionnés dans le mes-

chen Verkehrs bilden, sind Kredite von insgesamt 637 Millio- sage concernant la réalisation et le financement de l'infra-

nen eingestellt. Davon entfallen 423 Millionen auf die Bahn structure des transports publics. Ce montant comprend 423

2000. Das sind 75 Prozent der für 1997 geplanten Investi- millions destinés à Rail 2000, soit 75 pour cent des dépenses

tionsausgaben. Weitere 25 Prozent werden als Darlehen der d'investissement prévues pour 1997. Les 25 pour cent re-

Trésorerie zur Verfügung gestellt. stants consistent en prêts de la trésorerie.

Die Ausgaben für den AlpTransit belaufen sich auf insge- Les dépenses pour le transit alpin s'élèvent au total à 214

samt 214 Millionen. Damit liegen sie um 138 Millionen über millions, ce qui représente une augmentation de 138 millions

dem Vorjahresbudget. Die Ausgaben verteilen sich wie folgt: par rapport à l'année précédente. Cette année, les dépenses

se répartissent de la manière suivante:

in Millionen en millions

• Projektaufsicht 4 I • surveillance de projet 4

• Gotthard. redimensioniert 144 • Gothard redimensionné 144

• Lötschberg. redimensioniert und einspurig 48 • Lötschberg redimensionné et à une voie 48

• Anschluss der Ostschweiz (Beiträge an 18 • intégration de la Suisse orientale (contribu- 18

SBB. SOB und BT) tions CFF, SOB et BT)

Zudem werden 56 Millionen als voll rückzahlbare Kredite De plus. 56 millions sont directement portés au bilan en tant

direkt in die Bilanz eingestellt. Damit stehen für den AlpTransit que crédits octroyés aux conditions du marché et rembour-

insgesamt 270 Millionen bereit. Aus den Mineralölsteuerein- sables complètement, ce qui signifie qu'un total de 270

nahmen fliessen 56 Millionen in diese Investitionen (42 Mio millions est affecté au transit alpin. La part de l'investissement

für den Gotthard und 14 Mio für den Lötschberg). Im Hinblick financée par le produit de l'imposition des carburants s'élève

auf die notwendige Redimensionierung der öffentlichen Infra- à 56 millions (42 millions pour le Gothard et 14 millions pour

strukturen wurden die Beträge an die Vorgaben der Botschaft le Lötschberg). Dans la perspective du nécessaire redimen-

vom Juni 1996 über den Bau und die Finanzierung der sionnement des infrastructures publiques, les montants ci-

Infrastrukturen des öffentlichen Verkehrs angepasst. In die- dessus ont été adaptés aux données du Message de juin

sen Zahlen sind auch der langsamere Baurhythmus und die 1996 concernant la construction et le financement de l'infra-

Anpassungen in der Folge der neuen Abrechnungsmodalitä- structure de transport public. Enfin, ces chiffres reflètent aussi

ten SBB berücksichtigt. Die Zahlen tragen dem Umstand bien le ralentissement du rythme de construction du projet,

Rechnung, dass 645 Millionen des zweiten Verpflichtungs- que des changements du mode de comptabilisation des prêts

kredites bis zur Sicherung der Gesamtfinanzierung einstwei- accordés aux CFF. Les chiffres sont influencés par le fait que

len gesperrt bleiben. Die Volksabstimmung dafür wird vor- 645 millions du 2e crédit d'engagement sont encore bloqués

aussichtlich 1997/98 stattfinden. en attendant que le financement global des transversales soit

assuré. La votation populaire à ce sujet aura vraisemblable-

ment lieu en automne 1997/98.

Finanzvoranschlag Budget financier 25

213 Militärische Landesverteidigung 213 Défense nationale

Die Ausgaben für die Landesverteidigung sind Les dépenses consacrées à la défense nationale

seit 1992 rückläufig. Belief sich der Anteil dieses sont en diminution depuis 1992. Alors que la part

Bereiches 1980 noch auf einen Fünftel des Bun- de ce domaine dans le budget de la Confédéra-

deshaushaltes, werden es 1997 noch 12,5 Pro- tion atteignait un cinquième en 1980, elle ne sera

zent sein. In dieser Entwicklung widerspiegeln plus que de 12,5 pour cent en 1997. Cette évolu-

sich die veränderten sicherheitspolitischen Er- tion s'explique par la modification de la situation

fordernisse, denen der Bundesrat mit der Armee- en matière de sécurité qui a été prise en compte

reform, der Reorganisation des EMD und der par le Conseil fédéral au travers de la réforme de

Neuausrichtung des Zivilschutzes Rechnung l'armée, de la réorganisation du DMF et de la

trägt. Die budgetierten Ausgaben von 5,5 Milliar- nouvelle orientation de la protection civile. Les

den liegen wegen der Kreditsperre um 136 Millio- dépenses sont budgétées à 5,5 milliards. Elles

nen oder 2,4 Prozent unter dem Vorjahresniveau. affichent ainsi une baisse de 136 millions ou de

2,4 pour cent par rapport à 1996, du fait du blo-

cage des crédits.

Grafik/ Graphique 8

Militärische Landesverteidigung

Défense nationale militaire

Fuhrung

Commandement

Ausbildung

Instruction

4 000

Infrastruktur

nfrastructu^e

3 000

Logistik

Logistique

2 000

Materialbeschaffung

1 000 Acquisition de materie

89 90 91 92 94 96 97

Budgets

213.1 Im Voranschlagsjahr sollen für die Landesverteidi- 213.1 Les dépenses totales consacrées à la défense natio-

gung insgesamt 5 517 Millionen, das heisst 136 Millionen nale sont budgétées à 5 517 millions, soit 136 millions ou 2.4

oder 2,4 Prozent weniger als im Vorjahr, aufgewendet wer- pour cent de moins qu'en 1996. Cette situation, qui découle

den. Diese Entwicklung widerspiegelt neben der Kreditsperre du blocage des crédits, est la traduction de la politique du

die Politik des Bundesrates, die Militärausgaben 1997 auf Conseil fédéral consistant à geler en valeur nominale et au

dem Niveau von 1996 zu plafonieren. Diese Politik steht im niveau de 1996, les dépenses prévues pour 1997. Cette

Zusammenhang mit dem Prozess der Redimensionierung politique est à mettre en relation avec le processus de redi-

unserer Landesverteidigung sowohl im militärischen (Armee mensionnement de notre défense nationale engagé tant

95, EMD 95) als auch im zivilen Bereich (ZiS 95). Ihre dans le secteur militaire (Armée 95. DMF 95) que dans le

Auswirkungen werden sich in den kommenden Jahren im secteur civil (PCi 95). et dont les effets continueront à se

Finanzplan deutlich niederschlagen. Der Anteil der Landes- répercuter fortement sur le plan financier de ces prochaines

verteidigung an den Gesamtausgaben des Bundes sinkt années. La part relative de la défense nationale par rapport

26 Finanzvoranschlag Budget financier

merklich, nämlich von 12.9 Prozent im Vorjahr auf 12.5 à l'ensemble du budget de la Confédération diminue sensi-

Prozent 1997. blement, passant de 12,9 pour cent en 1996 à 12,5 pour cent

en 1997.

Tabelle / Tableau 10

Landesverteidigung Défense nationale

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio 0

Total 5 856 5 653 5 517 -136 -2,4 Total

Anteil an Gesamt- 14.4% 12.9% 12,5% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Militärische Landes- 5 668 5 486 5354 -132 -2,4 Défense nationale

verteidigung militaire

Zivile Landesverteidigung 188 167 163 -4 -2,4 Défense nationale c

— Zivilschutz 164 144 140 -4 -2,8 — Protection civile

— Wirtschaftliche Landes- 16 18 17 -1 -5,6 — Défense économie

verteidigung

— Psychologische Landes- +1 +20.0 Défense psychologique

verteidigung

213.2 Die Ausgaben des Militärdepartements werden in 213.2 Les dépenses du Département militaire se subdivi-

Rüstungs- und Betriebsausgaben aufgeteilt. Die Rüstungs- sent en dépenses d'armement et dépenses d'exploitation.

ausgaben umfassen das Rüstungsmaterial (540.3230.001), Les dépenses d'armement sont affectées au matériel d'ar-

die Bauten (510.3200.001), das Forschungs-, Entwicklungs- mement (540.3230.001), aux constructions (510.3200.001),

und Versuchsprogramm (540.3210.001) sowie die persönli- aux études des projets, essais et préparatifs d'achats

che Ausrüstung und den Erneuerungsbedarf (540.3220.001 ). (540.3210.001), ainsi qu'à l'équipement et au matériel à

Die restlichen Ausgaben des Departementes gelten als Be- renouveler (540.3220.001). Les autres dépenses du Dépar-

triebsausgaben; sie gliedern sich in Personal- und Sach- tement militaire sont des dépenses d'exploitation, réparties

ausgaben. en dépenses de personnel et en dépenses de biens et

services.

Die Ausgaben des Militärdepartements werden mit 4 703 Les dépenses du Département militaire sont budgétées à

Millionen veranschlagt, das sind 96 Millionen oder zwei Pro- 4 703 millions, ce qui correspond à une baisse de 96 millions

zent (Kreditsperre) weniger als 1996. Die Rüstungsausga- soit de deux pour cent (blocage des crédits) par rapport à

ben betragen 2 219 Millionen (-142 Mio oder-6,0%): rund 38 1996. Le montant inscrit au budget pour les dépenses d'ar-

Millionen werden infolge einer technisch bedingten Neustruk- mement est de 2 219 millions (-142 mio ou -6,0%). Cette

tur von der Rubrik für persönliche Ausrüstung und Erneue- diminution est due pour près de 38 millions à un transfert de

rungsbedarf auf die Rubrik Betriebsausgaben übertragen. l'article Equipement personnel et besoin de renouvellement

Die Rüstungsausgaben setzen sich im einzelnen wie folgt à l'article Dépenses d'exploitation, suite à des réaménage-

zusammen: 1 430 Millionen für Rüstungsmaterial (-144 Mio ments techniques de catégories budgétaires. Dans le détail,

oder -9.1 °o). 363 Millionen für persönliche Ausrüstung und la situation des dépenses d'armement s'établit comme suit:

Erneuerungsbedarf (-37 Mio oder -9,3%), 314 Millionen für 1 430 millions concernent le matériel d'armement (-144 mio

Bauten (+44 Mio oder + 16.3%), 113 Millionen für Projektie- ou -9,1%), 363 millions l'équipement et le matériel à renou-

rung. Erprobung und Beschaffungsvorbereitung (-4 Mio oder veler (-37 mio ou -9,3%), 314 millions les constructions (+44

-3.4%). mio ou +16,3%), 113 millions les études de projets (-4 mio ou

-3,4%).

Ein massgeblicher Teil der für das Rüstungsmaterial vorge- Les paiements de 1 430 millions figurant sous l'article maté-

sehenen Zahlungen von insgesamt 1 430 Millionen entfällt riel d'armement ont pour une bonne part trait aux acquisitions

auf folgende Beschaffungen: Kampfflugzeug F/A-18 (415 ci-après : avions de combat F/A-18 (415 mio: Programme

Mio: Rüstungsprogramm [RP] 1992). Kampfwertsteigerung d'armement [PA] 1992), amélioration de l'efficacité au combat

der Panzerhaubitze M-109. Schiess-Simulatoren und Hohl- d'obusiers blindés M-109, simulateurs de tir et cartouches

ladungspatronen für die Panzerfaust. Integriertes Militäri- pour lance-roquettes, réseau intégré de télécommunications

sches Fernmeldesystem, Schwimmbrücken (255 Mio, RP militaires, ponts flottants (255 mio, PA 1995), chars de grena-

95). Radschützenpanzer. Militärische Fahrzeuge. Wärme- dier à roues, véhicules militaires, appareils à image thermi-

bildgeräte, elektronische Freund-Feind-Erkennung für Stin- que, appareils électroniques d'identification pour les missiles

ger-Raketen, Festungskanone 93 BISON einschliesslich Mu- de DCA Stinger, simulateurs de tir pour la DCA, canons de

nition, Flab-Schiess-Simulatoren. FARGO-Rechner (191 forteresse 93 BISON avec munition, ordinateurs FARGO

Mio: RP 1993). Sturmgewehr 90 inklusive Munition (104 Mio: (191 mio; PA1993), fusil d'assaut 90 avec munition (104 mio;

RP 90). individueller C-Schutz, Kampfwertsteigerung Pan- PA 90). protection C individuelle, amélioration du missile

zerabwehrlenkwaffen Dragon und 35-mm-Fliegerabwehrka- antichar Dragon et de canons de DCA 63/75 de 35 mm,

nonen 63/75. Panzerfaust (55 Mio: RP 1991 ). Dazu kommen lance-roquettes (55 mio; PA1991). S'ajoutent à cette enume-

weitere Zahlungen von 372 Millionen hinzu. Sie gehen auf ration au demeurant non exhaustive des paiements pour 372

Projekte des Rüstungsprogramms 1996 zurück, die noch der millions engendrés par des projets du PA 1996, qui doit

Zustimmung der eidgenössischen Räte bedürfen. encore être approuvé par les Chambres fédérales.

Finanzvoranschlag Budget financier 27

Die Betriebsausgaben (52,8% der Ausgaben des EMD) Les dépenses d'exploitation (52,8% des dépenses du

werden mit 2 485 Millionen (+47 Mio oder +1,9%) veran- DMF) sont budgétées à 2 485 millions (+47 mio ou +1.9%).

schlagt. Davon entfallen 1 099 Millionen auf die Personalaus- dont 1 099 millions sont des dépenses de personnel (-155

gaben (-155 Mio oder -12,4%). mio ou -12,4%).

213.3 Ab 1997 wird ein Teil der Verwaltungsbetriebe des 213.3 Dès 1997, une partie des entreprises d'exploitation

EMD, der über eine eigene Rechnung verfügt (ehemalige du DMF (anciennement intendance du matériel de guerre et

Kriegsmaterialverwaltung und Bundesamt für Militärflugplät- office fédéral des aérodromes militaires) seront intégrées du

ze), finanziell in die Rüstungsbetriebe integriert. Deshalb point de vue financier dans les entreprises d'armement,

werden gegen 1 400 Stellen nicht mehr im EMD-Budget lesquelles font l'objet de comptes séparés. Près de 1 400

verbucht. Dies erklärt den deutlichen Rückgang der Perso- postes de travail ne seront ainsi plus comptabilisés sous le

nalausgaben. Die erwähnte Integration hat zudem zu einer budget du DMF, ce qui explique la baisse sensible des

Verlagerung der Ausgaben für Unterhalt und Betrieb geführt, dépenses de personnel. L'intégration susmentionnée a en

da es sich von nun an hauptsächlich um Zahlungen an die outre entraîné un réaménagement des dépenses d'entretien

Rüstungsbetriebe handelt, die diese Aufgaben auf Rechnung et d'exploitation - désormais essentiellement des prestations

der Armee erfüllen. Sie werden neu in der Rubrik Ersatzma- versées aux entreprises d'armement qui assument ce type

terial und Unterhalt (EMU) zusammengefasst. In dieser de tâches pour le compte de l'armée -. lesquelles ont été

Rubrik sind 333 Millionen veranschlagt. Darin sind auch 20 regroupées sous un nouvel article "matériel de remplace-

Millionen für Erneuerungsbedarf eingeschlossen, die bisher ment et entretien (MRE)". Cet article, d'un montant de 333

unter Rüstungsausgaben verbucht wurden, sowie 35 Millio- millions, inclut également pour près de 20 millions des dé-

nen als Beteiligung an Globalkrediten anderer Departemen- penses à caractère de renouvellement qui étaient jusqu'à

te. présent inscrites dans la catégorie des dépenses d'arme-

ment ainsi que pour environ 35 millions des parts à des

crédits globaux d'autres départements.

213.4 Ab 1997 gehört das Bundesamt für Landestopogra- 213.4 Dès 1997. l'Office fédéral de la topographie (S+T)

phie (L+T) zu den Pilotämtern, die im Rahmen der Einfüh- sera l'un des deux offices pilotes à être géré par l'intermé-

rung des New Public Management über einen Leistungsauf- diaire de mandats de prestations en vue de tester les mé-

trag geführt werden (vgl. Ziff. 223). Diesem Amt wird ein thodes développées dans le cadre de la nouvelle gestion

Globalbudget nach Produktegruppen zur Verfügung gestellt, publique (cf. chiffre 223). Cet office disposera entre autres

so dass es flexibler und unabhängiger handeln kann. Als d'une enveloppe budgétaire par groupe de produits et pourra

Gegenleistung für diese Vorteile hat der Bundesrat der L+T gérer son domaine de manière plus flexible. Comme contre-

ein besonderes Sparziel angeordnet. Da aber ab 1997 Aus- partie à ces avantages, le Conseil fédéral a fixé un objectif

gaben eingestellt werden müssen, die bisher über Globalkre- spécial d'économies au S+T. Etant donné toutefois que le

dite anderer Departemente finanziert wurden, steigen die budget de cet office regroupe également dès 1997 des dé-

Verwaltungsausgaben dennoch um rund fünf Millionen. penses qui figuraient jusqu'ici dans des crédits globaux d'au-

tres départements, les dépenses totales de fonctionnement

s'accroissent de quelque cinq millions.

213.5 Für die Zivile Landesverteidigung (3% der Ausga- 213.5 Les dépenses de défense civile (3% des dépenses

ben für die Landesverteidigung) sollen 163 Millionen aufge- de la défense nationale) totalisent 163 millions, soit quatre

wendet werden. Das sind vier Millionen oder 2,4 Prozent millions ou 2,4 pour cent de moins qu'en 1996. Alors que les

weniger als 1996. Die Kredite für den Zivilschutz und für die crédits consacrés à la protection civile ainsi qu'à la défense

wirtschaftliche Verteidigung gehen um 2.8 Prozent bezie- économique sont en baisse de 2.8 pour cent respectivement

hungsweise um 5,6 Prozent zurück. Dagegen steigen die de 5,6 pour cent, les dépenses en matière de défense psy-

Ausgaben für die psychologische Landesverteidigung wegen chologique augmentent d'un million en raison des besoins

Mehrbedarfs für die Realisierung des UKW-77-Projekts um financiers accrus au titre de la réalisation du projet OUC-77

zwei Millionen an. Im Bereich des Zivilschutzes sind Minder- (Ondes-Ultra-Courtes). En matière de protection civile, des

ausgaben für Schutzbauten (-4 Mio) sowie für die kantonalen dépenses moindres sont budgétées pour les constructions

und kommunalen Ausbildungskurse (-2 Mio) vorgesehen; protégées (-4 mio) ainsi que pour les cours cantonaux et

indessen steigen die Kosten für die Beschaffung von Zivil- communaux (-2 mio): en revanche trois millions en plus

schutzmaterial um drei Millionen. seront affectés à l'acquisition de matériel de protection civile.

28 Finanzvoranschlag Budget financier

214 Bildung und Grundlagenforschung 214 Formation et recherche fondamentale

Im Bildungs- und Forschunsbereich sieht sich La Confédération doit faire face à de nouvelles

der Bund vor neue wichtige Aufgaben gestellt: ab tâches en matière de formation et de recherche.

1997 werden Fachhochschulen gegründet, womit Des hautes écoles spécialisées étant créées à

die Berufsbildung als gleichwertig neben den Bil- partir de 1997, la formation professionnelle sera

dungsstrang Gymnasium-Universität treten soll. ainsi sur pied d'égalité avec celle qui est dispen-

Im Forschungsbereich ist die integrale Beteili- sée dans les gymnases et les universités. Dans

gung an den Forschungsprogrammen der EU le domaine de la recherche, la pleine participation

nach wie vor erklärtes prioritäres Ziel. 1997 sollen aux programmes de recherche de l'UE demeure

insgesamt 3,8 Milliarden, praktisch gleichviel wie un objectif prioritaire. Le montant total budgété

1996, aufgewendet werden. 2,5 Milliarden fMes- pour la formation et la recherche pour 1997, à

sen in die Schulen und 1,3 Milliarden in die Grund- savoir 3,8 milliards, est pratiquement le même

lagenforschung sowie in die angewandte que pour 1996. 2,5 milliards sont prévus pour les

Forschung. Die gegenüber dem Vorjahr um 71 écoles et 1,3 milliard pour la recherche fonda-

Millionen aufgestockten Mittel für die kantonalen mentale et pour la recherche appliquée. Les

Hochschulen sind im wesentlichen für die neu moyens financiers consacrés aux universités

aufzubauenden Fachhochschulen bestimmt. Ei- cantonales augmentent de 71 millions par rap-

nen wichtigen Bestandteil der Forschungsgelder port à 1996. Cette somme est destinée principa-

bilden die Kosten für die Schweizer Beteiligung lement aux hautes écoles spécialisées qui doi-

an der EU-Forschung (126 Mio). vent être créées. Les coûts de la participation

suisse à la recherche de l'UE constituent une part

importante (126 mio) des moyens financiers bud-

gétés pour la recherche.

Grafik / Graphique 9

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale

Volks- und Mittelschulen.

Übriges

Enseignement primaire

et secondaire, divers

Berufsbildung und

Ingenieurschulen

Formation professionnelle

et écoles d'ingénieurs

2 500

Grundlagenforschung

Recherche fondamentale

Hochschulen

Etablissements universitaires

85 86 87 90 91 92 93 94 95 96 97

Budgets

214.1 Nach dem starken Ausgabenwachstum im Bereich 214.1 Après la forte progression des dépenses enregistrée

Bildung und Forschung von 1985 bis 1994 (Verdoppelung der dans le domaine de la formation et de la recherche de 1985

Bundesmittel), bestätigt sich der 1995 eingeleitete Trend zur à 1994 (période au cours de laquelle les moyens mis à

Finanzvoranschlag Budget financier 29

Verlangsamung des Zuwachses. Die damit erreichte Konso- disposition par la Confédération ont doublé), la tendance au

lidierung der Mittel ist eine Konsequenz der prekären Finanz- ralentissement de la croissance, instaurée en 1995, se

lage des Bundes und der damit verbundenen Sparmassnah- confirme. La consolidation des moyens financiers ainsi obte-

men. Sie trägt aber auch dem Umstand Rechnung, dass in nue est une conséquence de la situation financière précaire

den nächsten Jahren beträchtliche Mehrausgaben, bei- de la Confédération et des mesures d'économies qui lui sont

spielsweise für die kommenden Fachhochschulen und die liées. Elle tient également compte du fait que des dépenses

vollumfängliche Beteiligung an den EU-Rahmenprogram- supplémentaires notables sont prévisibles pour ces pro-

men, zu erwarten sind. chaines années, par exemple pour les hautes écoles spécia-

lisées qui seront créées et pour la participation intégrale aux

programmes-cadres de l'UE.

Tabelle /Tableau 11

Bildung und Grund- Formation et recherche

lagenforschung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu fondamentale

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken • millions de francs Mio %

Total 3 157 3 233 3 242 +9 +0,3 Total

Anteil an Gesamt- 7,8% 7,4% 7,4% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Bildung 2 505 2 510 2 508 -2 -0,1 Formation

— Volks- und Mittelschulen 106 36 32 -4 -11,1 — Enseignement primaire et

secondaire

— Berufsbildung und 646 652 615 -37 -5,7 — Formation professionnelle

Ingenieurschulen et écoles d'ingénieurs

— Hochschulen 1 753 1 822 1 861 +39 +2,1 — Hautes écoles

• Bundeshochschulen 1 231 1 300 1 268 -32 -2,5 • Ecoles polytechniques

fédérales

• Kantonale Hochschulen 522 522 593 +71 +13,6 • Universités cantonales

Grundlagenforschung 628 695 702 +7 +1,0 Recherche fondamentale

Übriges 24 28 32 +4 +14,3 Divers

Angewandte Forschung 547 559 559 - Recherche appliquée

Total Bildung und 3 704 3 792 3 801 +9 +0,2 Formation et recherche,

Forschung total

Anteil an Gesamt- 9.1% 8.6% 8,6% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

214.2 In der Gliederung nach Aufgabengebieten (vgl. Ziff. 214.2 Dans la classification par groupes de tâches (cf. chif-

210 sowie die Tabellen im Statistikteil, S. 212ff.) sind die fre 210 et tableaux aux p. 212ss de la partie statistique), les

Ausgaben für angewandte Forschung ihren spezifischen dépenses pour la recherche appliquée sont imputées à leur

Aufgabengebieten (Verkehr, Energie, Landwirtschaft usw.) domaine spécifique d'attribution (trafic, énergie, agriculture,

zugeordnet und daher in deren Ausgabentotalen enthalten etc.). Elles sont donc comprises dans les totaux de dépenses

(vgl. Ziff. 214.4). des différents groupes de tâches (cf. chiffre 214.4).

214.3 Der Bereich Bildung umfasst die Ausgaben des Bun- 214.3 Le domaine de la formation comprend les dépenses

desfür die Volks- und Mittelschulen, für die Berufsbildung und de la Confédération en faveur de l'enseignement primaire et

die kantonalen wie auch die bundeseigenen Hochschulen. secondaire, de la formation professionnelle, des universités

Die Aufwendungen für Volks- und Mittelschulen unterliegen cantonales et des écoles polytechniques fédérales. Dans le

seit 1993 wegen den Beiträgen des Bundes zur Förderung secteur de l'enseignement primaire et secondaire, les

der öffentlichen Investitionen grösseren Schwankungen. So fortes variations enregistrées depuis 1993 sont dues aux

wurde der Investitionsbonus von Kantonen und Gemeinden contributions de la Confédération visant à encourager les

insbesondere auch für den Bau und Unterhalt von Schulhäu- investissements publics (bonus à l'investissement). C'est

sern eingesetzt, was 1995 zu aussergewöhnlich hohen Zah- ainsi que le bonus à l'investissement a été utilisé par les

lungen führte. Für die Förderung der Ausbildung junger Aus- cantons et les communes pour financer la construction et

landschweizer stellt der Bund 17 Millionen zur Verfügung. l'entretien de bâtiments scolaires, ce qui a entraîné des

paiements très élevés en 1995. La Confédération met 17

millions à disposition pour encourager la formation de jeunes

Suisses de l'étranger.

Für die Berufsbildung (inklusive Ingenieurschulen) werden Pour la formation professionnelle (écoles d'ingénieurs

1997 615 Millionen vorgesehen. Davon entfallen 108 Millio- comprises), 615 millions sont prévus en 1997. Sur ce mon-

nen (-7 Mio) auf die höhere Berufsbildung (Ingenieur- und tant, 108 millions (-7 mio) sont destinés à la formation profes-

Wirtschaftsschulen). Die Aufwendungen nehmen gegenüber sionnelle supérieure (écoles d'ingénieurs et écoles de

dem Vorjahr um 37 Millionen oder 5,7 Prozent ab. Der Grund sciences économiques). Les dépenses pour la formation

liegt in den Bundesbeiträgen an den Betrieb der Fachhoch- professionnelle diminuent de 37 millions ou de 5,7 pour cent

30 Finanzvoranschlag Budget financier

schulen, welche ab 1997 aufgrund des Fachhochschulgeset- par rapport à 1996. Cela est dû aux contributions de la

zes vom 6. Oktober 1995 aufgebaut werden sollen. Der Bund Confédération à l'exploitation des hautes écoles spécialisées

wird einen Drittel der Betriebskosten dieser Fachhochschu- qui seront relevées à partir de 1997 conformément à la loi du

len tragen, deren Errichtung der Genehmigung des Bundes- 6 octobre 1995 sur les hautes écoles spécialisées, mais qui

rates bedürfen. Für 1997 sind 39 Millionen budgetiert, die grèveront un autre budget que celui de la formation profes-

nicht der Berufsbildung, sondern der kantonalen Hochschu- sionnelle. La Confédération prendra à sa charge un tiers des

len angerechnet werden. Die Fachhochschulen sollen vor coûts d'exploitation de ces écoles, dont la création sera

allem durch die Überführung höherer Fachschulen in den soumise à l'aval du Conseil fédéral. Au budget 1997 est prévu

neuen Status geschaffen werden, wobei allerdings eine un montant de 39 millions, qui ne figurent pas sous la rubrique

grundsätzliche Strukturbereinigung angestrebt wird. formation professionnelle, mais sous celle des universités

cantonales. Les hautes écoles spécialisées seront créées

avant tout grâce à une modification du statut des écoles

supérieures, qui permettra de viser un assainissement struc-

turel radical.

Im Hochschulbereich werden im wesentlichen die Beiträge Le domaine des hautes écoles comprend essentiellement les

für die kantonalen Universitäten, für den Betrieb der Fach- subventions destinées aux universités cantonales, les contri-

hochschulen sowie die Aufwendungen für die Eidg. Techni- butions à l'exploitation des hautes écoles spécialisées et les

schen Hochschulen (ETH) in Zürich und Lausanne und für dépenses engagées pour les écoles polytechniques fédé-

ihre Forschungsanstalten erfasst. Die Ausgaben für die kan- rales (EPF) de Zurich et de Lausanne ainsi que pour leurs

tonalen Hochschulen steigen gegenüber dem Vorjahr um établissements de recherche. Les sommes consacrées aux

71 Millionen (+13.6%) auf 593 Millionen. Massgeblich für universités cantonales affichent une hausse de 71 millions

diese massive Kreditaufstockung sind vor allem die erwähn- (+ 13,6%) par rapport à l'année précédente et atteignent 593

ten Bundesbeiträge an die Fachhochschulen. Zudem sollen millions. Cette forte augmentation provient avant tout des

die Investitionsbeiträge um 42 Millionen auf 127 Millionen contributions de la Confédération aux hautes écoles spécia-

erhöht werden. Mit diesem ausserordentlichen Zuwachs sol- lisées citées plus haut. Par ailleurs, les contributions aux

len die in früheren Jahren eingegangenen und nun fälligen investissements augmentent de 42 millions et passent à 127

Verpflichtungen abgetragen werden. millions. Cette croissance extraordinaire permettra à la

Confédération de s'acquitter d'engagements pris précédem-

ment et devenus exigibles.

Tabelle / Tableau 12

ETH-Bereich Domaine des EPF

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken - millions de francs Mio °o

Total 1 119 1 172 1 132 -40 -3,4 Total

Anteil an Gesamtausgaben 30,3% 30,9% 29,7% Part dans l'ensemble

für Bildung und Forschung des dépenses pour la

formation et la recherche

Personalausgaben 660 677 662 -15 -2,3 — Dépenses de personnel

Sachausgaben 125 132 132 - - — Biens et services

Beiträge an laufende 7 7 5 -2 -28,6 — Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

Investitionsgüter 9 16 10 -6 -66,7 — Biens d'investissement

Investitionsbeiträge - 30 - -30 - — Contribution à des

investissements

Kredite für Lehre und 318 310 323 1-13 +4,1 — Crédits pour l'enseignement

Forschung (Zusatzpersonal, et la recherche (personnel

Sachausgaben. Apparate und complémentaire, biens et

Einrichtungen, Reserve services, appareils et installa-

ETH-Rat) tions, réserve du Conseil

EPF)

Die Ausgaben für die Bundeshochschulen und ihre For- Les dépenses en faveur des écoles polytechniques fédé-

schungsanstalten enthalten gemäss Tabelle 12 auch die rales et de leurs établissements de recherche, mentionnées

Aufwendungen anderer Dienststellen für den ETH-Bereich, dans le tableau 12, incluent les montants consacrés au

insbesondere Informatik- und Bauausgaben. Nach der insti- domaine des EPF par d'autres services, notamment en ma-

tutionellen Gliederung verzeichnen die Kredite des ETH-Be- tière d'informatique et de construction. Sous l'angle de la

reichs eine Abnahme von 40 Millionen beziehungsweise 3,4 classification organique, les crédits destinés au domaine des

Prozent. Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass EPF accusent une baisse de 40 millions ou de 3,4 pour cent.

im Voranschlag 1996 ein einmaliger Investitionsbeitrag des Cette baisse résulte notamment du fait qu'une contribution

Bundes von 30 Millionen an das Zwischenlager für radioak- unique aux investissements de la Confédération, d'un mon-

tive Abfälle in Würenlingen enthalten war. Der Anteil an den tant de 30 millions, en faveur du dépôt intermédiaire de

Gesamtausgaben für Bildung und Forschung sinkt gegen- déchets radioactifs de Würenlingen, figurait dans le budget

über dem Vorjahr um 1,2 Prozent auf 29,7 Prozent. 1996. La part dans l'ensemble des dépenses pour la forma-

tion et la recherche diminue de 1,2 pour cent par rapport à

1996 et elle atteint 29,7 pour cent.

Finanzvoranschlag Budget financier 31

Die anfangs Februar 1993 in Kraft getretene Gesetzgebung La nouvelle législation entrée en vigueur en février 1993

erlaubt eine grosszügige Handhabung des Spezifikations- permet d'appliquer le principe de la spécification d'une ma-

prinzipes namentlich bei den Ausgaben für Lehre und For- nière plus large en particulier pour les dépenses consacrées

schung und ermöglicht die Verwaltung und Abrechnung von à l'enseignement et à la recherche et elle permet de gérer

Drittmitteln ausserhalb der Finanzrechnung. So sieht die certains fonds de tiers hors du compte financier. Ainsi, l'or-

ETH-Bereichsverordnung (SR 414.110.3) insbesondere Um- donnance sur les EPF (RS 414.110.3) prévoit notamment la

verteilungen zwischen allen Zahlungskrediten innerhalb ei- possibilité d'effectuer des transferts entre tous les crédits de

ner ETH beziehungsweise einer Forschungsanstalt sowie paiement concernant une EPF ou un établissement de re-

Umverteilungen zwischen den Krediten für Lehre und For- cherche ainsi que des transferts entre les crédits destinés à

schung im gesamten ETH-Bereich vor, soweit die Finanzie- l'enseignement et à la recherche dans l'ensemble du do-

rung oder die rationelle Verwaltung der geplanten Vorhaben maine des EPF, pour autant que le financement ou la gestion

in Lehre und Forschung es erfordern. rationnelle des projets en matière d'enseignement et de

recherche l'exige.

Der überwiegende Teil der Ausgaben des ETH-Bereichs fällt La majeure partie des dépenses concernant le domaine des

in das Aufgabengebiet von Bildung und Forschung. Ausge- EPF sont affectées à la formation et à la recherche. Certaines

nommen sind gewisse Ausgaben der Forschungsanstalten, dépenses des établissements de recherche attribuées à

welche anderen Aufgabengebieten zugeordnet werden (z.B. d'autres groupes de tâches (p. ex. santé, protection et amé-

Gesundheit, Umweltschutz, Raumplanung und Verkehr). Der nagement de l'environnement, trafic) ne sont pas prises en

ETH-Bereich umfasst die Eidg. Technischen Hochschulen in compte. Le domaine des EPF comprend les écoles polyte-

Zürich (ETHZ) und Lausanne (EPFL) sowie die Forschungs- chniques fédérales de Lausanne (EPFL) et de Zurich (EPFZ)

anstalt für Wald, Schnee und Landschaft (WSL), die Eidg. ainsi que l'Institut fédéral de recherches sur la forêt, la neige

Materialprüfungs- und Forschungsanstalt (EMPA), die Eidg. et le paysage (FNP), le Laboratoire fédéral d'essai des ma-

Anstalt für Wasserversorgung, Abwasserreinigung und Ge- tériaux et de recherches (LFEM). l'Institut fédéral pour l'amé-

wässerschutz (EAWAG) und das Paul Scherrer Institut (PSI). nagement, l'épuration et la protection des eaux (IFAEP) et

l'Institut Paul Scherrer (IPS).

Grafik/ Graphique 10

Ausgaben im ETH-Bereich

Dépenses du domaine des EPF

Total Ausgaben

Total des dépenses

V/B 1997: 1 967 Mio

Technische Hochschulen Zurich und Lausanne

Ecoles polytechniques de Zurich et Lausanne

ETH-Rat 800 Mio

Conseil des EPF

59 Mio 3.0'

Forschungsanstalten

Instituts de recherches

296 Mio

Drittmittel {Ressortforschungsauftrage

Nationalfonds, etc.)

Fonds de tiers {mandats de recherche confies

Ausgaben anderer Bundesstellen par des offices fédéraux. Fonds national, etc.)

zugunsten des ETH-Bereichs 272 Mio

(EDMZ, AFB. EFV etc.)

Dépenses des autres offices fédéraux

en faveur du domaine des EPF

(OCFIM. OCF, AFF, etc.i

540 MlO

32 Finanzvoranschlag Budget financier

214.4 Bei den Forschungsausgaben wird aus statistischen 214.4 Les dépenses afférentes à la recherche continuent de

Gründen nach wie vor zwischen der Grundlagenforschung se répartir entre recherche fondamentale et recherche appli-

und der angewandten Forschung unterschieden. Zu den quée, pour des raisons ayant trait aux statistiques. Les sub-

Ausgaben für Grundlagenforschung (702 Mio; +7 Mio oder ventions fédérales à la coopération avec l'UE en matière de

+ 1,0°o) gehören als wichtiger Bestandteil die Bundesbeiträge recherche et de développement (126 mio) constituent un

für die Zusammenarbeit mit der EU auf dem Gebiet der poste important des dépenses consacrées à la recherche

technologischen Forschung und Entwicklung (126 Mio). Bis fondamentale (702 mio; +7 mio ou + 1,0%). La Suisse ne

zur integralen Beteiligung an den Forschungsrahmenpro- participe pas encore pleinement aux programmes-cadres de

grammen ist die Teilnahme der Schweiz auf einzelne Pro- recherche, mais seulement à certains programmes; les par-

gramme beschränkt; die Schweizer Teilnehmer werden ticipants suisses bénéficient de contributions directes. Les

durch Direktzahlungen unterstützt. Ebenfalls zur Grundla- dépenses consacrées à la recherche fondamentale com-

genforschung gerechnet werden die Beiträge an den prennent également les moyens financiers mis à la disposi-

Schweiz. Nationalfonds (282 Mio) und ein Grossteil der Lei- tion du Fonds national suisse de la recherche scientifique

stungen an internationale Organisationen (z.B. CERN: 51 (289 mio) ainsi qu'une part importante des prestations aux

Mio, Europ. Weltraumorganisation ESA: 44 Mio, Europ. Or- organisations scientifiques internationales (par ex. CERN: 51

ganisation für astronomische Forschung in der südlichen mio, Agence spatiale européenne ASE: 44 mio; Organisation

Hemisphäre: 8 Mio) sowie schliesslich ein grosser Teil der européenne pour les recherches astronomiques dans l'hémi-

Finanzmittel des Paul Scherrer Instituts. sphère austral: 8 mio) et des moyens financiers mis à la

disposition de l'Institut Paul Scherrer.

Zur angewandten Forschung (559 Mio) gehören einerseits Les dépenses destinées à la recherche appliquée (559 mio)

ein Teil der Aufgaben des ETH-Bereichs, der landwirtschaft- se composent, d'une part, des moyens financiers consacrés

lichen Forschungsanstalten und weiterer Bundesstellen, an- au domaine des EPF, aux stations de recherche agronomi-

dererseits auch Bundesbeiträge zur Förderung der anwen- ques et à d'autres offices fédéraux, et d'autre part, de sub-

dungsorientierten Forschung sowie Zahlungen der Verwal- ventions fédérales pour l'encouragement de la recherche

tung an Dritte im Rahmen von Forschungs- und Studienauf- appliquée ainsi que de paiements de mandats de recherche

trägen. et d'étude confiés par l'administration à des tiers.

Finanzvoranschlag Budget financier 33

215 Landwirtschaft und Ernährung 215 Agriculture et alimentation

Die landwirtschaftlichen Kredite sollen 1997 um Les crédits destinés à l'agriculture en 1997 aug-

299 Millionen oder acht Prozent aufgestockt wer- mentent de 299 millions, soit de 8,0 pour cent.

den. Dieser überdurchschnittliche Zuwachs ent- Cette croissance supérieure à la moyenne pro-

fällt grösstenteils auf die Direktzahlungen, vient principalement des paiements directs qui

welche einen Betrag von 2,2 Milliarden erreichen se monteront à 2,2 milliards. A cela s'ajoutent les

werden. Zusätzlich fallen die Massnahmen gegen mesures propres à lutter contre l'ESB d'un mon-

die BSE mit 68 Millionen ins Gewicht. Die Verwer- tant de 68 millions. Les coûts de l'écoulement des

tungskosten verharren auf dem hohen Niveau produits demeurent stables à 1,3 milliard. Les

von 1,3 Milliarden. Die Ausgaben für die Landwirt- dépenses en faveur de l'agriculture inscrites au

schaft belaufen sich gemäss Voranschlag 1997 budget 1997 s'élèvent à quatre milliards et repré-

auf vier Milliarden oder 9,2 Prozent der Bundes- sentent neuf pour cent des dépenses de la Confé-

ausgaben. Darin nicht enthalten sind weitere dération. Cette somme ne comprend pas les 154

Bundesleistungen im Betrage von 154 Millionen millions prévus pour d'autres subventions fédé-

wie in Form zinsfrei gewährter Investitionskredite rales telles que les crédits d'investissement sans

oder zurückerstatteter Mineralölsteuer. intérêts ou le remboursement de l'impôt sur les

huiles minérales.

Grafik / Graphique 11

Landwirtschaft und Ernährung

Agriculture et alimentation

Forschung und Beratung.

Übriges

Recherche et vulgarisation

4 000

divers

Verbesserung der

P rod uktionsg rundlagen

3 500

Amelioration des bases

de la production

3 000

Direktzahlungen und soziale

2 500 Massnahmen

Paiements directs et mesures

sociales

2 000

1 500 Preis- und Absatzsicherung

Pflanzenbau

Garantie des prix

1 000 et de l'écoulement:

A < production végétale

Preis- und Absatzsicherung

Viehwirtschaft

Garantie des prix

et de l'écoulement:

économie animale

87 88 90 91 92 34 96 97

Budgets

215.1 Der starke Anstieg der Ausgaben für Landwirtschaft 215.1 La progression des dépenses consacrées à l'agricul-

und Ernährung ist auf die vermehrten Direktzahlungen, die ture et à l'alimentation résulte notamment de l'augmenta-

Massnahmen gegen die BSE (Rinderwahnsinn) und auf die tion du montant des paiements directs, de la mise en oeuvre

Integration von Teilen der Eidg. Alkoholverwaltung (EAV) in des mesures propres à lutter contre l'ESB (la maladie de la

das Bundesamt für Landwirtschaft (BLW) zurückzuführen. vache folle) et du rattachement de certains secteurs de la

Als Folge des Transfers der Agrarbereiche der EAV zum Régie fédérale des alcools (RFA) à l'Office fédéral de l'agri-

Bundesamt für Landwirtschaft ergeben sich Mehraufwen- culture (OFAG). Le transfert des secteurs agricoles de la RFA

dungen von 76 Millionen. Es handelt sich dabei um die à l'Office fédéral de l'agriculture entraîne des charges sup-

Ausgaben für die Obst- und Kartoffelverwertung, die bisher plémentaires de 76 millions. Il s'agit en l'occurrence des

der Alkoholrechnung belastet wurden. dépenses pour l'encouragement de l'utilisation des fruits et

des récoltes de pommes de terre qui figuraient jusqu'ici dans

le compte de la Régie des alcools.

34 Finanzvoranschlag Budget financier

Die zweckgebundenen Einnahmen nehmen um 21 Millio- Les recettes affectées diminuant de 21 millions, il faudra,

nen ab, so dass gegenüber dem Vorjahr 320 Millionen mehr pour couvrir les dépenses, prélever 320 millions de plus que

aus allgemeinen Bundesmitteln zur Deckung der Ausgaben l'année précédente sur les ressources générales de la Confé-

eingesetzt werden müssen. Weitere Leistungen des Bundes dération. Des charges supplémentaires pour la Confédéra-

im Umfang von 154 Millionen sind in den Ausgaben von über tion, à hauteur de 154 millions, ne sont pas comprises dans

vier Milliarden nicht enthalten (vgl. Ziff. 215.7). les dépenses qui s'élèveront à près de quatre milliards (cf.

chiffre 215.7).

Tabelle / Tableau 13

Landwirtschaft und Agriculture et

Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 3 547 3 730 4 029 +299 +8,0 Total

Anteil an Gesamt- 8,8% 8,5% 9,2% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Forschung und Beratung 173 176 172 -4 -2,3 Recherche et vulgarisation

Verbesserung der 178 174 201 +27 +15,7 Amélioration des bases de

Produktionsgrundlagen la production

Preis- und Absatzsicherung 1 336 1 251 1265 +14 +1,1 Garantie des prix et de

l'écoulement

— Viehwirtschaft (u.a. Milch 1 095 974 908 -66 -6,8 — Economie animale (lait et

und Milchprodukte) produits laitiers notamment)

— Pflanzenbau 241 277 357 +80 +28.9 — Production végétale

Direktzahlungen 1 731 1 998 2 238 +240 +12,0 Paiements directs

— Ergänzende Direktzahlungen 795 800 843 +43 +5,4 — Paiements directs

complémentaires

— Ökologische und übrige 936 1198 1395 +197 +16,4 — Paiements directs écolo-

Direktzahlungen giques et autres

Soziale Massnahmen 91 91 112 +21 +23,1 Mesures sociales

Übriges 38 40 41 +1 +2,5 Divers

215.2 Für die Verbesserung der Produktionsgrundlagen 215.2 201 millions sont budgétés pour l'amélioration des

sind 201 Millionen budgetiert. Dies sind 27 Millionen oder bases de production. Ce montant augmente de 27 millions

15,7 Prozent mehr als 1996. Zur Hauptsache entfallen diese ou de 15,7 pour cent par rapport à celui de 1996. Ces

Aufwendungen auf die landwirtschaftlichen Meliorationen dépenses sont consacrées essentiellement aux améliora-

und die Fördermassnahmen im Bereich der Tierzucht und tions foncières et aux mesures d'encouragement dans le

des Pflanzenbaus. Darin enthalten sind zudem Kredite fürdie domaine des productions animale et végétale. Ce montant

Massnahmen gegen die BSE (vgl. Ziff. 215,4). comprend également les crédits servant à financer les me-

sures propres à lutter contre l'ESB (cf. en. 215.4).

215.3 Die Aufwendungen für die Preis- und Absatzsiche- 215.3 Les dépenses destinées à garantir les prix et l'écou-

rung nehmen um 14 Millionen oder 1,1 Prozent auf 1 265 lement des produits, en augmentation de 14 millions ou de

Millionen zu. Mehrausgaben als Folge der BSE, allein für die 1,1 pour cent, passent à 1 265 millions. Les dépenses sup-

Entschädigung der Tierhalter sind 90 Millionen veranschlagt, plémentaires entraînées par la maladie de la vache folle, le

stehen geringere Ausgaben im Bereich der Viehwirtschaft budget prévoyant une indemnisation des producteurs pour

(u.a. Milch und Milchprodukte) gegenüber. Für diese sind un montant de 90 millions, sont en partie compensées par

insgesamt 908 Millionen oder 66 Millionen (-6,8%) weniger une diminution des dépenses dans le domaine de la produc-

als im Vorjahr budgetiert. Für die Käseverwertung (358 Mio) tion animale (entre autres au niveau du lait et des produits

werden 83 Millionen und für die Butterverwertung (334 Mio) laitiers). Pour ceux-ci, un total de 908 millions est budgété,

48 Millionen weniger vorgesehen. Diese Verminderung ist auf soit 66 millions (-6,8 %) de moins que l'année précédente. Le

die Reduktion des Milchgrundpreises um zehn Rappen je montant inscrit au budget diminue de 83 millions pour le

Kilogramm Milch per 1. März 1996 sowie auf eine zusätzliche placement du fromage (358 mio) et de 48 millions pour le

Abgabe der Milchproduzenten von zwei Rappen pro Kilo placement du beurre (334 mio). Cette diminution découle de

Verkehrsmilch zurückzuführen. la réduction de dix centimes par kilo du prix de base du lait à

partir du 1er mars 1996 et du paiement par le producteur d'une

taxe supplémentaire de deux centimes par kilo de lait com-

mercialisé.

Finanzvoranschlag Budget financier 35

Im Bereich Pflanzenbau, welcher den Ackerbau wie auch den Dans le domaine de la production végétale, qui englobe la

Gemüse-, Obst- und Weinbau umfasst, müssen die Kredite culture des champs, les cultures maraîchères, l'arboriculture

um 80 Millionen (+28,9%) gegenüber 1996 aufgestockt wer- et la viticulture, les crédits augmentent de 80 millions

den. Diese Mehraufwendungen können hauptsächlich mit (+28,9%) par rapport à 1996. Ces charges supplémentaires

der erwähnten Integration der EAV in das BLW sowie den s'expliquent essentiellement par le rattachement susmen-

grösseren Aufwendungen für die Verarbeitung von Zuckerrü- tionné de la RFA à l'OFAG, par l'augmentation des charges

ben (+4 Mio), die Verbilligung des Brotgetreides (+2 Mio) und liées à la transformation des betteraves sucrières (+4 mio) ,

die Anbauprämien im Pflanzenbau (+4 Mio) erklärt werden. par la réduction du prix des céréales panifiables (+2 mio) et

par les primes de culture (+4 mio).

215.4 Mit einem dringlichen Bundesbeschluss sollen die 215.4 En édictant un arrêté fédéral urgent, les autorités

Voraussetzungen geschaffen werden, damit die Schweiz cherchent à créer les conditions d'une disparition rapide de

rasch BSE-frei wird. Bis spätestens Ende Juni 1999 soll l'ESB en Suisse. D'ici au 30 juin 1999 au plus tard il s'agira

derjenige Teil der Rinderpopulation geschlachtet werden, in d'éliminer toute la population de bovins qui peuvent être

dem sich die möglichen Träger des BSE-Erregers vorwie- porteurs de l'agent de l'ESB. Cette mesure concerne au

gend befinden. Von den Massnahmen sind höchstens maximum 230 000 vaches nées avant le 1er décembre 1990

230 000 Kühe betroffen, die vor dem 1. Dezember 1990 (date de l'interdiction de l'affouragement des ruminants avec

(Inkrafttreten des Fütterungsverbotes für Tiermehl) geboren des farines animales), ainsi que les descendants directs des

worden sind, sowie die direkten Nachkommen von an BSE vaches porteurs de l'agent de l'ESB. L'ensemble des me-

erkrankten Kühen. Die Kosten für die Entschädigung der sures présentées, à savoir l'indemnisation des producteurs,

Tierhalter, für die Kennzeichnung, den Transport, die l'identification et le marquage, le transport, l'abattage, l'élimi-

Schlachtung, die Entsorgung und die amtliche Kontrolle so- nation et le contrôle officiel ainsi que la recherche vétérinaire,

wie die veterinärmedizinische Begleitforschung betragen entraîneront des dépenses d'un montant total de 320 millions

höchstens 320 Millionen. Durch eine Änderung des Milchwirt- au maximum. A cette fin, une modification de l'arrêté sur

schaftsbeschlusses wird eine zusätzliche Abgabe von zwei l'économie laitière introduira la perception d'une taxe supplé-

Rappen je Kilogramm Verkehrsmilch erhoben, was jährliche mentaire de deux centimes par kilo de lait commercialisé.

Einnahmen von 60 Millionen ergibt. Nach Inkrafttreten der Dès l'entrée en vigueur de la nouvelle organisation du mar-

neuen Milchmarktordnung soll diese Abgabe durch eine Re- ché laitier, cette taxe sera remplacée par une baisse des

duktion der Milchkontingentsmenge abgelöst werden. Ins contingents laitiers. Au budget 1997 des crédits de paiements

Budget 1997 wurden Zahlungskredite im Betrage von 128 d'un montant de 128 millions sont prévus au titre des mesures

Millionen für die Massnahmen gegen die BSE aufgenommen. propres à lutter contre l'ESB. En prenant en compte la taxe

Unter Berücksichtigung der zusätzlichen Abgabe von zwei supplémentaire de deux centimes, la charge supplémentaire

Rappen beläuft sich die Belastung des Bundeshaushaltes im pour le budget de la Confédération s'élèvera à 68 millions.

Budgetjahr auf 68 Millionen.

215.5 Im Rahmen der Neuausrichtung der Landwirtschafts- 215.5 Conformément à la réorientation de la politique agri-

politik werden die Direktzahlungen stark aufgestockt. Im cole, les paiements directs s'accroissent de manière sensi-

Budget 1997 werden 2,2 Milliarden bereitgestellt. Damit wer- ble. Le montant budgété à ce titre, à savoir 2.2 milliards,

den sie gegenüber 1996 um 240 Millionen oder 12,0 Prozent augmente de 240 millions ou de 12.0 pour cent par rapport à

erhöht. Die Erhöhung ist ausschliesslich auf die ökologischen 1996. L'augmentation provient uniquement des paiements

Direktzahlungen nach Artikel 31b Landwirtschaftsgesetz zu- directs pour des prestations écologiques au sens de l'article

rückzuführen. Im Mittelpunkt stehen die Ökoleistungen und 31b de la loi sur l'agriculture. Les contributions pour des

die ergänzenden Direktzahlungen, für welche gegenüber prestations écologiques et les paiements directs complémen-

dem Vorjahr 197 Millionen respektive 43 Millionen mehr taires, dont le montant augmente respectivement de 197 et

aufgewendet werden sollen. Bei diesem Vergleich ist aller- de 43 millions, représentent le poste central. Il faut toutefois

dings zu berücksichtigen, dass im Voranschlag 1996 die im préciser au sujet de cette comparaison que les dépenses

Rahmen der landwirtschaftlichen Einkommensverbesserun- supplémentaires destinées à améliorer le revenu agricole ne

gen beschlossenen Mehrausgaben nicht inbegriffen sind. figuraient pas dans le budget 1996.

Die nachstehende Tabelle vermittelt einen Überblick über die Le tableau ci-dessous donne un aperçu des diverses me-

verschiedenen Massnahmen im Bereich der Direktzahlun- sures prévues en matière de paiements directs:

gen:

36 Finanzvoranschlag Budget financier

Tabelle/Tableau 14

Direktzahlungen im Paiements directs dans

Bereich Landwirtschaft le domaine agriculture et

und Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken • millions de francs Mio ■o

Total 1 731 1 998 2 238 +240 +12,0 Total

davon dont

— Kostenbeiträge an Vieh- 268 270 265 -5 -1.9 — Contributions aux frais des

halter im Berggebiet détenteurs de bétail de la

région de montagne

— Bewirtschaftungsbeiträge 148 153 149 -4 -2.6 — Contributions à l'exploitation

du sol

— Beiträge an Kuhhalter 105 100 93 -7 -7.0 — Contributions aux détenteurs

ohne Verkehrsmilch- de vaches dont le lait n'est

produktion pas commercialisé

— Siloverbotsentschädigung/ 92 153 169 +16 +10,5 — Indemnité de non-ensilage/

Preiszulage auf verkäster Supplément de prix versé

Milch pour le lait transformé en

fromage

— Lenkungsmassnahmen 70 72 73 +1 +1,4 —Mesures d'orientation

im Pflanzenbau de la production végétale

— Ökobeiträge und 1047 1250 1489 +239 +19,1 — Contributions pour des-

ergänzende Direkt- prestations écologiques et

zahlungen paiements directs

complémentaires

215.6 Die sozialen Massnahmen umfassen im wesentli- 215.6 Les mesures sociales comprennent principalement

chen die Familienzulagen in der Landwirtschaft. Diese stei- les allocations familiales dans l'agriculture. Leur montant

gen um 21 Millionen oder 23,1 Prozent gegenüber dem s'accroîtra de 21 millions ou de 23,1 pour cent par rapport à

Vorjahr auf 112 Millionen. Diese Zunahme ist eine Folge der 1996 et il atteindra 112 millions. Cette augmentation est due

Erhöhung der Abzugsmöglichkeiten beim bäuerlichen Ein- au fait qu'il est possible de procéder à des déductions plus

kommen. Die Zahl der anspruchsberechtigen Bezüger für importantes sur le revenu agricole. Le nombre des ayants

Familienzulagen ist dadurch deutlich gestiegen. droit aux allocations familiales s'est ainsi accru nettement.

Grafik /Graphique 12

Die Finanzierung der landwirtschaftlichen Ausgaben

Le financement des dépenses agricoles

Total 4 029 Mio

Soziale Massnahmen. Übriges

Mesures sociales, divers

153 Mio 3,8% Landwirtschaftliche Abgaben

Beratung, Vulgarisation 8,1% Taxes agricoles

4,3%

172 Mio 320 Mio

Produktionsgrundlagen 5,0%

Bases de la production

201 Mio

Direktzahlungen

Paiements directs 55,5%

2 238 Mio

Allgemeine Bundesmitte

91,9% Ressources générales

de la Confédération

3 709 Mio

Preis- und Absatzsicherung

Garantie de prix et de I écoulement 31,4%

1 265 Mio

Ausgaben Finanzierung

Dépenses Financement

Finanzvoranschlag Budget financier 37

215.7 Den für die Landwirtschaft und Ernährung budgetier- 215.7 Estimées à 4 029 millions, les dépenses consacrées

ten Ausgaben von 4 029 Millionen stehen zweckgebundene à l'agriculture et à l'alimentation sont couvertes à raison de

Einnahmen von lediglich 320 Millionen (1996: 341 Mio) ge- 320 millions seulement par des recettes affectées (B 1996:

genüber. Diese Mindereinnahmen sind auf die im Rahmen 341 mio). La diminution des recettes résulte de la baisse

des GATT erfolgte generelle Senkung der Einfuhrzölle auf généralisée des droits d'entrée sur les denrées agricoles

Landwirtschaftsprodukten zurückzuführen. Aus allgemei- importées résultant des accords du GATT. 320 millions

nen Bundesmitteln sind 320 Millionen (+9,4%) mehr als im (+9,4%) de plus devront être prélevés sur les ressources

Vorjahr aufzubringen. générales de la Confédération.

Tabelle/Tableau 15

Ausgaben für Landwirt- Dépenses pour l'agriculture

schaft und Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu et l'alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 3 547 3 730 4 029 +299 +8,0 Total

Deckung: Couverture:

— Zweckgebundene 380 341 320 -21 -6,2 — Recettes affectées

Einnahmen

Grenzabgaben 240 201 190 -11 -5,5 Taxes perçues à la frontière

davon dont

• Preiszuschläge auf 71 40 35 -5 -12,5 • Suppléments de prix sur les

Futtermitteln (1996)/ denrées fourragères (1996)/

Zollanteil Futtermittel Part des droits de douane

(1997) sur les denrées fourragères

(1997)

' Preiszuschläge auf 69 80 70 -10 -12,5 • Suppléments de prix sur les

Speisefetten und -ölen huiles et graisses comestibles

(1996)/Zollanteil (1996)/Part des droits de

Speisefette und -öle douane sur les huiles et

(1997) graisses comestibles (1997)

> Preiszuschläge auf 60 57 52 -8,8 • Suppléments de prix sur

importiertem Käse (1996)/ le fromage importé (1996)/

Zollanteil Käse (1997) Part des droits de douane

sur le fromage (1997)

Abgaben der Produzenten 75 74 74 - - Taxes des producteurs

Übrige Abgaben 65 66 56 -10 -15,2 Autres taxes

— Allgemeine Bundesmittel 3 167 3 389 3 709 +320 +9,4 — Ressources générales de la

Confédération

215.8 Im Aufgabenbereich Landwirtschaft und Ernährung 215.8 Le groupe de tâches agriculture et alimentation ne

sind die folgenden Aufwendungen des Bundes nicht er- comprend pas les charges énumérées ci-après:

fasst:

in Millionen millions de francs

• Landwirtschaftliche Berufsbildung (im Auf- 14 • Formation professionnelle agricole (figurant 14

gabenbreich «Bildung und Grundlagenfor- dans le groupe "Formation et recherche fon-

schung» erfasst) damentale")

• Rückerstattung von Mineralölsteuer (ver- 74 • Remboursement des impôts sur les huiles 74

rechnet mit den entsprechenden Einnah- minérales (compensation par le produit des-

men) dits droits)

• Zinsverluste auf den weitgehend zinsfrei 66 • Pertes d'intérêts sur les crédits d'investisse- 66

gewährten Investitionskrediten ment, qui sont en grande partie accordés

sans intérêt

38 Finanzvoranschlag Budget financier

216 Beziehungen zum Ausland 216 Relations avec l'étranger

Die für diesen Aufgabenbereich zur Verfügung En recul de 28 millions, soit de 1,3 pour cent - en

gestellten Mittel im Betrage von 2,1 Milliarden raison du blocage des crédits - par rapport au

sind gegenüber dem Voranschlag 1996 vorab als budget 1996, les crédits prévus pour ce domaine

Folge der Kreditsperre mit 28 Millionen oder 1,3 se montent à 2,1 milliards. Cette baisse touche

Prozent rückläufig. Davon betroffen sind sowohl autant les relations avec l'étranger que l'aide au

die Leistungen im Bereich der wirtschaftlichen développement. La plus grande part de l'aide au

Beziehungen als auch für die Entwicklungshilfe. développement (env 2/3) est destinée à la coopé-

Der grösste Teil der Entwicklungshilfe (rund 2/3) ration technique et aux aides financières. Mesu-

kommt der technischen Zusammenarbeit und Fi- rée au produit national brut, la part des dépenses

nanzhilfe zugute. Der Anteil der Ausgaben für die consacrées à l'aide au développement atteint

Entwicklungshilfe am Bruttosozialprodukt be- 0,31 pour cent.

trägt 0,31 Prozent.

Grafik/Graphique 13

Beziehungen zum Ausland

Relations avec l'étranger

Mio Fr.

2 500

Wirtschaftliche Beziehungen

Übriges

Relations économiques,

divers

Politische Beziehungen

Relations politiques

1 500

1 000

Entwicklungshilfe

Aide au développement

216.1 Die Ausgaben für die Beziehungen zum Ausland 216.1 Les dépenses prévues pour les relations avec l'é-

nehmen gegenüber dem Vorjahr um 28 Millionen oder 1,3 tranger reculent de 28 millions (-1,3%) au regard du budget

Prozent ab. Hauptgrund für diesen Rückgang sind Minder- de l'année précédente. Cette diminution s'explique principa-

ausgaben für die Entwicklungshilfe und für die Hilfe an die lement par le recul, suite au blocage général des crédits, des

osteuropäischen Länder infolge der allgemeinen Kreditsper- dépenses en faveur de l'aide au développement et de l'aide

re. Der Anteil der Ausgabenfürdie Beziehungen zum Ausland aux pays de l'Est. La part des dépenses consacrées aux

an den Gesamtausgaben des Bundes geht gegenüber dem relations avec l'étranger à l'ensemble des dépenses fédé-

Vorjahr nur leicht zurück. rales n'accuse qu'un très faible recul par rapport au budget

1996.

Finanzvoranschlag Budget financier 39

Tabelle /Tableau 16

Beziehungen zum Ausland Relations avec l'étranger

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 2 052 2 141 2113 -28 -1,3 Total

e

Anteil an Gesamt- 5,1 4,9°- 4,8% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

— Politische Beziehungen 629 705 707 +2 +0.3 — Relations politiques

— Wirtschaftliche Beziehungen 199 186 179 -7 -3.8 — Relations économiques

— Entwicklungshilfe 1 223 1 249 1 226 -23 -1,8 — Aide au développement

— Übrige Hilfeleistungen 1 1 1 — Autres mesures d'assistance

216.2 Die Ausgaben für politische Beziehungen steigen 216.2 Les dépenses budgétées au titre des relations poli-

um zwei Millionen oder 0,3 Prozent, was namentlich auf die tiques progressent de deux millions (+0,3%) en raison, entre

der Immobilienstiftung für internationale Organisationen (Fl- autres, de l'augmentation des prêts alloués à la Fondation

POI) gewährten Beträge nämlich für den Ausbau des Sitzes des immeubles pour les organisations internationales (Fl-

der Internationalen Fernmeldeunion (ITU), zurückzuführen POI), notamment pour l'extension du siège de l'Union Inter-

ist. Die Umgestaltung des Palais Wilson und die Sanierung nationale des Télécommunications (UIT). La transformation

und Renovierung für die Liegenschaften der Schweizer Ver- du Palais Wilson ainsi que l'assainissement et la rénovation

tretungen im Ausland tragen ebenfalls zu dieser Ausgaben- des représentations suisses à l'étranger contribuent égale-

erhöhung bei. ment à cette augmentation des dépenses.

216.3 Die Ausgaben für wirtschaftliche Beziehungen lie- 216.3 Les dépenses prévues pour les relations économi-

gen um sieben Millionen oder 3,8 Prozent unter dem Vorjah- ques reculent de sept millions (-3,8%) par rapport au budget

resniveau. Gründe dafür sind die vorübergehend rückläufi- 1996. Cette baisse s'explique par la réduction provisoire des

gen jährlichen Kapitalanteile an die Europäische Bank für parts annuelles versées à la Banque européenne pour la

Wiederaufbau und Entwicklung (BERD), die geringeren Be- reconstruction et le développement (BERD), par la diminution

träge für die Hilfe an die osteuropäischen Länder sowie des montants versés au titre de l'aide aux pays de l'Est, ainsi

reduzierte Betträge der Schweiz an die Welthandelsorgani- que par la baisse de la cotisation à l'Organisation mondiale

sation (WTO). du commerce.

Tabelle /Tableau 17

Entwicklungshilfe Aide au développement

Millionen Franken

millions de francs

Total 1226 Total

— Technische Zusammenarbeit 768 — Coopération technique

und Finanzhilfe et aide financière

— Nahrungsmittel- und 222 — Aide alimentaire et aide

humanitäre Hilfe humanitaire

— Wirtschafts- und handels- 160 — Mesures de politique

politische Massnahmen économique et commerciale

— Verwaltungskosten und Übriges 73 — Frais d'administration et dive

— Rückzahlung von Darlehen 3 — Remboursements de prêts

216.4 Die Ausgaben für Entwicklungshilfe sind mit einem 216.4 L'aide au développement, avec 58 pour cent, consti-

Anteil von 58 Prozent die bedeutendste Ausgabengruppe tue la part la plus importante des dépenses de ce domaine.

dieses Bereiches. Der Rückgang der Ausgaben um 23 Mil- Le recul des dépenses de 23 millions (-1,8%) correspond

lionen oder 1,8 Prozent entspricht praktisch der Verringe- pratiquement au montant du blocage des crédits, ceux-ci

rung, die sich aus der Kreditsperre ergibt. Damit konnte in étant stabilisés en termes nominaux au niveau du budget de

diesem Bereich eine nominale Stabilisierung auf dem Vorjah- l'année précédente. Ce recul des dépenses a été possible en

resniveau erzielt werden. Dieses Ziel wurde insbesondere particulier grâce à l'ajournement de l'augmentation de la

durch den Aufschub der Erhöhung der Beteiligungen am participation au capital de la Banque mondiale et de la

Kapital der Weltbank und der Internationalen Finanz-Corpo- Société financière internationale, diminution (-47 mio) en

ration erreicht. Die Einsparungen von 47 Millionen wurden partie contrebalancée par l'augmentation de la participation

allerdings teilweise durch die höhere Beteiligung an der à la reconstitution des ressources de l'Association internatio-

Aufstockung der Mittel der Internationalen Entwicklungsorga- nale de Développement (AID: +27 mio). Le volume des

nisation (IDA: +27 Mio) kompensiert. Die Leistungen der prestations d'aide au développement, exprimé par rapport au

Entwicklungshilfe erreichen voraussichtlich 0,31 Prozent des produit national brut, s'élèvera, selon nos prévisions, à 0,31

BSP (1996: 0,32%). pour cent (1996: 0,32%).

40 Finanzvoranschlag Budget financier

217 Übrige Aufgabengebiete 217 Autres groupes de tâches

Die übrigen sechs Aufgabengebiete beanspru- Les six autres groupes de tâches absorbent neuf

chen zusammen lediglich knapp neun Prozent pour cent à peine des dépenses fédérales. La

der Bundesausgaben. Der grösste Teil entfällt auf plus grande part est affectée à des administra-

Kosten der Verwaltung, die nicht direkt den Bun- tions qui n'ont pas de lien direct avec les tâches

desaufgaben zugeordnet werden können wie de la Confédération comme la Chancellerie ou

Bundeskanzlei, Steuer- oder Zollverwaltung. Fi- l'administration des contributions ou celle des

nanziell ins Gewicht fallen sodann die Ausgaben douanes. Viennent ensuite, parmi les postes les

für Umwelt und Raumordnung (633 Mio) und plus gourmands, l'environnement et l'aménage-

Volkswirtschaft (687 Mio). Die Ausgaben sind vor ment du territoire (633 mio) et les autres secteurs

allem als Folge der einmaligen Entschädigung an économiques (687 mio). Le recul des dépenses

die Kernkraftwerk Graben AG im Jahre 1996 rück- est dû avant toute chose à l'indemnité unique

läufig. versée aux promoteurs de la centrale nucléaire

de Graben en 1996.

Grafik/Graphique 14

Übrige Aufgabengebiete

Autres groupes de tâches

Umwell und Raumordnung

Environnement et

aménagement du territoire

Forstwirtschaft. Energie.

3 000 Gesundheit. Übriges

Sylviculture, énergie, santé,

divers

2 500 Kultur und Freizeit

Culture et loisirs

Industrie. Gewerbe Handel

Industrie, artisanat, commerce

Justiz. Polize

Justice, police

Allgemeine Verwaltung

Administration générale

89 90 91 92 93 94 96 97

Budgets

217.1 Die für 1997 veranschlagten Kredite liegen um 267 217.1 Les crédits budgétés pour 1997 s'inscrivent en baisse

Millionen oder 6.5 Prozent unter dem Budget 1996. Dieser de 267 millions, soit de 6.5 pour cent par rapport au budget

Ausgabenrückgang ist hauptsächlich auf die 1996 geleistete 1996. Ce recul est imputable essentiellement à l'indemnité

Entschädigung an die Kernkraftwerk Graben AG (225 Mio) unique versée aux promoteurs de la centrale nucléaire de

zurückzuführen. Im Prozess gegen die Kernkraftwerk Gra- Graben (225 mio). Dans le différend qui opposait la Confé-

ben AG hat das Bundesgericht entschieden, dass der Bund dération à ces promoteurs, le Tribunal fédéral a en effet

entschädigungspflichtig ist. tranché en faveur de ces derniers.

217.2 Die Ausgaben für die allgemeine Verwaltung neh- 217.2 Les dépenses prévues pour l'administration géné-

men um 27 Millionen oder 1,8 Prozent ab. Die Hauptursache rale diminuent de 27 millions (1,8%), ce qui s'explique no-

für diese Abnahme ist auf die vorsorgliche Kreditsperre zu- tamment par la baisse des crédits affectés au personnel

rückzuführen. douanier, ainsi qu'à la construction, à l'entretien et à l'équi-

pement des immeubles des douanes.

Finanzvoranschlag Budget financier 41

217.3 Die für Justiz und Polizei veranschlagten Kredite 217.3 Les dépenses prévues pour le domaine justice et

weisen im Vergleich zum Budget 1996 einen Zuwachs von police augmentent au regard du budget 1996 de dix millions,

elf Millionen oder 2,3 Prozent auf. Dieser Mehrbedarf ist auf soit de 2,3 pour cent. Cette croissance est imputable aux

höhere Ausgaben bei der Bankenaufsicht, auf die neu ge- besoins accrus en matière de surveillance bancaire, à la

schaffene Wettbewerbskommission und auf den Ausbau des création de la Commission de la concurrence, à l'aménage-

Schweizerischen Institutes für Rechtsvergleichung und das ment de l'Institut suisse de droit comparé et aux besoins du

Bundesgericht zurückzuführen. Tribunal fédéral.

Tabelle / Tableau 18

Übrige Aufgabengebiete Autres groupes de tâches

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 3 586 4 106 3 839 -267 -6,5 Total

Anteil an Gesamt- 8.8% 9.3% 8,7% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Allgemeine Verwaltung 1 403 1 452 1425 -27 -1,8 Administration générale

Justiz, Polizei 457 477 488 +11 +2,3 Justice, police

Kultur und Freizeit 297 399 433 +34 +8,5 Culture et loisirs

Gesundheit 184 184 173 -11 -6,0 Santé

Umwelt und Raum- 590 634 633 -1 -0,2 Environnement et aménage-

ordnung ment du territoire

davon dont

— Abwasser- und 218 248 240 -8 -3.2 — Elimination des eaux usées

Abfallbeseitigung et des déchets

— Gewässer- und 160 159 153 -6 -3.8 — Corrections des eaux et

Lawinenverbauungen ouvrages paravalanches

Übrige Volkswirtschaft 655 960 687 -273 -28,4 Autres secteurs économiques

davon dont

— Forstwirtschaft 179 214 200 -14 -6,5 — Sylviculture

— Exportrisikogarantie - 56 39 -17 -30,4 — Garantie contre les risques

à l'exportation

— Energie 242 427 197 -230 -53,9 — Energie

217.4 Für Kultur und Freizeit einschliesslich Sport werden 217.4 Sous le poste culture et loisirs, sport compris, le

insgesamt 433 Millionen oder 34 Millionen mehr als im Vor- budget prévoit 433 millions, soit 34 millions de plus que

jahr anbegehrt. Der Grund dieses Zuwachses sind in erster l'année précédente. Cette augmentation est due pour l'es-

Linie Leistungen für die Expo 2001 (+20 Mio) sowie Kredite sentiel aux subventions destinées à l'Expo 2001 (+20 mio) et

für den Ausbau der Sportanlage Tenero (+12 Mio). aux crédits consacrés à l'aménagement des installations

sportives de Tenero (+12 mio).

217.5 Die Ausgaben für das Gesundheitswesen verzeich- 217.5 Les dépenses pour la santé enregistrent un recul de

nen gegenüber dem Vorjahr einen Rückgang von elf Millio- onze millions, soit de six pour cent. Principales causes de

nen oder sechs Prozent. Der Minderbedarf ist im wesentli- cette baisse: l'achèvement des nouveaux bâtiments destinés

chen durch die Fertigerstellung der neuen Gebäude für das à l'Office et la diminution des crédits affectés à la lutte contre

Amt und durch geringere Ausgaben für die Krankheitsbe- les maladies.

kämpfung begründet.

217.6 Im Vergleich zum Voranschlag 1996 bleiben die Aus- 217.6 Par rapport à celles figurant au budget 1996. les

gaben für Umwelt und Raumordnung auf dem Stand des dépenses pour l'environnement et I aménagement du ter-

laufenden Jahres. Insgesamt sind 633 Millionen oder 1,4 ritoire restent inchangées. En tout, 633 millions - correspon-

Prozent der gesamten Bundesausgaben für diesen Aufga- dant à 1,4 pour cent du total des dépenses fédérales - sont

benbereich budgetiert. Beim Voranschlag 1996 fiel die ein- budgétisés dans ce domaine. Le budget 1996 était alourdi

malige Aufwendung von 30 Millionen für das Zwischenlager par le versement unique de 30 millions demandé pour le

für radioaktive Abfälle in Würenlingen ins Gewicht. Sieht man dépôt intermédiaire de déchets radioactifs de Würenlingen.

von dieser Ausgabe ab, so fällt die Zunahme 1997 wegen Cette dépense écartée, l'augmentation pour 1997 devient

höheren Investitionsbeiträgen an Abwasser- und Abfallanla- clairement plus importante et elle est due à l'augmentation

gen (+30 Mio) wesentlich stärker aus. Die Vielzahl der von des crédits d'investissement pour l'épuration des eaux et

42 Finanzvoranschlag Budget financier

den Kantonen in diesem Bereich unterbreiteten Projekte l'élimination des déchets (+30 mio) nécessaires pour faire

erfordern auch in den nächsten Jahren zusätzliche Anstren- face à la situation difficile dans ce secteur. La masse de

gungen des Bundes. Die übrigen Posten beim Umwelt- projets déposés par les cantons surtout pour des installation

schutz bleiben insgesamt konstant. d'élimination des eaux usées, demande un effort supplémen-

taire de la Confédération. Cet effort devra encore être fourni

durant quelques années. Les dépenses des autres postes du

domaine de la protection de l'environnement restent au

total constantes.

217.7 Der Bereich übrige Volkswirtschaft setzt sich zu- 217.7 Le groupes de tâches autres secteurs économi-

sammen aus Forstwirtschaft. Jagd und Fischerei, Tourismus, ques comprend la sylviculture, la chasse et la pêche, le

Industrie. Gewerbe und Handel sowie Energie. Insgesamt tourisme, l'industrie, l'artisanat, le commerce et l'énergie. Le

werden 687 Millionen oder 273 Millionen weniger als im montant sollicité pour ce groupe atteint 687 millions, ce qui

Vorjahr beantragt. Dieser beachtliche Minderbedarf ist einer- correspond à un recul de 273 millions par rapport à l'année

seits durch die erwähnte einmalige Entschädigung von 225 précédente. Celui-ci s'explique notamment par le versement

Millionen an das Kernkraftwerk Graben AG im Vorjahr und en 1996 de l'indemnité (225 mio) susmentionnée aux promo-

mit geringeren Ausgaben für die Forstwirtschaft (-14 Mio) und teurs de la centrale nucléaire de Graben SA et le recul des

für die Exportrisikogarantie (-17 Mio) begründet. dépenses consacrées à la sylviculture (-14 mio) et à la

Garantie contre les risques à l'exportation (-17 mio).

Finanzvoranschlag Budget financier 43

218 Finanzen und Steuern 218 Finances et impôts

Die Ausgaben der Sachgruppe Finanzen und Les dépenses de ce groupe de tâches s'élèvent à

Steuern betragen 6 676 Millionen. Damit machen 6 676 millions et représentent 15,2 pour cent des

sie 15,2 Prozent der Gesamtausgaben aus. Ge- dépenses totales. Elles sont en diminution de 165

genüber dem Budget 1996 sind sie um 2,4 Pro- millions ou de 2,4 pour cent par rapport au budget

zent oder 165 Millionen tiefer. Die Kantonsanteile 1996. Les parts des cantons aux recettes de la

an den Einnahmen des Bundes (3 219 Mio) und Confédération (3 219 mio) et les intérêts passifs

die Passivzinsen (3 340 Mio) sind die beiden (3 340 mio) sont les deux principales compo-

Hauptkomponenten dieser Ausgabengruppe. Die santes de ce groupe. La trésorerie fonctionne

Trésorerie stützt sich auf eine netto Zunahme der dans le contexte d'un endettement net de près de

Verschuldung von gegen vier Milliarden und auf quatre milliards et de taux d'intérêts de 2,75 pour

einen Zinssatz für kurzfristige Anlagen von 2,75 cent à court terme et de 4,25 pour cent à long

Prozent und für langfristige Anlagen von 4,25 terme.

Prozent.

Grafik / Graphique 15

Finanzen und Steuern

Finances et impôts

Mio Fr.

Emissionskosten

Steuerabkommen

F<-ais d emission

Conventions fiscales

Kantonsanleile

Paris cantonales

s- ■• i

3 000 s. , < ■",:'' =.'£

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2 000

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1 «ai* ; 'f ■ 'M $ih *3 Dépenses d intérêts

1 000 1 ■£"

1 ■ '*.

1 \*t*

92 95 96 97

Budgets

218.1 Trotz einer Zunahme der Schuldenlast um beinahe 218.1 Malgré une augmentation de la dette de près de

vier Milliarden, einschliesslich des Bedarfs der SBB und der quatre milliards, compte tenu des besoins financiers des CFF

PTT, gehen die Aufwendungen für die Vermögens- und et des PTT, les dépenses pour le service de la dette dimi-

Schuldenverwaltung gegenüber dem Budget 1996 um 121 nuent de 121 millions ou de 3,4 pour cent par rapport au

Millionen oder 3,4 Prozent zurück, weil die Zinsen insbeson- budget de 1996. Cette diminution s'explique par le recul

dere im kurzfristigen Bereich deutlich sinken. Die Zinsausga- marqué des taux d'intérêts, notamment à court terme. Les

ben betragen 3,3 Milliarden - neun Millionen täglich - und sind charges d'intérêts s'élèvent à 3.3 milliards - soit neuf millions

damit beinahe gleich hoch wie die Ausgaben für Bildung und par jour - et se situent ainsi pratiquement au niveau des

Grundlagenforschung. dépenses consacrées à la formation et à la recherche fonda-

mentale.

44 Finanzvoranschlag Budget financier

Tabelle/Tableau 19

Finanzen und Steuern Finances et impôts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 5 917 6 841 6 676 -165 -2,4 Total

Anteil an Gesamt- 14,6% 15.6% 15,2% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Vermögens- und Schulden- 3 140 3 542 3 421 -121 -3,4 Gérance de la fortune

verwaltung et des dettes

— Passivzinsen 3 080 3 451 3 340 -111 -3.2 — Intérêts passifs

— Emissionskosten 60 91 81 -10 -11,0 — Frais d'émission

Kantonsanteile 2 710 3 254 3 219 -35 -1,1 Parts des cantons

Steuerabkommen mit dem 67 45 36 -9 -20,0 Conventions fiscales avec

Ausland l'étranger

218.2 Fast die Hälfte der Zinsausgaben, nämlich 1.7 Milliar- 218.2 Plus de la moitié des charges d'intérêts, soit 1,7

den, entfällt auf die Verzinsung von Bundesanleihen. Ge- milliard, proviennent des intérêts sur les emprunts. Par

genüber dem Voranschlag 1996 sind sie um acht Millionen rapport au budget 1996, ces dépenses sont en diminution de

tiefer. Bei den Geldmarktbuchforderungen, Geldmarkt- huit millions. En ce qui concerne les créances comptables

krediten und Schatzanweisungen wirken sich die Bestan- à court terme, les crédits à court terme et les bons du

des- und Zinssatzänderungen im gleichen Jahr auf die Fi- trésor, les variations du portefeuille et des taux d'intérêts se

nanzrechnung aus. Im Bereich der kurzfristigen Anlagen sind répercutent la même année déjà sur le compte financier. Des

Rückzahlungen und Emissionen von über 16 Milliarden vor- remboursements et des émissions de plus de 16 milliards

gesehen. Die Verzinsung der kurzfristigen Anlagen belastet sont prévus dans le domaine des emprunts à court terme. La

das Budget 1997 mit 582 Millionen und damit um 86 Millionen charge d'intérêts y relative est budgétée à 582 millions, soit

weniger als das Budget des Vorjahres. Diese Abnahme geht 86 millions de moins que le montant inscrit au budget 1996.

auf den Rückgang der kurzfristigen Zinssätze zurück. Für die Cette diminution résulte du recul attendu des taux d'intérêts

beim Bund angelegten Guthaben der Pensionskasse des à court terme. Les intérêts sur les avoirs de la Caisse

Bundes (PKB) müssen im Budgetjahr Zinszahlungen im fédérale de pensions (CFP) auprès de la Confédération

Betrag von 868 Millionen bereitgestellt werden. Sie werden sont budgétés à 868 millions. Les créances de la CFP auprès

zum Satz der Durchschnittsrendite der Bundesobligationen de la Confédération sont rémunérées au taux de rendement

verzinst. Während man 1996 mit einem Zinssatz von 4,5 moyen des obligations de la Confédération. Or, la diminution

Prozent rechnete, geht man im Budgetjahr von einem Zins- des intérêts sur ces créances s'explique par le fait qu'en

satz von 4,25 Prozent aus. Dies erklärt den Rückgang der établissant le budget 1996, on avait tenu compte d'un taux

Zinsaufwendungen. Ende 1996 werden die Guthaben der de 4,5 pour cent, alors que le budget 1997 est calculé sur la

PKB beim Bund rund 20 Milliarden betragen. Die Zinsvergü- base d'un taux de 4,25 pour cent. A fin 1996, les créances de

tungen an die PTT-Betriebe werden mit 110 Millionen veran- la CFP auprès de la Confédération se monteront à près de

schlagt. Gegenüber 1996 entspricht dies einer Abnahme von 20 milliards. Les intérêts servis à l'entreprise des PTT sont

52 Millionen. Weil die Anlagen der PTT beim Bund zum budgétés à 110 millions, soit une diminution de 52 millions

überwiegenden Teil kurzfristiger Natur sind, wirken sich auch par rapport aux chiffres du budget 1996. Les placements des

hier die tiefen kurzfristigen Zinssätze aus. PTT auprès de la Confédération étant effectués en grande

majorité à court terme, cette diminution s'explique par l'évo-

lution des intérêts à court terme.

Finanzvoranschlag Budget financier 45

Tabelle/Tableau 20

Zinsausgaben Charges d'intérêts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V 1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio °°

Total 3 080 3 451 3 340 -111 -3,2 Total

Verzinsung der Schulden 2 020 2 334 2 024 -310 -13,3 Intérêts de la dette

davon dont

— Anleihen 1 527 1 722 1 715 -7 -0.4 — Emprunts

— Geldmarktbuchforderungen 398 495 454 -41 -8.3 — Créances comptables à

court terme

— Schatzanweisungen 6 7 4 -3 -42,9 — Bons du Trésor

— Geldmarktkredite 9 4 14 +10 +250,0 — Crédits à court terme

— AIV 1 3 3 - - — AC

— AHV 10 17 14 -3 -17.6 — AVS

Sonderrechnungen 941 955 1206 +251 +26,3 Comptes spéciaux

davon dont

— Guthaben PKB 871 887 868 -19 -2,1 — Créance de la CFP

— Sparkasse 56 66 68 +2 +3,0 — Caisse d'épargne du

Bundespersonal personnel fédéral

Zinsvergütungen an die 119 162 110 -52 -32,1 Intérêts servis à

PTT-Betriebe l'Entreprise des PTT

218.3 Der Anteil der Passivzinsen an den Gesamtausga- 218.3 La part des intérêts passifs dans l'ensemble des

ben beläuft sich auf 7,6 Prozent (1996: 7,9 %) und entspricht dépenses de la Confédération atteint 7,6 pour cent (B 1996:

damit dem Wert der Staatsrechnung 1995. Die günstige 7.9%) et se situe ainsi au même niveau que celui enregistré

Zinsentwicklung führt zu diesem Rückgang gegenüber dem dans le compte 1995. L'évolution favorable des taux d'inté-

Budget 1996. In diesem Zusammenhang ist auch die Netto- rêts a entraîné cette diminution par rapport au budget 1996.

zinslast, die Differenz zwischen Passivzinsen und Kapitaler- A cet égard, la charge nette des intérêts, qui résulte de la

trag, ein Bewertungskriterium. Allerdings wird das Ergebnis différence entre les intérêts passifs et le rendement du capi-

dieses Gradmessers dadurch verfälscht, als es den Zinser- tal, est également un critère d'appréciation. Le résultat de cet

trag der SBB-Darlehen mitberücksichtigt. Ohne diesen Zins- indicateur est cependant faussé par le fait qu'il prend en

ertrag würde die Nettozinslast 2,6 Milliarden oder 6,7 Prozent compte le produit des intérêts sur les prêts octroyés aux CFF.

der Gesamteinnahmen beanspruchen. 1988 belief sie sich En ne tenant pas compte de ces produits, la charge nette

noch auf 3.3 Prozent, während sie 1995 bereits bei 5.4 d'intérêt devrait atteindre 2,6 milliards ou 6.7 pour cent des

Prozent lag. Die dynamische Entwicklung dieser Kennziffer recettes totales. En 1988. cet indicateur se situait encore à

ist besorgniserregend. Der ohnehin geringe finanzpolitische 3.3 pour cent, pour s'élever à 5.4 pour cent en 1995. L'évo-

Spielraum verengt sich noch mehr. lution de cet indicateur est inquiétante et reflète le rétrécisse-

ment de la marge de manoeuvre disponible sur le plan

financier.

Tabelle/Tableau 21

Nettozinslast Charge nette des intérêts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 1640 2 127 2 167 +40 +1,9 Total

Passivzinsen 3 080 3 451 3 340 -111 -3.2 — Intérêts passifs

Kapitalertrag (inkl. Zins- 1 440 1 324 1 173 -151 -11.4 — Rendement du capital

zahlungen der SBB) (y compris les intérêts

payés par les CFF)

218.4 Die Kantonsanteile an den Bundeseinnahmen 218.4 Selon les recettes estimées, les parts des cantons

werden auf 3,2 Milliarden geschätzt: das sind 35 Millionen aux recettes de la Confédération sont budgétées à 3,2

oder 1.1 Prozent weniger als 1996. Dieser Rückgang lässt milliards, soit 35 millions ou 1,1 pour cent de moins qu'en

sich mit den Besonderheiten unsere Steuersystems erklären 1996. Cette diminution est due aux particularités de notre

(vgl. Ziff. 241 und 242). Die Kantonsanteile umfassen 30 système fiscal (cf. chiffres 241 et 242). Les parts des cantons

Prozent der Einnahmen aus der direkten Bundessteuer. 10 correspondent à 30 pour cent des recettes de l'impôt fédéral

Prozent der Einnahmen aus der Verrechnungssteuer und 20 direct et à 10 pour cent de celles de l'impôt anticipé. Elles

Prozent des Ertrages aus dem Militärpflichtersatz. In der comprennent également 20 pour cent du rendement de la

Finanzrechnung erscheinen zudem zum ersten Mal Rücker- taxe d'exemption du service militaire. En outre, dans le

stattungen in der Höhe von 68 Millionen aus der Lenkungs- compte financier figurent pour la première fois les rembour-

abgabe auf flüchtigen organischen Verbindungen und auf sements, pour un montant total de 68 millions, des taxes

Heizöl. d'orientation sur les composés organiques volatils et sur

l'huile de chauffage.

46 Finanzvoranschlag Budget financier

Grafik/Graphique 16

Zinslast

Charge d'intérêts

Mio Fr.

Zinsausgaben

Dépenses d'intérêts

Zinseinnahmen

Recettes d'intérêts

2 000 1 <•

Is

,

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1- - , \ "" Nettozinslast

1 t~* c Charge nette d'intérêts

0j. i J-*

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85 86 87 92 93 94 95 96 97

Budgets

Nettozinslast in %

der Gesamteinnahmen

Charge nette d'intérêts en c

des recettes totales

87 90 92 93 95 96

218.5 Die Ausgaben in Zusammenhang mit den Steuerab- 218.5 Les dépenses résultant des conventions fiscales

kommen mit dem Ausland (Entlastungen inländischer passées avec l'étranger (allégements des impôts prélevés

Steuerpflichtiger von in der Schweiz erhobenen Steuern ge- en Suisse conformément aux conventions internationales de

mäss den internationalen Doppelbesteuerungsabkommen) double imposition) sont en diminution durant les années

fallen in den ungeraden Jahren geringer aus als in den impaires parce que les cantons qui pratiquent la taxation

geraden, da die Gesuche in den Kantonen mit zweijähriger bisannuelle traitent de telles demandes pendant les années

Veranlagung in den geraden Zwischenjahren behandelt wer- intermédiaires paires.

den.

Finanzvoranschlag Budget financier 47

22 Ausgaben nach Sachgruppen 22 Dépenses classées par groupes par nature

220 Überblick 220 Aperçu général

In der Aufteilung nach den zehn Sachhauptgruppen (Aus- Subdivisés en dix groupes principaux par nature (catégo-

gabenarten) ergeben sich im Voranschlag 1997 die folgen- ries de dépenses), les dépenses budgétées pour 1997 évo-

den Ausgabenbeträge und Veränderungen gegenüber dem luent comme suit par rapport au budget 1996:

Budget 1996:

Tabelle / Tableau 22

Ausgaben nach Dépenses selon les groupes

Hauptsachgruppen Rechnung Voranschlag Voranschlag Diffe renz zu par nature principaux

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

o

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 40 529 43 972 43 998 +26 +0,1 Total

— Laufende Ausgaben 36 317 39 498 38 456 -1 042 -2,6 — Dépenses courantes

• Personalausgaben 4 839 4 951 4713 -238 -4.8 • Dépenses de personnel

• Sachausgaben 2 873 3 035 3 004 -31 -1,0 • Biens et services

• Rüstungsausgaben 2 615 2 360 2 219 -141 -6,0 • Dépenses d'armement

• Passivzinsen 3 080 3 451 3 340 -111 -3,2 • Intérêts passifs

• Kantonsanteile 2 710 3 254 3 219 -35 -1,1 • Parts des cantons

• Entschädigungen an 86 78 79 +1 + 1.3 • Dédommagements à des

Gemeinwesen collectivités publiques

• Beiträge an laufende 20 114 22 369 21 882 -487 -2,2 • Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsausgaben 4 212 4 474 5 542 +1 068 +23,9 — Dépenses d'investissement

• Investitionsgüter 783 779 732 -47 -6,0 • Biens d'investissement

• Darlehen und 344 636 1 767 + 1 131 + 177.8 • Prêts et participations

Beteiligungen

• Investitionsbeiträge 3 085 3 059 3 043 -16 -0.5 • Contributions à des

investissements

in Prozent der Gesamtausgaben

en pour cent de l'ensemble des dépenses

Laufende Ausgaben 89,6° o 89.8°o 87,4% Dépenses courantes

Investitionsausgaben 10.4% 10.2% 12,6% Dépenses d'investissement

Bei der Unterteilung in laufende und investive Ausgaben Observons, en ce qui concerne les dépenses courantes et

ist zu beachten, dass der Investitionsbegriff in Anlehnung an les dépenses d'investissement, que la notion d'investisse-

das kantonale Rechnungsmodell nicht volkswirtschaftlich, ment est définie par analogie avec le modèle comptable

sondern betriebswirtschaftlich definiert wird. So enthalten die cantonal selon les critères de la comptabilité d'entreprise et

laufenden Ausgaben auch Aufwendungen mit investivem non selon ceux de la comptabilité nationale. Ainsi, les dé-

Charakter wie beispielsweise die Ausgaben für Bildung und penses courantes comprennent également des montants à

Forschung. caractère d'investissement comme les dépenses pour la

formation et la recherche.

Während die laufenden Ausgaben um 2,6 Prozent zurück- Tandis que les dépenses courantes baissent de 2.6 pour

gehen, ist bei den Investitionsausgaben ein starker Anstieg cent, les dépenses d'investissement connaissent une forte

von 23,9 Prozent zu verzeichnen. Dieser Zuwachs ist im croissance estimée à 23,9 pour cent. Elle est imputable pour

wesentlichen auf die neue Verbuchung der Darlehen an die l'essentiel à la nouvelle comptabilisation des prêts aux CFF.

SBB zurückzuführen.

48 Finanzvoranschlag Budget financier

Grafik / Graphique 17

Ausgaben nach Sachgruppen

Dépenses suivant les groupes par nature

Investitionsausgaben Laufende Ausgaben

Dépenses d'investissement Dépenses courantes

5 542 Mio 12.6% V/B 1997: 43 998 Mio 38 456 Mio 87,4%

n % der Gesamtausgaben

en % des dépenses totales

Investitionsgüter Beiträge an laufende Ausgaben

Biens d investissement Contributions à des dépenses courantes

732 Mio 1.7% 21 882 Mio

Investitionsbeiträge

Contributions a des investissements

3 043 Mio

Darlehen und Beteiligungen

Prêts et participations

1 767 Mio

Personaiausgaben

Dépenses de personnel

4 713 Mio

ntschädigungen an Gemeinwesen

Dédommagements a des collectivités publigues

Sachausgaben 79 Mio 0.2%

Biens et services

3 004 Mio Kantonsanteile an Bundeseinnahmen

Rüstungsausgaben Passivzinsen Parts des cantons aux recettes fédérales

Dépenses d'armement Intérêts passifs 3219 Mio

2 219 Mio 3 340 Mio

221 Personal 221 Dépenses de personnel

Die um Auslagerungen bereinigten Stellenbe- Les effectifs et la rétribution du personnel perma-

stände und Personalbezüge des Etat- und Hilfs- nent et auxiliaire, corrigés des transferts, sont

personals sind auf dem Niveau des Voranschlags gelés au niveau du budget 1996. Ils constituent

1996 eingefroren. Sie sind neu in einer Kategorie dorénavant une seule catégorie. Les dépenses de

zusammengefasst. Die Personalausgaben fallen personnel sont également visées par le blocage

ebenfalls unter die allgemeine Kreditsperre. des crédits.

221.1 Die für 1997 veranschlagten Personalausgaben der 221.1 Les dépenses de personnel budgétées pour 1997

allgemeinen Bundesverwaltung liegen um 238 Millionen (- pour l'administration générale de la Confédération subissent

4.8%) unter dem Voranschlag 1996. Dabei sind die mögli- un recul de 238 millions (-4,8%) par rapport au budget 1996.

chen Einsparungen von 96 Millionen, die sich aus der zwei- Ce chiffre tient compte des économies susceptibles d'être

prozentigen Kreditsperre ergeben, mitberücksichtigt. Diese réalisées (-96 mio) par le blocage des crédits de deux pour

setzen sich aus lohn- und stellenseitigen Massnahmen zu- cent. Celles-ci découlent de mesures afférentes aux salaires

sammen, die der Bundesrat mit den Sozialpartnern im Spät- et aux postes, mesures dont le Conseil fédéral aura à débat-

herbst aushandeln wird. Dabei werden nebst personalpoliti- tre en automne avec les partenaires sociaux. Ce débat sera

schen auch arbeitsmarktpolitische Auswirkungen zu berück- dominé tant par des intérêts propres au personnel que par

sichtigen sein. des facteurs relevant du marché du travail.

Als Hauptgründe für die beachtliche Reduktion der Personal- La diminution considérable des dépenses du personnel est

ausgaben sind insbesonders der um 1 725 tiefere Stellenbe- due principalement à la baisse (-1 725 unités) des effectifs et

stand sowie eine straffe Budgetierung und Stellenbewirt- à une budgétisation et une gestion des postes rigoureuses.

schaftung anzuführen. Der tiefere Stellenbestand ist in erster La diminution des effectifs résulte en premier lieu des trans-

Linie auf die Stellenauslagerungen vom EMD in die ferts de postes opérés entre le DMF et les "Entreprises

«Schweiz. Industrieunternehmen» zurückzuführen. Bereinigt industrielles". Après déduction de ces mutations, la rétribu-

um diese Verschiebungen sollen die Personalbezüge für das tion du personnel permanent et auxiliaire sera plafonnée. Le

Etat- und Hilfspersonal plafoniert werden. Die Plafonierung plafonnement exige que toute mesure concernant le person-

erzwingt, dass jede kostenwirksame personalpolitische nel et ayant des incidences financières soit compensée. A

Finanzvoranschlag Budget financier 49

Massnahme zu kompensieren ist. Eine Teuerungszulage bei- titre d'exemple, l'octroi d'une indemnité de renchérissement

spielsweise müsste über andere Entlastungen im Personal- devra être neutralisé par des allégements compensatoires

bereich aufgefangen werden. Um 62 Millionen (-6.8%) tiefer dans le domaine du personnel. Les prestations de l'em-

liegen die Arbeitgeberleistungen für die Personalfürsorge. ployeur pour des mesures de prévoyance diminuent de 62

Davon sind 37 Millionen eine Folge der allgemeinen Kredit- millions (-6,8%) dont 37 millions résultent du blocage général

sperre. des crédits.

Die Personalbezüge - Personalausgaben ohne Arbeitge- La rétribution du personnel - dépenses de personnel dimi-

berleistungen für die Personalfürsorge nehmen gegenüber nuées des prestations de l'employeur pour des mesures de

dem Voranschlag 1996 um 175 Millionen oder um 4,4 Pro- prévoyance - régresse par rapport au budget 1996 de 175

zent ab. Sie sind stellenbereinigt auf dem Niveau des Voran- millions, soit de 4,4 pour cent. Elle est gelée au niveau du

schlages 1996 eingefroren und werden analog zu den Bud- budget 1996 compte tenu des mutations de postes et ne sera

gets der PTT und SBB erstmals nicht mehr getrennt nach plus divisée en rétribution du personnel permanent et rétribu-

Etat- und Hilfspersonal ausgewiesen. Von der Plafonierung tion du personnel auxiliaire par analogie aux budgets des

ausgenommen sind die Bezüge des Personals der beiden PTT et des CFF. Est exemptée du plafonnement la rétribution

NPM-Ämter SMA (Schweiz. Meteorologische Anstalt) und du personnel des deux offices soumis à la NGP. soit l'Institut

L+T (Bundesamt für Landestopographie) und des übrigen fédéral de météorologie et l'Office fédéral de la topographie,

Personals. Mit der Kreditsperre liegen die plafonierten Bezü- et celle de l'autre personnel. Compte tenu du blocage des

ge der bisherigen Kategorien Etat- und Hilfspersonal um 214 crédits, la rétribution du personnel permanent et auxiliaire

Millionen oder 5,7 Prozent unter dem Vorjahresstand. traduit une baisse de 214 millions, soit de 5.7 pour cent, par

rapport à l'année précédente.

Tabelle /Tableau 23

Personalausgaben Dépenses de personnel

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zi

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 4 839 4 951 4 713 -238 -4,8 Total

Behörden, Kommissionen, 43 45 44 -1 -2,2 Autorités, commissions,

Richter juges

Personalbezüge insgesamt 3 892 3 985 3 810 -175 -4,4 Rétribution du

personnel, total

— Plafonierte Personalbezüge 3 667 3 756 3 542 -214 -5,7 — Rétribution du personnel

plafonnée

— Restliche Pesonalbezüge 225 229 268 +39 + 17,0 — Rétribution du personnel

restante

• Übriges Personal 225 229 231 +2 +0,9 • Autre personnel

• NPM-Ämter - - 37 +37 - • Offices NGP

Arbeitgeberleistungen 893 912 850 -62 -6,8 Prestations de

für Personalfürsorge l'employeur pour des

mesures de prévoyance

— Sozialversicherungs- 213 249 222 -27 -10,8 —Cotisations d'assurances

beitrage (AHV/IV/EO/AIV) sociales (AVS/AI/APG/AC)

— Personalversicherungs- 599 575 554 -21 -3,7 — Cotisations aux caisses

beitrage (PKB) de pensions et de

prévoyance (CFP)

— Unfall- und Kranken- 41 44 28 -16 -36,4 — Cotisations d'assurance-

Versicherungsbeiträge maladie et accidents

— Rentenleistungen 40 44 46 +2 +4,5 — Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 11 9 9 Autres dépenses de

personnel

221.2 Heute wird der Personalbereich primär über die Stel- 221.2 Aujourd'hui, les postes constituent le principal instru-

len gesteuert. Trotz faktischem Personalstopp konnte die ment de gestion du domaine du personnel. Cependant, les

Entwicklung der Personalausgaben nicht hinreichend kon- dépenses de personnel n'ont jamais pu être maîtrisées cor-

trolliert werden. Nach Rücksprache mit den Finanzkommis- rectement en dépit du blocage des effectifs. Après consult-

sionen soll mit dem Voranschlag 1997 erstmals die Steue- ation des commissions des finances, la priorité sera accordée

rung der Personalbezüge im Vordergrund stehen. Dabei pour la première fois avec le budget 1997 à la rétribution du

sollen die beiden bisherigen Kategorien Etat- und Hilfsperso- personnel. Le personnel permanent et le personnel auxiliai-

nal zusammengefasst werden, was auch den administrativen re ne feront plus qu'une seule et même catégorie, ce qui

Aufwand erheblich reduzieren wird. Auf die Stellensteuerung permettra de réduire sensiblement les coûts administratifs.

soll indessen nicht gänzlich verzichtet werden. La gestion des postes ne sera pas abandonnée complète-

ment pour autant.

Der im Voranschlag 1997 plafonierte, das heisst im Jahres- Le plafond des postes fixé dans le budget 1997, soit l'effectif

durchschnitt nicht zu übersteigende Stellenbestand beträgt à ne pas dépasser en moyenne annuelle, s'élève à 35 603

insgesamt 35 603 Einheiten und liegt um 1 725 Einheiten unités, ce qui représente une baisse de 1 725 unités par

unter dem mit dem Voranschlag 1996 bewilligten Plafond. rapport au plafond autorisé dans le budget 1996. Le plafond

Der tiefere Bestand berücksichtigt mit 1 356 Einheiten die prévu pour 1997 tient compte des transferts de postes et de

50 Finanzvoranschlag Budget financier

Stellen- und Aufgabenverschiebungen zwischen Bereichen tâches (1 356 unités) opérés entre des domaines gérés selon

mit Sonderrechnungen: so die Ausgliederung von 1 400 Stel- des comptes spéciaux: le passage de 1 400 postes du DMF

len des EMD zu den «Schweiz. Industrieunternehmen» so- aux Entreprises industrielles ainsi que les transferts - deman-

wie die mit dem Nachtrag II zum Voranschlag 1996 beantrag- dés par la voie du supplément II au budget 1996 - de dix

ten Verschiebungen von zehn Stellen der PTT und von 34 postes des PTT et de 34 postes de la Régie fédérale des

Stellen der Eidg. Alkoholverwaltung zur allgemeinen Bundes- alcools à l'administration générale de la Confédération. Ces

verwaltung. Diese drei Unternehmen verfügen über eigene, trois entreprises disposent de leur propre contingent de

vom Parlament bewilligte Stellenplafonds. Aus dem Stellen- postes autorisé par le parlement. Le plafond prévu pour

plafond der allgemeinen Bundesverwaltung ausgelagert sind l'administration générale de la Confédération a en outre été

ferner die 369 Stellen der beiden NPM-Ämter SMA (206 amputé de 369 postes qui seront affectés aux offices gérés

Einheiten) und L+T(163 Einheiten). Die Ziele im Personalbe- suivant les principes de la NGP (Institut de la météorologie.

reich sollen zwischen diesen beiden Ämtern und den zustän- 206 unités: Office de la topographie. 163 unités). Les objectifs

digen Departementen ausgehandelt und im Leistungsauf- en matière de personnel seront convenus entre ces deux

trag, welcher vom Bundesrat beschlossen wird, festgelegt organismes et les départements compétents, puis fixés dans

werden. Der um diese Verschiebungen bereinigte Stellenbe- le mandat de prestations à définir par le Conseil fédéral.

stand entspricht dem mit dem Voranschlag 1996 bewilligten L'effectif des postes, corrigé de ces mutations, correspond à

Bestand und setzt sich aus den bisherigen Kategorien Etat- l'effectif autorisé dans le budget 1996 et se compose des

personal (33 335 Stellen) und Hilfspersonal (2 268 Stellen) deux anciennes catégories de personnel, le personnel per-

zusammen. manent (33 335 postes) et le personnel auxiliaire (2 268

postes).

Grafik/ Graphique 18

Personalbestand des Bundes und seiner Betriebe

Effectif du personnel de la Confédération et de ses entreprises

■ onno Ubnges Personal. NPM-Amter und Lehrlinge

nach Berufsbildungsgesetz

■ sans autre personnel, offices NGP et apprentis,

se.on la loi sur -a formationprofessionnelle V/B1997: 130 133

SBB.CFF

31 257

Ziv. Departemente und Gerichte

Departements civils et tribunaux

23 517

Allgemeine Bundesverwaltung

Administration générale de la Confédération

Finanzvoranschlag Budget financier 51

Die Stellenkategorie «übriges Personal» entzieht sich einer La catégorie "autre personnel" ne peut être gérée de ma-

zentralen Steuerung und kann deshalb auch nicht plafoniert nière centralisée si bien qu'elle n'est pas soumise au plafon-

werden. Sie wurde 1990 eingeführt und betrifft fast aus- nement. Elle a été introduite en 1990 et ne concerne prati-

schliesslich Bereiche, die über Globalkredite (Zusatzperso- quement que les domaines disposant de crédits globaux

nal in Lehre und Forschung) beziehungsweise Sachkredite (personnel complémentaire dans l'enseignement et la re-

(Personal im Bereich der Entwicklungs- und Katastrophen- cherche) ou de crédits consacrés aux dépenses courantes

hilfe) verfügen. In diesen beiden Bereichen können Personal- (personnel affecté à l'aide au développement et au Corps

und Sachkredite miteinander verrechnet werden, was nicht pour l'aide en cas de catastrophe). Les crédits affectés à la

nur die Beurteilung der Personalausgaben erschwert, son- rétribution du personnel et ceux consacrés aux dépenses

dern auch die durchschnittlichen Personalbezüge verzerrt. courantes peuvent être compensés dans ces deux do-

Um die Transparenz zu gewährleisten, wird diese Kategorie maines, ce qui empêche une appréciation précise des dé-

von der angestreben Ausgabensteuerung ausgeklammert. penses de personnel et entraîne par ailleurs une distorsion

de la rétribution moyenne du personnel. La maîtrise des

dépenses recherchée par le budget 1997 ne s'appliquera pas

à cette catégorie pour ne pas compromettre la transparence

qui caractérise les autres domaines.

Für 1997 ergeben sich die folgende Stellenbestände: L'effectif des postes se présente comme suit pour 1997:

Tabelle/Tableau 24

Plafonierte Stellen*

Postes plafonnés*

Total 35 603 Total

Allgemeine Bundesverwaltung 35 246 Administration générale de la Confédération

— Bestand gemäss Voranschlag 1996 36 971 — Effectif selon budget de 1996

— Stellenverschiebung EMD zu BRBT -1 400 — Transfert de postes du DMF à l'OFPA

— Stellenverschiebung von PTT 10 — Transfert de postes des PTT

— Stellenverschiebung von EAV 34 — Transfert de postes de la RFA

— NPM-Ämter SMA (206) und L+T (163) -369 — Offices NGP. ISM (206) et S+T (163)

Eidg. Gerichte 232 Tribunaux fédéraux

— Bestand gemäss Voranschlag 1996 232 — Effectif selon budget de 1996

Parlamentsdienste 125 Services du Parlement

— Bestand gemäss Voranschlag 1996 125 — Effectif selon budget de 1996

'Total der ehemaligen Stellenkategorien "Total des anciennes catégories de postes

'Etat- und Hilfspersonal' 'postes permanents et d'auxiliaires'

Rund 2 500 Personen werden voraussichtlich auch 1997 Quelque 2 500 personnes seront à nouveau rétribuées prin-

wiederum vorwiegend aus Mitteln Dritter (u.a. Fonds, Stiftun- cipalement par des crédits de tiers en 1997 (entre autres par

gen, andere öffentliche oder private Arbeitgeber) sowie aus des fonds, des fondations, et par des entreprises publiques

Sachkrediten entlöhnt. Über die effektiven Ausgaben und ou privées) et au moyen de crédits concernant le matériel. Le

Bestände beim «übrigen Personal», beim aus Dritt- und message concernant le compte d'Etat exposera en détail les

Sachkrediten finanzierten Personal sowie beim Personal der dépenses et les effectifs afférents à f'autre personnel", au

beiden NPM-Ämter wird in der Botschaft zur Staatsrechnung personnel rétribué au moyen de crédits de tiers et de crédits

orientiert. concernant le matériel et le personnel des deux offices gérés

selon les règles de la NGP.

221.3 Die Kredite für Arbeitgeberleistungen für die Per- 221.3 Les prestations de l'employeur pour des mesures

sonalfürsorge werden auf 850 Millionen (1996: 912 Mio) de prévoyance se montent à 850 millions (1996: 912 mio).

veranschlagt. Sie setzen sich vorab zusammen aus den Elles comprennent les contributions de l'employeur à I'-

Arbeitgeberbeiträgen an die AHV/IV/EO/AIV (222 Mio), an die AVS/AI/APG/AC (222 mio),à la Caisse fédérale de pensions

Pensionskasse des Bundes (PKB: 554 Mio), den SUVA-Bei- (CFP: 554 mio), les cotisations d'assurance-maladie et acci-

trägen (28 Mio) sowie aus den Freizügigkeits- und Renten- dents (28 mio) ainsi que les prestations de libre passage et

leistungen an Magistraten und Professoren der ETH gemäss les rentes accordées aux magistrats et aux professeurs des

Dozentenverordnung (46 Mio). EPF selon l'ordonnance sur le corps des maîtres (46 mio).

Mit 554 Millionen (1996: 575 Mio) beanspruchen die Arbeit- Evaluées à 554 millions (1996: 575 mio), les contributions

geberleistungen des Bundes an die PKB den weitaus d'employeur versées par la Confédération à la CFP repré-

grössten Teil dieser Ausgabengruppe. Die Abnahme um sentent de loin la plus grande partie de ce groupe de dé-

21 Millionen oder 3,7 Prozent gegenüber dem Voranschlag penses. Le recul de 21 millions, soit de 3,7 pour cent par

1996 basiert einerseits auf tieferen ordentlichen Beiträgen rapport au budget 1996 est le résultat d'une baisse des

(-36 Mio) und rückläufigen Zahlungen für die Zinsgarantie (-5 contributions ordinaires (-36 mio) et des versements effec-

Mio), andererseits auf höheren Ausgaben für Personalre- tués au titre de la garantie d'intérêts d'une part (-5 mio) et

strukturierungsmassnahmen (+20 Mio). Die Beiträge des d'une progression des dépenses pour des mesures concer-

Bundes an die PKB setzen sich wie folgt zusammen: nant le personnel touché par des restructurations (+20 mio)

d'autre part. Les contributions versées par la Confédération

à la CFP se décomposent comme suit:

52 Finanzvoranschlag Budget financier

Tabelle/Tableau 25

Arbeitgeberbeitrag Contribution patronale de

des Bundes an die PKB Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu la Confédération à la CFP

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio °o

Total 599 575 554 -21 -3,7 Total

Zentral durch die PKB 599 574 553 -21 -3.7 Gestion centralisée des

eingestellte Kredite crédits par la CFP

— Wiederkehrende Beiträge 205 210 192 -18 -8.6 — Cotisations périodiques

— Beiträge für Verdienst- 36 61 43 -18 -29,5 — Contributions pour l'aug-

erhöhungen mentation du traitement

— Tilgung früherer Ver- 21 - - — Amortissement d'anciens

pflichtungen engagements

— Zinsgarantie 234 233 228 -5 -2.1 — Garantie d'intérêts

— Verschiedenes 103 70 90 +20 +28.6 — Divers

Dezentral eingestellte - - Gestion décentralisée

Kredite des crédits

Sowohl Arbeitgeber wie Arbeitnehmerinnen und Arbeitneh- Tant l'employeur que les salariés versent à la Caisse de

mer entrichten der Pensionskasse wiederkehrende Beiträ- pensions des cotisations périodiques représentant 7,5

ge von 7,5 Prozent des versicherten Verdienstes sowie ein- pour cent du gain assuré ainsi que des contributions uni-

malige Beiträge für Verdiensterhöhungen. Das Budget ques en cas d'augmentation du traitement. Le budget

sieht für 1997 keine teuerungsbedingte Anpassung der ver- 1997 ne prévoit pas d'adaptation des gains assurés en

sicherten Verdienste vor. Die Abnahme der wiederkehrenden fonction du renchérissement. La baisse des contributions

Beiträge widerspiegelt die Entwicklung beim Versichertenbe- périodiques reflète l'évolution de l'effectif des assurés.

stand.

Der Einbau der Teuerungszulage von 0.8 Prozent per 1. Ja- L'incorporation de l'allocation de renchérissement dans le

nuar 1996 in den versicherten Verdienst hatte eine Erhöhung gain assuré - 0,8% le 1er janvier 1996 - a eu pour effet

des erforderlichen Deckungskapitals zur Folge. Während das d'augmenter la réserve mathématique requise. Le personnel

Personal einen einmaligen Erhöhungsbeitrag von 50 Prozent a versé une contribution unique de 50 pour cent pour cette

leisten musste. schiesst der Bund den auf ihn entfallenden incorporation. La Confédération n'a en revanche pas versé

Anteil nicht ein. Der Fehlbetrag erhöht sich entsprechend. Auf sa part, ce qui augmente d'autant le découvert technique. Elle

dem Fehlbetrag muss er jedoch einen Zins von vier Prozent paie cependant un intérêt de quatre pour cent sur celui-ci

bezahlen (Zinsgarantie). Diese Zinszahlungen fallen mit 228 (garantie d'intérêt). Les paiements à ce titre représentent

Millionen stark ins Gewicht: sie liegen aber gegenüber dem un montant élevé: 228 millions. Au regard du budget 1996,

Budget 1996 um fünf Millionen tiefer. ils s'inscrivent cependant en recul de 5 millions.

Der Personalabbau verursacht einmalige zusätzliche Aus- Les mesures de réduction des effectifs entraînent un sur-

gaben. Der Bund muss bei administrativen Auflösungen ohne croît de dépenses uniques. En cas de résiliation des rapports

Verschulden der Versicherten der Pensionskasse das fehlen- de service pour des raisons administratives, sans qu'il y ait

de Deckungskapital zurückerstatten (Art. 43 Abs. 3 der PKB- faute de l'assuré, la Confédération est tenue de rembourser

Statuten). Im Voranschlag sind für solche Massnahmen 90 la réserve mathématique manquante à la Caisse de pensions

Millionen vorgesehen. (art. 43 des statuts de la CFP). 90 millions sont budgétés pour

ces mesures.

Für die Übersicht über den Zusammenhang zwischen der Le schéma et les explications concernant les comptes spé-

Finanzrechnung und Bilanz des Bundes und der Rechnung ciaux (partie vert clair, p. 605 ss) renseignent sur les écritures

der PKB verweisen wir auf das Schema und die Erläuterun- passées entre le compte financier, le bilan de la Confédéra-

gen zu den Sonderrechnungen (hellgrüner Teil, S. 605 ff.). tion et le compte de la CFP. Le budget de la CFP qui, en vertu

Der Voranschlag der PKB. der gemäss Statuten getrennt vom des statuts, doit être établi séparément de celui de la Confé-

Bundesbudget zu erstellen ist. befindet sich ebenfalls mit dération, se trouve dans la même partie. Il contient également

detaillierten Erklärungen zu den Einnahmen und Ausgaben des explications détaillées relatives aux recettes et aux dé-

in diesem Teil. penses.

Finanzvoranschlag Budget financier 53

221.4 Weitere Informationen zum Personal und zur Pen- 221.4 Vous trouverez d'autres informations concernant le

sionskasse finden sich unter den folgenden Titeln: personnel et la Caisse fédérale de pensions sous les titres

ci-après:

• Personalbestand und -aufwand des Bundes und seiner • Effectifs et dépenses de personnel de la Confédération et

Betriebe. Tabelle F 001 Statistikteil de ses entreprises, tableau F 001 dans la partie statistique

• Personalbestand und -ausgaben der allgemeinen Bundes- • Effectifs et dépenses de personnel de l'administration gé-

verwaltung. Tabelle F 002 nérale de la Confédération, tableau F 002

• Personalbestand und Bezüge nach Departementen und • Effectifs et rétribution du personnel par départements et

Dienststellen. Tabelle F 003 offices, tableau F 003

• Löhne, Zulagen und Vergütungen des Etatpersonals. Ta- • Salaires, allocations et indemnités du personnel perma-

belle F 004 nent, tableau F 004

• Massgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge, • Traitements minimums et maximums déterminants, ta-

Tabelle F 005 bleau F 005

• Personalversicherungskassen des Bundes. Tabelle F 006 • Caisses d'assurance du personnel de la Confédération,

tableau F 006

• Bericht zum Voranschlag der Pensionskasse des Bundes Rapport sur le budget de la CFP dans l'annexe vert clair

im hellgrünen Anhang über die Sonderrechnungen. concernant les comptes spéciaux

222 Sachausgaben 222 Biens et services

Die unter den Sachausgaben verschiedenartig zusammen- Formant un groupe hétérogène, les dépenses relatives aux

gesetzten Ausgaben belaufen sich auf drei Milliarden oder biens et services se montent à trois milliards, soit à 6.8 pour

6.8 Prozent der Gesamtausgaben. Sie liegen um 31 Millionen cent des dépenses totales. Elles sont en baisse de 31 mil-

oder ein Prozent unter dem Vorjahresbudget. Ohne die als lions, soit de un pour cent par rapport au budget précédent.

Folge der Umstrukturierung im EMD erstmals budgetierten Sans les coûts d'infrastructure (matériel de remplacement et

Infrakstrukturaufwendungen (Ersatzmaterial und Unterhalt) entretien) dus aux restructurations opérées au DMF. qui

und ohne die im 1996 geleistete einmalige Entschädigung an figurent pour la première fois au budget, et l'indemnité unique

die Kernkraftwerk Graben AG würden die Sachausgaben versée à la centrale nucléaire de Graben en 1996, le recul

insgesamt um 139 Millionen oder fünf Prozent unter dem des dépenses enregistrées sous ce poste par rapport à leur

Ausgabenniveau 1996 liegen. Dieser beachtliche Minderbe- niveau de 1996 se monterait à 139 millions (-5°o). Cette

darf ist auf den Willen des Bundesrates zurückzuführen, auch diminution notable résulte de la volonté déterminée du

im Eigenbereich eine rigorose Mittelbewirtschaftung durch- Conseil fédéral d'exercer également une gestion rigoureuse

zusetzen. Die Aufgabe der Ämter wird dabei dank der ver- des ressources dans son propre domaine. La réduction du

dichteten Rubrizierung vereinfacht. nombre des articles budgétaires a simplifié la tâche des

offices.

Mit dem Voranschlag 1994 wurde die Rubrizierung im Be- Dans le budget 1994. le nombre des articles figurant sous le

reich der Sachausgaben in acht Pilotämtern stark gestrafft. groupe de dépenses " biens et services " a été fortement

Nur noch die zentral bewirtschafteten sowie betragsmässig réduit dans huit offices pilotes. Seuls les crédits de paiement

bedeutsamen oder politisch heiklen Zahlungskredite wurden gérés de façon centralisée et les crédits importants ou politi-

einzeln rubriziert. Die zahlreichen übrigen, meist kleinen quement délicats sont comptabilisés séparément. Les nom-

Kredite wurden in vier Sammelrubriken zusammengefasst, breux autres crédits de moindre importance pour la plupart

nämlich in Infrastruktur, Betriebsausgaben. Dienstleistungen ont été regroupés sous quatre articles, à savoir "infrastruc-

Dritter und übrige Sachausgaben. Da mit dem Pilot durch- ture", "dépenses d'exploitation ". "prestations de services de

wegs gute Erfahrungen gemacht werden konnten, wird nun tiers" et "autres biens et services". Les bons résultats obtenus

diese verdichtete Rubrizierung mit dem Voranschlag 1997 nous ont amenés à réduire dans le budget 1997 le nombre

auf die ganze Bundesverwaltung ausgedehnt. Mit der neuen des articles du groupe de dépenses " biens et services " dans

Lösung werden der Budgetvollzug vereinfacht und der kre- toute l'administration. Tout en simplifiant l'exécution du bud-

dittechnische Spielraum der Dienststellen etwas vergrössert. get, le nouveau système élargira quelque peu les compé-

Der bisherige Informationsgehalt bleibt gewahrt. In den Be- tences des services sur le plan de la gestion des crédits. Le

gründungen werden die Details der vier Sammelrubriken contenu informatif des articles n'en sera pas affecté. On

ausgewiesen. trouvera plus de détails sur ces articles dans les explications

des motifs.

Für Druckerzeugnisse und Bürobedarf werden insgesamt 108 millions au total, soit sept millions de moins que l'année

108 Millionen oder sieben Millionen weniger als im Vorjahr précédente ont été budgétés sous le poste imprimés et

anbegehrt. Die Kürzung soll durch eine gezieltere Bewirt- fournitures de bureau. Cette réduction sera compensée par

schaftung der Mittel aufgefangen werden. Demgegenüber une gestion plus stricte des ressources. Des crédits supplé-

stehen höhere Kreditbegehren für die Anschaffung von Mo- mentaires ont cependant été requis pour l'achat de mobilier,

bilien, Maschinen, Fahrzeugen und Einrichtungen (+14 de machines, de véhicules et d'installations (+14 mio) et

Mio) sowie für Wasser, Energie und Heizmaterialien (+8 pour le poste eau, énergie et combustibles (+8 mio).

Mio).

54 Finanzvoranschlag Budget financier

Tabelle / Tableau 26

Sachausgaben Biens et services

Rechnung Voranschlag Voranschlag Diffe renz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 2 873 3 035 3004 -31 -1,0 Total

— Druckerzeugnisse, 115 115 108 -7 -6.1 — Imprimés, fournitures

Bürobedarf. Bibliotheken de bureau, bibliothèques

— Mobilien. Maschinen, 94 91 105 +14 +15,4 — Mobilier, machines,

Fahrzeuge. Einrichtungen véhicules, installations

— Wasser, Energie. Heiz- 109 121 129 +8 +6,6 — Eau, énergie et combustibles

materialien

— Verbrauchsmaterialien 527 461 430 -31 -6,7 — Fournitures

— Baulicher Unterhalt 257 256 257 +1 +0,4 — Entretien des immeubles

— Unterhalt Mobilien, 148 153 382 +229 +149,7 — Entretien du mobilier, des

Maschinen. Fahrzeuge. machines, des véhicules et

Einrichtungen des installations

— Mieten. Pachten 187 209 200 -9 -4.3 — Loyers, fermages

— Spesenentschädigungen 103 112 107 -5 -4.5 — Dédommagements

— Vergütungen an Angehörige 59 64 59 -5 -7.8 — Indemnités versées aux mem-

der Armee bres du personnel de l'armée

— Dienstleistungen und 1 139 1 112 1 123 + 11 + 1.0 — Honoraires et prestations

Honorare de service

davon dont

• Informatik-Programme 151 143 128 -15 -10,5 • Programmes et prestations

und Dienstleistungen de service informatiques

• Wartung Informatik 61 63 58 -5 -7,9 • Entretien, informatique

und Büromatik et bureautique

— Übrige Sachausgaben 135 341 104 -237 -69.5 — Autres dépenses d'équipe-

ment

Die veranschlagten Aufwendungen für Verbrauchsmateria- Les dépenses prévues pour les fournitures enregistrent une

lien verzeichnen als Folge der EMD- Umstrukturierung eine forte baisse de 31 millions (-6.7%) en raison des restructura-

bedeutende Abnahme von 31 Millionen oder 6.7 Prozent. tions réalisées au sein du DMF. La réorganisation du Grou-

Infolge der Reorganisation der Gruppe für Rüstungsdienste pement de l'armement, et l'allégement au niveau du person-

und der damit verbundenen Entlastung bei den Personalaus- nel qui en résulte, entraîne en revanche une progression

gaben weisen hingegen die Aufwendungen für Unterhalt der extraordinaire des dépenses pour l'entretien du mobilier,

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und Einrichtungen ei- des machines, des véhicules et installations qui se chiffre

nen aussergewöhnlichen Zuwachs von 229 Millionen oder à 229 millions (+149,7%).

149.7 Prozent auf.

Die Mittel für Dienstleistungen und Honorare legen insge- Les prestations de service et les honoraires absorberont

samt um elf Millionen oder ein Prozent zu. Höhere Aufwen- onze millions de plus, soit un pour cent, en raison de l'aug-

dungen für die Eigenversicherung der Motorfahrzeuge und mentation des dépenses pour les assurances individuelles

für Mineralölsteuerabgaben des EMD sind der Grund. Rück- des véhicules à moteur et pour l'impôt sur les huiles miné-

läufig sind hingegen die Ausgaben für die Informatik-Softwa- rales dû par le DMF. En revanche, les dépenses budgétées

re und -Wartung. Zusammen mit den Krediten für die Be- pour l'acquisition de logiciels et l'entretien des moyens infor-

schaffung von Informatik-Hardware (166 Mio) werden für die matiques s'inscrivent en baisse. Compte tenu des crédits

Informatik und Büromatik 1997 insgesamt 352 Millionen, destinés à l'achat de matériels informatiques (166 mio), le

unter Ausklammerung der NPM-Ämter (10 Mio), 28 Millionen budget 1997 de l'informatique et de la bureautique atteint

weniger als 1996, anbegehrt. 352 millions, abstraction faite des offices gérés selon la NGP

(10 mio) soit 28 millions de moins qu'en 1996.

Die Abnahme der übrigen Sachausgaben um 237 Millionen Le recul (237 mio) enregistré sous les Autres dépenses

ist auf die bereits erwähnte Auszahlung der Entschädigung relatives aux biens et services est imputable à l'indemnité

Graben und auf den Minderbedarf für Rückerstattungen auf- versée en 1996 à la centrale nucléaire de Graben et à la

grund bestehender Doppelbesteuerungsabkommen (-9 Mio. diminution (-9 mio. baisse technique durant les années im-

systembedingte Abnahme in ungeraden Budgetjahren) zu- paires) des demandes de remboursement présentées en

rückzuführen. vertu de conventions de double imposition.

Finanzvoranschlag Budget financier 55

223 Bundesämter mit Leistungsauftrag und Global- 223 Offices gérés par mandats de prestations et en-

budget (FLAG) veloppes budgétaires (GMEB)

Der Bund will 1997 mit zwei Pilotprojekten bei der En 1997, la Confédération réalisera ses premières

Meteorologischen Anstalt und dem Bundesamt expériences en matière de nouvelle gestion pu-

für Landestopographie erste Erfahrungen mit blique en lançant deux projets pilotes, l'un à l'Ins-

dem New Public Management sammeln. Die Füh- titut suisse de météorologie et l'autre à l'Office

rung der beiden Äemter erfolgt neu mit Lei- fédéral de la topographie. Ces deux entités seront

stungsauftrag und Globalbudget; durch die Ein- gérées au moyen de mandats de prestations et

führung von Marktmechanismen sollen das Ko- d'enveloppes budgétaires; l'introduction de ces

sten- und Leistungsbewusstsein gesteigert wer- mécanismes de marché vise à encourager les

den. Der zentrale Stellenwert der Finanzrechnung agents à travailler en fonction des coûts et des

- namentlich bei der politischen Prioritätenset- prestations. Le rôle du compte financier - en ce

zung und Mittelzuteilung - bleibt dabei unangeta- qui concerne notamment la fixation des priorités

stet. politiques et l'affectation des ressources - ne s'en

trouvera pas affecté.

223.1 Im Rahmen des Konzeptes für die Umsetzung von 223.1 Selon les programmes d'application de la nouvelle

New Public Management (NPM) in der Bundesverwaltung gestion publique (NGP) dans l'administration fédérale, les

erfolgen 1997 erste Pilotversuche im Bundesamt für Lan- premiers essais seront réalisés en 1997 au sein de l'Office

destopographie und bei der Schweizerischen Meteorolo- fédéral de la topographie et de I Institut suisse de la

gischen Anstalt. Der Pilot läuft unter der Bezeichnung "Füh- météorologie. Ces essais seront réalisés à l'enseigne de la

ren mit Leistungsauftrag und Gobalbudget, FLAG". Das Kon- "gestion par mandat de prestations et enveloppes budgé-

zept geht von einem Vierkreismodell aus. Die Zentralverwal- taires, GMEB". Le programme d'application de la NGP s'ar-

tung stellt den innersten Kreis dar. Eine höhere betriebliche ticule autour de quatre cercles concentriques. L'administra-

Autonomie haben die nach NPM-Ansätzen geführten, aber tion centrale constitue le coeur de cette configuration. Le

noch im Departement integrierten Einheiten im zweiten Kreis. deuxième cercle est occupé par des unités gérées selon les

Der dritte Kreis umfasst die öffentlich-rechtlichen Anstalten principes de la NGP. Bien que faisant encore partie des

mit eigener Rechnung und Rechtspersönlichkeit wie das départements, elles disposeront d'une autonomie accrue sur

Institut für Geistiges Eigentum. Private und gemischtwirt- le plan de la gestion. Le troisième cercle comprend les

schaftliche Unternehmen wie die «Schweiz. Industrieunter- établissements de droit public dotés d'une comptabilité pro-

nehmen» oder die zukünftige Telecom werden im äussersten pre et de la personnalité juridique à l'instar de l'Institut de la

Kreis zu finden sein. Das Bundesamt für Landestopographie propriété intellectuelle. Les entreprises privées et mixtes

und die Meteorologische Anstalt gehören dem zweiten Kreis comme les Entreprises industrielles ou les Télécom forment

an und stellen für den NPM-Ansatz ein taugliches Experimen- le dernier cercle. L'Office fédéral de la topographie et l'Institut

tierfeld dar. de la météorologie relèvent du deuxième cercle: ils consti-

tuent de ce fait un champ d'expérimentation approprié à la

mise en oeuvre des règles de la NGP.

Tabelle/Tableau 27

Beispiel: Par exemple:

Eidg. Landestopographie Office fédéral de la topographie

V1997B

in Franken - en francs

Bisherige Darstellung Présentation actuelle

(Sachgruppenbudget) (budget selon les groupes par nature)

Ausgaben 27 059 000 Dépenses

30 Personalausgaben 16 370 000 30 Dépenses de personnel

31 Sachausgaben 7 154 000 31 Biens et services

• Infrastruktur 505 000 • Infrastructure

• Betrieb 2 080 000 • Exploitation

• Dienstleistungen Dritter 4 125 000 • Prestations de service de tiers

• Übrige Sachausgaben 444 000 • Autres dépenses d'équipement

40 Investitionen 3 535 000 40 Investissements

Einnahmen 9 000 000 Recettes

53 Entgelte 9 000 000 53 Taxes

Neue Darstellung Nouvelle présentation

(Globalbudget) (budget global)

Produktegruppe 1: Grundlagen Groupe de produits 1 : bases

Ausgaben 8 356 000 Dépenses

Produktegruppe 2: Karten Groupe de produits 2: cartes

Ausgaben 15 348 000 Dépenses

Einnahmen 6 700 000 Recettes

Saldo -8 648 000 Solde

Produktegruppe 3: Dienstleistungen Groupe de produits 3: prestations de services

Ausgaben 3 355 000 Dépenses

Einnahmen 2 300 000 Recettes

Saldo -1 055 000 Solde

56 Finanzvoranschlag Budget financier

223.2 NPM ist nicht einfach ein neues Führungsinstrument, 223.2 II ne faut pas voir dans la NGP qu'un simple instru-

sondern verkörpert eine wirksame Methode zur Erbringung ment de gestion. Il s'agit en réalité d'une méthode efficace

eftizienter und bürgernaher Dienstleistungen und stellt visant à produire des prestations plus performantes et

ein Element der bundesrätlichen Bemühungen zur Wieder- répondant mieux aux exigences du public. La NGP s'ins-

herstellung des Haushaltgleichgewichtes dar. Staatliches crit par ailleurs dans la démarche du Conseil fédéral visant à

Handeln soll sich stärker als bisher an den Leistungen und redresser les finances. L'action de l'Etat sera donc axée

Wirkungen orientieren und damit die Transparenz und Glaub- davantage sur les prestations et les résultats, ce qui devrait

würdigkeit des gesamten politischen Systems erhöhen. Die contribuer à une plus grande transparence et à accroître la

beiden Pilotämter werden mit Leistungsauftrag und Gobal- crédibilité de l'ensemble du système politique. Les deux

budget geführt. Damit verbunden ist eine Abkehr von der offices servant de pionniers en la matière seront gérés par

bisherigen Steuerung der Verwaltungstätigkeit über generell mandats de prestations et enveloppes budgétaires. Ceci

rechtliche und politische Vorgaben sowie über einen detail- implique l'abandon des méthodes actuelles de gestion admi-

lierten input-orientierten Voranschlag. Das Globalbudget er- nistrative dépendant de directives juridiques et politiques

hält somit den Charakter eines klar umrissenen politischen générales et d'un budget détaillé. L'enveloppe budgétaire

Auftrages. Einerseits wird es verbunden mit Angaben zu den revêt ainsi les contours d'un mandat politique précis: elle

Leistungen und Wirkungen, die mit den zugewiesenen s'accompagne, en effet, de prestations et de résultats qui

Ressourcen errreicht werden sollen, andererseits werden doivent être atteints avec les ressources allouées; de plus,

den Dienststellen die Kreditmittel nicht mehr nach Ausgabe- les crédits ne sont plus accordés aux services selon les

narten zugewiesen, sondern nach Produktegruppen. Ob- catégories de dépenses mais en fonction de groupes de

wohl das Sparpotential nicht im Vordergrund steht, erwartet produits. Bien que les économies ne soient pas l'objectif

der Bundesrat vom NPM entsprechende Einsparungen. So premier de la NGP. le Conseil fédéral en attend tout de même

müssen die beiden Pilotämter ihre Ausgaben in den ersten certaines améliorations. Ainsi, les deux offices précités sont

beiden Jahren um je 2.5 Prozent und bis in vier Jahren um censés réduire leurs dépenses de 2,5 pour cent par an les

weitere fünf Prozent reduzieren. deux premières années et de cinq pour cent au terme des

quatre années qui suivront.

223.3 Kreditrechtlich verbindlich bleiben die im Rahmen 223.3 Les dépenses et les recettes autorisées dans les

des Voranschlages bewilligten Ausgaben und Einnah- limites du budget demeurent contraignantes conformé-

men, wobei im Sinne des Gobalbudgets pro Produktegruppe ment aux dispositions régissant l'octroi des crédits. L'al-

je eine Rubrik für die Ausgaben und Einnahmen zu führen location d'une enveloppe budgétaire par groupe de produits

sind. Diese verdichteten Rechnungsdaten reichen allerdings nécessitera en outre l'établissement d'un article tant pour les

für eine Beurteilung der Kreditbegehren nicht aus. Sie wer- recettes que pour les dépenses. Cependant, toutes ces

den deshalb mit verschiedenen Angaben ergänzt (vgl. Zu- données comptables ne suffiront pas à apprécier correcte-

satzdokumentation), namentlich mit mehrjährigem Lei- ment les demandes de crédit. Elles seront donc complétées

stungsauftrag und einjähriger Leistungsvereinbarung. Pro- par une documentation plus étoffée (cf. informations complé-

duktekatalog, operativen Zielen, Leistungs-, Finanz- und Per- mentaires) comme le mandat de prestations pluriannuel et le

sonalindikatoren sowie Kostendeckungsgrade. Der zum Glo- contrat de prestations annuel, le catalogue des produits, les

balbudget gehörende verbindliche Intormationsteil ist eine objectifs opérationnels, les indicateurs concernant les presta-

wichtige Basis zur Festlegung der Mittelallokation. Grundlage tions, les finances et les effectifs ainsi que le degré de

für die mit Leistungsauftrag und Globalbudget geführten Äm- couverture des coûts. Les informations qui doivent être

ter bildet vor allem das auf privatwirtschaftliche Standards jointes à l'enveloppe budgétaire requise constituent une

ausgerichtete Rechnungswesen. Neben einer aussagefähi- base fondamentale pour l'allocation des ressources. Les

gen Kosten-Leistungs-Rechnung, verbunden mit einer Er- offices gérés par mandats de prestations et enveloppe bud-

folgs- und Vermögensrechnung, soll ein effzientes Control- gétaire devront donc s'appuyer sur une comptabilité

ling für schlanke Führungs- und Entscheidungsabläufe sor- conforme aux critères de l'économie privée. Ils tiendront à cet

gen. Nähere Informationen zu den mit Leistungsauftrag und effet un compte des coûts et des prestations ainsi qu'un

Globalbudget geführten Ämter Meteorologische Anstalt und compte de résultats et un compte patrimonial. Cette compta-

Landestopographie finden sich im Zahlenteil auf den Seiten bilité s'accompagnera d'un contrôle de gestion efficace et

434 und 467 sowie in der Zusatzdokumentation. souple s'appliquant aux processus de gestion et d'exécution.

On trouvera de plus amples informations sur les deux offices

gérés par mandats de prestations et enveloppes budgétaires,

l'Institut de météorologie et l'Office de la topographie, dans

la partie numérique, aux pages 434 et 467 , ainsi que dans

les informations complémentaires.

223.4 Mit der beantragten Lösung bleibt der zentrale Stel- 223.4 Le rôle central dévolu au compte financier quant à

lenwert unangetastet, welcher der Finanzrechnung bei der la gestion des ressources de la Confédération - notamment

Führung des Bundeshaushaltes - namentlich bei der Priori- au regard de la fixation des priorités et de l'affectation des

tätensetzung und Ressourcenzuteilung - zukommt. Die Fi- crédits - n'est pas touché par cette nouvelle démarche. Le

nanzrechnung bildet die Voraussetzung für die Konsolidie- compte financier demeure la base de consolidation des

rung auf Stufe Gesamtbund und legt weiterhin den mit der comptes au niveau de la Confédération; les besoins finan-

Aufgabenerfüllung verbundenen Finanzbedarf vollständig, ciers, répartis entre les groupes par nature et les groupes de

nach Sachgruppen und Aufgabenbereichen, offen. Finanzbe- tâches y figureront toujours dans leur intégralité. Les besoins

darf und ermittelte Kosten stehen nicht in Widerspruch zuein- financiers et les coûts calculés ne sont pas contradictoires

ander, sondern ergänzen sich gegenseitig. Gemäss ihrem mais se complètent. Vu leur contenu informatif différent, ils

unterschiedlichen Informationsgehalt bilden sie eine not- constituent la base indispensable à la gestion d'une

wendige Grundlage für die Führung eines öffentlichen collectivité publique, ce qui est particulièrement vrai du

Gemeinwesens, insbesondere in der vorgegebenen Struk- budget fédéral à en juger à sa structure. Compte tenu des

tur des Bundesfinanzhaushaltes. In Abhängigkeit der gesam- résultats obtenus, il est prévu pour 1998 et les années

melten Erfahrungen sind für 1998 und später weitere Bun- suivantes de soumettre d'autres offices ou domaines de

desämter oder Verwaltungsbereiche zur Führung mit Lei- l'administration au régime des mandats de prestations et des

stungsauftrag und Globalbudget vorgesehen. enveloppes budgétaires.

Finanzvoranschlag Budget financier 57

23 Gesperrte Kredite 23 Crédits bloqués

Gestützt auf den dringlichen Bundesbeschluss En vertu de l'arrêté fédéral urgent sur le blocage

über die Sperrung und die Freigabe von Zah- et la libération des crédits de paiement (voir Mes-

lungskrediten (vgl. Botschaft über dringliche sage relatif aux mesures urgentes visant à alléger

Massnahmen zur Entlastung des Bundeshaus- le budget 1997 de la Confédération, du 30 septem-

haltes 1997 vom 30. September 1996) bleiben im bre 1996), 532 millions prévus au titre des crédits

Voranschlag 1997 Zahlungskredite im Umfange de paiements dans le budget 1997 sont bloqués

von 532 Millionen einstweilen gesperrt. Je nach provisoirement. Selon révolution de la conjonc-

Entwicklung der wirtschaftlichen Lage kann der ture économique, le Conseil fédéral peut lever

Bundesrat die verhängten Kreditsperren ganz totalement ou en partie le blocage des crédits. En

oder teilweise aufheben. Weitere 247 Millionen outre, 247 millions demeurent bloqués faute de

sind nach Artikel 16 des Finanzhaushaltgesetzes base légale comme le prévoit l'article 16 de la loi

wegen noch fehlender Rechtsgrundlagen ge- sur les finances de la Confédération.

sperrt.

231 Kreditsperre als Eventualhaushalt 231 Les crédits bloqués comme budget complémen-

taire

Im Voranschlag 1997 soll Spielraum geschaffen werden, Dans le budget 1997. il convient de prévoir une certaine

damit der Bundesrat kurzfristig auf eine weitere Verzögerung souplesse pour que le Conseil fédéral puisse réagir rapide-

der wirtschaftlichen Erholung reagieren kann. Ein Teil der zur ment si la reprise économique devait encore se faire attendre.

Sanierung der Bundesfinanzen erforderlichen Budgetver- Une partie des modifications budgétaires nécessaires à l'as-

besserungen wird vom Konjunkturverlauf abhängig gemacht. sainissement des finances dépend en effet de l'évolution de

Sämtliche Kredite sollen deshalb einer allgemeinen Kredit- la conjoncture. Un blocage général de deux pour cent sera

sperre von zwei Prozent unterstellt werden. Davon ausge- donc appliqué à tous les crédits, exception faite des intérêts

nommen werden die nicht steuerbaren Passivzinsen, die passifs non influençables, des quotes-parts des cantons aux

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen, die Beiträge an die recettes de la Confédération, des subventions versées aux

Sozialversicherungen sowie die Pflichtbeiträge an internatio- assurances sociales ainsi que des contributions obligatoires

nale Organisationen. Die beantragte Kreditsperre ermöglicht aux organisations internationales. Le blocage des crédits

dem Bundesrat, zeit- und sachgerecht auf die wirtschaftliche proposé permettra au Conseil fédéral de prendre dans les

Entwicklung zu reagieren. délais utiles les dispositions appropriées en fonction de la

conjoncture économique.

Die Kreditsperre hat die Funktion eines Eventualhaushal- Les crédits bloqués sont assimilables à un budget complé-

tes. Sie wird durch das Parlament beschlossen und durch mentaire. Ils sont votés par le parlement et peuvent être

den Bundesrat aufgrund eines dringlichen allgemeinver- libérés totalement ou en partie par le Conseil fédéral par la

bindlichen Bundesbeschlusses ganz oder teilweise aufge- voie d'un arrêté fédéral urgent de portée générale. Si

hoben. Im Falle einer rezessiven Entwicklung kann der Bun- l'affaiblissement conjoncturel devait perdurer, le Conseil fé-

desrat Kreditsperren in der Grössenordnung von 530 Millio- déral sera habilité à ouvrir les crédits bloqués à raison de 530

nen aufheben. Ein entsprechender Beschluss müsste auf- millions. L'arrêté autorisant ce déblocage devrait être pris au

grund einer sorgfältigen konjunkturpolitischen Standortbe- plus tard au début d'avril 1997 après une évaluation attentive

stimmung bis spätestens anfangs April 1997 getroffen wer- des conditions économiques. Vu qu'on ne peut exclure qu'un

den. Da selbst bei einem Satz von zwei Prozent in Einzelfäl- blocage de deux pour cent des crédits entrave ici et là

len nicht auszuschliessen ist, dass der Bund seine Verpflich- l'exécution des tâches de la Confédération, il y a lieu de

tungen nicht erfüllen kann, muss in zwingenden Fällen eine prévoir des dérogations pour les cas de rigueur. L'annexe

Ausnahme möglich sein. Im Anhang zum Budgetbeschluss dans laquelle figure l'arrêté concernant le budget contient les

werden die der Kreditsperre nicht unterstellten Rubriken auf- postes du budget non soumis au blocage des crédits.

gelistet.

232 Gesperrte Kredite wegen fehlender Rechts- 232 Crédits bloqués faute de base légale

grundlage

Nach Artikel 16 Absatz 2 des Finanzhaushaltgesetzes (SR Conformément à l'article 16, 2e alinéa, de la loi sur les

611.0) sind für voraussehbare Aufgaben, denen bei der Auf- finances de la Confédération (RS 611.0), nous avons budgé-

stellung des Voranschlages noch die Rechtsgrundlage fehlt, té les crédits de paiement dont la base légale fait encore

die entsprechenden Zahlungskredite aufzunehmen. Sie blei- défaut au moment de l'établissement du budget. Ces crédits

ben indessen gesperrt, bis die Rechtsgrundlage in Kraft tritt. restent cependant bloqués jusqu'à l'entrée en vigueur de la

Die im Voranschlag 1997 gesperrten Kredite im Umfange von disposition légale. Les crédits bloqués, budgétés à 247 mil-

247 Millionen sind im einzelnen in der Tabelle B 065 im lions pour 1996, sont récapitulés dans le tableau B 065 de la

Statistikteil enthalten. partie statistique.

58 Finanzvoranschlag Budget financier

24 Einnahmen 24 Recettes

240 Überblick 240 Aperçu général

Die Gesamteinnahmen des Bundes werden für Les recettes totales de la Confédération sont

1997 auf 38,5 Milliarden geschätzt. Sie vermögen estimées à près de 38,5 milliards pour 1997 et ne

damit die Ausgaben nur zu 87 Prozent zu decken. couvriront donc que 87 pour cent des dépenses.

Der Rückgang gegenüber dem Vorjahr von Le recul de 1,5 milliard par rapport à l'année

1,5 Milliarden ist in erster Linie auf die Ausgliede- précédente est dû principalement à la sortie de

rung des Einnahmenüberschusses der Pen- l'excédent de recettes de la Caisse fédérale de

sionskasse des Bundes (PKB) aus der Bundes- pensions (CFP) des comptes de la Confédération.

rechnung zurückzuführen. Die Fiskaleinnahmen Les recettes fiscales restent en dessous des pré-

bleiben als Folge der verhaltenen Konjunktur un- visions de l'année en cours en raison de la moro-

ter den Erwartungen des laufenden Jahres. sité de la conjoncture.

240.1 Tabelle 28 gibt eine Übersicht über alle wichtigen 240.1 Le tableau 28 donne un aperçu de l'évolution des

Bundeseinnahmen. Sie wird ergänzt durch weitere Darstel- principales recettes de la Confédération. Il est complété par

lungen im Statistikteil (vgl. Tabelle C 001). diverses indications dans la partie statistique (cf. p. C 001).

Tabelle /Tableau 28

Einnahmen Recettes

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1995 1996 1997 V1996 B

Millionen Franken • millions de francs Mio %

Total 37 266 39 924 38 471 -1 453 -3,6 Total

Fiskaleinnahmen 32 129 35 047 34 603 -444 -1,3 Recettes fiscales

— Direkte Bundessteuer 8 244 9 400 9 400 - - — Impôt fédéral direct

— Verrechnungssteuer 2 048 4 050 3 000 -1 050 -25,9 — Impôt anticipé

— Stempelabgaben 1 703 1 800 1 925 + 125 +6,9 — Droits de timbre

— Warenumsatzsteuer 3 571 125 75 -50 -40.0 — Impôt sur le chiffre d'affaires

— Mehrwertsteuer 8 857 11 600 12 500 +900 +7.8 — Taxe sur le valeur ajoutée

— Tabaksteuer 1 325 1 380 1 400 +20 + 1.4 — Impôt sur le tabac

— Verkehrsabgaben 436 450 454 +4 +0,9 — Taxes routières

— Einfuhrzölle 1 189 1 195 860 -335 -28,0 — Droits d'entrée

— Mineralölsteuer auf Treibstoffen 2 506 2 700 2 450 -250 -9.3 — Impôt sur les huiles minérales

— Mineralössteuerzuschlag auf 1 767 1 890 1 740 -150 -7,9 — Surtaxe sur les huiles

Treibstoffen minérales

— Automobilsteuer - . 240 +240 . — Impôt sur les automobiles

— Landwirtschaftliche Abgaben 375 137 145 +8 +5,8 — Taxes d'orientation agricole

— WTO. zweckgebundene - 212 190 -22 -10,4 — OMC, recettes douanières

Zolleinnahmen affectées

— Übrige Fiskaleinnahmen 108 108 224 + 116 + 107,4 — Autres recettes fiscales

Regalien und Konzessionen 728 659 667 +8 +1,2 Patentes et concessions

Vermögenserträge 1 485 1 369 1221 -148 -10,8 Revenus des biens

Entgelte 1 199 810 863 +53 +6,5 Taxes

Einnahmenüberschuss 1 204 933 . -933 -100,0 Excédent de recettes

PKB de la CFP

Investitionseinnahmen 521 1 106 1 117 +11 +1,0 Recettes d'investissement

240.2 Die Gesamteinnahmen des Bundes werden für das 240.2 Pour 1997, les recettes totales de la Confédération

Budgetjahr 1997 auf 38.5 Milliarden veranschlagt. Damit lie- sont estimées à 38.5 milliards. Elles sont par conséquent

gen sie um 1.5 Milliarden oder 3.6 Prozent unter dem Voran- inférieures de 1.5 milliard, soit de 3,6 pour cent, au budget du

schlag des laufenden Jahres. Dieser ausserordentliche présent exercice. Ce recul extraordinaire est dû en premier

Rückgang ist in erster Linie auf die geänderte Verbuchungs- lieu au changement de la comptabilisation de l'excédent de

praxis des Kassenüberschusses der Pensionskasse des recettes de la CFP qui ne figurera plus dans les comptes de

Bundes (PKB) zurückzuführen. Im Hinblick auf eine system- la Confédération à partir du 1er janvier 1997 dans l'intérêt

gerechte und transparente Verbuchung der Aufwendungen d'une comptabilisation claire et systématique des dépenses

für die zweite Säule des Bundespersonals wird auf 1. Januar pour le deuxième pilier du personnel fédéral. La renonciation

1997 der Einnahmenüberschuss der PKB aus der Bundes- à ces rentrées entraîne une diminution des recettes d'un

rechnung ausgegliedert. Der Verzicht auf diese Vereinnah- milliard. Abstraction faite de ce facteur particulier, les recettes

Finanzvoranschlag Budget financier 59

mung hat zur Folge, dass die Einnahmen um rund eine resteraient quand même inférieures d'un peu plus d'un pour

Milliarde tiefer ausfallen werden. Bereinigt um diesen Son- cent au montant budgété en 1996.

derfaktor würden die Einnahmen noch gut um ein Prozent

unter dem Stand des Budgets 1996 liegen.

Wegen dem bekannten Zweijahresrhythmus von geraden Compte tenu du cycle bisannuel des impôts, on ne peut

und ungeraden Jahren ist allerdings ein Vorjahresvergleich rien tirer d'une comparaison avec les chiffres de l'année

nur bedingt aussagekräftig: aufschlussreicher ist ein Ver- précédente: seule une comparaison sur au moins deux ans

gleich über zwei Jahre. Dies gilt insbesondere für die Ver- permet de tirer des conclusions. Cela vaut en particulier pour

rechnungssteuer und in weniger starkem Ausmasse auch für l'impôt anticipé et dans une moindre mesure pour l'impôt

die direkte Bundessteuer, bei welchen die Veranlagungs-, fédéral direct, dont les modes de taxation, d'encaissement

Bezugs- und Abrechnungsverfahren zu einnahmenstar- et de décompte donnent lieu à de forts rendements les

ken (geraden) und -schwachen (ungeraden) Jahren führen. années paires et à de faibles rendements les années im-

Im aussagekräftigen Zweijahresvergleich 1995/97 beträgt paires. Durant la période 1996-97, dont on peut tirer de

die jährliche Wachstumsrate der Gesamteinnahmen durch- meilleurs enseignements, le taux de croissance des recettes

schnittlich 1,6 Prozent, unter Einschluss des Sonderfaktors totales est de 1.6 pour cent par an en moyenne, et même de

PKB 2,9 Prozent pro Jahr. Bei einem angenommenen nomi- 2,9 pour cent par an si on tient compte des excédents de

nellen Wirtschaftswachstum in den Jahren 1996 und 1997 recettes de la CFP. Pour un taux nominal de croissance

von 2.25 Prozent pro Jahr entspricht dies einer BIP-Elastizi- économique de 2,25 pour cent par an en 1996 et en 1997. le

tät der Bundeseinnahmen (Verhältnis zwischen Einnahmen- coefficient d'élasticité PIB des recettes (rapport entre l'évolu-

wachstum und BIP-Entwicklung) von 1.3. tion des recettes et celle du PIB) est de 1.3.

Grafik/Graphique 19

Struktur der Bundeseinnahmen

Composition des recettes fédérales

Direkte Steuern Indirekte Steuern

Impôts directs Impôts indirects

12 400 Mio 32,2% Total Einnahmen 22 203 Mio 57.7%

Total des recettes

V/B 1997: 38 471 Mio

Mehrwertsteuer

Taxe sur la valeur ajoutée

12 500 Mio

Mineralolsteuer

Direkte Bundessteuer Impôt sur les huiles minérales

Impôt federal direct 4 190 Mio

9 400 Mio

Einfuhrzolle

/ Droits d entrée

' 860 Mio 2.2%

Stempelabgaben

Droits de timbre

1 925 Mio

Verrechnungssteuer Übrige Fiskaleinnahmen

mpôt anticipe Autres recettes fiscales

3 000 Mio Andere Einnahmen 2 728 Mio

Autres recettes

3 868 Mio

Mit einem Anteil von knapp 90 Prozent wird die Entwicklung Le montant total des recettes dépend essentiellement des

vorab durch die Fiskaleinnahmen bestimmt. Diese nehmen rentrées fiscales qui constituent près de 90 pour cent de ce

gegenüber dem Voranschlag 1996 als Folge des erwähnten montant. Par rapport au budget 1996, les rentrées fiscales

Zweijahresrhythmus, aber auch wegen der schleppenden diminuent de 0.4 milliard, soit de 1.3 pour cent, en raison non

Konjunktur um 0,4 Milliarden oder 1,3 Prozent ab. Die nicht- seulement du cycle bisannuel précité, mais aussi de la mo-

fiskalischen Einnahmen, die 3,9 Milliarden betragen und rosité de la conjoncture. Les recettes non fiscales devraient

gegenüber dem Budget 1996 wegen dem erwähnten Son- atteindre près de 3.9 milliards et diminuer d'environ un mil-

derfaktor PKB um rund eine Milliarde abnehmen, entfallen liard par rapport au budget 1996 en raison de la nouvelle

60 Finanzvoranschlag Budget financier

zur Hauptsache auf Zinserträge aus dem Vermögen des comptabilisation des résultats de la CFP Ces recettes com-

Bundes, Darlehensrückzahlungen durch den Ausgleichs- prennent principalement les intérêts sur le patrimoine finan-

fonds der Arbeitslosenversicherung (AIV). Regalien und Kon- cier de la Confédération, les remboursements du fonds de

zessionen - unter anderem Gewinnablieferung PTT und compensation de l'assurance-chômage (AC), le revenu des

SNB. Anteil am Reingewinn der Alkoholverwaltung - sowie patentes et des concessions (notamment les bénéfices ver-

auf Entgelte. Auf den Seiten 62 ff. wird die Entwicklung der sés par l'Entreprise des PTT et la Banque nationale (BNS),

wichtigsten Fiskaleinnahmen und der übrigen Einnahmen im la part au bénéfice net de la Régie fédérale des alcools) et

Detail kommentiert und begründet. les taxes. L'évolution des principales rentrées fiscales et des

autres recettes est commentée en détail aux pages 62 ss.

Insbesondere in Phasen wirtschaftlicher Trendwenden sind Il est particulièrement difficile de faire des prévisions

Schätzungen der Fiskaleinnahmen mit besonderen Unsi- concernant le montant des rentrées fiscales durant les

cherheiten behaftet. Dies trifft in erster Linie für die Mehr- phases de revirement des tendances économiques, surtout

wertsteuer und Verrechnungssteuer zu. Die Budgetzahlen pour la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et pour l'impôt

der Mehrwertsteuer beruhen erst auf Abrechnungen einiger anticipé. Pour la TVA, les prévisions budgétaires se fondent

weniger Quartale. Die Änderungen der Mehrwertsteuerver- sur quelques trimestres seulement. Les modifications de

ordnung, die am 1. Januar 1996 in Kraft getreten sind sowie l'ordonnance régissant la TVA (OTVA) entrées en vigueur le

der Sondersatz für Beherbergungsleistungen (3°0). der ab 1 er janvier 1996 et le taux spécial (3%) accordé depuis le 1 er

1. Oktober 1996 gewährt wird, erhöhen diese Unsicherheiten octobre 1996 pour les prestations d'hébergement augmen-

zusätzlich. Schwer vorauszusehen sind zudem die Einnah- tent encore ces difficultés. Enfin, il est malaisé de prévoir les

men aus der Verrechnungssteuer. Vorab die Rückerstattun- recettes de l'impôt anticipé car l'expérience montre que les

gen weisen erfahrungsgemäss grosse und schwierig progno- remboursements connaissent des variations importantes et

stizierbare Schwankungen auf. difficiles à prévoir.

240.3 Die Konjunkturabhängigkeit der Bundeseinnah- 240.3 L influence de la conjoncture sur les recettes de la

men hat sich vor allem in den Rezessionsjahren 1991 bis Confédération s'est surtout fait sentir pendant la récession

1993 in aller Deutlichkeit bemerkbar gemacht. In den 80er- des années 1991 à 1993. Pendant les années quatre-vingt,

Jahren nahmen die Einnahmen regelmässig stärker zu als l'augmentation des recettes avait en effet régulièrement dé-

das BIP. Die Einnahmenquote (Bundeseinnahmen in Prozent passé celle du PIB et fait monter la quote-part des recettes

des BIP) stieg bis 1990 auf 10.4 Prozent an. In den folgenden (recettes fédérales en pour cent du PIB) jusqu'à 10,4 pour

Jahren ging sie rezessionsbedingt bis auf 9.6 Prozent (1993) cent en 1990. La récession avait ensuite fait baisser cette

zurück. Als Folge der beschlossenen Mehreinnahmen stieg quote-part à 9,6 pour cent en 1993. Les décisions prises pour

sie erneut an und beträgt im laufenden Jahr voraussichtlich augmenter les recettes la feront remonter vraisemblablement

10.9 Prozent. Für 1997 - ein einnahmenschwaches Jahr - ist à 10.9 pour cent pour l'année en cours. Pour 1997, une année

unter anderem als Folge des Sonderfaktors PKB mit einem à faible rendement, il faut s'attendre à un recul de cette

Rückgang der Quote auf 10.2 Prozent zu rechnen. Unter quote-part à 10,2 pour cent, notamment en raison de la

Einbezug des Einnahmenüberschusses der PKB würde die séparation des comptes de la CFP. En tenant compte de

Einnahmenquote im Budgetjahr 1997 10,5 Prozent betragen. l'excédent de recettes de la CFP. la quote-part des recettes

atteindrait 10.5 pour cent pour le budget 1997.

240.4 Die Grafik 20 veranschaulicht die Entwicklung der 240.4 Le graphique 20 illustre l'évolution des recettes to-

Gesamt- und Fiskaleinnahmen in Prozenten des BIP seit tales et des rentrées fiscales en pour cent du PIB depuis

1980. Die Daten der Einnahmen- und Steuerquote zeigen 1980. Pour 1997, l'évolution de la quote-part des recettes et

augenfällig, dass die Gesamt- und Fiskaleinnahmen hinter de la quote-part d'impôt affiche une tendance qui indique

der Entwicklung des Vorjahres nachhinken. Hauptursache clairement que les recettes totales et les rentrées fiscales

bilden neben der bereits erwähnten Änderung in der Rech- n'atteindront pas le niveau de l'exercice précédent. A côté de

nungsdarstellung PKB der markante Rückgang bei der Ver- la modification de la présentation des comptes de la CFP. la

rechnungssteuer. Was die Entwicklung der gesamten Steu- cause principale reste le recul marquant de l'impôt anticipé.

erbelastung anbelangt, weist die Schweiz im internationalen Pour ce qui concerne l'évolution de la charge fiscale globale,

Vergleich trotz verschiedener Steuererhöhungen nach wie la Suisse occupe toujours une position favorable par rapport

vor eine vorteilhafte Position auf. Die Statistik der OECD à l'étranger en dépit de diverses hausses des impôts. La

zeigt, dass die Schweiz 1994 bei der Fiskalquote mit statistique de l'OCDE révèle en effet qu'en 1994, la quote-

33.2 Prozent deutlich unter dem Durchschnitt der OECD- part fiscale de 33,2 pour cent pour la Suisse est toujours

Länder von 38.4 Prozent liegt. Von den wichtigen Handels- nettement inférieure à la moyenne (38,4%) des pays de

partnern der Schweiz weisen nur gerade die USA (27,6%) l'OCDE. Parmi les plus importants partenaires commerciaux

und Japan (27.8%) eine tiefere Fiskalquote aus. de la Suisse, seuls les États-Unis (27,6 %) et le Japon

(27,8%) avaient des quotes-parts fiscales inférieures.

240.5 Über einen wesentlichen Teil der Gesamteinnahmen 240.5 La Confédération ne peut pas disposer librement

(22%) kann der Bund nicht frei verfügen. Diese Einnahmen d'une grande part (22%) de ses recettes car ces recettes

sind für bestimmte Aufgaben zweckgebunden oder stellen sont affectées à certaines dépenses ou servent à financer

ein direktes Entgelt für Bundesleistungen dar. Rund 8.5 Mil- des prestations fédérales. Près de 8,5 milliards échappent

liarden entziehen sich damit der finanzpolitischen Prioritäten- ainsi à la fixation des priorités budgétaires. La Confédération

bildung. Nicht frei verfügbar sind namentlich die zweckge- ne peut notamment pas disposer à sa guise des recettes

bundenen Einnahmen (5 290 Millionen) und die den Kanto- affectées (5 290 millions) et des quotes-parts des cantons

nen vorbehaltenen Anteile an der direkten Bundessteuer, à l'impôt fédéral direct, à l'impôt anticipé et à la taxe

der Verrechnungssteuer und am Militärpflichtersatz. Die d'exemption du service militaire. La somme des quotes-

Summe der Kantonsanteile beläuft sich 1997 auf insgesamt parts des cantons s'élèvera en tout à 32 milliards en 1997.

3.2 Milliarden. Rund 40 Prozent der zweckgebundenen Ein- Quelque 40 pour cent des recettes affectées, soit 3,2 milliards

nahmen oder 3.4 Milliarden (Mineralölsteuer und Verkehrs- (impôts sur les huiles minérales et taxes routières) iront

abgaben) fliessen in die Spezialfinanzierung «Strassenver- alimenter le financement spécial de la circulation routière. Le

kehr» . Der Deckungsgrad - das Verhältnis zwischen Aus- taux de couverture, c'est-à-dire le rapport entre les dé-

gaben der Finanzrechnung und zuteilbaren Einnahmen - penses du compte financier et les recettes imputables, est

beträgt 20 Prozent. Abgesehen von den Kantonsanteilen estimé à 20 pour cent. Hormis les quotes-parts des cantons,

Finanzvoranschlag Budget financier 61

finden sich die betragsmässig wichtigsten Zweckbindungen les principaux montants affectés concernent la prévoyance

in den Aufgabenbereichen Soziale Wohlfahrt, Verkehr so- sociale, le trafic ainsi que l'agriculture et l'alimentation.

wie Landwirtschaft und Ernährung.

Grafik/Graphique 20

Einnahmen und Gesamtausgaben in Prozent des Bruttoinlandproduktes

Recettes et dépenses totales en pour cent du produit intérieur brut

13.0

J%„

Gesamtausgaber i = Slaatsquotei

Dépenses totales i^quote-oart de I Eta'

11.0

Gesamteinnahmen = Einnahmenquûte.i

Receltes totales (-quote-part aes recettes)

10.0 ,-f *%. ^iS*"

r

Fiskaleinnahmen i = Steuerquote)

Recettes fiscales i=quote-part a'impo'j

87 88 90 91 96 97

Budgets

240.6 Auch nach Einführung der Mehrwertsteuer verblei- 240.6 L'introduction de la TVA n'a pas éliminé toutes les

ben dem Bund gewichtige einnahmenseitige Struktur- importantes faiblesses structurelles des recettes de la

schwächen. Mit der Verrechnungssteuer finanziert der Confédération. La Confédération finance en effet une part

Bund einen beachtlichen Teil seiner Ausgaben mit stark notable de ses dépenses grâce à l'impôt anticipé dont le

schwankenden Steuererträgen. Ferner unterliegen die Mine- produit varie fortement. En outre, les impôts sur les huiles

ralösteuer und die Zolleinnahmen, als weitere wichtige minérales et les droits de douane qui constituent une autre

Einnahmenquellen des Bundes, einer ständigen teuerungs- source importante de recettes pour la Confédération subis-

bedingten Erosion, weil sie vorab nach Gewicht. Volumen sent une érosion constante due au renchérissement puis-

oder Mengen bemessen werden. Ausserdem wird die Zollbe- qu'ils sont calculés d'après le poids, le volume ou la quantité

lastung im Rahmen der GATT/WTO-Abkommen sukzessive des marchandises. Par ailleurs, les droits de douane seront

abgebaut. réduits progressivement conformément aux accords du

GATT/OMC.

62 Finanzvoranschlag Budget financier

241 Direkte Bundessteuer 241 Impôt fédéral direct

Im Budgetjahr 1997 werden die Einnahmen aus En 1997, les recettes provenant de l'impôt fédéral

der direkten Bundessteuer auf 9,4 Milliarden ver- direct sont budgétées à 9,4 milliards, soit 100

anschlagt. Das sind 100 Millionen weniger als im millions de moins que dans le plan financier 1997-

Legislaturfinanzplan 1997-99. Im aussagekräfti- 99. Par rapport aux deux années précédentes,

gen Zweijahresvergleich beträgt das durch- l'augmentation moyenne des recettes atteint 6,8

schnittliche Einnahmenwachstum 6,8 Prozent pour cent par an. Cette augmentation est légère-

pro Jahr. Dieser Zuwachs liegt leicht über dem ment supérieure à la moyenne à long terme, bien

längerfristigen Durchschnittswert, obwohl die que le revenu des personnes physiques n'ait

Einkommen der natürlichen Personen in den Be- progressé que de 2,3 pour cent au cours des

messungsjahren 1993/94 nur um 2,3 Prozent zu- années de calcul 1993/94.

genommen haben.

241.1 Am 1. Januar 1995 trat das Bundesgesetz über die 241.1 La loi fédérale sur l'impôt fédéral direct (LIFD) en

direkte Bundessteuer (DBG) in Kraft. Für die juristischen vigueur depuis le 1er janvier 1995 prescrit la taxation annuelle

Personen schreibt das DBG die einjährige Veranlagung mit postnumerando pour les personnes morales. Pour les per-

Gegenwartsbemessung (Postnumerando) vor. Bei den na- sonnes physiques, les cantons ont le choix entre la taxation

türlichen Personen haben die Kantone die Wahl zwischen der bisannuelle praenumerando et la taxation annuelle postnu-

zweijährigen Veranlagung mit Vergangenheitsbemessung merando. Actuellement, seul le canton de Bâle-Ville applique

(Praenumerando) und der Postnumerando-Besteuerung. la taxation annuelle postnumerando.

Derzeit macht einzig der Kanton Basel-Stadt von der Mög-

lichkeit der einjährigen Veranlagung Gebrauch.

Der Ertrag aus der direkten Bundessteuer wird im Budget- Le produit de l'impôt fédéral direct est budgété à 9400

jahr auf 9 400 Millionen veranschlagt, gleich viel wie im millions, c'est-à-dire au même montant qu'en 1996. D'après

Voranschlag 1996. Allerdings kann aus heutiger Sicht für les résultats actuels, les recettes atteindront cependant à

1996 mit Einnahmen von lediglich knapp neun Milliarden peine neuf milliards en 1996. De 1995 à 1997, la croissance

gerechnet werden. Im aussagekräftigen Zweijahresvergleich des recettes est de 6.8 pour cent en moyenne par année. Elle

1995/97 ergibt sich ein Einnahmenwachstum von durch- est donc légèrement supérieure à la moyenne à long terme

schnittlich 6.8 Prozent pro Jahr. Dieses Wachstum liegt leicht (1983-1995: 5,4% par an), bien que le revenu des personnes

über dem längerfristigen Durchschnittswert (1983-1995: physiques n'ait que peu augmenté au cours de la période de

5.4°o pro Jahr), obwohl die Einkommen der natürlichen Per- calcul. Cette situation s'explique essentiellement par deux

sonen in der Bemessungsperiode nur schwach zulegen raisons: d'une part, il n'y a pas eu de compensation des

konnten. Dieses Resultat ist hauptsächlich auf zwei Faktoren effets de la progression à froid car le renchérissement

zurückzuführen. Zum einen findet kein Ausgleich der Fol- déterminant au 31 décembre 1993 n'atteignait que 5,9 pour

gen der kalten Progression statt, weil die massgebende cent: il était donc inférieur au taux de sept pour cent comman-

Teuerung am 31. Dezember 1993 lediglich 5.9 Prozent be- dant la compensation de la progression à froid: d'autre part,

tragen hat. Sie lag damit unter dem für einen Ausgleich le passage à l'imposition postnumerando pour les personnes

massgebenden Wert von sieben Prozent. Zum anderen er- morales a produit un supplément de recettes.

geben sich Mehreinnahmen aus dem Übergang zur Postnu-

merando-Besteuerung bei den |uristischen Personen.

Die Kantone sind mit einem Anteil von 30 Prozent oder 2 820 La quote-part des cantons au produit de l'impôt fédéral direct

Millionen an den Einnahmen der direkten Bundessteuer be- se monte à 30 pour cent, ce qui représente 2820 millions. En

teiligt. 13/30 des Steuerertrages werden den Kantonen ent- l'occurrence, 13/30 trentièmes des fonds qui reviennent aux

sprechend ihrer Finanzkraft ausgerichtet. cantons sont répartis en fonction de leur capacité financière.

Finanzvoranschlag Budget financier 63

Grafik/Graphique 21

Direkte Bundessteuer (Bruttoertrag)

Impôt fédéral direct (rendement brut)

Mrd Fr.

35%

33% Steuern vom Reinertrag

35°/ und Kapital juristischer Personen

Impôts sur le rendement net

et le capital des personnes

morales

34°/

31°

65%

67%

30%

10 65%

29°/

69% 66%

29°/

70% Steuern aut Einkommen

71% natürlicher Personen

26% mpôts sur les revenus

35% 29°/ 71% | des personnes physiques

74%

36% 71%

65%

64% :

73.74 75.76 7778 31 82 83'84 85 86 87.88 89'90 91.92 93'94 95.96

Veranlagungsperioden Steuerperiode

Périodes de taxation Période fiscale

Der Steuerbezug und die Verbuchung in der Staatsrechnung folgen La perception de l'impôt et sa comptabilisation dans le compte d'Etat

jeweils ein Jahr zeitverschoben. sont décalées dans chaque cas d'une année.

241.2 Der Gesamtsollertrag des Steuerjahres 1996 (Fäl- 241.2 Le produit total prévisionnel pour l'année fiscale

ligkeitsjahr 1997) wird auf 9,3 Milliarden geschätzt. Er liegt 1996 (échéance 1997) est estimé à 9,3 milliards. Il dépasse

damit um 1,7 Prozent über der aktuellen Schätzung für das de 1,7 pour cent l'estimation actuelle pour l'année fiscale

Steuerjahr 1995. Bei den natürlichen Personen liegt der 1995. Pour les personnes physiques, le produit total prévi-

Gesamtsollertrag des Steuerjahres 1996 bei knapp sionnel devrait atteindre près de six milliards. Le produit

sechs Milliarden und damit um nur 3,1 Prozent über dem prévisionnel moyen de la période fiscale 1993/94 ne serait

durchschnittlichen Sollertrag der Steuerperiode 1993/94. Ur- dépassé que de 3,1 pour cent, notamment en raison de

sache ist insbesondere das geringe Einkommenswachstum l'augmentation modeste des revenus pendant la période de

in der Bemessungsperiode. Aber auch die Einführung des calcul. Au surplus, l'application de la LIFD conduit également

DBG führt zu einem geringeren Sollbetrag bei den natürli- à une diminution du produit prévisionnel de l'impôt versé par

chen Personen. So wird bei den Einelternfamilien neu der les personnes physiques car les familles monoparentales

Tarif für Verheiratete angewendet, und Steuerpflichtige ohne bénéficient du barème pour les personnes mariées et les

BVG-Beiträge kommen in den Genuss eines höheren Maxi- contribuables qui ne sont pas soumis à la LPP peuvent

malabzuges für Versicherungsbeiträge. Zudem gilt für Be- défalquer une déduction maximale plus élevée pour leurs

rufsauslagen ein höherer Pauschalabzug und der Zweitver- cotisations d'assurance. En outre, la LIFD admet une déduc-

dienerabzug ist modifiziert worden. Höhere Einnahmen erge- tion forfaitaire plus élevée pour les dépenses profession-

ben sich hingegen aus der hundertprozentigen Besteuerung nelles et a modifié le montant de la déduction pour le revenu

der AHV-Renten. Per Saldo resultieren aus der Einführung du conjoint. En revanche, l'imposition de la totalité des rentes

des DBG Mindereinnahmen von 70 Millionen pro Jahr. AVS se traduit par une hausse des recettes. En définitive,

l'introduction de la LIFD se solde par une diminution des

recettes de 70 millions par an.

Bei den juristischen Personen wird der Gesamtsollertrag Pour les personnes morales, le produit total prévisionnel

für das Steuerjahr 1996 auf 3,3 Milliarden veranschlagt. Das pour l'année fiscale 1996 est estimé à 3,3 milliards. Ce sont

sind 170 Millionen oder 5,4 Prozent mehr als die aktuelle 170 millions, soit 5,4 pour cent de plus que l'estimation

Schätzung für das Steuerjahr 1995. Die Einführung des DBG actuelle pour l'année fiscale 1995. L'application de la LIFD a

hat zwei gegenläufige Effekte auf den Sollertrag der juristi- deux effets contraires sur le produit de l'impôt versé par les

schen Personen. Auf der einen Seite führt die Einführung der personnes morales. D'une part, l'introduction de la taxation

Postnumerando-Besteuerung zu einer Zunahme des Soller- postnumerando conduit à un supplément de recettes de

64 Finanzvoranschlag Budget financier

träges um rund 500 Millionen. Auf der anderen Seite wird die l'ordre de 500 millions. D'autre part, le calcul de l'impôt sur

Gewinnsteuer von Kapitalgesellschaften und Genossen- les bénéfices des sociétés de capitaux et des coopératives

schaften mit wesentlichen Beteiligungen nach der Nettoer- qui détiennent des participations importantes suivant la mé-

tragsmethode durchgeführt, was jährliche Steuerausfälle von thode du rendement net entraîne une diminution des recettes

300 Millionen mit sich bringt. de 300 millions.

241.3 Die Einkommenselastizität, also die Veränderungs- 241.3 Le coefficient d'élasticité du revenu, c'est-à-dire le

rate der Steuereingänge im Verhältnis zum Wachstum der rapport entre l'augmentation en pour cent du produit de

Einkommen, war bei den natürlichen Personen in den l'impôt et la croissance en pour cent des revenus, est demeu-

letzten Jahren relativ konstant. Für die Steuerperiode ré assez stable ces dernières années pour les personnes

1995/96 wird von einer Einkommenselastizität von 2.0 aus- physiques. Pour la période fiscale 1995/96. on table sur un

gegangen. In den vier vorangegangenen Steuerperioden lag coefficient d'élasticité de 2.0. Au cours des quatre périodes

diese Kennzahl zwischen 1,7 und 2,0. Im Gegensatz zu den fiscales précédentes, ce coefficient a oscillé entre 1.7 et 2.0.

natürlichen Personen weisen die Einkommenselastizitäten Contrairement au coefficient pour les personnes physiques,

bei den juristischen Personen grosse Schwankungen auf. le coefficient d'élasticité des revenus pour les personnes

In den Steuerperioden 1987/88 bis 1993/94 lagen die Werte morales a fortement varié, oscillant entre 0.0 et 2,3 au cours

zwischen 0.0 und 2.3. Für das Steuerjahr 1996 wurde die des périodes fiscales allant de 1987/88 à 1993/94. Pour

Elastizität auf 1.5 geschätzt. l'année fiscale 1995/96. il est estimé à 1.5.

242 Verrechnungssteuer 242 Impôt anticipé

Der Rohertrag der Verrechnungssteuer ist Le produit de l'impôt anticipé est délicat à prévoir

schwierig zu prognostizieren, da die beiden car il résulte de la différence entre deux montants

massgeblichen Grossen, die Einnahmen und die faisant l'objet d'une estimation, les rentrées et les

Rückerstattungen, auf Schätzungen beruhen. remboursements. Pour 1997, l'impôt anticipé de-

1997 dürfte die Verrechnungssteuer rund 3 Milli- vrait rapporter 3,0 milliards, contre seulement 2,0

arden einbringen. Das ist eine Milliarde mehr als milliards en 1995, dernière année impaire compa-

im letzten ungeraden Vergleichsjahr 1995. Diese rable. Cette progression s'explique par la crois-

Zunahme ist auf höhere Einnahmen einerseits sance des rentrées se conjuguant avec une moin-

und auf geringere Rückerstattungen anderer- dre augmentation des remboursements consé-

seits zurückzuführen. cutive à la baisse des taux d'intérêt.

242.1 Der Rohertrag der Verrechnungssteuer ergibt sich 242.1 Le produit brut de l'impôt anticipé résulte de la

aus der Differenz zwischen den Steuereingängen (23,1 Mia) différence entre les retenues à la source (23,1 mia) et les

und den Rückerstattungen (20.1 Mia). Für das Jahr 1997 wird montants remboursés (20.1 mia). Il est évalué à 3.0 milliards

er auf 3 Milliarden geschätzt, was gegenüber der Vergleichs- pour l'année 1997. De 1995. dernière année impaire, à 1997.

penode 1995 einer Zunahme von mehr als 20 Prozent ent- il marque une hausse moyenne de plus de 20 pour cent par

spricht. Damit scheint sich die Entwicklung langsam wieder an. Après le résultat exceptionnellement élevé enregistré en

zu normalisieren, denn auf das ausserordentlich hohe Ergeb- 1991 (4.1 mia) suivi de rendements très faibles (environ 2

nis von 1991 (4,1 Mia) folgten zwei magere Jahre (1993 und mia) accusés en 1993 et 1995, il se normalise ainsi graduel-

1995) mit einem Ertrag von lediglich je rund 2 Milliarden. lement.

Der Rohertrag liegt allerdings um rund 25 Prozent unter dem En comparaison avec le budget 1996. il accuse une baisse

für 1996 budgetierten Betreffnis. Dieser deutliche Rückgang de quelque 25 pour cent. Cette nette diminution s'explique en

ist zum Teil auf die treppenförmige Entwicklung der Rück- partie par le profil en dents de scie des remboursements.

erstattungen zurückzuführen. In der Regel sind diese in En règle générale, les demandes de remboursements sont

ungeraden Jahren höher als in geraden, was mit der in vielen plus élevées les années impaires que les années paires, ce

Kantonen üblichen zweijährigen Veranlagungsperiode zu- qui est dû au mode de taxation bisannuel en vigueur dans de

sammenhängt. Die Entwicklung des Verrechnungssteuerer- nombreux cantons. Par ailleurs, l'évolution du rendement de

trags im laufenden Jahr deutet zudem darauf hin, dass der l'impôt anticipé observée depuis le début de l'année en cours

für 1996 budgetierte Betrag vermutlich nicht erreicht werden donne à penser que le montant inscrit au budget 1996 ne sera

wird. Deshalb wird der Rückgang gegenüber dem laufenden vraisemblablement pas atteint. La baisse effective du rende-

Jahr voraussichtlich nicht so markant ausfallen. ment devrait dès lors être un peu plus faible qu'indiquée

ci-avant.

242.2 Die Prognose von Saldogrössen ist jeweils mit be- 242.2 La prévision de données établies par différence est

sonderen Unsicherheiten verbunden. Fehler, die bei der Ein- entourée de grandes incertitudes. Les erreurs d'appréciation

schätzung der beiden für den Saldo massgeblichen Grossen susceptibles de se produire lors du calcul des deux éléments

auftreten, können sich kumulieren. Bereits kleine Schät- de l'opération peuvent en effet se cumuler. En premier lieu.

zungsfehler bei den massgeblichen Bestimmungsgrössen de petites erreurs dans les paramètres d'estimation des

für die Eingänge (Zinssätze. Bestände der Bankkundengut- rentrées (taux d'intérêt, avoirs en banque de la clientèle,

haben und Obligationen. Dividendenausschüttungen) kön- volume des obligations, dividendes) peuvent à elles seules

nen zu grossen Abweichungen führen. Wenn beispielsweise entraîner déjà un écart de grande ampleur. Si, par exemple,

die Zinssätze nur um einen Viertelprozentpunkt höher als on fixe le niveau de l'intérêt un quart de point de pourcentage

angenommen ausfallen, werden die Eingänge um rund eine trop haut, on surestime les rentrées de près d'un demi-mil-

halbe Milliarde zu hoch geschätzt. Zudem bestehen bezüg- liard. En second lieu, l'estimation des remboursements s'a-

lich der Rückerstattungen verhältnismässig grosse Unsicher- vère particulièrement délicate, notamment pour ce qui est

heiten, insbesondere bei den Rückerstattungen an natürliche des demandes émanant des personnes physiques.

Personen.

Finanzvoranschlag Budget financier 65

Grafik/Graphique 22

Verrechnungssteuer

Impôt anticipé

Mrd Fr.

Übrige Eingänge

Autres rentrées

Zinsen auf Bank-

und Kundenguthaben

20 nlerêts sur les avoirs des

banques et des déposants

Aktiendividenden

Dividendes d actions

Rohertrag

Rendement brut

Obligationenzinsen

Intérêts sur les obligations

87 93 95 96 97

Budgets

Aus diesen Gründen sind die Annahmen zur Berechnung Dans ces conditions, les hypothèses sur lesquelles est

der Verrechnungssteuer von grosser Bedeutung. Die Schät- fondé le calcul de l'impôt anticipé revêtent une grande impor-

zung für 1997 basiert insbesondere auf der Annahme, dass tance. Nos estimations pour 1997 sont basées sur l'hypo-

die Zinssätze wieder leicht anziehen. Der langfristige Zins- thèse d'une faible remontée des taux d'intérêt. Les taux à

satz dürfte bei 4,25 Prozent zu liegen kommen. long terme se situeraient autour de 4,25 pour cent.

242.3 Die Eingänge aus der Verrechnungssteuer werden 242.3 Les rentrées de l'impôt anticipé sont budgétisées à

auf 23.1 Milliarden geschätzt und liegen damit mit mehreren 23.1 milliards, soit un montant supérieur de quelques cen-

hundert Millionen über dem Jahr 1996. Am unsichersten ist taines de millions au résultat attendu pour 1996. L'évolution

die Entwicklung bei den Einnahmen aus den Dividendenaus- des recettes de dividendes est particulièrement incertaine.

schüttungen. 1994 und 1995 verzeichneten sie einen starken En 1994 et 1995. elles ont bénéficié d'une progression fort

Anstieg von über 10 Prozent. Voraussichtlich hält dieser élevée, de plus de 10 pour cent. Nous prévoyons que cette

Aufwärtstrend an, er wird aber wahrscheinlich weniger steil augmentation se poursuivra, bien qu'à un rythme un peu plus

verlaufen. Die Dividendenausschüttungen dürften denn auch faible. Les dividendes seront ainsi à l'origine d'environ 55

rund 55 Prozent der Verrechnungssteuereingänge ausma- pour cent des rentrées de l'impôt anticipé, contre quelque 40

chen. 1990 waren es lediglich 40 Prozent. Die Einnahmen pour cent en 1990. Les recettes découlant des avoirs de la

aus den Bankkundenguthaben bleiben dagegen voraussicht- clientèle bancaire devraient au contraire se stabiliser et celles

lich unverändert, diejenigen aus den Obligationen nehmen des obligations même reculer, traduisant avec décalage les

vermutlich aufgrund der verzögerten Auswirkung des Zins- dernières baisses des taux d'intérêt.

rückgangs sogar ab.

242.4 Die Rückerstattungen dürften 20.1 Milliarden errei- 242.4 Les remboursements devraient également augmen-

chen und damit gegenüber 1996 ebenfalls höher ausfallen. ter par rapport à 1996 pour se fixer 20,1 milliards. Leur

Diese Zunahme widerspiegelt den Zuwachs der Eingänge. hausse fait pendant à l'accroissement des rentrées. Mais elle

Sie lässt sich aber auch auf die in vielen Kantonen übliche s'explique aussi par le mode de taxation bisannuel pratiqué

zweijährige Veranlagungsperiode zurückführen. In den unge- par de nombreux cantons. Durant les années impaires, les

raden Jahren betreffen die Rückerstattungen an natürliche remboursements aux personnes physiques concernent non

Personen nicht nur die Kapitalerträge des vorangehenden seulement les revenus acquis l'année précédente, mais en

Jahres, sondern auch die Erträge, die zwei Jahre zuvor erzielt partie également ceux obtenus deux ans auparavant. En

worden sind. Im Vergleich zum letzten ungeraden Jahr stei- comparaison de 1995, dernière année impaire comparable,

gen sie wegen den tiefen Zinsen nur unwesentlich an. ils ne progressent que faiblement, reflétant la détente des

taux d'intérêt.

66 Finanzvoranschlag Budget financier

242.5 Die Normalisierung bei der Rückerstattungsquote 242.5 La normalisation progressive de la quote-part de

(Rückerstattungen in Prozent der Eingänge) dürfte sich 1997 remboursements (remboursements en pour cent des ren-

tortsetzen, denn die Rückerstattungen werden nicht mehr trées) devrait se poursuivre en 1997. Les demandes de

Anlagen aus der Hochzinsperiode betreffen, und die Einnah- remboursements cesseront de porter sur des placements à

men werden zusehends wieder ansteigen. Es ist allerdings taux d'intérêt élevé, alors que, de leur côté, les rentrées

eine Strukturänderung in der Zusammensetzung der Einnah- retrouveront leur croissance. On note toutefois un change-

men festzustellen, die den Rückgang der Rückerstattungs- ment structurel dans la composition des rentrées, qui ne

quote bremsen dürfte. Die Dividendenausschüttungen ma- manquera pas d'atténuer la diminution de la quote-part de

chen nämlich bei den Eingängen einen immer grösseren remboursements. Ainsi, les dividendes versés prennent une

Anteil aus. Sie sind Gegenstand von hohen Rückerstattungs- place de plus en plus grande dans le total des recettes. Or.

forderungen. Zudem werden deutlich mehr Gelder bei Anla- ils font l'objet de demandes de remboursements fort élevées.

gestiftungen angelegt. Auf diesen Anlagen wird die ganze En outre, les fonds gérés par les fondations de placement,

Verrechnungssteuer zurückerstattet. Per Saldo dürfte die lesquelles demandent le remboursement intégral de l'impôt

Rückerstattungsquote gegenüber dem sehr hohen Wert von anticipé, se sont sensiblement accrus. Dans ces conditions,

1995 (90.7°o) zwar sinken. Mit 87,0 Prozent bleibt sie im la quote-part de remboursements devrait certes diminuer par

historischen Vergleich aber hoch. rapport au taux particulièrement haut de 90.7 enregistré en

1995. dernière année impaire. Mais, à 87.0 pour cent, elle

demeurera à un niveau élevé en comparaison historique.

243 Stempelabgaben 243 Droits de timbre

Bei den Stempelabgaben gab es stets grosse Les droits de timbre présentent d'amples fluctua-

Schwankungen. Deshalb lassen sie sich nur tions, de sorte qu'il est difficile de prévoir leur

schwer voraussagen. Ohne grösseren Börsen- produit. En l'absence d'un choc majeur sur les

crash dürfte sich der gegenwärtige Wachstum- bourses et dans le prolongement de la tendance

strend fortsetzen, so dass der Ertrag 1,9 Milliar- actuelle, le produit en question devrait continuer

den übersteigen wird, denn im Zuge des konjunk- de progresser pour dépasser 1,9 milliard. L'aug-

turellen Aufschwungs nehmen die Börsentrans- mentation attendue sera due à une nouvelle

aktionen und die Titelemissionen voraussichtlich hausse des transactions boursières et des émis-

weiter zu. sions de titres dans le sillage de la reprise écono-

mique.

243.1 Die Stempelabgaben zeichneten sich in den letzten 243.1 Les droits de timbre ont connu d'amples fluctua-

zehn Jahren durch grosse Schwankungen aus. Zunächst tions ces dix dernières années. D'abord, leur volatilité a

widerspiegelte ihre Volatilität die Turbulenzen auf den Finanz- reflété les turbulences qui ont affecté les marchés financiers,

märkten, sodann schlugen sich die vielen Neugründungen puis les vagues de créations et d'agrandissements de socié-

und Vergrösserungen von Gesellschaften entsprechend nie- tés. Ensuite, l'évolution de la conjoncture en Suisse et à

der. Aber auch die Konjunktur im In- und im Ausland beein- l'étranger influe sur le produit des droits de timbre. Enfin,

flusst den Ertrag aus den Stempelabgaben. In jüngster Zeit dernièrement, ce sont avant tout les modifications de la

haben sich vor allem Gesetzesänderungen stark ausgewirkt. législation qui ont été déterminantes. Une réforme substan-

Eine tiefgreifende Reform der Stempelabgaben ist 1993 in tielle du droit de timbre est entrée en vigueur en 1993.

Kraft getreten. Sie brachte im wesentlichen Erleichterungen comportant notamment des allégements sur les opérations

im Obligationengeschäft mit dem Ausland und eine höhere obligataires avec l'étranger et une imposition plus élevée des

Besteuerung der Emission von Schweizer Obligationenanlei- émissions d'emprunts obligataires suisses. Enfin, une nou-

hen. Am 1. Januar 1996 trat eine weitere Revision in Kraft, velle révision est entrée en vigueur au 1er janvier 1996.

die geringere Emissionsabgaben auf der Bildung von Aktien- prévoyant entre autres un abaissement du droit d'émission

kapital und höhere Abgaben auf verschiedenen Versiche- sur la formation de capital-action et une hausse du taux des

rungsprämien vorsieht. droits sur différentes primes d'assurance.

243.2 Für das Budgetjahr 1997 ist aus den Stempelabgaben 243.2 Pour le budget 1997. on évalue le produit des droits

ein Ertrag von 1 925 Millionen zu erwarten, was einer Zunah- de timbre à 1 925 millions, en augmentation de 125 millions,

me von 125 Millionen oder 6.9 Prozent gegenüber dem soit 6,9 pour cent par rapport au budget 1996. Toutefois, les

Budget 1996 entspricht. Allerdings deuten die Ergebnisse der résultats de la première partie de l'année en cours donnent

ersten Jahreshälfte darauf hin. dass der für 1996 budgetierte à penser que le montant budgétisé pour 1996 sera dépassé.

Betrag übertroffen wird.

243.3 Bei den Emissionsabgaben rechnen wir im Budget- 243.3 Les droits d'émission devraient rapporter 555 mil-

jahr mit Einnahmen von 555 Millionen. Das sind gegenüber lions en 1997. en hausse de 85 millions comparativement au

dem Budget 1996 85 Millionen mehr. Damit setzt sich eine budget 1996. Cette progression s'inscrit d'abord dans le

Entwicklung fort wie sie sich im laufenden Jahr abzeichnet. prolongement de la hausse perceptible durant l'année en

Zudem dürfte die langsame Erholung der Wirtschaft zu mehr cours et qui devrait s'avérer supérieure à celle attendue pour

Emissionen von Aktien und Obligationen führen. le budget 1996. Ensuite, la lente reprise de la croissance

économique prévue devrait se traduire par une nouvelle

augmentation des émissions d'actions et d'obligations.

243.4 Den Ertrag aus dem Umsatzstempel schätzen wir 243.4 Le produit des droits de négociation est estimé à

auf 930 Millionen, was einer Zunahme von 30 Millionen 930 millions, à savoir un surcroît de recettes de 30 millions

gegenüber dem Voranschlag 1996 entspricht. Wir rechnen par rapport au budget 1996. Nous prévoyons la poursuite de

mit einer weiteren Stärkung der Börse, allerdings dürfte sie la tendance haussiere des bourses, bien qu'à un rythme

sich angesichts der bereits hohen Börsenindices verlangsa- modéré vu le niveau déjà élevé atteint actuellement par les

Finanzvoranschlag Budget financier 67

men. Die Finanzgeschäfte, die mit dem Umsatzstempel be- indices boursiers. Il devrait en résulter une nouvelle progres-

legt sind, nehmen dadurch voraussichtlich zu. sion du montant des transactions financières frappées du

droit de négociation.

Grafik/Graphique 23

Stempelabgaben

Droits de timbre

Mio Fr.

2 400

2 200

2 000

1 800 Übrige Erträge

Autres produits

1 600

1 400

Emmissionsabgaben

1 200 Droits de timbre d'émission

1 000

_

Umsatzabgaben

400 Droits de timbre de négociation

80 85 89 90 91 92 93 94 95 96 97

Budgets

Tabelle / Tableau 29

Stempelabgaben Droits de timbre

1980 1990 V1996B V 1997 B Differenz zu

Différence par rapport au

V1996B

Millionen Franken - millions de francs

Gesamtertrag 696 2 091 1 795 1925 +7,2 Produit total

— Emissionsabgaben 175 553 470 555 +18,1 — Droits d'émission

— Umsatzabgabe 409 1 309 900 930 +3,3 — Droits de timbre de

négociation

• Inländische Wertpapiere 78 302 275 310 + 12.7 • Titres suisses

• Ausländische Wertpapiere 331 1 007 625 620 -0,8 • Titres étrangers

(Dollarkurs)* 1,65 1.39 1.20 1,20 (cours du dollar)*

— Prämienquittungsstempel 112 229 425 440 +3,5 — Timbre de quittance de

primes

'Durchschnitt Oktober des Vorjahres bis September "Moyenne du mois d'octobre de l'année précédente au

des Rechnungsjahres mois de septembre de l'exercice

68 Finanzvoranschlag Budget financier

243.5 Der Prämienquittungsstempel wird 1997 mit 440 243.5 S'agissant des droits sur les quittances de primes.

Millionen um 20 Millionen höher veranschlagt als im Vorjahr. le budget 1997 prévoit des recettes de 440 millions, soit 20

Der leichte Anstieg der vergangenen Jahre dürfte sich aus- millions de plus qu'au budget 1996. On estime que la légère

gehend vom hohen Niveau, das für das laufende Jahr erwar- augmentation qui a caractérisé ces dernières années se

tet wird (+ 55 °o), fortsetzen. Am 1. Januar 1996 ist der Ansatz poursuivra à partir du niveau en forte hausse (+55%) attendu

für die Abgabe auf den Haftpflichtversicherungsprämien und pour l'année en cours. Rappelons qu'un relèvement du taux

auf den Prämien für Autokaskoversicherungen von 1,25 Pro- des droits sur les primes de l'assurance-responsabilité civile

zent auf 5 Prozent erhöht worden. et de l'assurance de corps de véhicule de 1.25 à 5,0 pour

cent est entré en vigueur au 1er janvier 1996.

244 Mehrwertsteuer 244 Taxe sur la valeur ajoutée

Für 1997 wird mit Einnahmen aus der Mehrwert- Pour 1997, on compte sur des recettes de 12,5

steuer von 12,5 Milliarden gerechnet, 500 Millio- milliards, soit 500 millions de plus que dans le

nen mehr als im Legislaturfinanzplan 1997-99. plan financier 1997 - 99. Cette hausse s'explique

Die Mehreinnahmen sind hauptsächlich darauf principalement par le fait que le produit de la TVA

zurückzuführen, dass im Rechnungsjahr 1996 devrait être un peu supérieur au montant budgété

der Ertrag etwas über dem Budget liegen dürfte. pour l'année fiscale 1996.

Grafik / Graphique 24

Warenumsatzsteuer / Mehrwertsteuer

Impôt sur le chiffre d'affaires / Taxe sur la valeur ajoutée

Mio Fr

14 000

13 000

12 000

11 000

10 000

Mehrwertsteuer

9 000 Taxe sur la valeur aioutee

8 000

7 000

6 000

5 000

Warenumsatzsteuer

4 000

Impôt sur le chiffre d affaires

3 000

2 000

1 000

85 92 95 96 97

Budgets

244.1 Für das laufende Jahr wurden die Eingänge aus der 244.1 Pour l'année en cours, les rentrées provenant de la

Mehrwertsteuer mit 11,6 Milliarden veranschlagt. Bei der Er- TVA sont estimées à 11,6 milliards. En établissant le budget

stellung des Budgets 1996 wurde allerdings noch davon 1996, on avait admis que le taux spécial pour les prestations

ausgegangen, dass der Sondersatz für die Beherbergung d'hébergement serait déjà appliqué pendant cette année. En

bereits auf das laufende Jahr in Kraft gesetzt würde. Tatsäch- réalité, ce taux spécial de trois pour cent n'est entré en

lich gilt der Sondersatz von drei Prozent für Beherbergungs- vigueur que le 1er octobre 1996. Étant donné que les dé-

leistungen erst ab 1. Oktober 1996. Wegen der quartalswei- comptes sont trimestriels, il n:y aura donc pas de diminution

sen Abrechnung ergeben sich deshalb für 1996 keine Min- des recettes en 1996.

dereinnahmen.

Finanzvoranschlag Budget financier 69

Die bisherige Entwicklung der Mehrwertsteuererträge lässt L'évolution des rentrées de la TVA laisse espérer un produit

auf einen Jahresertrag von rund zwölf Milliarden schliessen. annuel de 12 milliards pour l'année en cours en dépit de la

Dieser höhere Jahresertrag ergibt sich nach Berücksichti- diminution des recettes due aux modifications de l'OTVAau

gung der voraussichtlichen Mindereinnahmen, welche die 1er janvier 1996. Ces modifications comprennent une impor-

Änderungen der Mehrwertsteuer-Verordung (MWSTV) per tante réduction de l'imposition en cas de changement d'af-

1. Januar 1996 mit sich bringen. Diese Änderungen der fectation des immeubles et une nouvelle réglementation des

MWSTV umfassen zum einen eine wesentliche Reduktion frais autorisant la déduction entière de l'impôt préalable sur

der Besteuerung bei Nutzungsänderungen von Immobilien. les véhicules commerciaux ainsi que sur les voyages d'af-

Zum anderen wurde die Spesenregelung revidiert. Neu ist faires (logement compris). En 1996. ces mesures entraîne-

der volle Abzug der Vorsteuern auf Geschäftsfahrzeugen ront une baisse des recettes de l'ordre de 200 millions. En

sowie auf Beförderungen und Unterkunft zulässig. Diese outre, les assujettis qui établissent leurs décomptes à l'aide

Änderungen führen 1996 zu Mindereinnahmen von schät- des taux de dette fiscale nette ne doivent plus présenter leurs

zungsweise 200 Millionen. Schliesslich brachte die Ände- décomptes tous les trois mois, mais seulement tous les six

rung der MWSTV Vereinfachungen für die Steuerpflichtigen, mois. En raison de cette réglementation, seuls trois trimes-

die mit Saldosteuersätzen abrechnen. Diese müssen nur tres ont été comptabilisés en 1996: le quatrième trimestre de

noch alle sechs statt alle drei Monate abrechnen. Durch diese 1995 et le premier semestre de 1996. Il en résulte une

Regelung werden 1996 nur drei Umsatzquartale steuerlich diminution unique des recettes estimée à 200 millions.

erfasst, nämlich das vierte Quartal 1995 sowie das erste

Halbjahr 1996. Daraus resultieren einmalige Mindereinnah-

men von schätzungsweise 200 Millionen.

244.2 Für das Voranschlagsjahr werden die Einnahmen 244.2 Dans le budget 1997, le produit de la TVA est évalué

aus der Mehrwertsteuer auf 12,5 Milliarden veranschlagt. à 12,5 milliards. Cette somme se base sur une extrapolation

Dieser Budgetwert basiert auf einer Hochrechnung der aktu- des estimations actuelles pour 1996. Estimé à trois pour cent,

ellen Schätzung für das laufende Jahr. Das angenommene le taux nominal de croissance économique se traduit par une

Wirtschaftswachstum von nominal drei Prozent führt zu ei- augmentation des recettes de près de 500 millions. Par

nem geschätzten Einnahmenzuwachs von knapp 500 Millio- rapport à 1996, deux facteurs contraires qui s'annulent pour

nen. Diesen Mehreinnahmen gegenüber 1996 stehen zwei la plus grande part expliquent cette hausse. D'un côté, le taux

gegenläufige Faktoren gegenüber, die sich weitgehend auf- spécial pour les prestations d'hébergement (dès le 1.10.96)

heben. Auf der einen Seite ergeben sich Steuerausfälle aus et, à partir du 1er janvier 1997, le relèvement des limites

dem Sondersatz für Beherbergungsleistungen (Inkrafttreten permettant l'application des taux de dette fiscale nette entraî-

1.10.96) und aus den ab 1. Januar 1997 erhöhten Limiten für neront une diminution des recettes, car le nombre des assu-

die Anwendung von Saldosteuersätzen, welche zu einer jettis qui feront des décomptes semestriels (au lieu de trimes-

bedeutend höheren Anzahl von Steuerpflichtigen führen wer- triels) augmentera nettement. De l'autre, un supplément uni-

den, die nur noch halb-, statt vierteljährlich abrechnen. Diese que de recettes compensera cette diminution puisqu'en

Mindereinnahmen werden durch einen einmaligen Mehrer- 1997, les décomptes des assujettis qui calculent l'impôt au

trag kompensiert, der darauf zurückzuführen ist, dass 1997 moyen des taux de dette fiscale nette porteront sur quatre

auch von den Steuerpflichtigen mit Saldosteuersätzen der trimestres.

Ertrag von vier Quartalen anfällt.

244.3 1997 ist das zweite Jahr, in welchem die Mehrwert- 244.3 En 1997. la TVA sera perçue pour la deuxième fois sur

steuer - abgesehen von den erwähnten Steuerpflichtigen mit une année entière, abstraction faite des assujettis qui dé-

Saldosteuersätzen und Halbjahresabrechnungen - über ein comptent l'impôt tous les semestres au moyen des taux de

volles Jahr vereinnahmt werden kann. Bislang liegen erst die dette fiscale nette. Pour l'instant, on ne dispose toutefois que

Abrechnungen weniger Quartale vor. und diese sind erst des décomptes de quelques trimestres et les modifications

noch nicht alle miteinander vergleichbar. Vor allem die Ände- de l'OTVA au 1er janvier 1996 empêchent une comparaison

rungen der MWSTV auf den 1. Januar 1996 erschweren die entre ces décomptes. L'estimation du produit de la TVA est

Vergleichbarkeit der vorliegenden Quartalsabrechnungen. donc toujours très aléatoire en raison du manque de valeurs

Die Schätzung der Einnahmen aus der Mehrwertsteuer ist de référence.

somit mangels genügender Erfahrungswerte immer noch mit

erheblichen Unsicherheiten verbunden.

245 Besondere Verbrauchssteuern und Verkehrsab- 245 Impôts de consommation spéciaux et taxes

gaben routières

Vom 1. Januar 1997 an werden die Einfuhrzölle A partir du 1 ' janvier 1997, les droits de douane

auf Mineralöl und auf Automobilen in besondere fiscaux actuels frappant les huiles minérales et

Verbrauchssteuern umgewandelt. Wegen dieses les automobiles seront transformés en droits de

Systemwechsels wird bei der Mineralölsteuer ein consommation spéciaux. Les recettes provenant

einmaliger Rückgang von 280 Millionen erwartet. de l'imposition des carburants subiront une perte

Die Tabaksteuer hingegen dürfte leicht mehr ein- unique de 280 millions en raison de ce change-

bringen, weil die Änderung der Steuerstruktur, ment de système. L'impôt sur le tabac devrait

die im März 1996 in Kraft getreten ist, sich auf das légèrement progresser car la modification de

ganze Jahr auswirkt. structure fiscale entrée en vigueur en mars 1996

déploiera ses effets sur la totalité de l'année.

245.1 Die Zölle auf Mineralölen werden auf den 1. Januar 245.1 Les droits de douane fiscaux actuels frappant les

1997 in eine besondere Verbrauchssteuer umgewandelt. huiles minérales seront transformés en impôts de consom-

Dieser Aenderung, die aufgrund von Verpflichtungen gegen- mation spéciaux à partir du 1er janvier 1997. Le principe de

über der Europäischen Union und der Uruguay-Runde des cette conversion a été adopté par le peuple et les cantons

GATT nötig wurde, haben Volk und Stände in der Volksab- lors de la votation du 28 novembre 1993 et concrétisé par la

70 Finanzvoranschlag Budget financier

Stimmung vom 28. September 1993 im Grundsatz zuge- loi sur l'imposition des huiles minérales acceptée par le

stimmt. Konkretisiert wird sie im Mineralölsteuergesetz, das Parlement en juin 1996. Il s'inscrit dans les engagements pris

im Juni 1996 vom Parlament verabschiedet wurde. envers l'Union européenne et dans le cadre du cycle Uruguay

du GATT.

Grafik / Graphique 25

Mineralölsteuer

Impôt sur les huiles minérales

3 500

Mineralölsteuerzuschlag

Surtaxe sur les huiles minérales

j 000

Mineralölsteuer

Impôt sur les huiles minérales

1 000

~->^>Ï r'M\

85 86 90 91 92 93 94 95 96 97

Budgets

Die Einnahmen aus der Mineralölsteuer werden auf 4 190 Les recettes provenant de l'imposition des carburants sont

Millionen veranschlagt: 2 450 Millionen kommen aus der budgétisées à 4 190 millions. 2 450 provenant de l'impôt de

Grundsteuer und 1 740 Millionen aus dem Zuschlag. Sie base et 1 740 de la surtaxe. Comparativement au budget

liegen damit um 400 Millionen oder um 8.7 Prozent unter dem 1996, elles diminuent de 400 millions, soit de 8.7 pour cent.

Vorjahresbudget. Der Rückgang ist zum grossen Teil auf die Cette réduction trouve en grande partie son origine dans le

Systemänderung zurückzuführen. Die Verbrauchssteuern changement de système indiqué ci-avant. Les impôts de

werden nämlich auf den Waren erst bei deren Bezug erho- consommation sont en effet perçus lors de la vente des

ben, während die Zölle bei der Einfuhr der Waren verein- marchandises mises à la consommation, alors que les droits

nahmt werden. Aufgrund der Zahlungsfrist dürften im ersten de douane le sont lors de l'importation des marchandises. En

Monat nach Inkrafttreten des neuen Gesetzes keine Steuern raison de l'octroi de délais de paiement, aucun impôt ne sera

eingehen. Dadurch entsteht ein einmaliger Steuerausfall pratiquement encaissé lors du premier mois qui suivra l'en-

von ungefähr 280 Millionen. Im übrigen ist angesichts der trée en vigueur de la nouvelle loi. Ainsi, il en résultera une

Stagnation der Treibstoffzölle im Jahre 1995 und der Entwick- perte unique d'environ 280 millions. Par ailleurs, au vu de la

lung im ersten Halbjahr 1996 der für 1996 budgetierte Betrag stagnation des droits sur les carburants enregistrée en 1995

zu hoch. Der tatsächliche Rückgang dürfte demnach geringer et des résultats du premier semestre 1996. le montant inscrit

ausfallen, als derjenige, der sich aus dem Vergleich mit den au budget 1996 doit être considéré comme surestimé. Dès

Budgetzahlen ergibt. lors, la perte qui sera effectivement accusée en 1997 sera

moindre qu'elle paraît au vu d'une simple comparaison des

données budgétaires.

Zu erwähnen ist, dass der Bundesrat im Entwurf zum Mine- Il convient de noter ici que la clause d'indexation au renché-

ralölsteuergesetz eine Anpassung der Steuer an die Teue- rissement proposée par le Conseil fédéral dans le projet de

rung vorgesehen hat. das Parlament dies aber ablehnte. loi sur l'imposition des huiles minérales a été refusée par le

Damit unterliegt diese Steuer, die pro Liter berechnet wird, Parlement. Dès lors, comme cet impôt est calculé au litre, il

einer langsamen Erosion. est soumis à une lente érosion.

Finanzvoranschlag Budget financier 71

Der Ertrag aus der Mineralölsteuer hängt von verschiedenen Le produit de l'imposition des carburants dépend de différents

Faktoren ab. Eine - allerdings schwer prognostizierbare - facteurs. Le nombre de kilomètres parcourus en moyenne

Bestimmungsgrösse ist die durchschnittliche jährliche Fahr- par année est déterminant, mais difficilement prévisible. Les

leistung. Die Erfahrungswerte deuten darauf hin, dass der observations faites par le passé donnent à penser que l'amé-

erwartete Konjunkturaufschwung den Treibstoffver- lioration conjoncturelle attendue aura un effet positif sur la

brauch steigen wird. In den Grenzgebieten bleibt die Nach- consommation de carburant. Dans les zones frontalières, la

frage wegen des hohen Frankenkurses stabil. demande devrait demeurer relativement stable tant que la

cherté du franc suisse perdurera.

Der nach verbleitem und bleifreiem Benzin differenzierte Le tarif des droits de base différencié selon qu'il frappe

Grundzolltarif wurde auf den 1. Januar 1994 zum letzten Mal l'essence additionnée de plomb ou sans plomb a été adapté

angepasst. Der Voranschlag 1997 stützt sich auf einen Anteil pour la dernière fois au 1er janvier 1994. Le budget 1997

des bleifreien Benzins von 85 Prozent. Es wird damit gerech- repose sur une part de 85 pour cent pour l'essence sans

net, dass sich die Mehr- und Mindererträge aus der Differen- plomb. On présume toutefois que les plus-values et les pertes

zierung in nächsterZukunftausgleichen werden. Eine Anpas- cumulées depuis l'instauration du tarif différencié se compen-

sung des Tarifs wird sich demnach wahrscheinlich in der seront dans un proche avenir. Une adaptation du tarif s'im-

zweiten Hälfte 1997 aufdrängen. posera dès lors vraisemblablement dans la seconde partie

de 1997.

245.2 Die Einfuhrzölle auf Automobilen werden auf den 245.2 Les droits de douane fiscaux sur les automobiles

1. Januar 1997 durch die Automobilsteuer ersetzt. Die Ein- seront remplacés par l'impôt sur les automobiles le 1e'

nahmen aus dieser Steuer werden mit 240 Millionen veran- janvier 1997. Les recettes provenant de cet impôt ont été

schlagt, was vier Prozent des Wertes der 1995 eingeführten budgétisées à 240 millions. Ce montant correspond à quatre

Fahrzeuge entspricht. pour cent de la valeur d'importation des véhicules concernés

en 1995.

245.3 Die Einnahmen aus der Tabaksteuer bringen 1997 245.3 L'impôt sur le tabac devrait rapporter 1 400 millions,

mit 1400 Millionen 20 Millionen mehr ein als im Vorjahr soit une hausse de 20 millions en comparaison du budget

veranschlagt. Dieser Zuwachs ist auf die am 1. März 1996 in 1996. Ce surcroît de recettes est dû à la nouvelle structure

Kraft getretene neue Steuerstruktur zurückzuführen, die d'impôt entrée en vigueur le 1er mars 1996 et qui déploiera

1997 zum ersten Mal ihre Wirkung auf das ganze Jahr pour la première fois ses effets sur la totalité d'une année.

entfalten wird. Wir gehen zudem aufgrund der Ergebnisse der Par ailleurs, au vu des résultats du premier semestre 1996.

ersten Jahreshälfte 1996 davon aus, dass sich die Nachfrage nous avons estimé que la demande de cigarettes devrait se

nach Zigaretten auf dem tiefen Niveau von 1995 stabilisieren stabiliser au bas niveau enregistré en 1995. année marquée

wird. par un recul des ventes.

245.4 Die Einnahmen aus der Schwerverkehrsabgabe 245.4 Les recettes provenant de la redevance sur le trafic

werden für 1997 auf 181 Millionen geschätzt. Damit liegen des poids lourds sont évaluées à 181 millions pour 1997.

sie leicht höher als 1996. Diese Entwicklung erklärt sich aus Elles enregistreraient ainsi une légère hausse en comparai-

dem konjunkturellen Aufschwung, der für nächstes Jahr er- son du résultat prévu pour 1996. Cette évolution s'explique

wartet wird. par le redressement conjoncturel qui devrait se concrétiser

l'an prochain.

Die Nationalstrassenabgabe dürfte mit 273 Millionen ge- La redevance pour l'utilisation des routes nationales.

genüber dem für 1996 erwarteten Betrag ebenfalls etwas d'un montant de 273 millions, devrait également progresser

zunehmen, weil die Anzahl Fahrzeuge weiter ansteigen wird. quelque peu par rapport au résultat attendu pour 1996. et cela

Dennoch wird beim Ertrag aus der Autobahnvignette ein en raison d'une nouvelle hausse du nombre des véhicules.

leichter Rückgang gegenüber dem für 1996 veranschlagten Néanmoins, le produit de la vignette accuse une légère

Wert erwartet. Dieser Wert ist jedoch vermutlich zu hoch. Die contraction en comparaison du montant inscrit au budget,

Einnahmen aus den Verkehrsabgaben fliessen in die Spe- lequel apparaît actuellement surestimé. Les ressources pro-

zialfinanzierung «Strassenverkehr». venant des redevances routières seront affectées au finan-

cement spécial «circulation routière».

246 Zolleinnahmen 246 Droits de douane

Auf den 1. Januar 1997 werden verschiedene Dès le 1er janvier 1997, différents droits de

Zölle durch besondere Verbrauchssteuern er- douane fiscaux actuels seront remplacés par des

setzt (vgl. Kap. 245). Die Einfuhrzölle sind unter impôts de consommation spéciaux, décrits au

dem Einfluss der Uruguay-Runde des GATT / chapitre 245. La baisse des droits d'entrée se

WTO weiter rückläufig. Die Zolleinnahmen auf poursuivra, traduisant l'impact du cycle Uruguay

landwirtschaftlichen Erzeugnissen und auf Wein du GATT/OMC. Les recettes douanières agricoles

gehen aus demselben Grund ebenfalls zurück. et viticoles affectées subiront pour la même rai-

son une légère perte.

246.1 Ab dem 1. Januar 1997 werden die Mineralöle, die 246.1 Dès le 1er janvier 1997. les droits de douane fiscaux

nicht als Treibstoffe verwendet werden, und die Automobile frappant les huiles minérales autres que carburants et les

von den Einfuhrzöllen befreit und mit einer besonderen Ver- automobiles seront remplacés par des impôts de consomma-

brauchssteuer belegt (vgl. 245.1 und 245.2). Der Zollanteil tion spéciaux (voir ch. 245.1 et 245.2). En outre, la quote-part

auf dem Wein und dem Traubenmost wurde zudem unter douanière sur le vin et les moûts de raisin a été comptabilisée

einer separaten Rubrik budgetiert (vgl. 246.2). Unter Aus- sous un nouvel article collectif (voir ch. 246.2). Ainsi, après

klammerung aller Sonderfaktoren tragen die Einfuhrzölle déduction des recettes budgétisées par ailleurs, les droits

72 Finanzvoranschlag Budget financier

voraussichtlich rund 860 Miilionen ein. Im Vergleich zum d'entrée rapporteront 860 millions. Par rapport au montant

Vorjahresbudget sind das rund 3 Prozent weniger. correspondant attendu pour 1996, ils reculeront de quelque

3.0 pour cent.

Wir erwarten zwar bei den Einfuhren für 1997 einen leichten Nous attendons certes une modeste progression des impor-

realen Zuwachs. Doch dürften die Mehreinnahmen die GATT- tations réelles pour 1997. Mais le surcroît de recettes qui

bedingten Mindereinnahmen von 50 Millionen nicht ausglei- devrait en résulter ne suffira pas à compenser le nouveau

chen können. Der Trend zur Erosion der Einfuhrzölle, der manque à gagner évalué à 50 millions qu'entraînera l'accord

sich in den vergangenen Jahren aufgrund verschiedener du GATT. La tendance à l'érosion des droits d'entrée

Zollabbaurunden und Freihandelsabkommen insbesondere perceptible depuis nombre d'années déjà à la suite de diffé-

mit den Ländern des Ostens abzeichnete, wird sich somit rents cycles de démantèlements tarifaires et de traités de

auch 1997 fortsetzen. libre-échange, notamment avec les pays de l'Est, se poursui-

vra ainsi en 1997.

246.2 Es wurde eine neue Rubrik WTO zweckgebundene 246.2 Une nouvelle rubrique OMC recettes douanières

Zolleinnahmen eröffnet, in der die Zolleinnahmen für Pro- affectées a été ouverte afin de regrouper les taxes provenant

dukte der Landwirtschaft und des Weinbaus zusammenge- non seulement de produits agricoles, mais également viti-

fasst werden. Letztere waren bisher in der Sachgruppe «Ein- coles. Ces dernières étaient précédemment comprises dans

fuhrzölle» integriert. In der Folge des Abkommens der Uru- le groupe par nature "droits d'entrée". Rappelons que, à la

guay-Runde des GATT wurden verschiedene Preiszuschlä- suite de l'accord conclu lors du cycle Uruguay du GATT,

ge auf Landwirtschaftsprodukten in Zölle umgewandelt. Die- différents suppléments de prix prélevés sur les produits agri-

se Zollanteile dürften sich insgesamt auf 190 Millionen belau- coles ont été transformés en droits de douane. Ces quotes-

fen, was einem Rückgang von 17 Millionen gegenüber dem parts douanières devraient s'élever au total à 190 millions,

Vorjahresbudget entspricht. Der Rückgang ist auf den letzten marquant une baisse de 17 millions par rapport au budget

GATT-Vertrag zurückzuführen. 1996 en raison du dernier accord du GATT.

247 Weitere Einnahmen 247 Autres recettes

Als Folge des nicht mehr in der Finanzrechnung En raison de la sortie de l'excédent de recettes de

des Bundes verbuchten Einnahmenüberschus- la CFP du compte financier de la Confédération,

ses der PKB sind die nicht-fiskalischen Einnah- les recettes non fiscales sont en diminution. Elles

men rückläufig. Sie stammen zur Hauptsache aus proviennent principalement des revenus du patri-

den Vermögenserträgen, der Rückzahlung von moine, du remboursement de prêts et de partici-

Darlehen und Beteiligungen, aus Entgelten sowie pations, des taxes ainsi que des revenus des

aus Regalien und Konzessionen. patentes et des concessions.

247.1 Die nicht-fiskalischen Einnahmen machen zehn 247.1 Les recettes non fiscales constituent dix pour cent

Prozent der Gesamteinnahmen aus und belaufen sich im des recettes totales et sont évaluées à 3,9 milliards dans le

Voranschlag 1997 auf 3,9 Milliarden. Das sind rund eine budget 1997. C'est un milliard ou 20,6 pour cent de moins

Milliarde oder 20,6 Prozent weniger als im Voranschlag des que dans le budget de l'année en cours et la conséquence

laufenden Jahres. Dies ist vor allem die Folge davon, dass de la sortie du compte financier de l'excédent de recettes de

der Einnahmenüberschuss der PKB ab 1. Januar 1997 aus la CFP à partir du 1er janvier 1997. Les recettes non fiscales

der Bundesrechnung ausgegliedert wird. Die nicht-fiskali- comprennent pour l'essentiel les revenus du patrimoine, le

schen Einnahmen umfassen im wesentlichen die Vermö- remboursement de prêts et de participations, les taxes -

genserträge, die Rückzahlungen von Darlehen und Beteili- notamment la taxe d'exemption du service militaire, diverses

gungen, die Entgelte - beispielsweise den Militärpflichtersatz, taxes d'utilisation et des remboursements - ainsi que les

verschiedene Benützungsgebühren und Rückerstattungen - recettes provenant des patentes et des concessions, en

sowie die Einnahmen aus Regalien und Konzessionen, vor particulier la part de la Confédération au bénéfice net de la

allem den Bundesanteil am Reingewinn der Eidg. Alkoholver- Régie fédérale des alcools, de l'Entreprise des PTT et de la

waltung, der PTT-Betriebe und der Schweizerischen Natio- Banque nationale Suisse (BNS).

nalbank.

247.2 Der Vermögensertrag, der für 1997 auf 1 220 Millio- 247.2 Le revenu des biens qui est budgété à 1 220 millions

nen veranschlagt wird, setzt sich zusammen aus 1 173 Mil- pour 1997 se compose des produits du capital (1 173 mil-

lionen Kapitalertrag und 46 Millionen Liegenschaftsertrag. lions) et des immeubles (46 millions). Le recul par rapport au

Der Rückgang gegenüber dem Voranschlag des laufenden budget précédent se monte à 148 millions, soit à 10,8 pour

Jahres beträgt 148 Millionen oder 10,8 Prozent und ist in cent et s'explique en premier lieu par la baisse du rendement

erster Linie auf die Kapitalerträge aus den Festgeldern bei des capitaux provenant des dépôts à terme de la BNS et des

der SNB sowie Tresorerievorschüsse und Darlehen an die intérêts des prêts en faveur du commerce, de l'industrie et de

Arbeitslosenversicherung und an die SBB zurückzuführen. l'artisanat. Le produit des capitaux du patrimoine financier

Die Anlagen des Finanzvermögens steuern 456 Millionen contribue pour 456 millions au revenu des biens et la rému-

und die Verzinsung der Bundesdarlehen 688 Millionen zum nération des prêts de la Confédération pour 688 millions. Les

Vermögensertrag bei. Betragsmässig am stärksten ins Ge- sommes les plus élevées découlant du paiement d'intérêts

wicht fallen die Zinserträge auf den Darlehen an die SBB proviennent des prêts accordés aux CFF (398 millions) et au

(398 Mio), den Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversiche- fonds de compensation de l'assurance-chômage (77 mil-

rung (77 Mio) sowie Tresorerievorschüsse an die Kantone lions), ainsi que des avances de trésorerie aux cantons pour

zur Finanzierung der Defizite dieser Versicherung (59 Mio). le financement du déficit de l'assurance-chômage (59 mil-

lions).

Finanzvoranschlag Budget financier 73

247.3 Die Entgelte werden auf 863 Millionen geschätzt. 247.3 Les taxes sont évaluées à 863 millions, soit 53 mil-

Das sind 53 Millionen oder 6,6 Prozent mehr als im Voran- lions ou 6,6 pour cent de plus que selon le budget 1996. Cette

schlag 1996. Der Zuwachs ist weitgehend auf höhere Einnah- augmentation s'explique pour l'essentiel par la hausse du

men aus dem Militärpflichtersatz, vermehrte Gebühren für produit de la taxe d'exemption du service militaire, des émo-

Amtshandlungen sowie höhere Gewinnanteile und Rücker- luments pour actes administratifs et des participations aux

stattung von Ausgaben früherer Jahre zurückzuführen. Zu bénéfices ainsi que par le remboursement de dépenses

den Entgelten gehören insbesondere der Militärpflichtersatz d'années antérieures. Ce groupe de recettes comprend no-

(170 Mio), die Gebühren für Amtshandlungen (184 Mio) so- tamment la taxe d'exemption du service militaire (170 mil-

wie die Rückerstattungen (340 Mio), insbesondere die Rück- lions), les émoluments pour actes administratifs (184 mil-

erstattungen von Erhebungskosten und des Ausgleichsfonds lions) ainsi que les remboursements (340 millions), notam-

derAHV/IV. ment les remboursements de frais de perception et ceux du

fonds de compensation de l'AVS/AI.

247.4 Die Eingänge aus Regalien und Konzessionen wer- 247.4 Les recettes provenant des patentes et des conces-

den mit 667 Millionen budgetiert. Sie liegen damit um acht sions sont budgétées à 667 millions, soit 38 millions ou 1.3

Millionen oder 1,3 Prozent höher als im laufenden Jahr, was pour cent de plus que l'année précédente. Cette augmenta-

in erster Linie die Folge unterschiedlicher Gewinnablieferun- tion s'explique par l'évolution contraire des bénéfices des

gen von PTT und Alkoholverwaltung ist. Wurde für das lau- PTT et de la Régie fédérale des alcools. Alors que. pour

fende Jahr eine PTT-Ablieferung von 205 Millionen budge- l'année en cours, la part du bénéfice à verser par les PTT

tiert, so ist für 1997 mit einer solchen von 250 Millionen zu est budgétée à 205 millions, pour 1997 on compte sur un

rechnen. Der Anteil des Bundes am Reingewinn der Eidg. versement de 250 millions. La part (90%) de la Confédération

Alkoholverwaltung von 90 Prozent wird auf 145 Millionen au bénéfice net de la Régie fédérale des alcools est en

veranschlagt, was knapp 20 Millionen unter dem Voran- revanche estimée à 145 millions de francs, soit près de 20

schlag 1996 liegt. Die Gewinnablieferung der Nationalbank millions de moins que dans le budget 1996. Ce groupe de

beträgt 200 Millionen. Gemäss Artikel 27 des Notenbankge- recettes comprend également la part de la Confédération au

setzes (SR 951.11) erhalten die Kantone zwei Drittel und der bénéfice de la Banque nationale suisse qui est budgété à 200

Bund einen Drittel des über eine angemessene Dividende millions. En vertu de l'article 27 de la loi sur la Banque

und die notwendigen Einlagen in den Reservefonds hinaus- nationale (RS 951.11). les cantons reçoivent deux tiers et la

gehenden Reingewinns. Im Budgetjahr 1997 können wie in Confédération un tiers du bénéfice net obtenu après le ver-

den Vorjahren erneut insgesamt 600 Millionen ausgeschüttet sement d'un dividende équitable et la déduction des prélève-

werden. Die Nettozunahme des Münzumlaufs wird gestützt ments opérés en faveur des fonds de réserve. Comme pour

auf das Münzprägeprogramm der Nationalbank auf 71 Millio- l'année précédente, on peut compter sur un montant total de

nen geschätzt. 600 millions en 1997. Compte tenu du programme de frappe

de la BNS, l'augmentation des pièces de monnaies en circu-

lation est évaluée à 71 millions.

74 Finanzvoranschlag Budget financier

25 Voranschlag und Legislaturfinanzplan 1997 im 25 Comparaison entre le budget et le plan financier

Vergleich de la législature pour 1997

Als ersten Schritt im Rahmen des Sanierungspla- La première mesure prise par le Conseil fédéral

nes 2001 hat der Bundesrat den Ausgabenpla- dans le cadre du plan d'assainissement 2001 fut

fonds des Legislaturfinanzplanes 1997 um 1,3 de diminuer de 1,3 milliard le plafond de dépenses

Milliarden zurückgenommen. Mit Ausnahme der du plan financier de la législature pour 1997. Hor-

Landwirtschaft wurden sämtliche grossen Aufga- mis l'agriculture, tous les groupes de tâches les

benbereiche zum Teil massiv zurückgenommen. plus importants ont subi des coupes parfois sé-

Zusammen mit neuen Einnahmenschätzungen vères. Avec en plus une nouvelle estimation des

kann im Voranschlag ein um 1,6 Milliarden tieferer recettes, le déficit du budget diminuera de 1,6

Ausgabenüberschuss ausgewiesen werden. milliard.

251 Der Legislaturfinanzplan vom 18. März 1996 sah für 251 Le plan financier de la législature du 18 mars 1996

1997 gemäss neuer Rechnungsdarstellung und ohne Finan- prévoyait pour 1997, conformément à la nouvelle présenta-

zierungskonzept öffentlicher Verkehr (FöV) einen Ausgaben- tion des comptes et sans le programme de financement des

überschuss von 7.1 Milliarden vor. Das Budget 1997 rechnet transports publics (FTP), un excédent de dépenses de 7.1

mit einem um 1.6 Milliarden tieferen Defizit. Diese Verbesse- milliards. Le déficit prévu dans le budget 1997 sera en

rung ist vorab ausgabenseitig bedingt. Die Gesamtausga- définitive inférieur de 1,6 milliard au montant prévu par le plan

ben werden im Voranschlag 1997 um 1,3 Milliarden oder financier. Cette amélioration provient essentiellement d'une

2.9 Prozent tiefer veranschlagt, während die Gesamtein- différence au niveau des dépenses. Les dépenses totales

nahmen 0,3 Milliarden über dem bisherigen Legislaturfi- inscrites au budget de 1997 accusent une baisse de 1,3

nanzplan liegen. Die Minderausgaben sind auf die restriktive milliard soit 3,1 pour cent par rapport au plan financier de la

Budgetierung mit zähen Kürzungsrunden und Kreditsperrun- législature, alors que les recettes totales affichent une

gen im Rahmen der eingeleiteten Sanierungsbemühungen hausse de 0,3 milliard. La diminution des dépenses s'expli-

zurückzuführen. que par une grande rigueur budgétaire assortie de coupes

sévères et par un blocage des crédits opéré dans le cadre

des efforts d'assainissement en cours.

Tabelle/Tableau 30

Voranschlag und Finanzplan Comparaison entre le budget

1997 im Vergleich Verschlechterung (-) et le plan financier 1997

F 1997 PF V 1997 B gegenüber dem Finanzplan

Détérioration (-) par

rapport au plan financier

Millionen Franken millions de rancs

Ergebnis 7 124 5 527 -1 597 Résultat

Ausgaben 45 331 43 998 -1 333 Dépenses

Einnahmen 38 207 38 471 264 Recettes

252 Die Einnahmenschätzungen des Voranschlages be- 252 Les estimations des recettes figurant dans le budget

wegen sich mit einer Abweichung von 0,7 Prozent im Streu- se situent dans la fourchette du plan financier de la législa-

bereich des Legislaturfinanzplanes. Auch wenn einzelne Ein- ture, les écarts étant de l'ordre de 0,7 pour cent. Même si les

nahmen grössere Abweichungen aufweisen, entsprechen écarts sont plus grands pour certaines recettes, les recettes

die Fiskaleinnahmen insgesamt den im Frühjahr geplanten fiscales correspondent dans leur ensemble aux prévisions de

Erwartungen. Ähnlich verhält es sich bei den übrigen nicht- ce printemps. Il en va de même pour les autres recettes non

fiskalischen Einnahmen. Höherschätzungen der Gebühren fiscales. Aux estimations trop optimistes concernant les taxes

und der Erlöse aus dem Verkauf von Investitionsgütern ste- et le produit de la vente de biens d'investissement s'oppose

hen Mindereinnahmen bei den Darlehensrückzahlungen, une diminution des recettes provenant du remboursement de

Vermögenserträgen und den Regalien und Konzessionen prêts, des revenus des biens et des patentes et des conces-

gegenüber. sions.

253 Bei den Fiskaleinnahmen ist wegen der unterschied- 253 S'agissant des recettes fiscales, seule une compa-

lichen Struktur in Zusammenhang mit der ab 1. Januar 1997 raison partielle est possible en raison de changements struc-

neu einzuführenden Mineralölsteuer ein direkter Vergleich turels provenant de l'introduction, le 1er janvier 1997. du

nur teilweise möglich. Unter Ausklammerung dieses Sonder- nouvel impôt sur les huiles minérales. Si l'on fait abstraction

faktors ergeben sich die grössten Abweichungen bei der de ce facteur particulier, les écarts les plus importants concer-

Mehrwertsteuer, der direkten Bundessteuer und den Len- nent la taxe sur la valeur ajoutée, l'impôt fédéral direct et

kungsabgaben für den Umweltschutz. Die Mehreinnah- les taxes d'incitation prélevées au titre de la protection

men von 500 Millionen aus der Mehrwertsteuer sind in erster de l'environnement. L'augmentation des recettes de 500

Linie die Folge davon, dass die Erträge für das laufende Jahr millions au titre de la TVA provient en premier lieu du fait que

aufgrund der Halbjahreszahlen etwas höher eingeschätzt l'on peut s'attendre à des rentrées un peu plus élevées pour

werden. Dieser positive Effekt wird durch die geringeren l'année en cours si l'on se fonde sur les chiffres du premier

Wachstumsannahmen für das Budgetjahr 1997 teilweise zu- semestre. Cet effet positif sera en partie annulé par la crois-

nichte gemacht. Mindereinnahmen von 100 Millionen zeich- sance moins élevée prévue pour l'année du budget 1997.

nen sich sodann bei der direkten Bundessteuer ab. Massge- L'impôt fédéral direct devrait rapporter 100 millions de moins

bend hierfür ist vor allem das infolge schleppender Konjunk- que prévu, la croissance des revenus des personnes physi-

Finanzvoranschlag Budget financier 75

tur tiefer veranschlagte Einkommenswachstum der natürli- ques et des personnes morales étant revue à la baisse en

chen und juristischen Personen. Infolge des vom 1. Januar raison de la morosité conjoncturelle. L'introduction des taxes

auf 1. Juli 1997 verschobenen Einführungszeitpunktes blei- d'incitation sur les hydrocarbures organiques volatils et sur

ben die Lenkungsabgaben auf flüchtigen organischen Ver- les huiles de «chauffage extra-légères» ayant été renvoyée

bindungen sowie auf Heizöl «extraleicht» unter dem Wert des du 1er janvier au 1er juillet 1997, les rentrées seront infé-

Legislaturfinanzplanes. Auch die Einnahmen aus der Mine- rieures aux prévisions du plan financier de la législature. Les

ralölsteuer (bisher Treibstoffzölle) weichen mit 40 Millionen recettes provenant de l'impôt sur les huiles minérales

von der alten Prognose ab. Um 25 Millionen unter dem alten (anciennement droit d'entrée sur les carburants) s'écartent

Plan liegen die Einnahmen aus den Stempelabgaben. de 40 millions des anciennes prévisions. Le produit des

droits de timbre devrait baisser de 25 millions par rapport

au plan financier.

254 Die Ausgaben liegen wie bereits erwähnt um 1.3 Mil- 254 Comme cela a été mentionné, les dépenses dimi-

liarden unter dem Legislaturfinanzplan. Mit Ausnahme der nuent de 1,3 milliard par rapport au plan financier de la

Landwirtschaft sowie der Kultur und Freizeit weisen sämtli- législature. Hormis l'agriculture, la culture et les loisirs, tous

che Aufgabengebiete tiefere Kreditbegehren auf. Die Minder- les groupes de tâches enregistrent une diminution des de-

ausgaben fallen vor allem in folgenden Bereichen an: mandes de crédit. Voici les domaines dans lesquels les

dépenses ont le plus baissé:

• Verkehr: Die Verkehrsausgaben verzeichnen insgesamt • Trafic: les dépenses reculent dans l'ensemble de 428

ein Minus von 428 Millionen. Die gegenüber dem Finanz- millions. La baisse des dépenses par rapport au plan

plan tiefer liegenden Ausgaben sind grösstenteils auf den financier provient en grande partie du redimensionnement

redimensionierten AlpTransit zurückzuführen. Dieser weist du transit alpin. Le recul enregistré à ce titre s'élève à près

Minderausgaben von knapp 230 Millionen oder 42.6 Pro- de 230 millions soit 42.6 pour cent.

zent auf.

• Landesverteidigung: (-276 Mio): Der betragsmässig • Défense nationale (-276 mio): on enregistre le recul le

grösste Tell der geringeren Ausgaben fällt auf die militäri- plus important des dépenses dans le domaine de la dé-

sche Landesverteidigung (-265 Mio). Dieses Ergebnis ist fense militaire (-265 mio). Ce résultat est imputable à des

auf unterschiedliche Entwicklungen zurückzuführen. Wäh- tendances contradictoires. Alors que les dépenses consa-

rend die Ausgaben für die Führung, Logistik und Material- crées à la conduite, à la logistique et à l'acquisition de

beschaffung einerseits tiefer ausfallen, nehmen anderer- matériel sont en baisse, on enregistre une augmentation

seits die Auslagen für Ausbildung und Infrasturktur zu. des charges pour l'instruction et les infrastructures.

• Bildung und Grundlagenforschung: Die Minderausga- • Formation et recherche fondamentale: la baisse des

ben von 178 Millionen ergeben sich hauptsächlich bei der dépenses de 178 millions affecte surtout la formation pro-

Berufsbildung (-54 Mio), bei der Grundlagenforschung (-56 fessionnelle (-54 mio), la recherche fondamentale (-56

Mio) und bei den Hochschulen (-44 Mio). mio) et les hautes écoles (-44 mio).

• Der Bereich «Soziale Wohlfahrt» verzeichnet Minderaus- • Prévoyance sociale: La compression des dépenses de

gaben von 137 Millionen, die auf unterschiedliche Entwick- 137 millions est également le résultat de deux tendances

lungen zurückzuführen sind. Einerseits erwachsen dem contradictoires. Ainsi, les charges de la Confédération

Bund 1997 bei der Arbeitslosenversicherung trotz Ausga- augmentent de 245 millions en 1997 dans le domaine de

benkürzungen per Saldo Mehraufwendungen von 245 Mil- l'assurance-chômage malgré une réduction des dé-

lionen. Andererseits zeichnen sich Minderausgaben von penses. Par contre, une baisse des dépenses de 350

über 350 Millionen bei der Alters- und Krankenversiche- millions est enregistrée pour l'AVS et l'assurance-maladie

rung sowie bei der Fürsorge ab. ainsi que pour l'assistance.

• Finanzen und Steuern: Insgesamt resultieren aus die- • Finances et impôts: dans ce domaine, les dépenses

sem Bereich Minderausgaben von 132 Millionen. Minder- reculent de 132 millions au total. Le recul se chiffre à 101

ausgaben von 101 Millionen entfallen auf die Kantonsan- millions pour ce qui touche aux quotes-parts des cantons

teile vorab an der Verrechnungssteuer, deren Ertrag tiefer à l'impôt anticipé notamment, dont le produit a été revu à

geschätzt wird. Für die Schuldenverwaltung konnten die la baisse. S'agissant de la gestion des dettes, les crédits

Kredite des Finanzplanes um 31 Millionen reduziert wer- ont pu être réduits de 31 millions par rapport au plan

den. financier.

• Beziehungen zum Ausland (-110 Mio): Die tieferen Aus- • Relations avec l'étranger (-110 mio): le recul des dé-

gaben entfallen auf die Entwicklungshilfe (-58 Mio) sowie penses concerne l'aide au développement (-58 mio). les

die wirtschaftlichen (-27 Mio) und politischen Beziehungen relations économiques (-27 mio) et les relations politiques

(-25 Mio). (-25 mio).

76 Finanzvoranschlag Budget financier

255 Die folgende Übersicht zeigt die wichtigsten Unter- 255 Le tableau ci-après indique les principaux écarts rele-

schiede zwischen dem Voranschlag 1997 und dem Legisla- vés entre le budget 1997 et le plan financier de la législature

turfinanzplan vom 18. März 1996. Die Ausgaben sind nach du 18 mars 1996. Les dépenses sont classées selon les

Aufgabengebieten gegliedert, bei den Einnahmen werden groupes de tâches tandis que les recettes ne comprennent

nur die wichtigsten Einzelpositionen dargestellt. que les articles importants.

Tabelle / Tableau 31

Wichtigste Unterschiede Différences les plus importantes

zwischen Voranschlag und Mehr (+) bzw. weniger (-) entre le budget et le plan

Finanzplan 1997 im Finanzplan financier 1997

Plus (+) ou moins (-) que selon

le plan financier

Mio Fr.

Ausgaben -1333 Dépenses

davon dont

— Soziale Wohlfahrt -137 — Prévoyance sociale

— Landwirtschaft und Ernährung +98 — Agriculture et alimentation

— Bildung und Grundlagen- -178 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Beziehungen zum Ausland -110 — Relations avec l'étranger

— Finanzen und Steuern -132 — Finances et impôts

— Verkehr -428 — Trafic

— Landesverteidigung -276 — Défense nationale

Einnahmen +264 Recettes

davon dont

— Mehrwertsteuer/ +575 — Taxe sur la valeur ajoutée/

Warenumsatzsteuer Impôt sur le chiffre d'affaires

— Direkte Bundessteuer -100 — Impôt fédéral direct

— Stempelabgaben -25 — Droits de timbre

— Landwirtschaftliche Abgaben +8 — Taxes d'orientation agricoles

— Automobilsteuer +240 — Impôt sur les automobiles

— Zölle -292 — Droits de douane

— Mineralölsteuererträge -40 — Produit de l'impôt sur les huiles

minérales

— Lenkungsabgaben Umweltschutz -90 — Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

Erfolgsrechnung Compte de résultats 77

Voranschlag der Erfolgsrechnung Budget du.compte de résultats

Kapitel 3 zeigt die Erfolgsrechnung (Ziff. 32) und Le chapitre 3 présente le compte de résultats (ch.

kommentiert die Abgrenzung des Aufwandes von 32) et commente les rapports entre les charges

den Ausgaben der Finanzrechnung (Ziff. 33) so- du compte et les dépenses du compte financier

wie des Ertrages von den Einnahmen (Ziff. 34). In (ch. 33) ainsi que l'écart entre les revenus et les

Ziffer 333 werden die Grundsätze für die Ab- recettes. Le chiffre 333 décrit les règles d'amor-

schreibung von Verwaltungs- und Finanzvermö- tissement du patrimoine administratif et finan-

gen erläutert. cier.

Die Erfolgsrechnung ist vergleichbar mit der lau- Le compte de résultats s'apparente au compte

fenden Rechnung der Kantone oder mit einer courant des cantons ou au compte de profits et

Gewinn- und Verlustrechnung einer Unterneh- pertes d'une entreprise. L'excédent de charges

mung. Der Aufwandüberschuss beträgt 7,0 Milli- se monte à 7,0 milliards et dépasse de 1,4 milliard

arden und übersteigt damit das Defizit der Fi- le déficit du compte financier. Cette dérive est

nanzrechnung um 1,4 Milliarden. Einlagen in den imputable principalement aux crédits prévus

Strassenfonds, die SBB-Rückstellung sowie die pour le Fonds routier, à la provision requise pour

Darlehensrückzahlungen des Ausgleichsfonds les CFF et aux remboursements de prêts du

der Arbeitslosenversicherung sind die wesentli- Fonds de compensation de l'assurance-chô-

chen Gründe für diesen schlechteren Abschluss. mage. Le découvert du bilan - comparable au

Der Bilanzfehlbetrag - vergleichbar mit dem Ver- report de pertes d'une entreprise - devrait friser

lustvortrag einer Unternehmung - dürfte mit die- ainsi les 55 milliards.

sem defizitären Ergebnis auf 55 Milliarden anstei-

gen.

31 Einleitung 31 Introduction

311 Die lückenlose Übersicht über alle Vorgänge der 311 Un examen de la gestion des finances suppose une

Haushaltführung ist eine unentbehrliche Grundlage für die vue d'ensemble complète de toutes les opérations budgé-

Überprüfung des Finanzgebarens. Nebst der Darstellung der taires. Il faut donc pouvoir disposer, outre de la présentation

Finanzierungsseite gehört dazu auch ein Nachweis über die des données financières, des valeurs indiquant les varia-

vermögensmässige Entwicklung. Zu diesem Zweck führt tions de la fortune. C'est pourquoi la Confédération com-

der Bund in Ergänzung der Finanzrechnung eine Erfolgs- plète son compte financier par un compte de résultats où sont

rechnung, in welcher der Wertverzehr (Aufwand) und der inscrites pour chaque exercice les diminutions (charges) et

Wertzuwachs (Ertrag) periodengerecht abgegrenzt werden. les augmentations (revenus) de la fortune. Le résultat de ce

Ihr Ergebnis zeigt den Deckungserfolg. Im Umfang des als dernier donne le taux de couverture. Le solde du bilan se

Ertrags- beziehungsweise Aufwandüberschuss bezeichne- modifie en fonction de la variation de la fortune, indiquée par

ten Vermögenserfolges verändert sich der Fehlbetrag der l'excédent de revenus ou de charges. Le solde du compte de

Bilanz. Das Ergebnis der Erfolgsrechnung entspricht im Aus- résultats correspond, en substance, à celui du compte de

sagegehalt dem Abschluss der laufenden Rechnung des fonctionnement adopté par le modèle comptable des can-

kantonalen Modells. In diesem Zusammenhang verweisen tons. A ce propos, nous vous renvoyons aux "Explications

wir auf die «Allgemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt générales concernant les finances de la Confédération", qui

des Bundes», wo das Rechnungssystem des Bundes näher définissent en détail le système comptable de la Confédéra-

beschrieben und dem privatwirtschaftlichen Rechnungswe- tion en le comparant à celui de l'économie privée et au

sen sowie dem Modell der Konferenz der kantonalen Finanz- modèle de la Conférence des chefs des départements can-

direktoren gegenübergestellt wird (vgl. S. 301 ff., grünes tonaux des finances (cf. p. 301s.. pages vertes).

Papier).

32 Statistische Erfolgsrechnung 32 Compte de résultats statistique

321 Der Voranschlag der Erfolgsrechnung weist bei 321 Les charges totales s'élevant à 44 653 millions de

einem Gesamtaufwand von 44 653 Millionen und einem Ge- francs et les revenus totaux à 37 620 millions, le budget du

samtertrag von 37 620 Millionen einen Aufwandüberschuss compte de résultats se solde par un excédent de dépenses

von 7 033 Millionen auf. Das defizitäre Ergebnis führt zu einer de 7 033 millions. Ce résultat déficitaire augmente d'autant

entsprechenden Verschlechterung des Bilanzfehlbetrages. le découvert du bilan. En comptant le déficit présumé pour

Unter Einrechnung des für das laufende Jahr veranschlagten l'année en cours, le découvert du bilan passera à environ 55

Fehlbetrages wird die Bilanzunterdeckung bis Ende 1997 auf milliards à la fin de 1997. En 1990, le total des déficits

nahezu 55 Milliarden anwachsen. 1990 belief sich die Sum- cumulés dépassait à peine 17 milliards.

me der kumulierten Defizite noch auf gut 17 Milliarden.

78 Erfolgsrechnung Compte de résultats

Über die Zusammensetzung von Gesamtaufwand und -er- Le compte de résultats statistique ci-après informe sur la

trag orientiert die nachstehende statistische Erfolgsrech- composition des charges et des revenus totaux. La prove-

nung. Die Herleitung des Gesamtaufwandes und -étira- nance des dépenses et des recettes globales issus du

ges aus der Finanzrechnung ist aus den beiden Tabellen 37 compte financier ressortent des deux tableaux 37 et 38 (cf.

und 38 ersichtlich (vgl. Ziff. 33 und 34). ch. 33 et 34).

Tabelle / Tableau 32

Statistische Compte de résultats

Erfolgsrechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu statistique

Compte Budget Budget Diffère nee par rapport au

1995 1996 1997 V1996B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Gesamtaufwand 42 415 45 187 44 653 -534 -1,2 Charges totales

— Personalausgaben 4 839 4 951 4 713 -238 -4,8 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 2 873 3 035 3 004 -31 -1,0 — Biens et services

— Rüstungsausgaben 2 615 2 361 2 219 -142 -6,0 — Dépenses d'armement

— Passivzinsen 3 080 3 451 3 340 -111 -3,2 — Intérêts passifs

— Kantonsanteile an 2 710 3 254 3 219 -35 -1.1 — Parts des cantons aux

Bundeseinnahmen recettes fédérales

— Entschädigungen an 86 78 79 +1 + 1.3 — Dédommagements à des

Gemeinwesen collectivités publiques

— Beiträge an laufende 20 114 22 369 21 882 -487 -2,2 — Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsbeiträge 3 085 3 059 3 043 -16 -0,5 — Contributions à des

investissements

— Abschreibungen auf dem 176 140 150 + 10 +7.1 — Amortissement du patrimoine

Finanzvermögen financier

— Abschreibungen auf dem 921 691 2 308 + 1 617 +234.0 — Amortissement du patrimoine

Verwaltungsvermögen administratif

— Einlagen in Sonder- 1 204 933 - -933 -100.0 — Attributions au compte

rechnung PKB spécial de la CFP

— Einlagen in Rück- 198 341 400 +59 + 17,3 — Attributions aux

stellungen provisions

— Einlagen in Spezial- 357 520 285 -235 -45.2 — Attributions aux finance-

finanzierungen ments spéciaux

— Übriger Aufwand 157 5 11 +6 +120.0 — Autres charges

Gesamtertrag 37 401 39 080 37 620 -1 460 -3,7 Revenus totaux

— Fiskaleinnahmen 32 129 35 047 34 603 -444 -1,3 — Recettes fiscales

— Regalien und Konzes- 728 659 667 +8 + 1,2 — Patentes et concessions

sionen

— Vermögenserträge 1 485 1 369 1 221 -148 -10,8 — Revenus des biens

— Entgelte 1 199 810 863 +53 +6.5 — Taxes

— Einnahmenüberschuss 1 204 933 - -933 -100.0 — Excédent de recettes de la

PKB CFP

— Veräusserung von 7 2 2 - - — Vente de biens d'investisse-

Investitionsgütern ment

— Entnahmen aus Spezial- 14 26 25 -1 -3,8 — Prélèvements sur les

finanzierungen financements spéciaux

— Übriger Ertrag 635 234 239 +5 +2.1 — Autres revenus

Aufwandüberschuss -5 014 -6 107 -7 033 -926 -15,2 Excédent de charges

322 Die Reihe massiver Fehlbeträge in der Erfolgsrech- 322 Le compte de résultats enregistrera une fois de plus

nung wird sich im nächsten Jahr fortsetzen. Bei einem Auf- un découvert majeur l'année prochaine. L'excédent de

wandüberschuss von sieben Milliarden werden fünfzehn charges étant estimé à sept milliards, ce seront 15 pour cent

Prozent des Gesamtaufwandes nicht durch laufende Er- des dépenses totales qui ne seront pas couverts par des

träge gedeckt werden können. Dieses als bedenklich zu revenus courants. Ce résultat préoccupant atteste, si be-

bezeichnende Deckungsergebnis zeigt schonungslos auf. soin en est. que la Confédération vit au-dessus de ses

dass der Bund über seinen Verhältnissen lebt und in grossem moyens et dépense plus qu'elle n'encaisse.

Stil mehr ausgibt, als er laufend zu erwirtschaften vermag.

Das im Vergleich zum Finanzierungssaldo um 1.5 Milliarden L'alourdissement de près de 1.5 milliard du découvert du

schlechtere vermögensmässige Ergebnis ist hauptsächlich compte de résultats par rapport au solde de financement est

darauf zurückzuführen, dass im nächsten Jahr nochmals imputable principalement et une nouvelle fois à des rembour-

ungewöhnlich hohe Darlehensrückzahlungen im Zusam- sements particulièrement élevés de prêts qui avaient été

menhang mit der Umfinanzierung der Arbeitslosenversiche- consentis à l'assurance-chômage. Les rentrées (1.1mrd) por-

rung erwartet werden. Die in der Finanzrechnung verein- tées au compte financier qui proviennent de prêts et de

nahmten Rückflüsse aus Darlehen und Beteiligungen im participations ne sont que de pures redistributions de valeurs

Gesamtbetrag von knapp 1,1 Milliarden stellen reine Vermö- n'influençant pas le compte de résultats - contrairement au

gensumschichtungen dar. die sich - im Gegensatz zur Fi- compte financier - et donc pas non plus le résultat de fortune.

nanzrechnung - im Ergebnis der Erfolgsrechnung nicht nie- En outre, l'excédent de charges du compte de résultats a

derschlagen. Eine Mehrbelastung bringt zudem die Erhö- entraîné l'augmentation de la provision «report des pertes

hung der Rückstellung «Verlustvortrag SBB» um 400 Millio- CFF» de 400 millions et le versement net aux financements

Erfolgsrechnung Compte de résultats 79

nen und die Nettoeinlage bei den Spezialfinanzierungen von spéciaux de 260 millions (solde des recettes totales liées et

260 Millionen (Saldo der gesamten zweckgebundenen Ein- des dépenses affectées aux domaines de l'agriculture et des

nahmen und zweckfinanzierten Ausgaben im Landwirt- routes). En raison des amortissements particulièrement éle-

schafts- und Strassenbereich). Wegen des überdurchschnitt- vés à opérer sur des prêts et participations, l'excédent capi-

lich hohen Abschreibungsbedarfs auf Darlehen und Beteili- talisé au titre des dépenses d'investissement atteindra à

gungen resultiert aus den Investitionsausgaben im nächsten peine 0.2 milliard.

Jahr nur ein bescheidener Aktivierungsüberschuss von 0.2

Milliarden.

33 Aufwand 33 Charges

331 Der für 1997 veranschlagte Gesamtaufwand beträgt 331 Les charges totales inscrites au budget 1997 s'élè-

44 653 Millionen (V 1996: 45 187 Mio). Davon entfallen allein vent à 44 653 millions (budget 1996: 45 187 mio). 93 pour

93 Prozent auf nicht aktivierte Ausgaben der Finanzrechnung cent de ce montant sont des dépenses non capitalisées du

(laufende Ausgaben sowie Investitionsbeiträge). Der buch- compte financier (dépenses courantes et contributions à des

mässige Aufwand - grösstenteils Abschreibungen - beläuft investissements). Les charges comptables - constituées prin-

sich auf 3 154 Millionen. Die nachstehende Tabelle zeigt die cipalement d'amortissements - s'élèvent à 3 154 millions. Le

Herleitung des Gesamtaufwandes sowie seine Zusammen- tableau ci-après indique la provenance et la composition des

setzung. charges totales.

Tabelle/Tableau 33

Abgrenzung des Délimitation des

Gesamtaufwandes Finanzrechnung Erfolgsrechnung charges totales

Compte financier 1997 Compte de résultats

Ausgaben Abgrenzung Aufwand

Dépenses Delimitation Charges

Millionen Franken millions de francs

Total 43 998 +655 44 653 Total

Laufende Ausgaben* 38 456 - 38 456 Dépenses courantes*

Investitionsgüter 732 -732 . Biens d'investissement

—Grundstücke und Bauten 440 -440 - — Terrains et constructions

—Mobilien. Maschinen. 292 -292 - — Mobilier, machines.

Fahrzeuge. Einrichtungen - véhicules, installations

Darlehen und Beteiligungen 1 767 -1 767 Prêts et participations

Investitionsbeiträge 3 043 3043 Contributions à des

investissements

Abschreibungen auf dem +150 150 Amortissement du

Finanzvermögen patrimoine financier

—Uneinbringliche Forderungen + 150 150 — Créances irrécouvrables

Abschreibungen auf dem +2 308 2308 Amortissement du

Verwaltungsvermögen patrimoine administratif

—Investitionsgüter 446 446 — Biens d'investissement

• Grundstücke und Bauten + 122 122 • Terrains et constructions

• Mobilien. Maschinen, +320 320 • Mobilier, machines,

• Fahrzeuge, Einrichtungen • véhicules, installations

Vorräte +4 4 Approvisionnements

—Darlehen und Beteiligungen + 1 862 1862 — Prêts et participations

Einlagen in Rückstellungen +400 400 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzie- +285 285 Attributions aux finance-

rungen ments spéciaux

—Strassenwesen +285 285 — Circulation routière

Übriger Aufwand +11 11 Autres charges

—Abgrenzung WUSt-Einnahmen — Délimitation des recettes

de l'ICha

—Lagerabnahme + 11 11 — Diminution des stocks de

Verbrauchsmaterial fournitures

"Personal-, Sach- und Rüstungsausgaben. Passivzinsen. 'Dépenses de personnel, biens et services, dépenses

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen. Entschädigungen d'armement, intérêts passifs, parts des cantons aux

an Gemeinwesen, Beiträge an laufende Ausgaben recettes fédérales, dédommagements à des collectivités

publiques, contributions à des dépenses courantes

332 Die Ausgaben für Investitionsgüter sowie für Darlehen 332 Les dépenses prévues pour les biens d'investisse-

und Beteiligungen stellen reine Vermögensumschichtungen ment, les prêts et les participations constituent de pures

dar und belasten somit die Erfolgsrechnung nicht direkt (reine redistributions du patrimoine et ne grèvent dès lors pas

Umwandlung von Finanz- in Verwaltungsvermögen). Die directement le compte de résultats (conversion de patrimoine

gesamten Aktivierungen sind auf 2 499 Millionen (1996: financier en patrimoine administratif). Le total des capitalisa-

80 Erfolgsrechnung Compte de résultats

1 415 Mio) veranschlagt. Der starke Anstieg der Ausgaben tions selève à 2 499 millions (1996: 1 415 mio). La forte

für Darlehen und Beteiligungen ist dem Umstand zuzuschrei- croissance des dépenses budgétées pour les prêts et les

ben, dass ab 1997 der Grossteil der den SBB gewährten participations est due au fait que la majeure partie des

Vorschüsse für die Finanzierung der Infrastruktur (inkl. Bahn avances accordées aux CFF pour le financement de l'infra-

2000 und NEAT) in der Finanzrechnung eingestellt werden structure (Rail 2000 et NLFA compris) doit être portée au

müssen. Die entsprechende Ergänzung der Finanzhaushalt- compte financier dès 1997. La modification afférente de

verordnung (Artikel 46a, neu) wird auf 1. November 1996 in l'ordonnance sur les finances de la Confédération (art. 46a,

Kraft gesetzt werden. nouveau) entrera en vigueur le 1er novembre 1996.

333 Diesen Aktivierungen stehen nahezu gleich hohe Ab- 333 Face à ces capitalisations, on enregistre des amor-

schreibungen auf dem Verwaltungsvermögen von 2 308 tissements du patrimoine administratif pratiquement équi-

Millionen gegenüber. Die Wertberichtigungen werden nach valents s'élevant à 2 308 millions. Les réévaluations sont

den Bestimmungen von Artikel 13 der Finanzhaushaltverord- effectuées conformément aux prescriptions de l'article 13 de

nung vom 11. Juni 1990 (SR 611.01) vorgenommen. Die l'ordonnance du 11 juin 1990 sur les finances de la Confédé-

Investitionsgüter werden direkt vom Restbuchwert abge- ration (RS 611.01). Les biens d'investissement sont directe-

schrieben. Der Abschreibungssatz für die zivilen Bauten ment amortis sur la valeur comptable résiduelle. Le taux

beträgt fünf Prozent. Für 1997 beläuft sich der Abschrei- d'amortissement applicable aux constructions civiles est

bungsaufwand dafür auf 122 Millionen. Die militärischen de cinq pour cent. La charge d'amortissement est évaluée à

Bauausgaben werden nicht aktiviert. Unter Berücksichtigung 122 millions pour 1997. Les dépenses de constructions mili-

der für 1996 und 1997 budgetierten Ausgaben für Mobilien, taires ne sont pas portées à l'actif. Compte tenu des dé-

Maschinen, Fahrzeuge und Einrichtungen beträgt der Ab- penses budgétées pour 1996 et 1997, au titre du mobilier,

schreibungsbedarf auf dieser Investitionsgüterkategorie im des machines, des véhicules et des installations, l'amor-

nächsten Jahr 320 Millionen (Wertberichtigungssatz 25%). tissement nécessaire pour cette catégorie de biens d'inves-

Die Darlehen und Beteiligungen werden nach kaufmänni- tissement est estimé à 320 millions pour 1997 (taux de

schen Grundsätzen bewertet. Dies bedeutet, dass nebst der réévaluation de 25%). Les prêts et participations sont éva-

Bonität der Schuldner auch die Rentabilität als weiteres lués selon des principes commerciaux. Cela signifie qu'en

Kriterium in die Bewertung einbezogen wird. Darlehen und plus de la solvabilité des débiteurs, l'évaluation tient compte

Beteiligungen, die keinen oder nur einen unbefriedigenden de la rentabilité. Les prêts ou participations improductifs ou

Ertrag abwerfen, sowie Vorschüsse, die nur bedingt rückzahl- présentant un rendement insuffisant, de même que les

bar sind, werden in der Regel nach der indirekten Methode avances remboursables sous certaine conditions seulement,

voll wertberichtigt. Bei den Darlehen mit befriedigendem seront en règle générale entièrement réévalués selon la

Ertrag wird dem Verlustrisiko mittels globaler Wertberichti- méthode indirecte. Le risque de perte lié aux prêts offrant un

gungen Rechnung getragen. Die gesamthaft budgetierten rendement satisfaisant sera pris en compte par des rééva-

Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen belau- luations globales. Le total des réévaluations de prêts et

fen sich auf 1 862 Millionen. Sie liegen damit um 95 Millionen participations est budgété à 1 862 millions, dépassant ainsi

über den in der Finanzrechnung dafür eingestellten Ausga- de 95 millions les dépenses prévues à cet effet dans le

ben. Die neu in die Finanzrechnung eingestellten Darlehen compte financier. Les prêts aux CFF (841 mio) - qui sont

an die SBB für die Finanzierung des Grundbedarfs und der portés dorénavant au compte financier - pour le financement

Grossprojekte Bahn 2000 und NEAT im Betrage von 841 des besoins de base et des grands projets Rail 2000 et les

Millionen werden vorsorglich voll wertberichtigt. Hinzu kom- NLFA sont totalement réévalués à titre préventif. A cela

men noch ausserordentliche Aufwendungen von 356 Millio- s'ajoutent des dépenses extraordinaires estimées à 356 mil-

nen im Zusammenhang mit der Neubewertung der vor 1997 lions qui résultent de la réévaluation, dictée par le nouveau

gewährten NEAT-Darlehen gemäss neuem Finanzierungs- plan de financement, des prêts accordés avant 1997 pour les

konzept (vgl. dazu die Botschaft vom 26. Juni 1996 über Bau NLFA (cf. à ce sujet le message du 26 juin 1996 concernant

und Finanzierung der Infrastruktur des öffentlichen Ver- la réalisation et le financement de l'infrastructure des trans-

kehrs). Für den voraussichtlichen Erlass von Vorschüssen an ports publics). 253 millions sont prévus pour les avances

die Exportrisikogarantie (ERG) im Rahmen von Entschul- faites à la Garantie contre les risques à l'exportation

dungsmassnahmen zugunsten ärmerer Entwicklungsländer (GRE) consécutivement aux mesures de désendettement

sind 253 Millionen eingestellt. Auf den vor 1991 gewährten prises en faveur des pays en développement. Une nouvelle

Investitionskrediten an die Landwirtschaft wird eine wei- tranche de 70 millions est amortie sur les crédits d'investis-

tere Tranche von 70 Millionen abgeschrieben. Eine Neube- sement alloués à l'agriculture avant 1991. Les prêts

wertung ist auch bei den Darlehen an die Immobi- consentis à la Fondation des immeubles pour les organi-

lienstiftung für internationale Organisationen in Genf sations internationales à Genève (FIPOI) font également

(FIPOI) erforderlich. Gemäss Botschaft vom 1. Mai 1996 (BBI l'objet d'une réévaluation. Le message du 1er mai 1996 (FF

1996 II 1333) ist beantragt, dass ab 1996 auf die Erhebung 1996 II 1313) propose de renoncer aux intérêts à partir de

von Zinsen verzichtet wird. Es ist vorgesehen, die vor 1996 1996. Il est prévu d'amortir les prêts accordés avant 1996

gewährten Darlehen innert fünf Jahren zu berichtigen (1997: dans un délai de cinq ans (1997: 77 mio). Compte tenu du

77 Mio). Eine volle vorsorgliche Wertberichtigung innert fünf risque d'insolvabilité des créanciers et de la baisse de la

Jahren drängt sich angesichts des erhöhten Delkredere-Ri- rémunération moyenne des prêts, il y a lieu par ailleurs de

sikos und der rückläufigen Durchschnittsverzinsung auch bei réévaluer totalement dans un délai de cinq ans les prêts

den Darlehen an gemeinnützige Bauträger auf (1997: 60 accordés à des associations immobilières d'intérêt public

Mio). Die Einzelwertberichtigungen auf Beteiligungen von (1997: 60 mio). Les prêts accordés aux banques internatio-

28 Millionen betreffen Beteiligungen an internationale Ent- nales de développement (10 mio) et dans le domaine de

wicklungsbanken (10 Mio) und im Bereich der Wohnbauför- l'encouragement à la propriété du logement (28 mio) repré-

derung (18 Mio). sentent les réévaluations individuelles, lesquelles se chiffrent

à 18 millions.

Die Abschreibungen auf dem Finanzvermögen von 150 Les amortissements sur le patrimoine financier, budgétés

Millionen tragen den mutmasslichen Debitorenverlusten, ins- à 150 millions, tiennent compte de la perte probable sur

besondere bei der Mehrwertsteuer und den Stempelabga- débiteurs (notamment sur les débiteurs redevables de la TVA

ben, Rechnung. et des droits de timbre).

334 Seit 1991 schliesst die Betriebsrechnung der SBB 334 Depuis 1991, le compte d'exploitation des CFF est

defizitär ab. Gemäss Artikel 15a des SBB-Gesetzes ist der déficitaire. Selon l'article 15a de la loi sur les chemins de fer

Erfolgsrechnung Compte de résultats 81

Verlust jeweils auf neue Rechnung vorzutragen. Zum Aus- fédéraux, les pertes doivent être reportées à compte nou-

gleich des Verlustrisikos des Bundes wird seit 1993 eine veau. Afin de parer au risque de pertes que pourrait subir la

Rückstellung in der Höhe des von den SBB bilanzierten Confédération, une provision égale au report de pertes

Verlustvortrages geäufnet. Wegen der Probleme mit der zeit- figurant au bilan des CFF a été créée depuis 1993. Vu que la

lichen Abstimmung der Rechnungsabschlüsse von Bund und clôture des comptes ne concorde pas avec celle des CFF le

SBB erfolgt die Einlage in die Rückstellung jeweils erst im versement à cette provision ne s'effectue que l'année sui-

Folgejahr - im Voranschlag 1997 also den für 1996 budge- vante. Le déficit d'exploitation des CFF prévu pour 1996, qui

tierten Betriebsverlust der SBB von 400 Millionen. Die Gut- se monte à 400 millions, est donc porté au budget 1997.

haben und Darlehen des Bundes gegenüber der SBB, die Notons que les avoirs et prêts de la Confédération, qui se

sich Ende 1995 auf rund 8.1 Milliarden beliefen, sind noch chiffraient à 8,1 milliards à la fin de 1995, ne sont pas encore

nicht wertberichtigt. réévalués.

335 Bei der Sonderrechnung «Strassenverkehr» ist für 335 Au chapitre du compte spécial «Circulation rou-

1997 ein Einnahmenüberschuss von 285 Millionen veran- tière», le budget table sur un excédent de recettes de 285

schlagt, der über die Erfolgsrechnung in die Spezialfinanzie- millions qui sera injecté dans le financement spécial par le

rung eingelegt wird. Die zweckgebundenen Reserven dürften biais du compte de résultat. Les réserves liées devraient

sich Ende 1997 auf gegen 1.9 Milliarden belaufen. s'élever à environ 1,9 milliard à la fin de 1997.

34 Ertrag 34 Revenus

Der für die Aufwanddeckung zur Verfügung stehende Ge- Les revenus totaux disponibles pour la couverture des

samtertrag liegt mit 37 620 Millionen um 851 Millionen unter charges sont budgétés à 37 620 millions, ce qui représente

den Gesamteinnahmen der Finanzrechnung. Die grosse Dif- un montant en retrait de 851 millions au regard des recettes

ferenz ist dem Umstand zuzuschreiben, dass die ausseror- totales du compte financier. L'importance de cet écart est due

dentlichen Einnahmen aus der Rückzahlung von Darlehen au fait que les recettes particulièrement élevées (env. 950

der Arbeitslosenversicherung im Umfang von 950 Millionen mio) provenant des remboursements de prêts accordés à

reine Bilanzverschiebungen darstellen, die sich in der Er- l'assurance-chômage n'entraînent que des mouvements

folgsrechnung ertragsmässig nicht niederschlagen. compensatoires dans le bilan sans incidence sur le compte

de résultats.

Die Hauptposten des buchmässigen Etirages bilden die neu- Les revenus comptables se composent notamment des

en schwereinbringlichen Forderungen (150 Mio), die als Ein- postes ci-après: 150 millions de nouvelles créances difficile-

nahmen aus der Finanzrechnung ausgebucht und nur noch ment recouvrables, qui ont été sorties du compte financier et

in der Erfolgsrechnung erfasst werden, sowie die freiwerden- qui n'émargent désormais qu'au compte de résultats, des

den Wertberichtigungen (88 Mio) aus der Rückerstattung von réévaluations excédentaires (88 mio) dues à des rembourse-

Darlehen und Beteiligungen, welche bereits vorsorglich wert- ments de prêts et de participations - qui avaient déjà été

berichtigt waren. Hinzu kommen noch die Entnahmen aus réévalués à titre préventif - et des prélèvements sur le finan-

Spezialfinanzierungen zur Deckung von zweckfinanzierten cement spécial destinés à couvrir des dépenses affectées

Ausgaben (25 Mio). Die folgende Tabelle zeigt die Herleitung (25 mio). Le tableau ci-après indique la provenance des

des Gesamtertrages und wie sich der buchmässige Ertrag im revenus totaux et la composition détaillée des revenus comp-

einzelnen zusammensetzt. tables.

Tabelle / Tableau 34

Abgrenzung des Délimitation des

Gesamtertrages Finanzrechnung Erfolgsrechnung revenus totaux

Compte financier 1997 Compte de résultats

Einnahmen Abgrenzung Ertrag

Recettes Delimitation Revenus

Millionen Franken ■ millions de francs

Total 38 471 -851 37 620 Total

Laufende Einnahmen* 37 354 - 37354 Recettes courantes*

Veräusserung von 41 -39 2 Vente de biens

Investitionsgütern d'investissement

Rückzahlung von Darlehen 1 076 -1 076 - Remboursement de prêts

und Beteiligungen et de participations

Entnahmen aus Spezial- - +25 25 Prélèvements sur les finance-

finanzierungen ments spéciaux

—Landwirtschaft +25 25 — Agriculture

—Übrige — Divers

Übriger Ertrag +239 239 Autres revenus

—Schwereinbringliche + 150 150 — Créances difficilement

Forderungen recouvrables

— Freiwerdende Wert- 88 — Réévaluations excédentaires

berichtigungen

—Lagerzunahme 1 — Augmentation des stocks de

Verbrauchsmaterial fournitures

'Fiskaleinnahmen. Regalien und Konzessionen. Ver- "Recettes fiscales, patentes et concessions, revenus

mögenserträge. Entgelte. Einnahmenüberschuss PKB des biens, taxes, excédent de recettes de la CFP

82 Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques

4 Volkswirtschaftliche Aspekte des 4 Aspects macro-économiques des

Bundeshaushaltes finances fédérales

In diesem Kapitel Le présent chapitre contient:

• werden das wirtschaftliche Umfeld analysiert • une analyse de la situation économique et une

und die Budgetannahmen erläutert (Ziff. 41). explication des hypothèses retenues pour le

budget (ch. 41),

• die wirtschaftliche Abhängigkeit der Bundesfi- • une analyse des interdépendances entre les

nanzen und der konjunkturpolitische Hand- finances fédérales et l'économie, ainsi que de

lungsspielraum (Kreditsperre, Vorziehen von la marge de manoeuvre en matière de politique

Investitionen) aufgezeigt (Ziff. 42), conjoncturelle (blocage des crédits, réalisation

plus rapide de certains investissements) (ch.

42),

wichtige Kennzahlen wie strukturelles Defizit, • un commentaire des principaux indicateurs

Verschuldungsquote und Primärsaldo kom- tels que déficit structurel, ratio de la dette et

mentiert (Ziff. 43) solde primaire (ch. 43)

und schliesslich die Ausgaben nach volkswirt- • et enfin une analyse des dépenses sous l'angle

schaftlichen Aspekten analysiert (Ziff. 44). de critères macro-économiques (ch. 44).

41 Konjunkturlage und -aussichten 41 Situation conjoncturelle et perspectives

411 Für 1997 wird in den meisten OECD-Län- 411 Pour 1997, on s'attend à une poursuite du

dern mit einem konjunkturellen Aufschwung ge- redressement conjoncturel en Europe continen-

rechnet. Die Lockerung der Geldpolitik dürfte die tale, car l'assouplissement des politiques moné-

private Nachfrage leicht beleben und die restrik- taires devrait tant soit peu favoriser la demande

tiven Auswirkungen der Massnahmen zur Haus- privée, compensant ainsi les effets restrictifs des

haltsanierung ausgleichen. mesures d'austérité budgétaires.

Im ersten Halbjahr 1996 verlief die wirtschaftliche Entwick- Les pays de l'OCDE ont connu une évolution divergente

lung in den OECD-Ländern unterschiedlich. Während in den durant le premier semestre 1996. Alors que les États-Unis ont

Vereinigten Staaten und in Japan die wirtschaftliche Tätigkeit enregistré une poursuite de l'expansion avec des taux de

zunahm, verzeichneten zahlreiche europäische Länder eine croissance encore très élevés et que l'activité au Japon s'est

Abflachung des Wirtschaftswachstums. Mit Ausnahme von redressée, de nombreux pays européens accusaient un af-

Japan haben alle Länder ihre Anstrengungen zur Sanierung faiblissement de leur croissance économique. A part le Ja-

der Staatshaushalte fortgesetzt. Dies führte zu einem Nach- pon, la plupart des pays ont poursuivi leurs efforts d'assainis-

fragerückgang, der um so deutlicher ausfiel, als auch die sement des finances publiques. Il en est résulté une contrac-

privaten Haushalte vermehrt sparen. Die Zentralbanken set- tion de la demande, qui a été d'autant plus marquée que

zen ihren Kurs der Lockerung der Geldpolitik fort; die langfri- l'épargne des ménages a tendu à s'accroître. Les banques

stigen Zinssätze signalisieren allerdings wieder steigende centrales ont assoupli davantage leur politique monétaire,

Tendenz. mais les taux d'intérêt à long terme se sont quelque peu

tendus.

Die Perspektiven sind für 1997 insgesamt günstig. Das relativ Pour 1997, les perspectives sont dans l'ensemble favorables.

tiefe Zinsniveau dürfte die Wirtschaftstätigkeit ankurbeln und Le niveau relativement bas des taux d'intérêt soutiendra

die deflationären Auswirkungen der Haushaltbeschränkun- l'activité, compensant les effets déflationnistes des restric-

gen wettmachen. Die Erholung festigt sich entsprechend in tions budgétaires. La reprise devrait dès lors se raffermir en

Europa, in Nordamerika wird sie sich fortsetzen und in Japan Europe, se poursuivre en Amérique du Nord et se conforter

ist mit einer Konsolidierung zu rechnen. Die OECD sieht also au Japon. L'OCDE prévoit ainsi une convergence de la

übereinstimmend für alle Industrieländer ein Wirtschafts- croissance économique des pays industrialisés, de sorte que

wachstum voraus, so dass das reale BIP des gesamten le PIB réel de l'ensemble de la zone progresserait de quelque

OECD-Raums um 2,5 Prozent zulegen dürfte. 2,5 pour cent.

In den Vereinigten Staaten hat die Wirtschaftstätigkeit nach Aux États-Unis, l'expansion durant la première partie de

einer Periode der Verlangsamung in der ersten Hälfte 1996 1996 fait suite à plusieurs années de croissance ininterrom-

deutlich angezogen. Dies ist die Folge einer seit 1995 spür- pue. L'emploi a enregistré une augmentation régulière et le

baren Lockerung der Geldpolitik. Die Beschäftigung hat ent- taux de chômage est descendu à la mi-1996 en dessous des

sprechend regelmässig zugenommen, und die Arbeitslosen- 5.5 pour cent, considérés comme la limite du plein emploi.

quote blieb bei 5,5 Prozent. Aus diesen Gründen deutet alles Néanmoins, pour l'instant, aucune résurgence notable des

darauf hin, dass die Vereinigten Staaten die Vollbeschäfti- pressions inflationnistes ne se dessine. Les derniers indica-

gung nahezu erreicht haben. Dennoch macht sich kein infla- teurs disponibles laissent présager que la croissance se

tionärer Druck bemerkbar. Aufgrund der letzten Indikatoren, poursuivra à un rythme modéré en 1997. La demande privée

lässt sich für 1997 ein kontinuierliches massvolles Wachstum soutiendra l'activité et les exportations s'accéléreront. En

voraussagen. Die private Nachfrage treibt die wirtschaftliche revanche, les dépenses publiques devraient reculer, confor-

Tätigkeit an, und der Aussenhandel wird zulegen. Dagegen mément au programme à moyen terme de réduction du déficit

dürften die öffentlichen Ausgaben als Folge des Programms budgétaire fédéral.

zur mittelfristigen Verringerung des Haushaltsdefizits zurück-

gehen.

Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques 83

In Japan konnte man in der ersten Hälfte 1996 eine Erholung Le Japon a connu un redressement de l'activité durant le

der Wirtschaft feststellen. Steuererleichterungen zugunsten premier semestre 1996. Les allégements fiscaux en faveur

der Haushalte und zahlreiche Investitionsprogramme haben des ménages et les multiples programmes d'investissements

die Inlandnachfrage gestärkt. Zudem hat die beispiellose publics ont alimenté la demande intérieure. En outre, le

Lockerung der monetären Zügel stark zur Verbesserung des relâchement sans précédent des rênes monétaires a large-

Wirtschaftsklimas beigetragen. Es wurden nach einer Flaute ment contribué à une amélioration du climat conjoncturel. On

von rund drei Jahren vermehrt Bankkredite gewährt. Gleich- note une reprise des octrois de crédits bancaires, après une

zeitig hat die Investitionstätigkeit der Unternehmen zuge- baisse de trois ans. Parallèlement, l'investissement des en-

nommen. Im Sommer kündigten jedoch verschiedene Anzei- treprises a progressé. Toutefois, durant l'été, des signes de

chen eine Abschwächung der Konjunktur an. Die Bank von ralentissement économique sont apparus. La Banque du

Japan hat denn auch angekündigt, ihre expansive Wäh- Japon a alors annoncé qu'elle maintiendra sa politique ex-

rungspolitik weiterzuführen, bis eine deutliche Erholung aus- pansive aussi longtemps qu'une nette reprise ne se sera pas

zumachen ist. concrétisée.

Seit dem zweiten Halbjahr 1995 hat sich die Wirtschaftstätig- Depuis le second semestre de 1995, l'Europe a accusé un

keit in Europa als Folge der schwachen Nachfrage verlang- ralentissement de l'activité sous l'effet de la faiblesse de la

samt. Wir rechnen aber mit einer Verbesserung der Lage für demande. Une amélioration de la situation devrait se maté-

1997. Die Lockerung der Geldpolitik wird sich mit Verzöge- rialiser en 1997. Suite aux effets retardés de l'assouplisse-

rung positiv auf die Investitionstätigkeit der Unternehmen ment de la politique monétaire, les investissements des

auswirken. Auch der internationale Handel dürfte die Kon- entreprises recommenceront à progresser, constituant la

junktur ankurbeln. Der öffentliche Sektor hingegen wirkt sich composante la plus dynamique de la demande. Le commerce

im Zuge der Budgetdisziplin, die der Vertrag von Maastricht international devrait également soutenir l'activité. Le secteur

den einzelnen Staaten auferlegt hat, voraussichtlich leicht public pourrait en revanche avoir un impact légèrement dé-

hemmend aus. In Deutschland und in Frankreich bleibt die flationniste, étant donné la discipline budgétaire imposée par

Arbeitslosigkeit besorgniserregend hoch und verzögert wei- le traité de Maastricht. En Allemagne et en France, le niveau

terhin die Nachfrage der privaten Haushalte. In Grossbritan- élevé du chômage demeurera préoccupant et continuera de

nien wird sich vermutlich das seit vier Jahren anhaltende peser sur la demande des ménages. La Grande-Bretagne

Wachstum fortsetzen. In Italien dagegen scheint sich der devrait rester sur la voie d'une croissance durable qui per-

Aufschwung abzuschwächen. siste depuis quatre ans. En Italie, la reprise semble s'ache-

miner vers un net ralentissement.

412 Nach einer weiteren Konjunkturflaute im 412 Après un nouveau revers conjoncturel en

Jahre 1996 dürfte die Schweizer Wirtschaft 1997 1996, l'économie suisse devrait retrouver un cer-

wieder anziehen. Ursache für den Aufschwung tain dynamisme en 1997. L'assouplissement de la

sind die Lockerung der Geldpolitik und die Ver- politique monétaire et l'amélioration de la

besserung der Wirtschaftslage in Europa. Aller- conjoncture en Europe seront à l'origine du re-

dings sind Zeitpunkt und Ausmass des Auf- dressement de l'activité. Les incertitudes quant

schwungs noch unsicher. au profil de la reprise sont toutefois grandes.

In der Schweiz war 1994 eine Erholung zu verzeichnen, die En Suisse, la reprise qui s'était amorcée en 1994 a tourné

dann aber zunächst stagnierte und schliesslich in einen court et fait place à un recul de l'activité qui perdure depuis

Rückgang mündete. Obwohl noch kaum Zeichen für eine lors. Bien que des signes de reprise ne soient encore guère

Erholung auszumachen sind, rechnen wir für 1997 mit einer tangibles, on pense que l'économie devrait aller mieux en

Verbesserung der Lage. Dabei stützen wir uns auf die Lok- 1997. La détente des conditions monétaires et surtout une

kerung der Geldpolitik und vor allem auf die Stärkung des amélioration de l'environnement international seront à l'ori-

internationalen Umfelds. gine du redémarrage attendu.

Im Budgetjahr kurbelt der Aussenhandel das Wachstum ver- Ainsi, durant l'année budgétaire, les exportations constitue-

mutlich am stärksten an. Der Grund dafür liegt in dem für ront le moteur principal de la croissance en raison du raffer-

Europa erwarteten Aufschwung. Zudem dürften vermehrte missement prévu de la reprise en Europe. En outre, une

Ausrüstungsinvestitionen die Wirtschaftstätigkeit ebenfalls progression des investissements en équipement devrait éga-

stärken. Der konjunkturelle Schwachpunkt bleibt weiterhin lement alimenter l'activité. Mais l'atonie de la consommation

der Konsum der privaten Haushalte, denn die Einkommen privée demeurera le point faible de notre économie, faute

nehmen real nicht zu. und angesichts der unsicheren Be- d'une progression des revenus réels disponibles des ména-

schäftigungslage fehlt das Vertrauen. Ueberdies legt sich die ges et par manque de confiance face à la précarité des

Krise im Bausektor nur allmählich, und die öffentlichen Aus- emplois. De plus, la crise que traverse le secteur de la

gaben bleiben bescheiden. Unter diesen Voraussetzungen construction ne s'atténuera que très graduellement et les

dürfte das BIP zwar ansteigen, aber im Vergleich zu früheren dépenses publiques resteront contenues. Dans ces condi-

Erholungsphasen eher moderat ausfallen. tions, le PIB réel devrait certes progresser, mais modérément

en comparaison avec les taux enregistrés lors des phases de

reprise précédentes.

Die Unsicherheiten bei der Erstellung des Budgets sind ge- A l'heure actuelle, les risques qui entourent notre cadrage

genwärtig relativ gross. Zum Teil hängen sie mit der Entwick- budgétaire sont relativement importants. Ils sont liés en partie

lung im Ausland zusammen. Ein nur langsamer Aufschwung à révolution de la conjoncture étrangère. Une reprise par trop

in Europa könnte die Erholung in der Schweiz verhindern, da lente en Europe pourrait mettre en danger le redressement

diese weitgehend von der Auslandnachfrage abhängt. In de l'activité en Suisse, vu que celui-ci sera largement dépen-

einer solchen Situation hätte jede Erhöhung der Zinssätze dant de la demande étrangère. Dans une telle situation, toute

84 Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques

und des Frankenkurses vermutlich nicht nur für den Aussen- nouvelle hausse des taux d'intérêt et du cours du franc

handel. sondern auch für die Investitionstätigkeit schwerwie- risquerait de porter un coup fatal non seulement au rebond

gende Folgen. attendu des exportations, mais également des investisse-

ments.

Tabelle/Tableau 35

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs économiques

Schätzung

Estimation Budget

1996 Î997

Veränderung gegenüber Vorjahr in %

Variation en % par rapport à l'année précédente

Bruttoinlandprodukt nominell +1.5 +3.0 Produit intérieur brut, nominal

Bruttoinlandprodukt real +0.5 +1.5 Produit intérieur brut, réel

Teuerung (Konsumentenpreisindex) +1.0 +1.5 Renchérissement (indice des prix

à la consommation)

Durchschnittswerte pro Jahr

En moyenne annuelle

Zinssatz (Bundesobligationen) in ' 4.00 4.25 Taux d'intérêt (obligations

fédérales) en %

Dollarkurs 1.20 1.20 Cours du dollar

42 Interdependenzen zwischen Wirtschaftsentwick- 42 Interdépendance entre l'évolution de l'économie

lung und Bundeshaushalt et les finances fédérales

421 Die meisten Einnahmen des Bundes rea- 421 La plupart des recettes de la Confédération

gieren unverzüglich oder mit Verspätung auf kon- réagissent immédiatement ou avec un certain re-

junkturelle Veränderungen. Auf der Ausgaben- tard aux fluctuations conjoncturelles. Abstraction

seite ist der konjunkturelle Einfluss - von der faite de l'assurance-chômage, l'influence de l'éco-

Arbeitslosenversicherung abgesehen - weniger nomie est moins prononcée au niveau des dé-

ausgeprägt. Als Faustregel gilt, dass ein um ein penses. Selon une estimation grossière, une

Prozent höheres (tieferes) Wirtschaftswachstum hausse supplémentaire (ou une baisse) d'un pour

die Finanzrechnung des Bundes - unter Ausklam- cent de la croissance économique allège (ou

merung der Arbeitslosenversicherung - um grève) le compte financier de la Confédération -

500 Millionen entlastet (belastet). hors assurance-chômage - de 500 millions.

Die wirtschaftliche Entwicklung beeinflusst die Haushaltslage Les finances fédérales sont influencées par l'évolution de

des Bundes sowohl einnahmen- wie auch ausgabenseitig. l'économie tant sur le plan des recettes que sur celui des

Die meisten Fiskaleinnahmen, etwa die Mehrwertsteuer dépenses. La plupart des recettes fiscales, telles que la TVA

oder die Mineralölsteuern, reagieren unverzüglich auf kon- ou les impôts sur les huiles minérales, réagissent sans retard

junkturelle Veränderungen. Bei der direkten Bundessteuer à toute modification économique. S'agissant de l'impôt fé-

(dBSt) hingegen wirken sich die konjunkturellen Ausschläge déral direct (IFD) en revanche, les fluctuations conjonctu-

erst mit einer Verzögerung von zwei bis drei Jahren aus, weil relles ne se répercutent que deux à trois ans plus tard, ce qui

bei den natürlichen Personen immer noch die Vergangen- est dû au système d'imposition praenumerando des per-

heitsbemessung dominiert. Diese Zeitverzögerung führt zu sonnes physiques. Ce décalage a un effet procyclique lors-

prozyklischen Wirkungen, wenn die konjunkturelle Lage in que la situation économique n'est pas la même durant les

den Bemessungsjahren von jener in den Bezugsjahren ab- années de calcul de l'impôt que durant les années de per-

weicht. ception.

Die Ausgaben reagieren mehrheitlich nur schwach und/oder La plupart des dépenses ne réagissent que faiblement ou

mit einer gewissen Verzögerung auf konjunkturelle Änderun- avec un certain décalage aux fluctuations conjoncturelles.

gen. Besonders konjunktursensibel reagieren die Leistungen Les prestations de la Confédération à l'assurance-chômage

des Bundes an die Arbeitslosenversicherung (AIV). Der (AC) sont en revanche particulièrement sensibles à la

relativ bescheidene Konjunkturbezug der Ausgaben wird zu- conjoncture. La dépendance relativement faible des dé-

sätzlich geschmälert durch prozyklische Effekte von Ausga- penses vis-à-vis de la conjoncture est encore amoindrie par

ben, die an Einnahmen gebunden sind. Angesprochen sind l'effet procyclique des dépenses liées à des recettes. C'est le

die Kantonsanteile an Bundeseinnahmen. Bei guter Wirt- cas de la part des cantons aux recettes fédérales. En effet,

schaftslage sind diese Ausgaben höher als bei schlechter ces dépenses sont plus élevées lorsque la situation écono-

Konjunktur, weil die entsprechenden Einnahmen positiv auf mique est favorable que lorsque la conjoncture est mauvaise

konjunkturelle Impulse reagieren. Eine antizyklische Ausrich- car les recettes correspondantes réagissent positivement

tung der Ausgaben verlangt hingegen, dass die Zuwachsra- aux impulsions conjoncturelles. Pour que les dépenses aient

ten in der Hochkonjunktur deutlich tiefer sein müssen als in un effet anticyclique, il faudrait en revanche que les taux de

der Rezession. croissance soient beaucoup plus bas durant les périodes de

haute conjoncture que pendant les périodes de récession.

Über die automatischen Stabilisatoren verhindert der La Confédération exerce une influence stabilisatrice sur la

Bund, dass die Konjunkturausschläge noch stärker aufallen. conjoncture grâce à l'action des stabilisateurs automa-

So wirken insbesondere die Arbeitslosengelder stabilisierend tiques inhérents au budget. Les prêts à l'assurance-chô-

Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques 85

auf den privaten Konsum, der rund zwei Drittel des BIP mage contribuent notamment à empêcher une chute de la

ausmacht. Als Faustregel gilt, dass ein um ein Prozent höhe- consommation privée, qui représente environ les deux tiers

res (tieferes) Wirtschaftswachstum die Finanzrechnung des du PIB. Selon une estimation grossière, une hausse supplé-

Bundes - unter Ausklammerung der Arbeitslosenversiche- mentaire (ou une baisse) d'un pour cent de la croissance

rung - um 500 Millionen entlastet (belastet). Diese automat- économique allège (ou grève) le compte financier de la

ische Stabilisierungswirkung des Bundeshaushalts fällt des- Confédération - hors assurance-chômage - de 500 millions.

halb nicht stärker aus. weil von der direkten Bundessteuer Si cet effet stabilisateur du budget fédéral n'est pas plus

prozyklische Wirkungen ausgehen können und die Ausgaben important, c'est que l'impôt fédéral direct peut avoir des effets

- abgesehen von den Leistungen an die Arbeitslosenversi- procycliques et que les dépenses - exception faite des pre-

cherung - kurzfristig kaum auf konjunkturelle Veränderungen stations à l'assurance-chômage - ne réagissent pratique-

reagieren. ment pas à court terme aux variations de la conjoncture.

422 Konjunkturverlauf und Aktivitäten des 422 Le cours de la conjoncture et les activités

Bundes beeinflussen sich gegenseitig. Durch ein de la Confédération s'influencent mutuellement.

antizyklisches Verhalten kann der Bund die kon- En adoptant un comportement anticyclique, la

junkturellen Schwankungen glätten. Ein solches Confédération peut atténuer les fluctuations

Verhalten ist ein ökonomischer Imperativ, weil conjoncturelles. Un tel comportement est absolu-

sich zu starke konjunkturelle Schwankungen ne- ment impératif car des variations conjoncturelles

gativ auf das längerfristige Wachstumspotential trop marquées ont des effets négatifs sur le po-

der Wirtschaft auswirken. Reagiert der Bund auf tentiel de croissance à long terme de l'économie.

Veränderungen der Wirtschaftsaussichten nicht Si la Confédération ne réagit pas aux change-

mit Mehr- oder Minderausgaben, lässt er die so- ments de perspectives économiques par des

genannten automatischen Stabilisatoren spielen. hausses ou des réductions de dépenses, elle

Er verhält sich mit anderen Worten antizyklisch. laisse libre jeu aux stabilisateurs automatiques.

Als Störfaktor wirkt sich dann einzig die Vergan- En d'autres termes, elle exerce une action anticy-

genheitsbesteuerung bei der direkten Bundes- clique. Seule l'imposition praenumerando dans le

steuer aus. Im Falle einer rezessiven Wirtschafts- cas de l'impôt fédéral direct joue un rôle perturba-

entwicklung sollen die vorsorglich gesperrten teur. Au cas où la stagnation économique perdu-

Kredite freigegeben werden. Geprüft wird, ob im rerait, il y aura lieu de libérer les crédits bloqués

Falle einer weiteren Konjunkturabschwächung à titre préventif. On examine en outre si des inves-

gewisse Investitionen im Infrastrukturbereich tissements en infrastructure pourraient être réali-

vorgezogen werden könnten. sés plus rapidement que prévu en cas de nouveau

revers conjoncturel.

Aus ökonomischer Sicht muss sich der Bund antizyklisch D'un point de vue économique, la Confédération doit exercer

verhalten. Konkret bedeutet dies, dass in Rezessionsphasen une action anticyclique. Concrètement, cela signifie qu'il

schlechtere Rechnungsabschlüsse in Kauf zu nehmen sind. faut admettre une détérioration des résultats des comptes en

Ausgabenüberschüsse sollten in konjunkturell guten Zeiten période de récession. Cependant, les déficits devraient être

indessen durch entsprechende Einnahmenüberschüsse compensés par des excédents budgétaires d'un volume

kompensiert werden. Bei schweren Störungen des gesamt- correspondant durant les périodes de haute conjoncture. En

wirtschaftlichen Gleichgewichtes können sich über die auto- cas de perturbation économique grave, des mesures allant

matischen Stabilisatoren hinausgehende Massnahmen auf- au-delà du simple jeu des stabilisateurs automatiques peu-

drängen. Antizyklisches Verhalten ist ein ökonomischer Im- vent s'imposer. Un comportement anticyclique est un impé-

perativ, weil sich zu starke konjunkturelle Schwankungen ratif absolu car des variations conjoncturelles trop marquées

negativ auf das längerfristige Wachstumspotential der Wirt- ont des effets négatifs sur le potentiel de croissance à long

schaft auswirken. Diese Erkenntnis hat ihren Niederschlag terme de l'économie. Cette constatation a également été

auch in der Bundesverfassung gefunden. Artikel 31 c'uir1C|Uie^ reprise dans la constitution fédérale. L'article 3i^uinc'uies pres-

verpflichtet Bund. Kantone und Gemeinden, bei der Aufstel- crit à la Confédération, aux cantons et aux communes de

lung ihrer Voranschläge die Erfordernisse der Konjunktur- tenir compte des exigences conjoncturelles en établissant

lage zu berücksichtigen. leurs budgets.

Lässt der Bund die automatischen Stabilisatoren spielen, Si la Confédération laisse libre jeu aux stabilisateurs auto-

reagiert er mit anderen Worten auf veränderte Wirtschafts- matiques, c'est-à-dire si elle ne réagit pas aux changements

aussichten nicht mit entsprechenden Einnahmen- und Aus- de perspectives économiques par des modifications en

gabenbeschlüssen, verhält er sich ohne weiteres Dazutun conséquence des dépenses ou des recettes, elle exerce

antizyklisch. Verstärken kann der Bund diese Wirkungen sans autre une action anticyclique. Elle peut en outre renfor-

durch zusätzliche Massnahmen. Angesichts der mit einer cer cette action par des mesures supplémentaires. Étant

aktiven finanzpolitischen Nachfragesteuerung verbundenen donné les risques inhérents à une politique budgétaire active

Risiken, sollten solche Massnahmen Phasen schwerer wirt- de soutien à la demande, de telles mesures doivent être

schaftlicher Störungen vorbehalten bleiben. Hält die wirt- réservées à des phases de perturbations économiques

schaftliche Schwäche länger als erwartet an, will der Bundes- graves. Si la stagnation économique dure plus longtemps

rat die vorsorglich gesperrten Kredite zur Stützung der Nach- que prévu, le Conseil fédéral libérera les crédits bloqués à

frage freigeben. Die beantragte Kreditsperre (vgl. Ziff. 231) titre préventif afin de soutenir la demande. Le blocage des

hat damit die Funktion eines Eventualhaushaltes. Dieser crédits proposé (voir ch. 231 ) joue donc le rôle d'un budget

Lösungsansatz trägt der schwierigen aktuellen Wirtschafts- complémentaire. Cette approche tient compte de manière

lage angemessen Rechnung. Die Kreditsperre bietet Gewähr appropriée des difficultés économiques actuelles. Le blocage

für ein antizyklisches Verhalten des Bundes, wenn sich der des crédits offre la possibilité à la Confédération d'exercer

erwartete Konjunkturaufschwung verzögern sollte. Sie er- une action anticyclique si la reprise économique se fait

laubt ein flexibles und rasches Reagieren auf eine weitere attendre. Il permet de réagir rapidement et avec souplesse

Verzögerung des erwarteten Aufschwunges. Im Falle einer au cas où la reprise économique se fait à nouveau attendre.

rezessiven Wirtschaftsentwicklung würde die vom Parlament Au cas où l'activité économique faiblirait, les crédits bloqués

beschlossene Kreditsperre im Frühjahr 1997 durch den Bun- par le Parlement seraient débloqués au printemps 1997 par

86 Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques

desrat aufgehoben. Dadurch könnten zusätzliche, direkt oder le Conseil fédéral. Un montant supplémentaire de près de

indirekt nachfragewirksame Ausgaben im Umfang von rund 500 millions serait alors injecté dans l'économie, stimulant

500 Millionen in den volkswirtschaftlichen Kreislauf gepumpt l'activité directement ou indirectement.

werden.

Als weitere Massnahme steht das Vorziehen von Infrastruk- En tant que mesure supplémentaire de relance, on envisage

turinvestitionen zur Diskussion. In Gesprächen mit den poli- la possibilité d'avancer la réalisation de travaux d'infrastruc-

tischen Parteien im Frühsommer wurde diese Massnahme ture. Une telle mesure a été examinée lors de discussions

erörtert. Die zwei wichtigsten Fragen, welche in diesem Zu- avec les partis politiques au début de l'été. Les deux ques-

sammenhang gestellt werden müssen, betreffen die Gefähr- tions principales qui ont dû être examinées dans ce contexte

dung der Sanierungsziele des Bundesrates sowie die rasche concernent, d'une part, le risque de compromettre l'objectif

Realisierbarkeit und damit Konjunkturwirksamkeit vorgezo- d'assainissement du Conseil fédéral et, d'autre part, la pos-

gener Investitionen. Dabei ist festzuhalten, dass der Bund oft sibilité pratique de lancer rapidement des travaux d'investis-

nicht alleiniger Entscheidungsträger und Geldgeber ist, was sement, favorisant par là l'impact de ces travaux sur la

einer raschen Realisierung von Infrastrukturvorhaben im conjoncture. Notons ici que la Confédération n'est souvent

Wege steht. Zur Zeit werden entsprechende Abklärungen bei pas seule à décider et à payer, ce qui nuit à une réalisation

den betroffenen Bundesämtern vorgenommen. rapide des projets d'investissement. Actuellement, on pro-

cède à une consultation auprès des offices fédéraux concer-

nés.

43 Kennzahlen zur Beurteilung der Bundesfinanzen 43 Indicateurs concernant la situation des finances

fédérales

431 Struktureller und konjunktureller Haushaltssaldo 431 Solde structurel et solde conjoncturel

Das strukturelle Defizit ist eine wichtige Grosse Le déficit structurel est une donnée primordiale

zur Beurteilung der Haushaltslage. Seine Höhe pour évaluer la situation budgétaire. L'ampleur

ist ein Indikator für den Sanierungsbedarf und du déficit structurel est un indicateur du besoin

seine Veränderung gegenüber dem Vorjahr zeigt d'assainissement, alors que sa variation par rap-

den diskretionären Impuls an. 1997 muss der port à l'année précédente indique l'action discré-

grösste Teil des Defizit von 5,5 Milliarden als tionnaire. En 1997, la majeure partie du déficit de

strukturell bezeichnet werden. Für die Beurtei- 5,5 milliards doit être considérée comme étant de

lung des fiskalischen Impulses ist indessen nicht nature structurelle. Pour juger de l'impulsion

die Veränderung des strukturellen, sondern des donnée par les finances fédérales, ce n'est pas la

gesamten Ausgabenüberschusses massgebend. variation du solde structurel, mais de l'excédent

Das für 1997 budgetierte Defizit ist bei Ausklam- total des dépenses qui est déterminant. Après

merung der neuen Rechnungsdarstellung (SBB- correction des conséquences financières de la

Darlehen, Einnahmenüberschuss PKB) praktisch nouvelle présentation des comptes (prêts aux

gleich hoch wie im Vorjahr. CFF, excédent de recettes de la CFP), le déficit

budgétisé pour 1997 est pratiquement le même

que pour 1996.

In rezessiven Wirtschaftsphasen schwächt sich das Wachs- Durant les phases de récession économique, la croissance

tum der öffentlichen Einnahmen ab oder wird gar negativ. des recettes publiques faiblit ou devient même négative,

während einzelne Ausgabenkategorien zunehmen. Diese alors que différentes dépenses augmentent. Cette réaction

Reaktion der öffentlichen Haushalte auf die konjunkturelle des budgets publics à la situation conjoncturelle, qualifiée de

Lage, die als automatische Stabilisierung bezeichnet wird, ist stabilisation automatique, est souhaitable sur le plan écono-

volkswirtschaftlich erwünscht, weil damit die rezessiven Ten- mique car elle atténue les tendances à la récession. Du point

denzen gemildert werden. Finanzwirtschaftlich sind solche de vue de la politique budgétaire, de tels déficits sont sans

Defizite dann unproblematisch, wenn sie in der Hochkonjunk- gravité s'ils cèdent la place à des surplus de recettes en cas

tur durch Einnahmenüberschüsse kompensiert werden. de reprise de l'économie. Ce sont les déséquilibres structu-

Volks- und finanzwirtschaftlich bedenklich ist hingegen ein rels qui posent problème tant du point de vue de la croissance

strukturelles Ungleichgewicht. Ein solches liegt vor, wenn die économique que de la politique budgétaire. On parle de

Einnahmen die Ausgaben auch bei konjunktureller Normal- déficit structurel lorsque les recettes n'arrivent pas à couvrir

lage nicht zu finanzieren vermögen. Strukturelle Defizite stel- les dépenses même lorsque la situation économique est

len ein Ungleichgewicht dar. Langfristig können sie nicht normale. Les déficits structurels sont la marque d'un désé-

aufrechterhalten werden. Sie sind vor dem Hintergrund des quilibre. Ils ne peuvent pas être maintenus à long terme. Au

Anstiegs der öffentlichen Verschuldung in den letzten Jahren vu de l'alourdissement de l'endettement ces dernières an-

zu beseitigen. Erfahrungsgemäss verhindern strukturelle De- nées, ils doivent être éliminés. L'expérience montre en outre

fizite auch, dass die öffentliche Hand neue Aufgaben über- que les déficits structurels empêchent le secteur public d'as-

nehmen kann. Der Unterteilung des Rechnungssaldos in sumer de nouvelles tâches. La décomposition des soldes

eine konjunkturelle und strukturelle Komponente kommt budgétaires en une composante conjoncturelle et une

daher entscheidende Bedeutung für die Beurteilung der composante structurelle revêt donc une importance pri-

Haushaltslage zu. Zum einen lässt sich aus der Höhe des mordiale dans l'évaluation de la situation budgétaire. D'une

strukturellen Defizits der Sanierungsbedarf direkt abschät- part, l'ampleur des déficits structurels permet d'estimer les

zen. Zum anderen kann die Veränderung des strukturellen besoins d'assainissement. D'autre part, la variation du

Saldos von einem Jahr zum anderen als Mass für die Rich- solde structurel d'une année à l'autre peut être interprétée

Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques 87

tung der diskretionären Finanzpolitik interpretiert werden. comme le critère reflétant la politique budgétaire discré-

Die Veränderung zeigt also, ob die Ausgabenentscheide und tionnaire. Elle indique si les décisions prises en matière de

die Steuerpolitik expansiv gewirkt oder die Konjunktur ge- dépenses et de régime fiscal ont stimulé ou au contraire

bremst haben. freiné la conjoncture.

Wir haben bereits in früheren Voranschlags- und Rechnungs- Nous avons déjà mentionné par le passé dans les messages

botschaften darauf hingewiesen, dass die Höhe der konjunk- concernant le budget et les comptes que le montant des

turellen und strukturellen Saldi in erster Linie von den Berech- soldes conjoncturel et structurel dépendait en premier lieu de

nungsmethoden und den getroffenen Annahmen abhängig la méthode de calcul utilisée et des hypothèses retenues. Les

ist. Insbesondere werden die Ergebnisse durch die Bestim- résultats sont influencés de manière significative par le ni-

mung des Referenz-BIP massgeblich beeinflusst. Dieses veau estimé du PIB de référence. Celui-ci correspond aune

entspricht einer hypothetischen Wirtschaftslage bei normal situation économique hypothétique dans laquelle les facteurs

ausgelasteten Produktionsfaktoren. Unsere Berechnungen de production sont sollicités de manière normale. Nos calculs

stützen sich bei der Bestimmung des Referenz-BIP auf das recourent au filtre Hodrick-Prescott pour l'estimation du PIB

Hodrick-Prescott-Verfahren (HPV). Dieses Verfahren wurde de référence. L'utilisation de cette méthode simple et efficace

von der Konjunkturforschungsstelle der ETH Zürich (KOF) a été recommandée par le Centre de recherches conjonctu-

als einfache und aussagekräftige Methode zur Anwendung relles (KOF) de l'EPF de Zurich.

empfohlen.

Grafik/Graphique 26

Struktureller und konjunktureller Saldo

Soldes structurel et conjoncturel

Saldo in " = des potentiellen BIP

Solde en °0 du PIB potentiel

konjunktureller Saldo

Solde conjoncture

\

iW

effektiver Saldo

Solde effectif

-1.5

struktureller Saldo

Solde structure

-2.5

80 85 86 87 92

"Schätzung; Estimation 'Voranschlag.'Budget

Erläuterungen Explications

• Der konjunkturelle Saldo zeigt den Einfluss der Konjunktur auf • Le solde conjoncturel montre l'influence de la conjoncture sur

den Bundeshaushalt. les finances fédérales.

• Die Differenz zwischen dem effektiven und dem konjunkturellen • La différence entre le solde effectif et le solde conjoncturel indique

Saldo zeigt das strukturelle Ungleichgewicht an. le déséquilibre structurel.

88 Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques

Unsere Berechnungen zeigen, dass der grösste Teil der Nos calculs montrent que la majeure partie des déficits de

Defizite der vergangenen Jahre struktureller Natur war. Im ces dernières années est de nature structurelle. Pour l'année

Voranschlagsjahr 1997 dürfte das strukturelle Defizit bei- budgétaire 1997. le déficit structurel devrait être presque

nahe so hoch sein wie der ausgewiesene Ausgabenüber- aussi élevé que l'excédent de dépenses prévu, d'un montant

schuss von 5,5 Milliarden. Unter Ausklammerung der neuen de 5,5 milliards. Après correction des conséquences finan-

Verbuchung der SBB-Darlehen und des Einnahmenüber- cières de la nouvelle présentation des comptes (prêts aux

schusses der PKB ergibt sich eine Verbesserung des struk- CFF, excédent de recettes de la CFP). on enregistre une

turellen Defizits von knapp zwei Milliarden, was für eine eher amélioration du déficit de près de deux milliards, ce qui

restriktive diskretionäre Finanzpolitik spricht. Massgebend indique une orientation plutôt restrictive de la politique bud-

für den Fiskalimpuls ist indessen wie bereits erwähnt nicht gétaire discrétionnaire. Toutefois, comme indiqué plus haut,

die Veränderung des strukturellen Defizits, sondern die Ver- ce n'est pas la variation du solde structurel, mais bien de

änderung des gesamten Ausgabenüberschusses der Fi- l'excédent total des dépenses qui est déterminante pour juger

nanzrechnung. Selbst wenn bei der Berechnung des struktu- de l'impulsion donnée par les finances fédérales. Même s'il

rellen Defizits ein gewisser Ermessensspielraum besteht und existe une certaine marge d'appréciation lors du calcul des

je nach Annahmen und Methoden höhere konjunkturelle déficits structurels et que, selon les hypothèses et méthodes

Defizite ausgewiesen werden können, erweist sich der Bun- utilisées, des déficits conjoncturels plus ou moins élevés

deshaushalt als nach wie vor strukturell stark überlastet. peuvent être dégagés, le budget fédéral continue de se

caractériser par un déficit structurel majeur.

Der Bundesrat wird bei einer weiterhin rezessiven Wirt- Le Conseil fédéral libérera les crédits bloqués si la récession

schaftsentwicklung die vorsorgliche Kreditsperre aufheben. perdure. On examine en outre la possibilité de réaliser plus

Geprüft werden zudem die Möglichkeiten, wichtige Infra- rapidement que prévu des grands travaux d'infrastructure.

strukturprojekte rascher zu realisieren. Dieses schrittweise Une telle stratégie est justifiée également au vu de la priorité

Vorgehen ist angesichts der hohen Priorität, welche Bundes- accordée par le Conseil fédéral et le Parlement à l'assainis-

rat und Parlament der Haushaltssanierung beimessen, auch sement des finances fédérales. Eu égard à la situation pré-

vertretbar. Nicht zuletzt aus Sorge über die Beschäftigungs- occupante du marché de l'emploi, le Conseil fédéral a évité

lage hat der Bundesrat die Bauausgaben des Bundes von dans une large mesure d'opérer des coupes dans les travaux

Kürzungen weitgehend ausgenommen. de construction de la Confédération.

432 Entwicklung der Verschuldung 432 Évolution de l'endettement

Die Verschuldungsquote der Schweiz ist im inter- En comparaison internationale, le ratio de la dette

nationalen Vergleich nach wie vor tief. Zu Besorg- de la Suisse est toujours faible. Ce qui est inquié-

nis Anlass gibt hingegen die weitgehend unge- tant en revanche, c'est sa croissance ininterrom-

brochene Entwicklungsdynamik. Eine überbor- pue. Un endettement public excessif a des effets

dende Staatsverschuldung ist mit vielfältigen ne- négatifs aussi bien pour l'économie que pour la

gativen Auswirkungen für Wirtschaft und Bevöl- population. Il faut donc mettre rapidement et clai-

kerung verbunden. Der Verschuldungszunahme rement un frein à la progression de l'endettement

muss daher rasch und deutlich Einhalt geboten de la Confédération.

werden.

Im internationalen Vergleich sind die Schulden der öffentli- En comparaison internationale, l'endettement public de la

chen Hand immer noch unterdurchschnittlich. Zu Besorgnis Suisse est toujours en dessous de la moyenne. En fait, c'est

Anlass gibt denn auch weniger die absolute Höhe der Ver- moins le montant absolu de l'endettement que sa progres-

schuldung, als vielmehr deren Entwicklungsdynamik. 1990 sion qui donne lieu à de sérieuses inquiétudes. En 1990, le

betrug die Verschuldungsquote (inkl. Sozialversicherungen) ratio de la dette de la Suisse (assurances sociales comprises)

in der Schweiz noch 31,9 Prozent. Für 1997 ist mit einem s'élevait encore à 31.9 pour cent. Pour 1997, il faut compter

Wert von an die 50 Prozent zu rechnen. Diese beunruhigen- avec une valeur de plus de 50 pour cent. Cette évolution

de Zunahme ist in erster Linie der steigenden Verschuldungs- préoccupante est principalement due à l'augmentation du

quote des Bundes zuzuschreiben. 1990 belief sich diese ratio de la dette de la Confédération. En effet, alors que

noch auf 12,9 Prozent; 1997 werden es voraussichtlich bei- celui-ci s'élevait encore à 12,9 pour cent en 1990. sa valeur

nahe 25 Prozent sein. atteindra vraisemblablement près de 25 pour cent en 1997.

Die negativen Auswirkungen einer überbordenden Les effets négatifs d'un endettement public excessif sont

Staatsverschuldung sind hinlänglich bekannt: Verdrängung largement connus: éviction des emprunts privés et réduction

privater Investoren vom Kapitalmarkt und Beeinträchtigung du potentiel de croissance du fait des pressions sur les taux

des Wachstumspotentials durch steigende Zinsen. Erschwe- d'intérêt, entraves à la formation de capital-risque, dégrada-

rung der Bildung von Risikokapital, Verschlechterung der tion de la qualité des emprunts de l'État et réduction de la

Bonität des Bundes als Gläubiger. Einengung des finanzpo- marge de manoeuvre budgétaire suite à l'augmentation des

litischen Handlungsspielraums durch steigende Zinsausga- dépenses d'intérêts ainsi que report des charges financières

ben sowie eine Verschiebung der Finanzierungslasten auf sur les générations futures. Veut-on éviter ces effets négatifs,

kommende Generationen. Sollen diese negativen Auswir- il faut mettre rapidement et clairement un frein à l'endette-

kungen verhindert werden, muss der Verschuldung des Bun- ment de la Confédération.

des rasch und deutlich Einhalt geboten werden.

Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques 89

433 Primärsaldo 433 Solde primaire

Im Voranschlagsjahr liegt der durchschnittliche Durant l'exercice budgétaire, le taux moyen des

Zinssatz für die Bundesschulden über dem Wirt- intérêts versés sur la dette de la Confédération

schaftswachstum. Bei dieser Konstellation kann sera supérieur à la croissance économique. Dans

nur ein positiver Primärsaldo (Rechnungssaldo de telles conditions, seul un solde primaire positif

unter Ausklammerung der Zinszahlungen) die (solde budgétaire hors paiements d'intérêts) est

Verschuldungsquote stabilisieren. 1997 ergibt en mesure de stabiliser le ratio de la dette. En

sich ein negativer Primärsaldo von über zwei 1997, on s'attend à un solde primaire négatif de

Milliarden. plus de deux milliards.

Der Primärsaldo entspricht dem Rechnungssaldo unter Le solde primaire correspond au solde budgétaire hors

Ausklammerung der Zinsausgaben. Er ist ein Gradmesser paiements d'intérêts. Il donne une indication quant à l'am-

für den finanzpolitischen Handlungsspielraum. Entspricht der pleur de la marge de manoeuvre budgétaire. Lorsque le taux

durchschnittliche Zinssatz für die Staatsschulden der Wachs- moyen des intérêts versés sur la dette publique correspond

tumsrate des BIP, führt ein Primärsaldo von Null zu einer au taux de croissance nominale du PIB. un solde primaire

Stabilisierung der Verschuldungsquote. Liegt der durch- équilibré aura pour conséquence un ratio de la dette stable.

schnittliche Zinssatz hingegen über dem Wirtschaftswachs- Lorsque le taux moyen des intérêts versés sur la dette

tum, muss ein positiver Primärsaldo erzielt werden, um die publique est supérieur à la croissance économique, un solde

Verschuldungsquote stabil zu halten. primaire positif doit être réalisé pour stabiliser le ratio de la

dette.

Seit 1991 war der durchschnittliche Zinssatz für die Verzin- Le taux moyen des intérêts servis par la Confédération a.

sung der Bundesschulden immer höher als das BIP-Wachs- depuis 1991. toujours été plus élevé que la croissance nomi-

tum. Daher hätten einzig positive Primärsaldi eine Zunahme nale du PIB. Voilà pourquoi seuls des soldes primaires posi-

der Verschuldungsquote verhindern können. Dies gilt auch tifs auraient pu empêcher une augmentation du ratio de la

für das Voranschlagsjahr 1997, wo ein negativer Primär- dette. Cela s'applique également à l'exercice budgétaire

saldo von über zwei Milliarden ausgewiesen werden muss. 1997. durant lequel il faut s'attendre à un solde primaire

Um die Verschuldungsquote auf dem Niveau 1995 von négatif de plus de deux milliards. Si l'on voulait stabiliser

22,2 Prozent halten zu können, dürfte das Defizit der Finanz- le ratio atteint en 1995 (à 22.2 % du PIB), le surplus de

rechnung im laufenden Jahr maximal 1,2 Milliarden und 1997 dépenses ne devrait pas dépasser 1.2 milliard pour l'année

maximal 2,5 Milliarden betragen. Nur so könnte ein Primär- en cours et au maximum 2,5 milliards en 1997. C'est de cette

saldo erzielt werden, der zur Stabilisierung der Verschul- manière seulement que Ton peut obtenir le solde primaire

dungsquote notwendig ist. positif nécessaire à la stabilisation du ratio de la dette.

Tabelle /Tableau 36

Jahr Bruttoschulden Saldo Finanzrechnung Primärsaldo Passivzinsen Zinssatz BIP-Wachstum

Année Dette brute Solde du com pte Solde Intérêts Taux Taux de

financier primaire passifs d'intérêt croissance PIB

(in % BIP) Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr.

(en°odu PIB)

1990 12.3 + 1 058 +2 890 -1 832 5.4 8.1

1991 13,3 -2 012 +38 -2 050 6.3 5.4

1992 16.3 -2 864 -318 -2 546 5.9 2.3

1993 19,2 -7 818 -5 332 -2 486 5.0 1.2

1994 20,8 -5 102 -2 023 -3 079 4.8 2,6

1995 22.2 -3 263 -183 -3 080 4.2 2.1

V 1996 B 23.0 -4 048 -597 -3 451 4.4 1.5

V1997B 23,8 -5 526 -2 196 -3 330 4.3 3,0

Stabilisierungssaldo / Solde stabil sant

V1996 B 22.2 -1 199 +2 252 -3 451 4,4 1.5

V1997 B 22,2 -2 434 +896 -3 330 4.3 3,0

'Schätzung 'Estimations

90 Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques

44 Analyse der Ausgaben nach volkswirtschaftli- 44 Analyse des dépenses sous l'angle de critères

chen Aspekten macro-économiques

Rund ein Drittel oder 14,0 Milliarden der Bundes- Près d'un tiers des dépenses de la Confédération,

ausgaben entfallen auf den Eigenbereich. Neben soit 14,0 milliards, est consacré au domaine pro-

Aufwendungen für Personal und Sachausgaben pre. Outre les dépenses de personnel et celles qui

gehören auch die Rüstungsausgaben und Pas- concernent les biens et les services, ce domaine

sivzinsen dazu. Zwei Drittel oder 30 Milliarden der comprend également les dépenses d'armement

Gesamtausgaben stellen Übertragungen an Drit- et les intérêts passifs. Deux tiers des dépenses

te dar. Darunter fallen in erster Linie Beiträge an totales, soit 30 milliards, sont des transferts à des

laufende Ausgaben, Kantonsanteile an Bundes- tiers. Il s'agit en majeure partie de contributions

einnahmen sowie Investitionsbeiträge. aux dépenses courantes, des parts des cantons

aux recettes fédérales ainsi que de contributions

à des investissements.

441 Neben der Aufteilung der Ausgaben nach funktionalen 441 Outre la subdivision des tâches selon des critères

Gesichtspunkten (vgl. Ausgaben nach Aufgabengebieten, fonctionnels (voir Dépenses classées par groupes de tâches,

Ziff. 21) liefert die Aufteilung der Ausgaben in Eigen- und chiffre 21 ). la répartition des tâches entre le domaine propre

Transferbereich Ansatzpunkte zur gesamtwirtschaftlichen et celui des transferts livre des éléments pour juger des

Beurteilung der Bundesfinanzen. Abgerundet wird das Bild finances de la Confédération d'un point de vue macro-éco-

durch die Gliederung nach Sachgruppen, die zwischen nomique. Enfin, la répartition des dépenses selon les

Konsum- und Investitionsausgaben unterscheidet (vgl. groupes par nature distingue les dépenses courantes et

Tab. 22. Ziff. 220). celles d'investissement (cf. tableau 22, chiffre 220).

Im Gegensatz zu den Kantonen und den Gemeinden spielen Contrairement à la situation prévalant dans les cantons et

beim Bund die Investitionsausgaben eine untergeordnete communes, les dépenses d'investissement jouent un rôle

Rolle. Die Investitionen des Bundes umfassen die Eigen- secondaire au niveau fédéral. Les investissements de la

investitionen, die Investitionsbeiträge sowie die Darlehen und Confédération comprennent ses propres investissements,

Beteiligungen. Dieser Anteil nahm in den vergangenen Jah- les contributions aux investissements ainsi que les prêts et

ren beträchtlich zu und erreicht in erster Linie wegen den participations. La part des dépenses d'investissement a sen-

zusätzlichen Darlehen an die SBB und den Ausgleichsfonds siblement progressé ces dernières années, atteignant 13

der Arbeitslosenversicherung (AIV) einen Wert von 13 Pro- pour cent en raison de l'octroi de prêts aux CFF et au fonds

zent. Für 1997 sind insgesamt 5,5 Milliarden budgetiert, da- de compensation de l'assurance-chômage (AC). Pour 1997.

von entfallen 1,5 Milliarden ausschliesslich auf Darlehen an 5.5 milliards figurent au budget, dont 1.5 milliard exclusive-

die SBB und den Ausgleichsfonds der AIV. ment pour des prêts aux CFF et au fonds de compensation

del'AC.

442 Die nachstehende Grafik gliedert den Haushalt in 442 Le graphique ci-après illustre comment les dépenses

Eigenbedarf und Transferbereich. Ein Drittel des Budgets se répartissent entre les besoins propres et les transferts. Un

entfällt auf den Eigenbereich, der zu 95 Prozent laufende tiers du budget est consacré au domaine propre, dont près

Ausgaben umfasst. Gegenüber dem Voranschlag 1996 er- de 95 pour cent sont destinés à des dépenses courantes. Par

gibt sich im Eigenbereich ein Ausgabenrückgang von rapport au budget 1996. on constate une diminution du

567 Millionen oder 3,9 Prozent. Dieser ist vorab auf geringe- domaine propre de 567 millions, soit 3,9 pour cent. Cette

re Ausgaben für Personal. Rüstungsbeschaffungen und Pas- diminution résulte du recul des dépenses de personnel, des

sivzinsen zurückzuführen. Die Eigeninvestitionen nehmen dépenses d'armement et des dépenses d'intérêt. Les inves-

um 47 Millionen oder 6.0 Prozent ab und beanspruchen nur tissements propres subissent une baisse de 47 millions,

einen geringen Anteil am Budget. Die Personalausgaben - soit 6.0 pour cent, et n'occupent ainsi qu'une part minime du

mit 34 Prozent die wichtigste Ausgabenkategorie im Eigen- budget. Les dépenses de personnel, le poste le plus impor-

bereich - sind rückläufig, was vorab auf den um 1 725 tieferen tant (34 %) parmi les catégories de dépenses du domaine

Stellenbestand zurückzuführen ist. propre, reculent, en raison principalement d'un effectif réduit

de 1 725 postes.

Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques 91

Grafik/ Graphique 27

Ausgaben für Eigenbedarf und Übertragungen

Dépenses pour besoins propres et transferts

Eigenbedarf Übertragungen

Besoins propres Transferts

14 008 Mio 31,8% V/B 1997: 43 998 Mio 29 990 Mio 68,2<V

Personalausgaben Ausland, internationale Organisationen

Dépenses de personnel Etranger, institutions internationales

4 713 Mio 1 770 Mio

Öffentliche Unternehmungen

Sachausgaben Entreprises publiques

Biens et services 4 307 Mio

3 004 Mio

Rüstungsausgaben

Dépenses d'armement

2 219 Mio Öffentliche Soziaiversicherungen

Assurances sociales publiques

Passivzinsen 8 609 Mio

Intérêts passifs

3 340 Mio

Investitionsgüte

Biens d'investissement

732 Mio 1.7°o

Privater Sektor

Secteur prive

2 700 Mio

Offent .-he H-u'i.'te

Collectivités puuiiques

12 604 Mio

443 Die Übertragungen an Dritte im Betrag von 30 Milli- 443 Les transferts à des tiers, d'un montant de 30 mil-

arden machen gut zwei Drittel der Gesamtausgaben des liards de francs, représentent deux tiers des dépenses totales

Bundes aus. Dabei handelt es sich insbesondere um die de la Confédération. Il s'agit avant tout des contributions à

Beiträge an laufende Ausgaben (21,9 Mia), um die Kantons- des dépenses courantes (21,9 mrd), des parts des cantons

anteile an den Bundeseinnahmen (3.2 Mia) und um die Inve- aux recettes fédérales (3,2 mrd), ainsi que des contributions

stitionsbeiträge (3,0 Mia). Grafik 27 zeigt, wie sich die Über- à des investissements (3,0 mrd). Le graphique 27 montre la

tragungen auf den privaten Sektor, die öffentlichen Haushal- répartition des transferts au secteur privé, aux budgets pu-

te, Sozialversicherungen und öffentlichen Haushalte sowie blics, aux assurances sociales publiques, aux entreprises

auf das Ausland verteilen. Die Ausgabenentwicklung macht publiques et à l'étranger. La progression des dépenses mon-

deutlich, dass die Haushaltsprobleme ihre Ursache im Trans- tre bien que les problèmes financiers de la Confédération

ferbereich haben. Ohne einschneidende Massnahmen im proviennent des transferts. Il ne sera pas possible de réduire

Subventionsbereich, die nur mit Gesetzesrevisionen zu be- les déficits si l'on ne prend pas des mesures radicales dans

werkstelligen sind, lassen sich die Defizite nicht beseitigen. le domaine des subventions, nécessitant des modifications

au niveau législatif.

92 Volkswirtschaft!. Aspekte Aspects macro-économiques

Tabelle / Tableau 37

Gliederung der Ausgaben Classification de dépenses

nach volkswirtschaftlichen Anteil am selon des critères écono-

Aspekten Voranschlag Haushalt Veränderung gegenüber miques

Budget Part dans Vorjahr

1997 l'ensemble Variations par rapport à

des dépenses l'année précédente

Mio Fr. % Mio Fr. %

Total 43 998 100,0 +32 +0,1 Total

Eigenbereich 14 008 31,8 -568 -3,9 Besoins propres

— Pesonalausgaben 4 713 10,7 -238 -4.8 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 3004 6,8 -31 -1.0 — Biens et services

— Rüstungsausgaben 2 219 5,0 -141 -6.0 — Dépenses d'armement

— Passivzinsen 3340 7,6 -111 -3,2 — Intérêts passifs

— Investitionen 732 1,7 -47 -6,0 — Investissements

Übertragungen 29 990 68,2 +600 +2,0 Transferts

— Privater Sektor 2 700 6,2 -1 038 -27.7 — Secteur privé

— Öffentliche Haushalte 12604 28,6 +277 +2.2 — Collectivités publiques

(inkl. Kantonsanteile) (y compris les parts des

cantons)

— Öffentliche Sozialver- 8609 19,6 +539 +6,7 — Assurances sociales

sicherungen publiques

— Öffentliche Unternehmungen 4 307 9,8 +811 +23,2 — Entreprises publiques

— Ausland, internationale 1 770 4,0 +11 +0.6 — Etranger, institutions

Organisationen internationales

444 Die Investitionsausgaben des Bundes belaufen sich 444 Les dépenses d'investissement de la Confédéra-

auf 5.5 Milliarden und nehmen gegenüber dem Voranschlag tion s'élèvent à 5.5 milliards de francs, en hausse de 1.1

1996 um 1,1 Milliarden oder 23.9 Prozent zu. Die Ursache milliard soit de 23,9 pour cent par rapport au budget 1996.

dieses beachtlichen Anstiegs sind in erster Linie die Darle- Cette progression sensible provient essentiellement des

hen an die SBB und die Arbeitslosenversicherung. Bei den prêts aux CFF et à l'assurance-chômage. Une diminution de

Investitionsgütern wird eine Ausgabenreduktion von 47 Mil- 47 millions de francs soit 6,0 pour cent est budgétisée pour

lionen oder 6.0 Prozent veranschlagt: sie ist vorab auf die les biens d'investissement; elle est due en premier lieu à la

Beschaffungspolitik bei den Einrichtungen für Forschung und politique d'acquisition observée en matière d'installations

Lehre sowie bei den Maschinen zurückzuführen. Die für pour la recherche et l'enseignement et en matière de ma-

Investitionsbeiträge budgetierten 3.0 Milliarden nehmen chines. Les 3.0 milliards budgétisés au titre des contribu-

gegenüber dem laufenden Jahr um 16 Millionen ab und tions à des investissements augmentent de 16 millions par

machen 55 Prozent der Investitionsausgaben aus. Der grös- rapport à l'exercice en cours et représentent plus de 55 pour

sere Teil dieser Mittel, nämlich über 65 Prozent, fliesst in den cent des dépenses d'investissement. La majeure partie, soit

Strassenbau und den öffentlichen Verkehr. plus de 65 pour cent, est consacrée à la construction de

routes et aux transports publics.

Verpflichtungskredite Crédits d'engagements 93

Verpflichtungskredite Crédits d'engagements

Mit dem Voranschlag 1997 beantragen wir Ver- Avec le budget 1997, nous sollicitons des crédits

pflichtungskredite im Betrage von 2,9 Milliarden. d'engagement d'un montant de 2,9 milliards. La

Der grösste Teil entfällt auf militärische Beschaf- grande part concerne des acquisitions militaires.

fungen. Etwa zur Hälfte werden die Verpflich- Environ la moitié des crédits d'engagement en-

tungskredite Zahlungen im nächsten Jahr auslö- traîneront des paiements l'année prochaine. Les

sen. Die entsprechenden Zahlungskedite wurden crédits respectifs ont été pris en compte dans le

ins Budget aufgenommen. Auch die mit dem Vor- budget. Les crédits d'engagements demandés

anschlag beantragten Verpflichtungskredite un- par la voie du budget sont eux aussi soumis au

terliegen der zweiprozentigen Kreditsperre. blocage de deux pour cent.

51 Überblick 51 Condensé

Bedeutung und Arten der Verpflichtungskredite sind in den Le rôle et les types de crédits d'engagements sont présentés

"Allgemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bun- dans la partie -'Explications générales concernant les fi-

des" dargestellt (S. 301, grünes Papier). nances de la Confédération» (p. 301. papier vert).

Volk und Stände haben in der Abstimmung vom 12. März Lors de la votation du 12 mars 1995. le peuple et les cantons

1995 den Bundesbeschluss vom 7. Oktober 1994 über eine ont accepté l'arrêté fédéral du 7 octobre 1994 instituant un

Ausgabenbremse gutgeheissen. Der Bundesrat legte des- frein aux dépenses. Le Conseil fédéral a décidé son entrée

sen Inkrafttreten auf den 1. Juli 1995 fest. Neben den Sub- en vigueur le 1er juillet 1995. A l'instar des dispositions rela-

ventionen sollen auch die Verpflichtungskredite und die Zah- tives aux subventions, les crédits d'engagements et les pla-

lungsrahmen in beiden Räten mit der Mehrheit aller Ratsmit- fonds de dépenses doivent par conséquent être approuvés

glieder (qualifiziertes Mehr) bewilligt werden, sofern sie neue par la majorité de tous les membres (majorité qualifiée) dans

einmalige Ausgaben in der Höhe von über 20 Millionen und chaque conseil lorsque ces crédits entraînent de nouvelles

jährlich wiederkehrende Ausgaben von 2 Millionen nach dépenses et que les montants en jeu dépassent 20 millions

sich ziehen. Als neue Ausgaben gelten insbesondere dieje- dans le cas de dépenses uniques et deux millions dans le

nigen Ausgaben, bei denen die zuständige Behörde über cas de dépenses périodiques. Il y a nouvelle dépense

einen relativ grossen Spielraum bezüglich Betrag. Termin und lorsque l'autorité qui décide dispose d'une liberté relative-

anderer wichtiger Modalitäten verfügt. So handelt es sich ment grande en ce qui concerne le montant de la dépense,

insbesondere dann um neue Ausgaben, wenn der grundle- le moment où elle est faite, ou d'autres modalités impor-

gende Erlass zwar umfassend die Erfüllung einer neuen tantes. La dépense est notamment nouvelle lorsque l'acte

ausgabenrelevanten Aufgabe vorsieht, die Frage der Moda- législatif de base prévoit dans une large mesure "si" il faut

litäten aber noch offenbleibt. Als gebunden gelten Ausgaben remplir une tâche entraînant des dépenses, "la question des

dann, wenn sie zur Erfüllung gesetzlich geordneter Verwal- modalités" restant en revanche ouverte. Par opposition, les

tungsaufgaben unbedingt erforderlich sind (z. B. Ausgaben dépenses prévues dans une norme juridique qui en fixe le

für den Unterhalt oder den Umbau von Gebäuden ohne montant, ou qui sont absolument indispensables pour l'ac-

Nutzungsänderung, Erneuerung von Betriebsmaterial wie complissement des tâches administratives inscrites dans la

Ersatzteile). Im Zweifelsfall soll allerdings die Ausgaben- législation (p. ex. dépenses pour l'entretien ou la transforma-

bremse zur Anwendung gelangen. Wird eine Ausgabe als tion de bâtiments sans changement d'affectation, renouvel-

neu betrachtet, so muss noch entschieden werden, ob sie lement de matériel courant d'exploitation telles que pièces de

einmaligen oder wiederkehrenden Charakter hat. Die einma- rechange) sont dites liées. Elles ne sont pas soumises au

lige Zahlung zu einem bestimmten Zweck verursacht - als frein aux dépenses. En cas de doute, nous partons du

einmalige Ausgabe - erwiesenermassen keine Probleme. Sie principe qu'il faut recourir au frein aux dépenses Lors-

ist einzig an die Zwanzig-Millionen-Limite gebunden. Hinge- qu'une dépense est considérée comme étant nouvelle, il

gen stellt sich die Frage der Zuordnung, wenn Subventions- s'agit encore de déterminer si elle revêt un caractère unique

bestimmungen oder Finanzbeschlüsse wiederholte Zahlun- ou périodique. Le paiement unique, dans un but déterminé,

gen nach sich ziehen. Wenn häufig pro Jahr, stattfindende ne cause manifestement pas de problème: en tant que dé-

Zahlungen als zweckmässig betrachtet werden und der Fi- pense unique, il est tout simplement soumis à la barrière des

nanzierungsbedarf langfristig besteht (zum Beispiel Beiträge 20 millions. La question de la définition se pose en revanche

an die Pro Helvetia oder den Schweizerischen Nationalfonds lorsque des dispositions relatives à des subventions ou des

für die wissenschaftliche Forschung), gilt die Ausgabe als arrêtés en matière de financement déclenchent plusieurs

wiederkehrende Ausgabe; demnach untersteht der Betrag paiements. Si chacun de ceux-ci. qui se succèdent dans le

der Ausgabenbremse, sofern er die Schwelle von zwei Mil- temps (fréquemment une fois par an) est à lui seul judicieux

lionen übersteigt. Wenn hingegen eine Reihe von Zahlungen et si le besoin de financement est en principe durable (par

eine untrennbare Einheit darstellt, dergestalt, dass alle Ein- exemple les contributions à Pro Helvetia ou au Fonds natio-

zelzahlungen zur Verwirklichung des Projektes (Bauten) oder nal suisse pour la recherche), la dépense en question pré-

für den Erwerb des Objektes (Rüstungsmaterial) unerlässlich sente un caractère périodique: dès lors, le montant est

sind, handelt es sich um eine einmalige Ausgabe, obwohl die soumis au frein aux dépenses lorsqu'il dépasse la barrière

Zahlungen in aufeinanderfolgenden Tranchen erfolgen. Im des deux millions. Par contre, lorsqu'une série de paiements

letzteren Fall wird die Ausgabenbremse - unabhängig vom forme une unité indissociable, du fait que tous les paiements

Betrag der Teilzahlung - einzig dann angewendet, wenn der partiels sont indispensables à la réalisation de l'ouvrage

94 Verpflichtungskredite Crédits d'engagements

Gesamtbetrag 20 Millionen übersteigt. In der Praxis sind (constructions) ou à l'acquisition de l'objet (matériel d'arme-

periodische Ausgaben eher im Subventionsbereich anzutref- ment), la dépense est de nature unique bien que le paiement

fen, während die einmaligen Ausgaben insbesondere den se fasse par tranches successives. Dans ce dernier cas, le

eigentlichen Tätigkeitsbereich des Bundes betreffen. frein aux dépenses est utilisé, indépendamment du montant

des paiements partiels, uniquement si le montant total dé-

passe 20 millions. En pratique, les dépenses à caractère

périodique se rencontrent en principe plutôt dans le domaine

des subventions, alors que les dépenses à caractère unique

concernent surtout le domaine d'activité propre de la Confé-

dération.

Anhand dieser Kriterien legen wir die verschiedenen für 1997 Appliquant ces critères, nous vous soumettons pour appro-

vorgesehenen Verpflichtungskredite vor. Wir unterscheiden bation les différents crédits d'engagements et plafonds de

dabei nach Krediten, die der Ausgabenbremse unterliegen, dépenses prévus en 1997, en distinguant selon qu'il sont ou

und solchen, die ihr nicht unterliegen. non soumis au frein aux dépenses.

Die Kreditbegehren teilen sich wie folgt auf: Les demandes de crédits se répartissent comme suit:

Tabelle / Tableau 38

Vorhaben Projets

Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zahlungen

Crédits d'engagements Paiements prévisibles

V 1996 B V 1997 B V 1997 B später/plus tard

Millionen Franker - millions de francs

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. 1977 2 478 1316 1162 Demandes de crédits d'engage-

Zusatzkreditbegehren ments et de crédits additionnels,

total

Bauvorhaben und 320 491 123 368 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisitions d'immeubles

Zivilbereich 210 285 92 194 Domaine civil

Militärbereich 110 206 31 174 Domaine militaire

Beschaffung von Material 723 1 166 667 499 Acquisition de matériel

Zivilbereich - 29 2 27 Domaine civil

Militärbereich 723 1 137 665 472 Domaine militaire

Forschung und Entwicklung 225 89 11 78 Recherche et développement

Zivilbereich Domaine civil

Militärbereich 225 89 11 78 Domaine militaire

Verschiedene Massnahmen 14 - - - Diverses mesures

Jahreszusicherungskredite 695 732 515 217 Crédits annuels d'engagements

Friedenserhaltende Aktionen 300 300 Actions pour le maintien de

und Kriegsrisiko bei humani- la paix et risque de guerre

tären und diplomatischen lors d'interventions spéciales

Sondereinsätzen à des fins humanitaires ou

diplomatiques

(pro Einsatz: im Total nicht (par intervention; non compris

enthalten) dans le total)

Der Ausgabenbremse nicht Non soumis au frein aux

unterstellt dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. 503 369 85 285 Demandes de crédits d'engage-

Zusatzkreditbegehren ments et de crédits additionnels,

total

Bauvorhaben und 325 275 46 230 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisitions d'immeubles

Zivilbereich 225 167 28 140 Domaine civil

Militärbereich 100 108 18 90 Domaine militaire

Beschaffung von Material 5 - - - Acquisition de matériel

Zivilbereich Domaine civil

Militärbereich 5 Domaine militaire

Jahreszusicherungskredite 173 94 39 55 Crédits annuels d'engagements

Verpflichtungskredite Crédits d'engagements 95

Die Verpflichtungs- und Zusatzkredite, die mit dem Voran- Les crédits d'engagements et les crédits additionnels

schlag 1997 beantragt werden, belaufen sich auf insgesamt demandés par la voie du budget 1997 s'élèvent au total à

2847 Millionen (B 1996: 2481 Mio.). Hinzu kommt der Ver- 2 847 millions (B 1996: 2 481 mio). Ace montant s'ajoute le

pflichtungskredit für die Übernahme des Kriegsrisikos bei crédit d'engagements de 300 millions par intervention destiné

humanitären und diplomatischen Sonderflügen sowie bei à couvrir le risque de guerre lors de vols spéciaux à caractère

Flügen für friedenserhaltende Massnahmen von 300 Millio- humanitaire ou diplomatique et de vols effectués dans le

nen je Einsatz, der mit dem Budget 1981 eingeführt worden cadre d'actions pour le maintien de la paix (crédit introduit au

ist. Verpflichtungskredite, die mit Sonderbotschaften bean- travers du budget 1981). Les crédits d'engagements requis

tragt werden, bilden nicht Bestandteil dieser Budgetbot- par message séparé ne sont pas inclus dans le message sur

schaft. le budget.

Die Finanzkommissionen erhalten zu den wichtigsten Objekt- Les commissions des finances recevront les listes détaillées

kreditbegehren Detailverzeichnisse. Tabellarische Übersich- des principaux crédits d'ouvrages. Des tableaux récapitula-

ten finden sich ferner im Statistikteil (S. E001-004 ff. grünes tifs se trouvent par ailleurs dans la partie statistique (p.

Papier). E 001 -004 ss. partie vert clair).

52 Kurzkommentar zu den einzelnen Verpflichtungs- 52 Brefs commentaires concernant les différentes

kreditbegehren demandes de crédits d'engagements

521 Für Bauvorhaben (einschliesslich Projektierungen) 521 Les projets de construction (établissement des pro-

und Liegenschaftserwerb werden Verpflichtungskredite jets compris) et l'acquisition d'immeubles nécessitent 766

von 766 Millionen (1996: 646 Mio.) angefordert. Davon ent- millions au total (B 1996: 646 mio). Ce montant englobe 453

fallen 453 Millionen auf den zivilen und 313 Millionen auf den millions pour le domaine civil et 313 millions pour le do-

militärischen Bereich maine militaire

Der Zivilbereich umfasst Objektkredite für den Bau oder Le domaine civil comprend des crédits d'ouvrages pour la

Erwerb neuer Bauten und Anlagen (285 Mio.), den Unterhalt réalisation ou l'acquisition de nouvelles constructions et ins-

von Zivilbauten (138 Mio.) und für bauliche Arbeiten an Miet- tallations (285 mio), l'entretien des constructions civiles (138

und Pachtobjekten (30 Mio.). mio). ainsi que les travaux de construction sur des objets

loués et affermés (30 mio).

Die Kreditbegehren für Bauten und Anlagen setzen sich wie Les crédits nécessités pour la réalisation des nouvelles

folgt zusammen: 72 Millionen für Aus- und Umbauten im constructions et installations sont les suivants: 72 millions

ETH-Bereich. 27 Millionen für einen Sammelkredit für unvor- pour des travaux d'agrandissement et de transformation

hergesehene bauliche Anpassungen im zivilen Bereich. 20 relevant du domaine des EPF 27 millions pour un crédit de

Millionen für Aus- und Umbauten unserer Vertretungen im programme pour des adaptations imprévues dans le do-

Ausland, neun Millionen für Bauprojekte in der allgemeinen maine civil. 20 millions pour des travaux d'agrandissement et

Bundesverwaltung sowie sieben Millionen für Bedürfnisse de transformation de nos représentations à l'étranger, neuf

der Zollverwaltung. Für Vorabklärungen von Bauvorhaben millions pour des mesures de construction de l'administration

sowie Projektierungen werden Sammelkredite in der Höhe générale ainsi que sept millions pour les besoins de l'admi-

von 60 Millionen und für die Bereitstellung von Kommunika- nistration des douanes. Concernant les études prélimi-

tionsanlagen in zivilen und militärischen Gebäuden 40 Mil- naires et l'établissement de projets, des crédits de pro-

lionen beantragt. Davon entfallen je 15 Millionen auf Sam- gramme d'un montant de 60 millions sont sollicités et un

melkredite für Kommunikationsanlagen der Bundesverwal- crédit de 40 millions est demandé pour la mise à disposition

tung (KOMBV II) sowie auf Telefonanschluss- und Erweite- d'équipements de communication dans des bâtiments des

rungskosten und neun Millionen für Installations- und Anpas- secteurs civils et militaires. Sur ce dernier montant. 15 mil-

sungsarbeiten im ETH-Bereich. Für dringliche und unauf- lions seront affectés à des crédits de programme pour des

schiebbare Liegenschaftskäufe für Vertretungen im Aus- installations de communication de l'administration générale

land und für die allgemeine Bundesverwaltung werden zwei (KOMBV II) ainsi qu'à des frais de raccordement et d'exten-

Sammelkredite in der Höhe von je 20 Millionen benötigt. sion de lignes téléphoniques, neuf millions à des installations

et des travaux dans le domaine des EPF. Deux nouveaux

crédits de programme de 20 millions chacun sont requis pour

des acquisitions d'immeubles urgentes et ne pouvant être

différées en faveur des représentations à l'étranger et pour

l'administration générale.

Die Kredite für den Unterhalt der zivilen Bauten und Anla- Les crédits pour l'entretien des constructions et installa-

gen (138 Mio) sind für die Finanzierung von Projekten be- tions civiles (138 mio) sont destinés à financer des projets

stimmt, welche die Bedürfnisse der allgemeinen Bundesver- pour les besoins de l'administration générale, y compris les

waltung einschliesslich ETH-Bereich. Zollverwaltung und EPF. l'administration des douanes et les représentations à

Vertretungen im Ausland decken. l'étranger.

Die für bauliche Arbeiten an Miet- und Pachtobjekten Il est requis des crédits d'engagement de 30 millions pour les

erforderlichen neuen Verpflichtungskredite belaufen sich auf travaux de construction sur des terrains affermés et

30 Millionen. Davon sind 25 Millionen für Räumlichkeiten der dans des locaux loués. Sur cette somme, il est prévu

allgemeinen Bundesverwaltung und fünf Millionen für Miet- d'affecter 25 millions pour les locaux de l'administration gé-

objekte unser Vertretungen im Ausland vorgesehen. nérale et cinq millions pour les objets loués par nos représen-

tations à l'étranger.

Im Militärbereich werden neue Objektkredite von 313 Millio- Des crédits d'ouvrages d'un montant de 313 millions sont

nen beantragt (1996: 210 Mio.). 186 Millionen sind vorgese- prévus dans le domaine militaire (B 1996: 210 mio). 186

hen für Bauten und Anlagen. 107 Millionen für Unterhaltsar- millions sont destinés aux constructions et installations. 107

beiten an Bauwerken und für die Beseitigung von Anlagen, millions aux travaux d'entretien de bâtiments et à la liquida-

die als Folge der Armeereform 95 nicht mehr benötigt wer- tion d'ouvrages devenus inutiles ensuite de la réforme Armee

96 Verpflichtungskredite Crédits d'engagements

den, sowie 20 Millionen für vertragliche Leistungen. Die in 95, ainsi que 20 millions à des prestations contractuelles. Les

diesem Jahr zusätzlich in der Form von Objektkrediten be- 103 millions requis en plus cette année au titre des crédits

gehrten 103 Millionen gehen hauptsächlich darauf zurück, d'ouvrages s'expliquent principalement par les nombreux

dass im Zuge der mit der Armeereform 95 anfallenden Re- réaménagements dans l'affectation des locaux, rendus né-

strukturierungen viele Räumlichkeiten neu eingerichtet wer- cessaires suite aux restructurations entraînées par la réforme

den müssen. Zum Ausgleich wird das militärische Baupro- Armée 95. En compensation, le programme des construc-

gramm von 1997 gegenüber 1996 um ungefähr 140 Millionen tions militaires de 1997 sera abaissé d'environ 140 millions

tiefer ausfallen. par rapporta 1996.

522 Die Verpflichtungskreditbegehren für Materialbe- 522 Les demandes de crédits d'engagements pour l'ac-

schaffungen belaufen sich auf insgesamt 1166 Millionen quisition de matériel se montent à 1 166 millions au total (B

(1996: 728 Mio.). Im militärischen Bereich ist im Bereich 1996: 728 mio). Dans le domaine militaire, un nouveau

Unterhalt und Ersatzmaterial ein neuer Verpflichtungskredit crédit d'engagement, d'un montant de 441 millions, a été

im Betrag von 441 gesprochen worden. Mit der Verwaltungs- ouvert dans le domaine de l'entretien et du matériel de

reform des EMD erhielt die Gruppe Rüstung den Auftrag, remplacement. Avec la réforme de l'administration du DMF.

auch die Führungssysteme der Bereiche Armeematerial und le Groupement de l'armement a reçu pour tâche de gérer

spezielles Material zu bewirtschaften. Aus diesem Grund également les systèmes de conduite dans le domaine du

werden ab 1997 die für Unterhalt und Sondermaterial be- matériel de l'armée et du matériel spécial. Pour cette raison,

stimmten Kredite, die früher unter den zuständigen Bundes- les crédits relatifs à l'entretien et au matériel de remplace-

ämtern aufgeführt waren (Kriegsmaterialverwaltung, Bun- ment qui figuraient auparavant auprès des offices compé-

desamt für Militärflugplätze, Bundesamt für Genie und Fe- tents (intendance du matériel de guerre, office fédéral des

stungen) in einem einzigen Verpflichtungskredit zusammen- aérodromes militaires, office fédéral du génie et des fortifica-

gefasst; dies erklärt, warum der geforderte Betrag verhältnis- tions) sont concentrés dès 1997 en un seul crédit d'engage-

mässig hoch ist. Übrigens ist vorgesehen. 416 Millionen für ment, ce qui explique le montant relativement élevé requis.

die persönliche Ausrüstung und den Erneuerungsbedarf zu Au demeurant il est prévu d'affecter 416 millions pour l'acqui-

verwenden und 280 Millionen für den Ankauf und die Wartung sition d'équipement personnel et de matériel à renouveler

der Munition. 29 Millionen werden für den Zivilbereich bean- ainsi que 280 millions pour l'achat et la maintenance des

tragt: davon sind über 21 Millionen für die Erneuerung der munitions. 29 millions sont sollicités dans le domaine civil.

Datenübermittlungs- und Richtstrahlnetze des Grenzwacht- dont plus de 21 millions au titre du renouvellement des

korps bestimmt sowie acht Millionen für den Erwerb von réseaux de transmission des données et de parole par ondes

Zivilschutzmaterial. du Corps des gardes-frontière ainsi que huit millions pour

l'acquisition de matériel de protection civile.

523 Die anbegehrten Verpflichtungskredite für For- 523 Les crédits d'engagements pour la recherche et le

schung und Entwicklung belaufen sich auf 89 Millionen développement se montent à 89 millions (B 1996 : 225 mio)

(1996:225 Mio.) und sind für Projektstudien, Versuche und et sont affectés aux études de projets, essais et préparatifs

Ankaufvorbereitungen im militärischen Bereich bestimmt. d'achats (EEP) dans le domaine militaire.

524 Beim Jahreszusicherungskredit handelt es sich um 524 Le crédit annuel d'engagement est un crédit d'en-

eine besondere Art von Verpflichtungskredit. Er gilt nur für gagement d'un genre particulier. Il n'est valable que durant

das entsprechende Budgetjahr und dient zur Steuerung von l'exercice budgétaire où il a été voté et sert en premier lieu à

Beiträgen und Darlehenszusicherungen in den Fällen, in assurer le contrôle des subventions et des prêts fixés dans

denen der Bund eine Vielzahl gleichartiger Vorhaben mit les cas où la Confédération subventionne un nombre impor-

verhältnismässig kurzen Durchlaufszeiten subventioniert. tant de projets semblables et de durée relativement courte.

Im Vergleich zum Voranschlag 1996 werden weniger Jahres- Le montant des crédits annuels d'engagement requis est

zusicherungskredite (827 Mio. bzw. -41 Mio.) beantragt. Die- moins élevé que l'année précédente (827 mio, soit -41 mio).

ser Minderbedarf ist insbesondere darauf zurückzuführen, Cette baisse s'explique notamment du fait que les crédits

dass die für den Ankauf von Ersatzteilen bestimmten Militär- affectés à l'acquisition de pièces de rechange dans le do-

kredite (67 Mio. 1996) künftig im neuen zentralen Verpflich- maine militaire (67 mio en 1996) figurent désormais dans le

tungskredit «Ersatzmaterial und Unterhalt» aufgeführt nouveau crédit d'engagement central «Matériel de rempla-

sind. Anderseits wird Abwasser- und Abfallanlagen eine Er- cement et entretien». D'un autre côté, une augmentation de

höhung von über 40 Millionen beantragt: diese Zunahme ist plus de 40 millions des crédits au titre des installations pour

die Folge davon, dass die in der Legislaturfinanzplanung les eaux usées et pour les déchets est requise: cette hausse

aufgeführten Beträge erhöht werden, um der in diesem Be- fait suite à la décision d'accroître les montants figurant dans

reich vorherrschenden schwierigen Finanzlage besser be- le plan financier de la législature afin de pouvoir faire face à

gegnen zu können. la situation financière difficile prévalant dans ce domaine.

Übersichten über die mit dem Voranschlag 1997 beantragten Une vue d'ensemble des crédits d'engagements et des cré-

Verpflichtungs- und Jahreszusicherungskredite finden sich dits annuels d'engagements sollicités par la voie du budget

des hellgrünen Statistikteils. Tabellen E 001 und E 002. de 1997 se trouve à partie statistique vert clair, dans les

tableaux E 001 et E002.

53 Zahlungsrahmen 53 Plafonds de dépenses

531 Für Beiträge an die Kosten von Massnahmen zur 531 Un montant maximum de 98 millions est alloué pour

Verhütung und Behebung von Waldschäden sowie für la période de 1997 à 2000 à titre de contribution aux frais

Werbung und Absatzförderung bei aussergewöhnlichem occasionnés par les mesures destinées à prévenir et à

Holzanfall wird für den Zeitraum 1997-2000 ein Höchstbetrag réparer les dégâts aux forêts ainsi que par les mesures de

von 98 Millionen bewilligt. Artikel 41 Absatz 2 des Bundesge- publicité et de promotion des ventes prises en cas de surpro-

setzes vom 4. Oktober 1991 über den Wald (SR 921.0) legt duction exceptionnelle. L'article 41. 2e alinéa, de la loi fédé-

fest, dass der Höchstbetrag der finanziellen Mittel für Mass- rale du 4 octobre 1991 sur les forêts (RS 921.0) précise que

nahmen zur Verhütung und Behebung von Waldschäden le montant maximal destiné au financement des mesures de

sowie für befristete Massnahmen für Werbung und Absatz- prévention et de réparation des dégâts aux forêts ainsi que

Verpflichtungskredite Crédits d'engagements 97

förderung bei aussergewöhnlichem Holzanfall jeweils mittels des mesures temporaires de publicité et de promotion des

einfachem Bundesbeschluss bewilligt wird. Der Zahlungs- ventes en cas de surproduction exceptionnelle est fixé par la

rahmen im Betrage von 150 Millionen für den Zeitraum 1993 voie d'un arrêté fédéral simple. Un plafond de dépenses de

bis 1996 wurde mit dem Bundesbeschluss über den Voran- 150 millions pour la période de 1993 à 1996 a été approuvé

schlag für das Jahr 1993 vom 17. Dezember 1992 bewilligt. par le biais de l'arrêté fédéral du 17 décembre 1992 concer-

Das bisher angewandte Bewilligungsverfahren soll auch für nant le budget pour l'année 1993. La procédure d'autorisation

den neuen Zahlungsrahmen zur Anwendung gelangen. Der suivie jusqu'ici s'applique également au nouveau plafond de

Zahlungsrahmen im Betrage von 98 Millionen für den Zeit- dépenses. Un plafond de dépenses de 98 millions pour la

raum 1997-2000 wird den eidg. Räten mit der Budgetbot- période de 1997 à 2000 est dès lors demandé aux Chambres

schaft beantragt. In Berücksichtigung des mutmasslichen dans le message sur le budget. Si l'on prend en considération

Schadenpotentials besteht ein jährlicher Zahlungsbedarf von les dommage potentiels, les besoins financiers s'élèvent à

25 Millionen. Darin eingeschlossen sind auch die Mittel für quelque 25 millions par an. Ce montant comprend également

Werbung und Absatzförderung bei aussergewöhnlichem les fonds destinés à la publicité et à la promotion des ventes

Holzanfall. Die für die einzelnen Jahre anbegehrten Beträge en cas de surproduction exceptionnelle. Les montants requis

sind im Voranschlag 1997 und im Finanzplan 1998-2000 pour chaque année figurent au budget de 1997 ainsi que

eingestellt. dans le plan financier de 1998 à 2000.

Nach Artikel 88 Absatz 2 Bundesverfassung unterliegt die Conformément à l'article 88. 2e alinéa, de la Constitution,

Bewilligung eines neuen Zahlungsrahmens der Ausgaben- l'ouverture d'un nouveau plafond de dépenses est soumis au

bremse. frein aux dépenses.

532 Die Laufzeit nach Artikel 1 Absatz 1 des Bundesbe- 532 La période fixée à l'article 1er, 1er alinéa, de l'arrêté

schlusses vom 3. Oktober 1991 zu weiteren Einlagen in den fédéral du 3 octobre 1991 concernant d'autres versements

Fonds für Investitionshilfe an die Berggebiete wird bis au fonds d'aide en matière d'investissements dans les

2005 verlängert. Der Bundesbeschluss vom 3. Oktober 1991 régions de montagne est prolongée jusqu'en 2005. L'arrêté

sieht vor. bis ins Jahr 2003 weitere 800 Millionen in den Fonds du 3 octobre 1991 prévoit que 800 millions de francs supplé-

für Investitionshilfe für Berggebiete einzulegen. Die drasti- mentaires seront versés au fonds d'aide en matière d'inves-

sche Verschlechterung der Finanzperspektiven des Bundes tissements d'ici l'an 2003. La détérioration des perspectives

erlaubt es aber nicht, die zur Ausschöpfung dieses Gesamt- financières de la Confédération ne permet toutefois pas de

betrages bis zum Jahre 2003 benötigten jährlichen Tranchen verser les tranches annuelles fixées de telle sorte que le

vollumfänglich zu leisten. Angesichts dieser Situation soll die montant total soit épuisé en 2003. Compte tenu de la situa-

Laufzeit des mit Bundesbeschluss vom 3. Oktober 1991 tion, la période durant laquelle le plafond de dépenses de 800

beschlossenen Zahlungsrahmens von 800 Millionen um zwei millions ouvert par l'arrêté fédéral du 3 octobre 1991 sera

Jahre bis 2005 erstreckt werden. versé est prolongée de deux ans. soit jusqu'en 2005.

Entwurf Projet

Bundesbeschluss I Arrêté fédéral I

über den Voranschlag für das Jahr 1997 concernant le budget pour l'année 1997

vom # Dezember 1996 du # décembre 1996

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossen- L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse.

schaft.

gestützt auf Artikel 85 Ziffer 10 der Bundesverfassung vu l'article 85 chiffre 10. de la constitution.

sowie auf Artikel 2 Absatz 2 des Bundesgesetzes vom vu l'article 2. e

4. Oktober 19741 über Massnahmen zur Verbesserung des instituant des mesures destinées à améliorer les finances

Bundeshaushaltes, fédérales.

nach Einsicht in die Botschaft des Bundesrates vom 30. Sep- vu le message du Conseil fédéral du 30 septembre 19962,

tember 19962.

beschliesst: arrête:

Art. 1 Finanzvoranschlag und budgetierter Aufwand- Article premier Budget financier et excédent de charges

überschuss budgété

Der Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für Le budget de la Confédération suisse pour l'exercice 1997.

das Jahr 1997. abschliessend mit qui se solde par

— Ausgaben von 44 528 737 270 Franken — des dépenses de 44 528 737 270 francs

— Einnahmen von 38 470 576 100 Franken — des recettes de 38 470 576 100 francs

— einem Ausgabenüberschuss im Finanzvoranschlag von — un excédent de dépenses au budget financier de

6 058 161 170 Franken 6 058 161 170 francs

— einem budgetierten Aufwandüberschuss in der Erfolgs- — un excédent de charges budgété au compte de résultats de

rechnung von 7 472 405 436 Franken 7 472 405 436 francs

wird genehmigt. est approuvé.

Der Voranschlag der Pensionskasse des Bundes für das Jahr Le budget de la Caisse fédérale de pensions pour l'exercice

1997. abschliessend mit Ausgaben von 2 001 Millionen Fran- 1997. qui se solde par des dépenses de 2 001 millions de

ken. Einnahmen von 2 951 Millionen Franken und einem Ein- francs, des recettes de 2 951 millions de francs et un excédent

nahmenüberschuss von 950 Millionen Franken wird geneh- de recettes de 950 millions de francs est approuvé.

migt.

Art. 2 Personalbestände Art. 2 Effectifs du personnel

Der durchschnittliche Personalbestand der Departemente. L'effectif moyen du personnel des départements, de la Chan-

der Bundeskanzlei und des ETH-Bereichs. ohne Gerichte. cellerie fédérale et du Conseil des écoles polytechniques fédé-

Parlamentsdienste und Industrieunternehmen der Gruppe rales, sans les tribunaux, les services du Parlement et les

Rüstung, darf im Jahre 1997 die Zahl von 35 245.8 nicht entreprises industrielles du Groupement de l'armement, ne doit

übersteigen. pas dépasser en 1997 le nombre de 35 245,8 postes.

2 2

Der durchschnittliche Personalbestand der eidgenössischen L'effectif moyen du personnel des tribunaux fédéraux ne doit

Gerichte darf im Jahre 1997 die Zahl von 232.0 nicht überstei- pas dépasser en 1997 le nombre de 232,0 postes.

gen.

Der durchschnittliche Personalbestand der Parlamentsdien- L'effectif moyen du personnel des services du Parlement ne

ste darf im Jahre 1997 die Zahl von 125.0 nicht übersteigen. doit pas dépasser en 1997 le nombre de 125.0 postes.

Art. 3 Der Ausgabenbremse unterstellte Verpflichtungs- Art. 3 Crédits d'engagements soumis au frein aux dé-

kredite penses

Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite ge- Les crédits d'engagements dont le détail figure dans des listes

mäss besonderen Verzeichnissen bewilligt. spéciales sont accordés au Conseil fédéral:

Franken francs

— Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 501 100 000 — pour des projets de construction 501 100 000

et l'acquisition de terrains

für die Beschaffung von Material 1 189 700 000 — pour l'acquisition de matériel 1 189 700 000

für Forschungs-. Entwicklungs- 90 300 000 — pour des programmes de recherche, 90 300 000

und Versuchsprogramme de développement et d'essais

verschiedene Massnahmen 0 — pour diverses mesures 0

als Jahreszusicherungskredite 747 200 000 — en tant que crédits annuels 747 200 000

für Bundesbeiträge und Darlehen d'engagements pour des subventions

et des prêts

Kriegsrisikos bei humanitären 300 000 000 — pour la couverture du risque de guerre 300 000 000

und diplomatischen Sonderflügen, encouru lors d'interventions spéciales

pro Einsatz effectuées à des fins humanitaires

ou diplomatiques, par intervention

'SR 611.010 RS 611.010

Im BBI nicht veröffentlicht Non publie dans la FF

Art. 4 Nicht der Ausgabembremse unterstellte Verpflich- Art.4 Crédits d'engagements non soumis au frein aux

tungskredite dépenses

Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite ge- Les crédits d'engagements dont le détail figure dans des listes

mäss besonderen Verzeichnissen bewilligt. spéciales sont accordés au Conseil fédéral:

Franken francs

Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 280 900 000 pour des projets de construction 280 900 000

et l'acquisition de terrains

für die Beschaffung von Material 0 pour l'acquisition de matériel 0

für Forschungs-, Entwicklungs- 0 pour des programmes de recherche, 0

und Versuchsprogramme de développement et d'essais

verschiedene Massnahmen 0 pour diverses mesures 0

als Jahreszusicherungskredite 96 100 000 en tant que crédits annuels 96 100 000

für Bundesbeiträge und Darlehen d'engagements pour des subventions

et des prêts

Kriegsrisikos bei humanitären pour la couverture du risque de guerre

und diplomatischen Sonderflügen, encouru lors d'interventions spéciales

pro Einsatz effectuées à des fins humanitaires

ou diplomatiques, par intervention

Art. 5 Zahlungsrahmen für Waldschäden Art. 5 Plafond de dépenses pour les dégâts aux forêts

Für Beiträge an die Kosten von Massnahmen zur Verhütung Un montant maximum de 100 millions est ouvert pour la pé-

und Behebung von Waldschäden sowie für Werbung und Ab- riode 1997 à 2000 pour les contributions au financement des

satzförderung bei aussergewöhnlichem Holzanfall wird für den mesures de prévention et de réparation des dégâts aux forêts

Zeitraum 1997-2000 ein Höchstbetrag von 100 Millionen bewil- ainsi que des mesures de promotion des ventes prises en cas

ligt. de surproduction exceptionnelle.

Art. 6 Zahlungsrahmen Einlagen IHG-Fonds Art. 6 Plafond de dépenses pour les versements au

fonds LIM

Die Laufzeit nach Artikel 1 Absatz 1 des Bundesbeschlusses L'échéance au sens de l'article premier. 1er alinéa, de l'arrêté

vom 3. Oktober 1991 zu weiteren Einlagen in den Fonds für fédéral du 3 octobre 1991 concernant d'autres versements au

Investitionshilfe an die Berggebiete wird bis 2005 verlängert. fonds d'aide en matière d'investissements dans les régions de

montagne est prolongée jusqu'en 2005.

Art. 7 Kreditsperre Art. 7 Blocage des crédits

1 1

Die nach den Artikeln 1 Absatz 1. 3 und 4 bewilligten Zah- Deux pour cent du montant des crédits de paiements et des

lungs- und Verpflichtungskredite sowie der Zahlungsrahmen crédits d'engagements ouverts conformément à l'article pre-

nach Artikel 5 werden im Umfang von zwei Prozent gesperrt. mier, 1er alinéa, à l'article 3 et à l'article 4. ainsi que du plafond

de dépenses mentionné à l'article 5 sont bloqués.

Die Kreditsperre für Zahlungskredite bezieht sich auf: En ce qui concerne les crédits de paiements, le blocage

s'applique:

— die gesamten Personalausgaben der Sachgruppe 30: — au total des dépenses de personnel du groupe par

nature 30:

— die einzelnen Rubriken bei anderen Ausgaben. — aux différentes rubriques dans le cas des autres dépenses.

Von der Kreditsperre ganz oder teilweise ausgenommen sind Les articles de dépenses mentionnés en annexe échappent

die im Anhang aufgeführten Ausgabenrubriken. totalement ou partiellement au blocage des crédits.

Art. 8 Schlussbestimmung Art. 8 Disposition finale

Dieser Beschluss ist nicht allgemeinverbindlich: er untersteht Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas

nicht dem Referendum. soumis au référendum.

SR 611.010 'RS 611.010

lm BBI nicht veröffentlicht "Non publié dans la FF

Entwurf Projet

Bundesbeschluss II Arrêté fédéral II

über den Voranschlag 1997 concernant le budget 1997

der Industrieunternehmen des entreprises industrielles

der Gruppe Rüstung du Groupement de l'armement

vom ... Dezember 1996 du ... décembre 1996

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossen- L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse,

schaft.

gestützt auf Artikel 38 des Finanzhaushaltsgesetzes . nach sur la base de l'article 38 de la loi sur les finances de la

Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom 1996^ Confédération1. vu le message du Conseil fédéral du . 1996^

beschliesst: arrête:

Artikel 1 Article premier

Der Voranschlag der Industrieunternehmen der Gruppe Rü- Le budget des entreprises industrielles du Groupement de

stung für das Jahr 1997 wird mit den nachstehenden Beträgen l'armement pour l'année 1997 est approuvé avec les montants

und Personalbeständen genehmigt: et effectifs de personnel suivants:

— die budgetierte Erfolgsrechnung mit einem Ertrag von — le compte prévisionnel de résultat avec un produit de

ca 1.1 Milliarden Franken, einem Operationellen Ergebnis 1,1 milliard de francs env.. un résultat opérationnel de

von 26,1 Millionen Franken und einem Reingewinn von 26,1 millions de francs et un bénéfice net de 15,5 millions

15.5 Millionen Franken. de francs:

— der maximal zulässige durchschnittliche Personalbestand — l'effectif de personnel moyen maximum de 4450 fonction-

von 4450 Beamten und Angestellten und 150 Hilfskräften: naires et employés et 150 auxiliaires:

— das Investitionsbudget mit Zahlungen von 97.1 Millionen — le budget d'investissements avec des paiements de

Franken. 97,1 millions de francs.

Artikel 2 Article 2

Die folgenden Verpflichtungskredite für Investitionsvorhaben Les crédits d'engagements suivants pour des projets d'inves-

werden genehmigt: tissements sont approuvés:

— 11.0 Millionen Franken zur Einbringung der Produktion der — 11.0 millions de francs pour l'apport de la production de

SW Schweizerische Unternehmung für Waffensysteme l'entreprise suisse des systèmes d'armement SW Thoune

Thun in die Firma Von Roll BETEC AG, Produkte im Berei- dans l'entreprise Von Roll BETEC S.A.. produits dans

che der Absperrorgane / Funkbau / Hebezeuge und indu- le domaine des organes de barrages / construction de

strielle Dienstleistungen (Produktion), und zum Erwerb ei- radios / appareils de levage et prestations industrielles

ner finanziellen Beteiligung an dieser Firma: (production), ainsi que pour la prise d'une participation

financière dans cette entité:

— 0.04 Millionen Franken für die finanzielle Minderheitsbetei- — 0,04 million de francs pour la participation financière mino-

ligung der SW Schweizerische Unternehmung für Waffen- ritaire de l'entreprise suisse des systèmes d'armement SW

systeme Thun am Technischen Überwachungsverein Thoune dans la Technische Überwachungsverein (Suisse)

(Schweiz) Consulting AG (TÜV Consulting AG): Consulting AG (TÜV Consulting AG):

— 10,4 Millionen Franken für die Erstellung einer Entsor- — 10,4 millions de francs pour l'installation d'élimination de

gungsanlage für Munitionskomponenten (EMKO) in der SM composantes de munition (EMKO) dans l'entreprise suisse

Schweizerischen Munitionsunternehmung Thun am Stand- de munition SM Thoune sur le site d'Altdorf:

ort Altdorf:

— 1,0 Millionen Franken als Sammelkredit für die Projektie- — 1,0 million de francs comme crédit de programme pour la

rung von Investitionsvorhaben mit einem Bauanteil planification de projets d'investissements avec une quote-

über 8 Millionen Franken. part de construction supérieure à 8 millions de francs.

Artikel 3 Article 3

Dieser Beschluss ist nicht allgemeinverbindlich: er untersteht Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas

nicht dem Referendum. soumis au référendum.

^SR 611.0 'RS 611.0

^lm BBI nicht veröffentlicht Non publié dans la FF

Liste der von der Kreditsperre ausgenommenen Rubriken

Liste des articles exclus du blocage des crédits

Behörden und Gerichte Autorités et tribunaux

101.3190.000* Übrige Sachausgaben Autres dépenses d'équipement

Eidg. Departement für auswärtige Angelegenheiten Département des affaires étrangères

201.3600.100 Internationales Büro des ständigen Bureau international de la Cour permanente

Schiedsgerichtshofes, Den Haag d'arbitrage. La Haye

201.3600.105 Internationale humanitäre Ermittlungskommission Commission internationale humanitaire

d'établissement des faits

201.3600.152 Union der internationalen Vereinigungen. Brüssel Union des associations internationales. Bruxelles

201.3600.156* Europarat. Strassburg Conseil de l'Europe, Strasbourg

201.3600.159 Beteiligung der Schweiz an den Verwaltungskosten Participation de la Suisse aux frais administratifs des

der Vereinten Nationen Nations Unies

201.3600.161 Organisation für Sicherheit und Zusammenarbeit Organisation pour la sécurité et la coopération en

in Europa Europe

201.3600.168 Audiovisuelles Eureka EUREKA, audiovisuel

201.3600.172 Vorbereitende Kommission für das Verbot Commission préparatoire pour l'interdiction des

chemischer Waffen armes chimiques

201.3600.174* Beteiligung der Schweiz an der frankophonen Participation de la Suisse à la coopération

Zusammenarbeit francophone

201.3600.175 Vorbereitende Kommission für das vollständige Commission préparatoire pour l'interdiction complète

Verbot der Kernwaffenversuche des essais d'armes nucléaires

201.3600.300 UNESCO. Paris UNESCO. Paris

201.3600.302 Europäische Organisation für Kernforschung Organisation européenne pour la recherche nucléaire.

(CERN). Genf Genève (CERN)

201.3600.303 Europäische Molekular-Biologie Biologie moléculaire européenne

201.3600.304 Internationale Kommission zur wissenschaftlichen Commission internationale pour l'exploration

Erforschung des Mittelmeeres (CIESM) scientifique de la mer Méditerranée (CIESM)

201.3600.305 Europäische Weltraumorganisation (ESA), Paris Agence spatiale européenne (ESA), Paris

201.3600.306 ESO. Europäische Organisation für astronomische Organisation européenne pour des recherches

Forschung in der südlichen Hemisphäre astronomiques dans l'hémisphère austral

201.3600.350 Rheinzentralkommission, Strassburg Commission centrale du Rhin, Strasbourg

201.3600.351 Internationale Seeschiffahrts-Organisation. Organisation maritime internationale (OMI). Londres

London (OMI)

201.3600.357 Internationales Ausstellungsbüro (BIE). Paris Bureau international des expositions (BIE). Paris

202.3600.001* Allgemeine Beiträge an internationale Organisationen Contributions générales à des organisations

internationales

202.3600.005* Beitritt IDA Adhésion à l'AID

202.3600.204 Internationales Komitee vom Roten Kreuz, Genf Comité international de la Croix-Rouge, Genève

202.3600.205 OIM. Internationale Organisation für Migrationen OIM. Organisation internationale pour les migrations

202.4200.002 Regionale Entwicklungsbanken, Beteiligungen Banques régionales de développement.

participations

202.4200.003 Beteiligung an der Weltbank Participation à la Banque mondiale

Eidg. Departement des Innern Département de l'intérieur

310.3600.501* Internationale Kommissionen und Organisationen Commissions et organisations internationales

310.3600.503 Multilaterale Umweltfonds Fonds multilatéral pour l'environnement

311.3900.001 Produktegruppe 1: Groupe de produits 1:

Meteorologische Grundinformationen für Informations météorologiques de base destinées

die Allgemeinheit. Ausgaben au public, dépenses

311.3900.002* Produktegruppe 2: Groupe de produits 2:

Flugwetterdienst. Ausgaben Service de la météorologie aéronautique, dépenses

' Teilweise ausgenommen ' Partiellement exclus

Liste der von der Kreditsperre ausgenommenen Rubriken

Liste des articles exclus du blocage des crédits

311.3900.003* Produktegruppe 3: Groupe de produits 3:

Warnungen. Ausgaben Avertissements, dépenses

311.3900.004" Produktegruppe 4: Groupe de produits 4:

Unterstützung NAZ. Ausgaben Soutien. CENAL. dépenses

311.3900.005* Produketgruppe 5: Groupe de produits 5:

Kommerzielle Dienstleistungen. Ausgaben Prestations de service commerciales, dépenses

3163600.070 Weltgesundheitsorganisation Organisation mondiale le la santé

316.3600.071 Internationale Union zur Bekämpfung des Krebses. Union internationale contre le cancer. Genève

Genf

318.3600.001 Leistung des Bundes an die AHV Versement de la Confédération à l'AVS

318.3600.002 Ergänzungsleistungen zur AHV Prestations complémentaires à l'AVS

318.3600.003 Leistung des Bundes an die IV Versement de la Confédération à l'Ai

318.3600.004 Ergänzungsleistungen zur IV Prestations complémentaires à l'Ai

318.3600.051 Beitrag an anerkannte Krankenkassen Subventions aux caisses-maladie reconnues

318.3600.053 Beiträge an die Kantone zur Verbilligung der Subsides aux cantons pour réduire les primes

Krankenkassenprämien Einkommensschwacher d'assurance-maladie des personnes ayant de faibles

revenus

318.3600.101 Familienzulagen in der Landwirtschaft Allocations familiales dans l'agriculture

321.3600.001 Barleistungen an Patienten Prestations en espèces aux patients

321.3600.002 Renten und Abfindungen Rentes et indemnités

321.3600.003 Behandlungskosten Frais de traitement

327.3600.302 Assoziationsvertrag JET Contrat d'association JET

327.3600.303 Europäisches Laboratorium für Synchroton- Laboratoire européen de rayonnement

Strahlung und Institut von Laue-Langevin synchrotonique et Institut de Laue-Langevin

Eidg. Justiz- und Polizeidepartement Département fédéral de justice et police

402.3600.004 Beiträge an internationale Organisationen Contributions à des organisations internationales

403.3600.004 Internationale kriminalpolizeiliche Organisation. Organisation internationale de police criminelle. Lyon

Lyon

414.3600.003 Beiträge an internationale Organisationen Contributions à des organisations internationales

415.3600.008* Intensivierung der internationalen Zusammenarbeit Renforcement de la collaboration internationale et de

und der Forschung im Asyl- und Flüchtlingsbereich la recherche dans les secteurs de l'asile et des

réfugiés

Eidg. Finanzdepartement Département fédéral des finances

601.3180.100 Kommissionen. Abgaben und Spesen der Commissions, taxes et frais de la trésorerie fédérale

Bundestresorerie

601.3300.001 Geld- und Kapitalmarktschulden Dettes contractées sur les marchés monétaire et

financier

601.3300.002 Schulden gegenüber Bundesbetrieben und Anstalten Dette envers les entreprises et établissements de la

Confédération

601.3300.003 Kreditoren und Depots Créanciers et dépôts

601.3300.005 Guthaben PKB beim Bund Avoir de la CFP auprès de la Confédération

601.3300.006 Uebnge Sonderrechnungen Autres comptes spéciaux

601.3300.007 Zinsen für Guthaben PHK beim Bund Intérêts des avoirs de la CPS auprès de la

Confédération

601.3400.001 Rückerstattung von Lenkungsabgaben auf VOC Remboursement de taxes d'incitation sur les

composés organiques volatils

601.3400.002 Rückerstattung von Lenkungsabgaben auf Heizöl Remboursement de taxes d'incitation sur le mazout

605.3400.001 Direkte Bundessteuer Impôt fédéral direct

605.3400.002 Verrechnungssteuer Impôt anticipé

605.3400.003 Militärpflichtersatz Taxe d'exemption du service militaire

606.3190.000' Übrige Sachausgaben Autres dépenses d'équipement

Teilweise ausgenommen Partiellement exclus

Liste der von der Kreditsperre ausgenommenen Rubriken

Liste des articles exclus du blocage des crédits

Eidg. Volkswirtschaftsdepartement Département de l'économie publique

703.3600.101* Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit Organisation de coopération et de développement

und Entwicklung (OCDE). Paris économiques (OCDE). Paris

703.3600.102 Wellthandelsorganisation (WTO) Organisation mondiale du commerce (OMC)

703.3600.103 Europäische Freihandelsassoziation (EFTA). Genf Association européenne de libre-échange (AELE).

Genève

703.3600.106 Europäische Energiecharta Charte européenne de l'énergie

703.3600.201 Internationales Kaffee-Übereinkommen Accord international sur le cafe

703.3600.202 Internationales Kakao-Übereinkommen Accord international sur le cacao

703.3600.203 Internationales Zucker-Übereinkommen Accord international sur le sucre

703.3600.206 Internationales Tropenholz-Übereinkommen Accord international sur les bois tropicaux

703.3600.207 Internationales Jute-Übereinkommen Accord international sur le jute

703.3600.351 Internationales konsultatives Baumwollkomitee. Comité consultatif international du coton.

Washington Washington

703.3600.352 Organisation der UNO für die industrielle Organisation des Nations Unies pour le

Entwicklung (UNIDO). Wien développement industriel (ONUDI). Vienne

703.3600.401 EUREKA-Sekretariat EUREKA, secrétariat

703.4200.401 Europäische Bank für Wiederaufbau und Entwicklung Banque européenne pour la reconstruction et le

(BERD). Beteiligung développement (BERD). participation

705.3190.000 Übrige Sachausgaben Autres dépenses d'équipement

705.3600.401* Internationale Arbeitgeberorganisation (ILO). Genf Organisation internationale du travail (OIT). Genève

705.3600.402 Weltorganisation für Tourismus Organisation mondiale du tourisme

705.3600.204 Leistung des Bundes an die AIV Prestation de la Confédération à l'AC

705.4200.201 Darlehen Arbeitslosenversicherung (AIV) Prêts à l'assurance chômage (AC)

707.3600.301 Ernährungs- und Landwirtschaftsorganisation der Organisation des Nations Unies pour l'alimentation

Vereinten Nationen (FAO), Rom et l'agriculture (FAO). Rome

720.3600.002 Beiträge an internationale Instutionen Cotisatio+C161ns à des organisations internationales

Eidg. Verkehrs- und Energiewirtschaftsdepartement Département fédéral des transports, des

Communications et de l'énergie

802.3600.301 Zentralamt für den internationalen Eisenbahnverkehr. Office central des transports internationaux par

Bern chemin de fer. Berne

803.3181.005* Übrige Dienstleistungen Dritter Autres prestations de service de tiers

803.3180.000 Dienstleistungen Dritter Prestations de service de tiers

803.3600.001 Flugsicherung Nordatlantik Sécurité aérienne dans l'Atlantique nord

803.3600.002* Internationale Zivilluftfahrt-Organisationen Organisations de l'aviation civile internationale

805.3600.001* Internationale Atomenergieagentur. Wien Agence internationale de l'énergie atomique. Vienne

806.3600.003 Allg. Strassenbeiträge und Finanzausgleich Subventions routières générales et péréquation

financière

806.3600.005 Internationale Alpenstrassen und Kantone ohne Routes alpestres servant au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de routes nationales

808.3600.005 Beiträge an internationale Organisationen Contributions a des organisations internationales

Teilweise ausgenommen * Partiellement exclus

Bericht des Bundesrates Rapport du Conseil fédéral

zum Finanzplan 1998-2000 sur le plan financier 1998-2000

vom 30. September 1996 du 30 septembre 1996

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

Die Finanzplanung als 152 La planification financière, 152

Führungsinstrument un instrument de gestion

Finanzpolitische Ausgangslage 153 Situation actuelle et objectifs 153

und Ziele de la politique budgétaire

Wirtschaftsperspektiven 155 Perspectives économiques 155

4 Ergebnisse der Finanzplan- 156 4 Résultats de la mise à jour du 156

Überarbeitung plan financier

41 Die Finanzplaneingaben 156 41 Situation initiale 156

42 Konzept des Sanierungsplanes 2001 160 42 Plan d'assainissement 2001 160

43 Ergebnis der Erfolgsrechnung 161 43 Clôture du compte de résultats 161

5 Haushaltsentwicklung im einzelnen 162 5 Evolution des finances dans le détail 162

51 Ausgaben 162 51 Dépenses 162

52 Einnahmen 172 52 Recettes 172

6 Defizite und Verschuldung 176 6 Déficit et endettement 176

61 Entwicklung der Defizite und der 176 61 Evolution du déficit et de 176

Verschuldung l'endettement

62 Würdigung 178 62 Appréciation 178

Anhang (Tabellen) Annexes (Tableaux)

Ausgaben nach Sachgruppen 180 Dépenses selon les groupes par nature 180

Ausgaben nach Aufgabengebieten 182 Dépenses par groupes de tâches 182

Einnahmen 184 Recettes 184

152 Finanzplan Plan financier

Die Finanzplanung als Führungs- La planification financière, un

instrument instrument de gestion

Der Finanzplan ist ein unentbehrliches Füh- Le plan financier est un instrument indispensable

rungsinstrument zur Steuerung der Bundesfi- pour gérer les finances fédérales. Il permet aux

nanzen. Er versetzt die politischen Behörden in autorités politiques de prendre si nécessaire des

die Lage, falls nötig, Steuerungsmassnahmen mesures de régulation en temps utile.

rechtzeitig zu ergreifen.

Mit Hilfe der Finanzplanung sollen die politischen Behörden La planification financière a pour but de permettre aux auto-

in die Lage versetzt werden. Steuerungsmassnahmen zu rités politiques de prendre les mesures de régulation né-

einem Zeitpunkt zu ergreifen, wo noch Handlungsspielraum cessaires à un moment où elles disposent encore d'une

besteht. Der Finanzplan stellt damit eine unentbehrliche Ent- certaine marge de manoeuvre. Le plan financier constitue à

scheidungshilfe zu einem Zeitpunkt dar, wo die Entwicklung cet égard un instrument de gestion indispensable pour corri-

noch gesteuert werden kann. Im Sinne der rollenden Pla- ger la trajectoire quand il est encore temps. Conformément

nung wird er jährlich überarbeitet. Für die Verwaltung bildet à une planification dynamique, il est mis à jour chaque

der vom Bundesrat beschlossene Finanzplan eine verbind- année. Pour l'administration, le plan financier arrêté par le

liche Richtschnur. Die hohen Defizite zwingen indessen bei Conseil fédéral constitue une règle contraignante. L'am-

jeder Planrevision zu einer Überprüfung der Prioritäten, was pleur des déficits nous oblige cependant à reconsidérer les

in einzelnen Bereichen mit einschneidenden Auswirkungen priorités lors de chaque révision du plan, ce qui peut avoir

verbunden sein kann. Rollende Planung bedeutet, immer de fortes répercussions dans certains domaines. Une plani-

wieder Herkömmliches zu hinterfragen und auf weniger fication dynamique consiste à réexaminer sans cesse l'utilité

Wichtiges zugunsten neuer Aufgaben zu verzichten. des tâches traditionnelles pour renoncer à ce qui est moins

important au profit de nouvelles tâches.

Der Finanzplan kann seine Rolle nur dann spielen, wenn er Le plan financier ne peut jouer son rôle que s'il est reconnu

auf allen Stufen als Führungsinstrument anerkannt und ihm à tous les échelons comme un instrument de gestion et

damit der entsprechende Stellenwert eingeräumt wird. Die qu'on lui accorde ainsi l'importance qu'il mérite. L'état affli-

desolate Finanzlage führt nicht nur zu einer Überprüfung geant dans lequel se trouvent actuellement les finances

bestehender Aufgaben und einer Lockerung von Subven- fédérales nous amène non seulement à reconsidérer cer-

tionsbindungen, sondern erfordert auch grösste Zurückhal- taines tâches existantes et à assouplir des automatismes de

tung im Eingehen neuer Verpflichtungen. Noch immer wer- subvention, mais également à faire preuve de la plus grande

den neue Aufgaben in Angriff genommen, ohne deren finan- réserve à l'égard de nouveaux engagements. Il arrive encore

zielle Auswirkungen und Folgekosten ausreichend abgeklärt trop souvent que de nouvelles tâches soient entreprises

und berücksichtigt zu haben. Konnten in den vergangenen avant qu'on ait dûment évalué leurs conséquences finan-

Jahren die einzelnen Aufgaben regelmässig mit zusätzlichen cières. Alors qu'il était encore possible, ces dernières an-

Ressourcen ausgestattet werden, muss in den kommenden nées, d'attribuer régulièrement des ressources supplémen-

Jahren das Visier grundsätzlich auf ein reales Nullwachstum taires aux différentes tâches, l'objectif de ces prochaines

eingestellt werden. Gleichzeitig muss die Einsicht wachsen, années sera une croissance nulle en termes réels. En même

dass der hohe Qualitätsstandard unserer staatlichen Leistun- temps, il faut bien être conscient que le niveau élevé de la

gen seinen Preis hat und deshalb die zur Finanzierung not- qualité des prestations de notre Etat a son prix et qu'il est

wendigen Mittel zur Verfügung gestellt werden müssen. donc nécessaire de mettre à disposition les ressources indis-

pensables à son financement.

Zweifellos ist der Handlungsspielraum in der Planungsperi- La marge de manoeuvre est sans nul doute plus grande pour

ode grosser als im Voranschlagsjahr. Die mittelfristige Fle- la période du plan que pour l'exercice budgétaire. La flexibi-

xibilität darf trotzdem nicht überschätzt werden. Einmal las- lité à moyen terme ne saurait pour autant être surestimée.

sen sich nicht alle unerwünschten Ausgabenbindungen in- Il n'est en effet pas toujours possible d'atténuer en temps utile

nert nützlicher Frist lockern. Zudem werden die finanzpoliti- le caractère obligatoire propre à certaines dépenses. En

schen Weichen im Verlaufe des Jahres ausserhalb des Bud- outre, l'orientation de la politique budgétaire est souvent

getierungs- und Finanzplanungsprozesses bei den Entschei- déterminée en cours d'année, en dehors de la budgétisation

den über wichtige Sachvorlagen gestellt. Die Aus- et de la planification financière, lors des décisions relatives à

gabendisziplin muss deshalb bereits bei der Behandlung der des projets importants. Aussi la discipline budgétaire doit-elle

einzelnen Geschäfte mit gewichtigen finanziellen und perso- déjà se manifester au moment de l'examen des divers projets

nellen Konsequenzen beginnen. ayant des incidences majeures sur le plan financier et sur les

effectifs du personnel.

Finanzplan Plan financier 153

2 Finanzpolitische Ausgangslage und Situation actuelle et objectifs de la

Ziele politique budgétaire

Mit der Legislaturplanung 1995-99 hat der Bun- Dans le cadre du programme de la législature

desrat ein finanzpolitisches Gesamtkonzept ver- 1995-1999, le Conseil fédéral a adopté un schéma

abschiedet, das zu Beginn des nächsten Jahr- directeur de politique budgétaire qui devrait per-

zehntes den Bundeshaushalt ins Gleichgewicht mettre de parvenir à l'équilibre budgétaire au

bringen soll. Eine erste Umsetzung der Sanie- début de la prochaine décennie. Le budget 1997

rungsstrategie erfolgt mit dem Voranschlag 1997 et le plan financier 1998-2000 constituent une

und dem Finanzplan 1998-2000. Trotz der vorge- première mise en oeuvre de la stratégie prévue

nommenen Ausgabenkürzungen verbleibt im en matière d'assainissement. Malgré les coupes

Jahr 2000 noch ein Sanierungsbedarf von minde- prévues dans le dépenses, le besoin d'assainis-

stens zwei Milliarden. sement sera encore d'au moins deux milliards en

l'an 2000.

21 Der Legislaturfinanzplan 1997-99 (vgl. Bericht über 21 Des déficits annuels pouvant aller jusqu'à neuf mil-

die Legislaturplanung 1995-99 vom 18. März 1996. BB11996 liards sont inscrits dans le plan financier 1997-1999 de la

II 293) weist jährliche Defizite in der Finanzrechnung von bis législature (cf. rapport sur le Programme de la législature

zu neun Milliarden auf. Der Bundesrat wollte diese beängsti- 1995-1999 du 18 mars 1996. FF 1996 II 289). Ne pouvant

gende Entwicklung nicht hinnehmen und bezeichnete Mass- admettre une évolution aussi inquiétante, le Conseil fédéral

nahmen zur Wiederherstellung des finanziellen Gleichge- a décrété que les mesures visant à rééquilibrer les finances

wichtes als vordringliche Aufgabe der laufenden Legisla- fédérales constituaient une tâche prioritaire de la legisla-

turperiode. Er setzte sich im Bericht über die Legislaturpla- ture en cours. Dans le rapport sur le Programme de la

nung zum Ziel, den Bundeshaushalt bis ins Jahr 2001 ins Lot législature, il s'est fixé pour objectif de rééquilibrer les fi-

zu bringen. Dem Ernst der Lage entsprechend hat er ein nances fédérales d'ici l'an 2001. Étant donné la gravité de la

finanzpolitisches Gesamtkonzept verabschiedet, das ne- situation, il a adopté un schéma directeur de politique budgé-

ben einer straffen Budgetierung und Finanzplanung nam- taire qui. outre l'établissement rigoureux des budgets et

hafte Entlastungen über verschiedene strukturelle Refor- des plans financiers, prévoit des allégements substantiels

men und institutionelle Massnahmen bringen soll. Die au moyen de réformes structurelles et de mesures d'ordre

rasche Realisierung von substantiellen Entlastungen und die institutionnel. La réalisation rapide de mesures correctives

Sanierung des Bundeshaushaltes bis ins Jahr 2001 bedürfen substantielles et l'assainissement des finances fédérales d'ici

auf Bundesebene eines glaubwürdigen Kurswechsels. Der l'an 2001 requièrent un changement de cap à l'échelon

vor kurzem in die Vernehmlassung gegebene Bericht zum fédéral. Le rapport concernant le plan d'assainissement

Sanierungsplan 2001 konkretisiert das finanzpolitische Ge- 2001, mis tout récemment en consultation, est la transposi-

samtkonzept des Bundesrates: verfassungsmässig veran- tion du schéma directeur de politique budgétaire du Conseil

kertes Budgetziel, ausgabenseitige Entlastungen durch kon- fédéral: objectif budgétaire ancré dans la constitution, me-

sequente Prioritätensetzung und strukturelle Reformen, ver- sures correctives touchant les dépenses par la fixation de

bindliches Kostendach für die Sozialversicherungen und priorités strictes et par des réformes structurelles, consolida-

schlankes Steuerprogramm. tion financière des assurances sociales et régime minceur en

matière de recettes.

22 Im laufenden Jahr muss wegen der nach wie vor 22 II est à craindre que le déficit de cette année soit plus

schleppenden Wirtschaftsentwicklung ein höheres Defizit als important que prévu en raison de la situation économique

budgetiert befürchtet werden. Budgetiert wurden vier Milliar- toujours aussi morose. Quatre milliards avaient été inscrits

den. Höhere Leistungen an die Arbeitslosenversicherung au budget. Le résultat du compte de 1996 sera fortement

(AIV). gestiegene Zahlungen an die Landwirtschaft für Ver- marqué par les prestations plus élevées versées à l'assu-

wertungsverluste und Massnahmen zur Entlastung des Rind- rance-chômage (AC), par le niveau accru des dépenses

fleischmarktes und konjunkturbedingte Steuerausfälle wer- consacrées à l'agriculture pour les pertes provenant de l'éli-

den im Rechnungsergebnis 1996 tiefe Spuren hinterlassen. mination des surplus et les mesures en vue de décharger le

Die Verbesserung der Bundesfinanzen im Jahr 1995 ent- marché de la viande bovine et par la perte de recettes fiscales

puppt sich damit als eine kurze Föhnaufhellung. Der Voran- due à la situation conjoncturelle. Il semble donc bien que

schlag 1997 lässt gegenüber dem Legislaturfinanzplan eine l'amélioration de la situation des finances fédérales en 1995

Verbesserung der Haushaltslage erkennen. Mit dem budge- n'ait été qu'une éclaircie passagère. Le budget 1997 prévoit

tierten Nullwachstum bei den Ausgaben hat der Bundesrat en revanche une amélioration par rapport aux prévisions du

den notwendigen Kurswechsel eingeleitet. Anstelle eines für plan financier de la législature. En gelant les dépenses (crois-

1997 geplanten Defizites von 7,1 Milliarden, wird aus heuti- sance nulle) dans le budget, le Conseil fédéral a opère le

ger Sicht von einem Ausgabenüberschuss von 5,5 Milliarden changement de cap qui s'imposait. En lieu et place d'un

augegangen. Die vom Bundesrat angestrebte Verbesserung déficit de 7.1 milliards prévu pour 1997. on admet plutôt

im Budgetjahr 1997 fügt sich nahtlos in sein Sanierungskon- aujourd'hui que l'excédent de dépenses atteindra 5.5 mil-

zept ein und ist auf gezielte Kreditkürzungen in fast allen liards. Les améliorations auxquelles tend le Conseil fédéral

Aufgabenbereichen sowie die vorsorglichen Kreditsperrun- dans le budget 1997 s'intègrent parfaitement dans son pro-

gen zurückzuführen. Die Umsetzung der Kürzungen erfordert gramme d'assainissement et proviennent d'une reduction

dringliche Bundesbeschlüsse im Bereich der AHV und der ciblée des dépenses dans presque tous les domaines de

AIV. tâches et d'un blocage des crédits à titre préventif. Les

coupes prévues dans les domaines de l'AVS et de l'AC

nécessitent le recours à des arrêtés fédéraux urgents.

154 Finanzplan Plan financier

23 Angesichts des nach wie vor strukturell stark überla- 23 Comme les finances fédérales accusent encore un

steten Bundeshaushaltes kann eine nachhaltige Sanierung ample déficit de nature structurelle, un assainissement dura-

nur mit gezielten Ausgabenkürzungen und strukturellen Re- ble ne pourra être obtenu qu'en réduisant les dépenses de

formen erreicht werden. Mit dem Voranschlag 1997 und manière ciblée et en procédant à des réformes structurelles.

Finanzplan 1998-2000 erfolgt die erste Umsetzung des Le budget 1997 et le plan financier 1998-2000 constituent la

Sanierungsplanes 2001. Zur Erreichung des Budgetziels im première transposition du plan d'assainissement 2001

Jahr 2001 muss indessen auch bei den künftigen Budget- Si l'on veut atteindre les objectifs fixés en 2001, il faudra se

und Finanzplanrunden hart um den Haushaltausgleich ge- battre durement pour arriver à l'équilibre budgétaire lors de

rungen werden. Punktuelle Eingriffe genügen nicht. Der Bun- l'élaboration des prochains budgets et plans financiers. Les

desrat hat deshalb verschiedene Reformen - unter anderem interventions ponctuelles ne suffisent pas. C'est la raison

neuer Finanzausgleich, Verwaltungsreform. Einführung neu- pour laquelle le Conseil fédéral a déjà mis en route différentes

er Managementmethoden - in die Wege geleitet. Deren Rea- réformes telles que la nouvelle péréquation financière, la

lisierung wird viel Hartnäckigkeit und politisches Durchsteh- réforme de l'administration ou l'introduction de nouvelles

vermögen erfordern. Entwickelt sich die Konjunktur wie er- méthodes de management. Leur réalisation exigera beau-

wartet und werden keine Steuererleichterungen beschlos- coup de ténacité et de persévérance politique. Si la situation

sen, rückt der Budgetausgleich bei konsequenter Umsetzung économique évolue comme prévu et que l'on ne décide pas

der bundesrätlichen Sanierungsstrategie in Griffnähe. de nouveaux allégements fiscaux, l'équilibre budgétaire de-

vient possible grâce à l'application systématique du plan

d'assainissement du Conseil fédéral.

Finanzplan Plan financier 155

Wirtschaftsperspektiven Perspectives économiques

In der Planungsperiode wird im OECD-Raum mit Pour la période de planification, on prévoit que la

einem Aufschwung gerechnet. In der Schweiz zone de l'OCDE se trouvera dans une phase de

dürfte sich der erwartete Aufschwung langsam croissance économique. En Suisse, la reprise

festigen. Den Finanzplanjahren wurde eine Wirt- attendue devrait se consolider, mais de manière

schaftsentwicklung nahe dem mittelfristigen Po- sans doute très lente, de sorte que notre écono-

tentialwachstum zugrundegelegt. mie retrouverait un taux de croissance proche de

son potentiel à moyen terme.

31 In der Planungsperiode rechnen wir für die meisten 31 Pour la période de planification, nous prévoyons que

OECD-Länder mit einem wirtschaftlichen Aufschwung. Die la plupart des pays de l'OCDE se trouveront dans une phase

Voraussetzungen sind im grossen und ganzen günstig. Die de croissance. Les facteurs fondamentaux sont dans l'en-

Sanierung der öffentlichen Haushalte dürfte in den meisten semble favorables. L'assainissement des finances publiques

Industriestaaten weiter vorangetrieben werden, was sich devrait se poursuivre dans la majorité des pays industrialisés.

günstig auf die Zinskonditionen auswirken wird. favorisant une détente des taux d'intérêt réels.

In den Vereinigten Staaten setzt sich der Aufwärtstrend vor- L'essor conjoncturel devrait se poursuivre aux États-Unis, à

aussichtlich in einem Rhythmus fort, der nahe beim langfri- un taux proche du potentiel de croissance à long terme. Le

stigen Wachstumspotential liegt. In Japan dürfte sich die redressement économique s'affirmera au Japon, la demande

Erholung verstetigen. Die Zeichen für ein Anziehen der Bin- interne bénéficiant des effets de rattrapage après plusieurs

nennachfrage stehen nach einer Reihe von Jahren wirt- années de revers conjoncturel. La reprise attendue pour

schaftlicher Flaute günstig. Der für 1997 erwartete Auf- 1997 en Europe continentale se renforcera progressivement.

schwung dürfte sich in Kontinentaleuropa verstärken. Den- Des signes de surchauffe ne sont toutefois pas à craindre,

noch ist keine Überhitzung zu befürchten, da zahlreiche étant donné que de nombreuses économies européennes se

europäische Volkswirtschaften eine Unterbeschäftigung auf- trouvent dans une situation de sous-emploi. En effet, les

weisen. Das Ungleichgewicht, das die gegenwärtigen Ar- déséquilibres qui caractérisent les marchés du travail ne

beitsmärkte prägt, wird sich nur langfristig abbauen. s'atténueront que lentement.

Der europäische Einigungsprozess tritt möglicherweise in La construction européenne pourrait connaître une nou-

eine neue Phase, denn der Vertrag von Maastricht sieht die velle étape, le Traité de Maastricht prévoyant le passage à

Realisierung der Währungsunion für spätestens 1999 vor. l'union monétaire au plus tard pour 1999. Toutefois, l'intro-

Die Einführung der Einheitswährung EURO könnte sich aller- duction de la monnaie unique, l'euro, pourrait être différée

dings verzögern. Die meisten Länder der europäischen quelque peu. étant donné la difficulté qu'auront la plupart des

Union haben nämlich Mühe, die Konvergenzkriterien zu er- pays de l'Union Européenne à remplir les critères de conver-

füllen. Insbesondere liegen die Staatsverschuldung und das gence retenus. En particulier, de nombreux pays membres

Budgetdefizit in zahlreichen Ländern über der geforderten accusent actuellement une dette publique dépassant la barre

Limite von 60 beziehungsweise drei Prozent des Bruttoin- des 60 pour cent et un déficit public supérieur à 3.0 pour cent

landproduktes. du PIB.

32 In der Schweiz wird die Wirtschaft 1997 besser Tritt 32 En Suisse, la reprise devrait se consolider à partir de

fassen und der Aufwärtstrend dürfte sich ab 1998 festigen. 1998. Le commerce international continuera d'apporter un

Die Exporte werden dabei die Hauptstütze bilden.Der private net soutien à l'activité. La consommation privée s'affermira.

Konsum wird dank der Entspannung der Beschäftigungslage sous l'effet de la lente reprise de l'emploi. Enfin, les investis-

anziehen und schliesslich werden die Ausrüstungsinvestitio- sements en biens d'équipement, déjà très dynamiques en

nen, die in den Jahren 1994 (+11%) und 1995 (+14,1%) 1994 (11,0%) et 1995 (14,1%). poursuivront leur croissance

besonders stark zunehmen, die wirtschaftliche Erholung zu- à un rythme toutefois plus modeste.

sätzlich ankurbeln.

Tabelle/Tableau 1

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs économiques

1997 B F1998 PF F1999 PF P2000P

BIP-Wachstum Croissance du PIB

— nominal (%) 3,0 4,0 4,0 4,0 — nominale (%)

— real (%) 1.5 2,0 2,0 2,0 — réelle (%)

Teuerung KPI (%) 1,5 2,0 2,0 2,0 Renchérissement IPC (%)

Zinssatz Bundes- 4.25 4,25 4,25 4,25 Taux d'intérêt des obligations

obligationen (°o) de la Confédération (%)

Der Finanzplan geht von einem potentiellen jährlichen Wirt- Pour établir le plan financier, nous nous sommes fondés sur

schaftswachstum von real zwei Prozent aus. Dank der nur le taux de croissance potentiel de l'économie, estimé à près

schwachen Teuerung dürften sich die langfristigen Zinssätze de deux pour cent en termes réels. En raison du faible

auf dem Niveau von 1997 stabilisieren. Turbulenzen an den renchérissement, les taux d'intérêt à long terme se stabilise-

Währungsmärkten können wegen der bevorstehenden Ein- ront au niveau de 1997. A l'approche des décisions concer-

führung des EURO nicht ausgeschlossen werden. Deshalb nant l'introduction de l'euro, des turbulences sur les marchés

entsprechen die Wechselkursannahmen praktisch den ge- des changes ne peuvent pas être exclues. Étant donné les

genwärtigen Werten incertitudes dans ce domaine, nous avons retenu des taux

de change proches de leur niveau actuel.

156 Finanzplan Plan financier

Ergebnisse der Finanzplanüberar- Résultats de la mise à jour du plan

beitung financier

Der Finanzplan 1998-2000 geht von Defiziten in Le plan financier prévoit pour les années 1998 à

der Grössenordnung von 4,8 bis 5,9 Milliarden 2000 des déficits de l'ordre de 4,8 à 5,9 milliards.

aus. In diesen Zahlen sind die Auswirkungen der Ces montants tiennent compte des répercus-

Kreditsperre berücksichtigt. Dem Finanzplan lie- sions du blocage des crédits. Dans l'ensemble,

gen insgesamt eher optimistische Wirtschaftsan- les hypothèses économiques sur lesquelles re-

nahmen zugrunde. Auch wenn gegenüber dem pose le plan financier sont plutôt optimistes. Tou-

Legislaturfinanzplan dank einer rigorosen Über- tefois, même si l'on est parvenu à une nette amé-

arbeitung wesentliche Verbesserungen ausge- lioration par rapport au plan financier de la légis-

wiesen werden können, verbleiben Defizite in Mil- lature grâce à un réexamen rigoureux des dé-

liardenhöhe. Die Entwicklung der Erfolgsrech- penses, les déficits atteindront malgré tout plu-

nung gibt ebenfalls keinen Anlass zur Entwar- sieurs milliards. L'évolution du compte de résul-

nung. tats ne donne pas non plus lieu à un quelconque

relâchement de nos efforts d'assainissement.

41 Die Finanzplaneingaben 41 Situation initiale

Der Finanzplan des Bundes weist für die Jahre 1998 bis 2000 Le plan financier prévoit pour les années 1998 à 2000 des

Defizite in der Grössenordnung von 4,8 bis 5,9 Milliarden déficits de l'ordre de 4,8 à 5,9 milliards. Les répercussions

aus. Die finanziellen Auswirkungen der Kreditsperre sind in financières du blocage des crédits sont prises en considéra-

diesen Zahlen berücksichtigt. Die allgemeine Kreditsperre tion dans ces chiffres. Le blocage général des crédits impose

stellt eine verbindliche Gesamtvorgabe an die Departemente une ligne de conduite aux départements qui donne la plus

dar. die dem Bundesrat bei deren Umsetzung grösstmöglich- grande souplesse possible au Conseil fédéral lors de son

ste Flexibilität gewährt. Die Kreditsperre wurde für die Jahre application. La part de crédit bloqué sera de 2,5 pour cent en

1998 und 1999 auf je 2.5 Prozent und für das Planjahr 2000 1998 et en 1999 et de trois pour cent en l'an 2000. Compte

auf drei Prozent festgelegt. Unter Berücksichtigung der Kre- tenu du blocage des crédits, les dépenses augmenteront en

ditsperre nehmen die Ausgaben in der vierjährigen Periode moyenne de deux pour cent par an durant la période de

1996-2000 um durchschnittlich zwei Prozent pro Jahrzu. was quatre ans allant de 1996 à 2000. ce qui est nettement

deutlich unter dem geschätzten Wirtschaftswachstum von inférieur à la croissance économique estimée quant à elle à

3.8 Prozent liegt. Die Einnahmen legen in der gleichen Zeit- 3.8 pour cent. Durant la même période, les recettes ne

spanne mit jährlich 1.7 Prozent enttäuschend schwach zu. devraient malheureusement augmenter que de 1.7 pour cent

Wenn allerdings die Sonderfaktoren ausgeklammert werden, par an. Si l'on fait cependant abstraction des facteurs parti-

die das Bild verzerren, ergibt sich eine Zuwachsrate im culiers, qui déforment la réalité, le taux de croissance se

Rahmen der erwarteten Wirtschaftsentwicklung. situera dans les limites de l'évolution économique prévue.

Tabelle / Tableau 2

Übersicht Aperçu général

V1997 B* F1998PF F1999PF P 2000 P A% 96-2000*

Millionen Franken - millions de francs

Ausgaben Dépenses

— in Milliarden 43 998 46 829 46 402 47 578 — en milliards

— in °o Vorjahr 0.1 6,4 -0,9 2,5 2,0 — en °o de l'année précédente

Einnahmen Recettes

— in Milliarden 38 471 40 880 41 185 42 744 — en milliards

— in °o Vorjahr -3,6 6,3 0,7 3,8 1,7 — en % de l'année précédente

Defizit -5 527 -5 949 -5 217 -4 834 Déficit

Kennzahlen Chiffres clés

— Staatsquote 11.7 12,0 11,4 11,3 — Quote-part de l'Etat

— Steuerquote 9.3 9,6 9,4 9,6 — Quote-part d'impôt

— Nettozinslast 5,6 7,4 8,0 8,4 — Charge d'intérêts nette

'Zahlen gemäss BRB vom 30 September 1996 'Selon ACF du 30 septembre 1996

"Bei den ausgewiesenen Zahlen in dieser und in den "Pour les chiffres indiqués dans ce tableau et le tableaux

folgenden Tabellen handelt es sich um durchschnittliche suivants, il s'agit de taux de croissance annuels moyens.

jährliche Wachstumsraten.

Dem Finanzplan liegen insgesamt eher optimistische Wirt- Les hypothèses économiques sur lesquelles repose le plan

schaftsannahmen zugrunde (vgl. Ziff. 32). Sollte sich der financier sont plutôt optimistes (cf. ch. 32). Si la reprise

erhoffte Wirtschaftsaufschwung verzögern oder schwächer économique souhaitée devait se faire attendre ou être moins

als erwartet ausfallen, müsste mit einer spürbaren Ver- forte que prévu, une détérioration sensible de la situation des

schlechterung der Haushaltlage gerechnet werden. finances fédérales serait inéluctable.

Finanzplan Plan financier 157

Grafik / Graphique 1

Ergebnisse der Finanzrechnung 1989-2000

Résultats du compte financier 1989-2000

Ab 1 997 neue Rechnungsdarstellung, inklusive Finanzierung des öffentlichen Verkehrs

Des 1997. nouvelle presentation des comptes, financement des transports publics compr s

Mrd Fr

92 V96B F98PF F99PF

Gegenüber dem Legislaturfinanzplan vom 18. März 1996 Par rapport au plan financier de la législature du 18 mars

wird der Bundeshaushalt in der Grössenordnung von gegen 1996. le budget de la Confédération sera délesté de près de

drei Milliarden pro Jahr entlastet. Diese Verbesserungen trois milliards par an. Cette amélioration sera obtenue en

sollen in erster Linie durch weitreichende Sparmassnahmen premier lieu grâce aux mesures d'assainissement prises

sowohl im Eigen- wie auch im Transferbereich erreicht wer- aussi bien dans le domaine propre que dans le domaine des

den. Die Ausgabenplafonds sind im Finanzplanjahr 1998 transferts. Les plafonds de dépenses ont été réduits de 1,8

um 1.8 Milliarden und 1999 gar um 2.1 Milliarden reduziert milliard en 1998 et même de 2.1 milliards en 1999. alors que

worden, wobei sich die Kreditsperre in der Grössenordnung le blocage des crédits concerne des montants de l'ordre de

von jährlich 700 Millionen auswirkt. Mit Einsparungen von 700 millions par an. Les économies de 500 à 600 millions par

500 bis 600 Millionen pro Jahr soll der Verkehrsbereich zur an dans le domaine du trafic représentent elles aussi un

Haushaltsentlastung beitragen. Die Investitionen für den öf- allégement pour le budget. Les investissements destinés aux

fentlichen Verkehr konnten erheblich zurückgenommen wer- transports publics ont pu être réduits de manière substan-

den. Mit jährlich gegen 400 Millionen wurden sodann die tielle. Les dépenses destinées à la défense nationale ont

Ausgaben für die Landesverteidigung gesenkt. Auch bei der elles aussi été réduites de près de 400 millions par an. Il en

sozialen Wohlfahrt konnten die Ausgabenpläne um 200 bis va de même pour la prévoyance sociale, domaine dans

500 Millionen pro Jahr redimensioniert werden. Konnten vor lequel les dépenses ont pu être abaissées de 200 à 500

allem die Ausgaben für die AHV und die Flüchtlingshilfe millions par an. Alors qu'il a été possible de réduire notam-

reduziert werden, mussten die Leistungen für die Arbeitslo- ment les dépenses en faveur de l'AVS et de l'aide aux

senversicherung insbesondere 1998 angehoben werden. réfugiés, il a fallu augmenter les prestations destinées à

Auch in den übrigen Aufgabengebieten wurde das Ausga- l'assurance-chômage, principalement en 1998. Dans les au-

benniveau des Legislaturfinanzplanes nach unten gedrückt. tres groupes de tâches, le niveau des dépenses a également

été revu à la baisse par rapport au plan financier de la

législature.

Die Einnahmenprognosen wurden gegenüber dem Legis- Les prévisions concernant les recettes ont en revanche

laturfinanzplan um rund 800 Millionen pro Jahr nach oben été revues à la hausse par rapport au plan financier de la

revidiert. Insbesondere die im Zusammenhang mit der Finan- législature pour un montant de près de 800 millions . Ce sont

zierung des öffentlichen Verkehrs beantragten Steuererhö- notamment les hausses d'impôts proposées en relation avec

hungen tragen erheblich zur Verbesserung bei. Die vorgese- le financement des transports publics qui contribuent de

hene Erhöhung des Mineralölsteuerzuschlags um 10 Rap- manière décisive à cette amélioration. En effet, l'augmenta-

pen pro Liter sowie die Umwidmung und Anhebung der tion de la surtaxe sur les huiles minérales de 10 centimes par

158 Finanzplan Plan financier

geltenden pauschalen Schwerverkehrsabgabe bringen litre ainsi que le relèvement de la taxe forfaitaire actuelle sur

Mehreinnahmen von jährlich rund 800 Millionen. Die Tiefer- les poids lourds rapporteront quelque 800 millions de plus par

schätzung der Einnahmen aus der direkten Bundessteuer, an. Les estimations plus modestes concernant le produit de

Verrechnungssteuer und den Einfuhrzöllen konnte durch die l'impôt fédéral direct, l'impôt anticipé et les droits d'entrée ont

Neueinschätzung der Mehrwertsteuererträge weitgehend pu être compensées dans une large mesure par les nouvelles

kompensiert werden. Die Mehrwertsteuer erweist sich neben estimations relatives aux recettes de la TVA. Avec les droits

den Stempelabgaben als einziger Wachstumsträger. de timbre, la TVA est le seul facteur de croissance des

recettes.

Grafik/ Graphique 2

Ausgaben und Steuern in % des BIP

Dépenses et impôts en % du PIB

c

3 des Brultoinlandproduktes / °0 du produit intérieur brut

11 5

Staatsquote

Quote-part de l'Etat

Steuerquote

Quote-part d'impôt

86 90 92 94 V96B F98PF P2000P

85 87 91 93 V97B F99PF

Trotz einschneidender Massnahmen und den damit verbun- Malgré les mesures drastiques qui ont été prises et les

denen Haushaltsentlastungen signalisieren die finanzpoliti- allégements qui en découlent pour les finances fédérales, les

schen Kennziffern keine Entwarnung. Jährliche Defizite in indicateurs financiers ne permettent pas de déduire que

der Grössenordnung von fünf bis sechs Milliarden bedeuten tout danger est écarté. Des déficits annuels oscillant entre

bis ins Jahr 2000 eine Neuverschuldung von weit über 20 cinq et six milliards ont pour corollaire un accroissement de

Milliarden. Damit werden die Schulden die 100-Milliarden- la dette de plus 20 milliards jusqu'en l'an 2000. L'endette-

Grenze deutlich überschreiten und rund 26 Prozent des ment de la Confédération dépassera donc nettement le cap

Bruttoinlandproduktes betragen. Auch wenn erste Früchte des 100 milliards, représentant près de 26 pour cent du

der Sanierungsbemühungen geerntet werden können, müs- produit intérieur brut. Même si les mesures d'assainissement

sen für die Stabilisierung beziehungsweise Reduktion der devraient alors porter leurs premiers fruits, des efforts sup-

Verschuldungsquote noch weitere Anstrengungen unter- plémentaires seront encore nécessaires pour stabiliser ou

nommen werden. Keinesfalls darf die Ausgabendisziplin ge- réduire le ratio de la dette. Il ne saurait être question d'assou-

lockert werden. plir la discipline budgétaire.

Eine unheilvolle Entwicklung zeichnet sich als Folge dieser Ce surcroît d'endettement aura des conséquences néfastes

Neuverschuldung bei den Zinsausgaben ab. Trotz tiefer sur les dépenses d'intérêt. Malgré des taux peu élevés, les

Zinssätze steigen die Passivzinsen in den Jahren 1996 bis intérêts passifs passeront de trois à quatre milliards durant

2000 von drei auf vier Milliarden an und werden mehr als les années 1996 à 2000 et représenteront plus de neuf pour

neun Prozent der Gesamtausgaben ausmachen. Die zusätz- cent des dépenses globales. Les charges d'intérêts supplé-

lichen Zinslasten erreichen damit die Grössenordnung des mentaires atteignent ainsi à peu près le niveau du budget des

ETH-Budgets. Die Nettozinslast zeigt ebenfalls deutlich stei- EPF La charge d'intérêts nette affiche également une ten-

Finanzplan Plan financier 159

gende Tendenz auf. Von 5,6 Prozent im Voranschlag 1997 dance marquée à la hausse. De 5,6 pour cent dans le budget

schnellt sie gegen Ende der Planungsperiode auf über acht 1997, elle devrait s:élever à près de neuf pour cent vers la fin

Prozent hinauf. Auch wenn diese Entwicklung teilweise auf de la période de planification. Même si cette évolution dé-

die Bahnreform zurückführen ist, signalisiert sie doch eine coule partiellement de la réforme des chemins de fer, elle

rapid abnehmende Handlungsfähigkeit des Bundes. dénote cependant la rapide réduction de la marge de ma-

noeuvre de la Confédération.

Grafik / Graphique 3

Durchschnittliches jährliches Ausgabenwachstum 1996-2000

Taux de croissance annuels moyens des dépenses 1996-2000

Verkehr

Trafic

Schuldenverwaltung

Gérance des dettes

BIP

PIB

Total Ausgaben

Total de dépenses

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale

1,8% I

Landwirtschaft und Ernährung

Agriculture et alimentation

Umwelt- und Raumordnung

Protection et aménagement de

l'environnement

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

Landesverteidigung

Defense nationale

Beziehungen zum Ausland

Relations avec l'étranger

Bei der Staatsquote dagegen ergibt sich als Folge der En ce qui concerne la quote-part de l'Etat en revanche, la

Sanierungsbemühungen eine Trendwende. Betragen die tendance s'inverse grâce aux mesures d'assainissement. Si

Bundesausgaben 1996 noch rund zwölf Prozent des Brut- les dépenses de la Confédération représentaient encore près

toinlandproduktes, sollte die Staatsquote unter den getroffe- de 12 pourcentdu produit intérieur brut en 1996. la quote-part

nen Wirtschaftsannahmen bis ins Jahr 2000 auf 11,3 Prozent de l'Etat devrait redescendre à 11,3 pour cent d'ici l'an 2000

zurückgehen. Diese Entwicklung ist umso bemerkenswerter, d'après nos hypothèses macro-économiques. Cette évolu-

als die Ausgaben mit der neuen Rechnungsdarstellung 1997 tion est d'autant plus remarquable que les dépenses ont fait

einen markanten Sprung nach oben machen. Nachdem die un bond en avant en raison de la nouvelle présentation des

Steuerquote (= Fiskaleinnahmen des Bundes in % des BIP) comptes de 1997. Alors que la quote-part d'impôt (= re-

zu Beginn der neunziger Jahre rezessionsbedingt rückläufig cettes fiscales de la Confédération en pour cent du PIB)

war, erholte sie sich in den vergangenen Jahren dank der régressait au début des années nonante en raison de la

beschlossenen Steuererhöhungen (MWSt, Mineralölsteuer). récession, elle s'est reprise durant ces dernières années

Die Quote wird sich in der Planungsperiode auf dem Niveau grâce aux hausses d'impôt qui ont été décidées (TVA, impôt

von 9,4 bis 9,5 Prozent stabilisieren. Die zur Diskussion sur les huiles minérales). La quote-part se stabilisera aux

stehenden Erleichterungen bei der Mehrwertsteuer, die mit alentours de 9.4 à 9,5 pour cent durant la période de planifi-

Einnahmenausfällen von jährlich mehreren hundert Millionen cation. Les allégements touchant la TVA dont il est question

verbunden sind, würde die sich abzeichnende Konsolidie- actuellement et qui feraient perdre plusieurs centaines de

rung des Steuersubstrates rasch wieder zunichte machen. millions par an à la Confédération auraient vite fait de réduire

à néant la consolidation de l'assiette fiscale qui se profile.

160 Finanzplan Plan financier

42 Konzept des Sanierungsplanes 2001 42 Plan d'assainissement 2001

Mit dem Bericht über die Legislaturplanung 1995-1999 hat Par le biais du programme de la législature 1995-1999, le

der Bundesrat ein finanzpolitisches Gesamtkonzept unter- Conseil fédéral a soumis au Parlement un programme finan-

breitet, das bis zu Beginn des nächsten Jahrzehnts den cier global visant à rééquilibrer les finances fédérales d'ici le

Bundeshaushalt wieder ins Lot bringen soll. Kernelemente début de la prochaine décennie. Ce programme se compose

des bundesrätlichen Konzeptes sind des éléments principaux suivants:

• ein verfassungsmässig verankertes Budgetziel für die Jah- • un objectif budgétaire ancré dans la constitution pour les

re 1999 und 2001. années 1999 et 2001,

• eine auf der Ausgabenseite ansetzende Sanierungsstra- • une stratégie d'assainissement déployant ses effets en

tegie, wobei Ausgabenkürzungen im Rahmen der Budget- premier lieu sur les dépenses, étant entendu que les

und Finanzplanbereinigung durch strukturelle Reformen coupes opérées lors de l'élaboration des budgets et des

ergänzt werden sollen, plans financiers devront être complétées par des réformes

structurelles,

• ein verbindliches Kostendach für die Sozialversicherun- • une consolidation financière des assurances sociales et

gen sowie

• ein schlankes Programm auf der Einnahmenseite. Eine • un régime minceur en matière de recettes. Une réforme de

weitgehend haushaltsneutrale Reform der Unterneh- l'imposition des sociétés pour ainsi dire sans répercussion

mungsbesteuerung soll um Steuererhöhungen für die sur le budget sera complétée par des relèvements d'im-

Finanzierung der Infrastrukturprojekte des öffentlichen pôts destinés à financer les projets d'infrastructure des

Verkehrs und der AHV/IV ergänzt werden. transports publics et l'AVS/AI.

Der Sanierungsplan 2001 stellt gewissermassen die über- Le plan d'assainissement 2001 représente la pierre angulaire

greifende Klammer, das gemeinsame Dach der künftigen des futurs efforts d'assainissement. Une disposition constitu-

Sanierungsanstrengungen dar. Durch Verfassungsnorm sol- tionnelle obligera le Conseil fédéral et le Parlement à mener

len Bundesrat und Parlament auf einen verbindlichen Sa- une politique d'assainissement contraignante. L'objectif

nierungskurs verpflichtet werden. In den Übergangsbestim- visé, soit l'équilibre budgétaire d'ici l'an 2001. figurera dans

mungen zur Bundesverfassung soll der Haushaltsausgleich les dispositions transitoires de la constitution. Si cet objectif

bis 2001 verankert werden. Wird dieses Ziel verfehlt, müssen n'est pas atteint, le Conseil fédéral et le Parlement auront

Bundesrat und Parlament zwingend Massnahmen ergreifen. l'obligation de prendre des mesures. La disposition constitu-

Der Verfassungsbestimmung kommt deshalb weitgehend tionnelle a donc avant tout un caractère préventif. Le fait de

präventiver Charakter zu. Mit dem Verfassungsziel soll der fixer cet objectif dans la constitution devrait exercer la pres-

für eine zielführende Budgetierung und eine rasche Umset- sion voulue pour qu'il soit respecté lors de l'établissement du

zung der Reformen notwendige Druck ausgeübt werden. Das budget et que les réformes soient mises en oeuvre rapide-

Ziel gilt als erreicht, wenn der Ausgabenüberschuss in der ment. L'objectif sera considéré comme atteint si l'excédent

Finanzrechnung zwei Prozent der Einnahmen oder eine Mil- de dépenses du compte financier ne représente pas plus de

liarde nicht übersteigt. Für 1999 wird als Zwischenziel ein deux pour cent des recettes soit un milliard de francs. Un

Defizit von vier Milliarden fixiert, was einen Sanierungsbedarf objectif intermédiaire est fixé pour 1999. soit un déficit de

von über einer Milliarde ergibt. quatre milliards au maximum, ce qui correspond à un besoin

d'assainissement de plus d'un milliard.

Gemäss einer Hochrechnung für das Jahr 2001 steigt dieser En extrapolant pour l'année 2001. ce besoin d'assainisse-

Bedarf auf mehr als drei Milliarden an. Mit einer straffen ment s'élèvera à plus de trois milliards. D'autres corrections

Budgetierung und Finanzplanung sollen weitere Korrektu- devront être obtenues grâce à une budgétisation et une

ren erzwungen werden. Grosses Gewicht wird sodann der planification financière rigoureuses. Il est donc primordial

konsequenten Umsetzung der bereits in die Wege geleiteten de poursuivre systématiquement la réalisation des projets

strukturellen Reformvorhaben beigemessen. Im Vorder- de réformes structurelles déjà mis en route, soit notam-

grund stehen dabei der neue Finanzausgleich, die Verwal- ment la nouvelle péréquation financière, la réforme de l'ad-

tungsreform und die wirkungsorientierte Verwaltgungsfüh- ministration et la gestion des affaires administratives axée sur

rung (Führen mit Leistungsauftrag und Globalbudget). Wei- les résultats (gestion par mandats de prestations et enve-

tere Entlastungsmöglichkeiten sollen die Überprüfung der loppes budgétaires). L'examen des subventions fédérales

Bundessubventionen sowie der Normen und Standards im ainsi que la vérification des normes et standards dans le

Hoch- und Tiefbau aufzeigen. domaine du bâtiment et du génie civil devraient encore offrir

des possibilités de correction supplémentaires.

Der Sanierungsplan 2001 ist die konsequente Antwort des Le plan d'assainissement 2001 est la réponse logique du

Bundesrates auf die äusserst besorgniserregenden Haus- Conseil fédéral aux problèmes budgétaires extrêmement

haltsprobleme des Bundes. Er setzt klare Ziele und macht die préoccupants de la Confédération. Ce plan fixe des objectifs

Finanzpolitik transparent und berechenbar. Seine Vorgaben clairs et permet à la politique budgétaire d'être transparente

lassen genügend Zeit und Spielraum für eine wirtschafts- und et fiable. Les directives qu'il contient accordent suffisamment

sozialverträgliche Haushaltssanierung. Die mit dem Finanz- de temps et une marge de manoeuvre assez large pour

plan 1998-2000 beschlossenen Verbesserungen sind ein opérer un assainissement des finances fédérales supporta-

wichtiger Schritt auf dem Weg zum dringend notwendigen ble sur les plans économique et social. Les améliorations

Haushaltsausgleich. décidées dans le cadre du plan financier 1998-2000 consti-

tuent une étape importante sur la voie de l'assainissement

urgent des finances fédérales.

Finanzplan Plan financier 161

43 Ergebnis der Erfolgsrechnung 43 Clôture du compte de résultats

Bei der vermögensmässigen Entwicklung des Bundeshaus- Pour ce qui est des variations de la fortune de la Confédéra-

haltes, die durch das Ergebnis der Erfolgsrechnung bezie- tion, qui se reflètent dans la clôture du compte de résultats

hungsweise die Veränderung des Bilanzfehlbetrages wider- ou dans l'évolution du découvert du bilan, on doit s'attendre

spiegelt wird, ist in den nächsten Jahren mit folgenden Fehl- aux découverts suivants au cours des prochaines années:

beträgen zu rechnen:

Tabelle /Tableau 3

Erfolgsrechnungs- Clôture du compte de

Ergebnisse V1997B F1998PF F1999 PF P2000P résultats

Milliarden Franken - milliards de francs

Aufwandiiberschuss 7,0 6,6 5,4 4,7 Excédent de charges

Die Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung entsprechen Les excédents de charges du compte de résultats correspon-

ungefähr der Grössenordnung der Finanzierungsfehlbeträ- dent en gros aux déficits. Les insuffisances de couverture un

ge. Die etwas grössere Unterdeckung im Jahre 1998 ist auf peu plus élevées en 1998 proviennent du dernier rembour-

die letztmals hohen Darlehensrückflüsse aus der Umfinan- sement important de prêts dû au nouveau mode de finance-

zierung der Arbeitslosenversicherung zurückzuführen. Diese ment de l'assurance-chômage. Ces remboursements repré-

Rückzahlungen stellen reine Bilanzverschiebungen dar, die sentent de simples redistributions dans le bilan qui ne se

sich in der Erfolgsrechnung ertragsmässig nicht niederschla- répercutent pas dans le compte de résultats.

gen.

Der Aufwandüberschuss der Erfolgsrechnung erhöht den L'excédent de charges du compte de résultats augmente le

Bilanzfehlbetrag. Unter Einrechnung der für 1996 und 1997 découvert du bilan. Compte tenu des excédents de charges

veranschlagten Aufwandüberschüsse ist bis zum Jahr 2000 budgétés pour 1996 et 1997, on prévoit que le découvert du

mit einer Bilanzunterdeckung von über 70 Milliarden zu rech- bilan sera supérieur à 70 milliards en l'an 2000, ce qui

nen, was bereits dem Anderthalbfachen des Jahresaufwan- correspond déjà à une fois et demie la charge annuelle.

des entspricht.

162 Finanzplan Plan financier

Haushaltentwicklung im einzelnen Evolution des finances dans le

détail

51 Ausgaben 51 Dépenses

Die Ausgabenentwicklung stellt im Finanzplan Un véritable changement de tendance se dessine

eine eigentliche Trendwende dar. So werden die dans le plan financier en ce qui concerne l'évolu-

Zahlen des Legislaturfinanzplanes um 1,3 bis tion des dépenses. Les chiffres à ce sujet sont

2,1 Milliarden unterschritten. Die Massnahmen inférieurs de 1,3 à 2,1 milliards aux chiffres pré-

zur Sanierung der Bundesfinanzen und die straf- vus dans le plan financier de la législature. Les

fe Finanzplanüberarbeitung zeigen allmählich mesures destinées à assainir les finances fédé-

Wirkung. Die Ausgaben werden während der gan- rales et les importantes corrections apportées au

zen Planungsperiode real eingefroren. Lediglich plan financier commencent à produire des effets.

die Verkehrsausgaben (neue Rechnungsdarstel- Les dépenses en termes réels sont gelées durant

lung, Bahnreform, AlpTransit) legen überdurch- toute la période de planification. Seules celles

schnittlich stark zu (+6,2%)1. Andere Bundesauf- affectées aux transports (nouvelle présentation

gaben wie die Landesverteidigung oder die Be- des comptes, réforme des chemins de fer, transit

ziehungen zum Ausland müssen mit gleich viel alpin) croissent de manière nettement supérieure

oder gar weniger Ressourcen auskommen. Als à la moyenne (+6,2%)1. Les autres tâches fédé-

Folge der Neuverschuldung von über 20 Milliar- rales, telles que la défense nationale ou les rela-

den steigen die Zinszahlungen um über fünf Pro- tions avec l'étranger, devront être assumées

zent pro Jahr an. avec le même volume de ressources, voire un

volume moindre. Les paiements d'intérêts aug-

menteront de plus de cinq pour cent par an en

raison d'un surcroît d'endettement de plus de 20

milliards.

510 Soziale Wohlfahrt 510 Prévoyance sociale

Die soziale Wohlfahrt als grösster Aufgabenbereich wird in La prévoyance sociale représente le groupe de tâches le

den Jahren 1996-2000 ein unterdurchschnittliches Wachs- plus important. Sa croissance annuelle entre 1996 et 2000

tum von 0.4 Prozent aufweisen. Der Zahlenvergleich für sera inférieure à la moyenne, s'établissant à 0,4 pour cent.

diese Periode wird durch den Voranschlag 1996 verzerrt. Die La comparaison des chiffres pour cette période est faussée

Überschneidung der Beiträge nach den alten und neuen par le budget 1996. En effet, le chevauchement des contri-

Bestimmungen über die Krankenversicherungsbeiträge hat butions découlant des anciennes et des nouvelles disposi-

die Budgetausgaben in diesem Bereich 1996 mit ungefähr tions concernant l'assurance-maladie, a augmenté d'environ

1200 Millionen belastet. Im allgemeinen nehmen die Bundes- 1 200 millions les dépenses budgétisées dans ce domaine

beiträge an die wichtigsten Sozialwerke stark zu; eine Aus- en 1996. De façon générale, les contributions fédérales aux

nahme bildet die Arbeitslosenversicherung. principales oeuvres sociales augmentent à un rythme soute-

nu, exception faite pour l'assurance-chômage.

Tabelle / Tableau 4

Soziale Wohlfahrt . „ Prévoyance sociale

V1997B ¥*m& F*998PF P2000P A% 96-2000

'MHonwvRarifcsn - inMJoM deftancs

Total 11 523 ,1.f(É»; v 11971 12165 Total

in % Vorjahr -3.9 ä <&•:.:. ,. 2,7 . 1,6 0,4 en °o de l'année précédente

davon i ;

•■'" '' ' ' dont

— Altersversicherung 4 506 4*1,4': ". : 489S 5003 3,8 — Assurance-vieillesse

— Invalidenversicherung 2 951 - S0S2 ' .3221 3369 4,8 — Assurance-invalidité

— Krankenversicherung 1 554 1644 1713 1811 -7,6 — Assurance-maladie

— Arbeitslosenversicherung 655 4è5 205 5 -68,0 — Assurance-chômage

— Flüchtlingshilfe 870 877 888 902 -0,4 — Aide aux réfugiés en Suisse

Mit dringlichem Bundesbeschluss schlägt der Bundesrat vor. Par arrêté fédéral urgent, le Conseil fédéral propose d'aban-

ab 1997 die à fonds perdu geleisteten Bundesbeiträge an die donner à partir de 1997 les contributions à fonds perdu de la

Arbeitslosenversicherung zu streichen, was den Finanz- Confédération à l'assurance-chômage. Le plan financier

plan entlasten wird. Umgekehrt werden die Darlehen, die der sera par conséquent allégé. En revanche, les prêts octroyés

Bund zusammen mit den Kantonen paritätisch zur Deckung par la Confédération, à part égale avec les cantons, pour la

des Versicherungsdefizits gewährt, stärker ins Gewicht fal- couverture du déficit de l'assurance, seront plus importants.

len. Die zu erwartende wirtschaftliche Erholung wird zu einem La reprise économique attendue amènera à une régression

Rückgang der Arbeitslosigkeit führen. Zwischen 1997 und du chômage. De 1997 à 2000 le taux de chômage devrait

2000 dürfte die Arbeitslosenquote von 4,1 Prozent (150 000 passer de 4,1 pour cent (150 000 chômeurs) à 2,8 pour cent

Arbeitslose) auf 2.8 Prozent (100 000 Arbeitslose) sinken. (100 000 chômeurs). Les déficits de l'assurance devraient se

Die Versicherungsdefizite wie auch die Bundesdarlehen dürf- réduire graduellement ainsi que les prêts de la Confédéra-

'Bei der Beurteilung der Ausgabenentwicklung wird auf den Durchschnitt der Pour évaluer révolution des dépenses, on se fonde sur la moyenne des

Wachstumsraten der Jahre 1997 bis 2000 abgestellt. Ausgangsbasis ist der taux de croissance des années 1997 a 2000. La valeur inscrite au budget

Voranschlagswert 1996 1996 sert de base de référence.

Finanzplan Plan financier 163

ten stufenweise kleiner werden. Die Rückzahlung der bis tion. Tandis que le remboursement des dettes cumulées

Ende 1995 kumulierten Schulden (5,8 Milliarden) wird bis jusqu'à fin 1995 (5,8 mrd) sera terminé d'ici 1999. les dettes

zum Jahr 1999 abgeschlossen sein; die ab 1996 kumulierten cumulées à partir de 1996 atteindront 3,1 milliards en l'an

Schulden werden im Jahr 2000 3,1 Milliarden ausmachen. 2000.

Nach der für 1997 geplanten Anpassung müssten die Renten Après l'adaptation prévue pour 1997, les rentes de l'assu-

der Alters- und Hinterlassenenversicherung 1999 ein wei- rance-vieillesse et survivants devraient être adaptées en-

teres Mal angepasst werden. Zu den Folgen der zweiten core en 1999. Les conséquences de la deuxième étape de

Etappe der 10. AHV-Revision wird ab 1997 auch ein Ausga- la 10e révision marqueront aussi la croissance des dépenses

benwachstum zählen. Der dringliche Bundesbeschluss über à partir de 1997. La suppression temporaire, par arrêté

den befristeten Verzicht auf den Beitrag des Bundes an die fédéral urgent, du versement des contributions volontaires au

AHV zur Mitfinanzierung der Kosten für das vorgezogene financement des rentes anticipées permet de décharger le

Rentenalter ermöglicht es, den Finanzplan jährlich um 170 plan financier de 170 millions par an.

Millionen zu entlasten.

In der Invalidenversicherung nehmen die Ausgaben allge- Quant à l'assurance-invalidité, ses dépenses augmentent

mein und nachhaltig zu. Die Anpassung der Renten wird globalement et à un rythme soutenu. L'adaptation des rentes

diese Tendenz ab 1999 noch verstärken. renforcera encore cette tendance à partir de 1999.

Die Auszahlungen im Rahmen der Krankenversicherung be- Les versements opérés dans le cadre de l'assurance-mala-

treffen die jährlichen Beiträge an die Kantone, mit denen die die concernent les subsides annuels octroyés aux cantons

Prämien der in bescheidenen wirtschaftlichen Verhältnissen pour réduire les primes aux assurés de condition économique

lebenden Versicherten gesenkt werden sollen. Diese Beträge modeste. Ces montants augmentent progressivement jus-

nehmen progressiv bis zum letzten Jahr der Finanzplanperi- qu'à la dernière année du plan financier. Les subsides fédé-

ode zu. Die Bundesbeiträge sind bis ins Jahr 1999 im Gesetz raux sont fixés dans la loi jusqu'en 1999. Pour la période

festgeschrieben. Für die Periode 2000-2003 werden die Be- 2000-2003, les montants devront être fixés par un arrêté

träge durch Bundesbeschluss festgelegt werden müssen. fédéral.

511 Verkehr 511 Trafic

Für den Verkehr ist in der Planungsperiode ein durchschnitt- Ce secteur présente une augmentation moyenne des dé-

liches Ausgabenwachstum von 6,2 Prozent pro Jahr vorge- penses de 6,2 pour cent pour la période de planification, ce

sehen. Damit liegt das Wachstum weit über demjenigen des qui est largement supérieur à l'évolution des dépenses to-

Gesamthaushalts des Bundes. Während die Strassenaus- tales de la Confédération. Alors que les dépenses pour les

gaben um 1,6 Prozent jährlich zunehmen, wachsen die routes augmente au rythme supportable de 1.6 pour cent par

Ausgaben für den öffentlichen Verkehr sehr rasch (6.9%). an, celles qui ont trait aux transports publics évoluent à un

Im Jahr 2000 gehen gemäss Finanzplan 37 Prozent der rythme très rapide (6,9%). En l'an 2000, les dépenses consa-

Verkehrsausgaben an die Strassen und 60 Prozent an den crées au trafic se répartiront à raison de 37 pour cent pour

öffentlichen Verkehr. les routes et 60 pour cent pour les transports publics.

Tabelle /Tableau 5

Verkehr Trafic

V1997B F1998 PF F 1999 PF P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 7 058 8806 7606 7991 Total

in % Vorjahr 12,4 24,8 -13,6 5,1 6,2 en % de l'année précédente

davon dont

— Strassen 2 703 2 891 2 916 2 923 1,6 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 4 115 5 596 4408 4 797 9,9 — Transports publics

— Luftfahrt 91 94 82 79 -5,9 — Navigation aérienne

Die Strassenausgaben wachsen im Jahresdurchschnitt um Les dépenses pour les routes connaissent une augmentation

1,6 Prozent. Dieses Wachstum geht auf die Alterung des moyenne de 1,6 pour cent par an. Cela s'explique par le

Nationalstrassennetzes zurück, für das zusätzliche Mittel vieillissement du réseau des routes nationales, qui demande

bereitgestellt werden müssen (im Jahr 2000 100 Millionen la mise à disposition de moyens supplémentaires (2000:

mehr als 1996). Zudem zieht in den nächsten Jahren die +100 mio par rapport à 1996). En outre, l'achèvement dans

Fertigstellung von einigen Dutzend Nationalstrassenkilome- les années à venir de plusieurs dizaines de kilomètres en-

tern eine Erhöhung der Betriebskosten für die Nationalstras- traîne une augmentation des coûts d'exploitation des routes

sen nach sich (im Jahr 2000 24 Millionen mehr als 1996). nationales (2000: +24 mio par rapport à 1996).

Ab 1998 werden die Einnahmen aus der Schwerverkehrsab- Dès 1998, les recettes provenant de la redevance poids

gabe für die Spezialfinanzierung der Eisenbahninfrastruktu- lourds seront affectées au financement spécial des infra-

ren verwendet. Sie werden bei der Spezialfinanzierung structures ferroviaires. Elles manqueront au financement

«Strassenverkehr», deren Saldo sich auf ca. 1,8 Milliarden spécial pour la circulation routière qui verra son solde se

einspielen wird, fehlen. stabiliser aux alentours de 1,8 milliard.

164 Finanzplan Plan financier

Beim öffentlichen Verkehr liegt das durchschnittliche L'accroissement moyen des dépenses pour les transports

Wachstum mit 9.9 Prozent pro Jahr deutlich über dem Ge- publics (9,9%) est nettement supérieur à la croissance totale

samtwachstum. Das ist vor allem auf die Sonderfaktoren, des dépenses notamment du fait de facteurs particuliers, des

neue Rechnungsdarstellung der SBB-Darlehen (ab 1997) nouvelles règles de comptabilisation des prêts aux CFF (à

und die Bahnreform (voraussichtlich ab 1998), sowie die partir de 1997), de la réforme des chemins de fer (vraisem-

steigenden Ausgaben für den AlpTransit zurückzuführen. Im blablement à partir de 1998) et de la forte augmentation des

Jahr 1998 ergibt sich eine Mehrbelastung aus dem Übergang dépenses engendrées par le Transit alpin. En 1998. le pas-

vom SBB-Leistungsauftrag 1987 zum neuen Rechnungsmo- sage du mandat de prestations des CFF de 1987 au nouveau

dell der SBB gemäss Bahnreform. Im Jahre 1998 werden modèle comptable des CFF découlant de la réforme des

zum letzten Mal die Infrastrukturkosten der SBB aus dem chemins de fer entraînera des charges supplémentaires.

Vorjahr (gemäss Leistungsauftrag 1987) und gleichzeitig der Cette même année 1998, il s'agira pour la dernière fois de

Betriebsbeitrag an die Infrastruktur für das laufende Jahr financer les frais d'infrastructure des CFF de l'année précé-

(Bahnreform) finanziert. Die neue Rechnungsdarstellung der dente (conformément au mandat de prestations de 1987) en

SBB-Darlehen und das neue Rechnungsmodell der SBB même temps que les contributions aux frais d'infrastructure

führen bei den Beiträgen an den öffentlichen Verkehr zu einer de l'année en cours (réforme des chemins de fer). S'agissant

Entlastung der Betriebsbeiträge und zu einer Erhöhung der des contributions aux transports publics, les nouvelles règles

Investitionsbeiträge an die SBB. de comptabilisation des prêts aux CFF et le nouveau modèle

comptable des CFF entraînent une diminution des contribu-

tions aux frais d'exploitation et une augmentation des contri-

butions aux infrastructure des CFF.

Die Betriebsbeiträge gehen um durchschnittlich 8,9 Prozent Les contributions aux frais d'exploitation reculent en

pro Jahr zurück. Der Beitrag des Bundes an die Infrastruktur moyenne de 8.9 pour cent. La contribution de la Confédéra-

der SBB reduziert sich vor allem infolge der geringeren tion aux infrastructures des CFF diminue avant tout en raison

Kapitalkosten (neu à fonds perdu-Beiträge und variabel ver- de frais financiers plus bas (nouvelle contribution à fonds

zinsliche Darlehen). Die Abgeltung für den Regionalverkehr perdu et prêts à intérêts variables). L'indemnisation du trafic

nimmt um durchschnittlich 1.2 Prozent pro Jahr zu. régional augmente en moyenne de 1,2 pour cent.

Die neue Rechnungsdarstellung der SBB-Darlehen und die Les nouvelles règles de comptabilisation des prêts CFF et la

Bahnreform wirken sich insbesondere bei den Investitions- réforme des chemins de fer influencent en particulier les

beiträgen aus. Diese steigen von 1,3 Milliarden (V 1997) auf contributions aux investissements. Ceux-ci passent de

2.8 Milliarden (P 2000). Davon entfallen anfänglich etwa die 1.3 milliard (B 1997) à 2.8 milliards (P 2000). Dans un premier

Hälfte, später noch gut 40 Prozent auf den Grundbedarf, der temps, près de la moitié de ce montant sera consacrée aux

Rest auf die grossen Infrastrukturprojekte. besoins de base, puis 40 pour cent ultérieurement, le reste

étant destiné aux grands projets d'infrastructure.

Beim Grundbedarf wirken sich die ab 1997 neu in die Les prêts aux CFF destinés à couvrir les besoins ordinaires

Finanzrechnung aufgenommenen SBB-Darlehen für den or- en infrastructures (250 à 300 mio), qui seront intégrés à partir

dentlichen Infrastrukturbedarf der SBB (250 bis 300 Mio) de 1997 au compte financier, font augmenter les besoins de

wachstumssteigernd aus. Mit der Bahnreform kommen ab base. Avec la réforme des chemins de fer, s'ajouteront à partir

1998 die Beiträge an die SBB für die Substanzerhaltung de 1998 les contributions versées aux CFF pour maintenir

(Abschreibungen) im Umfang von 700 bis 780 Millionen leur substance (amortissement) d'un montant de 700 à 780

hinzu. Der übrige Grundbedarf, der verschiedene Projekte millions. Les autres besoins de base, qui comprennent diffé-

zur Erhaltung und zur punktuellen Verbesserung des beste- rents projets destinés à entretenir ou à améliorer ponctuelle-

henden Netzes enhält. ist rückläufig. Grössere Bauprojekte ment le réseau actuel, sont en régression. Divers grands

können in den nächsten Jahren (Vereina, Doppelspurausbau projets (tunnel de la Vereina, doublement de la voie du BLS,

BLS. Übergangslösung Huckepackkorridor BLS) abge- solution transitoire pour le couloir de ferroutage) seront ter-

schlossen werden. minés ces prochaines années.

Bei den grossen Infrastrukturprojekten wie sie in der Bot- Les grands projets d'infrastructure, tels qu'ils apparais-

schaft des Bundesrates vom 26. Juni 1996 zur Finanzierung sent dans le message du Conseil fédéral du 26 juin 1996

der Infrastrukturprojekte des öffentlichen Verkehrs enthalten concernant le financement de l'infrastructure des transports

sind, zeichnet sich ein überaus stark ansteigender Finanzbe- publics, requièrent des moyens financiers en forte hausse.

darf ab. Die Ausgaben erhöhen sich von 640 Millionen (V Les dépenses passeront de 640 millions (B 1997) à 1,6

1997) auf 1.6 Milliarden. Bei der Bahn 2000 sind 75 Prozent milliard. En ce qui concerne Rail 2000, 75 pour cent des

der Infrastrukturinvestitionen in der Finanzrechnung enthal- investissements destinés à des infrastructures sont compris

ten. Diese Darlehen sind mit dem Voranschlag 1997 erstmals dans le compte financier. Ces prêts sont intégrés pour la

in die Finanzrechnung aufgenommen worden. Der Mittelbe- première fois dans le compte financier avec le budget 1997.

darf erhöht sich von 420 Millionen (V 1997) auf 610 Millionen Les besoins en moyens financiers passeront de 420 millions

(P2000). (B 1997) à 610 millions (P 2000).

Der Ausgabenanteil für den AlpTransit wird in den nächsten La part des dépenses consacrée au transit alpin va connaî-

Jahren beträchtlich steigen, von 214 Millionen im Jahr 1997 tre ces prochaines années une augmentation décisive, pas-

auf 954 Millionen im Jahr 2000. Dies entspricht einem Aus- sant de 214 millions en 1997 à 954 millions en 2000. Cela

gabenwachstum von über 45 Prozent pro Jahr. Zudem wird signifie un rythme annuel de croissance des dépenses de

sich das Eisenbahnprojekt - zu einem geringeren Teil - direkt plus de 45 pour cent sur les quatre ans. En outre, le projet

auf die Bilanz des Bundes auswirken, indem die Darlehen der ferroviaire va, dans une moindre mesure, affecter directe-

Bundestresorerie an die SBB von 56 Millionen im Jahr 1997 ment le bilan de la Confédération par l'octroi de prêts de

auf 208 Millionen im Jahr 2000 aufgestockt werden. Diese trésorerie aux CFF de 56 millions en 1997 à 208 millions en

Zahlen berücksichtigen bekanntlich die Redimensionierun- 2000. Il faut rappeler que ces chiffres prennent en considé-

gen. die in der Botschaft des Bundesrates vom Juni 1996 ration les redimensionnements envisagés dans le Message

über Bau und Finanzierung der Infrastruktur des öffentlichen fédéral de juin 1996 concernant la construction et le finance-

Verkehrs vorgesehen sind, sowie auch das veränderte Bu- ment des infrastructures de transport public, de même que

chungsverfahren fürdieSBB-Kredite. Die Zahlen berücksich- les changements de règles de comptabilisation des prêts

Finanzplan Plan financier 165

tigen die Tatsache, dass 645 Millionen des 2. Verpflichtungs- CFF. Les chiffres prennent en considération le fait que 645

kredits noch blockiert sind, bis die globale Finanzierung der millions du 2eme crédit d'engagement sont encore bloqués en

Transversalen gesichert ist. Die Volksabstimmung darüber attendant que le financement global des transversales soit

wird voraussichtlich 1997/98 stattfinden. assuré. La votation populaire à ce sujet aura vraisemblable-

ment lieu à fin 97 ou au début 98.

Tabelle /Tableau 6

Finanzierung AlpTransit* Financement du transit

V1996B V1997B F1998PF F1999 PF P 2000 P alpin*

Millionen Franken - millions de francs

Total 76 270 378 762 1 162 Total

Finanzrechnung 76 214 297 639 954 Compte financier

— Projektaufsicht 4 4 4 3 4 — Surveillance du projet

AlpTransit transit alpin

— Gotthard 2 144 213 324 504 — Gothard

— Lötschberg 69 48 62 284 366 — Loetschberg

— Ostschweiz (SOB/BT) 1 18 18 28 80 — Suisse orientale (SOB/BT

Bilanz 56 81 123 208 Bilan

(Tresoreriedarlehen SBB (prêt de la trésorerie aux CFF

für den Gotthard und die pour le Gothard et l'intégra-

Integration Ostschweiz) tion de la Suisse orientale)

'ohne Projektierungskredit "sans le crédit pour l'étude du projet

512 Landesverteidigung 512 Défense nationale

Die durchschnittliche Wachstumsrate der Landesverteidi- Le rythme de croissance des dépenses du secteur défense

gung beträgt zwischen 1996 und 2000 0,2 Prozent pro Jahr; nationale durant la période 1996-2000 est de 0,2 pour cent

sie liegt damit unter der erwarteten Teuerung. Entsprechend par an, soit un taux inférieur au renchérissement présumé.

gehen die Ausgaben in diesem Bereich real spürbar zurück. De ce fait, les dépenses en la matière diminueront sensible-

Die vom Bundesrat verfolgte Politik - vor der Umsetzung der ment en termes réels. La politique adoptée par le Conseil

Kreditsperre - lässt sich in grossen Zügen folgendermassen fédéral - avant application du blocage des crédits - peut se

zusammenfassen: résumer dans les grandes lignes comme suit :

• Nominale Plafonierung der Ausgaben im Jahr 1997. auf • Plafonnement nominal des dépenses en 1997 par rapport

dem Stand des Budgets 1996; au budget 1996;

• Ausgabenwachstum im EMD von jährlich einem Prozent • Croissance d'un pour cent par an des dépenses durant les

während der Jahre 1998 - 2000. Stabilisierung der Ausga- années 1998 à 2000 s'agissant du Département militaire.

ben für die anderen Sektoren der Landesverteidigung auf Stabilisation à un niveau inférieur à celui de 1997 des

einem tieferen Stand als 1997. dépenses pour les autres composantes de la défense

nationale.

Diese Politik führt zu gezielten Einsparungen von über 670 Cette politique s'est traduite par des économies ciblées de

Millionen während der Jahre 1997 - 2000. Diese bedeutende plus de 670 millions durant les années 1997 à 2000. L'impor-

Redimensionierung. die aufgrund des gegenwärtigen wirt- tant redimensionnement à la baisse de ce secteur - au

schaftlichen, demographischen und strategischen Umfelds demeurant inéluctable dans le contexte économique, démo-

unausweichlich ist, lässt den Anteil der Landesverteidigung graphique et stratégique actuels - fait passer la quote-part de

an den Gesamtausgaben des Bundes von 12,9 Prozent im la défense nationale aux dépenses totales de la Confédéra-

Jahre 1996 auf 11,9 Prozent im Jahr 2000 sinken (1990: tion de 12,9 pour cent en 1996 à 11,9 pour cent en 2000

19,0%). (1990: 19,0%).

Tabelle /Tableau 7

Landesverteidigung Défense nationale

V1997B P1998 P P1999 P P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 5517 5 549 5 629 5 688 Total

in % Vorjahr -2,4 0,6 1,4 1,1 0,2 en % de l'année précédente

davon dont

— Militärische Landes- 5 354 5 387 5 468 5 530 0,2 — Défense nationale

verteidigung militaire

— Zivile Landesver- 163 163 161 158 -1,4 — Défense nationale civile

teidigung

166 Finanzplan Plan financier

Die militärische Landesverteidigung beansprucht unge- La défense nationale militaire absorbe près de 97 pour cent

fähr 97 Prozent der Gesamtausgaben der Lansdesverteidi- des dépenses consacrées à la défense nationale. Les dé-

gung. Die Rüstungsausgaben nehmen während der Fi- penses d'armement reculent à un rythme annuel de 0,8 pour

nanzplanperiode jährlich um 0,8 Prozent ab und werden im cent durant les années du plan, pour atteindre en l'an 2000

Jahr 2000 annähernd 2.3 Milliarden betragen. Die Betriebs- un montant d'un peu moins de 2,3 milliards. Les dépenses

kosten der militärischen Landesverteidigung (Personalaus- d'exploitation (dépenses de personnel, dépenses cou-

gaben, laufende Ausgaben und Sachausgaben) wachsen rantes et dépenses d'équipement) imputées à la défense

hingegen um ca. ein Prozent. Mit etwas weniger als 3.2 militaire croissent au contraire de près d'un pour cent. Avec

Milliarden im Jahr 2000 machen sie über 58 Prozent der un peu moins de 3,2 milliards en l'an 2000, elles représentent

militärischen Gesamtausgaben aus. In den Zahlen sind die plus de 58 pour cent des dépenses militaires totales. Dans

positive Auswirkung auf die Ausgaben der Reform «Armee rétablissement des chiffres, il a été tenu compte de l'effet

95» und des dazugehörigen Verwaltungsprojekts «EMD 95» positif sur les dépenses des réformes «Armée 95» et de son

mitberücksichtigt. Der Abbau der Arbeitsplätze im EMD, der pendant administratif «DMF 95». La réduction des postes de

1990 in Angriff genommen wurde, geht mit jährlich 100 ab- travail au sein du DMF entamée depuis 1990 se poursuivra

baubaren Stellen weiter. Bis zum Jahr 2001 wird der gesamte à un rythme de 100 par année. D'ici 2001, la diminution totale

Stellenabbau des EMD - Rüstungsbetriebe mit eingeschlos- des postes du DMF aura, y compris dans les fabriques

sen - die Zielvorgabe von 5000 Stellen erreicht haben. Die d'armement, atteint la barre des 5 000 emplois. La relative

verhältnismässige Vorrangstellung der Betriebskosten ge- priorité accordée aux dépenses d'exploitation par rapport aux

genüber den Rüstungsausgaben kann als Zeichen des Wil- dépenses d'armement peut être interprétée comme une mar-

lens interpretiert werden, einen qualitativen Sprung im In- que de volonté d'engager un saut qualitatif dans le domaine

struktionsbereich zu vollziehen, indem man der Armee die de l'instruction en mettant à disposition de l'armée les res-

operativen Mittel zur Verfügung stellt, die sie zur Erfüllung sources opérationnelles dont elle a besoin pour remplir ses

ihrer Aufgaben benötigt. Diese Entwicklung ist auch ein Indiz missions. Cette évolution indique aussi que la capacité de

dafür, dass die im Zuge der Budgetbeschneidungen notwen- compression des dépenses d'exploitation face aux restric-

dige Senkung der Betriebskosten trotz der bereits mit einem tions budgétaires a - malgré les mesures de rationalisation

gewissen Erfolg durchgeführten Rationalisierungsmassnah- déjà introduites avec un certain succès - certaines limites que

men auf gewisse Grenzen stösst. die man nicht kurz- oder l'on ne peut dépasser à court et moyen termes, de sorte que

mittelfristig überschreiten darf, so dass man die geforderten les suppléments d'économies requises se font sur les dé-

zusätzlichen Einsparungen bei den Rüstungsausgaben rea- penses d'armement où l'on dispose de davantage de marge

lisiert, wo man mehr Spielraum hat. de manoeuvre.

Die Ausgaben für die zivile Landesverteidigung - ungefähr Les dépenses au titre de la défense civile - environ trois pour

drei Prozent der Landesverteidigungsausgaben - vermindern cent des dépenses consacrées à la défense nationale -

sich zwischen 1997 und 2000 um 1.4 Prozent. Dieser Rück- diminuent de 1,4 pour cent par an entre 1997 et 2000. Ce

gang erklärt sich insbesondere aus der umfangreichen Redi- recul s'explique notamment par les efforts de redimension-

mensionierung des Zivilschutzes (ZiS95). die zu einem Ab- nement importants entrepris dans le cadre du projet «Protec-

bau des Personalbestandes, zum Verzicht baulicher Mass- tion civile 95». qui se traduit par une réduction des effectifs

nahmen sowie zur Lockerung verschiedener Organisations- incorporés, des renonciations diverses au niveau des me-

vorschriften führt. Die Subventionen für Gebäude gehen sures de construction et par un assouplissement des diffé-

zwischen 1997 und 2000 um 11 Millionen zurück. rentes réglementations en matière d'organisation. Les sub-

ventions pour les constructions sont en régression de 11

millions entre 1997 et 2000.

513 Bildung und Grundlagenforschung 513 Formation et recherche fondamentale

Die Ausgaben für Bildung und Grundlagenforschung wei- Les dépenses pour la formation et la recherche fondamen-

sen in der Planungsperiode eine durchschnittliche Wachs- tale affichent un taux de croissance de 1,7 pour cent durant

tumsrate von 1.7 Prozent pro Jahr aus. Auch bei diesem la période du plan. Bien que prioritaire, ce groupe de tâches

prioritären Aufgabengebiet musste das Ausgabenwachstum subit une réduction sensible de l'accroissement de ses dé-

wegen der desolaten Finanzlage reduziert werden. Hierbei penses, consécutive à la grave détérioration des finances

gilt es zu bedenken, dass dieser Bereich seit der zweiten fédérales. Rappelons toutefois qu'un effort important avait

Hälfte der achtziger Jahre ein ausserordentlich hohes été entrepris dès la deuxième moitié des années 80, avec

Wachstum von jährlich acht Prozent aufwies und der Bund une progression moyenne de huit pour cent par an et un

die Ausgaben von 1985 bis 1994 verdoppelte. doublement des moyens financiers de 1984 à 1994.

Es zeichnen sich zwei Schwerpunkte ab: Deux projets jouent un rôle prépondérant:

• Die Zusammenarbeit mit der Europäischen Union im • La coopération avec l'Union européenne en matière de

Bereich Bildung und Grundlagenforschung in den Jahren recherche et de formation pour les années 1996 à 2000

1996 bis 2000 (BB vom 14.12.94). Angestrebt wird die (ACF du 14.12.94). Une participation complète au qua-

integrale Beteiligung am vierten Rahmenprogramm: bis trième programme-cadre est envisagée; avant d'atteindre

zur Erreichung dieses Ziels werden die SchweizerTeilneh- cet objectif, les participants suisses sont soutenus par des

mer für ihre projektweise Beteiligung mit Direktzahlungen paiements directs. Les montants misa disposition à ce titre

unterstützt. Zu diesem Zweck werden 1997 126 Millionen passeront de 126 millions en 1997 à 167 millions par an à

und ab 1998 jährlich 167 Millionen zur Verfügung gestellt. partir de 1998.

• Die Schaffung von Fachhochschulen, die für den Bund • La création des Hautes Ecoles Spécialisées, qui indui-

von 1996 bis 2003 (Aufbauphase) zu Mehrausgaben in der sent pour la Confédération des dépenses supplémentaires

Grössenordnung von 600 Millionen führt (Fachhochschul- de l'ordre de 600 millions de 1996 à 2003 (phase de

gesetz. FHSG vom 6.10.1995). Im Finanzplan werden démarrage) (loi sur les hautes écoles spécialisées, LHES

Beiträge von 39 Millionen (1997) bis 179 Millionen (2000) du 6.10.95). Pour ce qui concerne le plan financier, ce sont

zur Verfügung gestellt. Da die Fachhochschulen Ausbil- des montant de 39 millions (1997) à 179 millions (2000)

dungsstätten auf Hochschulstufe sind, werden diese Auf- qui ont été budgétés. Comme les hautes écoles spéciali-

Finanzplan Plan financier 167

Wendungen nicht dem Aufgabengebiet «Berufsbildung», sées sont des établissement de niveau universitaire, ces

sondern den «Hochschulen» zugerechnet, was zu ent- dépenses ne seront pas attribuées à la «formation profes-

sprechenden Verschiebungen in den Zuwachsraten führt. sionnelle» mais aux «établissements universitaires», ce

qui entraîne une modification des taux de croissance cor-

respondants.

Tabelle/Tableau 8

Bildung und Grundlagen- Formation et recherche

forschung V1997B $ 1998 PF F1999 PF P2000P A% 96-2000 fondamentale

Millionen Franken - millions de francs

Total 3 242 3323 3 417 3 465 Total

in % Vorjahr 0,2 2,5 2,8 1,4 1,7 en °b de l'année précédente

davon dont

— Berufsbildung und 614 590 595 574 -3,1 — Formation professionnelle

Ingenieurschulen et écoles d'ingénieurs

— Hochschulen 1861 1915 2 005 2 071 3,3 — Etablissements universi-

taires

— Grundlagenforschung 702 752 752 755 2,1 — Recherche fondamentale

Damit fliessen in der Planungsperiode 58 Prozent der Aus- Au total, 58 pour cent des dépenses prévues pour la forma-

gaben für Bildung und Grundlagenforschung in die Hoch- tion et la recherche fondamentale durant la période du plan

schulen (inkl. Fachhochschulen). Berufsbildung und Ingeni- sont affectées aux établissements universitaires (hautes

eurschulen (ohne Fachhochschulen) beanspruchen 18 Pro- écoles spécialisées comprises). La formation professionnelle

zent: für die Grundlagenforschung werden 22 Prozent aufge- et les écoles d'ingénieurs (sans les hautes écoles spéciali-

wendet. sées) absorbent 18 pour cent, la recherche fondamentale 22

pour cent.

Die Ausgaben für die angewandte Forschung werden den En tenant compte des dépenses afférentes à la recherche

jeweiligen Aufgabengebieten zugeordnet. Währenddem das appliquée - affectées aux divers groupes de tâches - le

mittlere jährliche Wachstum des Bereichs Bildung und For- domaine «formation et recherche» présente une croissance

schung bei 1,7 Prozent liegt, steigen die Ausgaben für die moyenne annuelle de 1.7 pour cent. Les dépenses en faveur

angewandte Forschung in der Planungsperiode lediglich um de la recherche appliquée n'accusent, sur la durée du plan,

1.6 Prozent. Allerdings muss berücksichtigt werden, dass qu'une progression de 1,6 pour cent. Il faut cependant rap-

dieser Bereich in den Jahren 1985 bis 1994 mit jährlich peler que ce domaine était également celui qui avait profité

annähernd elf Prozent die höchste Wachstumsrate dieses de la plus forte croissance de 1985 à 1994 avec un taux

Aufgabengebiets verzeichnete. moyen annuel proche de onze pour cent.

514 Landwirtschaft und Ernährung 514 Agriculture et alimentation

Die Aufwendungen für die Landwirtschaft und Ernährung Les dépenses pour l'agriculture et l'alimentation augmen-

erhöhen sich im Planungszeitraum um insgesamt 126 Millio- tent de 126 millions ou 0.8 pour cent en moyenne par année

nen oder um durchschnittlich 0,8 Prozent pro Jahr. durant la période du plan.

Tabelle / Tableau 9

Landwirtschaft und Ernährung Agriculture et alimentation

V1997B F 1998 PF F 1999 PF P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 4 029 4040 3957 3856 Total

in % Vorjahr 8.0 0,3 -2,1 -2,6 0.8 en % de l'année précédente

davon dont

— Verbesserung der 201 200 183 166 -1,2 — Amélioration des bases

Produktionsgrundlagen de la production

— Preis- und Absatz- 1 265 1 156 957 844 -9,4 — Garantie de prix et de

sicherung l'écoulement

— Direktzahlungen und 2 350 2472 2602 2 628 5,9 — Paiements directs et

soziale Massnahmen mesures sociales

Die Ausgaben für die Preis- und Absatzsicherung (u. a. Les dépenses destinées à garantir les prix et l'écoulement

Verwertung von Milch und Milchprodukten, Pflanzenbau) sin- (mise en valeur du lait et des produits laitiers et production

ken um 407 Millionen, wobei namentlich die Verwertungsbei- végétale notamment) diminuent de 407 millions, les montants

träge für Butter und Käse im Rahmen der Neuorientierung prévus pour le placement du fromage et la mise en valeur du

unserer Agrarpolitik um 395 Millionen zurückgehen. Eine beurre régressant de 395 millions à la suite de la réorientation

weitere Entlastung bewirkt die zusätzliche Milchproduzen- de notre politique agricole. Un autre allégement est dû à la

tenabgabe. Die Kosten der Massnahmen gegen die BSE sind participation des producteurs. Les coûts des mesures de lutte

in den Jahren 1997 und 1998 mit netto je 68 Millionen contre l'EBS ont été pris en compte dans les années 1997 et

168 Finanzplan Plan financier

berücksichtigt (vgl. Budgetbotschaft Ziff. 215.4). Demgegen- 1998 pour un montant net de 68 millions par année (cf.

über steigen aber die Autwendungen für die Direktzahlun- Message sur le budget, ch. 215.4). En revanche, les dé-

gen und sozialen Massnahmen mit fast sechs Prozent pro penses consacrées aux paiements directs et aux mesures

Jahr überdurchschnittlich an. In den vier Jahren sollen sie von sociales accusent, avec presque six pour cent, une crois-

2.1 Milliarden (V 1996) auf über 2.6 Milliarden aufgestockt sance supérieure à la moyenne. En quatre années, elles

werden. Hauptursache dieser Entwicklung ist der stark stei- passeront de 2.1 milliards (B 1996) à plus de 2.6 milliards.

gende Mittelbedarf für ergänzende Direktzahlungen und Cette évolution est principalement due à la forte hausse des

Ökobeiträge im Sinne der Artikel 31a und b des Landwirt- crédits destinés aux paiements directs complémentaires et

schaftsgesetzes, die von zwei Milliarden (1996) auf 2,5 Milli- aux contributions pour des prestations écologiques particu-

arden (2000) erhöht werden sollen. Pro Jahr ergibt sich eine lières au sens des articles 31a et b de la loi sur l'agriculture,

Zunahme von durchschnittlich gegen sechs Prozent. qui passent de deux milliards (1996) à 2,5 milliards (2000). Il

en résulte une croissance annuelle moyenne d'environ six

pour cent.

515 Beziehungen zum Ausland 515 Relations avec l'étranger

Die Ausgabenentwicklung im Bereich Beziehungen zum L'évolution des dépenses entre 1996 et 2000 dans le do-

Ausland ist praktisch zum Stillstand gekommen. Diese Sta- maine des relations avec l'étranger se caractérise par une

bilisierung ist hauptsächlich auf die spürbare Bremse zurück- stagnation quasi absolue. Cette stabilisation s'explique es-

zuführen, die dem Ausgabenwachstum im Bereich der Ent- sentiellement par le frein sensible imposé à l'accroissement

wicklungshilfe auferlegt wird, sowie auf die generelle Blockie- des dépenses prévues pour l'aide au développement ainsi

rung der Kredite, von der in diesem Bereich einzig die obli- que par le blocage général des crédits, dont seules ont été

gatorischen Beiträge an die internationalen Organisationen exemptées, dans ce domaine, les contributions obligatoires

ausgenommen wurden. aux organisations internationales.

Tabelle / Tableau 10

Beziehungen zum Ausland Relations avec l'étranger

V1997B F 1998 PF F 1999 PF P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 2 113 2102 2131 2139 Total

in °o Vorjahr -1.3 -0,5 1,4 0,4 - en % de l'année précédente

davon dont

— Politische Beziehungen 707 681 688 684 -0,8 — Relations politiques

— Wirtschaftliche 179 179 182 184 -0,3 — Relations économiques

Beziehungen

— Entwicklungshilfe 1 226 1 241 1 261 1 270 0,4 — Aide au développement

Die Ausgaben für die Entwicklungshilfe bilden mit beinahe Les dépenses pour l'aide au développement représentent,

60 Prozent den grössten Posten dieser Ausgabengruppe. avec presque 60 pour cent, la part la plus importante de ce

Unter Berücksichtigung der Kürzungen, die durchgeführt groupe de tâches. Compte tenu des coupes opérées pour

wurden, um für 1997 eine nominelle Stabilisierung gegen- atteindre en 1997 la stabilisation en termes nominaux par

über dem Budget 1996 und für die Periode 1998 - 2000 ein rapport au budget 1996 et, pour la période 1998-2000, une

Wachstum von jährlich 1,5 Prozent zu erzielen, sowie unter croissance de 1,5 pour cent par an, ainsi que des réductions

Berücksichtigung der Kürzungen infolge Kreditsperre wird au titre du blocage des crédits, la croissance moyenne an-

das durchschnittliche jährliche Ausgabenwachstum für die nuelle de ces dépenses est ramenée pour la période consi-

betreffende Periode nur gerade 0,4 Prozent betragen. Diese dérée à 0,4 pour cent. Ce ralentissement important par

deutliche Verlangsamung gegenüber den Prognosen im Fi- rapport aux prévisions du plan financier qui prévoyait encore

nanzplan, der noch eine durchschnittliche Jahreszunahme une progression annuelle moyenne de trois pour cent, est la

von drei Prozent voraussagte, ist die Folge der gegenwärti- conséquence des contraintes financières actuelles qui ont

gen finanziellen Schwierigkeiten, die den Bundesrat gezwun- forcé le Conseil fédéral à opérer également des coupes

gen haben, auch in diesem Bereich schmerzliche Kürzungen sévères dans ce domaine. Cette évolution va entraîner ces

vorzunehmen. Diese Entwicklung wird in den nächsten Jah- prochaines années une régression du volume de l'aide pu-

ren zu einem Rückgang der Leistungen der öffentlichen blique au développement, exprimé en pour cent du produit

Entwicklungshilfe - gemessen am Bruttospzialprodukt - von national brut, de 0.31 pour cent (B 1997) à 0.29 pour cent en

0.31 Prozent (B 1997) auf 0.29 Prozent im Jahre 2000 führen. l'an 2000.

Die im Finanzplan vorgesehenen Ausgaben für politische Les dépenses prévues au plan financier pour les relations

Beziehungen gehen um durchschnittlich 0,8 Prozent pro politiques sont en recul de 0,8 pour cent en moyenne par

Jahr zurück. Dieser Rückgang ist grossenteils auf die Vollen- an. Cette baisse s'explique en grande partie par l'achève-

dung von Bauprojekten wie des Palais Wilson oder des ment de projets de construction tels que le Palais Wilson et

Konferenzsaals für die WHO zurückzuführen. Teilweise neu- la salle de conférence pour l'OMC. Elle est en partie compen-

tralisiert wird diese Kostensenkung durch neue Ausgaben für sée par de nouvelles dépenses au titre de la participation de

die Beteiligung unseres Landes an den Weltausstellungen. notre pays aux expositions universelles.

Die Ausgaben für wirtschaftliche Beziehungen verzeich- Les dépenses relatives aux relations économiques

nen zwischen 1996 und 2000 ebenfalls einen leichten Rück- connaissent elles aussi, entre 1996 et 2000. une légère

gang in der Grössenordnung von jährlich 0.3 Prozent. Der régression de l'ordre de 0.3 pour cent par an. La principale

hauptsächliche Grund dafür liegt in den geringeren Ausgaben cause en est la diminution des dépenses pour l'aide aux pays

für die Unterstützung der Oststaaten. Etwas abgeschwächt de l'Est. Ce recul est toutefois quelque peu atténué par

Finanzplan Plan financier 169

wird dieser Rückgang indessen durch die vorgesehene Er- l'augmentation prévue des contributions annuelles à l'Orga-

höhung der jährlichen Beiträge zuhanden der Organisation nisation de coopération et de développement économique

für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OCDE).

(OECD).

516 Übrige Aufgabengebiete 516 Autres groupes de tâches

Die übrigen Aufgabengebiete setzen sich zusammen aus Les autres tâches comprennent l'administration, la justice et

den Aufgabenbereichen Verwaltung, Justiz und Polizei, Kul- la police, la culture et les loisirs, la santé, la protection et

tur und Freizeit. Gesundheit, Umwelt und Raumordnung l'aménagement de l'environnement ainsi que l'économie. La

sowie Volkswirtschaft. Die gegenüber dem Voranschlag 1996 réduction des dépenses est due à différents facteurs particu-

rückläufige Ausgabenentwicklung ist in erster Linie eine Fol- liers.

ge von Sonderfaktoren.

Tabelle /Tableau 11

Übrige Aufgabengebiete Autres groupes de tâches

V1997 B F 1998 PF F 1999 PF P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 3 839 3 882 3 884 3 922 Total

in °o Vorjahr -6.5 1,1 0,1 1,0 -1,2 en °o de l'année précédente

davon dont

— Allg. Verwaltung 1 425 1 411 1 407 1 462 0,2 — Administration genéraie

— Justiz, Polizei 488 509 504 492 0,8 — Justice, police

— Kultur und Freizeit 433 443 427 431 2,0 — Culture et loisirs

— Gesundheit 173 170 168 169 -2,2 — Santé

— Umwelt- und Raum- 633 639 651 655 0,8 — Protection et aménage-

ordnung ment de l'environnement

— Übrige Volkswirtschaft 687 711 728 714 -7,2 — Autres secteurs écono-

miques

Die Aufwendungen für Kultur und Freizeit, einschliesslich Les dépenses pour la culture et les loisirs, sport compris,

Sport, weisen im Planungszeitraum eine Steigerung von enregistrent une croissance de deux pour cent en moyenne

durchschnittlich zwei Prozent pro Jahr auf. Hauptgrund für par an durant la période du plan. Cette augmentation est

diesen Anstieg sind die Kosten für das Jubiläum 1998 und imputable principalement aux frais inhérents à la célébration

die Beitragsleistung des Bundes an die Expo 2001 sowie die de l'anniversaire de 1998, aux prestations de la Confédéra-

Abgeltung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen der PTTfür tion pour l'Expo 2001 et à l'indemnisation des prestations

die Zeitungstransporte. Die Mittel für die eigentliche Kultur- d'intérêt général des PTT pour le transport des journaux. En

förderung, für die Denkmalpflege und den Heimatschutz revanche, les moyens consacrés à l'encouragement à la

sowie für den Sport werden indessen nicht erhöht. culture proprement dit, à la conservation des monuments

historiques et à la protection du patrimoine culturel ainsi qu'au

sport n'augmentent pas.

Das Gesundheitswesen verzeichnet in der Planungsperi- Les dépenses pour la santé accusent pour la période du plan

ode einen Rückgang von durchschnittlich zwei Prozent pro un recul de deux pour cent en moyenne. Après les dépenses

Jahr. Nach den Ausgabenspitzen im Bereich der Suchtprä- excédentaires engagées dans le domaine de la prévention

vention bis Mitte der Planungsperiode und nach dem Ab- de la toxicomanie jusqu'au milieu de la période de planifica-

schluss der Arbeiten für die neuen Büro- und Laborgebäude tion et une fois les travaux pour les nouveaux bureaux et

folgt eine Stabilisierung der Gesundheitsausgaben auf einem laboratoires terminés, les dépenses pour la santé se stabili-

etwas tieferem Niveau. seront à un niveau un peu moins élevé.

Die Kredite für den Bereich Umwelt und Raumordnung Les crédits budgétés pour la protection et l'aménagement

sollen jährlich um ein Prozent aufgestockt werden. Höhere de l'environnement progressent annuellement de un pour

Mittel sind namentlich für Verluste aus Verpflichtungen im cent. Il est prévu d'accorder plus de crédits pour les pertes

Wohnungsbau, für die Förderung von Umwelttechnologien, provenant des engagements dans la construction de loge-

für die Subventionierung von Abwasser- und Abfallanlagen ments, pour encourager les technologies de l'environnement,

und für die Investitionshilfe an das Berggebiet vorgesehen. pour subventionner les installations de traitement des eaux

usées et des déchets ainsi que pour l'aide aux investisse-

ments dans les régions de montagne.

Der Bereich Übrige Volkswirtschaft umfasst Ausgaben für Les dépenses des autres secteurs économiques concer-

die Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei. Tourismus. Industrie. nent la sylviculture, la chasse et la pêche, le tourisme, l'in-

Gewerbe und Handel sowie Energie. Diese Ausgabengruppe dustrie, l'artisanat et le commerce ainsi que l'énergie. Une

weist eine beachtliche Abnahme von durchschnittlich sieben diminution notable de sept pour cent en moyenne par an est

Prozent pro Jahr auf. Dieser Rückgang ist allerdings zur prévue pour ce groupe. Ce recul est cependant principale-

Hauptsache durch zwei Sonderfaktoren begründet. Einer- ment imputable à deux facteurs particuliers. D'une part les

seits wird in der Planungsperiode mit abnehmenden Vor- avances consacrées à la garantie contre les risques a l'ex-

schüssen an die Exportrisikogarantie gerechnet und ande- portation régresseront durant la période du plan et d'autre

rerseits hatte der Bund im Jahr 1996 eine einmalige Entschä- part la Confédération a dû verser une indemnité unique en

digung an die Kernkraftwerk Graben AG (225 Mio) zu leisten. 1996 à la centrale nucléaire de Graben (225 mio).

170 Finanzplan Plan financier

517 Finanzen und Steuern 517 Finances et impôts

Bei einer durchschnittlichen Zuwachsrate von 5,1 Prozent Avec un accroissement annuel moyen de 5.1 pour cent, les

steigen die Ausgaben dieser Gruppe in der Planungsperiode dépenses de ce groupe augmentent dans une proportion

weit stärker als die übrigen Ausgaben des Bundes. Die nettement supérieure à la moyenne des dépenses totales

beiden Hauptkomponenten, die Kantonsanteile an den Ein- durant la période de planification. Les quotes-parts des can-

nahmen des Bundes und die Verzinsung der Bundesschul- tons aux recettes de la Confédération et le service de la dette,

den, entziehen sich indessen jeder direkten Beeinflussung. qui constituent les deux éléments principaux de ce groupe,

échappent à toute influence directe.

Tabelle / Tableau 12

Finanzen und Steuern Finances et impôts

V1997B F 1998 PF F1999 PF P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 6 676 7464 7805 8 351 Total

in °o Vorjahr -2,4 11,8 4,6 7,0 5,1 en % de l'année précédente

davon dont

— Kantonsanteile 3219 3366 3504 3800 3,9 — Part des cantons

— Vermögens- und 3 421 4 049 4 262 4503 6,2 — Gérance de la fortune

Schuldenverwaltung et des dettes

Die Entwicklung der Kantonsanteile, die in den Jahren 1996 L'évolution des quotes-parts des cantons, qui augmentent

bis 2000 um durchschnittlich 3.9 Prozent pro Jahr zulegen, de 3,9 pour cent en moyenne annuelle pour les années 1996

ist von der Höhe der direkten Bundessteuer (Kantonsanteil: à 2000, reflète les estimations faites au titre du produit de

30°o) und der Verrechnungssteuer (Kantonsanteil: 10°o) ab- l'impôt fédéral direct (quote-part des cantons: 30 pour cent)

hängig. et de l'impôt anticipé (quote-part des cantons: 10 pour cent).

Bei den Auslagen für die Vermögens- und Schuldenverwal- Les dépenses pour la gestion de la fortune et de la dette

tung ist ein starker Anstieg zu verzeichnen. Die Aufwendun- dénotent une forte progression. La hausse des intérêts pas-

gen für die Passivzinsen nehmen in den Jahren 1996 bis sifs de 6,2 pour cent en moyenne annuelle pour la période

2000 als Folge der Neuverschuldung am Geld- und Kapital- 1996 à 2000 est la conséquence de l'endettement supplé-

markt im Jahresdurchschnitt um 6,2 Prozent zu. Vermehrte mentaire considérable sur les marchés monétaire et finan-

Ausgaben erfordern auch die Verzinsung der Guthaben der cier. A cela s'ajoutent l'augmentation de la dette envers la

PKB beim Bund und die Schuld der SBB gegenüber ihrer Caisse fédérale de pensions ainsi que, dans le cadre de

Pensions- und Hilfskasse, für die der Bund im Rahmen der l'assainissement des CFF, la prise en charge par la Confédé-

Sanierung der SBB aufkommt. Der Anteil der Passivzinsen ration de la dette des CFF envers leur Caisse de pensions et

an den Gesamtausgaben des Bundes steigt von 7.6 Prozent de secours. La part des intérêts débiteurs dans les dépenses

im Jahr 1995 auf 9.2 Prozent im Jahr 2000. totales grimpent ainsi de 7,6 pour cent en 1995 à 9,2 pour

cent en l'an 2000.

Die Nettozinslast, die sich aus der Differenz zwischen den La charge nette des intérêts, qui représente la différence

Zinsausgaben und dem Kapitalertrag ergibt, ist allerdings entre les dépenses d'intérêts et le produit des capitaux, est

aussagekräftiger als die Entwicklung der Zinsausgaben. un indicateur plus révélateur que l'évolution des dépenses

Während die Nettozinslast im Jahr 1995 noch 4,4 Prozent d'intérêts. Alors que la charge nette des intérêts s'élevait

betrug, wird sie bis ins Jahr 2000 auf 8,5 Prozent klettern. Der encore à 4,4 pour cent en 1995, elle devrait grimper à 8,5

Zuwachs 1998 ist in erster Linie auf die Sanierung der SBB pour cent en l'an 2000. L'augmentation observée en 1998

zurückzuführen. Der Anstieg dieser wichtigen Kennziffer résulte pour l'essentiel de l'assainissement des CFF. La

zeigt deutlich, dass der finanzielle Handlungsspielraum des progression de ce chiffre-clé indique clairement que notre

Bundes zusehends enger wird. marge de manoeuvre sur le plan financier se rétrécit rapide-

ment.

Tabelle /Tableau 13

Entwicklung der Evolution de la charge

Nettozinslast V1997B F1998 PF F 1999 PF P2000P A% 96-2000 nette des intérêts

Millionen Franken - millions de francs

Total 2 167 3 051 3300 3 613 Total

in °o Vorjahr 1,9 40,5 8,2 9,5 14,1 en % de l'année précédente

davon dont

— Passivzinsen 3 340 3964 4168 4383 6,1 — Intérêts passifs

— Kapitalertrag 1 173 913 868 770 -12,7 — Rendement du capital

Der Finanzplanung zugrunde liegen kurzfristige Zinssätze La planification financière se fonde sur des taux d'intérêts de

von 3.5 Prozent und langfristige von 4,25 Prozent. Die Schul- 3,5 pour cent à court terme et de 4,25 pour cent à long terme.

den des Bundes betrugen Ende 1995 gut 80 Milliarden. S'élevant à plus de 80 milliards à fin 1995, la dette de la

Wenn keine drastischen Sparmassnahmen ergriffen werden, Confédération devrait atteindre selon le plan financier le

dürften sie bis ins Jahr 2000 die Rekordhöhe von 110 Milliar- niveau record de près de 110 milliards à fin 2000. Cette

Finanzplan Plan financier 171

den erreichen. 80 Prozent dieses Anstiegs gehen auf die augmentation de la dette s'explique pour environ quatre-vingt

Neuverschuldung am Geld- und Kapitalmarkt und 20 Prozent pour cent par l'endettement supplémentaire sur les marchés

auf die Zunahme der PKB-Guthaben beim Bund zurück. monétaire et financier et pour environ vingt pour cent par

l'augmentation des avoirs de la CFP auprès de la Confédé-

ration.

518 Personal 518 Dépenses de personnel

Diese Sachgruppe umfasst im wesentlichen die Aufwendun- Ce groupe englobe les dépenses pour les autorités, les

gen für die Behörden, das Personal, weitere Fachleute für rétributions du personnel, experts engagés dans la coopéra-

technische Zusammenarbeit oder Zusatzpersonal für Lehre tion technique et personnel complémentaire chargé de l'en-

und Forschung sowie die Sozial- und Personalversiche- seignement et de la recherche ainsi que les cotisations

rungsbeiträge. d'assurances sociales et les cotisations aux caisses de pen-

sion et de prévoyance.

Die Personalausgaben sinken in der Planungsperiode um Pour la période de planification, sans tenir compte des réper-

durchschnittlich 0,3 Prozent pro Jahr: die Auswirkungen der cussions des différents transferts de postes, les dépenses

verschiedenen Stellenverlagerungen sind darin nicht einge- de personnel présentent une diminution de 0.3 pour cent en

rechnet. Während die Arbeitgeberbeiträge für die Personal- moyenne annuelle. Alors que les prestations de l'employeur

fürsorge um 1.7 Prozent zunehmen, vermindern sich die pour les mesures de prévoyance augmentent de 1.7 pour

Personalbezüge um 0,8 Prozent. cent, les dépenses au titre des rétributions du personnel

diminuent de 0,8 pour cent.

Tabelle /Tableau 14

Personalausgaben Dépenses de personnel

V1997B F 1998 PF F 1999 PF P2000P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 4 713 4722 4 796 4 887 Total

in % Vorjahr -4,8 0,2 1,6 1,9 -0,3 en % de l'année précédente

davon dont

— Behörden 44 43 43 43 -0,6 — Autorités

— Personalbezüge 3 790 3 810 3 839 3 862 -0,8 — Rétribution du personnel

— Sozialversicherungen 222 221 223 224 -2,6 — Assurances sociales

Im Finanzplan ist der Personalbestand auf dem Niveau von Dans le plan financier, les effectifs sont limités au niveau du

1997 plafoniert. Hinzu kommen 1998 allerdings 230 Stellen, budget 1997. auquel s'ajoute à partir de 1998 le transfert de

die von den PTT ins Bundesamt für Kommunikation transfe- 230 postes des PTT à l'Office fédéral de la communication.

riert werden. Unter Einbezug der während der Planungsper- En tenant compte des transferts de postes opérés durant la

iode vorgesehenen Stellenverlagerungen verändern sich al- période de planification, les dépenses au titre des rétribu-

lerdings die Auslagen für Personalbezüge, gemessen am tions du personnel ne varient pas en moyenne annuelle.

Jahresdurchschnitt, nicht. Dies trotz des Teuerungsaus- ceci malgré la prise en compte d'une compensation du ren-

gleichs um 0,5 Prozent im Jahre 1998 und 1,0 Prozent in den chérissement de 0.5 pour cent en 1998 et de 1.0 pour cent

Jahren 1999 und 2000 sowie einer Leistungslohnkomponen- pour les années 1999 et 2000 ainsi que des éléments déter-

te von 0,1 Prozent pro Jahr. Diese Einsparungen können nur minant la rémunération au mérite (+0.1 % par an). Les réduc-

erzielt werden, wenn neben dem nur teilweisen Teuerungs- tions nécessaires ne pourront pas être réalisées que par la

ausgleich weitere Massnahmen im Bereich der Stellen und seule compensation partielle du renchérissement. D'autres

der Löhne ergriffen werden mit allen wirtschaftlichen Konse- mesures à décider au niveau des salaires et des postes

quenzen, die damit verbunden sind. devront être prises, avec toutes les conséquences économi-

ques qu'elles impliqueront.

Die Arbeitgeberleistungen des Bundes an die PKB neh- Les cotisations d'employeur versées par la Confédéra-

men in den Finanzplanjahren um durchschnittlich 3,4 Prozent tion à la Caisse fédérale de pensions (CFP) augmentent

pro Jahr zu. Diese Entwicklung ist im wesentlichen auf den en moyenne annuelle de 3.4 pour cent durant la période de

Einbau der Teuerung in die Renten zurückzuführen. Bis 1998 planification. Cette augmentation s'explique pour l'essentiel

sind diese Ausgaben durch zusätzliche Zinserträge gedeckt. par l'incorporation du renchérissement dans les rentes, dont

Ab 1999 ist dies nicht mehr der Fall. Daher rührt der spürbare les dépenses à charge de la Confédération seront entière-

Anstieg der Arbeitgeberbeiträge des Bundes an die PKB. ment couvertes par les suppléments d'intérêts jusqu'en 1998.

A partir de 1999 cela ne sera plus le cas. d'où une augmen-

tation sensible des cotisations d'employeur de la Confédéra-

tion à la CFP.

172 Finanzplan Plan financier

52 Einnahmen 52 Recettes

Die Gesamteinnahmen des Bundes nehmen in Les recettes totales de la Confédération n'aug-

der Planperiode nur bescheiden zu. Die Ursache menteront que légèrement. La cause de cette

liegt in erster Linie im nicht-fiskalischen Bereich. faible augmentation est à chercher avant tout

Bei den Fiskaleinnahmen stellen die Mehrwert- dans le domaine non fiscal. Côté recettes fis-

steuer und die Stempelabgaben eigentliche cales, la croissance est assurée pour l'essentiel

Wachstumsfaktoren dar. par la taxe sur la valeur ajoutée et les droits de

timbre.

520 Überblick 520 Aperçu

Die Gesamteinnahmen nehmen 1998 um 6.3 Prozent. Les recettes totales1 augmenteront de 6.3 pour cent en

1999 um 0,7 und 2000 um 3.8 Prozent zu. Dies ergibt in den 1998. de 0,7 pour cent en 1999 et de 3.8 pour cent en l'an

Jahren 1996 bis 2000 eine durchschnittliche Jahreszuwachs- 2000. D'où un taux de croissance annuelle moyen de 1.7 pour

rate von 1.7 Prozent. Dieser deutlich unter dem langjährigen cent pour les années 1996 à 2000. Nettement inférieure à la

Durchschnitt liegende Wert ist in erster Linie im Bereich der moyenne à long terme, cette valeur s'explique par des

nicht-fiskalischen Einnahmen begründet. Der nicht mehr in causes essentiellement non fiscales, telles que la suppres-

der Finanzrechnung verbuchte Uberschuss der Pensions- sion de l'enregistrement, dans le compte financier, de l'excé-

kasse des Bundes (PKB). die ruckläufige Rückzahlung von dent de recettes de la Caisse de pensions de la Confédéra-

Darlehen durch die Arbeitslosenversicherung (AIV) sowie der tion (CFP). la diminution des remboursements de prêts par

Wegfall von Zinserträgen als Folge der SBB-Sanierung sind l'assurance-chômage (AC) ainsi qu'une abolition de revenus

die Ursache. Mit einer Zuwachsrate von jährlich 3,3 Prozent d'intérêt, en raison de l'assainissement des CFF. Une évolu-

zeichnet sich bei den Fiskaleinnahmen eine etwas günsti- tion légèrement plus favorable se dessine du côté des re-

gere Entwicklung ab. Eigentliche Wachstumsfaktoren sind cettes fiscales qui croissent de 3,3 pour cent. La TVA et les

die Mehrwertsteuer und die Stempelabgaben. Die Ertragszu- droits de timbre sont les éléments qui expliquent la crois-

nahme bei der direkten Bundessteuer und bei der Verrech- sance des recettes. L'accroissement des revenus issus de

nungssteuer fällt hingegen unterdurchschnittlich aus. Die l'impôt fédéral direct et de l'impôt anticipe est par contre

Steuerquote (Fiskaleinnahmen in °o des BIP) verharrt trotz inférieur à la moyenne. La quote-part d'impôt (recettes fis-

beantragter Mehreinnahmen (Erhöhung Mineralölsteuerzu- cales de la Confédération en % du PIB) demeure inchangée

schlag von 10 Rappen pro Liter sowie Verdoppelung der à un peu plus de neuf pour cent maigre les propositions de

pauschalen Schwerverkehrsabgabe für die Finanzierung der recettes supplémentaires (relèvement de 10 ct./l de la sur-

Eisenbahnprojekte) unverändert auf etwas über neun Pro- taxe sur les huiles minérales et doublement de la taxe poids

zent. lourds forfaitaire pour financer les projets de chemins de fer).

Tabelle/ Tableau 15

Einnahmen Recettes

V1997 B F 1998 PF F 1999 PF P 2000 P A% 96-2000

Millionen Franken - millions de francs

Total 38 471 40 880 41 185 42 744 Total

\ Vorjahr in °c -3.6 6,3 07 3,8 1,7 A °o de l'année précédente

davon dont

— Direkte Bundessteuer 9 400 9 300 9 450 10 200 2,1 — Impôts fédéral direct

— Verrechnungssteuer 3 000 3 950 3 800 4 350 1,8 — Impôts anticipe

— Stempelabgaben 1 925 2 000 2 100 2 175 4,8 — Droits de timbre

— Mehrwertsteuer 12 500 13 000 13 600 14 300 5,4 — Taxe sur la valeur ajoutée

— Tabaksteuer 1 400 1 400 1 400 1 400 0,4 — Impôts sur le tabac

— Verkehrsabgaben 454 642 654 666 10,3 — Taxes routières

— Einfuhrzölle 860 830 810 800 -9,5 — Droits d'entrée

— Mineralölsteuer 2 450 2 620 2 660 2 700 " — Impôt sur les huiles

minérales

— Mineralölsteuerzuschlag 1 740 2 450 2 489 2 528 7,5 — Surtaxe sur les huiles

minérales

— Automobilsteuer 240 245 250 255 — Impôt sur les automobiles

— Landwirtschaftliche 145 145 58 2 -65,3 — Taxes d'orientation

Abgaben agricoles

— Vermogenserträge 1 220 960 917 820 -12,0 — Revenus des biens

521 Direkte Bundessteuer 521 Impôt fédéral direct

Die Einnahmen aus der direkten Bundessteuer dürften in den Les recettes provenant de l'impôt fédéral direct devraient

Jahren 1996 bis 2000 um durchschnittlich 2,1 Prozent pro augmenter de 2.1 pour cent par an en moyenne de 1996 à

Jahr zulegen. Diese Zuwachsrate liegt deutlich unter dem fan 2000. Ce taux de croissance se situe nettement au-des-

langjährigen Durchschnitt, was in erster Linie Folge der sous de la moyenne pluriannuelle. ce qui s'explique en

schwachen Einkommensentwicklung bei den natürlichen premier lieu par la faible augmentation des revenus des

Personen in den Jahren 1993 bis 1996 ist. Ausserdem redu- personnes physiques dans les années 1993 à 1996. De plus,

ziert der Ausgleich der Folgen der kalten Progression um à partir de 1998. la compensation des effets de la progression

voraussichtlich 8,5 Prozent den Jahresertrag ab 1998 um à froid réduira vraisemblablement de 8.5 pour cent le rende-

rund 600 Millionen pro Jahr. ment annuel de cet impôt, soit d'environ 600 millions par an.

D e E ■vv;r,^enent,.\ oiang n de Taoelle irr Anhang zi.r L'évolution detainee des recettes est représentée clans etab ea.i tigirant clans

Fmanzplanpencnt dargestellt rannexe au rapport concernant le plan financier.

Finanzplan Plan financier 173

Das Finanzplanjahr 1998 ist bei den natürlichen Personen Dans le plan financier, l'année 1998 correspondra, pour les

das erste Fälligkeitsjahr der Steuerperiode 1997/98 mit den personnes physiques, à la première année d'échéance de

Bemessungsjahren 1995/96. Der Zuwachs der massgeben- la période fiscale 1997/98. basée sur les années de calcul

den Einkommen wird auf 3,5 Prozent geschätzt. Bei einer 1995/96. La croissance du revenu déterminant des per-

angenommenen Einkommenselastizität von 2.0 nimmt der sonnes physiques est estimée à 3.5 pour cent. Si l'on admet

Sollertrag um sieben Prozent auf 6,4 Milliarden zu. Durch un coefficient d'élasticité du revenu de 2. le produit de l'impôt

den Ausgleich der Folgen der kalten Progression vermindert pour la période devrait augmenter de sept pour cent et

sich der Sollertrag auf 5,8 Milliarden. Bei den juristischen atteindre 6,4 milliards. La compensation des effets de la

Personen wird der massgebende Gewinnzuwachs im Be- progression à froid réduira le produit de l'impôt de la période

messungsjahr 1997 auf 3,6 Prozent geschätzt. Bei einem de 5.8 milliards. L'accroissement du bénéfice déterminant

Elastizitätsfaktor von 1.5 nimmt der Sollertrag um 5.4 Prozent des personnes morales pour l'année de calcul 1997 est

auf 3,5 Milliarden zu. Unter Berücksichtigung der geschätz- estimé à 3,6 pour cent. Avec un coefficient d'élasticité de 1,5.

ten Eingänge nach Fälligkeit und aus früheren Perioden le produit de l'impôt devrait augmenter de 5,4 pour cent pour

sowie der vorzeitig fälligen Beträge resultiert für 1998 ein atteindre 3,5 milliards. Si l'on tient compte des estimations

Bruttoertrag von insgesamt 9,3 Milliarden. des rentrées fiscales après échéance et de celles des précé-

dentes périodes ainsi que des montants dus avant l'é-

chéance, le produit brut de l'impôt pour 1998 devrait s'éle-

ver globalement à 9,3 milliards.

1999 ist bei den natürlichen Personen das zweite Fällig- 1999 sera, pour les personnes physiques, la seconde an-

keitsjahr der Steuerperiode 1997/98. Der Sollbetrag beläuft née de prélèvement de la période fiscale 1997/98. Le mon-

sich wie 1998 auf 5,8 Milliarden. Bei den juristischen Per- tant de l'impôt à atteindre devrait s'élever, comme en 1998.

sonen wird den Schätzungen eine Zunahme der massge- à 5,8 milliards. Pour les personnes morales, les estimations

benden steuerbaren Gewinne im Jahre 1998 von 4,6 Prozent se fondent sur un accroissement en 1998 des bénéfices

zugrunde gelegt. Dies führt bei einem Elastizitätsfaktor von imposables de 4,6 pour cent. Avec un coefficient d'élasticité

1,5 zu einem Sollertrag von 3,7 Milliarden. Insgesamt wird für de 1,5, le produit de l'impôt devrait atteindre 3,7 milliards.

1999 mit einem Bruttoertrag von 9,45 Milliarden gerechnet Globalement, on s'attend, pour 1999. à un produit brut de

(9.6 Milliarden gemäss Legislaturfinanzplan). 9,45 milliards (contre les 9.6 milliards prévus au plan finan-

cier de la législature).

Das Finanzplanjahr 2000 ist bei den natürlichen Personen L'an 2000 du plan financier constituera, pour les per-

das erste Fälligkeitsjahr der Steuerperiode 1999/2000 mit sonnes physiques, la première année d'échéance de la

den Bemessungsjahren 1997/98 (Ausnahme: Kanton Basel- période fiscale 1999/2000 avec les années 1997/98 comme

Stadt). Sollten 1999 einzelne Kantone zur jährlichen Gegen- années de calcul de l'impôt (exception: canton de Bâle Ville).

wartsbemessung wechseln, sind in diesen Kantonen entwe- Pour les cantons qui, en 1999, passeront au système de la

der die Bemessungsjahre 1997/98 oder 1999 massgebend. taxation annuelle, les années de calcul déterminantes seront

je nachdem welche Bemessungsgrundlage den höheren soit les années 1997/98 soit 1999 en fonction de la base de

Steuerertrag ergibt. Der Jahres-Sollertrag 2000 basiert auf calcul qui permet d'obtenir le produit d'impôt le plus élevé. Le

einem angenommenen Zuwachs der massgebenden Ein- produit de l'impôt pour l'an 2000 se fonde sur une hypothèse

kommen von 4,2 Prozent und wird auf 6,3 Milliarden ge- de croissance du revenu déterminant de 4,2 pour cent et est

schätzt. Bei den juristischen Personen beruht die Schät- estimé à 6,3 milliards. Pour les personnes morales, l'esti-

zung des Sollertrages von 4,0 Milliarden auf einer angenom- mation se base sur un produit de l'impôt de 4.0 milliards,

menen Zunahme der massgebenden steuerbaren Gewinne selon une hypothèse de croissance des bénéfices imposa-

im Jahre 1999 von 5,0 Prozent. Insgesamt wird für das Jahr bles déterminants de cinq pour cent en 1999. Globalement,

2000 mit einem Bruttoertrag von 10,2 Milliarden gerechnet. on s'attend pour l'an 2000 à un produit brut de l'impôt de 10,2

milliards.

522 Verrechnungssteuer 522 Impôt anticipé

Den Rohertrag der Verrechnungssteuer mittelfristig zu pro- Le rendement brut de l'impôt anticipé est difficile à estimer

gnostizieren ist mit besonderen Schwierigkeiten verbunden. à moyen terme, car il résulte de la différence entre les

Er ergibt sich aus der Differenz zwischen Einnahmen von 24 rentrées de l'ordre de 24 à 28 milliards et les remboursements

bis 28 Milliarden und Rückerstattungen von 21 bis 24 Milliar- se situant entre 21 et 24 milliards. Durant la période de

den. Während der Planungsperiode steigen die Zinssätze im planification, les taux d'intérêt devraient légèrement progres-

Vergleich zu Anfang 1996 voraussichtlich leicht an. Die Er- ser en comparaison du niveau atteint au début de 1996. La

tragskurve zeigt weiterhin nach oben. Da wir mit einer weite- courbe des rendements garderait un profil ascendant.

ren Zunahme der Dividendenausschüttungen rechnen, legen Comme nous attendons en outre une hausse des dividendes

auch die Einnahmen zu. Von 1998 bis ins Jahr 200 dürften versés, les rentrées continueront de progresser. De 1998 à

sie einen durchschnittlichen jährlichen Zuwachs von 7,0 Pro- 2000. elles devraient augmenter à un rythme de près de 7

zent aufweisen. Gleichzeitig nehmen einerseits die Rücker- pour cent en moyenne par année. Les remboursements

stattungen auf hochverzinsten Anlagen kontinuierlich ab, an- cesseront graduellement de porter sur des placements à taux

derseits nehmen die Dividendenausschüttungen einen im- d'intérêt élevés. Ils concerneront de plus en plus les divi-

mer grösseren Platz ein. Die Rückerstattungsquote dürfte per dendes versés, vu le poids grandissant de ceux-ci dans le

Saldo entsprechend bis 1999 leicht sinken, nachdem sie total des recettes. Ainsi, la quote-part des remboursements

1993 bis 1995 noch einen ausserordentlich hohen Wert er- continuera certes de fléchir légèrement jusqu'en 1999, après

reicht hatte. Ab dem Jahr 2000 steigt sie wegen der bereits avoir atteint un niveau exceptionnellement élevé durant les

heute sichtbaren Aenderung der Einnahmenstruktur - zuneh- années 1993 à 1995. Dès l'an 2000 toutefois, elle pourrait

mendes Gewicht der Einnahmen aus Dividenden- accuser une inflexion, laquelle aura pour origine principale le

ausschüttungen und Anlagestiftungen - tendenziell eher wie- changement structurel dans la composition des recettes déjà

174 Finanzplan Plan financier

der an. Zudem werden vorausichtlich weitere Doppelbe- perceptible actuellement, à savoir le poids grandissant des

steuerungsabkommen abgeschlossen, die die vollständige recettes découlant des dividendes et des fonds gérés par les

Rückerstattung der Verrechnungssteuer vorsehen. Die fondations de placement. En outre, de nouvelles conventions

Rückerstattungsanträge werden deshalb höher ausfallen de double imposition devraient être conclues, qui prévoient

und zeitlich früher eintreffen als bisher. le remboursement intégral de l'impôt anticipé. Dès lors, les

demandes de remboursements seront plus importantes et

plus précoces que par le passé.

523 Stempelabgaben 523 Droits de timbre

Der Ertrag aus den Stempelabgaben zeichnete sich in den Le produit des droits de timbre a présenté d'amples fluctua-

letzten zehn Jahren durch grosse Schwankungen aus. Des- tions ces dix dernières années, ce qui rend son évaluation

halb lässt er sich nur sehr schwer voraussagen. Erstens sind hasardeuse. D'abord, les transactions boursières sont sou-

die Börsentransaktionen naturgemäss unvorhergesehenen mises à de nombreux aléas imprévisibles par nature. Aussi

Ereignissen ausgesetzt. Entsprechend bleibt der Ertrag aus le produit des droits de négociation, qui constitue près de la

dem Umsatzstempel, der nahezu die Hälfte der gesamten moitié des droits encaissés, demeure-t-il une inconnue. En

Stempelabgaben ausmacht, eine unbekannte Grosse. Zwei- outre, les droits d'émission varient fortement d'une année à

tens schwanken je nach der Anzahl Neugründungen oder l'autre, au gré des vagues de créations et d'agrandissements

Erweiterungen von Gesellschaften auch die Emissionsabga- de sociétés. Enfin, les modifications de la législation de 1993

ben von Jahr zu Jahr stark. Die Einnahmenentwicklung wird et 1996 ont largement déterminé l'évolution du produit des

zudem durch die Reformen der Stempelabgaben von 1993 droits de timbre. Comme ces années passées, nous partons

und 1996 geprägt. Wie schon in den vergangenen Jahren de l'idée que le produit augmentera régulièrement durant les

rechnen wir für die kommenden Jahre mit einer regelmässi- prochaines années pour atteindre près de 2,2 milliards en l'an

gen Zunahme. Im Jahr 2000 dürfte sich der Ertrag auf 2,2 2000.

Milliarden belaufen.

524 Mehrwertsteuer 524 Taxe sur la valeur ajoutée

Die Mehrwertsteuer (MWSt) stellt mit rund einem Drittel der La taxe sur la valeur ajoutée (TVA), qui rapporte quasiment

Gesamteinnahmen die wichtigste Einnahmenquelle des un tiers des recettes totales, constitue la principale source

Bundes dar. Jährliche Steuerausfälle im Umfange von meh- de recettes de la Confédération. Les pertes fiscales an-

reren hundert Millionen im Rahmen des neuen Gesetzes nuelles de l'ordre de plusieurs centaines de millions que

wären für die Haushaltsentwicklung verheerend. pourrait entraîner la nouvelle loi sur la TVA seraient dévasta-

trices pour révolution des finances.

Die Einnahmenschätzungen für die Finanzplanjahre sind mit Les estimations concernant les recettes pour les années du

grösseren Unsicherheiten behaftet, die auf zwei Ursachen plan financier sont entachées de très grandes incertitudes qui

zurückzuführen sind. Einerseits lassen die wenigen vorlie- tiennent à deux raisons. D'une part, les quelques chiffres

genden Quartalszahlen nur bedingt Rückschlüsse auf die trimestriels à disposition ne permettent de tirer que des

Ergiebigkeit der MWSt zu. Diese Unsicherheit wird durch die conclusions partielles quant au produit de la TVA. Cette

auf den 1. Januar 1996 in Kraft getretenen Änderungen der incertitude est encore accrue par les modifications de l'ordon-

Mehrwertsteuer-Verordnung sowie durch den ab 1. Oktober nance sur la TVA, entrées en vigueur le 1er janvier 1996, et

1996 gewährten Sondersatz für Beherbergungsleistungen par le taux spécial de la taxe sur la valeur ajoutée pour les

noch erhöht, weil die mit diesen Massnahmen verbundenen prestations du secteur de l'hébergement, applicable à partir

Mindereinnahmen schwer zu schätzen sind. Andererseits du 1 er octobre 1996, car les baisses de recettes liées à ces

hat man derzeit kaum Anhaltspunkte über die Konjunkturrea- mesures sont difficilement estimables. D'autre part, on ne

gibilität der MWSt. Mit anderen Worten: die BIP-Elastizität dispose d'aucune indication sur la manière dont la TVA réagit

der MWSt (Wachstum der MWSt-Erträge im Verhältnis zur aux changements conjoncturels. En d'autres termes, le coef-

Zuwachsrate des BIP) ist noch weitgehend unbekannt. ficient d'élasticité PIB concernant la TVA (taux de croissance

du produit de la TVA par rapport au taux de croissance du

PIB) demeure largement inconnu.

Bei der Warenumsatzsteuer (WUSt) betrug die BIP-Ela- Le coefficient d'élasticité PIB concernant l'impôt sur le

stizität zwischen 1983 und 1994 im Durchschnitt 0,8. In den chiffre d'affaires (IChA) était de 0,8 en moyenne entre 1983

wirtschaftlich guten Jahren 1983 bis 1990 belief sich der et 1994. Dans les bonnes années, de 1983 à 1990, ce

Elastizitätsfaktor auf 1,2. während in den rezessiven Jahren coefficient s'élevait à 1,2 et était même négatif dans les

1991 bis 1994 die BIP-Elastizität gar negativ war. Dieses années de récession de 1991 à 1994. Ce résultat s'explique

Resultat ist darauf zurückzuführen, dass die Entwicklung der par le fait que l'évolution des recettes de l'IChA dépendait en

WUSt-Einnahmen stark von den konjunktursensitiven Inve- grande partie des investissements sensibles à la conjonc-

stitionen geprägt wurde. Mit Einführung der MWSt fällt diese ture. L'introduction de la TVA a supprimé dans une mesure

Investitionsbesteuerung weitgehend weg. Ausserdem er- importante cette imposition des investissements. Par ailleurs,

fasst die MWSt - im Gegensatz zur WUSt -auch eine breite contrairement à l'IChA, la TVA frappe une large gamme de

Palette von Dienstleistungen. Diese beiden Faktoren dürften services. Ces deux facteurs pourraient bien avoir pour effet

dazu führen, dass die BIP-Elastizität der MWSt weniger que l'élasticité PIB de la TVA varie moins fortement que celle

grossen Schwankungen unterliegt als die BIP-Elastizität der de l'IChA.

WUSt.

Für die Finanzplanjahre haben wir eine BIP-Elastizität von Pour les années du plan financier, nous avons prévu un

1,1 unterstellt. Ausgehend von einem MWSt-Ertrag von coefficient d'élasticité PIB de 1,1. Si on admet un produit

12.5 Milliarden im Jahre 1997 und einem Wirtschaftswachs- de la TVA de 12,5 milliards pour 1997 et une croissance

tum von jeweils vier Prozent ergeben sich für die Finanzplan- annuelle de cet impôt de quatre pour cent pour les années

jahre 1998-2000 geschätzte Einnahmen von 13,0 bis 1998 à 2000, les recettes estimées devraient être de 13,0 à

14,3 Milliarden. 14,3 milliards.

Finanzplan Plan financier 175

525 Mineralölsteuer 525 Imposition des carburants

Wir rechnen im Finanzplan mit den zusätzlichen Einnahmen, Les données du plan financier comprennent le surplus de

die sich aus der vom Bundesrat beantragten Erhöhung des recettes qui résulterait du relèvement de 10 centimes de la

Mineralölsteuerzuschlags um zehn Rappen ergeben. Der surtaxe sur les carburants proposé par le Conseil fédéral.

Mehrertrag, der für die Finanzierung der grossen Eisenbahn- Destiné à financer les grands projets ferroviaires, ce surcroît

projekte vorgesehen ist, dürfte ab 1998 600 Millionen ausma- de recettes devrait s'élever à 600 millions dès 1998. Au total.

chen. Die Gesamteinnahmen übersteigen voraussichtlich ab les recettes dépasseraient dès lors la barre des 5,0 milliards

diesem Zeitpunkt die fünf Milliarden-Grenze und legen in der en 1998. pour progresser légèrement par la suite.

Folge weiter leicht zu.

526 Weitere Einnahmen 526 Autres recettes

Mangels Erhöhung der Zigarettenpreise, dürfte der Ertrag A défaut d'une majoration du prix des cigarettes, le produit de

aus der Tabaksteuer in den kommenden Jahren bei 1 400 l'impôt sur le tabac devrait se maintenir à 1 400 millions

Millionen verharren. Wie bisher ist der Ertrag für die Finan- durant les prochaines années. Comme par le passé, il est

zierung der AHV bestimmt. destiné à financer l'AVS.

Die Einfuhrzölle haben als Einnahmequelle des Bundes Les droits d'entrée n'ont cessé de perdre de leur importance

weiter an Bedeutung verloren. Dies ist in erster Linie auf die dans les recettes de la Confédération au cours des dernières

gewichts-, volumen- und mengenmässige und damit preis- années. Cela s'explique d'abord par le mode de taxation, qui

unabhängige Bemessungsgrundlage zurückzuführen. Aber repose sur le poids, le volume ou la quantité de marchandises

auch die diversen Zollabbaurunden haben zum Einnahmen- dédouanées, indépendamment de l'évolution des prix. En-

rückgang beigetragen. Mit neuen Einbussen wird durch den suite, de nombreux démantèlements tarifaires ont contribué

Abschluss der Uruguay-Runde des GATT zu rechnen sein. au fléchissement des recettes. La conclusion du cycle de

Deshalb fallen die Einnahmen im Jahr 2000 voraussichtlich l'Uruguay du GATT va se traduire par de nouvelles pertes ces

auf 800 Millionen. Im Budget 1997 sind sie noch mit 860 prochaines années. Dès lors, les recettes tomberont à 800

Millionen veranschlagt. millions en l'an 2000, contre 860 millions prévus au budget

1997.

Der Bundesrat beantragt im Hinblick auf die Finanzierung der Afin de contribuer au financement des grands projets ferro-

grossen Eisenbahnprojekte, die Schwerverkehrsabgabe viaires, le Conseil fédéral propose de doubler la redevance

ab 1998 zu verdoppeln. Daraus ergibt sich für die Planungs- sur le trafic des poids lourds à partir de 1998. Cette

periode ein jährlicher Ertrag von rund 370 Millionen. dernière rapporterait alors quelque 370 millions par année

durant la période de planification.

176 Finanzplan Plan financier

Defizite und Verschuldung Déficits et endettement

Mit jährlichen Ausgabenüberschüssen von fünf Avec la persistance d'excédents annuels de dé-

bis sechs Milliarden ist der Bundeshaushalt nach penses de cinq à six milliards, les déficits struc-

wie vor strukturell stark überlastet. Ohne weitere turels continuent à peser fortement sur le budget

Sparmassnahmen kommt der Bund nicht aus der fédéral. Sans l'adoption d'autres mesures d'éco-

Schuldenfalle: die Verschuldungsquote zeigt im- nomies, la Confédération ne sortira pas de l'or-

mer noch eine steigende Tendenz. Die Finanz- nière de la dette: la quotepart d'endettement

rechnung des Bundes soll mit dem Sanierungs- continue en effet de s'inscrire à la hausse. Le

plan 2001 ausgeglichen werden. compte financier de la Confédération devrait re-

trouver l'équilibre à l'aide du plan d'assainisse-

ment 2001.

61 Entwicklung der Defizite und der Verschuldung 61 Evolution des déficits et l'endettement

610 Der Voranschlag 1997 und der Finanzplan 1998-2000 610 Le budget 1997 et le plan financier 19982000 font état

weisen jährliche Defizite von fünf bis sechs Milliarden aus. de déficits annuels de cinq à six milliards. Vers la fin de la

Obwohl dank rigoroser Budgetierung und Finanzplanbereini- période de planification, le déficit s'élèvera (vraisemblable-

gung die Ausgabenüberschüsse gegenüber dem Legislatur- ment) à 1,1 pour cent du produit intérieur brut, nonobstant le

finanzplan deutlich zurückgenommen werden konnten, be- net recul des excédents de dépenses par rapport aux chiffres

läuft sich das Defizit gegen gegen Ende der Planungsperiode figurant au plan financier de la législature. Ce recul a été

auf 1,1 Prozent des Bruttoinlandproduktes. Dies liegt immer obtenu grâce à la rigueur avec laquelle le budget et le plan

noch im Rahmen des früheren Rekordwerts des Rezessions- financier ont été établis. Toutefois, ce déficit demeure dans

jahres 1976. les limites du précédent record de 1976. année de récession.

Der Finanzplan 1998-2000 basiert auf einer sich schrittweise Le plan financier 1998-2000 part de l'hypothèse d'un rétablis-

erholenden Wirtschaft, einer geringen Teuerung und auf mo- sement progressif de la situation économique, d'une inflation

deraten Zinssätzen. Weil sich die Defizite trotz dieser günsti- faible et de taux d'intérêt modérés. Malgré ces hypothèses

gen Wirtschaftsannahmen nicht stärker zurückbilden, muss optimistes, la faiblesse du recul du déficit nous permet d'af-

der Bundeshaushalt als strukturell überlastet bezeichnet wer- firmer que les difficultés budgétaires de la Confédération sont

den. Die für die Defizitfinanzierung notwendige Neuverschul- d'origine structurelle. Jusqu'en l'an 2000, le montant des

dung wird bis Ende 2000 weit über 20 Milliarden betragen nouveaux emprunts nécessaires pour financer le déficit dé-

und die Schulden erhöhen sich auf gegen 110 Milliarden oder passera nettement les 20 milliards, portant l'endettement

rund 26 Prozent des Bruttoinlandproduktes. 1990 betrug die total à quelque 110 milliards, soit environ 26 pour cent du

Verschuldungsquote des Bundes noch 12,3 Prozent. Diese produit intérieur brut. En 1990, la quotepart d'endettement de

Defizit- und Verschuldungsentwicklung ist nicht nur aus fi- la Confédération s'élevait encore à 12,3 pour cent. L'évolu-

nanz-, sondern auch aus wirtschaftspolitischer Sicht bedenk- tion de ces déficits et de l'endettement est inquiétante non

lich. seulement d'un point de vue financier, mais également éco-

nomique.

611 Die finanzwissenschaftliche Theorie vermittelt keine 611 La littérature économique ne fixe aucune limite supé-

objektiven Höchstgrenzen für die Defizite und die Verschul- rieure objective en matière de déficit et d'endettement. Tou-

dung. Über die negativen Folgen anhaltender struktureller tefois, les avis sont largement unanimes en ce qui concerne

Ausgabenüberschüsse für die Volkswirtschaft besteht indes- les effets négatifs de la persistance de déficits d'origine

sen weitgehend Einigkeit. Für die Beurteilung der Defizite structurelle. Différents indicateurs permettent d'analyser

und der Verschuldung stehen verschiedene Indikatoren zur les déficits et l'endettement. Mentionnons, notamment, les

Verfügung. Zu erwähnen sind insbesondere die haushaltspo- critères de Maastricht relatifs à la politique budgétaire, le

litischen Maastrichter-Kriterien, das Konzept der strukturel- déficit structurel, le solde primaire et, enfin, la "règle d'or du

len Defizite, der sogenannte Primärsaldo sowie die «goldene financement".

Finanzierungsregel».

Die beiden haushaltspolitischen Konvergenzkriterien der Les deux critères de convergence budgétaire de l'Union

Europäischen Union (Maastrichter-Kriterien) betreffen die européenne (critères de Maastricht) concernent les défi-

Defizite und die Bruttoschulden der öffentlichen Hand ein- cits et l'endettement brut des pouvoirs publics, assurances

schliesslich Sozialversicherungen. Während die Ausgaben- sociales comprises. Alors que les excédents de dépenses ne

überschüsse den Wert von 3,0 Prozent des Bruttoinlandpro- doivent pas dépasser trois pour cent du produit intérieur brut

duktes (Defizitquote) nicht überschreiten dürfen, setzt die EU (quotepart de déficit), le taux d'endettement maximal admis

die zulässige Verschuldungsquote (Bruttoschulden in % des par l'Union européenne (dette brute en % du PIB) est fixé à

BIP) bei 60 Prozent fest. Die Defizitquote der Schweiz bildete 60 pour cent. Après avoir atteint la valeur record de 3,7 pour

sich nach dem Rekordwert von 3,7 Prozent im Rezessions- cent pour l'année 1993, la quotepart de déficit de la Suisse a

jahr 1993 auf 1,7 Prozent im abgelaufenen Jahr zurück. Doch diminué pour s'inscrire en 1995 à 1,7 pour cent du PIB. Mais

bereits 1996 dürfte diese Quote wieder auf über zwei Prozent en 1996 déjà, cette quotepart devrait dépasser de nouveau

ansteigen und 1997 voraussichtlich 2,3 Prozent des BIP les deux pour cent et atteindre vraisemblablement 2,3 pour

erreichen. Auch wenn in den Finanzplanjahren dank Sanie- cent du PIB en 1997. Même s'il faut s'attendre à un recul du

rungsmassnahmen auf allen Ebenen mit einem Rückgang zu déficit de 1998 à l'an 2000 grâce aux mesures d'assainisse-

rechnen ist, muss vor allem der Defizitanteil des Bundes, ment adoptées à tous les échelons, la part du déficit de la

welcher weit mehr als die Hälfte ausmacht, als zu hoch Confédération, qui représente plus de la moitié du déficit total

eingestuft werden. Die Maastrichter-Limite kann nur einge- des collectivités publiques, doit être considérée comme trop

halten werden, weil die Kantone und Gemeinden ihre "Haus- élevée. La limite fixée par le Traité de Maastricht est respec-

aufgaben" weitgehend gemacht haben. Die Verschuldungs- tée uniquement parce que les cantons et les communes ont

Finanzplan Plan financier 177

quote hat sich in den vergangenen Jahren von einem tiefen réduit dans une large mesure leurs déficits. Parti d'un niveau

Niveau aus stark erhöht. 1990 betrug sie nur 32 Prozent. plutôt réduit, la quotepart d'endettement a fortement augmen-

Bereits im nächsten Jahr dürfte die 50-Prozent-Marke nur té ces dernières années. De 32 pour cent seulement en 1990.

knapp verfehlt werden. Auch wenn die Schweiz im internatio- elle frisait un an plus tard la barre des 50 pour cent. Même si

nalen Vergleich noch gut dasteht, ist der Trend der vergan- la Suisse continue à bien s'en tirer en comparaison interna-

genen Jahre, welcher entscheidend von den Bundesfinanzen tionale, la tendance observée au cours des années écoulées,

geprägt ist, äusserst bedenklich. Ohne konsequente Umset- qui est fortement dépendante de l'évolution des finances

zung des Sanierungsplanes wird es uns nicht einmal gelin- fédérales, est des plus inquiétante. Sans une mise en oeuvre

gen, die Verschuldungsquote auf dem für schweizerische résolue du plan d'assainissement, nous ne réussirons pas à

Verhältnisse hohen Niveau zu stabilisieren. contenir l'endettement au niveau actuel qui est déjà élevé

dans le contexte suisse.

Die Maastrichter-Kriterien ermöglichen eine finanz- und wirt- Les critères de Maastricht permettent de procéder à un tour

schaftspolitische Standortbestimmung im internationalen d'horizon international sur les plans budgétaire et économi-

Vergleich. Keinesfalls können die beiden Budgetkriterien als que. Mais les deux critères budgétaires ne doivent être

Aufforderung verstanden werden, den Verschuldungsspiel- compris comme une invitation à épuiser la marge de manoeu-

raum bis zu diesen Limiten auszureizen. Die Tragbarkeit von vre budgétaire dans la proportion admise par le Traité de

Defiziten und Verschuldung muss für jede Volkswirtschaft Maastricht. Les limites à fixer pour les déficits et l'endette-

unterschiedlich beurteilt werden. Als rohstoffarmes und ex- ment doivent être jugées de manière différente pour chaque

portabhängiges Land hat die Schweiz ein vitales Interesse économie nationale. En tant que pays pauvre en matières

an günstigen Rahmenbedingungen für die Wirtschaft. Eine premières et tributaire de ses exportations, la Suisse a un

moderate und weitgehend schuldenfrei finanzierte Staats- intérêt vital à se doter de conditionscadres favorables pour

quote bei tragbarer Steuerbelastung gehören zu den Trümp- son économie. Une quotepart de l'Etat modérée et financée

fen der schweizerischen Wirtschaft. dans une large mesure sans recourirà l'emprunt ainsi qu'une

charge fiscale supportable représentent deux atouts pour

l'économie suisse.

612 Ein weiterer Indikator zur Beurteilung der Haushalts- 612 Un autre indicateur permettant de porter un jugement

lage ist die Entwicklung der strukturellen Defizite. Unsere sur la situation budgétaire est l'évolution des déficits struc-

Berechnungen, welche auf einer von der Konjunkturfor- turels. Nos calculs, qui se fondent sur une méthode de

schungsstelle der ETH Zürich empfohlenen Methode zur détermination du PIB de référence recommandée par l'Insti-

Bestimmung des Referenz-BIP (vgl. Ziff. 431 der Budgetbot- tut de recherches conjoncturelles de l'EPF de Zurich (cf. ch.

schaft) beruhen, zeigen deutlich, dass der Bundeshaushalt 431 du message concernant le budget) montrent clairement

strukturell immer noch stark überlastet ist. que le budget de la Confédération demeure fortement grevé

par les déficits structurels.

Die Defizite im Voranschlag 1997 und im Finanzplan erwei- Les déficits inscrits au budget 1997 et dans le plan financier

sen sich als weitestgehend strukturell bedingt. Selbst wenn sont dans une très large mesure d'origine structurelle. Même

bei der Berechnung ein gewisser Ermessensspielraum ge- si les calculs laissent une certaine marge à l'appréciation et

geben ist und je nach Annahmen und Methoden höhere si les déficits conjoncturels fluctuent en fonction des hypo-

konjunkturelle Defizite ausgewiesen werden können, verblei- thèses retenues et des méthodes utilisées, les déficits d'ori-

ben jährliche strukturelle Ausgabenüberschüsse in Milliar- gine structurelle continuent de se chiffrer en milliards de

denhöhe. Die Berechnungen unterstreichen in eindrücklicher francs. Les calculs le démontrent: des mesures d'économies

Weise die Notwendigkeit von substantiellen Entlastungs- substantielles sont indispensables. Vers la fin de la période

massnahmen. Der Sanierungsbedarf dürfte sich gegen Ende de planification, le déficit à combler pourrait s'élever à au

der Planungsperiode auf mindestens vier Milliarden belau- moins quatre milliards par année.

fen.

613 Eine weitere finanzpolitische Kennziffer ist der soge- 613 Le solde primaire est un autre indicateur budgétaire.

nannte «Primärsaldo». Er entspricht dem Saldo der Finanz- Il correspond à la différence entre le solde du compte finan-

rechnung unter Ausklammerung der Zinszahlungen. Diese cier et le montant des intérêts payés. Cette soustraction

Ausklammerung schafft ein gegenwartsbezogenes Defizit- permet de dégager le déficit corrigé des influences du passé

mass. weil der Einfluss früherer Fehlbeträge beziehungswei- parce qu'elle annule l'effet des déficits antérieurs et de l'en-

se der bestehenden Staatsschuld auf die aktuellen Ausgaben dettement accumulé sur les dépenses actuelles (cf. ch. 433

ausgeschaltet wird (vgl. Ziff. 433 der Budgetbotschaft). Die du message sur le budget). Le tableau suivant indique la

folgende Tabelle zeigt, wie sich der Primärsaldo entwickeln manière dont devrait évoluer le solde primaire pour contenir

müsste, um die Verschuldungsquote auf dem Stand des l'endettement au niveau de celui du budget 1996 et quelles

Budgets 1996 zu stabilisieren und welches der notwendige économies doivent être réalisées dans ce but.

Sanierungsbedarf ist.

Tabelle/Tableau 16

Jahr Effektiver Saldo Stabilisierungssaldo Sanierungsbedarf Notwendiger Primärsaldo

Année Solde effectif Solde stabilisant Assainissement requis Solde primaire nécessaire

Millionen Franken - en millions de francs

V 1997B -5 527 -2 586 2 941 629

F1998PF -5 949 -3 551 2 398 186

F 1999 PF -5 216 -3 693 1 523 183

P 2000 P -4 834 -3 841 993 208

178 Finanzplan Plan financier

Die dem Finanzplan zugrunde gelegten Zinssatzannahmen Les hypothèses en matière de taux d'intérêt, sur lesquelles

liegen im Rahmen des erwarteten BIP-Wachstums. Aus die- est fondé le plan financier, se situent dans les limites du taux

sem Grund müsste der Bund einen ungefähr ausgeglichenen de croissance escompté du PIB. Pour cette raison, la Confé-

Primärhaushalt ausweisen, sollte die Verschuldungsquote dération devrait présenter un solde primaire quasi équilibré

auf dem Niveau von 1996 stabilisiert werden. Dies wäre si elle veut contenir le taux d'endettement au niveau de celui

jedoch nur dann der Fall, wenn die Defizite in der Finanzrech- de 1996. Mais cela ne serait possible que si les déficits du

nung auf 2,6 bis 3,8 Milliarden reduziert werden könnten. compte financier pouvaient être réduits à un niveau compris

Selbst mit den beantragten dringlichen Bundesbeschlüssen entre 2,6 et 3,8 milliards. Même au moyen des arrêtés

und der mit dem vorliegenden Finanzplan angestrebten rea- fédéraux urgents proposés et du plafonnement des dé-

len Plafonierung der Ausgaben gelingt es nicht, die Verschul- penses en termes réels retenu dans l'actuel plan financier, il

dungsquote zu stabilisieren. Das Konzept des Primärsaldos ne sera pas possible de contenir l'endettement. Le concept

unterstreicht damit deutlich die Notwendigkeit weitergehen- de solde primaire souligne clairement la nécessité d'opérer

der Entlastungen im Rahmen des Sanierungsplanes. des économies plus importantes dans le cadre du plan d'as-

sainissement.

614 In der ökonomischen Theorie wird vielfach die Ansicht 614 L'opinion défendue maintes fois dans la littérature

vertreten, dass nicht jede Verschuldung des Staates zum économique est que les endettements publics ne sont pas

vornherein Ausdruck eines schlechten Finanzgebarens sein forcément l'expression d'une mauvaise situation budgétaire.

muss. Wie in privaten Unternehmen könnten die fremden Comme dans les entreprises privées, les fonds de tiers

Mittel zweckmässigen und ökonomisch sinnvollen Verwen- devraient servir à des fins appropriées et judicieuses écono-

dungen dienen. Diese Ansicht findet ihren Niederschlag in miquement. Cette opinion se concrétise dans ce qu'il est

der sogenannten «goldenen Finanzierungsregel». Diese convenu d'appeler «la régie d'or du financement», qui

besagt, dass die Neuverschuldung nicht grosser sein dürfe prescrit que le montant total des nouveaux emprunts ne doit

als die staatlichen Investitionsausgaben. Investitionsausga- pas dépasser celui des dépenses d'investissement. D'après

ben könnten demnach über den Kapitalmarkt finanziert wer- cette règle, les investissements pourraient être financés en

den, weil die daraus fliessenden Vorteile hauptsächlich den recourant au marché des capitaux car les avantages qui en

künftigen Generationen zugute kommen. Im Unterschied zur découlent profiteront principalement aux générations futures.

Privatwirtschaft wirft die «goldene Finanzierungsregel» beim Contrairement à l'économie privée, "la règle d'or du finance-

Staat allerdings grosse Abgrenzungsprobleme beim Investi- ment" pose toutefois d'importants problèmes de délimitation

tionsbegriff auf. Aus volkswirtschaftlicher Sicht sind jene de la notion d'investissement. D'un point de vue macroéco-

Ausgaben zu den Investitionen zu zählen, die der Schaffung nomique, les dépenses effectuées à ce titre doivent être

zusätzlicher, beziehungsweise der Nutzung bestehender considérées comme des investissements lorsqu'elles ser-

Produktionsmöglichkeiten dienen. Die in der Finanzrechnung vent à créer des capacités de production supplémentaires ou

des Bundes ausgewiesenen Investitionen entsprechen die- à exploiter des capacités déjà existantes. Les investisse-

sem volkswirtschaftlichen Investitionsbegriff nurteilweise. So ments inscrits dans le compte financier de la Confédération

werden zum Beispiel die Darlehen an den Ausgleichsfonds ne correspondent qu'en partie à la définition macroéconomi-

der Arbeitslosenversicherung als Investitionen betrachtet que de l'investissement. Ainsi les prêts alloués au fonds de

und entsprechend in der Bilanz des Bundes als Verwaltungs- compensation de l'assurancechômage, par exemple, sont

vermögen aktiviert. Demgegenüber werden die weitgehend considérés comme des investissements et, par conséquent,

zukunftsträchtigen Ausgaben für Bildung und Forschung sont inscrits à l'actif dans le bilan de la Confédération en tant

nicht als solche betrachtet, obwohl sie die künftige Produk- que patrimoine administratif. A l'opposé, ne sont pas consi-

tivkraft unserer Volkswirtschaft zweifelsohne stärker fördern dérées comme telles les dépenses au titre de l'éducation et

als viele Investitionen in die materielle Infrastruktur. de la recherche, qui profiteront principalement aux pro-

chaines générations, alors que ces dépenses encourageront

davantage, à n'en pas douter, la force productive future de

notre économie que nombre d'investissements destinés aux

infrastructures.

Unter Ausklammerung der Investitionsbeiträge - diese be- Le Conseil fédéral entend consacrer quelque 2,4 milliards par

gründen keine Eigentumsrechte des Bundes und werden an aux investissements à réaliser durant les années du plan

daher auch nicht aktiviert - will der Bundesrat für Investitionen financier. Ce montant ne comprend pas les contributions aux

in den Finanzplanjahren rund 2,4 Milliarden pro Jahr ausge- investissements, qui ne fondent aucun droit de propriété de

ben. Damit werden Konsumausgaben in der Grössenord- la Confédération et qui, par conséquent, ne sont pas portés

nung von 2,5 bis 3,5 Milliarden pro Jahr über Schulden à l'actif du bilan. Ainsi, les dépenses de consommation qui

bezahlt. Der Bund finanziert mit anderen Worten in grossem devraient se situer dans une fourchette de 2,5 à 3,5 milliards

Stil Aufgaben mit Schulden, denen keine adäquaten volks- par année seront payées au moyen d'emprunts. En d'autres

wirtschaftlichen Werte gegenüberstehen. Obwohl die «golde- termes, la Confédération finance des tâches à l'aide de

ne Finanzierungsregel» für die Beurteilung der Defizite und dettes auxquelles ne correspond aucune valeur macroéco-

Staatsverschuldung nur bedingt Anhaltspunkte liefern kann, nomique adéquate. Bien que la "règle d'or du financement"

müssen die finanziellen Perspektiven des Bundes auch aus ne fournisse qu'une partie des indications permettant de

dieser Sicht als besorgniserregend bezeichnet werden. porter un jugement sur les déficits et l'endettement de l'Etat,

il convient de ce point de vue de qualifier d'inquiétantes les

perspectives financières de la Confédération.

62 Würdigung 62 Appréciation

Die wichtigsten finanzpolitischen Indikatoren bestätigen die Les principaux indicateurs budgétaires confirment de ma-

Notwendigkeit der mit dem Sanierungsplan vorgeschla- nière éloquente la nécessité des mesures d'économies

genen Entlastungen auf eindrückliche Weise. Mit jährlichen proposées dans le plan d'assainissement. Avec des défi-

Defiziten und einer Neuverschuldung von fünf bis sechs cits annuels et un surcroît d'endettement de cinq à six mil-

Milliarden erkauft sich der Bund einen kurzfristig höheren liards, la Confédération se donne en matière financière une

Finanzierungsspielraum, schränkt ihn aber gleichzeitig auf marge de manoeuvre un peu plus grande à court terme mais,

mittlere und längere Frist erheblich ein. Durch anhaltende en même temps, elle restreint cette marge de manière consi-

Finanzplan Plan financier 179

Ausgabenüberschüsse steigen die Zinsausgaben ständig an dérable à moyen et long terme. Des déficits persistants ne

und beanspruchen damit zunehmend Bundesmittel, die nicht cessent d'augmenter les charges d'intérêt et requièrent par

mehr für die eigentliche Aufgabenerfüllung zur Verfügung conséquent davantage de fonds de la Confédération qui ne

stehen. sont plus disponibles pour accomplir les véritables tâches de

l'Etat.

Neben finanzpolitischen Argumenten erzwingen auch volks- C'est non seulement pour des considérations budgétaires,

wirtschaftliche Gründe einen deutlichen Kurswechsel. Die mais encore pour des raisons macroéconomiques qu'un net

Defizite des Bundes fallen zusammen mit den Fehlbeträgen changement de cap s'impose. Comme l'atteste de manière

der kantonalen und kommunalen Haushalte und auf längere éloquente le rapport du groupe de travail interdépartemental

Sicht auch der Sozialversicherungen, wie im Bericht der «IDAFiso». les déficits de la Confédération s'additionnent à

interdepartementalen Arbeitsgruppe «IDA-FISO» eindrück- ceux des cantons et des communes et. à plus long terme, à

lich belegt wird. Die Defizite des Bundes können zwar heute ceux des assurances sociales. Etant donné les liquidités des

aufgrund der flüssigen Verfassung der Geld- und Kapital- marchés monétaire et des capitaux, les déficits de la Confé-

märkte noch problemlos finanziert werden. Sollte die Wirt- dération peuvent actuellement encore être financés sans

schaft in den nächsten Jahren wie erwartet in Schwung problème. Mais si l'économie devait repartir ces prochaines

kommen, gesellen sich zur hohen staatlichen Geldnachfrage années, nous aurions en même temps une importante de-

steigende Bedürfnisse der Wirtschaft. Zinstreibende Wirkung mande de capitaux de la part des pouvoirs publics et de

und die Gefahr des sogenannten «crowding out-Effektes». l'économie privée avec, pour conséquence, un effet de

des Verdrängens privater Wirtschaftssubjekte vom Kapital- hausse des taux d'intérêt et le risque d'un effet dit d'éviction

markt durch den staatlichen Kapitalbedarf, können die Folge (crowding out), à savoir que l'Etat avec ses importants be-

sein. soins en ressources prenne la place du secteur privé sur le

marché des capitaux.

Kann der Finanzplan eingehalten werden, entwickelt sich die Un embellie à l'horizon budgétaire ne sera visible que si les

Konjunktur wie erwartet und werden nicht leichtfertig Steuer- objectifs du plan financier sont respectés, si la conjoncture

erleichterungen beschlossen, kann ein Silberstreifen am fi- évolue selon nos attentes et si des allégements fiscaux ne

nanzpolitischen Horizont ausgemacht werden. So darf bei sont pas accordés de manière inconsidérée.Un véritable

der Ausgabenentwicklung eine eigentliche Trendwende tournant n'est donc pas à exclure au chapitre de l'évolution

erwartet werden. Die Legislaturfinanzplanzahlen sollen um des dépenses. En ce qui concerne ces dernières, les chiffres

1.3 bis 2,1 Milliarden unterschritten werden, was einer realen du plan financier de la législature devront vraisemblablement

Plafonierung der Ausgaben auf dem Niveau des Voranschla- être réduits de 1,3 à 2,1 milliards, ce qui équivaut à un

ges 1997 gleichkommt. Wichtige finanzpolitische Indikatoren plafonnement en termes réels des dépenses au niveau du

zeigen allerdings immer noch einen erheblichen Sanierungs- budget 1997. Les principaux indicateurs budgétaires conti-

bedarf. Unbefriedigend bleibt nach wie vor die zu bescheide- nuent toutefois à faire ressortir la nécessité d'assainir les

ne Rückbildung der Haushaltdefizite. Ohne weitere Entla- finances publiques. Le recul modeste des déficits budgé-

stungen wird die Verschuldungsquote weiter ansteigen, was taires demeure peu satisfaisant. Aussi, faute d'autres me-

insbesondere für Investoren nicht vertrauensbildend ist. In- sures d'économies, l'endettement continuera à s'aggraver,

ternationale Anleger nehmen finanzpolitisch bedenkliche ce qui ne manquera pas de décourager les investisseurs. Les

Entwicklungen rasch zur Kenntnis und verlangen eine ent- détenteurs internationaux de capitaux sont vite informés des

sprechende Risikoprämie. Die dadurch ausgelösten Zinsef- mauvais résultats budgétaires et réclament alors une prime

fekte gefährden ein nachhaltiges Wirtschaftswachstum, auf de risque accrue. L'effet ainsi provoqué sur les intérêts nuit à

das insbesondere auch die Sozialversicherungen dringend une croissance économique durable, dont les assurances

angewiesen sind. Gesunde öffentliche Finanzen sind mit sociales notamment ont impérieusement besoin. En d'autres

anderen Worten eine notwendige Voraussetzung für eine termes, des finances publiques saines sont indispensables à

konkurrenzfähige und soziale Wirtschaft und für die Zukunft l'existence d'une économie concurrentielle et vitales pour

unseres Landes von herausragender Bedeutung. l'avenir de notre pays.

Finanzplan 1998-2000 Voranschlag Finanzplan

vom 30 September 1996 Budget Plan financier

Ausgaben nach Sachgruppen

1997 1998 1999 2000

n M hicnen Franken

TOTAL AUSGABEN 43 998 46 829 46 402 47 578

3 Laufende Ausgaben 38 456 40 589 40 046 41 129

30 Personalausgaben 4 713 4 722 4 796 4 887

31 Sachausgaben 3 004 3 082 3 129 3 193

32 Rüstungsausgaben 2 219 2 239 2 275 2 286

33 Passivzinsen 3 340 3 964 4 168 4 383

34 Kantonsanteile an Bundes- 3 219 3 366 3 504 3 800

einnahmen

35 Entschädigungen an Gemein- 79 79 80 81

wesen

3522 Kantone 73 73 74 75

3523 Gemeinden 6 6 6 6

36 Beiträge an laufende Aus- 21 882 23 139 22 094 22 500

gaben

3611 Private Haushalte 326 325 327 327

3612 Private Institutionen 2 184 2 225 2 088 2 030

3613 Private Sozialversicherungen 50 40 10 -

3621 Bundeseigene Anstalten 344 284 224 182

3622 Kantone 6 329 6615 6 886 7 037

3623 Gemeinden 2 2 3 3

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 7 959 8217 8 700 8 981

3641 Bundeseigene Unternehmungen 2 170 2 857 1 251 1 307

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 831 865 882 892

3691 Ausland, internationale 1 687 1 709 1 724 1 741

Organisationen

4 investitionsausgaben 5 542 6 240 6 356 6 449

40 Investitionsgüter 731 759 715 722

4000 Grundstücke und Bauten 440 445 425 421

4010 Mobilien. Maschinen, Fahrzeuge. 292 314 290 301

Einrichtungen

42 Darlehen und Beteiligungen 1 767 1 614 1 684 1 697

46 Investitionsbeiträge 3 043 3 868 3 957 4 031

4612 Private Institutionen 77 78 80 83

4622 Kantone 2 589 2 710 2 698 2 679

4623 Gemeinden 13 12 10 10

4641 Bundeseigene Unternehmungen 13 711 752 788

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 330 344 409 470

4691 Ausland, internationale 21 12 8 -

Organisationen

'ige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

O-jährl. Plan financier 1998-2000

Verànderungen/Variations Wachstumsrate du 30 septembre 1996

Taux de crois-

sance annuel Dépenses selon les groupes par nature

1996/97 1997/98 1998/99 99/2000 96/2000 in/en % en millions de francs

26 2 831 - 428 1 177 2,0 DEPENSES TOTALES

-1042 2 133 -543 1083 1,0 3 Dépenses courantes

238 9 74 91 -0,3 30 Dépenses de personnel

-31 78 48 64 1,3 31 Biens et services

142 20 36 12 -0,8 32 Dépenses d'armement

110 623 204 214 6,2 33 Intérêts passifs

-35 146 138 295 4,0 34 Parts des cantons aux recettes

fédérales

1 1 1 1,0 35 Dédommagements à des collecti

vités publiques

4 - 1 1 2,1 3522 Cantons

-3 -8.3 3523 Communes

- 487 1 257 -1 044 405 0,1 36 Contributions à des dépenses cou-

rantes

17 - 2 - 1.5 3611 Personnes physiques

124 41 - 137 -58 -0.4 3612 Institutions privées

1 150 -10 -30 -10 - 3613 Assurances sociales privées

-59 -60 -60 -42 -18.1 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

437 286 271 152 4.5 3622 Cantons

- - - - 3,2 3623 Communes

139 258 483 281 3.5 3631 Assurances sociales de la

Confédération

5 687 -1 606 56 -11,9 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

-43 34 17 10 0.5 3642 Autres entreprises publiques

43 22 15 17 1.4 3691 Etranger, institutions

internationales

1068 698 116 93 9,6 4 Dépenses d'investissement

-47 28 -45 7 -1,9 40 Biens d'investissement

-19 6 -21 -4 -2.2 4000 Terrains et constructions

-28 22 -24 11 -1.5 4010 Mobilier, machines, véhicules,

nstallations

1 131 -153 70 13 27,8 42 Prêts et participations

-15 824 90 73 7,1 46 Contributions à des investisse-

ments

-31 2 2 2 -6.5 4612 Institutions privées

-58 120 -11 -19 0.3 4622 Cantons

- -2 -2 - -7.8 4623 Communes

1 698 41 36 187.7 4641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

63 14 65 62 15.2 4642 Autres entreprises publiques

11 -8 -5 -8 - 4691 Etranger, institutions

internationales

Les differences eventuelles sont dues a la presentation en nombres ronds

Finanzplan 1998-2000

Voranschlag Finanzplan

vom 30. September 1996

Budget Plan financier

Ausgaben nach Aufgabengebieten

in Millionen Franken

1997 1998 1999 2000

TOTAL AUSGABEN 43 998 46 829 46 402 47 578

10 Allgemeine Verwaltung 1 425 1 411 1 407 1 462

11 Justiz, Polizei 488 509 504 492

12 Beziehungen zum Ausland 2 113 2102 2 131 2 140

Politische Beziehungen 707 681 688 684

Wirtschaftliche Beziehungen 179 179 182 184

Entwicklungshilfe 1 226 1 241 1 261 1 270

Übriges 1 1 1 1

15 Landesverteidigung 5 517 5 549 5 629 5 688

Militärische Landesverteidigung 5 354 5 387 5 468 5 530

Zivile Landesverteidigung 163 163 161 158

20 Bildung und Grundlagen- 3 242 3 323 3417 3 465

forschung

Berufsbildung 507 487 490 472

Hochschulen 1 861 1 915 2 005 2 071

Grundlagenforschung 702 752 752 755

Verschiedenes 173 168 171 167

30 Kultur und Freizeit 433 443 427 431

40 Gesundheit 174 170 168 169

50 Soziale Wohlfahrt 11 523 11 662 11 971 12 165

Altersversicherung 4 506 4614 4 895 5 003

Invalidenversicherung 2 951 3 052 3 221 3 369

Krankenversicherung 1 554 1 644 1 713 1 811

Sonstige Sozialversicherungen 1 425 1 271 1 062 887

Sozialer Wohnungsbau 183 170 164 163

Verschiedenes 903 911 918 932

60 Verkehr 7 058 8 806 7 606 7 991

Strassen 2 703 2 891 2916 2 923

Öffentlicher Verkehr 4 115 5 596 4 408 4 797

Luftfahrt 91 95 82 80

Raumfahrt 68 67 68 68

Verschiedenes 82 156 132 123

70 Umwelt und Raumordnung 633 639 651 655

Umweltschutz 338 339 343 342

Gewässerverbauungen 83 83 85 87

Lawinenverbauungen 70 73 75 74

Verschiedenes 142 144 148 152

80 Landwirtschaft und Ernährung 4 029 4 040 3 957 3 856

Verbesserung der Produktions- 201 200 183 166

grundlagen

Preis- und Absatzsicherung 1 264 1 156 957 844

Direktzahlungen und soziale 2 350 2 472 2 602 2 628

Massnahmen

Verschiedenes 213 212 215 217

85 Übrige Volkswirtschaft 687 711 728 714

Forstwirtschaft 200 203 205 205

Industrie, Gewerbe, Handel 247 269 282 267

Verschiedenes 240 239 242 242

90 Finanzen und Steuern 6 677 7 464 7 805 8 351

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3219 3 366 3 504 3 800

Vermögens- und Schulden- 3 421 4 049 4 262 4 503

verwaltung

Verschiedenes 36 49 39 49

Allfall-ge Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

O-jährl. Plan financier 1998-2000

Veränderungen. Variations Wachstumsrate du 30 septembre 1996

Taux de crois-

sance annuel Dépenses par groupes de tâches

1996/97 1997/98 1998/99 99/2000 96/2000 m'en c en millions de francs

26 2 831 427 1 176 2,0 DEPENSES TOTALES

-27 -14 -4 55 0,2 10 Administration générale

11 21 -5 -12 0,8 11 Justice, police

-28 -11 29 9 12 Relations avec l'étranger

1 -26 7 -4 -0.8 Relations politiques

-7 - 3 2 -0.3 Relations économiques

-23 15 20 9 0.4 Aide au développement

1.2 Divers

136 32 80 59 0,2 15 Défense nationale

132 33 81 62 0.2 Défense nationale militaire

-4 - -2 -3 -1.3 Défense nationale civile

9 81 94 48 1.7 20 Formation et recherche

fondamentale

-30 -20 3 -18 -3.1 Formation professionnelle

39 54 90 66 3.2 Etablissements universitaires

7 50 - 3 2.1 Recherche fondamentale

-6 -5 3 -4 -3.5 Divers

34 10 -16 4 2,0 30 Culture et loisirs

-11 -4 -2 1 -2,2 40 Santé

465 139 309 194 0.4 50 Prévoyance sociale

193 108 281 108 3.8 Assurance-vieillesse et surviv

159 101 169 148 4.8 Assurance-invalidité

931 90 69 98 -7.6 Assurance-maladie

158 - 154 -209 - 175 -8.5 Autres assurances sociales

10 -13 -6 -1 -1.6 Encouragement à la construe

de logements

-56 7 14 -0.7 Divers

778 1 748 -1 200 385 6,2 60 Trafic

-45 188 25 7 1.6 Routes

824 1 481 -1 188 389 9.9 Transports publics

-10 4 -13 -2 -5.7 Navigation aérienne

-1 1 -0.1 Astronautique

9 74 -24 -9 17.5 Divers

-1 6 12 4 0,8 70 Protection et aménagement

de l'environnement

-2 1 4 -1 0.1 Protection de l'environnement

-3 2 2 0.1 Correction des eaux

-3 3 2 -1 0.4 . Ouvrages paravalanches

8 2 4 4 3.8 Divers

299 11 -83 ■101 0.8 80 Agriculture et alimentation

27 -1 -17 -17 -1.2 Amélioration des bases de la pro-

duction

13 - 108 - 199 - 113 -9.4 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

261 122 130 26 5.9 Paiements directs et mesures so-

ciales

-3 -1 3 2 1.1 Divers

■273 24 17 -14 -7,2 85 Autres secteurs économiques

-14 3 2 -1.1 Sylviculture

-28 22 13 -15 -0.8 Industrie, artisanat et commerce

■231 -1 3 -21,0 Divers

■164 787 341 546 5.1 90 Finances et impôts

-35 147 138 296 4.0 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

■ 121 628 213 241 6.2 Gérance de la fortune et des

dettes

-9 13 -10 10 1.9 Divers

Les differences éventuelles so°t dues a la Dresenta!iee er nomc.'es rcnci^

Finanzplan 1998-2000 Voranschlag Finanzplan

vom 30. September 1996 Budget Plan financier

Einnahmen

in Millionen Franken

1997 1998 1999 2000

TOTAL EINNAHMEN 38 471 40 880 41 185 42 744

5 Laufende Einnahmen 37 354 39 738 40 549 42 522

50 Fiskaleinnahmen 34 603 37 073 37 871 39 961

5000 Direkte Bundessteuer 9 400 9 300 9 450 10 200

5010 Verrechnungssteuer 3 000 3 950 3 800 4 350

5020 Stempelabgaben 1 925 2 000 2 100 2 175

5050 Verbrauchssteuern 18 539 19 852 20 536 21 321

Warenumsatzsteuer 75 - - -

Mehrwertsteuer 12 500 13 000 13 600 14 300

Mineralolsteuer auf Treibstoffen 2 450 2 620 2 660 2 700

Mineraiolsteuerzuschlag auf Treib- 1 740 2 450 2 489 2 528

stoffen

Mineralölsteuer auf Brennstoffen 24 27 27 28

und andern Mineralöiprodukten

Automobilsteuer 240 245 250 255

Tabaksteuer 1 400 1 400 1 400 1 400

Biersteuer 110 110 110 110

5060 Verkehrsabgaben 454 642 654 666

Schwerverkehrsabgabe 181 364 370 376

Nationalstrassenabgabe 273 278 284 290

5070 Zölle 1 055 1 019 993 977

Einfuhrzolle 860 830 810 800

Treibstoffzolle

Zollzuschlag auf Treibstoffen

Tabakzölle 6 6

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 145 145 58 2

an der Grenze 16 16

von den Produzenten 74 74 2 2

Übrige 56 56 56

5090 Lenkungsabgaben Umweltschutz 85 165 280 270

51 Regalien und Konzessionen 667 721 759 739

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 145 208 196 176

verwaltung

5110 Gewinnablieferung der 250 250 250 250

PTT-Betriebe

5120 Erlös aus Münzprägungen 71 62 62 62

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 1 51 51

52 Vermögenserträge 1 220 960 917 820

5200 Kapitalertrag 1 173 913 868 770

5210 Liegenschaftsertrag 46 47 47 48

5220 Betriebsüberschüsse 1 1 3 3

53 Entgelte 863 984 1 002 1 003

6 Investitionseinnahmen 1 117 1 142 636 222

60 Veräusserung von Investi- 40 5 5 8

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 1 076 1 137 631 214

und Beteiligungen

64 Rückerstattung von Investi-

tionsbeiträgen

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen beding

O-jährl Plan financier 1998-2000

Veränderungen. Variations Wachstumsrate du 30 septembre 1996

Taux de crois-

sance annuel Recettes

1996/97 1997*98 1998*99 99/2000 96*2000 in/en °o

en millions de francs

-1 453 2 409 305 1 559 1,7 RECETTES TOTALES

-1 463 2 384 811 1 973 2,3 5 Recettes courantes

-444 2 470 798 2 090 3,3 50 Recettes fiscales

- - 100 150 750 2.1 5000 Impôt fédéral direct

-1 050 950 - 150 550 1,8 5010 Impôt anticipé

125 75 100 75 4.8 5020 Droits de timbre

744 1 313 684 785 4.6 5050 Impôts de consommation

-50 -75 - - - Impôt sur le chiffre d'affaires

900 500 600 700 5.4 Taxe sur la valeur aputee

-250 170 40 40 - Impôt sur les huiles mmerles

grevant les caraburants

- 150 710 39 39 7.5 Surtaxe sur les huiles minérales

grevant les carburants

24 3 - 1 - Impôt sur les huiles minérales

grevant les combustibles et autres

produits a base d'huiles minérales

240 5 5 5 Impôt sur les automobiles

20 - - - 0.4 Impôt sur le tabac

10 - - - 2.4 Impôt sur la bière

4 188 12 12 10.3 5060 Taxes routières

6 183 6 6 21.1 Redevance sur le trafic des poids

lourds

-2 5 6 6 1.3 Redevance pour l'utilisation des

routes nationales

-360 -36 -26 -16 -8,8 5070 Droits de douane

-346 -30 -20 -10 -9.8 Droits d'entrée

Droits sur les carburants

Droits supplémentaires sur les

carburants

-1 - - - -6.5 Droits sur le tabac

7 _ -87 -56 -65.3 5080 Taxes d'orientation agricoles

16 - -16 - - a la frontière

2 - -72 - -59.1 de la part des producteurs

-10 - - -56 - diverses

85 80 115 -10 - 5090 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

8 54 38 -20 2,9 51 Patentes et concessions

-21 63 -12 -20 1.5 5100 Part au bénéfice net de la Regie

des alcools

45 5.1 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

des PTT

-16 -9 -8,2 5120 Produit de la frappe de monnaies

-1 50 141. 5150 Jeux dans les kursaals

149 260 -43 -97 -12,0 52 Revenus des biens

151 260 -45 -98 -12.7 5200 Produit des capitaux

1 1 1 1.6 5210 Produit des immeubles

1 2 5220 Bénéfices d'exploitation

53 121 18 1 5.5 53 Taxes

11 25 506 414 -33,0 6 Recettes d'investissement

33 -35 3 3,8 60 Vente de biens d'investissement

-23 61 506 417 -33,6 62 Remboursement de prêts et

de participations

64 Remboursement de contributions à

des investissements

Les differences éventuels sont djes a la c'esentaticn en

B Statistikteil B Partie statistique

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

A Überblick A Aperçu général

A 001 Rechnungsabschlüsse des Bundes 203 A 001 Clôture des comptes de la Confédération 203

1950-1995, Voranschläge 1996-1997 1950-1995, Budgets 1996-1997

A 002 Verwaltungsrechnung nach Sachgruppen 204 A 002 Compte administratif selon les groupes par nature 204

A 003 Statistische Erfolgsrechnung 205 A 003 Compte statistique de résultats 205

A 004 Finanzrechnung 206 A 004 Compte financier 206

B Ausgaben B Dépenses

B001 Ausgaben nach Aufgabengebieten 1997 207 B 001 Dépenses par groupes de tâches 1997 207

B002 Ausgaben nach Aufgabengebieten 1960-1997 212 B 002 Dépenses par groupes de tâches 1960-1997 212

B 003 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgaben- 220 B 003 Evolution des dépenses par groupes de tâches 220

gebieten

Struktur der Ausgaben nach Aufgabengebieten 220 Structure des dépenses par groupes de tâches 220

B 004 Ausgaben nach Aufgabengebieten und 222 B004 Dépenses de 1997 selon les groupes de tâches 222

Sachgruppen 1997 et les groupes par nature

B 005 Übersicht zur Finanzierung des 224 B005 Tableau du financement du domaine 224

ETH-Bereichs 1997 desEPF 1997

B 007 Finanzierung der Ausgaben nach Aufgaben- 225 B007 Financement des tâches de la Confédération 225

gebieten durch direkt zuteilbare Einnahmen par des recettes imputables directement

B 008 Ausgaben nach Aufgabengebieten; Indizes 226 B008 Dépenses par groupes de tâches: Indices 226

1980-1997 1980-1997

B020 Ausgaben nach Sachgruppen 1997 228 B020 Dépenses selon les groupes par nature 1997 228

B 021 Ausgaben nach Sachgruppen und 230 B021 Dépenses selon les groupes par nature et 230

Departementen 1997 les départements 1997

B022 Ausgaben nach Sachgruppen 1960-1997 232 B022 Dépenses selon les groupes 232

par nature 1960-1997

B 023 Entwicklung der Ausgaben nach Sachgruppen 236 B023 Evolution des dépenses selon les groupes 236

par nature

Struktur der Ausgaben nach Sachgruppen 236 Structure des dépenses selon les groupes 236

par nature

B 040 Übertragungen nach Aufgabengebieten und 237 B040 Transferts suivant les groupes de tâches et les 237

Empfängergruppen 1997 groupes de bénéficiaires en 1997

B 041 Übertragungen nach Aufgabengebieten und 238 B041 Transferts suivant les groupes de tâches et les 238

Sachgruppen 1997 groupes par nature en 1997

B 042 Übertragungen nach Empfängergruppen und 238 B042 Transferts suivant les groupes de bénéficiaires 238

Sachgruppen 1997 et les groupes par nature en 1997

B 060 Bauausgaben des Bundes und der Betriebe 239 B060 Dépenses pour les constructions de la 239

Confédération et des entreprises

B 061 Ausgaben des Bundes für bauliche Massnahmen 240 B061 Dépenses de la Confédération relatives à 240

la construction

B 062 Übersicht über die zweckfinanzierten Strassen- 243 B062 Tableau des dépenses affectées à la circulation 243

verkehrsausgaben routière

B 063 Umwelt- und Landschaftsschutz (Strassen- 245 B063 Protection de l'environnement et du paysage 245

verkehr)/Schutz übriger Strassen vor Natur- (circulation routière)/Protection des autres routes

gewalten contre les éléments naturels

B 064 Ausgaben für Forschung und Entwicklung 246 B064 Dépenses pour la recherche et le développement 246

B 065 Gesperrte Kredite 247 B065 Crédits bloqués 247

C Einnahmen C Recettes

C 001 Einnahmen nach Sachgruppen 1997 248 C 001 Recettes selon les groupes par nature 1997 248

C002 Einnahmen nach Sachgruppen 1960-1997 250 C 002 Recettes selon les groupes 250

par nature 1960-1997

C 003 Entwicklung der Einnahmen nach Sachgruppen 254 C 003 Evolution des recettes selon les groupes 254

par nature

Struktur der Einnahmen nach Sachgruppen 254 Structure des recettes selon les groupes 254

par nature

D Schulden D Dette

D 001 Schulden des Bundes 1960-1995 255 D 001 Dette de la Confédération 1960-1995 255

E Verpflichtungskredite E Crédits d'engagements

E 001 Früher bewilligte, laufende Verpflichtungskredite 256 E 001 Crédits d'engagements ouverts, autorisés 256

antérieurement

E 002 Jahreszusicherungskredite (JZK) für 1997 262 E002 Crédits annuels d'engagements (CAE) pour 1997 262

E 003 Früher bewilligte, laufende Zahlungsrahmen 263 E 003 Plafonds de dépenses ouverts, autorisés 263

antérieurement

E004 Mit dem Voranschlag 1997 beantragte Ver- 264 E 004 Crédits d'engagements (CE) demandés par 264

pflichtungskredite (VK) la voie du budget 1997

F Personal F Personnel

F 001 Personalbestand und -aufwand des Bundes 265 F 001 Effectifs et dépenses du personnel de la 265

und seiner Betriebe Confédération et de ses entreprises

F 002 Personalbestand und -ausgaben der 266 F 002 Effectifs et dépenses du personnel de 266

allgemeinen Bundesverwaltung l'Administration fédérale générale

F 003 Bestand und Bezüge des plafonierten 267 F 003 Effectifs et rétribution du personnel 267

Personals nach Departementen à effectif plafonné, par départements

und Dienststellen et offices

F 004 Löhne, Zulagen und Vergütungen 271 F 004 Salaires, allocations et indemnités du 271

des Etatpersonals personnel permanent

F 005 Massgebende Besoldungsmindest- und 271 F 005 Traitements minimums et maximums 271

-höchstbeträge im Jahre 1996 déterminants en 1996

F 006 Personalversicherungskassen des Bundes 272 F 006 Caisses d'assurance du personnel de 272

la Confédération

A 001 203

Rechnungsabschlüsse des Bundes

Clôture des comptes de la Confédération

1950-1990

in Millionen Franken alte Rechnungsdarstellung - ancienne présentation des comptes en millions de francs

Gesamtrechnung - Compte général

Jahr Finanzrechnung Verm ögensveränderung Abschluss Fehlbetrag

Année Compte financier Varié tions de la fortune Clôture der Bilanz

Ausgaben Einnahmen Uberschuss Aufwand Ertrag Üb erschuss Reinaufwand Re inertrag Découvert

Dépenses Recettes Excédent Charges Revenus E <cédent Déficit Boni du bilan

1950 1 637.0 1 973,7 336,7 368.5 203.1 -165.4 171,3 7 809,0

1951 1 786.5 1 757,3 -29,2 207.1 245.9 38,8 9,6 7 799,4

1952 2 161,5 1 949.9 -211.6 440.1 470.4 30,3 181,3 7 980.7

1953 1 884,0 1 974,8 90.8 551.4 416.2 -135.2 44,4 8 025.1

1954 1 959,2 2 320,2 361,0 437,7 306,5 -131,2 229,8 7 795.3

1955 1 948.7 2 245,3 296,6 308.8 227,1 -81.7 214.9 7 580.4

1956 1 963.6 2 610,6 647,0 467.4 243,5 -223.9 423.1 7 157.3

1957 2 238,2 2 440,3 202.1 384,7 364,4 -20.3 181.8 6 975.5

1958 2 643.2 2 826,2 183,0 456,5 568,8 112.3 295,3 6 680,2

1959 2 482.4 2 722,7 240,3 471,1 394,2 -76.9 163,4 6 516,8

1960 2601.1 3316,1 715.0 707.5 271,3 -436,2 278.8 6 238.0

1961 3 267,1 3 406,0 138.9 489.0 678,2 189.2 328.1 5 909.9

1962 3 684,2 4 116,6 432,4 734.0 786,5 52.5 484.9 5 425,0

1963 4 082.9 4 209,3 126,4 565.1 1 013.0 447,9 574.3 4 850,7

1964 4 856.6 5 276.7 420.1 769.7 936.7 167,0 587,1 4 263.6

1965 4 920.3 4951.7 31,4 428.2 844.3 416,1 447.5 3816.1

1966 5 682.9 5 687.6 4,7 496.5 778.6 282,1 286.8 3 529.3

1967 5 873.8 5717.8 - 156.0 419.9 781.0 361,1 205.1 3 324.2

1968 6 646,7 6 603,5 156,8 578.4 979.2 400,8 557,6 2 766.6

1969 7 080.8 7 108,4 27.6 592,5 1 010.8 418.3 445,9 2 320.7

1970 7 765,0 7 974.5 209.5 757.3 845.7 88.4 297.9 2 022.8

1971 8 962,5 8 668.9 - 293.6 815.5 1 172.9 357,4 63.8 1 959.0

1972 10 366.0 10118,7 - 247,3 697,5 1 100.7 403,2 155,9 1 803,1

1973 11 625,1 10 846,5 - 778,6 993,9 1 900,0 906.1 127,5 1 675,6

1974 13 051.6 12011,5 -1 040.1 876,4 1 979.0 1 102,6 62,5 1 613.1

1975 13 540.8 12231.6 -1 309.2 1 024.9 886.6 - 138,3 1 447,5 3 060.6

1976 15 860.0 14 287.2 -1 572,8 1 221.5 908.5 -313.0 1 885,8 4 946.4

1977 15 492,9 14 025.8 -1 467,1 1 505.5 672.0 - 833,5 2 300,6 7 247.0

1978 15 824,5 15 106.0 -718,5 1 529.5 726.8 - 802.7 1 521.2 8 768.2

1979 16612,5 14 898.0 -1 714.5 1 373.0 762.1 -610.9 2 325.4 11 093.6

1980 17 388.8 16317,6 -1 071.2 1 647.0 556,5 -1 090.5 2 161.7 13 255.3

1981 17 574,7 17401.5 - 173.2 1 273.7 635,7 -638,0 811.2 14 066.5

1982 19 293.1 18 868.7 -424.4 1 427.9 616.0 -811.9 1 236.3 15 302,8

1983 20 283.3 19 427.9 - 855.4 1 496.0 1 088.0 -408.0 1 263.4 16 566.2

1984 21 643.8 21 196.3 - 447,5 1 537.8 1 173.5 - 364.3 811.8 17 378.0

1985 22 881,3 22 185.5 -695.8 1 312.2 946.6 - 365,6 1 061,4 18 439,4

1986 23 176,2 25 144,0 1 967.8 1 834.3 801.4 -1 032,9 934,9 17 504.5

1987 23 860,7 24 902.0 1 041.3 1 828.7 1 131.6 -697,1 344,2 17 160.3

1988 26 633.0 27 880.7 1 247,7 2 477.0 1 668.6 -808.4 439.3 16 721.0

1989 27 449.0 28 333.7 884.7 2489.6 1 182.8 -1 306.8 422,1 17 143.1

1990 30 108.4 31 166,0 1 057.6 2 620.8 1 213.3 -1 407.5 349,9 17 493.1

ab/dès 1991

in Millionen Franken neue Rechnungsdarstellung - nouvelle présentation des comptes en millions de francs

Verwaltungsrechnung - Compte adm nistratif

Jahr Finanzrechnung Erfolgs rechnung Fehlbetrag

Année Compte financier Compte de résultats der Bilanz

Ausgaben Einnahmen Finanzierungs- Saldo Finanz- buchmässiger buchmässiger Deckungs- Découvert

erfolg rechnung Aufwand Ertrag erfolg du bilan

Dépenses Recettes Solde de Solde du compte Charges Revenus Résultat de

financement financier comptables comptables couverture

1991 35 501.3 33 489.8 -2011.5 -2 011.5 3 085.9 1 975.6 -3 121.8 20 593,5

1992 37 816,5 34 953,0 -2 863.5 -2 863.5 3 256.5 2 089,2 -4 030.8 24 624,3

1993 40 600,2 32 781,7 -7 818.5 -7 818.5 2 875.2 4 442,6 -6 251,1 30 875,4

1994 41 341.2 36 238,8 -5 102.4 -5 102.4 3 397,5 2 806.6 -5 693,3 36 568,7

1995 40 528.4 37 265.7 -3 262.7 -3 262.7 3 605.2 1 853.5 -5 014.4 41 583,1

V1996 B 43 971.8 39 923.8 -4 048.0 -4 048.0 3 734.4 1 675.1 -6 107.3 47 690.4

V1997 B 44 528.7 38 470.6 -6 065.0 -6 058.1 4 213.8 2 799.5 -7 472,4 55 162.8

204 A 002

Verwaltungsrechnung Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Compte administratif

nach selon les

Sachgruppen groupes par nature

1970 1980 1990 1995 1996 1997

in Tausend Franken en milliers de francs

1. Stufe: 1er degré:

FINANZRECHNUNG COMPTE FINANCIER

TOTAL AUSGABEN 7 956 259 17 815 783 31 615 729 40 528 464 43 971 825 44 528 737 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 6 197 986 15 479 340 28 115 295 36 316 712 39 498 033 38 887 294 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 948 320 2 188 252 4 055 710 4 838 639 4 950 542 4 809 185 30 Dépenses de personnel

31 Sachausgaben 844 581 1 374 902 2 518 032 2 872 823 3 035 175 3 063 159 31 Biens et services

32 Rüstungsausgaben 961 858 1 624 077 2 792 900 2 614 998 2 360 700 2 264 000 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 372 849 1 117158 1 831 945 3 080 449 3 450 630 3 340 196 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 468 478 1 309 621 2 442 442 2 710 103 3 253 940 3 219 220 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 25 464 63 879 89 856 86 102 78 015 80 732 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 2 576 435 7 801 451 14 384 410 20 113 597 22 369 031 22 110 802 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

39 Ausgaben der mit Leistungsauftrag 39 Dépenses des offices gérés par

geführten Aemter mandat de prestations

4 Investitionsausgaben 1 758 274 2 336 443 3 500 434 4 211 752 4 473 792 5 641 444 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 251 489 268 555 581 856 783 203 778 679 746 315 40 Biens d'investissement

42 Darlehen und Beteiligungen 253 191 101 856 410 024 343 657 636 492 1 789 722 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 1 253 593 1 966 031 2 508 553 3 084 891 3 058 622 3 105 407 46 Contributions à des investisse-

ments

TOTAL EINNAHMEN 8 165 824 16 744 538 32 673 387 37 265 731 39 923 797 38 470 576 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 8 071 937 16 612 058 32 582 756 36 744 391 38 817 473 37 353 751 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 7 186 814 14 516 038 28 815 383 32 129 265 35 047 176 34 603 401 50 Recettes fiscales

51 Regalien und Konzessionen 66 852 389 888 327 655 727 520 658 858 667 104 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 218 098 405 269 689 327 1 484 707 1 368 642 1 220 389 52 Revenus des biens

53 Entgelte 400 800 864 218 913 840 1 198 922 809 796 862 856 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB 199 372 436 644 1 836 552 1 203 977 933 000 54 Excédent de recettes de la CFP

6 Investitionseinnahmen 93 887 132 480 90 631 521 340 1 106 325 1 116 826 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 18 784 29 352 25 539 46 062 6 900 40 300 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 74 981 102 937 64 792 474 821 1 099 075 1 076 176 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi- 122 192 300 457 350 350 64 Remboursement de contributions à

tionsbeilrägen des investissements

Einnahmen- bzw. Ausgaben- 209 565 -1 071 245 1 057 658 -3 262 733 -4 048 028 -6 058 161 Excédent de recettes ou

überschuss (-) de dépenses (-)

2. Stufe: 2ème degré:

ERFOLGSRECHNUNG COMPTE DE RÉSULTATS

Einnahmen- bzw. Ausgabenüber- 1 057 658 -3 262 732 -4 048 028 -6 058 161 Excédent de recettes ou de dépenses (-{

schuss (-) der Finanzrechnung du compte financier

Buchmässiger Aufwand 2 692 221 3 605 185 3 734 426 4 213 793 Charges comptables

Abschreibungen auf dem Finanzvermögen 46 732 175 798! 140 000 150 000 Amortissement du patrimoine financier

Abschreibungen auf dem Verwaltungs- 607 739 921 125 691 053 2 307 617 Amortissement du patrimoine

vermögen administratif

Abgang von Investitionsgütern 17 145 108 998 4 800 38 000 Diminution des biens d'investissement

Abgang von Darlehen und Beteiligungen 64 791 483 087 1 099 075 1 076 176 Diminution des prêts et participations

Einlagen in Sonderrechnungen PKB 1 836 552 1 203 977 933 000 Attributions au compte spécial CFP

Einlagen in Rückstellungen - 198 055 341 000 400 000 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzierungen 16 162 356 819 519918 230 768 Attributions aux financements spéciaux

Übriger Aufwand 103 100 157 326 5 580 11 232 Autres charges

Buchmässiger Ertrag 1333 598 1853 524 1675 138 2 799 549 Revenus comptables

Zuwachs von Investitionsgütern 572 719 783 203 778 679 746 315 Augmentation des biens d'investissement

Zuwachs von Darlehen und Beteiligungen 410 024 421 389 636 492 1 789 722 Augmentation des prêts et participations

Entnahmen aus Rückstellungen Prélèvements sur les provisions

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 146 646 13 540 25 498 24 980 Prélèvements sur les financements

spéciaux

Übriger Ertrag 204 209 635 392 234 469 238 532 Autres revenus

Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss (-) -300 965 -5 014 393 -6 107 316 -7 472 405 Excédent de revenus ou de charges (-]

Statistische Annäherungswerte gemass den Valeurs statistiques approximatives selon

neuen Bewertungsgrundsätzen les nouveaux principes d'évaluation

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

A 003 205

Statistische Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Compte statistique

Erfolgsrechnung de résultats

1990' 1993 1994 1995 1996 1997

in Millionen Franken en millions de francs

Gesamtaufwand 37 213 39 868 42 316 42 415 45 187 45 092 Charges globales

Laufende Ausgaben 31 117 33 977 35 860 36 317 39 498 38 887 Dépenses courantes

Personalausgaben 4 393 4 748 4 923 4 839 4 951 4 809 Dépenses de personnel

Sachausgaben 2 802 3 066 2 976 2 873 3 035 3 063 Biens et services

Rüstungsausgaben 2 780 2 293 2 437 2615 2 361 2 264 Dépenses d'armement

Passivzinsen 2 049 2 486 3 079 3 080 3 451 3 340 Intérêts passifs

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 2 495 2 590 3 072 2710 3 254 3219 Parts des cantons aux recettes fédérales

Entschädigungen an Gemeinwesen 629 621 95 86 78 81 Dédommagements à des collectivités

publiques

Beiträge an laufende Ausgaben 15 969 18 173 19 278 20 114 22 369 22 111 Contributions à des dépenses courantes

Investitionsbeiträge 3 080 3 122 3 144 3 085 3 059 3 105 Subventions à des investissements

Abschreibungen auf dem Finanz- 88 138 210 176 140 150 Amortissements du patrimoine

vermögen financier

Abschreibungen auf dem Ver- 745 1 183 1 193 921 691 2 308 Amortissements du patrimoine

waltungsvermögen administratif

Einlagen in Sonderrechnung PKB 2 032 1 381 1 604 1 204 933 Attributions au compte spécial CFP

Einlagen in Rückstellungen - 26 98 198 341 400 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzierungen 27 11 4 357 520 231 Attributions aux financements

spéciaux

Übriger Aufwand 124 30 203 157 11 Autres charges

Gesamtertrag 34 091 33 617 36 623 37 401 39 080 37 620 Revenus globaux

Laufende Einnahmen 33 412 32 670 36 138 36 745 38 818 37 354 Recettes courantes

Fiskaleinnahmen 29 169 28 589 31 428 32 129 34 987 34 603 Recettes fiscales

Regalien und Konzessionen 439 444 592 728 659 667 Patentes et concessions

Vermögenserträge 777 1 119 1 331 1 485 1 368 1 221 Revenus des biens

Entgelte 995 1 137 1 183 1 199 811 863 Taxes

Einnahmenüberschuss PKB 2 032 1 381 1 604 1 204 933 Excédent de recettes de la CFP

Veräusserung von Investitions- Vente de biens d'investissements

gütern

Rückerstattung von Investitions- Remboursement de contributions

beiträgen à des investissements

Entnahmen aus Rückstellungen Prélèvements sur les provisions

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 449 456 209 25 25 Prélèvements sur les financements

spéciaux

Übriger Ertrag 222 486 273 635 235 239 Autres revenus

Ertrags- (+) bzw. Aufwand- -3 122 -6 251 -5 693 -5 014 -6 107 -7 472 Excédent de revenus (+) ou

überschuss (-) de charges (-)

Statistische Annäherungswerte gemäss den Valeurs statistiques approximatives selon

neuen Bewertungsgrundsatzen les nouveaux principes d evaluation

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

206 A 004

Finanzrechnung - Compte financier

Abweichungen der Rechnungs- von den Voranschlagszahlen

Ecarts entre les résultats du compte et du budget

in Millionen Franken alte Rechnungsdarstellung - ancienne présentation di»s comptes en millioris de francs

Aus gaben / Dépeinses Einnahmen / Recettes Ergetjnis / Résilltat

Jahr Voranschlag Voranschlag

Année (o. Nachträge) Rechnung Abweichung Voranschlag Rechnung Abweichung (o. Nachträge) Rechnung Abweichung

Budget (sans Compte Ecart Budget Compte Ecart Budget (sans Compte Ecart

Supplements) suppléments)

1970 7 594 7 765 + 171 7 571 7 975 + 404 23 + 210 + 233

1971 8 609 8 963 + 354 8517 8 669 + 152 92 294 202

1972 9 746 10 366 + 620 9 926 10 119 + 193 + 180 247 427

1973 11 360 11 625 + 265 11 161 10 847 314 199 778 579

1974 12 862 13 052 + 190 12 656 12011 645 206 - 1 041 835

1975 13 366 13 541 + 175 12 908 12 232 676 458 - 1 309 851

1976 15 658 15 860 + 202 14 486 14 287 199 - 1 172 - 1 573 401

1977 15 991 15 493 - 498 14 223 14 026 197 - 1 768 - 1 467 + 301

1978 16 168 15 825 343 14 956 15 106 + 150 - 1 212 719 + 493

1979 16 494 16612 + 118 15 152 14 898 254 - 1 342 - 1 714 372

1980 17 337 17 389 + 52 16 046 16318 + 272 - 1 291 - 1 071 + 220

1981 17 277 17 575 + 298 16 104 17 402 + 1 298 - 1 173 173 + 1 000

1982 18 909 19 293 + 384 17 805 18 869 + 1 064 • 1 104 424 + 680

1983 19 672 20 283 + 611 18710 19 428 + 718 962 855 + 107

1984 21 433 21 644 + 211 20 773 21 196 + 423 660 448 + 212

1985 22 914 22 881 33 22 231 22 185 46 • 683 696 13

1986 23 609 23 176 433 23 711 25 144 + 1 433 + 102 + 1 968 + 1 866

1987 24 225 23 861 364 24 396 24 902 + 506 + 171 + 1 041 + 870

1988 26 000 26 633 + 633 27 219 27 881 + 662 + 1 219 + 1 248 + 29

1989 27 555 27 449 106 28 031 28 334 + 303 + 476 + 885 + 409

1990 29 607 30 108 + 501 30 264 31 166 + 902 + 657 + 1 058 + 401

ab/dès 1991

in Millionen Franken neue Rechnungsdarstellung - nouvelle présentation des comptes en millions de francs

Ausgaben / Dépenses Einnahmen / Recettes Ergebnis/ Résultat

Jahr Voranschlag Voranschlag

Année (o. Nachträge) Rechnung Abweichung Voranschlag Rechnung Abweichung (o. Nachträge) Rechnung Abweichung

Budget (sans Compte Ecart Budget Compte Ecart Budget (sans Compte Ecart

suppléments) suppléments)

1991 33 829 35 501 + 1 672 33 902 33 490 412 + 73 • 2011 - 2 084

1992 37 117 37 816 + 699 35 788 34 953 835 - 1 329 - 2 863 - 1 534

1993 39 738 40 600 + 862 36 652 32 782 • 3 870 - 3 086 - 7818 - 4 732

1994 42 583 41 341 - 1 242 35 609 36 239 + 630 - 6 974 - 5 102 + 1 872

1995 42 399 40 529 - 1 870 36 319 37 266 + 947 - 6 080 - 3 263 + 2817

B001 207

Ausgaben nach Rechnung j Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1997 V/B 1996 V/B 1996

1997

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 41 341 247 40 528 464 I 43 971 825 44 528 737 1,3 556 912 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 1 342 838 1 402 643 1 451 704 1 453 977 0,2 2 273 10 Administration générale

100 Legislative und Exekutive 59 788 61 749 60 972 61 848 1,4 876 100 Législatif et exécutif

Legislative 54 709 56 848 55 943 56 772 1,5 829 Législatif

Exekutive 5 079 4 901 5 029 5 076 0.9 47 Exécutif

101 Allgemeine Verwaltung 1 096 476 1 113 548 1 156 911 1 159 177 0,2 2 266 101 Administration générale

Finanz- und Steuerverwaltung 173 719 188 423 201 792 211 055 4,6 9 263 Administration des finances et des

contributions

Zollverwaltung, Grenzbewachung 726 795 716 683 736 974 724 250 2 724 Administration des douanes, sur-

veillance de la frontière

Statistische Dienste 62 850 65 892 70 090 67 337 -3.9 2 753 Services statistiques

Übrige Dienste 133 113 142 551 148 055 156 535 5.7 8 480 Autres services

105 Leistungen für Pensionierte 38 043 40 264 43 505 45 648 4,9 2 143 105 Prestations aux pensionnés

109 Nicht aufteilbare Aufgaben 148 531 187 082 190315 187 305 -1.6 3 010 109 Tâches non ventilables

II Justiz, Polizei 449 920 456 909 476 719 497 553 4,4 20 834 11 Justice, police

110 Rechtsaufsicht 168 551 166 641 144 392 157 652 9,2 13 260: 110 Protection juridique

Wirtschaftsaufsicht 61 940 60 622 36 630 43 574 19.0 6 944 | Mesures de protection économique

Übrige 106610 106 019 107 762 114 078 5.9 6 316 Divers

III Polizei 124 884 124 848 141 987 145 893 2.8 3 906 111 Police

Verkehrspolizei 221 225 345 300 -13.0 -45 Police de la circulation

Luftverkehrssicherheit 12 003 11 763 12 000 12 000 - j Sécurité du trafic aérien

Übrige Polizeiaufgaben 112 660 112 860 129 642 133 593 3.0 3 951 ! Autres tâches de police

112 Rechtssprechung 62 735 64 983 72 239 79 009 9.4 6 770 112 Justice

113 Strafvollzug 93 750 100 437 118 100 115 000 -2.6 -3 100 113 Exécution des peines

Strafanstalten 93 750 100 437 118 100 115 000 -2.6 -3100 Pénitenciers

12 Beziehungen zum Ausland 2 113 766 2 051 918 2 140 845 2 149 808 0,4 8 963 12 Relations avec l'étranger

120 Politische Beziehungen 651 540 628 311 705 706 721 366 2.2 15 660 120 Relations politiques

121 Wirtschaftliche Beziehungen 186 801 199 066 185 641 181 668 -2,1 -3 973 121 Relations économiques

Wirtschaftliche Massnahmen 186 801 191 573 175 641 171 668 -2.3 -3 973 Mesures économiques

Währungsmassnahmen 7 493 10 000 10 000 Mesures monétaires

122 Entwicklungshilfe 1 274 345 1 223 241 1 248 548 1 245 825 -0.2 -2 723 122 Aide au développement

Technische Zusammenarbeit und 772 535 777 638 782 350 780 555 -0.2 -1795 Coopération technique et aide

Finanzhilfe financière

Kapitalbeteiligung an regionalen 435 925 2 095 2 800 33.7 705 : Participation au capital des ban-

Entwicklungsbanken ques régionales de développement

Humanitäre und Nahrungsmittelhilfe 253 674 244 764 225 469 225 469 Aide humanitaire et alimentaire

Wirtschafts- und handelspolitische 180 176 135 850 162 953 162 953 Mesures de politique économique et

Massnahmen commerciale

Stipendien 5 274 5 379 5 380 5 380 -! Bourses

Übrige Beiträge an multilaterale 33 135 30 535 39 105 38 365 -1.9 - 740 ' Autres contributions à des organi-

Organisationen sations multilatérales

Verwaltung 29 115 28 151 31 197 30 304 -2.9 - 893 Administration

129 Übriges 1 081 1 299 949 949 129 Divers

15 Landesverteidigung 5 935 410 5 856 144 5 653 102 5 629 324 -0,4 -23 778 15 Défense nationale

150 Militärische Landesverteidigung 5 723 093 5 668 166 5 486 378 5 462 836 -0.4 -23 542 150 Défense nationale militaire

Führung 204 486 184 627 189 533 183 910 -3.0 -5 623 Commandement

Ausbildung 1 221 623 1 152 286 1 209 932 1 283 324 6,1 73 392 Instruction

Infrastruktur 416 029 391 408 347 084 652 267 87,9 305 183 Infrastructure

Logistik 1 466 420 1 344 715 1 359 647 1 187 835 -12,6 171 812 Logistique

Materialbeschaffung 2 414 535 2 595 129 2 380 182 2 155 500 -9.4 224 682 Acquisition de matene

151 Zivile Landesverteidigung 212318 187 979 166 724 166 488 -0.1 -236 151 Défense nationale civile

Zivilschutz 189 675 163 833 143 722 142 755 -0,7 - 967 Protection civile

Wirtschaftliche Landesverteidigung 17 234 15915 17 535 16 936 -3.4 - 599 Défense nationale économique

Psychologische Landesverteidigung 5 409 8 230 5 467 6 796 24.3 1 329 : Défense nationale psychologique

20 Bildung und Grundlagen- 3 080 982 3 156 937 3 232 955 3 305 714 2,3 72 759 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

201 Volksschulen 21 471 94 732 22 655 19 020 -16.0 -3 635 201 Ecoles publiques

Volksschulen 1 689 74 998 3 244 -100,0 -3 244 Ecoles publiques

Arbeits- und Haushaltsunterricht 1 833 1 697 1 411 1 425 1,0 14 Travaux manuels et enseignement

ménager

Übrige Volksschulen 17 948 18 037 18 000 17 595 -2,3 - 405 Autres écoles publiques

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la presenta-

tion en nombres ronds

208 B001

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1997 V/B 1996 V/B 1996

1997

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en % m/en 1000 en milliers de francs

203 Berufsbildung 537 025 546 387 536 597 517 282 -3.6 -19 315 203 Formation professionnelle

Land- und forstwirtschaftliche 17 138 21 165 17 117 14 047 -17.9 -3 070 Formation en agriculture et

Berufe sylviculture

Industriell-gewerbliche Berufe 284 430 289 799 289 176 280 910 -2.9 -8 266 Formation en arts et métiers

Kaufmännische Berufe 141 073 143414 149 673 151 900 1.5 2 227 Formation commerciale

Pflege- und Sozialberufe 17 305 18 645 16 489 18 699 13.4 2 210 Formation sociale et paramédicale

Übriges berufliches Bildungs- 77 079 73 364 64 143 51 726 -19,4 -12 417 Autre formation professionelle

wesen

205 Allgemeinbildende Schulen 11 813 11 327 13 367 13 976 4.6 609 205 Ecoles de formation générale

Maturitatsschulen 11 813 11 327 13 367 13 976 4.6 609 Ecoles de maturité

206 Höhere Berufsbildung 98 227 99 729 114 975 110 504 -3.9 -4 471 206 Formation professionnelle supé-

rieure

Ingenieurschulen 96 783 38 359 113 558 109 089 -3.9 -4 469 Ecoles d'ingénieurs

Wirt schaftsschulen 1 444 1 370 1 417 1 415 -0.2 -2 Ecoles de sciences écono-

miques

207 Hochschulen 1 776 684 1 752 784 1 822 315 1 898 596 4.2 76 281 207 Etablissements universitaires

Bundeshochschulen 1 237 901 1 230 826 : 1 299 797 1 293 320 -0,5 -6 477 Ecoles polytechniques fédérales

Kantonale Hochschulen 538 783 521957 522 517 605 276 15,8 82 759 Universités cantonales

208 Grundlagenforschung 611 579 628 196 695 354 714 144 2.7 18 790 208 Recherche fondamentale

209 Übriges Bildungswesen 24 183 23 782 27 693 32 192 16.2 4 499 209 Autres tâches d'enseignement

30 Kultur und Freizeit 287 865 296 817 398 582 441 627 10,8 43 045 30 Culture et loisirs

300 Kulturförderung 143 405 144 918 154 964 184 292 18.9 29 328 300 Encouragement à la culture

Bibliotheken 19 274 18 496 19 645 19 042 -3.1 - 603 Bibliothèques

Museen 36 958 38 830 40 228 41 573 3.3 1 345 Musées

Übrige Kulturförderung 87 173 87 591 95 090 123 677 30.1 28 587 Autres tâches culturelles

301 Denkmalpflege. Heimatschutz 48 665 52 761 46 766 45 836 -2,0 - 930 301 Entretien des monuments histo-

riques, protection du paysage

302 Massenmedien 92 700 92 000 - 700 302 Mass media

303 Wanderwege 485 496 496 902 81,7 406 303 Chemins pédestres

304 Sport 95 311 98 642 103 656 118 596 14,4 14 940 304 Sports

40 Gesundheit 163 393 183 598 184 516 177 051 -4,0 -7 465 40 Santé

400 Spitäler 948 487 1 125 335 -70,2 - 790 400 Hôpitaux

405 Krankheitsbekämpfung 82 659 89 652 91 256 107 082 17,3 15 826 405 Prophylaxie, lutte contre les ma-

ladies

Alkohol- und Drogenmissbrauch 7 375 8 262 8 128 6 955 -14,4 -1173 Abus d'alcool et de drogues

Gesundheitsforschung 41 541 43 835 46 567 50 635 8.7 4 068 Recherche en matière de santé

Übrige Krankheiten 33 743 37 555 36 561 49 492 35,4 12 931 Autres maladies

407 Lebensmittelkontrolle 16613 18 341 18 250 16 077 -11,9 -2 173 407 Contrôle des denrées alimentaires

409 Übriges Gesundheitswesen 63 174 75 118 73 885 53 557 -27,5 -20 328 409 Autres dépenses de santé

50 Soziale Wohlfahrt 10 694 981 10 211 936 11 988 174 11 547 946 -3,7 - 440 228 50 Prévoyance sociale

500 Altersversicherung 3 929 752 4 118 694 4 312 669 4 507 188 4,5 194 519 500 Assurance-vieillesse et survivants

501 Invalidenversicherung 2 337 956 2 446 251 2 791 589 2 952 219 5,8 160 630 501 Assurance-invalidité

502 Krankenversicherung 1 411 922 1 811 512 2 485 422 1 554 714 -37,4 ■ 930 708 502 Assurance-maladie

503 Sonstige Sozialversicherungen 1 916 248 765 798 1 266 864 1 425 609 12,5 158 745 I 503 Autres assurances sociales

Ergänzungsleistungen AHV 360 348 358 746 363 959 348 977 -4,1 -14 982 | Prestations complémentaires AVS

Ergänzungsleistungen IV 121 620 128 579 137 959 134 977 -2,2 -2 982 ' Prestations complémentaires Al

Militärversicherung 282 880 275 864 289 678 286 658 -1.0 -3 020 Assurance militaire

Arbeitslosenversicherung 1 151 400 2 609 475 268 654 997 37.8 179 729 Assurance-chômage

506 Sozialer Wohnungsbau 190 684 174 926 173 102 186 554 7.8 13 452 506 Encouragement à la construction

de logements

508 Fürsorge 908 419 894 756 958 529 921 661 -3.8 -36 868 508 Assistance

Auslandschweizerhilfe 9 120 7 963 9314 9 324 0.1 10 Aide aux Suisses de l'étranger

Flüchtlingshilfe im Inland 877 278 862 892 918 030 887 267 -3.4 -30 763 Aide aux réfugiés en Suisse

Arbeitsnachweis 14 781 15 867 21 486 16 264 -24.3 -5 222 Services de placements

Übrige Fürsorge 7 239 8 033 9 699 8 806 -9,2 - 893 Autres tâches d'assistance

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B001 209

Ausgaben nach Rechnung Rechnung | Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte j Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1997 V/B 1996 V/B 1996

1997

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

60 Verkehr 6 176 463 6 202 174 6 279 870 7 192 297 14,5 912 427 60 Trafic

600 Strassen 2 837 296 2 784 724 2 747 589 2 749 319 0,1 1 730 600 Routes

Nationalstrassen 2 003 893 1 881 062 1 842 785 1 889 832 2,6 47 047 Routes nationales

Hauptstrassen 296 194 266 438 275 861 261 696 -5,1 14 165 Routes principales

Übrige Strassen 25 877 52 476 8 073 2 000 -75.2 -6 073 Autres routes

Verkehrstrennung 47 558 50 716 81 936 90 684 10,7 8 748 Separation des courants de trafic

Autoparkanlagen 19 744 16 685 - Parcs à autos

Nichtwerkgebundene Beiträge 434 112 508 646 528 624 495 903 -6,2 32 721 Contribution au financement de

mesures autres que techniques

Strassenforschung 9 919 8 701 10311 9 204 -10,7 -1 107 Recherche en matière de routes

601 Öffentlicher Verkehr 2 870 297 2 961 141 3 290 893 4 199 150 27,6 908 257 601 Transports publics

Bundesbahnen 2 151 901 2 224 680 2 091 808 2 894 212 38.4 802 404 Chemins de fer fédéraux

Konzessionierte Transportunter- 658 236 651 091 953 649 912 571 -4.3 -41 078 Entreprises de transport con-

nehmungen cessionnaires

AlpTransit 56 159 68 234 77 471 207 444 167,8 129 973 Transit alpin

Übriges 4 000 17 136 167 965 184 923 10,1 16 958 Transports publics, autres

602 Schiffahrt 4 157 6 730 2 553 12011 370,4 9 458 602 Navigation

Rheinschiffahrt 1 028 5 748 1 506 10 923 625.4 9 417 Navigation sur le Rhin

Hochseeschiffahrt 3 130 982 1 047 1 088 3,9 41 Navigation en haute mer

603 Luftfahrt 333 990 313 509 101 084 92 460 -8,5 -8 624 603 Navigation aérienne

Flugplätze 20 072 16 870 31 356 19016 -39.4 -12 340 Aérodromes

Flugsicherung 256 528 260 736 39 412 39 819 1.0 407 Sécurité aérienne

Übriges 57 389 35 904 30 316 33 626 10.9 3 310 Navigation aérienne, autres

604 Raumfahrt 76 980 76 119 68 230 68 410 0.3 180 604 Astronautique

Raumfahrttechnologie 76 980 76 119 68 230 68 410 0.3 180 Technologie spatiale

608 Nachrichtenübermittlung 26 663 32 758 37 659 39 255 4,2 1 596 608 Communications

609 Übriger Verkehr 27 079 27 193 31 862 31 692 -0,5 - 170 609 Autre trafic

70 Umwelt und Raumordnung 636 597 589 903 633 601 645 812 1,9 12 211 70 Protection et aménagement

de l'environnement

700 Wasserversorgung 3 742 3 883 4 670 4 200 -10.1 - 470 700 Approvisionnement en eau

701 Umweltschutz 317 344 304 372 340 432 344 788 1.3 4 356 701 Protection de l'environneme

Abwasserbeseitigung 210 326 204 243 200 901 231 775 15.4 30 874 Protection des eaux

Abfallbeseitigung 16 865 14 080 47 470 12 784 73,1 -34 686 Traitement des déchets

Luttreinhaltung 12 685 13 551 13 396 14 629 9,2 1 233 Protection de l'air

Lärmbekämpfung 7 622 6 029 9 693 9 956 2,7 263 Lutte contre le bruit

Umweltforschung 36 902 36 979 36 114 38 092 5,5 1 978 Recherche en matière d'en

vironnement

Übriges 32 943 29 490 32 857 37 552 14.3 4 695 Autres mesures

705 Gewässerverbauungen 118 729 87 137 86 259 84 402 -2,2 -1 857 705 Correction des eaux

706 Lawinenverbauungen 73 268 72 477 73 145 71 829 -1,8 -1 316 706 Ouvrages paravalanches

707 Naturschutz 49 844 46 315 48 083 49 189 2.3 1 106 707 Protection de la nature

709 Raumordnung 73 671 75 720 81 012 91 404 12,8 10 392 709 Aménagement

Raumplanung 8 034 8 028 8 977 9 067 1,0 90 Aménagement du territoire

Investitionshilfe Berggebiet 55 411 56 532 56 655 57 007 0.6 352 Aide en matière d'investiss

dans les regions de montagne

Allgemeiner Wohnungsbau 10 226 11 160 15 379 25 330 64,7 9 951 Mesures générales d'encouragement

à la construction de logements

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 496 360 3 547 021 3 730 459 4 109 296 10,2 378 837 80 Agriculture et alimentation

800 Verwaltung 38 537 37 694 40 052 41 841 4.5 1 789 ! 800 Administration

801 Forschung und Beratung 173 981 173 263 176 278 175 501 -0.4 -777 801 Recherche et vulgarisation

Landwirtschaftliche Forschung 95 797 94 620 97 933 97 038 -0,9 - 895 Recherche agronomique

Beratung 78 184 78 643 78 345 78 463 0,2 118 Vulgarisation

802 Verbesserung der Produktions- 227 418 178 152 173 956 205 444 31 488 i 802 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Betriebs- und Bodenverbesserungen 137 128 92 878 91 080 88 137 -3,2 -2 943 Amélioration de l'exploitation

et du sol

Tierhaltung 44 110 42 363 41 815 40 381 -3.4 -1 434 Cheptel

Tierseuchenbekämpfung 13 995 13 989 13 828 49 385 257.1 35 557 Lutte contre les epizooties

Pflanzenbau 32 185 28 922 27 234 27 541 1.1 307 Production végétale

803 Preis- und Absatzsicherung 1 296 385 1 336 693 1 251 065 1 290 278 3.1 39 213

39213 803 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Viehwirtschaft 1 032 104 1 095 926 973 779 925 957 ■4.9 -47 822 Economie animale

Milchwirtschaft 959 697 1 042 767 921 895 791 870 -14,1 - 130 025 Economie laitière

Übrige Massnahmen 72 406 53 159 51 884 134 0 158,4 82 204 Autres mesures

Pflanzenbau 264 281 240 767 277 286 364 321 31.4 87 035 Production végétale

Ackerbau 259 034 235 152 269 141 280 520 4,2 11 379 Culture des champs

Gemüse-, Obst- und Weinbau 5 248 5 615 8 145 83 801 928,9 75 656 Cultures maraîchères, arboricul-

ture et viticulture

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les differences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

210 B001

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1997 V/B 1996 V/B 1996

1997

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en % m/en 1000 en milliers de francs

804 Direktzahlungen und soziale 1 760 039 1 821 219 2 089 108 2 396 232 14,7 307 124 804 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

Direktzahlungen 1 677 050 1 730 595 1 998 000 2 283 750 14,3 285 750 Paiements directs

Soziale Massnahmen 82 989 90 623 91 108 112 482 23,5 21 374 Mesures sociales

85 Übrige Volkswirtschaft 649 278 655 098 960 253 701 085 -27,0 259 168 85 Autres secteurs économiques

850 Forstwirtschaft 207 106 178 851 214 327 204 270 -4.7 -10 057 850 Sylviculture

851 Jagd und Fischerei 4 609 4 655 5 488 5 096 -7,1 -392 851 Chasse et pèche

852 Tourismus 37 834 38 132 38 893 39 088 0.5 195 852 Tourisme

853 Industrie Gewerbe. Handel 186 603 191 808 274 921 251 856 -8.4 -23 065 853 Industrie, artisanat et commerce

Export nsikogarantie 56 000 40 000 -16 000 Garantie des risques à l'expor-

tation

Wirtschaftlich motivierte 62 891 66 330 87 471 82 323 -5,9 -5 148 Recherche à caractère éco-

Forschung nomique

Übriges 123 712 125 478 131 450 129 533 -1,5 -1 917 Autres

854 Energie 213 126 241 651 426 626 200 775 -52,9 225 851 854 Energie

Elektrizität 52 300 51 922 278 221 47 494 -82,9 230 727 Electricité

Gas 978 978 Gaz

Fernwärme 7518 43 668 7 486 5 941 -20,6 -1 545 Chauffage à dislance

Energieforschung 123 047 114 327 106 869 111 104 4,0 4 235 Recherche en matière d'énergie

Übrige Energie 30 260 31 734 34 050 35 258 3.5 1 208 Autres énergies

90 Finanzen und Steuern 6 313 394 5 917 365 6 841045 6 677 246 -2,4 -163 799 90 Finances et impôts

901 Steuerabkommen 43 000 67 000 45 000 37 000 -17,8 -8 000 901 Conventions fiscales

903 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3 071765 2 710 103 3 253 940 3 219 220 -1,1 -34 720 903 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

904 Vermögens- und Schulden- 3 198 629 3 140 262 3 542 105 3 421 026 -3,4 ■ 121 079 904 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Zinsen 3 079 444 3 080 449 3 450 630 3 340 196 -3,2 ■110 434 Intérêts

Emissionskosten 119 185 59 813 91 475 80 830 -11.6 -10 645 Frais d'émission

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

212 B002

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 2 691 097 7 956 259 13 827 478 17 815 783 22 261 382 23 574 313 24 020 289 24 553 951 27 496 070

10 Allgemeine Verwaltung 143 575 313 775 489 094 550 568 697 956 745 773 798 818 799 585 952 656

100 Legislative und Exekutive 3 562 6 432 11 948 20 341 28 639 26 406 26 781 26 380 29 664

Legsa.ve 2 088 4 6-55 9 671 17 525 25 593 23 128 22 823 22 758 25 859

Exekj've 1 474 1 777 2 277 2815 3 046 3 278 3 958 3 621 3 805

101 Allgemeine Verwaltung 111 022 229 254 392 409 472 105 593 395 635 271 673 612 677 894 742 656

Fmarz- Lind Steucn.'e'wa'ljng 1 7 091 35 081 59 992 73 146 88 992 93 221 99 334 96 993 104 495

Zoüverwa tang G'eazbevvachunc 81 264 159 859 266 217 321 675 400 391 434 804 464 020 468 297 508 094

T 41 814

S atis!iscoe Dienste 4 509 12 019 24 517 27 557 36 490 39 865 40 626 47 565

Ub-'ge Deastc- 8 157 22 295 41 682 49 727 67 523 67 382 68 444 71 979 82 502

105 Leistungen für Pensionierte 1 857 3 959 8 506 11 669 16 037 16 426 17 102 18 470 18 557

109 Nicht aufteilbare Aufgaben 27 134 74 131 76 231 46 453 59 886 67 670 81 323 76 841 161 779

11 Justiz, Polizei 28 680 76 446 173 780 187 515 245 153 259 872 272 923 276 353 289 571

:

110 Rechtsaufsicht 15 058 27 662 63 656 67 165 89 119 94 270 99 171 101 695 111 560

Wirlschaftsairsich: 1 0 067 14 785 24 995 28 385 35 763 36 916 ! 39 303 38 442 41 456

Ub'i gc- 4 992 12 877 38 661 38 780 53 356 57 354 59 869 63 253 70 104

111 Polizei 7 980 16 206 49 485 51 322 72 611 78 383 82 617 73 062 76 703

Verkehrsc-clize 104 87 97 452 266 243 252 138

Li/tverkehrssic^erhe:t 17 055 8 905 13 400 14 438 13 120 14 160 13 814

Ubage Pol zeiaa'gaber 7 980 16 102 32 342 42 320 63 680 69 254 58 649 62 751

112 Rechtssprechung 3 959 10 994 14 436 20 273 28 102 31 817 34 328 34 347 36 664

113 Strafvollzug 1 684 21 584 46 203 48 756 55 321 55 402 56 807 67 249 64 643

Stra'ansla-ten 1 684 21 584 46 203 48 756 55 321 55 402 56 807 67 249 64 643

12 Beziehungen zum Ausland 82 842 320 470 488 170 673 511 944 169 1 018 020 1 063 705 1 102 118 1 642 377

120 Politische Beziehungen 62 272 172 984 213 772 192 234 283 350 302 918 303 553 301 364 337 647

121 Wirtschaftliche Beziehungen 6 320 18 302 28 521 53 141 44 448 39 541 42 090 38 738 454 977

VVi-lscbaft.iche Mass^ahrren 6 320 18 302 28 521 53 141 44 448 39 541 42 090 38 738 41 722

Wahrongsmassra^aaen 413 255

122 Entwicklungshilfe 13 954 128 202 245 036 427 430 615 690 674 871 717312 761 240 848 920

Techr sehe Zjsamaienarbeit and 4 739 61 871 154 940 295 182 369 478 410 472 452 288 509 770 521 943

F'-aazhife

Kapitalbeteiligung an reg oralen 2 ie 2 868 "370 9 468 1 360 9 511

EnUvick'ungsbanken

Hj"'iaa :a'e „nd Na-njnçsm t'e n fe '742 49 '33 64 663 96 582 145 202 149 388 148 880 150 148 171 829

Wrtsc-af.s- und hance spei tische 5 567 10 615 11 169 62 829 73 209 71 817 67 834 109 850

Mass-a-Tire'-

Stipendie:""' 2 145 2 451 3 079 3 320 i 3,--'5 3 665 3 785 4 067

Übrige Bc t-'age ar r"L,i: ate'ale 973 3 725 4 700 6 681 10 760 : 396 11 848 8 452 9 803

Orgar satio-e'n

r

500 3 575 667 11 869 16 732 18061 19 346 19 892 21 916

129 Übriges 296 982 841 706 680 691 751 775 833

15 Landesverteidigung 934 172 2 051593 2 874 107 3 619 808 4 594 163 I 5 202 878 ; 4 986 946 4 854 501 5 155 394

150 Militärische Landesverteidigung 918 488 1 882 611 2 624 574 3 411 236 4 370 353 4 971 855 4 746 516 4 632 953 4 931 966

FJI-I/U: 22 681 24 142 57 978 74 799 98 577 102 266 111 372 113 036 122 089

A.isbiidiaici 189 682 362 744 598 525 747 983 987 190 1 037 274 1 046 007 1 034 407 1 078 668

l-f-astru-.ur 66 867 132 222 208 154 275 206 291 664 280 334 294 439 310913 342 131

Logis: K 177 583 440 449 597 111 695 099 942 647 955 546 1 021 594 1 027 794 1 085 789

Mater aibeschaf!i.,ng 461 675 923 055 1 162 806 1 618149 2 050 275 2 596 435 2 273 105 2 146 803 2 303 288

151 Zivile Landesverteidigung 15 684 168 982 249 533 208 572 223 810 231 023 240 430 221 548 223 428

Zvlsiai/z 8 357 155 695 219441 1 84 256 200 155 205 400 206 721 198 950 200 035

Wibsc.'-a'-!icne Landesverteid gang 7 178 11 086 23 234 20 469 15 401 16 467 24 581 15 469 15 535

Psycho ooiscne Lanaesvedeid-garg 149 2 201 6 858 3 848 8 254 9 156 9 127 7 129

20 Bildung und Grundlagen- 95 565 582 323 1250 619 1372 259 1613 896 1711437 1851858 1958 730 2 169 063

forschung

201 Volksschulen 4 993 10 932 16 089 17 761 16 752 16314 18 170 17 055 17 494

Arbors- and Hausaa"sjrtc-rr cht 4 126 5 071 5 980 3 329 2 835 2 896 3 311 1 436 1 771

867 5 861 10 109 14433 13916 13 419 14 859 15 619 1 5 723

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B002 213

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

28 503 885 31615 729 35 501372 37 816 481 40 600 210 41341247 40 528 464 43 971825 44 528 737 DEPENSES TOTALES

947 977 1 086 262 1 218 914 1 327 376 1 349 273 1 342 838 1 402 643 1 451 704 1 453 977 10 Administration générale

35 496 45 841 49 320 56 447 61 638 59 788 61 749 60 972 61 848 100 Législatil et exécutif

31 405 37 764 44 941 51 815 56 834 54 709 56 848 55 943 56 772 Lr-qislati'

4 091 8 075 4 380 4 631 4 804 5 079 4 901 5 029 5 076 Exec.0 '

777 828 912 973 999 540 1 090 531 1 073 215 1 096 476 1 113 548 1 156 911 1 159 177 101 Administration générale

111 075 130 734 1 42 465 161 516 165 052 173 719 188 423 201 792 211 055 Aar";n,s;rat on cic-s ■'ira'"cet- <

con:nbut:Ors

541 655 631 880 667 594 718 320 719 522 726 795 716 683 73c 974 724 250 AciP"ir 56 alien Ors do^aro--

50 864 63 050 82 1 68 84 023 64 689 62 850 65 892 67 337

74 234 87 300 107 313 "26 671 123 953 133 113 142 551 148 355 Ajdes se-,: 09

22 199 29 412 28 782 31 422 36 171 38 043 40 264 43 505 45 648 105 Prestations aux pensionnes

112 454 98 036 141 272 148 977 178 249 148 531 187 082 190 315 187 305 109 Tâches non ventilables

317 672 354 270 398 385 431 794 437 451 449 920 456 909 476 719 497 553 II Justice, police

123 912 142 781 160 185 164 327 163 281 168 551 166 641 144 392 157 652 110 Protection juridique

42 423 49 657 53 304 61 440 61 447 61 940 63 622 36 630 43 574

81 490 93 124 106 880 102 337 101 833 106 610 105519 114 078 Dives

84 772 100 546 111 901 122 826 124 593 124 884 124 848 141 987 145 893 III Police

238 208 152 305 163 22! 225 345 300 Po ce dt ,:, rrc.hl'O-

15 380 15 566 16 563 16 883 17 293 1 2 003 11 763 1 2 000 12 000 Sccurite du '016c aene

69 154 84 772 95 186 1 05 737 107 136 11 2 660 1 1 2 860 129 642 133 593 Auttes taerc-^ :o 00 ICI

40 661 45 987 50 109 58 404 57 828 62 735 64 983 72 239 79 009 112 Justice

68 327 64 957 76 191 86 236 91 749 93 750 100 437 118 100 115 000 113 Exécution des peines

68 327 64 957 76 191 86 236 91 749 93 750 118 100 1 15 000 Periile-iciu's

1 375 221 1 580 687 1 787 491 2 133 574 2 069 889 2 113 766 2 051918 2 140 845 2 149 808 12 Relations avec l'étranger

437 920 475 048 529 653 576 948 701 936 651 540 628 311 705 706 721 366 120 Relations politiques

44 393 108 289 110 963 164 878 164 255 186 801 199 066 185 641 181 668 121 Relations économiques

■ ■■ 393 62 226 110 164 878 164 355 185 801 568 Ues-'os 9i - H "jL.êï

46 063 000

892 058 996 446 1 145 867 1 390 772 1 200 723 1 274 345 1 223 241 1 248 548 1 245 825 122 Aide au développement

542 184 611 489 624 611 866 359 7 166 772 555 782 350 "80 55o Cocpet V ci technique ■':■" 4

tinarcierc-

5 647 4 685 4 600 823 435 I800 Pa'tcipa', c" ai. i.^p t;-.' de- :

201 352 191 44^ 252 196 -CQ2 253 674 , 469

104 117 144 279 206 191 0 91 7 180 176 162 956 162 95 Mc-Soies oc ; .: .1 99e 4j ../

i-o--i™e'-a..l9

4 150 4 418 922 5 531 5 283 5 274 5 380 > 380 Bou'ses

10 T1 7 ! 2 354 31 1 25 458 0 634 33 135

i 190 ) 303 696 28 434 ) 304 Ad'i" - s:-;;! ;.-

850 905 008 976 2 975 1 081 1 299 949 949 129 Divers

5 445 081 6 052 526 6 201617 6 249 014 5 753 176 5 935 410 5 856 144 5 653102 5 629 324 15 Défense nationale

5 186 916 5 797 461 5 936 002 6 013 804 5 523 925 5 723 093 5 668 166 5 486 378 5 462 836 150 Défense nationale militaire

127 952 136 281 164 731 210 169 203 146 204 436 184 627 189 533 183 910 Commandement

1 147 295 1 160 539 1 200 756 1 210 786 1 206 837 1 221 623 1 1 52 286 j 1 209 932 1 283 324 Instruction

400 674 438 190 434 607 401 311 396 806 416 029 391 408 I 347 084 652 267 In'rastructuri'

■ 257 672 1 391 153 1 ~r 712 1 509 653 1 456 080 1 966 420 1 167 835 Loaistiqje

2 253 322 2 671 297 2 088 1 95 2 681 685 2 261 056 2 414 335 2 595 129 > 35Q -B2 2 155 500

258 165 255 065 265 615 235 211 229 250 212 318 187 979 166 724 166 488 151 Défense nationale civile

229 328 224 373 , 233 784 206 635 203 731 189 b75 163 833 143 722 142 7 Pro'octiïvi ov o

J

15 599 17 832 I 16 300 1 7 21 9 16 086 17 294 5 91 n 17 555 Defense r;i|.nn,:lü.?:oi9'

13 238 12 360' 15 531 1 1 356 8 534 5 4(3' 8 259 5 467 De^e-se roOrnoo psven

2 199 940 2 438 124 2 655 441 2 843 617 2 970 494 3 080 982 3 156 937 3 232 955 3 305 714 20 Formation et recherche

fondamentale

i

8 362 20 446 22 564 19 080 19 277 21 471 94 732 22 655 19 020 201 Ecoles publiques

2 908 1 3^7 ', 606 2 374 1 81°

9 4o4 1 6 039 18 358 1 7 006 1 7 306 17 16 03 '

Les différences éventuelles sont dues a la presenla-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987 1988

n Tausend Franken

203 Berufsbildung 22 523 90 376 264 038 268 656 311 694 334 096 341 134 347 714 371 518

Laaa- ,,aa fa'si'.\ '"scaaf'.cre 268 1 770 1 1 559 9 993 11 363 11 882 11 097 8 052 9 906

Bo'u-e

Industnell-geivorbliche Berufe 13 181 48 974 144 142 144 268 164 707 179 378 183 613 192 177 204 818

Kaufmännische Berufe 6 312 25 068 73 573 73 128 81 031 88 399 90 262 94 278 100 582

Pf ege- und Soz'iilberu'e 09 2 311 9 355 12653 15 807 12 526 13611 11 672 12 191

Ub-qes oca >cho? Blc^as- 2 692 1 2 253 25 409 28613 38 785 41 911 42 552 41 536 44 021

205 Allgemeinbildende Schulen 135 1 549 4 065 5 097 7 339 7 390 7 705 8 452 9 058

Malantaissc'u.len 135 1 549 4 065 5 097 7 339 7 390 7 705 8 452 9 058

206 Höhere Berufsbildung 3 838 14 585 42 489 42 311 46 683 50 994 52 097 61 168 63 289

3 700 14 331 41 997 41 711 45 95~ 50 259 51 296 60 423 62 512

138 254 492 599 727 755 801 746 777

207 Hochschulen 45 702 344 152 709 536 775 227 903 956 966 922 1 068 189 1 113 687 1 286 455

E„Haeshcrhs::n;jlen 45 702 263 754 440 833 487 614 606 573 644 259 716 494 757 940 871 313

Ka-fonglo Hachsc-aien - 80 398 268 703 287 613 297 383 322 663 351 696 355 746 415 142

208 Grundlagenforschung 17 764 118 472 210 678 258 198 321 012 328 951 357 132 403 418 412 866

209 Übriges Bildungswesen 609 2 256 3 724 5010 6 460 6 770 7 430 7 235 8 383

30 Kultur und Freizeit 15 689 40 003 82 658 108 987 140 642 161 427 157 461 191 310 192 550

300 Kulturförderung 8 112 16012 24 966 39 888 51 580 60 779 62 415 67 549 82 588

' 356 3 400 5 844 6 309 8 075 8 517 9 168 8 987 10 062

2 147 4 307 7 484 10 749 11 768 11 008 13 146 14 231 17 589

4 610 8 305 11 637 22 831 31 737 41 254 40 101 44 332 54 937

301 Denkmalpflege, Heimatschutz 2 062 7 325 14 385 21 021 29 486 39 948 39 287 66 229 53 297

302 Massenmedien

303 Wanderwege 8 25 60 60 180 180 295 249 282

304 Sport 5 507 16 641 43 247 48 019 59 396 60 520 55 464 57 283 56 383

40 Gesundheit 14 876 26 458 45 805 48 721 58 760 60 381 68 310 68 913 87 883

400 Spitäler - 250 121 223 263 284 294 318 443

405 Krankheitsbekämpfung 10 482 17713 29 773 29 455 35 338 36 403 42 241 42 004 56 809

,

A,kohol- Lino D:ogonm ssrj'-ai.ch 302 858 1 637 1 930 2 075 2 294 2 534 2 763 3 496

Gesjrd'iü'ts'orschi.^g 2 369 3 930 11 430 14 647 18 952 19 523 21 433 21 790 33 151

Üb'' go K'a'Mhr'te^ 7 811 12 925 16 706 12 878 14 312 14 586 18 275 17451 20 161

407 Lebensmittelkontrolle 776 2 373 4 328 4 505 4 558 4 969 4 745 3 595 4 397

409 Übriges Gesundheitswesen 3618 6 122 11 584 14 537 18 601 18 724 21 029 22 997 26 235

50 Soziale Wohlfahrt 360 461 1 424 568 2 589 834 3 622 142 4 852 943 5 027 143 5 203 119 5 506 173 5 859 593

500 Altersversicherung 121 149 456 332 792 843 1 419 723 2 141 953 2 196 019 2 414 309 2 537 592 2 686 855

501 Invalidenversicherung - 228 955 630 604 807 649 1 091 647 1 152513 1 222 785 1 271 435 1 370 640

502 Krankenversicherung 52 727 345 461 656 411 883 716 840 742 869 918 905 164 934 963 970 375

503 Sonstige Sozialversicherungen 164 644 222 348 330 154 401 833 585 168 596 728 431 353 501 457 525 302

E-ga-v.-".:,.•■-,:..•!;>;-•- AH',' 9 676 92 753 127 840 180 087 289 890 299 390 155 257 203 203 221 870

E-ga-v./'gaegga-ge- 'V - 27 357 30 940 39 938 66 495 70 890 38 645 53 148 59 087

U-'g .,-:■■-'.-.'•.-.■- .V 14 500 - - - -

'.111 :a"'.0'Sonorjn(; 49 450 102 191 165 349 181 809 228 783 226 44 7 237 451 245 106 244 34 5

88 171 - - - -

Arbei'slosr'-v'^ir.'he'U'ig 2 847 47 6 025 - - -

506 Sozialer Wohnungsbau 2 335 156 610 160217 58 920 66 496 65 671 67 147 83 752 91 173

508 Fürsorge 19 606 14 864 18 605 50 301 126 936 146 294 162 360 176 973 215 247

Auersfusoaje

Ar-' en jnre''-JtL.:/;.,'H: 911 129 300 1 073 837 282 37 2 -

AusiarKiscKvi-; ,-or'-"ife 1 1 709 3 951 5 055 4 364 5 755 5 023 5 981 6 173 6 61 6

F\;cb:l.n-jsh ■'••■ -"' I" aad 3 375 5 820 7 282 37 056 109 887 12941 3 145 874 161 307 198 733

2 1Q4 2 941 3 767 D I DJ 6 882 7 496 7 113 6 352 6 836

1 417 2 021 2 201 2 656 3 575 3 080 3 355 3 140 3 01 2

509 Hilfsaktionen im Inland 1 000

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B002 215

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

388 559 426 303 443 801 453 271 510 257 537 025 546 387 536 597 517 282 203 Formation professionnelle

9 808 9 539 10 740 12 712 13 568 17 138 21 165 17 117 14 047 Fetation ci .-':' cal'j'e C.

214 405 235 866 231 014 284 097 274 731 284 430 289 799 289 176 280 910 Fcralion G" h-'ts e: meaers

106 648 115 545 124 430 85 573 135 909 141 073 143 414 149 673 151 900 Formation cnrroienaiaie-

12 574 12 797 14 608 13 992 14 005 17 305 18 645 16 489 18 699 Formation socauic eî paramedicaile

45 124 52 557 63 009 56 897 72 044 77 079 73 364 64 143 51 726 Autre 1orma1ior p'olessianc-l c

9 323 9 152 10 827 10 149 10 476 11 813 11 327 13 367 13 976 205 Ecoles de formation générale

9 323 9 152 10 827 10 149 10 476 11 813 11 327 13 367 13 976 Eco:es ae 'ratunto

66 427 78 593 92 434 155 510 100 989 98 227 99 729 114 975 110 504 206 Formation professionnelle supé-

rieure

65 511 77 516 91 275 154 211 99 621 96 783 98 359 113 558 109 089 Ecc!es a nao-aeais

916 1 078 1 159 1 299 1 368 1 444 1 370 1 41 o

1 293 352 1 450 123 1 601 896 1 665 456 1 723 767 1 776 684 1 752 784 1 822 315 1 898 596 207 Etablissements universitaires

900 421 1 037 686 1 154 956 1 204 350 1 236 633 1 237 901 1 230 826 1 299 797 1 293 320 Ecoles polyternniaaes 'Yrlca: e^

392 931 412 437 446 940 461 106 487 134 538 783 521 957 522 517 605 276 Un ve-S'tes Cu-îo'wes

414910 443 443 473 661 517 374 581 600 611 579 628 196 695 354 714 144 208 Recherche fondamentale

9 008 10 063 10 259 22 778 24 126 24 183 23 782 27 693 32 192 209 Autres tâches d'enseignement

210 366 233 793 295 987 279 844 275 117 287 865 296 817 398 582 441 627 30 Culture et loisirs

88 322 113 220 158 806 141 038 135 985 143 405 144 918 154 964 184 292 300 Encouragement à la culture

10 166 10 620 12 364 14 145 16 582 19 274 18 496 19 645 19 042 Bibliothèques

16 526 22 354 31 988 32 961 36 668 36 958 38 830 40 228 41 573 Musées

61 630 80 246 114 454 93 932 82 735 87 173 87 591 95 090 123 67"

63 064 56 952 58 344 50 697 46 469 48 665 52 761 46 766 45 836 301 Entretien des monuments histo-

riques, protection du paysage

92 700 92 000 302 Mass media

283 500 500 515 477 485 496 496 902 303 Chemins pédestres

58 696 63 120 78 337 87 594 92 185 95 311 98 642 103 656 118 596 304 Sports

103 550 124 541 146 270 156 199 166 472 163 393 183 598 184 516 177 051 40 Santé

705 648 735 758 766 948 487 1 125 335 400 Hôpitaux

65 063 76 268 85 934 84 289 86 917 82 659 89 652 91 256 107 082 405 Prophylaxie, lutte contre les ma-

ladies

4 209 5 371 5 759 5 929 6 981 7 375 8 262 8 128 6 955

38 590 42 906 48 298 42 045 45 578 41 541 43 335 46 567 50 635

22 265 27 990 31 877 36 315 34 358 33 743 37 555 36 561 49 492

5 303 7 794 9 369 13 565 15 067 16613 18 341 18 250 16 077 407 Contrôle des denrées alimentaires

32 479 39 830 50 232 57 586 63 721 63 174 75 118 73 885 53 557 409 Autres dépenses de santé

6 092 415 6 865 761 8 090 491 8 605 541 11 294 803 10 694 981 10 211 936 11 988 174 11 547 946 50 Prévoyance sociale

2 738 751 3 157 706 3 392 686 3 667 156 3 855 151 3 929 752 4 118 694 4 312 669 4 507 188 500 Assurance-vieillesse et survivants

1 420 172 1 596 931 1 757 776 2 006 177 2 196 046 2 337 956 2 446 251 2 791 589 2 952 219 501 Assurance-invalidité

993 553 988 004 1 311 218 1 313 898 1 414 287 1 411 922 1 811 512 2 485 422 1 554 714 502 Assurance-maladie

538 724 590 218 768 086 722 751 2 813 305 1 916 248 765 798 1 266 864 1 425 609 503 Autres assurances sociales

233 214 260 867 420 773 342 840 355 196 360 348 358 746 363 959 348 977 F s' ' n[ It m i t ni ^vs

61 666 69 657 79 697 95 425 110413 121 620 128 579 137 95" 134 9" P s - | 1|| Uni

M 1

243 844 259 694 267 616 284 486 296 433 282 880 275 864 28? 6"8 236 658 A

- - - -; 2 051 264 1 151 400 2 609 475 268 654 997

99 059 120 136 145 548 182 644 198 711 190 684 174 926 173 102 186 554 506 Encouragement a la construction

de logements

302 157 412 768 715 177 712915 817 302 908 419 894 756 958 529 921 661 508 Assistance

- - 875 " Assis:,"!'ir.6 .uix ;)e"scr"Gs anaa-.

Aide aux ma ni n>

7 227 7 588 8 819 9 281 8 167 9 120 9 314 ? 324

285 125 394 716 676 514 687 271 788 195 877 278 9'8 C30 88" 26"

6 856 7 357 8 450 1 0 886 12 165 14 73! 21 486 16 264

2 948 3 106 20 520 5 477 8 775 7 239 8 033 ? 699 6 806

509 Actions d'entraide en Suisse

Les differences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

216 B002

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987 1988

in Tausend Franken

60 Verkehr 160 056 1 261 001 2 225 694 2 728 023 3 223 452 3 467 399 3 300 218 3 397 252 3 738 965

600 Strassen 88 787 1 078 946 1 407 288 1 344 037 1 471 639 1 805 664 1 631 864 1 709 090 1 848 246

811 853 305 1 057 597 1 053 311 1 136 652 1 271 184 1 078 752 1 098 095 1 194 889

Hai.3t5-inssen 86 249 63 650 147 370 76 359 110 943 134 754 j 115615 146 968 166 187

Ubrge Strassen 22 866

Ve-kehr^rem^ng 8 196 15 332 21 320 20 392 18 416 ' 27 366 40 483 46 323

2 857 7 739 9 956

153 332 185 158 190 015 200 285 378 411 403 465 4M 478 403 785

S", >n'9'~cr\/ia 463 1 830 3 032 3 367 2 899 3 809 4 326 4 239

601 Öffentlicher Verkehr 32 969 104 387 636 588 1 241 887 1 580 620 1 482 557 1 469 532 1 498 363 1 694 542

11 150 37 863 449 342 896 721 1 136 872 1 035 046 989 244 963 158 1 1 94 584

K:T!-« C" ••;•••- T-a-socr'u^ter- 21 819 66 523 187 246 345 166 443 748 447 511 480 289 529 966 496 577

Uonac-s 5 238 3 281

602 Schiffahrt 481 3 551 8 177 5 181 1 412 2 574 1 707 1 441 1 187

360 3 376 7 884 4 820 515 1 596 651 571 573

175 293 361 896 1 056 870 614

603 Luftfahrt 34 947 56 212 154 235 112 562j 145 667 155 427 156 720 150 613 150 865

Flua:>a'/e 17 665 18 719 81 537 6 313 21 909 22 855 18 798 16 355| I 0 570

Fkiâs c^ia'urc 15 592 28 326 65 925 93 602 107 701 1 15 223 120 967 121 856 129 292

1 690 9 168 12 648 16 057 r 349 6 955 12 402 II 004

604 Raumfahrt 4 500 13 000 14 433 12 500 8 853 26 982 20 767 28 266

Ra..r"-\i!-':t("-cnnoiog e 4 500 13 000 14 433 12 500 8 853 26 982 20 76" 28 266

608 Nachrichtenübermittlung 8 000 139 515 494 644

609 Übriger Verkehr 2 872 5 404 6 406 9 922 11 614 12 184 12 897 16 484 15214

70 Umwelt und Raumordnung 20 852 88 084 387 651 362 657 334 467 320 035 324 854 363 825 486 677

700 Wasserversorgung 424 826 1 527 2 220 1 949 2 111 1 930 2 156

701 Umweltschutz 3 839 44 342 299 471 217 727 205 122 181 385 197 803 228 937 230 596

575 35 296 274 591 188 148 163 347 138 049 1 52 667 178 241 1 73 309

- 1 323 4 196 2 662 2 468 2 526 ? 620

643 855 1 986 1 325 2 483 1 922

501 4 905 "4 064 12 598 17 614 18 619 <a0 318 ?d 054 26 272

2 763 4 141 10816 15 015 19 109 20 069 21 026 25 633 26 473

705 Gewässerverbauungen 8 700 23 289 28 356 36 278 43 330 57 721 42 701 41 527 126 226

706 Lawinenverbauungen 7 862 16 156 22 068 20 813 29 626 30 729 36 862 48 678 61 415

707 Naturschutz 397 1 781 4 706 5 591 6 952 7 788 9816 11 949 13 134

709 Raumordnung 54 2 092 32 225 80 722 47 217 40 463 35 561 30 804 53 148

Ra.,-:;M".i-j 54 2 0G2 8 598 9 469 6 402 6 164 6 667 6 007 6 42'

2 336 64 D56 23 727 22 430 22 892 >2 803 44 086

A. qc"" ■te-' vVo'""j"g~::a j 21 291 6 696 1 7 088 11 869 6 001 1 989 2 641

80 Landwirtschaft und Ernährung 330 805 826 087 1 428 762 1 639 286 2 038 665 2 070 422 2 126 371 2 248 072 2 407 334

800 Verwaltung 4 447 9314 15 158 17 669 20 739 21 450 22 651 21 818 23 180

801 Forschung und Beratung 10 874 43 819 84 118 89 936 99 076 102 519 107 234 110 489 121 889

Lard'.', rtsciafliiche Forsch jnq 5 573 22 759 43 349 44 592 52 127 54 121 56 282 56 202 61 881

Be-'?.! .:■'■": 5 301 21 060 40 769 45 343 46 949 48 399 50 952 54 28~ 60 009

802 Verbesserung der Produktions- 49 333 203 326 281 180 209 135 310 205 256 024 262 930 274 497 293 802

grundlagen

Belnens- in<1 Roac-nverbosseiunge'' 20 525 141 546 187 048 117 998 165 725 170 240 172 356 185 506 199 248

13 348 35 233 52 276 48316 48 895 49 767 51 877 52 386 54 041

_

613 ? 017 '2 030 13 950' 5 350 3 1 58 5 752 5 796 6 ? 98

:

^847 1~ 530 29 525 28 871 '0 236 30 859 32 945 30 809 34 216

803 Preis- und Absatzsicherung 240 466 474 181 808 315 1 038 966 1 235 782 1 278 201 1 312 332 1 386 728 1 436 302

n

140 638 286 440 584 738 730 876 838 932 919 008 920 624 943 582 62 064

P'ia'-z-: - :.'.i.i 99 828 187 741 223 577 308 090 396 850 359 193 391 708 443 146 474 238

804 Direktzahlungen und soziale 25 685 95 447 239 991 283 581 372 863 412 228 421 225 454 540 532 160

Massnahmen

D're-tz.-ih i.'x:en 7 363 42 814 1 54 370 213 828 318 749 353 924 357 863 393 650 471 052

S"V rt ■-■ M !->'" ■:!-■"£-- '8 323 53 133 85 62' 69 752 54 114 58 304 63 362 60 890 61 10c'

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B002 217

Compte • Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

4 195 892 4 679 562 5 436 722 5 642 740 6 239 288 6 176 463 6 202 174 6 279 870 7 192 297 60 Trafic

1 991 044 2 260 304 2 678 611 2 543 487 2 940 418 2 837 296 2 784 724 2 747 589 2 749 319 600 Routes

1 286 654 1 527 775 1 777 171 1 750 035 2 120 075 2 003 893 1 881 062 1 842 785 1 889 832 Routes nationales

176 436 191 734 351 848 262 160 270 157 296 194 266 438 275 861 261 696 Routes principales

8 779 10 326 10 203 15 340 13961 25 877 52 476 8 073 2 000 Autres routes

73 436 79314 69 835 42 085 45 043 47 558 50 716 81 936 90 684 Separation des courants de trafic

5 766 8 286 16 020 13 934 9 172 19 744 16 685 Parcs a autos

434 219 436 249 442 112 450 146 472 275 434 112 508 646 528 624 495 903 Contribution au financement de

mesures autres que techniques

5 754 6619 11 422 9 788 9 737 9919 8 701 10311 9 204 Recherche en matière de routes

1 975 700 2 148 925 2 444 996 2 720 942 2 893 704 2 870 297 2 961 141 3 290 893 4 199 150 601 Transports publics

1 380 930 1 515 277 1 762 448 1 980 235 2 068 666 2 151 901 2 224 680 2 091 808 2 894 212 Chemins de fer fédéraux

583 553 603 455 622 746 684 036 760 593 658 236 651 091 953 649 912 571 Entreprises de transport con-

cessionnaires

495 13510 35 663 40 723 52 028 56 159 68 234 77 471 207 444 Transit alpin

10 722 16 684 24 140 15 949 12417 4 000 17 136 167 965 184 923 Transports publics, autres

1 386 8 699 4 772 5 650 4311 4 157 6 730 2 553 12011 602 Navigation

607 6 400 1 926 2 359 1 256 1 028 5 748 1 506 10 923 Navigation sur le Rhin

779 2 299 2 846 3 291 3 055 3 130 982 1 047 1 088 Navigation en haute mer

171 626 201 705 241 140 266 364 283 669 333 990 313 509 101 084 92 460 603 Navigation aérienne

10 971 14 979 17 852 13 592 15 799 20 072 16 870 31 356 19016 Aérodromes

138 882 161 878 195 733 218 639 231 441 256 528 260 736 39412 39819 Sécurité aérienne

21 773 24 848 27 555 34 133 36 429 57 389 35 904 30 316 33 626 Navigation aenenne. autres

36 045 39 455 42 980 71 079 70 586 76 980 76 119 68 230 68 410 604 Astronautique

36 045 39 455 42 980 71 079 70 586 76 980 76 119 68 230 68 410 Technologie spatiale

1 152 1 275 1 567 10 444 20 376 26 663 32 758 37 659 39 255 608 Communications

18 939 19 199 22 658 24 774 26 223 27 079 27 193 31 862 31 692 609 Autre trafic

450 708 497 044 735 337 624 052 560 960 636 597 589 903 633 601 645 812 70 Protection et aménagement

de l'environnement

3718 4 237 4 722 4 901 4 201 3 742 3 883 4 670 4 200 700 Approvisionnement en eau

200 973 225 608 318 952 302 593 296 399 317 344 304 372 340 432 344 788 701 Protection de l'environnement

146 058 156 405 230 209 198 715 204 023 210 326 204 243 200 901 231 775 Protection des eaux

4 175 4 923 7 402 9 604 17 300 16 865 14 080 47 470 12 784 Trailement des déchets

6 852 10510 9 248 10 044 7 161 12 685 13551 13 396 14 629 Protection de l'air

1 714 2 062 3 326 8 069 4 017 7 622 6 029 9 693 9 956 Lutte contre le bruit

28 900 34 251 39 075 44 191 35 922 36 902 36 979 36 114 38 092 Recherche en matière d'en-

vironnement

13 274 17 455 29 693 31 969 27 976 32 943 29 490 32 857 37 552 Ajtres mesures

79 424 69 139 95 765 95 511 80 998 118 729 87 137 86 259 84 402 705 Correction des eaux

90 684 104 274 103 967 86 265 71 653 73 268 72 477 73 145 71 829 706 Ouvrages paravalanches

17 722 25 726 89 162 39 544 32 495 49 844 46 315 48 083 49 189 707 Protection de la nature

58 187 68 061 122 769 95 238 75 215 73 671 75 720 81 012 91 404 709 Aménagement

5610 6 163 6 261 8 505 8 361 8 034 8 028 8 977 9 067 Aménagement du terrtoire

50 555 60 062 105 395 74 451 53 823 55 411 56 532 56 655 57 007 Aide en matière d'investissements

dans les regions de montagne

2 022 1 835 11 114 12281 13031 10 226 11 160 15 379 25 330 Mesures générales d'encouragement

à la construction de logements

2 642 684 2 675 659 3 078 211 3 162 098 3 416 018 3 496 360 3 547 021 3 730 459 4 109 296 80 Agriculture et alimentation

24 485 28 514 31 209 38 608 39 049 38 537 37 694 40 052 41 841 800 Administration

134 632 146 462 158 332 173 527 173 526 173 981 173 263 176 278 175 501 801 Recherche et vulgarisation

68 437 78 070 83 651 93 421 97 637 95 797 94 620 97 933 97 038 Recherche agronomique

66 194 68 392 74 681 80 106 75 889 78 184 78 643 78 345 78 463 Vulgarisation

236 177 241 257 272 279 231 817 240 431 227 418 178 152 173 956 205 444 802 Amélioration des bases de la pro-

duction

159 944 156 629 181 957 132 111 146 864 137 128 92 878 91 080 88 137 Amelioration de l'exploitation

et du so

37 849 39 689 41 864 46 002 45 190 44 110 42 363 41 815 40 381 Cheptel

9 978 12 776 13916 17 789 14 783 13 995 13 989 13 828 49 385 Lutte contre les epizooties

28 405 32 163 34 542 35 914 33 594 32 185 28 922 27 234 27 541 Production végétale

1 435 981 1 484 785 1 542 458 1 537 926 1 476 324 1 296 385 . 1 336 693 1 251 065 1 290 278 803 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

967 394 1 068 766 1 174 743 1 205 875 1 187 936 1 032 104 1 095 926 973 779 925 957 Economie animale

468 587 416019 367 715 332 051 264 281 2"0 767 277 286 364 321 Production végétale

811 409 774 641 1073 933 1180 220 1486 688 1 760 039 1821219 2 089 1C 2 396 232 804 Paiements directs et mesures so-

ciales

743 009 707 609 993 402 1 090 940 1 406 643 1 677 050 1 730 595 1 998 000 2 283 750 Paiements directs

68 400 67 032 80 531 89 280 ' 80 045 82 989 90 623 91 108 112 482 Mesures sociales

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung

Aufgabengebieten

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987 1988

in Tausend Franken

-+-

85 Übrige Volkswirtschaft 62 899 90 853 169 574 420 616 481 166 466 731 427 340 529 532 813 869

850 Forstwirtschaft 7 402 21 192 41 564 39 788 64 738 94 194 95 714 102 800 129 689

851 Jagd und Fischerei 394 | 1 316 2015 2 472 2 351 2 433 2 597 2 681 2 731

852 Tourismus 5 931 15 677 15 540 21 814 27 062 27 182 26 095 24 332 39 455

853 Industrie, Gewerbe, Handel 18 276 24 763 69 611 311 297 323 734 274 965 227 777 315 639 539 207

ExpoinsiKogarantie 433 1 400 30810 249 988 250 000 195 000 150 000 235 000 440 000

Wirtschaften motivierte 2 119 4 706 9 750 20 525 27 271 26 975 28 024 29 436 39 148

Forscn'jr.g

Ufc-ges 15 723 18 658 29 050 40 783 46 463 52 990 49 754 51 204 60 060

854 Energie 30 896 27 904 40 845 45 246 63 281 67 957 75 157 84 079 102 787

E'eKtnzita! 3 702 5 556 12 327 14 620 20 900 22 412 23 106 26 760 27 571

Gas

Fernwamie

Energieforscnung 27 194 22 348 28 518 29 826 40 634 43 996 i 50 620 55 682 i 72 569

Uonge Energie 800 1 748 1 550 1 431 1 636 ! 2 648

90 Finanzen und Steuern 440 626 854 598 1 621 730 2 481 690 3 035 950 3 062 795 3 438 366 3 257 589 3 700 139

901 Steuerabkommen 6 000 18 984 38 000 35 538 24 762 ; 37 485 21 052 39 997

903 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 170064 ; 468 478 836 164 1 309 621 1 673 991 1 630 938 1 950 326 1815 708 2 268 527

904 Vermögens- und Schulden- 270 562 380 120 766 582 1 134 069 1 326 421 1 407 095 1450 555 1 1420 829 1391614

verwaltung

Zinsen 269 970 372 849 733 105 1 117 158 1 307 028 1 390 613 1 437 910 1 413 744 1 381 277

Em ssion.skostcn 592 7 271 33 476 i 16912 19 392 16 482 12 645 ; 7 085 10 337

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

912 874 696 952 870 488 796 696 821 920 649 278 655 098 960 253 701 085 85 Autres secteurs économiques

137 636 233 143 196 219 178 583 233 690 207 106 178 851 214 327 204 270 850 Sylviculture

3 022 3 507 3 440 4 052 4 264 4 609 4 655 5 488 5 096 851 Chasse et pèche

39 644 41 503 41 642 39 000 38 819 37 834 38 132 38 893 39 088 852 Tourisme

270 024 291 078 481 329 376 261 345 426 186 603 191 808 274 921 251 856 853 Industrie, artisanat et commerce

155 000 157 000 335 000 204 000 160 000 56 000 40 000 Garantie des risques a l'expor-

tation

40 415 49 349 51 840 59 236 62 029 62 891 66 330 87 471 82 323 Recherche a caracte'e éco-

nomique

74 609 84 729 94 489 113 026 123 397 123 712 125 478 131 450 129 533 Autres

462 548 127 720 147 858 198 800 199 721 213 126 241 651 426 626 200 775 854 Energie

380 579 34 654 39 777 53 667 50 167 52 300 51 922 278 221 47 494 Electricité

978 Gaz

- 346 2 367 6 871 7 518 43 668 7 486 5 941 Chauffage a distance

79 499 90 069 103 515 118 038 119 855 123 047 114 327 106 869 111 104 Recherche en Tiatiere d'energ-e

2 470 2 998 4219 24 728 22 828 30 260 31 734 34 050 35 258 Autres energies

3 609 506 4 330 547 4 586 018 5 563 937 5 245 351 6 313 394 5 917 365 6 841 045 6 677 246 90 Finances et impôts

27 499 46 498 29 998 44 000 34 000 43 000 , 67 000 i 45 000 37 000 901 Conventions fiscales

2 089 334 2 442 442 2 494 587 2 928 680 2 590 228 3 071 765 2 710 103 3 253 940 3 219 220 903 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

1 492 672 1 841 607 2 061 433 2 591 257 ; 2 621 123 3 198 629! 3 140 262 3 542 105 3 421 026 904 Gérance de la fortune et des

dettes

481 880 1831945 2 049 516 2 545 880 2 486 421 3 079 444 3 080 449 3 450 630 3 340 196 Intérêts

10 792 9 662 11 917 45 377 134 702 119 185 59813 91 475 80 830 F-ais d emission

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

220 B003

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Ausgaben Montant augmentation annuelle moyenne en % Evolution des dépenses

nach Aufgabengebieten V1997 B par groupes de tâches

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/97

TOTAL AUSGABEN 44 529 5,3 4,2 9,7 3,4 4,8 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 1 454 6,2 4,6 11,1 3,6 1,8 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 498 5,5 4,5 9,6 3,5 4,4 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 150 9,7 6,1 12,9 3,5 2,4 12 Relations avec l'étranger

Politische Beziehungen 721 8,4 5,1 15,1 4,4 7,1 Relations politiques

Wirtschaftliche Beziehungen 182 -3,7 -6,6 30,1 15,7 -4,5 Relations économiques

Entwicklungshilfe 1 246 12,1 7,4 10,8 1,6 0,9 Aide au développement

15 Landesverteidigung 5 629 6,4 2,3 6,3 -1,4 -2,0 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 3 306 3,3 6,0 7,9 4,4 2,3 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

Berufsbildung 517 6,0 1,3 6,3 5,3 -2,7 Formation professionnelle

Hochschulen 1 899 1,7 7,0 9,5 2,3 4,1 Etablissements universitaires

Grundlagenforschung 714 5,0 8,6 4,1 7,3 6,6 Recherche fondamentale

30 Kultur und Freizeit 442 7,3 10,9 11,5 0,1 22,0 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 177 6,3 5,1 20,7 5,8 -1,8 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 11 548 7,6 5,8 10,1 6,0 6,3 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4 507 13,7 7,4 7,5 5,0 4,6 Assurance-vieillesse et survivants

Krankenversicherung 1 555 -1,2 2,7 8,8 8,4 -7,4 Assurance-maladie

60 Verkehr 7 192 4,1 1,8 12,5 3,3 7,7 60 Trafic

Strassen 2 749 1,5 4,1 11,9 1,0 -0,6 Routes

Öffentlicher Verkehr 4 199 6.7 -0,7 13,0 4,9 19,1 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 646 -5,3 3,0 19,2 -5,4 4,6 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 4 109 2,3 6,8 8,2 3,6 7,6 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 205 -0,7 6,0 -0,2 -10,1 7,4 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 1 290 7,7 2,7 -3,5 -1,8 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 2 396 11,8 6,2 24,0 14,1 14,7 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

85 Übrige Volkswirtschaft 701 ■5,1 4,0 13,2 -6,9 3,5 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 6 677 6,9 3,4 8,9 6,6 6,2 90 Finances et impôts

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3219 7,4 5,0 8,3 2,1 9,0 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

Vermögens- und Schulden- 3 421 6,5 1,6 9,8 11,1 4,4 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

-i

in % der Gesamtausgaben

Struktur der Ausgaben en % des dépenses totales Structure des dépenses

1960 1970 1980 1990 1996 1997

TOTAL AUSGABEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 5,3 3,9 3,1 3,4 3,3 3,3 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 1,1 1,0 1,1 1,1 1,1 1,1 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 3,1 4,0 3,8 5,0 4,9 4,8 12 Relations avec l'étranger

Politische Beziehungen 2,3 2,2 1,1 1,5 1,6 1,6 Relations politiques

Wirtschaftliche Beziehungen 0,2 0,2 0,3 0,3 0,4 0,4 Relations économiques

Entwicklungshilfe 0,5 1,6 2,4 3,2 2,8 2,8 Aide au développement

15 Landesverteidigung 34,7 25,8 20,3 19,1 12,9 12,6 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 3,6 7,3 7,7 7,7 7,4 7,4 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

Berufsbildung 0,8 1,1 1,5 1,3 1,2 1,2 Formation professionnelle

Hochschulen 1,7 4,3 4,4 4,6 4,1 4,3 Etablissements universitaires

Grundlagenforschung 0,7 1,5 1,4 1,4 1,6 1,6 Recherche fondamentale

30 Kultur und Freizeit 0,6 0,5 0,6 0,7 0,9 1,0 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 0,6 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 13,4 17,9 20,3 21,7 27,3 25,9 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4,5 5,7 8,0 10,0 9,8 10,1 Assurance-vieillesse et survivants

Krankenversicherung 2,0 4,3 5,0 3,1 5,7 3,5 Assurance-maladie

60 Verkehr 5,9 15,8 15,3 14,8 14,3 16,2 60 Trafic

Strassen 3,3 13,6 7,5 7,1 6,2 6,2 Routes

Öffentlicher Verkehr 1,2 1,3 7,0 6,8 7,5 9,4 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 0,8 1,1 2,0 1,6 1,4 1,5 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 12,3 10,4 9,2 8,5 8,5 9,2 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 1.8 2,6 1,2 0,8 0,4 0,5 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 8,9 6,0 5,8 4,7 2,8 2.9 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 1,0 1,2 1,6 2,5 4,8 5.4 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

85 Übrige Volkswirtschaft 2,3 1,1 2,4 2,2 2,2 1,6 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 16,4 10,7 13,9 13,7 15,6 15,0 90 Finances et impôts

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 6,3 5,9 7,4 7,7 7,4 7,2 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

Vermögens- und Schulden- 10,1 4,8 6,4 5,8 8,1 7,7 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

222 B004

Ausgaben nach Aufgabengebieten und Sachgruppen 1997

laufende Ausgaben - dépenses courantes

Sachgruppen laufende Übertragungen

transferts courants

Personal- Sach- Rüstungs- Passiv- Kantons- Entschä- Beiträge

ausgaben ausgaben ausgaben zinsen anteile digungen

Aufgabengebiete Dépenses Biens et Dépenses Intérêts Parts des Dédomma- Contri-

de personnel Services d'armement passifs cantons gements butions

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 4 809 185 3 063 159 2 264 000 3 340 196 3 219 220 80 732 22 110 802

10 Allgemeine Verwaltung 967 198 298 931 392 16 193

11 Justiz, Polizei 231 953 58 010 2 656 143 251

12 Beziehungen zum Ausland 412 359 135 395 1 451 065

Politische Beziehungen 322 157 121 558 140 294

Wirtschaftliche Beziehungen 31 125 10 066 135 051

Entwicklungshilfe 59 077 3 771 1 174 771

Übriges 949

15 Landesverteidigung 1 499 615 1 629 782 2 264 000 77 000 51 061

Militärische Landesverteidigung 1 456 499 1 564 979 2 264 000 77 000 38 622

Zivile Landesverteidigung 43 116 64 803 12 439

20 Bildung und Grundlagen- 848 395 303 399 1 700 714

forschung

Berufsbildung 10 974 15 785 439 714

Hochschulen 779 716 260 386 486 510

Grundlagenforschung 51 965 22 997 621 010

Übriges Bildungswesen 5 739 4 231 153 479

30 Kultur und Freizeit 54 917 83 104 260 164

40 Gesundheit 64 219 71 151 26 856

50 Soziale Wohlfahrt 06 635 74 196 10 532 419

Altersversicherung 38 253 8 020 4 459 000

Invalidenversicherung 34 313 7 202 2 909 000

Krankenversicherung 11 645 5 209 1 537 400

Sonstige Sozialversicherungen 34 848 8 876 730 103

Sozialer Wohnungsbau 5 461 2 550 117 500

Hilfsaktionen im Inland 82 115 42 339 779 416

60 Verkehr 01 673 63 057 3 867 388

Strassen 11 180 11 306 873 716

Öffentlicher Verkehr 23 000 4 954 2 902 741

Luftfahrt 32 274 33 047 1 591

Übriger Verkehr 35 219 13 750 89 340

70 Umwelt und Raumordnung 75 827 46 666 39 227

Umweltschutz 52 905 35 814 15 805

Gewässerverbauungen 3 532 800

Lawinenverbauungen 4 088 360

Raumordnung 15 302 9 692 23 422

80 Landwirtschaft und Ernährung 51 080 60 159 684 3 798 793

Verbesserung der Produktions- 32 981 15 731 684 66 125

grundlagen

Preis- und Absatzsicherung 1 950 - 1 288 328

Direktzahlungen und soziale 2 330 592 - 2 393 020

Massnahmen

85 Übrige Volkswirtschaft 95 315 121 480 _ 223 672

Forstwirtschaft 45 373 12 422 - 99 882

Industrie. Gewerbe, Handel 79 970 25 823 - 76 973

90 Finanzen und Steuern 117 830 3 340 196 3 219 220

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3 219 220

Vermögens- und Schulden- 80 830 3 340 196

verwaltung

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B004 223

Dépenses de 1997 selon les groupes de tâches et les groupes par nature

Investitionsausgaben - dépenses d'investissement ^.

Gr supes par nature

Total Investi- Darlehen Investi- Total

laufende tions- u. Beteili- tions- Ausgaben

Ausgaben güter gungen beiträge Total

Total Total des Biens Prêts et Contribu- Dépenses

dépenses d'inves- parti- tions à des totales

courantes tissement cipations inves- ' Groupes de tâches

tissements

en milliers de francs

25 410 754 38 887 294 746 315 1 789 722 3 105 407 5 641 444 44 528 737 DEPENSES TOTALES

16 585 1 282 715 171 263 - - 171 263 1 453 977 10 Administration générale

145 907 435 870 23 183 - 38 500 61 683 497 553 11 Justice, police

1 451 065 1 998 819 71 759 67 231 12 000 150 989 2 149 808 12 Relations avec l'étranger

140 294 584 010 69 436 55 921 12 000 137 357 721 366 Relations politiques

135 051 176 241 1 257 4 170 5 427 181 668 Relations économiques

1 174 771 1 237 619 1 066 7 140 8 206 1 245 825 Aide au développement

949 949 949 Divers

128 061 5 521 458 64 016 - 43 851 107 867 5 629 324 15 Défense nationale

115 622 5 401 100 61 737 61 737 5 462 836 Défense nationale militaire

12 439 120 358 2 279 43 851 46 130 166 488 Défense nationale civile

1 700 714 2 852 507 260 708 192 500 453 208 3 305 714 20 Formation et recherche

fondamentale

439 714 466 473 309 - 50 500 50 809 517 282 Formation professionnelle

486 510 1 526 612 241 984 130 000 371 984 1 898 596 Etablissements universitaires

621 010 695 972 18 172 18 172 714 144 Recherche fondamentale

153 479 163 449 243 12 000 12 243 175 692 Autres tâches d'enseignement

260 164 398 185 38 670 _ 4 772 43 442 441 627 30 Culture et loisirs

26 856 162 226 14 825 14 825 177 051 40 Santé

10 532 419 10 813 250 10 396 697 800 26 500 734 696 11 547 946 50 Prévoyance sociale

4 459 000 4 505 274 1 915 - - 1 915 4 507 188 Assurance-vieillesse et survivants

2 909 000 2 950 515 1 704 - - 1 704 2 952 219 Assurance-invalidité

1 537 400 1 554 254 461 - - 461 1 554 714 Assurance-maladie

730 103 773 826 1 783 650 000 - 651 783 1 425 609 Autres assurances sociales

117 500 125 510 243 47 800 13 000 61 043 186 554 Encouragement à la construction

de logements

779 416 903 871 4 290 - 13 500 17 790 921 661 Actions d'entraide en Suisse

3 867 388 4 032 118 19 360 958 783 2 182 036 3 160 179 7 192 297 60 Trafic

873 716 896 201 487 - 1 852 631 1 853 118 2 749 319 Routes

2 902 741 2 930 695 967 947 783 319 705 1 268 455 4 199 150 Transports publics

1 591 66 913 13 847 11 000 700 25 547 92 460 Navigation aérienne

89 340 138 309 4 059 - 9 000 13 059 151 368 Autre trafic

39 227 161 720 10 635 7 750 465 708 484 093 645 812 70 Protection et aménagement

de l'environnement

15 805 104 524 9 643 - 230 621 240 264 344 788 Protection de l'environnement

- 4 332 138 - 79 932 80 070 84 402 Correction des eaux

- 4 448 26 - 67 355 67 381 71 829 Ouvrages paravalanches

23 422 48 416 828 7 750 87 800 96 378 144 793 Aménagement du territoire

3 799 477 4 010 715 11 333 5 098 82 150 98 581 4 109 296 80 Agriculture et alimentation

66 809 115 520 2 874 4 900 82 150 89 924 205 444 Amélioration des bases de la pro-

duction

1 288 328 1 290 278 - - - - 1 290 278 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

2 393 020 2 395 942 92 198 - 290 2 396 232 Paiements directs et mesures so-

ciales

223 672 540 466 50 169 53 060 57 390 160 619 701 085 85 Autres secteurs économiques

99 882 157 677 5 193 9 400 32 000 46 593 204 270 Sylviculture

76 973 182 766 29 089 40 000 - 69 089 251 856 Industrie, artisanat et commerce

3 219 220 6 677 246 _ _ _ _ 6 677 246 90 Finances et impôts

3 219 220 3 219 220 - - - - 3 219 220 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

- 3 421 026 _ _ - - 3 421 026 Gérance de la fortune et des

dettes

Les differences éventuelles sont dues a ia présenta-

tion en nombres ronds

224 B005

Übersicht zur Tableau du

Finanzierung des financement du

329 330 340 334 335 336 337

ETH-Bereichs domaine des EPF

ETHR ETHZ ETHL WSL EMPA EAWAG PSI

1997 1997

CEPF EPFZ EPFL FNP LFEM IFAEPE IPS

in Millioner Franken en millions de francs

1 Ausgaben zu Lasten 59 561 239 32 75 24 165 1 155 1 Dépenses à charge du

Rechnung ETH-Bereich domaine des EPF

11 Personalausgaben 43 419 172 27 57 19 102 839 11 Dépenses de personnel

12 Sachausgaben/Beiträge 6 130 46 4 12 3 42 243 12 Dépenses d'équipement/

contributions

13 Investitionsausgaben 10 12 21 6 21 73 13 Dépenses d'investissement

2 Leistungen anderer 263 144 15 42 66 540 2 Prestations d'autres offices

Bundesstellen fédéraux

21 Koordinationstelle 148 67 22 28 273 21 Centre de coordination

Bauwesen Zivil des constructions civiles

22 Drucksachen- und 37 36 92 22 Office central des imprimés

Materialzentrale et du matériel

23 Übrige 78 41 17 27 175 23 Autres offices fédéraux

3 Drittmittel 136 84 7 38 272 3 Fonds de tiers

31 Eigenliche Drittmittel 48 16 3 22 90 31 Fonds de tiers proprement

dits

32 Ressortforschung 40 41 98 32 Recherche propre à la Con-

Förderung der praxis- fédération, encouragement

orientierten Forschung de la recherche axée sur la

pratique

33 Nationalfonds und Übriges 48 27 84 33 Fonds national et divers

Bemerkungen Remarques

Ziff. 1 : Ausgaben des ETH-Bereichs gemäss institutioneller Gliederung. Ch. 1: Dépenses du domaine des EPF selon la classification organique.

Ziff. 2: Neben KBZ (insbesondere Bauten und Anlagen, 172 Mio) sowie EDMZ Ch. 2: En plus du CCC (constructions et installations notamment, 172 mio de francs),

(insbesondere Informatikeinrichtungen, 70 Mio) erbringen EFV (Post- und ainsi que de l'OCFIM (systèmes informatiques notamment, 70 mio de francs),

Telefontaxen), EPA, EVK (Arbeitgeberbeiträge, Ruhegehälter der Profes- l'AFF (taxes postales et téléphoniques), l'OFPER, la CFA (contributions de

soren) und weitere Verwaltungsstellen Leistungen zugunsten des ETH-Be- l'employeur, pensions de retraite des professeurs) et d'autres offices admi-

reichs. nistratifs fournissent des prestations en faveur du domaine des EPF.

Ziff. 3: Eigentliche Drittmittel (Ziff. 31) fliessen dem ETH-Bereich zur Hauptsache Ch. 3: Les fonds de tiers proprement dits destinés au domaine des EPF. résultent

aus Industrieaufträgen und -beteiligungen, die gemäss Forschungsver- principalement des mandats et des participations de la part de l'industrie,

tragsweisungen vom 20.1.1988 abgewickelt werden, zu. lesquels sont réglés selon les instructions du 20.1.1988 concernant les

Die Ausgaben unter Ziff. 32 belasten die Eidg. Staatsrechnung direkt contrats de recherche.

(Rubriken der Bundesämter), jene unter Ziff. 33 indirekt (Bundesbeiträge Les dépenses figurant sous ch. 32 sont supportées directement par le

u.a. an NF, EURATOM, NEFF, NAGRA). compte d'Etat (articles des offices fédéraux), celles qui sont supportées

indirectement figurant sous ch. 33 ( subventions versées au Fonds national,

à EURATOM, FNRE, CEDRA notamment).

B007 225

Zuteilbare Einnahmen

Ausgaben Recettes imputables

Finanzierung der Ausgaben nach Absolut Deckungsgrad Financement des tâches de la

Dépenses in % der Ausgaben

Aufgabengebieten durch direkt Montant Taux de couverture Confédération par des recettes

réel en % des dépenses

zuteilbare Einnahmen imputables directement

zum Vergleich

V1997B V1997 B V1997B base comparative

Mio Fr. Mio Fr. R1990C R1980C

TOTAL 44 529 11 789 26,5 25,5 32,5 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 1 454 320 22,0 20,0 28,9 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 498 80 16,0 20,5 24,7 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 150 127 5,9 3,5 4,9 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 5 629 108 1,9 2,2 3,2 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 3 306 41 1,3 1,8 2,1 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 442 19 4,4 10,9 1,8 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 177 7 4,2 9,0 14,7 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 11 548 3 243 28,1 18,5 24,1 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4 507 1 304 28.9 31,1 45.5 Assurance-vieillesse et survivants

Invalidenversicherung 2 952 307 10.4 14.6 18.7 Assurance-invalidité

Krankenversicherung 1 555 626 40.3 0.1 - Assurance-maladie

Verschiedenes 2 534 1 006 39.7 4.6 14,8 Divers

60 Verkehr 7 192 2 864 39,8 50,9 70,0 60 Trafic

Strassen 2 749 2 609 94,9 94,3 136,6 Routes

Öffentlicher Verkehr 4 199 194 4.6 4.5 0.2 Transports publics

Verschiedenes 244 60 24.8 56.4 50,1 Divers

70 Umwelt und Raumordnung 646 155 24,0 16,7 3,7 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 4 109 373 9,1 20,0 38,8 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 205 20 9,7 11,3 11,9 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 1 290 341 26.4 33,2 55,6 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 2 396 - 0,1 9,2 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

Verschiedenes 217 13 5,8 7.6 6,7 Divers

85 Übrige Volkswirtschaft 701 107 15,3 18,4 51,5 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 6 677 4 343 65,0 71,8 70,3 90 Finances et impôts

Steuerabkommen 37 - - Conventions fiscales

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3219 3 151 97,9 100,0 100.0 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

Vermögens- und Schulden- 3 421 1 192 34,8 36.2 38,4 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues à la présentation

en nombres ronds

226 B008

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten; Indizes

1980-1997

TOTAL AUSGABEN

Index der nominalen Ausgaben 100 101 111 117 125 132 135 138 154

Deflator 100,0 106,8 112. i 115.5 118,4 123,1 124.7 125.2 129,6

Index der realen Ausgaben 100 95 99 101 106 108 108 110 119

10 Allgemeine Verwaltung

Index der nominalen Ausgaben 100 108 122 121 127 135 145 145 173

De'lator 100,0 107.0 116.0 121.7 125.6 131,4 138.3 132.9 140,7

Index der realen Ausgaben 100 101 105 99 101 103 105 109 123

11 Justiz, Polizei

Index der nominalen Ausgaben 100 105 117 123 130 138 145 147 154

Defiator 100,0 106,9 114.9 119,3 123.0 128,6 133.7 130,4 137,1

Index der realen Ausgaben 100 98 102 103 106 108 109 113 112

12 Beziehungen zum Ausland

Index der nominalen Ausgaben 100 112 116 129 140 151 158 164 244

Deflator 100,0 106.9 113.6 116,6 119.8 124,3 126, { 127,0 130,4

Index der realen Ausgaben 100 105 102 111 117 122 125 129 187

15 Landesverteidigung

Index der nominalen Ausgaben 100 106 117 122 127 144 138 134 142

Deflator 100,0 106.6 112.3 115,9 118.6 124,4 125,6 123.1 129,0

Index der realen Ausgaben 100 100 105 106 107 115 110 109 110

20 Bildung und Grundlagenforschung

Index der nominalen Ausgaben 100 101 106 113 118 125 135 143 158

Deflator 100,0 106,9 113.8 117,0 120.3 124.Î 127,8 127.4 132,3

Index der realen Ausgaben 100 95 93 97 98 100 106 112 119

30 Kultur und Freizeit

Index der nominalen Ausgaben 100 94 104 117 129 148 144 175 177

Deflator 100.0 106,8 113.6 116,6 119,6 123.2 126.2 126.2 130.É

Index der realen Ausgaben 100 88 91 100 108 120 114 139 135

40 Gesundheit

Index der nominalen Ausgaben 100 102 108 114 120 122 139 141 180

Deflator 100.0 106.8 114,5 118,6 122,3 127.f 132.1 130.2 136.Ï

Index der realen Ausgaben 100 96 94 96 98 96 105 108 131

50 Soziale Wohlfahrt

Index der nominalen Ausgaben 100 101 119 121 134 139 144 152 162

Deflator 100.0 106.6 112.6 115,5 119.3 123.E 124.3 126.0 129,1

Index der realen Ausgaben 100 95 106 105 112 112 116 121 125

60 Verkehr

Index der nominalen Ausgaben 100 103 110 116 118 127 121 125 137

Deflator 100,0 107,2 112.5 113.7 115,2 118.Î 120.9 123.4 127.9

Index der realen Ausgaben 100 96 98 102 103 107 100 101 107

70 Umwelt und Raumordnung

Index der nominalen Ausgaben 100 85 88 89 92 90 100 134

Deflator 100,0 107.2 112.6 113.6 114,6 118.3 121.0 122.6 127.5

Index der realen Ausgaben 100 80 78 78 80 74 74 82 105

80 Landwirtschaft und Ernährung

Index der nominalen Ausgaben 100 99 96 106 124 126 130 137 147

Deflator 100.0 106.8 112.7 115.0 117,9 121.9 123.2 125.1 128.9

Index der realen Ausgaben 100 93 85 92 106 104 105 110 114

85 Übrige Volkswirtschaft

Index der nominalen Ausgaben 100 41 71 107 114 111 101 126 193

Deflator 100,0 107.1 112.5 113.4 114,5 118.3 120.9 122.4 127.0

Index der realen Ausgaben 100 38 63 95 100 94 84 103 152

90 Finanzen und Steuern

Index der nominalen Ausgaben 100 102 112 115 122 123 139 131 149

Deflator 100,0 106.7 112.5 115.1 118.5 122.8 123.4 125,5 128.7

Index der realen Ausgaben 100 95 100 100 103 100 112 105 116

Grundlage für die Berechnung der aufgabenspezifischen

Deflatoren sind ein bundesspezifischer Personalkosten-

Deflator sowie die Deflatoren für den privaten Konsum

sowie für die Bau- und Ausrüstungsinvestitionen gemäss

Nationaler Buchhaltung. Der aufgabenspezifische Deflator!

ist das nach Sachgruppen gewichtete Mittel aus diesen

Deflatoren

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B008 227

Compte - Rechnung

Dépenses par

groupes de tâches; Indices

1980-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 V1996 B* V1997B*

1980= 100

DEPENSES TOTALES

160 177 199 212 228 232 227 247 250 Indice des dépenses nominales

134.6 143.3 150.5 155.4 156.6 158.! 159.8 161.8 1635 Deflateur

119 124 132 137 146 146 142 153 153 Indice des dépenses réelles

10 Administration générale

172 197 221 241 245 244 255 263 264 Indice des dépenses nominales

143.4 163.2 172.5 180.1 181.0 188.3 185.3 1885 191.0 Deflateur

120 121 128 134 135 130 137 139 138 Indice des dépenses réelles

11 Justice, police

169 188 212 230 232 239 243 253 265 Indice des dépenses nominales

140.5 158.Î 1670 173.3 175.1 180.2 179,0 179.2 181,4 Deflateur

120 119 127 133 133 133 136 141 146 Indice des dépenses réelles

12 Relations avec l'étranger

204 235 265 317 307 314 304 318 319 Indice des dépenses nominales

136.0 146.1 154.9 159.0 160.4 163.7 165.2 167,3 169.9 Deflaleur

150 161 171 199 191 192 184 190 188 Indice des dépenses réelles

15 Défense nationale

150 167 171 173 159 164 162 156 156 Indice des dépenses nominales

134.0 142. i 149,4 156.7 159.0 157. ! 154.2 159.2 161.7 Deflateur

112 117 115 110 100 104 105 98 96 Indice des dépenses réelles

20 Formation et recherche

fondamentale

160 178 194 207 217 225 230 236 241 Indice des dépenses nominales

136.9 148.7 156,9 162.6 164.4 167.3 166.9 169.6 171.5 Deflateur

117 120 123 127 132 134 138 139 141 Indice des dépenses réelles

30 Culture et loisirs

193 215 271 257 253 264 272 369 405 Indice des dépenses nominales

135.8 146,2 153.2 159.4 162.0 164.9 165.4 165.6 166.8 Deflateur

142 147 177 161 156 160 165 223 243 Indice des dépenses reelles

40 Santé

212 255 298 318 341 333 373 378 361 Indice des dépenses nominales

139.8 154.8 160,6 166.8 168.8 174.1 171.9 174.6 178,9 Deflateur

152 165 186 191 202 191 217 216 202 Indice des dépenses réelles

50 Prévoyance sociale

168 190 223 238 312 295 282 331 319 Indice des dépenses nominales

133.6 141,0 149.1 155.3 159.7 161.5 163.5 165.8 167.6 Deflateur

126 134 150 153 195 183 172 200 190 Indice des dépenses réelles

60 Trafic

154 172 199 207 229 226 227 230 264 Indice des dépenses nominales

133.9 140.6 145.8 146,4 145.9 147.1 147.5 148.4 149.8 Detlateur

115 122 137 141 157 154 154 155 176 Indice des dépenses réelles

70 Protection et aménagement

de l'environnement

124 137 202 172 155 175 163 174 178 Indice des dépenses nominales

134.2 141.5 147.1 148.1 147,6 147.8 147.8 148.9 151.8 Deflateur

93 97 138 116 105 119 110 117 117 Indice des dépenses réelles

80 Agriculture et alimentation

161 163 188 193 208 213 216 228 251 Indice des dépenses nominales

134,0 141.7 149,2 153.7 156,4 158,4 160,0 161.4 163,6 Deflateur

120 115 126 126 133 135 135 141 153 Indice des dépenses réelles

85 Autres secteurs économiques

217 166 207 189 195 154 156 228 167 Indice des dépenses nominales

134,0 141.2 152,0 157.3 158.9 168,1 167 6 167.1 170,8 Defla!Gur

162 117 136 120 123 92 93 136 97 Indice des dépenses reelles

90 Finances et impôts

145 174 185 224 211 254 238 276 269 Indice des dépenses nominales

133.6 140.6 148.2 153.4 157,4 159.1 161,1 162 6 164.8 Deflateur

109 124 125 146 134 160 148 170 163 Indice des dépenses réelles

Sont considérés comme base pour le calcul des

déflateurs spécifiques aux tâches le deflateur spécifique

aux frais de personnel propre a la Confédération, ainsi

que le deflateur comprenant la consommation privée

et les investissements destines a la construction et a

l'armement selon la comptabilité nationale Le deflateur

spécifique aux tâches est la moyenne de ces déflateurs

moyenne pondérée suivant les groupes par nature

"provisorisch Les différences éventuelles sont dues a la présenta-

provisoire tion en nombres ronds

228 B020

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1997 V/B1996 V/B1996

1997

n Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 m/en °o m/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 41 341 247 40 528 464 43 971 825 44 528 737 1,3 556 912 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 35 860 505 36 316 712 39 498 033 38 887 294 -1,5 610 739 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 923 143 4 838 639 4 950 542 4 809 185 -2,9 141 357 30 Dépenses de personnel

3000 Behörden. Kommissionen. Richter 42 358 42 893 44 484 45 091 1.4 607 3000 Autorités, commissions, juges

Gehälter und Zulagen an Behörden 23 117 22 795 23 694 23 719 0.1 25 Traitement et allocations aux au-

und Richter torités et aux juges

Vergütungen an Behörden und Rich- 11 606 12 326 12015 12 400 3.2 385 Indemnités aux autorités et aux

ter juges

Vergütungen an parlamentarische 4 809 4 497 5 150 5 050 -1.9 - 100 Indemnités aux commissions parle-

Kommissionen mentaires

Vergütungen an Behörden-Kommis- 1 212 1 486 1 655 1 967 18.8 312 Indemnités aux commissions insti-

sionen tuées par les autorités

Verschiedenes 1 614 1 789 1 969 1 955 -0.7 -14 Divers

3010 Bezüge des Verwaltungs- und Be- 2 961 894 2 953 524 3 052 236 2 955 689 -3.2 -96 547 3010 Rétribution du personnel adminis-

tnebspersonals tratif et d'exploitation

Etatpersonal 2 786 921 2 780 252 2 863 794 2 726 138 -4.8 137 656 Personnel permanent

Hilfspersonal 134 758 133 414 151 004 153 829 1.9 2 825 Personnel auxiliaire

Experten technische Zusammen- 30 311 30 120 31 399 31 316 -0.3 -83 Experts de la coopération tech-

arbeit nique

Personal Katastrophenhilfskorps 6 391 6 078 2 273 2 294 0.9 21 Personnel du corps pour l'aide en

cas de catastrophes

Personal Schweizerisches Institut 3513 3 660 3 766 3 994 6.1 228 Personnel de l'Institut

fur Rechtsvergleichung suisse de droit comparé

Personal, der mit Leistungsauftrag 38 118 38 118 Personnel des offices gérés par

geführten Ämter mandat de prestations

3020 Bezüge des Lehr-und Forschungs- 685 160 693 295 716 875 713 038 -0.5 -3 837 3020 Rétribution du personnel chargé de

personals l'enseignement et de la recherche

Etatpersonal 507 929 505 380 522 687 514 183 -1,6 -8 504 Personnel permanent

Hilfspersonal ! 2 806 2 506 2 740 2 764 0,9 24 Personnel auxiliaire

Zusatzpersonal in Lehre und 174 424 185 408 191 449 196 091 2,4 4 642 Personnel complémentaire chargé de

Forschung l'enseignement et de la recherche

!

3030 Bezüge der Instruktoren EMD 248 276 245 103 216418 198 130 -8.5 -18 288 3030 Rétribution des instructeurs du

DMF

Lehrpersonal EMD 248 276 245 103 216418 198 130 -8.5 -18 288 j Personnel enseignant du DMF

3040 Sozialversicherungsbeiträge 229 529 213 250 249 430 226 400 -9.2 -23 030 3040 Cotisations d'assurances sociales

3050 Personalversicherungsbeiträge 629 348 598 816 574 770 573 165 -0.3 -1 605 3050 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

3060 Unfall- und Krankenversicherungs- . 75 561 41 352 43 521 43 021 -1.1 - 500 3060 Cotisations d'assurance-maladie et

beitrage accidents

3070 Dienstkleider, Verpflegungsstätten 3 187 2413 2 154 1 954 -9,3 - 200 3070 Vêtements de fonction, cantines

Dienstkleider 3 010 2 312 2 154 1 954 -9,3 - 200 Vêtements de fonction

Verpflegungsstätten 177 102 Cantines

3080 Rentenleistungen 38 043 40 264 43 505 45 648 4,9 2 143 3080 Prestations aux retraités

3090 Übrige Personalausgaben 9 786 7 730 7 150 7 050 -1,4 -100 3090 Autres dépenses de personnel

Heimarbeiter 1 608 1 092 Travailleurs à domicile

Verschiedenes ' 8 178 6 638 7 150 7 050 -1,4 - 100 Divers

31 Sachausgaben 2 975 843 2 872 823 3 035 175 3 063 159 0,9 27 984 31 Biens et services

Infrastruktur ' 742 969 686 488 710 940 963 266 35.5 252 326 Infrastructure

Betrieb 679 446 635 735 576 148 569 963 -1,1 -6 185 Exploitation

Dienstleistungen Dritter 1161183 1 139 089 1 117108 1 144 050 2,4 26 942 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 392 244 411 511 630 980 385 879 -38.8 - 245 101 | Autres dépenses d'équipement

32 Rüstungsausgaben 2 436 776 2 614 998 2 360 700 2 264 000 -4,1 -96 700 32 Dépenses d'armement

3200 Grundstücke und Bauten 287 000 280 000 270 000 320 000 18,5 50 000 3200 Terrains et constructions

Land-und Liegenschaftserwerb 10 376 1 792 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

Tiefbauten 112 440 96 622 159 000 177 000 11.3 18 000 Ouvrages de génie civil

Hochbauten 164 184 181 586 111 000 143 000 28.8 32 000 Terrains bâtis

3210 Entwicklung und Versuche 120 000 115 000 117 000 115 000 -1,7 -2 000 3210 Développement et essais

3220 Persönliche Ausrüstung und Er- 461776 409 998 400 000 370 000 -7.5 -30 000 3220 Equipement personnel et besoin de

neuerungsbedarf renouvellement

3230 Rüstungsmaterial 1 568 000 1810 000 1 573 700 1 459 000 -7,3 -114 700 3230 Matériel d'armement

33 Passivzinsen ' 3 079 444 3 080 449 3 450 630 3 340 196 -3,2 -110 434 33 Intérêts passifs

Laufende Verpflichtungen 49 800 61 911 63 300 65 580 3,6 2 280 Engagements courants

Kurzfristige Schulden 680 971 512 914 668 550 582 175 -12,9 -86 375 Dettes à court terme

Mittel- und langfristige Schulden 1 396 107 1 564 844 1 748 450 1 737 820 -0,6 -10 630 Dettes à moyen et long termes

Sonderrechnungen 952 565 940 780 970 330 954 621 -1,6 -15 709 Dettes envers des comptes spéciaux

34 Kantonsanteile an Bundes- 3 071765 2 710 103 3253940 3 219 220 -1,1 -34 720 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

Rückerstattung von Lenkungsabgabenj 68 000 68 000 Remboursement des taxes d'incita-

tion aux cantons

Direkte Bundessteuer 2 688 258 2 473 302 2 820 000 2 820 000 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer • 347 959 201 549 402 300 297 200 -26.1 - 105 100 Impôt anticipé

Militärpflichtersatz 35 547 35 252 31 640 34 020 7.5 2 380 Taxe d'exemption du service mili-

taire

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B020 229

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1997 V/B1996 V/B 1996

1997

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

35 Entschädigungen an Gemein- 95 344 86 102 78 015 80 732 3,5 2 717 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

3522 Kantone 80 803 77 404 68 965 74 632 8.2 5 667 3522 Cantons

3523 Gemeinden 14 542 8 698 9 050 6 100 -32,6 -2 950 3523 Communes

36 Beiträge an laufende Aus- 19 278 191 20 113 597 22 369 031 22 110 802 -1,2 - 258 229 36 Contributions à des dépenses cou

gaben rantes

3611 Private Haushalte 278 333 289 760 308 222 328 309 6.5 20 087 3611 Personnes physiques

3612 Private Institutionen 1 921 494 1 946 769 2 060 135 2 227 201 8,1 167 066 3612 Institutions privées

3613 Private Sozialversicherungen 1 297 475 1 296 521 1 200 000 50 000 -95.8 1 150 000 3613 Assurances sociales privées

3621 Bundeseigene Anstalten 401 599 453 402 402 919 351 027 -12.9 -51 892 3621 Etablissements appartenant a la

Confédération

3622 Kantone 4 401 577 4 816 538 5 892 188 6 419 503 8.9 527 315 3622 Cantons

3623 Gemeinden 2 154 2 247 2 427 2 387 -1,6 -40 3623 Communes

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 6 741 086 7 050 248 7 819 940 7 959 270 1,8 139 330 3631 Assurances sociales de la

Confédération

3641 Bundeseigene Unternehmungen 2 127 024 2 202 035 2 164 738 2 214 042 2,3 49 304 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 474 294 477 311 874 512 848 136 -3.0 -26 376 3642 Autres entreprises publiques

3691 Ausland, internationale 1 633 155 1 578 766 1 643 951 1 710 927 4,1 66 976 3691 Etranger, institutions

Organisationen internationales

4 Investitionsausgaben 5 480 742 4 211 752 4 473 792 5 641 444 26,1 1 167 652 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 826 253 783 203 778 679 746 315 -4,2 -32 364 40 Biens d'investissement

4000 Grundstücke und Bauten 455 758 440 915 459 014 448 512 -2,3 -10 502 4000 Terrains et constructions

Land- und Liegenschaflserwerb 73 986 44 906 37 550 32 000 -14,8 -5 550 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

Hochbauten 381 772 396 008 421 464 416 512 -1.2 -4 952 Terrains bâtis

4010 Mobilien. Maschinen. Fahrzeuge. 370 495 342 288 319 665 297 803 -6.8 -21 862 4010 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

EDV und Büromatik 200 188 177 500 173 000 174 910 1.1 1 910 Informatique et bureautique

Apparate und Einrichtungen 80 258 75 648 74 393 62 609 -15,8 -11 784 Appareils et installations desti-

für Lehre und Forschung nés à l'enseignement et à la re-

cherche

Übrige Mobilien. Maschinen. 90 049 89 140 72 272 60 284 -16,6 -11 988 Autres dépenses en mobilier, ma

Fahrzeuge. Einrichtungen chines, véhicules et installa-

tions

42 Darlehen und Beteiligungen 1510 652 343 657 636 492 1 789 722 181,2 1 153 230 42 Prêts et participations

4211 Private Haushalte j 1321 1775 2 000 2 000 - 4211 Personnes physiques

4212 Private Institutionen 92 484 83 726 64 830 63 550 -2.0 -1 280 4212 institutions privées

4222 Kantone 34 928 19 101 37 020 25 498 -31.1 -11 522 4222 Cantons

4231 Bundeseigene Sozialversicherungen 1150 000 250 000 650 000 160.0 400 000 4231 Assurances sociales de

la Confédération

4241 Bundeseigene Unternehmungen 6 200 3 000 57 667 893 880 1 450,1 836 213 4241 Entreprises appartenant à

la Confédération

4242 Übrige öffentliche Unternehmungen 89 115 117 515 119 589 89 563 -25,1 -30 026 4242 Autres entreprises publiques

4291 Ausland, internationale 136 604 118 541 105 386 65 231 -38.1 -40 155 ■ 4291 Etranger, institutions

Organisationen internationales

46 Investitionsbeiträge 3 143 837 3 084 891 3 058 622 3 105 407 1,5 46 785 46 Contributions à des investisse-

ments

4612 Private Institutionen 116 197 82261 108320 78 390 -27.6 29 930 4612 Institutions privées

4622 Kantone 2 790 370 | 2 747 512 2 647 773 2 642 265 -0.2 -5 508 4622 Cantons

4623 Gemeinden 9 636 29 972 13 635 13 635 - 4623 Communes

4641 Bundeseigene Unternehmungen 17 085 14 603 11500 13 100 13,9 1 600 4641 Entreprises appartenant a la Con

fédération

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 210 548 200 363 267 394 337 017 26.0 69 623 4642 Autres entreprises publiques

4691 Ausland, internationale -l 10 181 10 000 21 000 110.0 11 000 4691 Etranger, institutions

Organisationen internationales

^ Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les ditlerences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

j

230 B021

Ausgaben nach Dépenses selon les

Rechnung Voranschlag Voranschlag Anteil am Differenz zu

Sachgruppen und Compte Budget Budget Haushalt différence par rapport au groupes par nature

Departementen 1997 et départements 1997

En °o du

V/B 1996 V/B 1996

total

in Tausend Franken 1995 1996 1997 V1997 B in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 40 528 464 43 971 825 44 528 737 100,0 1,3 556 912 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 36 316 712 39 498 033 38 887 294 87,3 -1,5 -610 739 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 838 639 4 950 542 4 809 185 10,8 -2,9 141 357 30 Dépenses de personnel

Behörden, Kommissionen, Richter 42 893 44 484 45 091 0,1 1.4 607 Autorités, commissions, juges

Bezüge des Verwaltungs- und Be- 2 953 524 3 052 236 2 955 689 6.6 -3.2 -96 547 Rétribution du personnel adminis-

triebspersonals tratif et d'exploitation

Bezüge des Lehr- und Forschungs- 693 295 716 875 713 038 1.6 -0.5 -3 837 Rétribution du personnel chargé de

personals l'enseignement et de la recherche

Bezüge der Instruktoren EMD 245 103 216418 198 130 0.4 -8,5 -18 288 Rétribution des instructeurs du

DMF

Sozialversicherungsbeiträge 213 250 249 430 226 400 0.5 -9,2 -23 030 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 598 816 574 770 573 165 1.3 -0,3 -1 605 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungs- 41 352 43 521 43 021 0,1 -500 Cotisations d'assurance-maladie et

beitrage accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten 2 413 2 154 1 954 -9.3 -200 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen 40 264 43 505 45 648 0.1 4.9 2 142 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 7 730 7 150 7 050 -1.4 - 100 Autres dépenses de personnel

31 Sachausgaben 2 872 823 3 035 175 3 063 159 6,9 0,9 27 984 31 Biens et services

Infrastruktur 686 488 710 940 963 266 2,2 176.1 252 327 Infrastructure

Betrieb 635 735 576 148 569 963 1.3 9.2 -6 185 Exploitation

Dienstleistungen Dritter 1139 089 1 117108 1 144 050 2.6 2.4 26 943 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 411511 630 980 385 879 0.9 -81.3 - 245 101 Autres dépenses d'équipement

32 Rüstungsausgaben 2 614 998 2 360 700 2 264 000 5,1 -4,1 -96 700 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 3 080 449 3 450 630 3 340 196 7,5 -3,2 -110 434 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 2 710 103 3 253 940 3 219 220 7,2 -1,1 -34 720 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 86 102 78 015 80 732 0,2 3,5 2 717 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 20 113 597 22 369 031 22 110 802 49,7 -1,2 - 258 229 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 4 211752 4 473 792 5 641 444 12,7 26,1 1167 651 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 783 203 778 679 746 315 1,7 -4,2 -32 363 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 440 915 459 014 448 512 1.0 -2.3 -10 502 Terrains et constructions

Mobilier, Maschinen. Fahrzeuge, 342 288 319 665 297 803 0.7 -6.8 -21 861 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

42 Darlehen und Beteiligungen 343 657 636 492 1 789 722 4,0 181,2 1153 230 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 3 084 891 3 058 622 3 105 407 7,0 1,5 46 785 46 Contributions à des investisse-

ments

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la

présentation en nombres ronds

B021 231

in Tausend Franken Voranschlag 1997 Budget en milliers de francs

Behörden , Departemente - Départements

und Gerichte !

Auswärtiges Inneres Justiz und Polizei Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehr u. Energie

Autorités

Affaires Intérieur Justice et police Militaire Finances Economie Transports et

et tribunaux

étrangères publique énergie

576 855 1 755 380 13 382 291 1 347 639 4 799 483 9 370 200 5 874 205 7 422 684

407 180 1 658 319 12 834 767 1 245 505 4 795 948 8 900 088 4 846 538 4 137 739

109 931 312 802 1 159 370 228 767 1 121 130 1 559 642 223 990 93 552

36 059 - 1 126 4 871 - - - -

73 818 312 102 445 188 223 231 - - - -

713 038

297 249 78 689 480 350 100 838 1 295 196 631 651 73 007 106 179

300 26 112 43 843 41 046 - -

539 9 929 183 484 8818 - -

201 872 21 471 190 384 38 645 - -

94 539 21 177 62 638 12 330 - -

- - - 2 264 000 -

- - - - 3 340196

_ _ _ _ _ 3 219 220

392 2 656 77 000 684

1 266 828 11 187 864 913 244 38 622 149 379 4 616 858 3 938 009

69 675 97 061 554 315 102 134 3 535 470 112 959 667 3 284 945

69 675 22 000 77 855 6 283 3 535 462 312 1 339 3 316

- 22 000 - - - - - -

169 675 77 855 6 283

63 061 9 400 7 800 750 678 958 783

12 000 467 060 95 851 207 650 2 322 846

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la

présentation en nombres ronds

232 B022

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 2 691 097 7 956 259 13 827 478 17 815 783 22 261 382 23 574 313 24 020 289 24 553 951 27 496 070

3 Laufende Ausgaben 2 457 141 6 197 986 10 959 909 15 479 340 19 317 245 20 865 512 21 456 605 21 673 958 23 760 994

30 Personalausgaben 401 616 948 320 1821331 2 188 252 2 825 740 2 982 669 3 179 905 3 046 369 3 306 149

3000 Behörden. Kommissionen, Richter 3 797 7 430 14 069 16 587 23 736 24 286 24 444 24 362 26 317

^ 93- - 394 7 697 9 262 11 842 12721 13 201 12 933 13 098

2 027 4 491 4 991 7 912 7 958 7 578 7 599 9 036

872 • 625 1 887 3 080 2 783 2 755 2 757 2 951

119 176 151 220 228 240 242 265

80 296 681 595 670 831 967

3010 Bezüge des Verwaltungs- und Be- 307 612 677 090 1 248 757 1 453 957 1 831 757 1 898 266 1 948 443 1 962 408 2 055 087

triebspersonals

302 787 657 983 1 195 303 1 372 257 1 749 922 1 808 452 1 856 461 1 870 870 1 959 620

4 325 15 491 49 060 66 467 58 229 64 704 67 292 67 966 71 427

3 616 4 197 14 512 20 487 21 626 21 414 20 251 20 437

196 720 1 420 1 750 1 311 1 410 1 357

1 700 1 735 1 964 1 913 2 247

3020 Bezüge des Lehr- und Forschungs- 15717 93 569 221 987 277 361 351 905 363 978 380 349 391 117 419 139

personals

15 511 90 930 206 518 243 398 312 846 322 089 334 407 333 418 344 857

19* 986 2 542 3 485 2 839 4 402 3 508 4 346 4 383

15 '■ 654 12 927 30 478 36 220 37 487 42 433 53 353 69 899

3030 Bezüge der Inslruktoren EMD 20 590 54 446 109 704 132 585 164 667 169 733 178 075 178 211 185 379

.. - L'.'f! 20 590 54 446 109 704 132 585 164 667 169 733 178 075 178 211 185 379

3040 Sozialversicherungsbeiträge 7 600 23 287 67 986 87 613 112 058 124 564 126 714 128 602 135 531

3050 Personalversicherungsbeiträge 38 529 77 301 135 551 192 392 292 606 351 120 472 735 311 620 430 619

3060 Unfall- und Krankenversicherungs- 2 826 5 097 5 621 20 782 22 227 19 263 19217 22 009

beiträge

3070 Dienstkleider. Verpflegungsstätten 2 741 2 788 2 929 2 496 2 365 2 477 2 450 2 578 2 800

2 788 2 929 2 496 2 365 2 439 2 407 2 532 2 760

38 43 46 40

3080 Rentenleistungen 1 857 3 959 8 506 11 669 16 037 16 426 17 102 18 470 18 557

3090 Übrige Personalausgaben 2 285 5 624 6 745 7 971 9 829 9 591 10 330 9 783 10711

2 830 2 144 2 520 3 117 3 206 3 329 3 241 3 394

1 330 2 824 4 601 5 451 6 712 6 385 7 002 6 542 7 317

31 Sachausgaben 368 238 844 581 1179 109 1374 902 1 813 565 1 853 299 1 910 993 1 991 377 2 220 095

258 734 309 300 315 821 383 637 394 774 430 779 459 401 495 219

143 "2 292 345 400 464 510 862 698 103 710 571 683 732 670 728 786 707

49 482 123 772 236 660 258 013 402 201 423 860 452 622 520 902 564 501

79 960 1 69 729 232 685 290 206 329 623 324 095 343 859 340 346 373 669

32 Rüstungsausgaben 446 297 961858 1120 979 1624 077 2 037 743 2 568 761 2 233 141 2 128 692 2 292 000

3200 Grundslücke und Bauten 71 199 223 858 287 679 357 224 316 743 324 044 326 641 329 692 365 000

698 22 322 8 695 28 197 12 913 8 020 20 099 10 553 13 307

92 816 136 812 153 550 170 192 154 158 166 969 200 858 221 929

108 720 142 172 175 477 133 638 161 865 139 573 118281 129 764

3210 Entwicklung und Versuche 20 698 50 000 54 000 110 000 125 000 145 000 155 000 155 000 157 000

3220 Persönliche Ausrüstung und Er- 122 000 178 000 232 300 316 854 382 000 386 500 423 500 450 000 470 000

neuerungsbedarf

3230 Rüstungsmaterial 232 400 510 000 547 000 840 000 1 214 000 1 713 217 1 328 000 1 194 000 1 300 000

33 Passivzinsen 271 152 372 849 733 105 1 117158 1 307 028 1 390 613 1 437 910 1 413 744 1 381 277

35 096 28 721 79 779 24 344 30 377 35 035 37 899 38 570

38 275 173 214 56 976 142 040 197 851 163 599 137 369 138 366

166 199 329 063 715 354 769 010 773 760 819 668 781 238 723 668

032 677 207 108 265 049 371 634 388 625 419 608 457 237 480 674

34 Kantonsanteile an Bundes- 170 064 468 478 836 164 1309 621 1 673 991 1 630 938 1 950 326 1815 708 2 268 527

einnahmen

52 510 606 572 1 025 731 " 449 713 1 426 166 1 674 173 1 595 014 1 968 830

44 089 129 329 123 677 201 664 180 453 252 361 194 207 273 954

10 3?9 15 695 20 641 22 614 24 318 23 792 26 486 25 743

0' 071 83 550 137 940 - -

470 1 018 1 631 - - -

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 233

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

28 503 885 31 615 729 35 501 373 37 816 481 40 600 210 41 341 247 40 528 464 43 971 825 44 528 737 DEPENSES TOTALES

25 293 960 28 115 295 31 117 404 33 650 915 33 977 613 35 860 505 36 316 712 39 498 033 38 887 294 Dépenses courantes

3 497 551 4 055 710 4 392 797 4 764 023 4 748 175 4 923 143 4 838 639 4 950 542 4 809 185 30 Dépenses de personnel

30 371 32 394 34 466 41 497 41 822 42 358 42 893 44 484 45 091 3000 Autorités, commissions, juges

'4 tô 1 1 -', 1 r- -7 22 080 01 318 23 1 17 22 _ao 23 694 23 719 T'aitc-meo; - ' .7 770 o-'is :■..,, ,

'

1 ' 172 11 4 ■■ ~ 13 3.'3 1 1 c

'02 1 1 606 12 326 12 015 1 2 4-00

3 ■?" 4.170 5 403 4 085 4 800 4 407 5 150 5 050 ndo-n 17-, ,.:.

iron'.airos

i-4~ ,;;:, 903 1 143 1212 1 -56 ' 655 1 967 ;.'07r7P *c-e a,

0,C-C-S 70' '-77 < ...to'-'.es

1 955 Divr-'S

2 170 970 2 363 357 2 610 109 2 832 883 2 903 410 2 961 894 2 953 524 3 052 236 2 955 689 3010 Rétribution du personnel adminis-

tratif et d'exploitation

o »,; 1-6 ? o;o 04 1 2 468 0.43 2 677 312 2 730613 2 786 921 2 726 1 38 Pe7-onocl P'7'"- .1777!

4 '•."'. -■8 i_0 107 ■'''': i 1 "0 3'ti 126 333 ' 34 758 '33 414 Pr-77PnO- ,'i.,<;,; 71

! •;- '•(■ 11 -, O'A "-S7 >c, ->7f- ?n i """ 7n 7- i 7", 17T, 31 316

2 294

OclS Ü6 C7:ul-3'77,-|7':,

3 994 Pc-sonnel ri.-.- i'Ins: tu:

suisse ae aiu.: son'oa'u

461 406 502 427 582 240 656 118 669 714 685 160 693 295 716 875 713 038 3020 Rétribution du personnel charge de

l'enseignement et de la recherche

47,3 f",1 51-: 183

8 870 2 88rt 2 807 2 764 P-.-'SQIVK: 7.7*1 H 17

1 63 562 173 05O 1 74 424 196 091 Pciscnne ri.",;;7'7er!:7.. 717177. ci

196 257 208 388 225 386 240 815 246 702 248 276 245 103 216418 198 130 3030 Rétribution des instructeurs du

DMF

c

22 7 78n 240 8 0, .0-7 i 03 2 '6 4 1 8 1 -8 1 30 Personne ..-.urjuuiO „7. [IMF

131 753 176 948 170 261 185 831 221 000 229 529 213 250 249 430 226 400 3040 Cotisations d'assurances sociales

451 275 704 057 708 628 742 864 589 263 629 348 598 816 574 770 573 165 3050 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

20 051 25 006 20 086 20 111 28 051 75 561 41 352 43 521 43 021 3060 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

2 875 3 220 2 025 1 908 2 173 3 187 2413 2 154 1 954 3070 Vêtements de fonction, cantines

_ . 14

1 3 '■

22 199 29 412 28 782 31 422 36 171 38 043 40 264 43 505 45 648 3080 Prestations aux retraités

10 394 10 502 10817 10 575 9 868 9 786 7 730 7 150 7 050 3090 Autres dépenses de personnel

2 748 947 2 518 032 2 742 146 2 935 074 3 023 514 2 975 843 2 872 823: 3 035 175 3 063 159 31 Biens et services

ii0' 103 -016 350 003 0.1 R 733 .3)0 745 74 7 742 008 ■166-188' 210 041 163 267 ![rra7'-7.o0j'i

Ex;- :o:'".''

• '44 7-571

2 389 700 2 792 900 2 780 000 2 697 000 2 292 838 2 436 776 2 614 998 2 360 700 2 264 000 32 Dépenses d'armement

:

350 000 375 000 370 000 304 000 291 000 287 000 280 000 270 000 320 000 3200 Terrains et constructions

1 0 1 -7.

1 54 • o • ' ' ' 7-00

140 f)03 164 '84 181 78.- 1 ' 1 300 '-15 7-00

160 000 165 000 175 000 148 000 120 000 120 000 115 000 117 000 115 000 3210 Développement et essais

479 700 467 400 508 000 495 000 454 838 461 776 409 998 400 000 370 000 3220 Equipement personnel et besoin de

renouvellement

1 400 000 1 785 500 1 727 000 1 750 000 1 427 000 1 568 000 1 810 000 1 573 700 1 459 000 3230 Matériel d'armement

1 481 880 1 831 945 2 049 516 2 545 880 2 486 421 3 079 444 3 080 449 3 450 630 3 340 196 33 Intérêts passifs

1 1 73 70-;

■ -72 1 ~5

■ 7.'-- 320

2 089 334 2 442 442 2 494 587 2 928 680 2 590 228 3 071765 2 710 103 3253940 3 219 220 34 Parts des cantons aux recettes

fédérales

150.

,-77 1

Les differences éventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

234 B022

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987 1988

in Tausend Franken

35 Entschädigungen an Gemein- 13 296 25 464 56 191 63 879 142 865 154 692 178 937 80 080 82 811

wesen

3522 Kantone 13 296 25 464 56 191| 63 879 142 865 154692! 178937 80 080 82811

3523 Gemeinden

36 Beiträge an laufende Aus- 786 478 2 576 435 5 213 029 7 801 451 9 516 312; 10 284 540 10 565 392 11197 987 12 210 134

gaben

3611 Private Haushalte 55 177 102 812 158 352 175 140 187 656 195 555 205 019 218 192: 211479

3612 Private Institutionen 261 426 534 655 863 115 1 190 241 1 290 049 1 378 684 1425 059; 1466 486 1543 810

3613 Private Sozialversicherungen 67 027 343 604 653 218 879 961 836 018 864 967 899 949 ! 929 932 965 000

3621 Bundeseigene Anstalten 63 970 116816 231 043 230 300 268 465 269 038 272 837 j 275 327 302 799

3622 Kantone 49 749 416 736 830 705 1014 547J 1 289 731 1 830 333 1 838 839 2 062 575 2 323 905

3623 Gemeinden 44 1 483 1314 1040 2 220 2 036 2 324 742 1117

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 230 317 839 047 1 640 456 2 474 327 3 589 948 3 721 259 3 835 356 ! 4 068 687 , 4 339 320

3641 Bundeseigene Unternehmungen 8 957 14 220 424 965 519 089 675 418 691 104 675 172 ! 586 382 1 182 652

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 25 725 74 170 163 939 828 473 732 768 606 122 625 252, 727 919 392 897

3691 Ausland, internationale 24 087 132 892 245 922 488 334 644 039 725 442 ; 785 586 [ 861 745 947 155

Organisationen

4 Investitionsausgaben 233 956 1 758 274 2 867 569 2 336 443 2 944 137 2 708 801 2 563 683 2 879 993 3 735 076

40 Investitionsgüter 63 530 251 489 292 404 268 555 498 753 355 783 377 553 427 490 480 389

4000 Grundstücke und Bauten 58 780 223 149 210 677 148 411 213 694 195 394 200 774 197 175 209 118

Land- und Liegenschaftserwerb 272 29 992 5 332 24 073 11 060' 25 441 22 608 18 350

Hochbauten 58 780 222 877 143 079 189 621 184 333 175 333 174 568 190 768

4010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 4 750 28 340 81 727 120 144 142 039 159 769 176 604 230 045 271 271

Einrichtungen

EDV und Buromatik 21 735 33 437 55 373 65 228 86 696 104 965 149 877

Aeoarate und Errichtungen 2 022 18 681 35 897 49 655 55 308 54 706 56 565 88 350 81 379

fur Lehre und Forschung

Uc-ge Mooilien. Maschinen 2 728 9 659 24 096 37 052 31 358 39 835 33 343 36 729 40014

Fahrzeuge. Einrichtungen

4020 Vorräte 143 020 620 175 270

42 Darlehen und Beteiligungen 7 727 253 191 354 896 101 856 427 180 408 835 398 853 519 001 1 127 575

4211 Private Haushalte 1 238 855 1 349 1 423 1 368 1 553 1 411 1 804 1 225

4212 Private Institutionen 2 769 120 797 147 589 22 352 32 017 62 375 76 127 97510 106 700

4222 Kantone 55 091 71 306 17 985 36 586 39 537 45 938 56 005 63 739

4231 Bundeseigene Sozialversicherungen

4241 Bundeseigene Unternehmungen 160 000 195 000 150 000 235 000 440 000

4242 Übrige öffentliche Unternehmungen 3 720 2 400 20 913 46 140 61 170 82 523 78 779 31 123

4291 Ausland, internationale 74 049 134 653 39 184 151 068 49 201 42 854 49 902 484 788

Organisationen

46 Investitionsbeiträge 162 699 1253 593 2 220 268 1966 031 2 018 204 1 944 183 1 787 277 1 933 502 2127112

4612 Private Institutionen 7 467 6 690 12 668 67 825 33 300 30 587 29 000 38 818 63 132

4622 Kantone 139 706 1217 523 2 086 211 1753 735 1 822 232 1 763 006 1633 136i 1759 937 1 936 460

4623 Gemeinden 3 400 - ! 390 | 2 401 482 540 675 : 880 485

4641 Bundeseigene Unternehmungen 1 000 325 31 000 82 967 56 575 26 810! 16 548 8 517

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 11 126 29 055 90 000 142 070 79 223 93 475 97 656 117319 118517

4691 Ausland, internationale .I

Organisationen

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 235

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

86 421 89 856 120 365 121 586 122 325 95 344 86 102 78 015 80 732 35 Dédommagements à des collecti-

vités publiques

70 242 74 882 101774 104 104 107 899 80 803 77 404 68 965 74 632 3522 Cantons

16 179 14 973 18 591 17 483 14 426 14 542 8 698 9 050 6 100 3523 Communes

13 000 127 14 384 410 16 537 992 17 658 672 18 714 111 9 278 191 20 113 597 22 369 031 22 110 802 36 Contributions à des dépenses cou-

rantes

202 466 216 690 238 277 248 487 272 018 278 333 289 760 308 222 328 309 3611 Personnes physiques

1 626 858 1783 265 1864 414 2 057 408 2 053 583 1 921 494 1 946 769 2 060 135 2 227 201 3612 Institutions privées

984 948 977 787 1 299 993 1 299 994 1 300 000 1 297 475 1 296 521 1 200 000 50 000 3613 Assurances sociales privées

324 253 383 435 444 966 446 473 446 076 401 599 453 402 402 919 351 027 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

2 617 853 2 840 744 3 433 670 3 390 100 4 049 043 4 401 577 4 816 538 5 892 188 6 419 503 3622 Cantons

1 280 796 1 176 2 061 3 066 2 154 2 247 2 427 2 387 3623 Communes

4 461 270 5 080 522 5 653 888 6 113 406 6 509 847 6 741 086 7 050 248 7 819 940 7 959 270 3631 Assurances sociales de la

Confédération

1 364 320 1 497 905 1 741 479 1 958 296 2 039 224 2 127 024 2 202 035 2 164 738 2 214 042 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

414 573 440 329 460 176 496 035 498 118 474 294 477 311 874 512 848 136 3642 Autres entreprises publiques

1 002 306 1 162 938 1 399 954 1 646 412 I 1 543 136 1 633 155 1 578 766 1 643 951 1 710 927 3691 Etranger, institutions

internationales

3 209 925 3 500 434 4 383 969 4 165 566 6 622 597 5 480 742 4 211 752 5 641 444 4 Dépenses d'investissement

501 485 581 856 718 973 809 819 934 399 826 253 783 203 778 679 746 315 40 Biens d'investissement

205 839 243 084 327 969 440 721 572 561 455 758 440 915 459 014 448 512 4000 Terrains et constructions

14 467 29 624 63 442 83 545 165 030 73 986 44 936 32 000

•91 372 213 460 264 526 357 176 407 532 381 772 396 008 416 512

262 604 338 772 391 005 369 098 361 838 370 495 342 288 319 665 297 803 4010 Mobilier, machines, véhicules,

installations

•58 227 195 741 249 540 218 727 206 385 200 188 1 77 503 3 000 174 910

63 089 91 954 83 570 76 278 86 355 80 258 75 648 74 393 62 609 A^paioils e; ribUiilations desti-

ne»-. •■■ e"seiC'iemp'-t e"-. :,i •<■•

51 077 69 398 90 049 60 254

dînes. veTiC.o^ t.' nstpii.i

tiens

33 042 - - - - - - 4020 Approvisionnements

450 501 410 024 584 855 533 453 2 566 755 1 510 652 343 657 636 492 1 789 722 42 Prêts et participations

1 768 2 093 2 042 1 890 1 587 1 321 1 775 2 000 2 000 4211 Personnes physiques

107 051 64 895 88 680 106 673 122 434 92 484 83 726 64 830 63 550 4212 Institutions privées

32 503 37 086 58 890 34 463 51 896 34 928 19 101 37 020 25 498 4222 Cantons

— _ _ - 2 050 000 1 150 000 - 250 000 650 000 4231 Assurances sociales de

la Confédération

155 000 157 000 335 000 204 000 165 100 6 200 3 000 57 667 893 880 4241 Entreprises appartenant a

la Confédération

40 158 40 167 49 570 46 129 73 354 89 115 117515 119 589 89 563 4242 Autres entreprises publiques

114 021 108 784 50 673 140 297 102 384 136 604 118 541 105 386 65 231 4291 Etranger, institutions

internationales

2 257 939 2 508 553 3 080 141 2 822 295 3 121443 3 143 837 3 084 891 3 058 622 3 105 407 46 Contributions à des investisse-

ments

71593 79 081 130 439 114 761 96 511 116 197 82 261 108 320 78 390 4612 Institutions privées

1997 520 2 248 912 2 711185 2 449 963 2 704 107 2 790 370 2 747 512 2 647 773 2 642 265 4622 Cantons

290 141 19 413 29 844 16 341 9 636 29 972 13 635 13 635 4623 Communes

11763 11580 14 304 14 769 21942 17 085 14 603 11 500 13 100 4641 Entreprises appartenant a la Con-

fédération

176 774 168 839 204 799 212 959 282 542 210 548 200 363 267 394 337 017 4642 Autres entreprises publiques

10 181 10 000 21 000 4691 Etranger, institutions

internationales

Les differences eventuelles son! dues a la presenta-

tion en nombres ronds

236 B023

Betrag mittlere jährliche Zunahme in °o

Entwicklung der Ausgaben Montant augmentation annuelle moyenne en ' Evolution des dépenses selon

nach Sachgruppen 1997 les groupes par nature

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/97

TOTAL AUSGABEN 44 529 5,3 4,2 9,7 3,4 4,8 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 38 887 5,7 4,6 9,5 3,9 3,5 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 809 7,0 2,9 9,6 2,5 -0,3 30 Dépenses de personnel

Personalbezüge 3 867 6,5 2,8 7.8 3.3 -0,3 Rétribution du personnel

Personalversicherungsbeiträge 573 11.7 2.2 22.8 -4.1 -2,2 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Verschiedenes 369 6.4 5.8 7,0 6,9 3.0 Divers

31 Sachausgaben 3 063 6,2 4,3 8,3 1,2 3,3 31 Biens et services

Infrastruktur 963 4,1 5,1 10.9 -0,3 18,5 Infrastructure

Betrieb 570 7,6 0,6 4.1 -5.2 -5,3 Exploitation

Dienstleistungen Dritter 1 144 10,6 9,7 13.5 7.2 0.2 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 386 1,6 4,0 3.9 1.0 -3,2 Autres dépenses d'équipement

32 Rüstungsausgaben 2 264 6,5 2,3 6,9 -1,5 -7,0 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 3 340 6,5 1,9 9,7 10,7 4,1 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 3219 7,4 5,0 8,3 2,1 9,0 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 81 15,9 -7,5 10,7 -8,0 -3,2 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 22 111 4,6 6,0 10,2 5,0 4,9 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 5 641 2,6 1,4 11,1 -1,0 15,7 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 746 0,9 8,1 13,9 2,2 -2,4 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 449 0,8 2,7 13.6 7.7 0,9 Terrains et constructions

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 298 4.7 15.7 14.2 -3.3 -6.7 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Vorrate - -24,6 56.9 - - - Approvisionnements

42 Darlehen und Beteiligungen 1 790 38,9 6,8 3,0 -12,5 128,2 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 3 105 -0,4 -1,1 12,4 - 0,3 46 Contributions à des investisse-

ments

in % der Gesamtausgaben

Struktur der Ausgaben en % des dépenses totales Structure des dépenses selon

nach Sachgruppen les groupes par nature

1960 1970 1980 1990 1996 1997

TOTAL AUSGABEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 91,3 77,9 86,9 88,9 89,8 87,3 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 14,9 11,9 12,3 12,8 11,3 10,8 30 Dépenses de personnel

Personalbezüge 12.8 10,4 10.5 9,7 9.1 8,7 Rétribution du personnel

Personalversicherungsbeiträge 1,4 1,0 1,1 2,2 1,3 1,3 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Verschiedenes 0,7 0,6 0.7 0,9 0,9 0.8 Divers

31 Sachausgaben 13,7 10,6 7,7 8,0 6,9 6,9 31 Biens et services

Infrastruktur 3,4 3.3 1.8 1,9 1.6 2,2 Infrastructure

Betrieb 5,5 3,7 2,9 2,4 1.3 1.3 Exploitation

Dienstleistungen Dritter 1,8 1.6 1,4 2,3 2,5 2,6 Prestations de service de tiers

Übrige Sachausgaben 3,0 2,1 1,6 1,3 1,4 0,9 Autres dépenses d'équipement

32 Rüstungsausgaben 16,6 12,1 9,1 8,8 5,4 5,1 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 10,1 4,7 6,3 5,8 7,8 7,5 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 6,3 5,9 7,4 7,7 7,4 7,2 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 0,5 0,3 0,4 0,3 0,2 0,2 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 29,2 32,4 43,8 45,5 50,9 49,7 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 8,7 22,1 13,1 11,1 10,2 12,7 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 2,4 3,2 1,5 1,8 1,8 1,7 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 2,2 2,8 0,8 0,8 1.0 1,0 Terrains et constructions

Mobilien. Maschinen, Fahrzeuge, 0,2 0.4 0.7 1.1 0.7 0,7 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Vorräte Approvisionnements

42 Darlehen und Beteiligungen 0,3 3,2 0,6 1,3 1,4 4,0 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 6,0 15,8 11,0 7,9 7,0 7,0 46 Contributions à des investisse-

ments

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sent dues a la présenta-

tion en nombres ronds

B040 237

Übertragungen nach Aufgabengebieten und Empfängergruppen 1997

Transferts suivant les groupes de tâches et les groupes de bénéficiaires en 1997

Empfängergruppen Privater öffentliche [ Sozialver- öffentl. Unter-! Ausland

Sektor Haushalte Sicherungen ' nehmungen Int. Org.

Aufgabengebiete ~-~^ Secteur Collectivités Assurances Entreprises Etranger Groupes de tâches

:

in Tausend Franken privé publiques ! sociales publiques | Inst. int. en milliers de francs

TOTAL 2 749 450 12 754 265 8 609 270 4 395 738 1 797 157 30 305 882 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 2 200 392 13 993 16 585 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 14 475 168 651 - j 1 281 184 407 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 10 465 ! 6 850 33 080 1 479 900 1 530 295 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 38 911 133 001 171 912 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 554 230 I 1 175 094 -j 163 888 1 893 213 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 150416 15 608 - 92 000 6911 264 936 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 25 904 - - - 951 26 855 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 499 598 2 233 606 8 500 000 - 23 514 11 256 718 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 22 484 2 708 046 - 4 189 144 88 531 7 008 206 60 Trafic

Strassen - 2 696 346 - 30 000 2 726 346 Routes

Öffentlicher Verkehr 11 000 - - 4 159 144 85 4 170 229 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 79 253 419 039 - 3412 10 979 512 684 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 1 253 156 2 524 020 109 270 278 3 886 724 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 98 356 150 736 78 102 6 927 334 122 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 3 219 220 3 219 220 90 Finances et impôts

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les differences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

238 B041

Übertragungen nach Aufgabengebieten und Sachgruppen 1997

Transferts suivant les groupes de tâches et les groupes par nature en 1997

Subventionen / Subventions Leistungen Kantons- Entschädi- Darlehen/

Sachgruppen Militärver- Beteili- Groupes par nature /

Abgeltungen Finanz- sicherung Einnahmen off. Gemein- gungen

hilfen wesen TOTAL

TOTAL Prestations Parts Dédommage- Prêts et

Aufgabengebiete \ Indemnités Aides Assurance des cantons ments à des participa- /^Groupes de tâches

in Tausend Franken \ financières militaire aux recettes collect, publ. tions // en milliers de francs

TOTAL 17 605 014 7 363 644 24 968 658 247 550 3 219 220 80 732 1 789 721 30 305 882 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 16 193 - 16 193 - -! 392 - 16 585 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 51 781 129 970 181 751 - -i 2 656 - 184 407 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 1 450 084 12 980 1 463 065 - 67 230 1 530 295 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 39 261 55 651 94 912 - 77 000 - 171 912 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 1 557 157 336 056 1 893 213 - -: - 1 893 213 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 227 196 37 740 264 936 - -; - 264 936 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 26 855 - 26 855 - - - 26 855 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 9 707 349 604 019 10 311 368 247 550 - 697 800 11 256 718 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 1 231 197 4 818 226 6 049 423 - - 958 783 7 008 206 60 Trafic

Strassen 845 866 1 880 480 2 726 346 - - - 2 726 346 Routes

Öffentlicher Verkehr 284 790 2 937 656 3 222 446 - - 947 783 4 170 229 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 163 640 341 294 504 934 - 7 750 512 684 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und 2 982 990 897 952 3 880 942 - - 684 5 098 3 886 724 80 Agriculture et alimentation

Ernährung

85 Übrige Volkswirtschaft 151 307 129 755 281 062 - - - 53 060 334 122 85 Autres secteurs écono-

miques

90 Finanzen und Steuern 3 219 220 3 219 220 90 Finances et impôts

B042

Übertragungen nach Empfängergruppen und Sachgruppen 1997

Transferts suivant les groupes de bénéficiaires et les groupes par nature en 1997

\ laufende Übertragungen Investitions- Darlehen/ /

\ Sachgruppen Transferts courants beiträge Beteiligungen Groupes par nature //

\ Kantons- Entschädi- Beiträge1 Contributions Prêts et //

TOTAL

\^ anteile gungen à des inves- participa- //

\. TOTAL tissements tions

Empfängergruppen \. Parts des Dédom- Contribu- /^Groupes de bénéficicaires

m Tausend Franken \. cantons magements tions1 // en milliers de francs

r "

TOTAL 3 219 220 80 732 22 110 802 25 410 754 3 105 407 1 789 722 30 305 882 TOTAL

1 Privater Sektor 68 000 - 2 605 510 2 673 510 78 390 65 550 2 817 450 1 Secteur privé

Private Haushalte - - 328 309 328 309 - 2 000 330 309 Personnes physiques

Private Institutionen 68 000 - 2 227 201 2 295 201 78 390 63 550 2 437 141 Institutions privées

Private Sozialversicherungen - - 50 000 50 000 - - 50 000 Assurances sociales privées

2 Öffentliche Haushalte 3 151 220 80 732 6 772 916 10 004 868 2 655 900 25 498 12 686 266 2 Collectivités publiques

Bundeseigene Anstalten - - 351 027 351 027 - - 351 027 Etablissements appartenant à la

Confédération

Kantone 3 151 220 74 632 6 419 503 9 645 355 2 642 265 25 498 12 313 117 Cantons

Gemeinden - 6 100 2 387 8 487 13 635 - 22 122 Communes

3 Öffentl. Sozialversicherungen - - 7 959 270 7 959 270 - 650 000 8 609 270 3 Assurances sociales publiques

Bundeseigene Sozialversicherungen - - 7 959 270 7 959 270 - 650 000 8 609 270 Assurances sociales de

la Confédération

4 Öffentliche Unternehmungen - - 3 062178 3 062 178 350 117 983 443 4 395 738 4 Entreprises publiques

Bundeseigene Unternehmungen - - 2 214 042 2 214 042 13 100 893 880 3 121 022 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

Übrige öffentliche Unternehmungen - - 848 136 848 136 337 017 89 563 1 274 716 Autres entreprises publiques

9 Ausland, Internationale - - 1 710 927 1 710 927 21 000 65 231 1 797 158 9 Etranger, institutions

Organisationen internationales

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

'emschliesslich Leistungen der Militärversicherung Prestations de l'assurance militaire comprises

B060 239

Bauausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Diffe Dépenses pour les cons-

des Bundes und Compte Compte Budget Budget différence tructions de la Confédé-

der Betriebe V/B1996 V/B 1996 ration et des entreprises

in Millionen Franken 1994 1995 1996 1997 in/en % in/en Mio en millions de francs

TOTAL Bauausgaben 7 174,5 7 090,6 7 419,3 8 282,4 11,6 863,1 TOTAL des dépenses de

construction

Tiefbau 3 591,3 3 486,7 3 740,0 4 580,6 22,5 840,6 Génie civil

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 2 764,5 2 677,2 2 876,0 3 688,8 28,3 812.8 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 405,5 389,2 502,0 536.0 6,8 34,0 CFF

PTT 421,3 420,3 362,0 355.8 -1.7 -6.2 PTT

Hochbau 2 203,4 2 166,8 2 262,8 2 249,3 -0,6 -13,5 Constructions

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 1 174,8 1 251,0 1 056,2 1 088,8 3.1 32.6 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 541,8 514,2 664,7 696,8 4.8 32,1 CFF

PTT 486,8 401,6 541,9 463.7 -14.4 -78,2 PTT

Baulicher Unterhalt 1 379,8 1 437,1 1 416,5 1 452,5 2,5 36,0 Entretien des constructions

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 926,5 974.7 929,0 1 005.9 8.3 76.9 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 291,4 287.2 282,2 288.4 2.2 6.2 CFF

PTT 161,9 175.2 205,3 158.2 -22.9 -47,1 PTT

Bundeseigene Bauten 3 220,6 3 124,2 3 476,6 3 502,1 0,7 25,5 Constructions de la Confédération

Departemente 929,4 944,3 951,1 1 003,1 5,5 52,0 Départements

Tiefbau 112,4 96.6 159.0 177,0 11,3 18.0 Génie civil

Hochbau 545.9 590,5 531.7 559.5 5.2 27.8 Constructions

Baulicher Unterhalt 271,1 257.2 260.4 266.6 2.4 6.2 Entretien des constructions

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 21,7 18,7 25,2 43,8 73,8 18,6 Office fédéral de la production

d'armements

Hochbau 12,1 12,0 15,7 29,8 89.8 14.1 Constructions

Baulicher Unterhalt 9,6 6,7 9.5 14.0 47.4 4.5 Entretien des constructions

SBB 1 200,0 1 160,8 1 403,4 1 488,2 6,0 84,8 CFF

Tiefbau 403,1 387,4 497,7 532.4 7,0 34.7 Génie civil

Hochbau 506,8 487,2 625,7 669.3 7.0 43.6 Constructions

Baulicher Unterhalt 290,1 286.2 280,0 286.5 2.3 6,5 Entretien des constructions

PTT 1 060,0 996,5 1 096,2 966,1 -11,9 130,1 PTT

Tiefbau 420,8 420.0 361.5 355.0 -1,8 -6.5 Génie civil

Hochbau 477.8 401,6 529.9 453.7 -14.4 -76.2 Constructions

Baulicher Unterhalt 161,4 174,9 204.8 157.4 -23.1 -47,4 Entretien des constructions

Alkoholverwaltung 9,5 3,9 0,7 0,9 28,6 0,2 Régie des alcools

Tiefbau 0.6 - - - - Génie civil

Hochbau 8.3 3,4 - - - Constructions

Baulicher Unterhalt 0.6 0,5 0.7 0.9 28.6 0,2 Entretien des constructions

Beiträge an bauliche Massnahmen 3 650,5 3 699,8 3 647,9 3 693,4 1,2 45,5 Subventions pour des travaux de

construction

Departemente 3 642,7 3 694,0 3 634,9 3 681,6 1,3 46,7 Départements

Tiefbau 2 550,6 2 438,1 2 563.4 2 549.3 -0.6 14.1 Génie civil

Hochbau 446.9 545.6 413.1 407.9 -1.3 -5.2 Constructions

Baulicher Unterhalt 645.2 710.3 658.4 724.4 10.0 66.0 Entretien des constructions

SBB 6,8 5,2 12,0 10,2 -15,0 -1,8 CFF

Tiefbau 2.4 1,8 4.3 3.6 -16.3 -0,7 Génie civil

Hochbau 3.1 2,4 5.5 4.7 -14.5 -0,8 Constructions

Baulicher Unterhalt 1.3 1.0 2.2 1,9 -13.6 -0.3 Entretien des constructions

PTT 1,0 0,6 1,0 1,6 60,0 0,6 PTT

Tiefbau 0,5 0.3 0.5 0.8 60.0 0,3 Génie civil

Baulicher Unterhalt 0.5 0.3 0,5 0,8 60,0 0,3 Entretien des constructions

Darlehen 291,8 266,6 294,8 1 086,9 268,7 792,1 Prêts

Departemente 250,9 242,0 249,3 1 054,1 322,8 804,8 Départements

Tiefbau 100.9 142,5 153.6 962,5 526,6 808.9 Génie civil

Hochbau 150.0 99.5 95.7 91.6 -4,3 -4.1 Constructions

SBB 31,9 24,6 33,5 22,8 -31,9 -10,7 CFF

Hochbau 31,9 24,6 33.5 22.8 -31.9 -10,7 Constructions

PTT 9,0 - 12,0 10,0 -16,7 -2,0 PTT

Hochbau 9.0 12.0 10.0 -16.7 -2.0 Constructions

240 B061

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

n Tausend Franken 1995 1996 1997 en milliers de francs

TOTAL 4 880 294 4 835 333 5 738 786 TOTAL

Bundeseigene Bauten 944 320 951 128 1 003 062 Constructions de la

Confédération

Zivile Bauten 569 225 584 628 580 062 Constructions civiles

201.4000.001 Umbau Palais Wilson 16 166 18 000 22 000 201.4000.001 Transformation du Palais

Wilson

310.3140.001/ Baulicher Unterhalt des 455 455 455 310.3140.001/ Entretien des stations hy-

310.3119.002 hydrometrischen Stationsnetzes 310.3119.002 drométriques

314.3140.006 Energietechnische Sanie- 22 869 314.3140,006 Réhabilitations énergé-

rungen bei Bundesbauten tiques de bâtiments de la

Confédération

314.4000.004 Panorama der Schweizer 2 656 314.4000,004 Panorama de l'histoire

Geschichte suisse

314.4000,006 Kunst am Bau 706 314.4000.006 Oeuvres d'art intégrées

dans des bâtiments

322.3119.003 Baulicher Unterhalt 60 63 64 322.3119.003 Entretien des constructions

323.3119.003 Baulicher Unterhalt 273 213 370 323.3119.003 Entretien des constructions

601.3111.002 Baulicher Arbeiten an Miet- 23 370 21 370 21 370 601.3111.002 Travaux de construction sur des

und Pachtobjekten objets loués et affermés

601.3119.002 Nicht versicherte Schäden 3 143 2 500 2 000 601.3119.002 Dommages non assurés

an Liegenschaften aux immeubles

601.3110.002 Unterhalt der zivilen Bau- 113 000 134 600 134 600 601.3110.002 Entretien des construc-

ten und Anlagen sowie tions et installations ci-

energietechnische Sanie- viles, ainsi que réhabili-

rungen tations énergétiques

601.4000.003 Zivile Bauten 382 777 402 734 394 512 601.4000.003 Constructions civiles

606.3119,003 Bauliche Arbeiten in ge- 3 596 4 500 4 500 606.3119.003 Travaux de construction

mieteten Räumen, Bau- dans les locaux loués

kostenanteile, usw. quotes-parts aux frais de

construction, etc.

808,3140 001 Baulicher Unterhalt 154 193 191 808.3140.001 Entretien des constructions

Militärische Bauten 375 095 366 500 423 000 Constructions militaires

510 3110,002 Baulicher Unterhalt 95 000 95 000 101 000 510.3110.002 Entretien du bâtiment et

und Liquidationen liquidations

510 3200.001 Bauten 278 208 270 000 320 000 510.3200,001 Constructions

601 3119.001 Nicht versicherte Schäden 1 887 1 500 2 000 601.3119,001 Dommages non assurés

an Liegenschaften aux immeubles

Beiträge an bauliche 3 693 970 3 634 930 3 681 620 Subventions pour des

Massnahmen travaux de construction

306.3600.251 Denkmalpflege 28 989 26 800 25 935 306.3600.251 Conservation des monuments

historiques

310.4600.001 Abwasser- und Abfallan- 178 500 175 500 210 000 310.4600.001 Installations pour les

lagen eaux usées et pour les

déchets

310.4600.101 Schutz vor Natur- 54 983 55 000 55 000 310.4600.101 Protection contre des phé-

ereignissen nomènes naturels

310.4600.102 Strukturverbesserungen und 16 445 22 000 32 000 310.4600.102 Améliorations des struc-

Erschliessungsanlagen tures et installations

d'équipement

327.4600.001 Hochschulförderung, 84 000 85 000 130 000 327.4600.001 Aide aux universités, sub-

Sachinvestilionsbeiträge ventions pour les inves-

tissements

337.4600.001 Zentrales Zwischenlager 30 000 337.4600.001 Dépôt central intermé-

für radioaktive Abfälle diaire pour déchets radio-

actifs

402.4600.001 Baubeiträge an Straf- 21 630 26 500 26 500 402.4600.001 Subventions de construc-

vollzugs- und Erziehungs- tion aux établissements

anstalten servant à l'exécution des

peines et mesures et aux

maisons d'éducation

402 4600.002 Baubeiträge für die ! 062 13 000 10 000 402.4600.002 Subventions de construc-

Zwangsmassnahmen tion dans le cadre des me-

sures de contrainte

4084600.001 Schutzbauten 62 000 45 700 42 400 408.4600.001 Abris

413 4600.001 Ausbau des SIR 2 000 413.4600,001 Extension du bâtiment de

riSDC

415 4600.001 Finanzierung von Unter- 29 822 13 500 13 500 415,4600,001 Financement de centres

künften für Asylbewerber d'hébergement pour

requérants d'asile

705,4600.001 Baubeiträge berufliche 48 900 48 955 60 000 705.4600.001 Subventions de construc-

Ausbildung tion, formation profes-

sionnelle

707 4600.001 Bodenverbesserungen und 84 650 84 650 82 150 707.4600.001 Améliorations foncières et

landwirtschaftliche Hoch- constructions rurales

Ailfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B061 241

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1995 1996 1997 en milliers de francs

bauten

707.4600.002 Strukturverbesserungen in 2 237 707.4600.002 Améliorations des structu-

der gewerblichen Käserei- res des fromageries arti-

wirtschaft sanales

707.4600.003 Neu- und Erweiterungs- 6 300 3 900 2 500 707.4600.003 Constructions nouvelles et

bauten für die landwirt- complémentaires destinées

schaftliche Ausbildung à l'enseignement agricole

723.4600.900 Förderung der öffentlichen 149 996 17 072 723.4600.900 Encouragement des inves-

Investitionstätigkeit tissements publics (bonus

(Investitionsbonus) à l'investissement)

725.4600.001 Verbesserung der Wohnver- 19 000 18 000 13 000 725.4600.001 Amélioration du logement

hältnisse in Berggebieten dans les régions de mon-

tagne

802.4600.101 Technische Verbesserungen 76 251 106 000 111 600 802.4600.101 Améliorations techniques

und Umstellung des et adoption d'un autre

Betriebes mode de transport

802.4600.103 RhB, Vereina 70 900 86 500 79 000 802.4600.103 Chemin de fer rhétique,

Vereina

802.4600.104 BLS. Übergangslösung 26 000 45 000 35 000 802.4600.104 BLS, ferroutage, solution

Huckepack transitoire

802.4600.105 Verkehrstrennung 7 953 22 000 30 000 802.4600.105 Séparation des courants de

trafic

802.4600.401 Anschlussgeleise 15 400 15 400 15 400 802.4600.401 Voies de raccordement

802.4600.402 Kombinierter Verkehr 533 2 000 3 000 802.4600.402 Trafic combiné

802.4600.601 Integration Ostschweiz 140 1 250 13 365 802.4600.601 Intégration de la Suisse

SOB/BT orientale SOB/BT

803.4600.001 Ausbau der Flugplätze 2 011 2 425 700 803.4600.001 Agrandissement des aéro-

dromes

804.4600.001 Hochwasserschutz 66 575 75 500 75 470 804.4600.001 Protection contre les

inondations

804.4600.002 Korrektion der Langeten 900 804.4600.002 Correction de la Langeten

804.4600.003 Internationale Rhein- 1 828 2 744 3412 804.4600.003 Régularisation internatio-

regulierung (lllmündung/ nale du Rhin (de l'embou-

Bodensee) chure de I'M au lac de

Constance)

804.4600.007 Genferseeregulierung 3 600 3 600 1 000 804.4600.007 Régularisation du lac Lé-

man

804.4600.008 Langenseeregulierung 20 50 804.4600.008 Régularisation du lac Ma-

jeur

804.4600.011 Schleusenausbau Kembs 4 181 9 000 804.4600.011 Aménagement de l'écluse de

Kembs

804.4600.013 Sonderhilfe Unwetter- 10 041 804.4600.013 Aide spéciale, dommages

schäden VS/TI 1993 dus aux intempéries VS/TI

1993

806.3600.001 Nationalstrassen, 218 653 161 400 259 700 806.3600.001 Routes nationales, gros

baulicher Unterhalt entretien

806.3600.003 Allg. Strassenbeiträge und 388 647 413 953 383 729 806.3600.003 Subventions routières gé-

Finanzausgleich nérales et péréquation fi-

nancière

806 3600.004 Allg. Strassenbeiträge und 90 000 81 000 81 000 806.3600.004 Subventions routières gé-

Finanzausgleich (ausser- nérales et péréquation fi-

ordentlicher Anteil) nancière (part extraordi-

naire)

806.3600.005 Internationale Alpen- 28 877 30 781 28 507 806.3600.005 Routes alpestres servant

strassen und Kantone ohne au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de rou-

tes nationales

806.4600.001 Nationalstrassen, Bau 1 496 174 1 517 500 500 000 806.4600.001 Routes nationales, cons-

truction

806.4600.002 Nationalstrassen, 41 467 38 200 - 806.4600.002 Routes nationales, renou-

Erneuerung vellement

806.4600.003 Hauptstrassen 264 270 274 400 260 250 806.4600.003 Routes principales

806.4600.004 Übrige Strassen, Un- 3 000 2 000 - 806.4600.004 Autres routes, dégâts dus

wetterschäden 1987 aux intempéries de 1987

806.4600.005 Niveauübergänge 42 400 59 630 60 381 806.4600.005 Passages à niveau

806.4600.006 Bahnhofparkanlagen 16 494 - 806.4600.006 Places de parc près des

gares

806.4600.007 Lärmschutz 5 461 8 800 8 945 806.4600.007 Protection contre le bruit

806.4600.008 Ortsbilderschutz (Umfah- 4 925 4 750 4 772 806.4600.008 Protection des sites cons-

rungsstrassen) truits (routes d'évite-

ment)

5.4600.009 Lawinengalerien und 11 775 14 500 12 355 806.4600.009 Galeries et tunnels para-

-tunnels valanches

Ailfâllige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

242 B061

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1995 1996 1997 en milliers de francs

Darlehen 242 004 249 276 1 054 104 Prêts

201,4200.002 Immobilienstiftung für 33 161 43 800 53 921 201.4200.002 Fondation des immeubles

internationale Organisa- pour les organisations

tionen, Genf internationales. Genève

310.4200.101 Investitionskredite an die 7 396 9 870 9 400 310.4200.101 Crédits d'investissement

Forstwirtschaft pour la sylviculture

601.4200 001 Darlehen an Wohnbau- 21 341 12 000 7 800 601.4200.001 Prêts aux coopératives im-

genossenschaften des mobilières du personnel

Bundespersonals fédéral

707.4200 002 Investitionskredite an die 5 000 4 950 4 900 707.4200.002 Crédits d'investissement à

Landwirtschaft l'agriculture

725.4200.002 Förderung von gemein- 40 000 35 000 25 000 725.4200.002 Mesures d'encouragement

nützigen Bauträgern en faveur des maîtres

d'ouvrage s'occupant de la

construction de logements

d'utilité publique

802.4200 001 AlpTransit Gotthard, 3 000 1 667 802.4200.001 Transit alpin, Gothard.

Finanzierung mit Mineralöl- financement par le

steuererträge produit de l'impôt sur les

huiles minérale

802.4200 002 Infrastrukturinvestitionen 318 000 802.4200.002 Investissements d'infra-

Grundbedarf SBB structure, besoins de

base des CFF

802.4200 003 Bahn 2000 432 000 802.4200.003 Rail 2000

802.4200.101 BLS. Doppelspur, Baukredit 47 100 36 400 41 700 802.4200.101 BLS, doublement de la

voie, crédit à la cons-

truction

802.4200.103 AlpTransit Lötschberg, 62 557 69 163 802.4200.103 Transit alpin, Loetsch-

Finanzierung mit Mineralöl- berg, financement par le

steuererträge produit de l'impôt sur les

huiles minérales

802.4200.202 Investitionen Kombinierter 14 646 10 000 8 000 802.4200.202 Investissements en faveur

Verkehr du trafic combiné

802.4200601 Projektaufsicht 1 443 4 426 _ 802.4200.601 Surveillance des projets

802.4200.610 Gotthard. variabel ver- 103 880 802.4200.610 Gothard, prêts à un taux

zinslich d'intérêt variable

802.4200.612 Integration Ostschweiz SBB 4 650 802.4200.612 Intégration de la Suisse

orientale dans le réseau

des CFF

802.4200 622 Lötschberg, variabel verzinslich 33 853 802.4200.622 Loetschberg, taux d'intérêt variable

803.4200.001 Darlehen für Flugplätze 6 361 22 000 11 000 803.4200.001 Prêts à des aérodromes

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B062 243

Übersicht Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Tableau des dépenses

über die zweckfinanzierten Compte Compte Budget Budget différence par rapport à affectées à la circulation

Strassenverkehrsausgaben 1996/97

routière

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en 1000 in/en < en milliers de francs

AUSGABEN 3 221 327 3 122 088 3 155 473 3 163 286 7813 0,2 DEPENSES

Nationalstrassen 1 994 821 1 872 292 1 833 540 1 880 480 46 940 2,6 Routes nationales

806.3600.001 Nationalstrassen, 212 791 218 653 161 400 259 700 98 300 60,9 806.3600.001 Routes nationales, gros

baulicher Unterhalt entretien

806.3600.002 Nationalstrassen, 211 240 115 998 116 440 120 780 4 340 3.7 806.3600.002 Routes nationales, exploi-

Betrieb und Polizei tation et police

806.4600.001 Nationalstrassen. Bau 1 526 711 1 496 174 1 517 500 1 500 000 17 500 -1.2 806.4600.001 Routes nationales, cons-

truction

806.4600.002 Nationalstrassen. 44 079 41 467 38 200 38 200 - 100.0 806.4600.002 Routes nationales, renou-

Erneuerung vellement

Hauptstrassen 294 000 264 270 274 400 260 250 14 150 -5,2 Routes principales

806.4600.003 Hauptstrassen 294 000 264 270 274 400 260 250 14 150 -5.2 806.4600.003 Routes principales

Übrige werkgebundene 476 152 456 305 497 586 506 348 8 762 1,8 Autres contributions au

Beiträge financement des mesures

techniques

802.3600.002 Abgeltung Huckepackver- 105 000 110 000 110 000 112 000 2 000 1,8 802,3600.002 Ferroutage. indemnisation

kehr

802.3600.202 Autoverlad 25 218 18 432 18 397 17 656 - 741 -4.0 802.3600.202 Chargement d'automobiles

802.4200.202 Investitionen Kombinierter - 14 646 10 000 8 000 -2 000 -20,0 802.4200.202 Investissements en faveur

Verkehr du trafic combiné

802.4200.611 AlpTransit Gotthard. 6 200 3 000 1 667 43 120 41 453 ' 2 486,7 802.4200.611 Transit alpin, Gothard.

Finanzierung mit Treib- financement par le produit

stoffgeldern des droits d'entrée sur les

carburants

802.4202.621 AlpTransit Lötschberg. 26 000 33 900 37 076 14 720 -22 356 -60.3 802.4202 621 Transit alpin. Loetschberg

Finanzierung mit Treib- financement par le produit

stoffgeldern des droits d'entrée sur les

carburants

802.4600.104 BLS. Übergangslösung 26 200 26 000 45 000 35 000 -10 000 -22.2 802.4600.104 BLS. ferroutage. solution

Huckepack transitoire

802.4600.105 Verkehrstrennung 8 599 7 953 22 000 30 000 8 000 36,4 802.4600.105 Séparation des courants de

trafic

802.4600.401 Anschlussgeleise 18 700 15 400 15 400 15 400 802.4600.401 Voies de raccordement

802.4600.402 Kombinierter Verkehr 2 358 533 2 000 3 000 1 000 50,0 802.4600.402 Trafic combiné

806.4600.004 Übrige Strassen. Un- 8 336 3 000 2 000 -2 000 -100,0 806 4600.004 Autres routes, dégâts dus

wetterschäden 1987 aux intempéries de 1987

806.4600.005 Niveauübergänge 38 590 42 400 59 630 60 381 751 1.3 806 4600.005 Passages à niveau

806.4600.006 Bahnhofparkanlagen 19 495 16 494 806.4600.006 Places de parc près des

gares

806.4600.011 Übrige Strassen, Unwetter- 15 500 11 595 3 000 2 000 -1 000 -33.3 806.4600.011 Autres routes, dommages

schäden VS/TI 1993 dus aux intempéries. VS.TI

1993

Diverse Umwelt-/Landschaftsschutz 134 878 119 207 132 001 127810 -4 191 -3,2 Divers Protection de l'environne-

(Strassenverkehr) ment'du paysage

(siehe Tabelle B063) (circulation routière)

(voir tableau B063)

Diverse Schutz übriger Strassen 41 078 33 745 39 415 37 260 -2 155 -5,5 Divers Protection des autres

vor Naturgewalten routes contre les éléments

(siehe Tabelle B063) naturels

(voir tableau B063)

Nicht werkgebundene 433 257 507 524 525 734 493 236 -32 498 -6,2 Contributions au finance-

Beiträge ment des mesures autres

que techniques

806 3600.003 Allg. Strassenbeiträge und 319 229 388 647 413 953 383 729 -30 224 -7.3 806.3600.003 Subventions routières gé-

Finanzausgleich nérales et péréquation fi-

nancière

806.3600.004 Allg. Strassenbeiträge und 90 000 90 000 81 000 31 000 806 3600.004 Subventions routières gé-

Finanzausgleich (ausser- nérales et péréquation fi-

ordentlicher Anteil) nancière (part extraordi-

naire)

806 3600.005 Internationale Alpen- 24 028 28 877 30 781 28 507 -2 275 -7.4 806.3600.005 Routes alpestres servant

strassen und Kantone ohne au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de rou-

tes nationales

Forschung und Verwaltung 23 098 21697 24 212 22 973 -1 240 -5,1 Recherche et administration

Diverse 23 098 21697 24 212 22 973 -1 240 -5,1 Divers

244 B062

Übersicht Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Tableau des dépenses

über die zweckfinanzierten Compte Compte Budget Budget différence par rapport à affectées à la circulation

Strassenverkehrsausgaben 1996/97

routière

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 in/en 1000 m/en c en milliers de francs

EINNAHMEN 3 018 274 3 435 078 3 675 319 3 393 900 -281 419 -7,7 RECETTES

601.5200.008 AlpTransil Lötschberg: 1 152 2 601 8 586 -8 586 ■100,0 601.5200.008 Transit alpin Loetschberg:

Verzinsung der Mineralöl- intérêts sur les crédits

steuer finanzierten de construction financés

Baukredite par l'impôt sur les

huiles minérales

601.5200 008 AlpTransit Gotthard: 406 728 1 913 -1 913 ■ 100.0 601.5200.008 Transit alpin Gothard;

Verzinsung der Mineralöl- intérêts sur les crédits

steuer finanzierten de construction financés

Baukredite par l'impôt sur les

huiles minérales

606.5060001 Schwerverkehrsabgabe 179 405 175 000 181 000 6 000 3.4 606.5060.001 Redevance sur le trafic

des poids lourds

606.3181.002 Aufwandentschädigung für -5 728 i -6 000 -6 000 - - 606.3181.002 Indemnités pour l'encais-

den Bezug der Schwerver- sement de la redevance sur

kehrsabgabe le trafic des poids lourds

606.5060 002 Nationalstrassenabgabe 256 438 275 000 273 000 -2 000 -0.7 606.5060.002 Redevance pour l'utilisa-

tion des routes nationales

606.3181.001 Aufwandentschädigung für -18 984 -19 500 -19 370 130 0.7 606.3181.001 Indemnités pour l'encais-

den Bezug der National- sement de la redevance

strassenabgabe pour l'utilisation des

routes nationales

606.5070.003/ Mineralölsteuer auf 1 258 892 1 252 930 1 350 000 1 225 000 -125 000 -9.3 606.5070.003/ Impôt sur les huiles

606.5050 003 Treibstoffen 606.5050.003 minérales grevant les

carburants

606.5070 004/ Mineralölsteuerzuschlag auf 1 756 469 1 767 532 ' 1 890 000 1 740 000 -150 000 -7,9 606.5070.004/ Surtaxe sur les huiles

606.5050.004 Treibstoffen 606.5050.004 minérales grevant les

carburants

806.5340.001 155 320 270 -50 -15,6 806.5340.001 Licences

806.6200.001 Rückzahlung von Darlehen 1 354 806.6200.001 Places de parc près des

Bahnhofparkanlagen gares, remboursements de

prêts

EINNAHMEN- (+) BZW. ■203 053 312 990 519 846 230 614 -289 232 -55,6 EXCEDENT DE RECETTES (+) /

AUSGABENÜBERSCHUSS (-) EXCEDENT DE DEPENSES (-)

Veränderung Spezial- -203 053 312 990 ! 519 846 230 614 -289 232 -55,6 Variation du financement

finanzierung spécial

STAND SPEZIALFINANZIERUNG 817 936 1 130 926 1 650 772 1 881 386 230 614 14,0 ETAT DU FINANCEMENT SPECIAL

ENDE JAHR EN FIN D'EXERCICE

B063 245

Umwelt- und Landschaftsschutz Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Protection de l'environnement et

(Strassenverkehr)/Schutz übriger Compte Compte Budget Budget différence par rapport à du paysage (circulation routière)/

Strassen vor Naturgewalten Protection des autres routes

contre les éléments naturels

Details zu Tabelle B 062 1996/97 Détails, tableau B 062

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1997 m/en 1000 in/en % en milliers de francs

AUSGABEN 175 956 152 951 171 416 165 071 -6 346 -3,7 DEPENSES

Umweltschutz 109 418 93 762 111 611 108 161 -3 450 -3,1 Protection de l'environne-

ment

310.3600.101 Waldpflege und Bewirt- 52 188 44 231 57 000 49 500 -7 500 -13.2 310.3600.101 Soins aux forets et mesu-

schaftungsmassnahmen res de gestion (matériel

(inkl. Forstliches Ver- forestier de reproduction

mehrungsgut) y compris)

310.4600.101 Schutz vor Natur- 28 750 27 492 27 500 27 500 310.4600 101 Protection contre des phé-

ereignissen nomènes naturels

310.4600.102 Strukturverbesserungen und 11 428 6 578 8 800 12 800 4 000 45.5 310.4600.102 Améliorations des struc-

Erschliessungsanlagen tures et installations

d'équipement

806.4600.007 Lärmschutz 7 053 5 461 8 800 8 945 145 1.6 806.4600.007 Protection contre le bruit

806.4600.010 Luftreinhaltemassnahmen 10 000 10 000 9 511 9 416 -95 -1.0 806.4600.010 Mesures de protection de

l'air

Landschaftschutz 25 460 25 445 20 390 19 650 741 -3,6 Protection du paysage

306.3600.251 Denkmalpflege 17 000 16 020 9 165 8 428 737 -8.0 306.3600.251 Conservation des monuments

historiques

306.3600.252 Heimatschutz 2 500 2 500 2 475 2 450 -25 -1.0 306.3600.252 Protection du patrimoine

culturel

310.4600.201 Natur- und Landschafts- 2 000 2 000 4 000 4 000 310.4600.201 Protection de la nature et

schutz du paysage

806.4600.008 Ortsbilderschutz (Umfah- 3 960 4 925 4 750 4 772 22 0.5 806.4600.008 Protection des sites cons-

rungsstrassen) truits (routes d'evite-

ment)

Schutz übriger Strassen 41 078 33 745 39 415 37 260 -2 155 -5,5 Protection des autres

vor Naturgewalten routes contre les élé-

ments naturels

804.4600.001 Hochwasserschutz 31 020 21 970 24 915 24 905 -10 804.4600.001 Protection contre les

inondations

806.4600.009 Lawinengalerien und 10 058 11 775 14 500 12 355 -2 145 -14,8 806,4600.009 Galeries et tunnels para-

-tunnels valanches

246 B064

Ausgaben für Intramuros Autträge Dépenses pour la

Dépenses internes Mandats

Forschung und Entwicklung recherche et le développement

R/C95 V/B96 V/B97 R/C95 V/B96 V/B97

in Tausend Franken en milliers de francs

TOTAL 388 021 415 591 426 011 79 756 75 113 83 568 TOTAL

Angewandte Forschung 300 684 326 512 351 023 79 061 74 459 83 094 Recherche appliquée

Grundlagenforschung 87 337 89 079 92 659 695 654 474 Recherche fondamentale

10 Allgemeine Verwaltung 14 159 14 160 8 043 11 374 7 609 12 793 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 8 595 8 372 9 421 1 262 2 004 2 001 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 401 634 750 750 ! 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 1 613 4 049 3 986 2 897 1 500 1757 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 90 063 92 215 95 539 1 333 1 285 1 374 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit 2011 2 883 2 902 697 708 717 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 22 804 24 872 28 176 3 110 4 746 5 666 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 387 435 441 845 846 956 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 2 693 5 084 4 682 10 832 13 332 13 593 60 Trafic

70 Umwelt und Raumordnung 24 168 27 718 29 908 9 822 9 235 9 164 70 Protection et aménagement

l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 85 892 90 597 88 513 3 869 3 534 5 758 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 135 636 145 206 151 999 33 081 29 564 29 039 85 Autres secteurs d'économie

publique

davon dont

Energie 72 212 68 625 74 988 31 363 27 874 27 224 énergie

Beiträge Total

Subventions

R/C95 V/B96 V/B97 R/C95 V/B96 V/B97

TOTAL 707 089 764 010 781 291 1 174 866 1 254 714 1 290 870 TOTAL

Angewandte Forschung 166 925 158 389 153 489 546 670 559 360 587 605 Recherche appliquée

Grundlagenforschung 540 164 605 621 627 802 628 196 695 354 720 936 Recherche fondamentale

10 Allgemeine Verwaltung - - - 25 533 24 444 20 837 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 28 27 2 036 9 885 10 403 13 458 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 8 342 7 060 6 040 8 976 9 118 9 191 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung - 350 350 4510 5 899 6 092 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 540 598 606 076 628 264 631 994 699 576 725 178 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit - - - 2 708 3 591 3 619 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 17 920 16 949 17 453 43 834 46 567 51 295 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt - - - 1 232 1 281 1 397 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 78 700 68 230 68 410 92 225 86 646 86 685 60 Trafic

70 Umwelt und Raumordnung 5 271 1 625 1 625 39 261 38 578 40 697 70 Protection et aménagement

l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 4 859 3 802 3 377 94 620 97 933 97 648 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 51 371 59 891 53 735 220 088 234 661 234 773 85 Autres secteurs d'économie

publique

davon dont

Energie 10 752 10 370 9 870 114 327 106 869 112 083 énergie

Nicht vergleichbar mit den vom Bundesamt Ne peuvent être comparées avec les chiffres

für Statistik veröffentlichten Zahlen publiés par l'Office fédéral de la statistique.

B065 247

Voranschlag

Gesperrte Kredite Budget Crédits bloqués

1997

TOTAL 247 499 900 TOTAL

Departement für auswärtige Angelegenheiten 22 369 400 Département des affaires étrangères

201.3600.158 Internationale Spezialkommissionen 600 000 1201.3600.158 Commissions spéciales internationales

201.3600.353 Weltkulturgütererhaltung 470 000 j 201.3600.353 Conservation des biens culturels mondiaux

201.3600.356 Weltausstellungen 1050 000 1201.3600.356 Expositions universelles

201.4200.002 Immobilienstiftung für internationale 20 249 400 201.4200.002 Fondation des immeubles pour les organisations

Organisationen, Genf internationales. Genève

Volkswirtschaftsdepartement 225 130 500 Département fédéral de l'économie publique

701.3600.005 Expo 2001 20 000 000 701.3600.005 Expo 2001

703.3600.005 EPCOT-Center, Orlando (USA) 1 000 000 703.3600.005 EPCOT-Center, Orlando (USA)

707.3600.011 Obstbauliche Massnahmen 770 000 707.3600.011 Mesures en faveur de la culture fruitière

707.3600.144 Massnahmen gegen die BSE: 707.3600.144 Mesures de lutte contre l'ESB:

Entschädigung für Tierverluste 92 000 000 indemnités pour les pertes d'animaux

707.3600.170 Förderung der Obstverwertung 34 345 500 707.3600.170 Encouragement de l'utilisation des fruits

707.3600.171 Förderung der Kartoffelverwertung 41 015 000 707.3600.171 Encouragement de l'utilisation des récoltes

de pommes de terre

720.3600.006 Massnahmen gegen die BSE: 720.3600.006 Mesures de lutte contre l'ESB:

Kosten für die Entsorgung 36 000 000 Frais d'élimination

248 C001

Einnahmen Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Recettes selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1997 V/B1996 V/B1996

1997

1994 1995 1996 1997 in/en % in/en 1000

TOTAL EINNAHMEN 36 238 841 37 265 731 39 923 797 38 470 576 -3,6 -1 453 221 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen i 36 137 949 36 744 391 38 817 473 37 353 751 -3,8 -1 463 722 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 31 427 652 32 129 265 35 047 176 34 603 401 -1,3 - 443 775 50 Recettes fiscales

5000 Direkte Bundessteuer 8 960 862 8 244 341 9 400 000 9 400 000 - | 5000 Impôt fédéral direct

5010 Verrechnungssteuer 3 507 640 2 047 594 4 050 000 3 000 000 -25,9 -1050 000 5010 Impôt anticipé

5020 Stempelabgaben 2 023 619 1 702 949 1 800 000 1 925 000 6,9 125 000 5020 Droits de timbre

5050 Verbrauchssteuern 14 940 103 18 126 605 17 795 000 18 539 000 4.2 744 000 5050 Impôts de consommation

Warenumsatzsteuer 9 378 175 3 570 617 125 000 75 000 -40,0 -50 000 Impôt sur le chiffre d'affaires

Mehrwertsteuer 8 856 982 11 600 000 12 500 000 7,8 900 000 | Taxe sur la valeur ajoutée

Mineralölsteuer auf Treibstoffen 2 517 785 2 505 859 2 700 000 2 450 000 -9.3 - 250 000 ; Impôt sur les huiles minérales

grevant les carburants

Mineralölsteuerzuschlag auf Treib- 1 756 469 1 767 532 1 890 000 1 740 000 -7.9 - 150 000 Surtaxe sur les huiles minérales

Stoffen grevant les carburants

Mineralölsteuer auf Brennstoffen 24 000 24 000 : Impôt sur les huiles minérales

und andern Mineralölprodukten grevant les combustibles et autres

produits à base d'huiles minérales

Automobilsteuer 240 000 240 000 : Impôt sur les automobiles

Tabaksteuer 1 193 270 1 325 315 1 380 000 1 400 000 1.4 20 000 Impôt sur le tabac

Biersteuer 94 403 100 300 100 000 110 000 10.0 10 000 Impôt sur la bière

5060 Verkehrsabgaben 346 856 ! 435 843 450 000 454 000 0.9 4 000 5060 Taxes routières

Schwerverkehrsabgabe 137 344: 179 405 175 000 181 000 3,4 6 000 Redevance sur le trafic des poids

lourds

Nationalstrassenabgabe 209 512 256 438 275 000 273 000 -0.7 -2 000 Redevance pour l'utilisation des

routes nationales

5070 Zölle 1 223 313 1 197 156 1 414 675 1 055 000 -25.4 - 359 675 5070 Droits de douane

Einfuhrzölle 1 215 645 1 189 561 1 206 000 860 000 -28.7 - 346 000 Droits d'entrée

Tabakzölle 7 668 7 595 7 200 5 500 -23.6 -1 700 Droits sur le tabac

WTO. zweckgebundene Zolleinnahmeti 201 475 189 500 -5.9 -11 975 OMC. recettes douanière affectées.

Landwirtschaft und Weinbau agriculture et viticulture

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 425 259: 374 778 I 137 501 145 401 5.7 7 900 5080 Taxes d'orientation agricoles

an der Grenze 278 922 228 061 j 15 700 15 700 à la frontière

von den Produzenten 72 362 75 422 | 71 801 74 001 3.1 2 200 de la part des producteurs

Übrige 73 975 71 295 ! 65 700 55 700 -15.2 -10 000 diverses

5090 Lenkungsabgaben Umweltschutz 85 000 85 000 5090 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

Lenkungsabgaben Umweltschutz 85 000 85 000 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 592 518 727 520 658 858 667 104 1,3 8 246 51 Patentes et concessions

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 169 481 153 955; 165 780 144 630 -12.8 -21 150 5100 Part au bénéfice net de la Régie

verwaltung des alcools

5110 Gewinnablieferung der 150 000 300 000 205 000 250 000 22,0 45 000 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

PTT-Betnebe des PTT

5120 Erlös aus Münzprägungen 71 538 72 322 86 578 71 174 -17,8 -15 404 5120 Produit de la frappe de monnaies '

5130 Gewinnablieferung SNB 200 000 200 000 200 000 200 000 - 5130 Remise du bénéfice de la BNS

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 500 1 243 1 500 1 300 -13.3 -200 5150 Jeux dans les kursaals

52 Vermögenserträge 1 330 986 1 484 707 1 368 642 1 220 389 -10,8 -148 253 52 Revenus des biens

5200 Kapitalertrag 1 283 579 1 439 839 1 323 982 1 173 030 -11.4 - 150 952 5200 Produit des capitaux

Banken 8 930 6 200 7 000 6 875 -1.8 - 125 Banques

Guthaben 32 123 49 373 41 500 20 000 -51.8 -21 500 Créances

Anlagen des Finanzvermögens 568 038 618 616 499 825 455 825 -8.8 -44 000 Capitaux du patrimoine financier

Darlehen 673 708 764 941 773 701 688 048 -11.1 -85 653 Prêts

Beteiligungen 781 710 1 450 1 120 -22.8 -330 Participations

Übriger Kapitalertrag 506 1 162 129,6 656 Autres revenus des capitaux

5210 Liegenschaftsertrag 43 782 44 868 44 661 46 192 3.4 1 531 5210 Produit des immeubles

5220 Betriebsüberschüsse 3 624 1 167 1 167 5220 Bénéfices d'exploitation

53 Entgelte 1 182 969 1 198 922 809 796 862 856 6,6 53 060 53 Taxes

5300 Militärpflichtersatz 177 737 176 259 158 200 170 100 7.5 11 900 5300 Taxe d'exemption du service mili-

taire

5310 Gebühren für Amtshandlungen 256 251 230 045 159 141 184 418 15.9 25 277 5310 Emoluments administratifs

5320 Pflegetaxen 2 766 4 905 5 000 5 900 18.0 900 5320 Taxes de logement et de nourriture

5330 Schulgelder 8 146 8 730 9 683 10 598 9.4 915 5330 Taxes de cours

5340 Andere Benützungsgebühren, 277 898 282 447 56 501 50 655 -10,3 -5 846 5340 Autres redevances d'utilisation et

Dienstleistungen prestations de service

5350 Verkäufe 109 776 106 483 78 697 81 894 4,1 3 197 5350 Ventes

5360 Rückerstattungen 330 210 367 963 323 953 339 636 4,8 15 683 5360 Remboursements

5370 Bussen 8 461 7 558 7213 7 258 0,6 45 5370 Amendes

5390 Übrige Entgelte 11 723 14 534 11 408 12 397 8,7 989 5390 Autres taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB 1 603 823 1 203 977 933 000 -100,0 -933 000 54 Excédent de recettes de la CFP

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

C001 249

Einnahmen Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Recettes selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1997 V/B 1996 V/B 1996

1997

1994 1995 1996 1997 in/en % in/en 1000

6 Investitionseinnahmen 100 892 521 340 1 106 325 1 116 826 0,9 10 501 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 25 782 46 062 6 900 40 300 484,1 33 400 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

6000 Grundstücke und Bauten 9 660 12 105 6 900 40 300 484.1 33 400 I 6000 Terrains et constructions

6020 Vorräte 16 123 33 956 -1 6020 Approvisionnements

62 Rückzahlung von Darlehen 74 655 474 821 1 099 075 1 076 176 -2,1 -22 899 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

6211 Private Haushalte 22 433 22 018 18 636 20 522 10,1 1886 6211 Personnes physiques

6212 Private Institutionen 29 032 14 940 8 792 20 173 129,4 11381 6212 Institutions privées

6222 Kantone 6 183 6 649 6 400 5 900 -7,8 - 500 6222 Cantons

6231 Bundeseigene Sozialversicherungen 300 000 ! 977 000 950 000 -2,8 -27 000 : 6231 Assurances sociales de

la Confédération

6242 Übrige öffenliche Unternehmungen 2 137 860 905 922 1,9 17 6242 Autres entreprises publiques

6291 Ausland, internationale 14 870 130 354 87 342 78 658 -9.9 -8 684 6291 Etranger, institutions

Organisationen internationales

64 Rückerstattung von Investi- 455 457 350 350 - ! 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Alllalhge Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

250 C002

Einnahmen Rechnung - Compte

nach Sachgruppen

1960-1997

1960 ' 1970 i 1975 1980 1984 1985 1986 1987 1988

in Tausend Franken

TOTAL EINNAHMEN 3 406 092 8 165 824 12 518 302 16 744 538 21 813 861 22 878 526 25 988 091 25 595 234 28 743 729

5 Laufende Einnahmen 3 277 293 8 071 937 12 399 226 16 612 058 21 728 588 22 761 621 25 888 749 25 435 806 28 593 515

50 Fiskaleinnahmen 2 802 435 7186 814 10 935 032 14 516 038 19 570 062 20 439 720 23 309 753 23 185 447 25 831 083

5000 Direkte Bundessteuer 448 966 1 175 063 2216157 3 419 984 4 832 378 4 753 888 5 580 577 5 316 714 6 562 766

5010 Verrechnungssteuer 188 307 740 184 1 207 094 1 248 831 2 033 637 1 821 867 2 541 965 1 960 743 2 758 434

5020 Stempelabgaben 173 844 308 019 468 967 695 730 1 447 195 1 873 892 2 228 414 2 267 442 2 095 636

5050 Verbrauchssteuern 1 122 423 3 552 180 5 720 809 7 656 589 9 727 567 10 172 980 10 853 695 11 496 648 12 239 554

662 847 1 688 027 3 205 416 4 772 1 50 6 428 377 6 777 213 7 353 364 7 912 157 8 522 97 1

3 1 2 634 739 341 822 617 954 817 1 061 763 1 085 451 1 1 55 468 1 155 549 1 191 2:i4

~lag au* Tre : - 470 585 1 106 2^4 1 263 293 1 405 461 1 416415 1 496 057 1 529 963 1 621 -■ .

f r j Brennstoffen

'1 n^ocJukoen

-

126 23T 625 036 552 321 633 563 783 289 838 477 791 414 840 831

19 750 29 190 34 181 32 756 48 677 55 424 57 391 57 798 61 ','.. 7

954 -

5060 Verkehrsabgaben _ 262 283 275 838 286 931 299 508

\',üe - - - - - 1 1 1 749 116 227 1 20 91 4 125 51"

150 533 159 611

5070 Zölle 748 446 1 154 148 1 010 270 952 591 925 485 947 387 1106 978 1088 117, 1148 458

677 252 1 130 717 1 006 071 946 498 919 784 942 178 1 101 095 1 082 523 1 142 ■> '

71 194 23 431 4 199 6 092 5 701 5 209 5 883 5 593 6 !7

Y.'TQ /'.v. nk^vhunaene Zo einnahmen

La~4,'.i-Nrf'af jnci Weinbau

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 120 449 257 220 311 735 542 314 603 800 607 423 722 287 68 852 726 726

61 990 203 090 244 275 461 997 502 337 494 703 634 982 "6 370 624 4:

50 908 21 088 50 420 56 400 ■' 50 795 31 752 70 7 ■

7 551 33 043 1 7 040 23 916 40 668 38 285 36 508 40 729 51 :"-.-

5090 Lenkungsabgaben Umweltschutz

51 Regalien und Konzessionen 85 237 66 852 153 583 389 888 411 779 404 318 430 535 233 921 406 140

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 14 145 65 149 151 729 137 935 259 053 231 507 227 492 229 325 231 734

verwaltung

5110 Gewinnablieferung der 70 000 250 000 150 000 170 000 200 000 170 000

PTT-Betriebe

5120 Erlös aus Münzprägungen 1 809 1 830

5130 Gewinnablieferung SNB

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 092 1 704 1 854 1 953 2 726 28101 3 044 2 787: 2 576

52 Vermögenserträge 108 578 218 098 349 697 405 269 387 918 422 140 473 651 523 489 546 180

5200 Kapitalertrag 100 329 205 535 329 678 383 445 358 544 389 340 441 000 490 070 515 103

1 0 1 59 17 427 23 928 24 584 1 5 399

48 352 25 822 2! 009 14 930 9 898 15 723

39 067 105 068 15 565 107 072 245 900 273 481 326 714 377 420

39 255 76 674 185 631 203 336 59 746 61 809 63 244 06 037 73 :

22 00 13 634 • 1 047 13 066 1 4 648

2 598 2 744 2 5!5 3 495

5210 Liegenschaftsertrag 6 144 9 066 16 953 21 560 29 374 32 800 32 651 33 419 30 932

5220 Betriebsüberschüsse 2 104 3 497 3 066 265 146

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

vor 1996, unter "Landwirtschaftliche Abgaben an der Grenze»

nach 1996, unter -WTO. zweckgebundene Zolieinnahmen-

C002 251

Compte • Rechnung Voranschlag - Budget

Recettes selon les

groupes par nature

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

29 388 637 32 673 387 33 489 849 34 953 001 32 781 711 36 238 841 39 923 797 38 470 576 RECETTES TOTALES

29 226 058 32 582 756 33 412 426 34 757 839 32 670 719 36 137 949 36 744 391 38 817 473 37 353 751 5 Recettes courantes

26 146 930 28 815 383 29 169 350 30 406 371 28 589 188 31 427 652 32 129 265 35 047 176 34 603 401 50 Recettes fiscales

5 986 507 6 710 423 6 849 350 8 341 694 7 883 994 8 960 862 8 244 341 9 400 000 9 400 000 5000 Impôt fédéral direct

2 666 607 4 044 484 4 103 866 3 973 961 1 927 553 3 507 640 2 047 594 4 050 000 3 000 000 5010 Impôt anticipé

2 379 012 2 090 605 1 934 473 1 953 097 2 181 222 2 023 619 1 702 949 1 800 000 1 925 000 5020 Droits de timbre

13 101 063 13 991 523 14 255 415 14 140 945 14 605 933 14 940 102 18 126 605 17 795 000 18 539 000 5050 Impôts de consommation

9 226 406 9 871 484 10 006 005 9 816 782 9 380 978 9 378175 3 570 617 125 000 75 000 mpo! sur !e clv.flrc d alfaros

8 856 982 1 1 600 000 1 2 500 000 Taxe sur !a '.d!cj- a outee

?83 028 1 321 927 1 366 691 1 415 267 2 231 549 2 517 785 2 505 859 2 "'00 000 2 450 000 l'^ool sur 'es MU'es mioe-a'os

grevant es sansu-ams

1 660 467 1 744 725 1 839 101 1 839 374 1 731 708 1 756 469 1 767 532 1 890 000 1 740 000 Surtaxe s^r .os hunes minen'Hes

grevant les carburants

24 000 mpot SL.r es Ouilon minérales

grevant jes comojstit-es et ai.nes

prec.its a case a'nu es nn-'era es

240 000 Impôt su' .es ai.tomoe .es

868 829 987 826 971 975 980 185 1 167189 1 193 270 1 325 315 1 380 000 1 400 000 Impôt sur ie tabac

62 333 65 561 71 643 89 336 94 509 94 403 100 300 100 000 1 1 0 000 Impôt su' ia oiere

Autres moots de consommation

313 552 327 808 335 656 337 024 334 858 346 856 435 843 450 000 454 000 5060 Taxes routières

130 025 137 305 137 770 136 240 133 624 137 344 , 179 405 175 000 181 000 Redevance sur le trafic des poids

OLKdS

'83 527 190 503 200 783 201 234 209 512 256 438 2"5 000 273 000 Redevance peu' 'arasai on nos

152 450 1 200 677 1 221 217 1 228 340 1 173 963 , 1 223 314 1 197 156 1 414 675 1 055 000 5070 Droits de douane

145 506 1 192 748 1 212 222 1 221 013 1 165 952 | 1 215 645 I 1 189 56! 1 206 000 860 000 Droits d'entrée

6 943 7 930 8 995 7 327 8 011 7 668 7 595 7 200 5 500 Droi's sur le tabac

201 4 75 189 500 OMC 'ecettos aouame;ea ."evees.

547 740 449 863 469 374 431 311 481 666 425 259 374 778 137 501 145 401 5080 Taxes d'orientation agricoles

132 956 31 4 360 308 144 267 943 325 940 278 922 228 061 15 700 a la fiont-ere

59 1 36 51 316 69 838 "4 854 72 7-6 72 36? 75 422 "4 001

u

55 648 84 186 91 392 88 514 82 980 . J ( n 71 ?" 55 700 diverses

85 000 5090 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

85 000 Taxes o C'C-ntn'.!"''1. p'ote: t a

375 186 327 655 439 440 174 324 443 672 592 518 727 520 658 858 667 104 51 Patentes et concessions

201 035 173 474 189 642 170 643 172 586 169 481 153 955 165 780 144 630 5100 Part au bénéfice net de la Régie

des alcools

170 000 150 000 - - - 150 000 300 000 205 000 250 000 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

des PTT

1 805 1 813 247 471 1 487 69 272 71 538 72 322 86 578 71 174 5120 Produit de la frappe de monnaies

- - - - 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 5130 Remise du bénéfice de la BNS

2 345 2 368 2 327 2 195 1 814 1 500 1 243 1 500 1 300 5150 Jeux dans les kursaals

587 211 689 327 776 751 942 560 1 119 491 1 330 986 1 484 707 1 368 642 1 220 389 52 Revenus des biens

553 722 654 468 739 535 900 331 1 076 467 1 283 579 1 439 839 1 323 982 1 173 030 5200 Produit des capitaux

20 765 22 593 9 291 11 ?01 9 756 8 930 6 200 7 090 6 875 Bang .es

26 395 30 100 31 113 50 008 27 559 32 123 49 373 ■••1 500 20 600 C'oai ces

383 385 320 578 324 505 279 467 430 684 568 038 61 8 6 ! 6 dp! Vax di ::ati--oi

;

>6 936 148 423 221 927 386 121 446 923 -V.'.V^ -es 1>~

Coidf deran

122 755 129 346 152 061 165 606 160 091 673 708 764 94 1 688 048 P'CtS

i

8 028 3 427 637 7 928 1 455 781 7 10 1 120 Partie patm; ~

1 152 Aj're v -eve '•u~ :■ - 0

31 634 34 407 37 027 40 200 42 855 43 782 44 868 44 661 46 192 5210 Produit des immeubles

1 855 452 189 2 030 169 3 624 1 167 5220 Bénéfices d'exploitation

Les differences eventuelles sont dues à la presentation en nombres ronds

avant 1996. sous -Taxes d'orientation agricoles a la frontière»

^dès 1996. sous "OMC. recettes douanières affectées-

Einnahmen Rechnung - Compte

nach Sachgruppen

1960-1997

1960 1970 1975 1980 1984 1985 1986 1987 1988

n Tausend Franken

53 Entgelte 156 766 400 800 674 200 864 218 739 901 753 168 768 494 799 679 857 287

5300 Militärpllichtersatz 2 497 51 646 87 196 103 207 113 070 121 591 118961 132 429 128 717

5310 Gebuhren für Amtshandlungen 63 443 145 226 183 706 304 756 167 487 173 815 ' 186 182 189 981

5320 Pflegetaxen

5330 Schulgelder 1 086 2 880 2 647 3 033 4 322 6 281 6 527 6 403

5340 Andere Benützungsgebühren. 4 305 24 248 56 704 98 938 154 561 147 815 156 053 168 340

Dienstleistungen

5350 Verkäufe 23 234 52 080 102 450 108 296 105 515 107 993 100 172 97 263

5360 Rückerstattungen 51 181 116 488 177 328 185 745 178 616 177 023 181 456 189 162

5370 Bussen 694 1 678 2 980 5 002 6 181 6 771 7813 6 644

5390 Übrige Entgelte 10 327 6 555 61 189 55 241 10 149 11 878 11 329 9 457

54 Einnahmenüberschuss PKB 124 277 199 372 286 714 436 644 618 928 742 275 906 316 693 270

6 Investitionseinnahmen 128 799 93 887 119 076 132 480 85 272 116 905 99 342 159 428

60 Veräusserung von Investi- 98 292 18 784 19 455 29 352 3 631 14 875 4 010 46 897

tionsgütern

6000 Grundstücke und Bauten 2 628 4 868 3 885 9 925 3 631 4 255 3 659 7 142

6020 Vorräte 95 664 13916 15 570 19 427 - 10 620 351 39 756

62 Rückzahlung von Darlehen 30 484 74 981 99 540 102 937 63 932 58 366 94 909 112 370

und Beteiligungen

6211 Private Haushalte 721 705 23 199 20 313 18 728 20 186 25 051 22 292

6212 Private Institutionen 29 575 71 305 26 825 22 428 20 951 15 904 46 265 64 861

6222 Kantone 4 - 10 983 54 265 4 672 4 321 4 673 4 792

6223 Gemeinden - - 50 - - - - -

6231 Bundeseigene Sozialversicherungen

6241 Bundeseigene Unternehmungen - - 28 000 - - - -

6242 Übrige öffenliche Unternehmungen 47 251 1 369 1 204 204 277 116 94

6291 Ausland, internationale 138 2 721 9 114 4 727 19 376 17 678 18 803 20 331

Organisationen

64 Rückerstattung von Investi- 23 122 82 192 17 710 43 663 423 160

tionsbeiträgen

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

"vor 1996. unter «Landwirtschaftliche Abgaben an der Grenze»

"nach 1996. unter -WTO. zweckgebundene Zolleinnahmen-

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Recettes selon les

groupes par nature

1960-1997

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997

en milliers de francs

916 003 913 840 994 647 1 058 399 1 137 402 1 182 969 1 198 922 809 796 862 856 53 Taxes

143 652 134 725 158 070 156 277 174 404 177 737 176 259 158 200 170 100 5300 Taxe d'exemption du service mili-

taire

211 913 213 968 209 025 211 251 236 728 256 251 230 045 159 141 184 418 5310 Emoluments administratifs

1 096 1 480 1 064 1 363 2 385 2 766 4 905 5 000 5 900 5320 Taxes de logement et de nourriture

7 176 7 446 7 624 7 929 8 043 8 146 8 730 9 683 10 598 5330 Taxes de cours

199 823 197 208 219 119 269 272 254 615 277 898 282 447 56 501 50 655 5340 Autres redevances d'utilisation et

prestations de service

98 936 102 504 103 001 100 495 114 674 109 776 106 483 78 697 81 894 5350 Ventes

201 303 240 249 278 363 293 119 328 726 330 210 367 963 323 953 339 636 5360 Remboursements

6 348 5 978 6 743 7 279 7 271 8 461 7 558 7 213 7 258 5370 Amendes

45 755 10 281 11 637 11 415 10 555 11 723 14 534 11 408 12 397 5390 Autres taxes

1 200 728 1 836 552 2 032 238 2 176 184 1 380 966 1 603 823 1 203 977 933 000 54 Excédent de recettes de la CFP

162 579 90 631 77 423 195 162 110 992 100 892 521 340 1 106 325 1 116 826 6 Recettes d'investissement

17 093 25 539 14717 99 011 10 217 25 782 46 062 6 900 40 300 60 Vente de biens d'investissement

17 093 10 255 8 220 17 870 10217 9 660 12 105 6 900 40 300 6000 Terrains et constructions

- 15 284 6 497 81 141 - 16 123 33 956 - 6020 Approvisionnements

144 968 64 792 62 207 95 843 100 217 74 655 474 821 1 099 075 1 076 176 62 Remboursement de prêts et

de participations

20 784 19 858 20 426 61 143 16 699 22 433 22 018 18 636 20 522 6211 Personnes physiques

84 756 25 177 23 305 18 828 24 108 29 032 14 940 8 792 20 173 6212 Institutions privées

4 552 5 571 5 590 6 065 6 257 6 183 6 649 6 400 5 900 6222 Cantons

6223 Communes

300 000 977 000 950 000 6231 Assurances sociales de

la Confédération

6241 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

100 93 75 274 654 2 137 860 905 922 6242 Autres entreprises publiques

777 14 092 12810 9 533 52 499 14 870 130 354 87 342 78 658 6291 Etranger, institutions

internationales

518 300 499 309 557 455 457 350 350 64 Remboursement de contributions à

des investissements

Les differences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds

avant 1996. sous '.Taxes d'orientation agricoles a la frontière"

des 1996. sous "OMC. recettes douanières affectées-

254 C003

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Einnahmen Montant augmentation annuelle moyenne en % Evolution des recettes

nach Sachgruppen V1997 B selon les groupes par nature

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/97

TOTAL EINNAHMEN 38 471 7,0 6,4 7,0 2,7 1,6 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 37 354 7,1 6,3 7,1 2,4 0,8 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 34 603 8,0 6,7 5,9 2,5 3,8 50 Recettes fiscales

Direkte Bundessteuer 9 400 9.3 4,8 6.5 4,7 6.8 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer 3 000 11.8 7,4 20.3 -16,0 21,0 Impôt anticipé

Stempelabgaben 1 925 17,7 16,4 -3.9 -3,1 6,3 Droits de timbre

Verbrauchssteuern 18 539 8.3 6,9 5.8 13,2 1.1 Impôts de consommation

Verkehrsabgaben 454 4.0 6,8 2,1 Taxes routières

Zölle 1 055 3.0 2,8 4.1 -27,9 -6,1 Droits de douane

Landwirtschaftliche Abgaben 145 3.4 4,5 -11.6 -5,5 -37,7 Taxes d'orientation agricoles

Lenkungsabgaben Umweltschutz 85 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 667 -1,3 -9,9 17,1 13,4 -4,2 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 1 220 3,9 7,0 10,4 17,6 -9,3 52 Revenus des biens

53 Entgelte 863 -6,3 2,9 5,6 4,8 -15,2 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB - 11,9 5,2 30,9 -12,3 -22,5 54 Excédent de recettes de la CFP

6 Investitionseinnahmen 1 117 -7,8 20,6 -16,5 61,1 46,4 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 40 -4,2 89,8 -25,2 33,0 -6,5 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 1 076 -8,1 12,0 -13,7 66,2 50,6 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi- 23,7 -15,6 32,9 -2,2 -12,5 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

"

n % der Gesa mteinnahmen

Struktur der Einnahmen en % des rec ettes totales Structure des recettes

nach Sachgruppen selon les groupes par nature

1960 1970 1980 1990 1996 1997

TOTAL EINNAHMEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 96,2 98,9 99,2 99,7 97,2 97,1 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 82,3 88,0 86,7 88,2 87,8 89,9 50 Recettes fiscales

Direkte Bundessteuer 13,2 14,4 20.4 20.5 23.5 24,4 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer 5,5 9.1 7.5 12.4 10.1 7,8 Impôt anticipé

Stempelabgaben 5,1 3,8 4.2 6.4 4.5 5,0 Droits de timbre

Verbrauchssteuern 23,8 28.7 32.5 33.4 44.6 48,2 Impôts de consommation

Verkehrsabgaben 1,0 1.1 1,2 Taxes routières

Zölle 31,2 29.0 18.9 13.1 3.5 2,7 Droits de douane

Landwirtschaftliche Abgaben 3,5 3.1 3,2 1.4 0,3 0,4 Taxes d'orientation agricoles

Lenkungsabgaben Umweltschutz 0,2 Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 2,5 0,8 2,3 1,0 1,7 1,7 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 3,2 2,7 2,4 2,1 3,4 3,2 52 Revenus des biens

53 Entgelte 4,6 4,9 5,2 2,8 2,0 2,2 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss PKB 3,6 2,4 2,6 5,6 2,3 - 54 Excédent de recettes de la CFP

6 Investitionseinnahmen 3,8 1,1 0,8 0,3 2,8 2,9 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 2,9 0,2 0,2 0,1 - 0,1 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 0,9 0,9 0,6 0,2 2,8 2,8 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi- 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

D001 255

Schulden des Bundes Dette de la Confédération

1960-1995 1960 1970 1980 1990 1994 1960-1995

in Millionen Franken en millions de francs

TOTAL SCHULDEN 9 593 11 284 31 680 40 569 77 774 82 152 DETTES TOTALES

20 Laufende Verpflichtungen 1 347 2 376 5 826 5 010 6 895 4 866 20 Engagements courants

21 Kurzfristige Schulden 587 690 2 971 4 449 19 237 22 621 21 Dettes à court terme

210 Banken 210 Banques

211 Geldmarkt 507 690 1 178 1 729 13 187 14 201 211 Marché monétaire

212 Bundeseigene Sozialver- 93 1 120 450 1 420 212 Assurances sociales de la Confédé-

sicherungen ration

213 Bundeseigene Unternehmungen 80 1 700 1 600 5 600 7 000 213 Entreprises de la Confédération

214 Übrige 214 Autres

22 Mittel- und langfristige Schulden 5 988 4 653 15 536 14 836 29 831 31 984 22 Dettes à moyen et long termes

221 Mittelfristige Schatzanweisungen 324 170 200 83 75 90 221 Bons du Trésor à moyen terme

222 Bundeseigene Sozialver- 370 45 1 480 1 290 222 Assurances sociales de la Confédé-

sicherungen ration

223 Bundeseigene Unternehmungen 560 1 400 1 100 500 500 223 Entreprises de la Confédération

224 Mittelfristiges Bundesfestgeld PTT 97 67 224 Avoir à terme de la Confédération,

à moyen terme. PTT

225 Anleihen 4 734 4 438 12 456 12 363 29 159 31 327 225 Emprunts

229 Übrige 229 Autres

23 Verpflichtungen für Sonder- 1 671 3 565 7 347 16 274 21 811 22 681 23 Engagements envers des

rechnungen comptes spéciaux

230 Rüstungsbetriebe - - - 119 485 428 230 Entreprises d'armements

231 Pensionskasse des Bundes 1 398 3 091 6 480 14 930 19 568 20 332 231 Caisse fédérale de pensions

232 Sparkasse Bundespersonal 25 107 579 801 1 262 1 394 232 Caisse d'épargne du personnel

fédéral

233 Verwaltete Stiftungen 36 78 162 261 322 347 233 Fondations en gérance

234 Spezialfonds 212 289 126 163 174 180 234 Fonds spéciaux

256 E001

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1996 1996 1997 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai

alloues engagé 1996 en 1997 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

n Millionen Franken (3+4+5+6) 1996 utilisés en millions de francs

1 2 3 4

TOTAL 83 434,4 63 677,5 38 290,5 5 521,5 18 455,4 9 615,0 TOTAL

1 Bundeseigene Bauten und 6 022,7 4 753,2 3 244,3 879,4 1 834,3 64,7 1 Constructions propres de la

Liegenschaftserwerb Confédération et acquisitions

510 510

3110.002 Baulicher Unterhalt und 266.4 214.2 149,4 101,0 15,5 0.5 3110.002 Entretien de bâtiments et

Liquidationen des EMD liquidations du DMF

3200.001 Bauten des EMD 2 444,0 2 063,0 1 502.8 320.0 590.7 30.5 3200.001 Constructions du DMF

3500.001 Vertragliche Leistungen 153,2 145,1 89.4 19.0 43.4 1.4 3500.001 Prestations contractuelles

601 601

3140.001 Bauliche Arbeiten an Miet- 35.3 25.3 15.3 13.5 5,2 1.3 3140.001 Travaux de construction sur

und Pachtobjekten les terrains affermés et dans

les locaux loués

3140.003 Unterhalt der zivilen Bauten 509.2 358,0 206.8 110.2 190,2 2.0 3140.003 Entretien des constructions

und Anlagen sowie energie- civiles et installations, ainsi

technische Sanierungen qu'assainissements énergé-

tiques

4000 001 Landerwerb für Wohnungs- 4,7 4,7 4000.001 Acquisition de terrains pour la

fürsorge Bundespersonal construction de logements

destinés au personnel fédéral

4000.003 Zivile Bauten 2 609.9 1 942.9 1 275.9 315.7 989.3 29.0 4000.003 Constructions civiles

2 Beschaffung von Material 23 248,1 19 736,9 15 905,9 1881,2 4 683,0 778,0 2 Acquisition de matériel

408 408

3110.002 Zivilschutzmatenal 1 314.9 1 140.0 1 078.6 35.3 201.0 3110.002 Matériel de protection civile

414 414

4010 001 Instrumente und Maschinen 20.5 14.9 12.9 4,5 3.1 4010.001 Instruments et machines

540 540

3120.002 Ausbildungsmunition und 1 483.0 995,0 767.7 117.1 432.2 166,0 3120.002 Munitions pour l'instruction

Munitionsbewirtschaftung et gestion des munitions

3220 001 Ausrüstung und Erneuerungs- 3 262.7 2 634.0 2 335.9 160.3 554,5 212.0 3220.001 Equipement et matériel à

bedarf renouveler

3230.001 Rustungsmatenal 7 167.0 14 953.0 11 710.8 1 564.0 3 492.2 400.0 3230.001 Matériel d'armement

3 Unterricht und Forschung 6 179,4 4 453,0 3 863,7 464,2 1 620,7 230,8 3 Enseignement et recherche

316 316

3600 010 Beitrage zur Förderung der 3600.010 Subventions pour l'encourage

Aidsforschung in der Schweiz: ment de la recherche sur le

Sida en Suisse:

- 1992-95 (BB 30.9.91) 38,0 34,0 25,6 3,8 4,6 4,0 - 1992-95 (AF 30.9.91)

- 1996-99 (BB 8.6.95) 39,0 25.0 2.8 3,8 27,9 4,5 - 1996-99 (AF 8.6.95)

327 327

3600.011 Finanzierung der Sondermas- 51.5 40.0 35.6 4.9 11,0 3600.011Financement des mesures

nahmen zugunsten der uni- spéciales en faveur de la for-

versitären Weiterbildung (kant- mation continue au niveau

onale Hochschulen) in den universitaire (universités can-

Jahren 1990-95 und tonales) durant les années

1996-99 (BB 20.3.1990/ 1990-95 et 1996-99

6 6.1994:20.6 1995) (AF 20.3.1990/6.6.1994/

20.6.1995)

3600.015 Finanzierung der Sonder- 129.5 76.6 64.5 ; 16.8 48.2 3600.015 Financement des mesures

massnahmen zur Förderung spéciales encourageant la

des akademischen Nach- , relève universitaire durant

Wuchses in den Jahren les années 1992-95 et

1992-95 und 1996-2000 1996-2000

(BB 30.1.1992'6.6.1994/ (AF 30.1.1992/6.6.1994/

6 12.1994/23 6.1995) 6.6.1994/23.6.1995)

3600.109 Unterstützung von Forschungs- 44,0 9,2 9,1 9,7 20.7 4.5 3600.109 Soutien d'établissements de

emrichtungen und wissensch. recherche et de services

Hilfsdiensten in den Jahren scientifiques auxiliaires durant

1996-99 (BB 8.6.1995) les années 1996-99

(AF 8.6.1995)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorisés chaque fois par la voie du

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusicherungs- budget ou d'un message spécial, sans

kredite les credits annuels d'engagements

E001 257

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Qj-g

Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1996 1996 1997 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1996 en 1997 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1996 utilisés en millions de francs

3600.120 Europäische Zusammenarbeit | 62,0 40,5 28,7 7,5 25.8 3600.120 Coopération européenne dans

auf wissenschaftlichem und le domaine de la recherche

technischem Gebiet (COST) scientifique et technique

in den Jahren 1992-95 und (COST) durant les années

1996-99 (BB 30.9.1991/ 1992-95 et 1996-99

6.6.1994/8.6.1995) (AF 30.9.1991/6.6.1994/

8.6.1995)

3600.304/Beteiligung der Schweiz an 1031.0 396.0 282.3 145.4 603.3 3600.304' Participation de la Suisse aux

3600.309 den Forschungs- und Bildungs- 3600.309 programmes de recherche et

programmen der EU in den de formation de l'UE durant les

Jahren 1993-96 und années 1993-96 et

1996-99 1996-99

(BB 18.12.1992/14.12.1994) (AF 18 12.1992 14.12.1994)

4600.001 Hochschulförderung/ 2 850.0 2 409.6 2 180.3 90.0 412.4 167.3 4600.001 Aides aux universités Subven-

Sachinvestitionsbeiträge tions pour les investissements

(BB 28.6.1974/6.10.1978/ (AF 28.6.1974/6.10.1978/

19.12.1980/23.3.1984/ 19 12.1980'23.3.1984/

9.10.1987/6.10.1989/ 9.10.19876.10.1989.

10.12.1991/6.6.1994/8.6.1995) 10.12.1991'6.6.1994'8.6.1995)

408 408

3180.003 Forschungs- und Entwicklungs- 32.3 25.8 25.3 1.0 6.0 3180.003 Mandats de recherche et de

aufträge im Zivilschutzbereich développement dans le

(BB 13.12.1978/13.12.1979/ domaine de la protection civile

17.12.1986/14.12.1994) (AF 13.12.1978/13 12.1979

17.12.1986/14.12.1994)

540 540

3210.001 Projektierung, Erprobung und 943,0 618.0 540.1 109,1 248.5 45.3 3210 001 Etudes des pro|ets. essais et

Beschaffungsvorbereitung préparatifs d'achats (EEP)

(PEB)

705 705

3600.004 Finanzierung der Sondermass- 101.0 101,0 90.1 10.9 3600.004 Financement des mesures

nahmen zugunsten der spéciales en faveur du perfec-

beruflichen Weiterbildung in tionnement profesionnel

den Jahren 1990-95 durant les années 1990-95

(BB 23.3.1990/6.6.1994) (AF 23.3 1990/6 6 1994)

723 723

3180.005/Finanzierung des Aktions- 54.1 54.1 52.7 1.4 3180.005/ Financement du programme

3180.006/ programmes Bau und Energie 3180.006 d'action construction et

3180.007 in den Jahren 1989-95 3180.007 énergie durant les années

(BB 23.6.1989/27.2.1991) 1989-95

(AF 23.6.1989/27 2.1991)

3600.001 Finanzierung der praxisorien- 149.9 149.9 149.9 3600.001 Financement de la recherche

tierten Forschung und Entwick- et du développement axes sur

lung in den Jahren 1986-91 la pratique durant les années

(BB 5.12.1985) j 1986-91 (AF 5.12.1985)

!

3600.001 Finanzierung der praxisorien- 120,0 120.0 109.1 7.0 1.9 2.0 3600.001 Financement de la recherche

tierten Forschung und Entwick- et du développement axes sur

lung in den Jahren 1992-95 la pratique durant les années

(BB 16.9.1991/6.6.1994) 1992-95

(AF 16.9.1991/6.6.1994)

3600.002 Finanzierung der technologi- 80.0 80.0 76.7 1.3 2.0 3600.002 Financement de la coopération

sehen Zusammenarbeit in technologique en Europe

Europa in den Jahren durant les années 1988-91

1988-91 (BB 16.12.1987) (AF 16.12.1987)

:

3600.002 Finanzierung der technologi- 36,0 ' 36.0 24.2 ' 6.0 4.6 1.2 3600.002 Financement de la cooperation

sehen Zusammenarbeit in en Europe durant les années

Europa in den Jahren 1992-95 dans le cadre

1992-95 im Rahmen von d'EUREKA

EUREKA (BB 16.9.1991/ (AF 16 9.1991/6 6 1994)

6.6.1994)

3600.003/ Finanzierung von Sondermass- 90.3 90.3 89.8 0.5 3600.003/ Financement de mesures

3600.004 nahmen zur Förderung neuer 3600.004 spéciales pour la promotion

technologien im Fertigungs- des techniques de fabrication

bereich in den Jahren 1990-95 intégrées par ordinateur

(CIM-Aktionsprogramm) durant les années 1990-95

(BB 20.3.1990/6.6.1994) (programme d'action CIM)

(AF 20 3 19906 6 1994)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorises chaque fois par la voie du

besonderen Botschaften; ohne Jahreszusicherungs- budget ou d'un message special, sans

kredite les credits annuels d'engagements

258 E001

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende ] Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1996 1996 1997 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1996 en 1997 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1996 utilisés en millions de francs

3600.008/ Finanzierung der Sondermass- 110,6 92,0 ; 65,6 j 18,7 26,3 3600.008/ Financement de mesures

3600.009 nahmen zur Förderung neuer : : j

3600.009 spéciales encourageant de

Technologien im Bereich der nouvelles technologies en

Mikroelektronik in den Jahren matière de microélectronique

1992-97 (MICROSWISS) durant les années 1992-97

(BB 30.9.1991/6.6.1994) (MICROSWISS)

(AF 30.9.1991/6.6.1994)

3600.012 Finanzierung der Tätigkeit 217.2 55,0 11.3 26.4 179,5 3600.012 Financement de l'activité de la

der Kommission zur Förderung Commission pour l'encoura-

der Wissenschaftlichen x i gement de la recherche

Forschung (KWF) im I ! scientifique (CERS) dans le

nationalen und europäischen cadre national et européen

Rahmen (EUREKA) in den (EUREKA) pendant la période

Jahren 1996-1999 (BB 19,09.95) 1996-1999 (AF du 19.9.1995)

Entwicklungszusammenarbeit 24 066,0 19 154,3 10 171,6 1292,4 5 543,1 7 058,9 4 Coopération au développement

und humanitäre Hilfe et aide humanitaire

202 202

3600.001/ Technische Zusammenarbeit I 1800.0 1800,0 1614,0 10,0 176,0 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002 und Finanzhilfe (BB 18.9.1984) 3600.002 financière (AF 18.9.1984)

Dauer: 1984-87 Durée: 1984-87

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 2 100,0 2 100,0 1794,0 20,0 196.0 90,0 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002 und Finanzhilfe (BB 23.9.1987) 3600.002 financière (AF 23.9.1987)

Dauer: 1987-90 Durée: 1987-90

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 3 300.0 3 300.0 2 551,0 299.0 400,0 50,0 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002/ und Finanzhilfe (BB 4.10.1990) 3600.002/ financière (AF 4.10.1990)

3600.005/ Dauer: 1990-95 j 3600.005/ Durée: 1990-95

3600.006 3600.006

3600.001' Technische Zusammenarbeit 3 800.0 1050.0 195,0 442,6 3 162,4 3600.001/ Coopération technique et aide

3600.002, und Finanzhilfe (BB 15.12.1994) 3600.002/ financière (AF 15.12.1994)

3600.005/ Dauer: 1995-98 3600.005/ Durée: 1995-98

3600.006 3600.006

4200.002 Kapitalbeteiligung regionale 1 900,0 1 346,1 ' 80.4 2,8 19,3 1 797.5 4200.002 Participation au capital de

Entwicklungsbanken. Beitritt banques régionales de déve-

Interamerikanische Investitions- loppement, adhésion de la

gesellschaft und multilaterale Suisse à la Société interamé-

Investitionsgarantie-Agentur ! ricaine d'investissement et à

(BB 26.9.1979/7.3.1985/ l'Agence multilatérale de

9.10.1987/19.12.1995) garantie des investissements

Dauer: 1979-98 (AF 26.9.1979/7.3.1985/

9.10.1987/19.12.1995)

Durée: 1979-1998

3600.201/Internationale humanitäre Hilfe 1050.0 930.0 842.2 169.0 38.8 3600.201/ Aide humanitaire internationale

3600.202/ (BB 10.12.1991) 3600.202/ (AF 10.12.1991)

3600.203 3600.203

3600.401 Umweltprogramme und ! 300.0 248,0 158.4 38.4 103,2 3600.401 Programmes et projets dans

-Projekte von globaler Bedeu- les pays en développement en

tung in Entwicklungsländern faveur de l'environnement

(BB 13.3.1991) global (AF 13.3.1991)

4200.003 Schweizerische Beitragslei- 4 986,0 4 808,0 | 423,5 4.3 22.9 4 535,3 4200.003 Contributions suisses à la

stungen Int. Bank für Wieder- j Banque internationale de

aufbau und Entwicklung (BIRD). reconstruction et développe-

In. Entwicklungsorganisation ment (BIRD), à l'Association

(IDA), Int. Finanz-Corporation internationale de développe-

(ICF)(BB4.10.1991) ment (AID) et à la Société

financière internationale

(AF 4.10.1991)

3600.501 Rahmenkredit zur Weiter- 1400,0 1280.0 561.3 140,0 318,7 380,0 3600.501 Crédit de programme pour la

führung verstärkten poursuite de la coopération

Zusammenarbeit mit ost- und renforcée avec les Etats

mitteleuropäischen Staaten d'Europe centrale et orientale

auch durch die Rubrik Financé également par la

703.3600.250 finanziert rubrique 703.3600.250

(BB 28.1.1992/ BB 9.3.1993) (AF 28.1.1992/9.3.1993)

601 601

3600.003 Hilfe im Rahmen der Golfkrise 150.0 150.0 116.7 9.3 24,0 3600.003 Aide dans le cadre de la crise

(BB 19.3.91) du Golfe (AF 19.3.1991)

Bewilligt mit den leweihgen Voranschlägen bzw 'Autorisés chaque fois par la voie du

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusicherungs- budget ou d'un message spécial: sans

kredite les crédits annuels d'engagements

E001 259

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements

beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1996 1996 1997 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1996 en 1997 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

In Millionen Franken (3+4+5+6) 1996 utilisés en millions de francs

703 703

3600.301 Wirtschafts- und handelspoli- 200.0 196.9 183.5 16.5 3600.301 Mesures de politique écono-

tische Massnahmen im 450.0 439.7 408,0 4,5 27.3 10.2 mique et commerciale dans le

Rahmen der internationalen 430.0 426.6 374.2 7,6 44,8 3,4 cadre coopération internatio-

Entwicklungszusammenarbeit 840.0 830,0 625.4 64,7 149.9 nale au développement

(BB 2811.1978/29.9.1982/ 960,0 42.2 917,8 (AF 28.11.1978/29.9.1982/

14.3.1983/8.10.1986/ 14.3.1983/8.10.1986/3.10.90)

3.10.1990)

3600.310 Entschuldungsmassnahmen 400,0 249,0 244.0 48.0 108.0 3600.310 Mesures de désendettement

zugunsten ärmerer Entwick- en faveur de pays en déve-

lungsländer (BB 13.3.1991) loppement les plus démunis

(AF 13.3.1991)

5 Wirtschaftliche Massnahmen 1 043,0 334,3 138,5 13,7 48,5 842,3 5 Mesures économiques

705 705

3600.303 Finanzierungsbeihilfen zu- 3600.303 Aides financières en faveur

gunsten wirtschaftlich bedroh- des régions dont l'économie

ter Regionen (BB 6.10.1978/ est menacée (AF 6.10.1978

2.10.1984/17.6.1994/6.10.199S) 2.10.1984/17.6.1994-6.10.1195)

- Zinskostenbeiträge 80.0 69.0 43.4 4.5 32,1 - Contributions aux charges

d'intérêts

- Bürgschaftsverpflichtungen 900,0 202,3 35,8 5.5 16.4 842.3 - Cautions

Dauer: Bis Inkrafttreten des BBj Durée : Jusqu'à l'entrée en

zugunsten wirtschaftl. Erneue- vigueur de l'AF concernant

rungsgebiete, längstens les zones économiques en

30.6.1996 redéploiement, mais tout

au plus |usqu'au 30.6.1996

4200.101 Hotelkredit (BG 1.7.1966/ 63.0 63,0 59,3 3.7 4200.101 Credit à l'hôtellerie

BB 8.12.1987/5.10.1992) (LF 1.7.1966/AF 8 12.1987.

Dauer: 1988-97 5.10.1992)

Durée: 1988-97

6 Regional- und Ortsplanung 80,0 65,9 62,2 0,9 8,5 8,4 6 Plans d'aménagement régionaux

et locaux

412 412

3600.002 BG 19.3.1965 35,0 35,0 34,8 0.1 0,1 3600.002 LF 19.3.1965

3600.003 Rahmenkredit 1975-76 15,0 7.4 3600.003 Crédit de programme 1975-76

(BB 4.6.1975) 20,9 0.3 0,4 8.4 (AF 4.6.1975)

3600.003 Rahmenkredit 1977-79 15,0 15.0 3600.003 Crédit de programme 1977-79

(BB 2.12.1976) (AF 2.12.1976)

3600.004 Rahmenkredit 1980-84 15.0 8.5 6,5 0.5 8,0 3600.004 Crédit de programme 1980-84

(BB 18.3.1980) (AF 18.3.1980)

7 Wohnbauförderung 14 718,0 10 618,5 1251,3 172,4 1 497,0 245,3 7 Encouragement à la construction

de logements

725 725

3600.001 Förderung des Wohnungs- 580.0 336,5 322,4 2,5 245,3 | 3600.001 Encouragement à la cons-

baues (BG 19.3.1965) truction de logements

(LF 19.3.1965)

Rahmenkredite für die Wohn- Credits de programme pour

bau und Eigentumsförderung encourager la construction

(BB 4.6.1975/17.3.1983/ de logements

9.6.1983/30.9.1985/3.10.1991): (AF4.6 197517 3.1983/

9 6.1983/30.9 1985/3.10.1991)

3180.002 - für nicht rückzahlbare 2 086,0 1 837,3 621.0 122,2 1 342. { 3180.002 - pour des subventions non

ab V 97: Beiträge Dès B 97: remboursables

3180.000/ 3180.000/

3600.011/ 3600 011/'

3600.012 3600.012

4200.001/ - für rückzahlbare Darlehen 500.0 358.0 307,9 47.7 144.4 4200.001 - pour des prêts remboursa-

4200.002 und Beteiligungen 4200.002 blés et des participations

Gruppe 36Bürgsachften und Schuld- 11 552,0 8 086.7 Groupe 36Cautionnement et engagements

verflichtungen sur des dettes

(BB 4.6.1975/17.6.1975/ (AF 4.6 1975/17.6.1975/

9.6.1983/30.9.1985/3.10.1991 ) 9.6.1983/30.9.1985/3.10.1991)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. Autorises chaque fois par la voie du

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusicherungs- budget ou d'un message special sans

kredite les crédits annuels d engagements

260 E001

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1996 1996 1997 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1996 en 1997 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

h Millionen Franken (3+4+5+6) 1996 utilisés en millions de francs

1 2 3 4

8 Verkehr und Energie 6 782,1 3 504,5 2 860,8 713,9 3 064,7 142,7 8 Transports et énergie

802 802

4200 101 BLS-Doppelspur 784,0 784.0 653,0 46,2 2.3 82,5 4200.101 Doublement de la voie du BLS

(BB 22.6.1976/ (AF 22.6.1976/

BRB 2.7.1986'30.1.1991) ACF 2.7.1986/30.1.1991)

4600 101 Technische Verbesserungen 930,0 813,0 737.7 25.0 167,3 4600.101 Améliorations techniques

7. Rahmenkredit 7e crédit de programme

{BB 29.9.1987) (AF 29.9.1987)

4600.101 8. Rahmenkredit 1 400,0 350.0 172,1 89.0 1 138.9 4600.101 8e crédit de programme

(BB 16.12.1992/3.3.1994) (AF 16.12.1992/3.3.1994)

4600.103 Vereinabahn (BB 18.12.1986/ 660.7 485,0 450.8 79.0 130.9 4600.103 Chemin de fer de la Vereina

1.6.1994) (AF 18.12.1986/1.6.1994)

4600 104 BLS. Übergangslösung Hucke- 158,5 158.5 110,7 35.0 12.8 4600.104 BLS. ferroutage. solution

packverkehr (BB 14.12.1989/ transitoire

2.9.1993) (AF 14.12.1989/2.9.1993)

AlpTransit Gotthard und Transit alpin, Gothard et

Lötschberg2 (BB 4.10.1991) Loetschberg2

(AF 4.10,1991)

4200.610 Gotthard. allg. BM 4200.610 Gothard

- BB 1.10.1991 500.0 300.0 263.0 205,0 32.0 -AF 1.10.1991

- BB 20.9.1995 570.0 80,0 42,0 74,0 454.0 -AF 20.9.1995

4200.612 Integration Ostschweiz SBB 4200.612 Intégration Suisse orientale

■ Planung (BB 1.10.1991) 50,0 10,0 6,0 6,0 38,0 - Planification (AF 1.10.1991)

- Zimmerberg/Hirzel (BB 26.9.91 ) 730,0 - 730,0 - Zimmerberg/Hirzel (AF 26.9.91

-Kreis III (BB 26.9.1991) 40,0 - - 40.0 -Arrond. Ill (AF 26.9.1991)

4200.622 Lötschberg. allg. BM 4200.622 Lötschberg

- BB 1.10.1991 250,0 250,0 205,0 45.0 - -AF1.10.1991

- BB 20.919.95 285,0 10,0 6,0 65.0 214,0 -AF 20.9.1995

4600.601 Integration Ostschweiz SOB/BT 4600.601 Intégration Suisse orientale

(BB 26.9.1991) SOB/BT (AF 26.9.91)

- Schweiz. Südostbahn 40.0 2.0 2,0 7.0 31.0 Chemin de fer suisse Sud-Est

- Bodensee-Toggenburg-Bahn 40.0 4.0 4,0 7.0 29.0 Chemin de fer du lac de

Constance-Toggenburg

4600.602 Projektaufsicht BAV/SKK 17.0 12,0 12.0 5.0 4600.602 Surveillance de projet (OFT)

803 803

4010 002 Luftfahrzeuge (BB 20.12.1995) 5.0 5,0 2,0 3.0 4010.002 Aéronefs (AF 20.12.95)

4200.001 Ausbau der Flugplätze: 4200.001 Programme de construction

rückzahlbare Darlehen Prêts remboursables

- Basel-Mülhausen (BB 3.12.90) 78,8 46,5 17.0 6,5 14.9 40,4 - Basel-Mülhausen (AF 3.12.90

-Genf (BB 3.12.1990) 77.8 54.0 42,2 3.5 16.1 16,0 - Genf (AF 3.12.1990)

- Bern-Belp(BB 4.12.1990) 4.0 2.5 2.5 1,0 - 0.5 - Bern-Belp (AF 4.12.1990)

- Ecuvillens (BB 4.12.1990) 0.4 0.1 0.1 - - 0.3 - Ecuvillens (AF 4.12.1990)

4600.001 Ausbau der Flugplätze: 121.9 120.7 121.0 0,7 0.2 4600.001 Subventions aux programmes

nicht rückzahlbare Beiträge de construction des aéroports

- Basel. Genf und Zürich de Bale. Genève et Zürich

(BRB 21.12.88. BB 17.6.1982) (ACF 21.12.88. AF 17.6.1982)

804 804

4600 011 Schleusenverlängerung 24,0 4.2 4.2 9,0 10.i 4600.011 Prolongement de l'écluse de

Kembs(BB 15 12.94) Kembs(ACF 15.12.94)

805 805

4600 002 Finanzierung der Risikodek- 15,0 13.0 7,5 2,0 2.5 3.0 4600.002 Financement de la couverture

kung von Geothermie- du risque des forages géother-

bohungen (BB 20.3.1987) miques (AF 20.3.1987)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. Autorisés chaque fois par la voie du

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusicherungs* budget ou d'un message spécial: sans

k redite les crédits annuels d'engagements

' NEAT Gesamtrahmen 14 Mia Franken NFLA. créedit global de 14 mia de francs

E001 261

Verpflichtijngskredite Zahlungen Voraussicht-

ich nicht

Credits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1996 1996 1997 Zahlungen autorisés antérieurement

Credits Montant lusqu'a fin Paiements Paiements Credits vrai-

alloues engagé 1996 en 1997 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

n Millionen Fran«en (3+4+5+6) 1996 utilises

1 2 3 4 5 6

9 Verschiedene Massnahmen 1 295,1 1 057,0 792,2 103.4 155.6 243,9 9 Diverses mesures

201 201

3600 003 Hilfeleistungen an kriegs- 128.9 128.8 128.! 0.1 3600.003 Assistance aux Suisses a

geschadigte Auslandschweizer l'étranger victimes de la guene

(BB 13.6.1957) (AF 13 6.1957)

3600 007 Pauschalabfindung an die 250 25.0 21.3 1.3 2.4 3600.007 Allocation <orfa1aue aux

Schweizer in Belgisch-Kongo Suisses Congo belge et du

und Ruanda-Urund Ruanda-U'uod

(BB 12.12.1990) lAF 12.12.1990)

4000.001 Finanzierung von Umgestal- 75.0 51.2 44.0 22.0 9.0 4000.001 Financement de la transforma-

tung und Ausbau des Palais tion et de l'aménagement du

Wilson in ein Umwellhaus in Pa.ais W; sen en

lAF 15.6.1994)

4200.002 Erweiterung des Sitzgebaudes 9.5 6.2 4.9 1.3 4200.002 Agrandissement nu siege

der internationalen Föderation administrât!* pour la Federation,

der Rotkreuz- und Rothalb- ntemationale aes Sec êtes de

mondgesellschaften Croix-Rouge et du Croissant-

(Darlehen an FIPOI) Rouge (Prêts a la FIPOI;

(BB 14.12.1994) AF 14 12 1994!

4200.002 Erstellung eines Verwaltungs- 34.4 34,4 34.4 4200.002 Construction d'un bailment

gebäudes tur die Europäische administrât f pour le CERN

Organisation fur das CERN (Prêts a ia FIPOI.i

(Darlehen an FIPOI) lAF 15 12 19931

(BB 15.12.1993)

4200 002 Erstellung eines Neubaus zu 74.5 34.1 33.9 28.' 12.5 4200 002 Construction d'un bâtiment

Gunsten der WMO (Darlehen pour l'OMM (Prêts a la FIPOI;

an FIPOI) (BB 13.3 1995) (AF 13 3 1995

4200 002 Zahlungsaufschub der Jahres- 4200 002 Report du paiement des annui-

raten 1994-97 der UIT an tés 1994-97 par l'UIT a la

den Bund (Darlehen an FIPOI) Confederation (Prêts a la

(BRB25 5 1994) FIPOIi (ACF25 5 1994

4200.002 Erstellung eines Verwaltungs- 121.0 121.0 112.7 8.3 4200 002 Construction d'un bâtiment

gebäudes fur das HCR acmimstraU pou: e HCR

(Darlehen an FIPOI) (Prêts a la FIPOI)

(BB 15.12.1989) (AF 15.12.1989)

4600.001 Finanzierung einer Schenkung 31.2 16.0 16.0 3.2 4600 001 Don a la FIPOI Dour !a cons-

an die FIPOI fur den Bau eines truction a une nouvelle sa.ie ae

neuen Konferenzsaales beim Conference du Cent-e W; 'am

Centre William Rappard Rappard iCWRi

(BB 13.3.1995) (AF 13 3 1995

310 310

3600 004 îùrgschaften fur Abfallanlagen 10.0 4.2 3.3 0.9 3600 004 Cautionnement pour depots

oe déchets

401 401

3190 001 Radioversorgung in Katastro- 131.0 99.0 97.2 2.9 30.9 3190.001 Emissions radio en cas dc-

phen-. Krisen- und Kriegsfal catastrophes 00 c ses et de

(BB 17.12 1980/11.6.1990) guerre

(AF 17 12 1980 11 6 1990

402 402

3600003 Modellversuche 26.4 11.0 9.5 2.6 2.9 3600.003 Essa'S sur maquettes

Dauer: 1992-95 Durée 1992-95

4600.002 Baubeitrage Zwangsmass- 45,0 21.2 10.0 17.6 4600.002 SuDventions ne co-.btmc(!or

nahmen (BB 14 12.1994) dans le cadre des mesces de

contramte lAF 14 12 1994)

415 415

4600.001 Finanzierung von Unterkünften 199.0 135.0 118.2 13.5 67.3 4600 001 Financement de centres

fur die Unterbringung von a hébergement pou: requé-

Asylbewerbern rants d asile

(BB 4.12.1990:18.6 1991) lAF 4.12.1990 186 1991:

703 703

4200.401 Beitritt der Schweiz zur Euro- 342.0 342,0 111.7 226 9 4200 401 Adhesion a 'a Banque euro-

paischen Bank fur Wiederauf- péenne pou' a recons(u.irt.on

bau und Entwicklung (BERD) et le développement iBERDi

(BB 14.12.19901 (AF 14 12 1990)

804 804

4600 007 Genfersee-Regulierung 368 22.f 35.8 1 0 4600 007 Reçulaosat'on oe ac Lc-a-

(BB 4.6 1985) (AF 4.6 1985)

■ligt mit den jeweiliger. Voranschlagen bzw

ndeen Botscnafter onne Jahreszjsicherungs-

262 E002

Jahreszusiche- Voraussichtl. Ende 1996 Zahlungs-

rungskredite Zahlungen noch nicht kredite

Jahreszusicherungskredite (JZK) aus JZK 1997 geleistete 1997 Crédits annuels d'engagements

Crédits annuels Paiements Zahlungen

für 1997 d'engage- probables (CAE) pour 1997

ments desCAE 1997 Paiements Crédits de

non encore paiements

später effectués 1997

V1996B V1997 B V1997B ultérieure- afin 1996

(3+4) ment

n Millionen Franken en millions de francs

1 2 3 4

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

TOTAL 694,7 747,2 525,7 221,5 $51,2 751,3 TOTAL

96.306.01 Denkmalpflege 26,7 25,9 14,7 11,2 27,3 25,9 96.306.01 Conservation des monuments

historiques

96.310.01 Abwasser- und Abfallanlagen 175,5 220,0 210,0 10,0 241,5 210,0 96.310.01 Installations pour les eaux usées

et pour les déchets

96.310.03 Schutz vor Naturereignissen 55.0 55,0 55,0 216.4 55,0 96.310.03 Protection contre des phénomènes

naturels

96.310.04 Strukturverbesserung und 20,0 32,0 32,0 - 88,6 32,0 96.310.04 Améliorations structurelles et

Erschliessungsanlagen nstallations d'équipement

96.310.05 Waldpflege und Bewirtschaftungs- 89.0 76,0 76.0 - 97,7 76.0 96.310.05 Soins aux forêts et mesures

massnahmen de gestion

96.310.06 Natur- und Landschaftsschutz 37,0 37.8 32.5 5,3 6,5 37.8 96.310.06 Protection de la nature et du pay-

sage

96.408.01 Bauliche Massnahmen (Schutzbauten)

ten) 23.0 30,0 5,0 25,0 89,2 42.4 96.408.01 Mesures de construction (abris)

96.412.01 Abgeltung der amtlichen 32.0 32,0 - 32,0 167,9 33.7 96.412.01 Indemnités versées dans le

Vermessung domaine de la mensuration officielle

96.705.01 Baubeiträge berufliche 55.0 60,0 17.5 42,5 169,1 60.0 96.705.01 Constructions destinées

Ausbildung à l'enseignement professionnel

96.707.02 Bodenverbesserungen und land- 84.6 82,2 27.0 55,2 120,5 82,2 96.707.02 Améliorations foncières et cons-

wirtschaftliche Hochbauten tructions rurales

96.804.01 Hochwasserschutz 75.6 75,5 40,0 35,5 121,0 75,5 96.804.01 Protection contre les inondations

96.805.04 Bundeseigene Aktivitäten im 21.3 20,8 16.0 4,8 5.5 20,8 96.805.04 Activités de promotion propres de la

Förderungsbereich Confédération

Der Ausgabenbremse nicht Non soumis au frein aux

unterstellt dépenses

TOTAL 173,2 96,1 39,7 56,4 183,1 102,1 TOTAL

96.306.02 Heimatschutz 12.6 12,0 5,9 6,1 13,5 12,3 96.306.02 Protection du patrimoine culturel

96.310.02 Grundlagenbeschaffung nach 1.0 1,4 0,7 0,7 2,7 1,4 96.310.02 Dispositions fondamentales selon

Gewässerschutzgesetz loi sur la protection des eaux

96.310.07 Investitionskredite an die Forstwirt- 9.9 9,4 8.2 1.2 1,4 9.4 96.310.07 Crédits d'investissement à la sylvi-

schaft culture

96 327.01 Stipendien an ausländische Studie- 6.3 6,3 3,2 3,1 3.2 6,3 96,327.01 Bourses à des étudiants étrangers

rende in der Schweiz en Suisse

96.329.01 Studentisches Wohnen 4.4 - - - 1,1 2.3 96.329.01 Logements pour étudiants

96.402.01 Strafvollzugs- und Erziehungsan- 20.0 26.5 15,0 11,5 81,1 26,5 96.402.01 Etablissements servant à l'exécu-

stalten tion des peines et mesures et aux

maisons d'éducation

96 530.01 Ersatzmatenal 37.1 - - - 15,3 96.530.01 Pièces de rechange

96.560 01 Ersatzmaterial für Flugzeuge, 30,0 - - - 96.560.01 Pièces de rechange pour avions,

FLAB-Lenkwaffen, usw. engins guidés de DCA, etc.

96.707.03 Neu- und Erweiterungsbauten für 4,0 - - - 5.9 2.5 96,707.03 Constructions nouvelles ou com-

die landwirtschaftliche Ausbildung plémentaires destinées à l'ensei-

gnement agricole

96.725.01 Verbesserung der Wohnverhält- 19.0 13.0 - 13,0 38.7 13,0 96.725.01 Amélioration du logement en

nisse in Berggebieten régions de montagne

96.805.01 Abwärmenutzung 6.0 5,0 0,8 4,2 8.0 5,5 96,805.01 Utilisation des rejets de chaleur

96.805.02 Nutzung erneuerbarer Energien 10,4 9.5 0,5 9,0 7,5 9,9 96.805.02 Utilisation des énergies renouvelables

96.805.03 Pilot- und Demonstrationsanlagen 9,4 9.9 3,0 6,9 4,0 9.9 . 96.805.03 Installations pilotes et de

démonstration

96.808.01 Ausbildung Programmschaffender 3,1 3.1 2,4 0,7 0.7 3.1 96.808.01 Formation de professionnels

du programme

E003 263

Zahlungs- Voraussichtliche Zahlungen Voraussicht

rahmen lieh nicht

Paiements présumés

Früher bewilligte, beanspruchte Plafonds de dépenses ouverts,

Zahlungen j Spätere Kredite

1 Plafonds de bis Ende

laufende Zahlungsrahmen dépenses 1996 1997 ■ Zahlungen Crédits

. , vrai

. . autorisés antérieurement1

a

semblable

jusqu'à fin Paiements Paiements ment non

in Millionen Franken (2+3+4+5) 1996 en 1997 ultérieurs utilisés en millions de francs

TOTAL 6 778,3 2 709,1 1259,8 2 221,2 588,3 TOTAL

1 Bildung und Forschung 5 279,3 1 920,4 787,0 1 985,5 586,4 1 Formation et recherche

Hochschulförderung 1992-95 (BB 10.12.91) 1 793,0 1 485,0 308,0 Aide aux universités 1992-95 (AF 10.12.91)

327.3600.001 Grundbeiträge 1 793,0 1 485,0 :: " 308,0 327.3600.001 Subventions de base

Hochschulförderung 1996-99 (BB 8.6.95) 1 708,0 13,0 390,9 1 199.4 104.7 Aide aux universités 1996-99 (AF 8.6.95)

327.3600.001 Grundbeiträge 1 656,0 377,9 1 173,4 104,7 327.3600.001 Subventions de base

327.4600.001 Sachinvestitionsbeiträge 52,0 13,0 13,0 26,0 327.4600.001 Subventions pour les

investissements

Forschungsförderung 1996-99 (BB 8.6.95) 1 359.0 317,4 307,2 628,7 105,7 Encouragement de la recherche 1996-99

(AF 8.6.95)

327.3600.101 Stiftung «Schweizerischer 1 280,3 298,5 288,1 589,5 104.2 327.3600.101 Fondation «Fonds national

Nationalfonds zur Förderung suisse de la recherche

der wissenschaftlichen scientifique»

Forschung»

327.3600.104-7 Schweiz, wissenschaftlichen 50,9 12,2 12,2 25,1 1,4 327 3600 104-7 Académies suisses

Akademien scientifiques

327.3600.111 Historisches Lexikon der 13,6 3.3 3,4 6.9 327.3600.111 Dictionnaire historique de la

Schweiz Suisse

327.3600.117 Nationale Wörterbücher 14,2 3.4 3,5 7.2 0,1 327.3600.117 Dictionnaires nationaux

Forschungsgesetz, Art. 16, Abs. 3, 1996-99 124,3 30,4 29,7 60,7 3,5 Loi sur la recherche, art. 16. al. 3, 1996-99

(BB 8.6.95) (AF du 8.6.95)

316.3600.009 Beitrag an die Infrastruktur- 41,8 9,8 9,8 20.1 2,1 316.3600.009 Subvention aux dépenses

aufwendungen der Krebs- d'infrastructure de la recherche

forschung in der Schweiz sur le cancer en Suisse

327.3600.108 Schweiz. Forschungszentrum- 82,5 20,6 19,9 40,6 327.3600.108 Centre suisse de recherche en

für Mikrotechnik, Neuenburg microtechnique. Neuchâtel

Schwerpunktprogramme der Forschung 1996-99 295,0 74,6 59,2 96,7 64.5 Programmes prioritaires de recherche 1996-99

(BB 8.6.95/BRB 2.10.95) (AF8.6.95/ACF2.10.95)

327.3600.116 BBW-Schwerpunktprogramm 149,0 35,6 33.0 63,5 16.9 327.3600.116 OFES - Programmes priori-

des Schweiz. Nationalfonds taires du Fonds national suisse

329.3020.003 ETH-Rat 146,0 39,0 26.2 33,2 47,6 329.3020.003 Conseil des EPF

2 Wirtschaftliche Massnahmen 224,0 92,9 47,4 83,7 - 2 Mesures économiques

703.3600,001 Schweiz. Zentrale für 52,0 25,6 13,0 13,4 - 703.3600.001 Office suisse d'expansion

Handelsförderung commerciale 1995-98

1995-98 (BB 15.12.94) (AFdu 15.12.94)

705.3600,101 Schweiz. Verkehrszentrale 172,0 67.3 34,4 70.3 705.3600,101 Office nationale suisse du

1995-99 tourisme 1995-99

(BB 16.12.94) (AFdu 16.12.94)

3 Landwirtschaft und Ernährung 1 275,0 695,8 425,4 152,0 1,9 3 Agriculture et alimentation

707.3600.201 Kostenbeiträge an Viehalter im 810,0 538,3 270,0 1.7 707.3600.201 Contributions aux frais des

Berggebiet 1995-97 détenteurs de bétail en région

(BB 15.12.94) de montagne 1995-97

(AF 15.12.94)

707.3600.202 Bewirtschaftungsbeiträge 450,0 147,5 150,5 152.0 707.3600.202 Contributions à l'exploitation du

1995-97 (BB 15.12.94) sol 1995-97 (AF 15 12.94)

707.4200.002 Investitionskredite an die 15,0 10.0 4.9 0.2 707.4200.002 Crédits d'investissements à

Landwirtschaft 1995-97 l'agriculture

(BB 15.12.94) 1995-97 (AF 15.12.94)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen, bzw Autorises par la voie du budget ou demessages

^besonderen Botschaften spéciaux

"ohne Abzug EU-Kompensation von 11,5 Millionen ''sans la compensation de 11.5 millions au

programme de TUE

]

ohne Abzug EU-Kompensation von 4,5 Millionen sans la compensation de 4,5 millions au

programme de l'UE

'ohne Abzug EU-Kompensation von 19,0 Millionen sans la compensation de 19,0 millions au

programme de l'UE

264 E004

Verpflichtungs- Voraussichtl. Ende 1996

kredite (VK) Zahlungen noch nicht

Mit dem Voranschlag 1997 aus VK 1997 geleistete Crédits d'engagements (CE)

Crédits Paiements Zahlungen

beantragte d'engage- probables demandés par la voie du budget

ments (CE) des CE 1997 Paiements

Verpflichtungskredite (VK) non encore 1997

später effectués

V1996 B V1997 B V1997B ultérieure- à fin 1996

(3+4)

n Millionen Franken en millions de francs

2 3

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 1 977,2 2 528,3 1 342,2 1 186,1 4 807,9 Demandes de crédits d'engagements

kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1 Bauvorhaben und 320,7 501,1 125,6 375,5 1 587,9 1 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisition de terrains

11 Zivilbereich 210,3 291,3 93,6 197.7 1 305,0 11 Secteur civil

601.4000.001 Landerwerb Wohnungsfürsorge 4.7 601.4000.001 Acquisition de terrains pour la

Bundespersonal construction de logements

destinés au personnel fédéral

601 4000.003 Zivile Bauten 205.6 291,3 93.6 197.7 1 305,0 601.4000.003 Constructions civiles

12 Militärbereich 110,3 209,8 32,0 177,8 282,9 12 Secteur militaire

510 3200 001 Bauten des EMD 89.9 190,0 30.0 160.0 214.3 510.3200.001 Constructions du DMF

510.3500 001 Vertragliche Leistungen 20,4 19,8 2.0 17,8 68.6 510.3500.001 Prestations contractuelles

2 Beschaffung von Material 722,7 1 189,7 680,1 509,6 1 500,4 2 Acquisition de matériel

21 Zivilbereich 29,6 1,5 28,1 236,3 21 Secteur civil

408 3110.002 Zivilschutzmaterial 8.3 1.2 7,1 236,3 408.3110.002 Matériel de protection civile

606.4010 001 Maschinen. Geräte. Fahrzeuge 21.3 0.3 21,0 - 606.4010.001 Machines, appareils, véhicules

22 Militärbereich 722,7 1 160,1 678,6 481,5 1 264,1 22 Secteur militaire

540 3120.002 Ausbildungsmunition und 239,3 286,0 108,9 177,1 549,3 540.3120.002 Munitions pour l'instruction et

Munitionsbewirtschaftung (AMB) gestion des munitions (MIGEM)

540.3120.003 Ersatzmatenal und 450.0 340.0 110,0 - 540.3120.003 Matériel de remplacement et

Unterhaltsbudget (EUB) entretien (MRE)

540.3220.001 Persönliche Ausrüstung und 483,4 424.1 229,7 194,4 714,8 540.3220.001 Equipement personnel et matériel

Erneuerungsbedarf (AEB) à renouveler (EMR)

3 Forschung und Entwicklung 224,7 90,3 10,8 79,5 357,6 2 Acquisition de matériel

31 Zivilbereich - 31 Secteur civil

32 Militärbereich 224,7 90,3 10,8 79,5 357,6 32 Secteur militaire

540 3210 001 Projektierung, Erprobung und 224,7 90.3 10,8 79.5 357.6 540.3210 001 Etude des projets, essais et

Beschaffungsvorbereitung (PEB) préparatifs d'achats (EEP)

4 Verschiedene Massnahmen 14,4 10,8 4 Diverses mesures

402 3600 003 Modellversuche 14,4 10.8 402.3600.003 Essais sur maquettes

5 Jahreszusicherungskredite 694,7 747,2 525,7 221,5 1 351,2 5 Crédits annuels d'engagements

6 Kriegsrisiko bei humanitären und 300,0 300,0 - - 6 Risque de guerre lors de vols spé-

diplomatischen Sonderflügen ciaux à des fins humanitaires et

pro Einsatz diplomatiques, par intervention

Der Ausgabenbremse nicht unterstellt Non soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 503,3 377,0 86,3 290,7 622,2 Demandes de crédits d'engagements

kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1 Bauvorhaben und 325,1 280,9 46,6 234,3 436,1 1 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisition de terrains

11 Zivilbereich 225,1 170,9 28,3 142,6 319,1 11 Secteur civil

601 3111 002 Bauliche Arbeiten an Miet- und 13,1 30.0 7,9 22.1 18,7 601.3111,002 Travaux de construction sur

Pachtobjekten des objets loués et affermés

601 3110.002 Unterhalt der zivilen Bauten 212,0 140.9 20,4 120,5 300,4 601.3110.002 Entretien des constructions et

und Anlagen sowie energietech- installations civiles ainsi que

nische Sanierungen réhabilitations énergétiques

12 Militärbereich 100,0 110,0 18,3 91,7 117,0 12 Secteur militaire

510 3110 002 Baulicher Unterhalt und 100,0 110.0 18.3 91,7 117,0 510.3110.002 Entretien des immeubles et

Liquidationen liquidations

2 Beschaffung von Material 5,0 0,0 0,0 0,0 3,0 2 Acquisition de matériel

803.4010.002 Luftfahrzeuge 5,0 0,0 0.0 3,0 803.4010.002 Aéronefs

3 Jahreszusicherungskredite 173,2 96,1 39,7 56,4 183,1 3 Crédits annuels d'engagements

F 001 265

Personalbestand und Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Effectifs et dépenses du

-aufwand des Bundes personnel de la Confédération

und seiner Betriebe et des entreprises

1975 1980 1990 1995 1996 1997

Personalbestand1 130 387,0 129 253,0 142 708,2 134 737,1 131729,5 129 882,2 Effectif du personnel

(Anzahl Stellen) (nombre de places)

Allgemeine Bundesverwaltung2 34 542,0 35 002,0 38 161,0 39 359,0 37 327,8 35 602,6 Administration fédérale générale2

Plafoniertes Personal 34 542,0 35 002,0 36 782,8 37 106.8 37 327.8 35 602,6 Personnel à effectif plafonné

Übriges Personal5 - - 1 378,2 2 252,2 - - Autre personnel5

NPM-Ämter5 Offices NGP5

Industrieunternehmen Gruppe Rüstung 4 511,0 4 737.0 4 783,9 3 476,2 3 500.0 4 600,0 Entreprises industrielles du Groupement

de l'armement

Alkoholverwaltung 269,0 264,0 312.2 265.9 278.7 259,6 Régie des alcools

Plafoniertes Personal 269,0 264,0 256,7 231,2 238.5 223,5 Personnel à effectif plafonné

Brennereiaufsichtstellenleiter - - 55,5 34,7 40.2 36,1 Préposés de l'office local des distilleries

PTT-Betriebe 50 578,0 51 237.0 63 130,0 58 975,0 58 386.0 58 163,0 Entreprises des PTT

Bundesbahnen 40 487.0 38 013.0 36 321.1 32 661.0 32 237.0 31 257,0 Chemins de fer fédéraux

Personalaufwand Dépenses de personnel

(in Millionen Franken) (en millions de francs)

Allgemeine Bundesverwaltung 1 636,7 2 030,4 3 989,7 4 762,2 4 870,4 4 730,7 Administration fédérale générale4

Personalbezüge (Total) 1 514,4 1 750,7 3 074,1 3 891.9 3 985.5 3 866.9 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge - 87,6 176,9 213.2 249,4 226.4 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 130.7 188,1 704,0 598.8 574,8 573.1 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 25.0 43,5 43.0 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten - 3,2 2.4 2,1 2.0 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen - 11,7 29.4 40.3 43,5 45,6 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 6.6 10,3 10,5 7.7 7,1 7.0 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und -15.0 -18,0 -33,4 -33.5 -35,5 -33.3 Moins-values sur les traitements

Gehältern3 et les salaires3

Industrieunternehmen 199,2 234,0 416,0 346,9 356,1 481,9 Entreprises industrielles du Groupement

Gruppe Rüstung de l'armement

Personalbezüge (Total) 170,8 199.7 321,9 00,7 296,5 409,9 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge 7.7 10.1 16.0 18.5 18,4 25,6 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 18,2 21.4 77.1 22.4 34.0 30,8 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 2,1 2.5 4,2 4.6 4,7 6,4 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten 0,2 0.2 1.4 0,7 1.2 1.0 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen Prestations aux retraites

Übrige Personalausgaben 0.2 0.1 0.5 3.2 4.4 11.4 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und - -5,1 -3.2 -3,1 -3,2 Moins-values sur les traitements

Gehältern et les salaires

Alkoholverwaltung 14,1 16,2 33,2 46,4 39,5 50,1 Régie des alcools

Personalbezüge (Total) 12.2 13,6 25.0 24.9 29.9 28.3 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge 0.5 0,7 1.2 1,8 1.8 1.7 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 1.4 1,9 6.9 19,6 7.4 19,8 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 0,1 0,1 0.2 0,1 0.3 0,3 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten _ 0.1 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen 0.1 0.1 0.1 0,1 Prestations aux retraites

Übrige Personalausgaben 0.1 0.1 0,1 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und -0.1 -0,1 -0.2 -0.2 -0.2 -0,2 Moins-values sur les traitements

Gehältern' et les salaires3

Ohne Lehrlinge nach Berufsbiidungsgesetz. Sans les apprentis, selon la loi sur la formation

ohne Unternehmerarbeiter der Bundesbahnen professionnelle et sans les ouvriers d entrepre-

neur des chemins de fer fédéraux

Emschliesslich Parlamentsdienste und Gerichte Y compris les services du Parlement et les

tribunaux

Vergütungen der Militärversicherung und der 'indemnités de l'assurance militaire et de la CNA

SUVA sowie Erwerbsausfallentschädigung ainsi due les allocations pour pertes de gain

'Ohne Behörden, Kommissionen und Richter "Sans autorités, commissions et luges

Über die effektiven Bestände beim 'übrigen Per- \e message concernant le compte d'Etat vous

sonnai" und beim Personal der NPM-Amter wird informera sur les effectifs reels de I autre personnel

in der Botschaft zur Staatsrechnung orientier! et du personnel NGP

266 F 002

Personalbestand und Personalbestand Personalbezüge Effectifs et dépenses du

Effectif du personnel Rétribution du personnel

-ausgaben der allgemeinen personnel de l'Adminis-

Bundesverwaltung Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag tration fédérale générale

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

in Tausend Franken 19951 1996 1997 1995 1996 1997 en milliers de francs

TOTAL Personalbestand und Bezüge 39 359,0 37 327,8 35 602,6 3 891 922 3 985 529 3 866 857 TOTAL des effectifs et des dépenses

davon Plafoniertes Personal 2

37 106.8 37 327.8 35 602,6 3 666 656 3 756 642 3 594 509 ' dont Personnel à effectif plafonné2

Übriges Personal2 2 252.2 225 266 228 887 234 153 Autre personnel2

NPM-Ämter2 38 195 Offices NGP2

Verwaltung und Betrieb 32 990,9 32 911,4 31197,7 3 198 627 3 208 117 3 081808 Administration et exploitation

Plafoniertes Personal 32697.5 32911.4 31197,7 3158769 3171083 3 044 204 Personnel à effectif plafonné

Experten techn. Zusammenarbeit 208.0 - - 30 120 31060 31316 Experts de la coopération technique2

Personal Katastrophenhilfskorps2 60.0 - - 6 078 2 249 2 294 Personnel du corps pour l'aide en cas de

catastrophes2

Personal Schweiz. Institut für 25.4 - - 3 660 3 725 3 994 Personnel de l'Institut suisse de droit

Rechtsvergleichung2 comparé2

Lehre und Forschung 6 368,1 4 416,4 4 404,9 693 295 710 295 713 038 Enseignement et recherche

Plafoniertes Personal 4 409.3 4 416.4 4 404,9 507 887 520 924 516 947 Personnel à effectif plafonné

Zusatzpersonal in Lehre 1 958.8 - - 185 408 189 371 196 091 Personnel complémentaire chargé de

und Forschung2 l'enseignement et de la recherche2

NPM-Amter 38 118 Offices NGP

Ämter mit Leistungsauftrag 38 118 Offices gérés par mandat de prestations

Teuerungsausgleich Compensation du renchérissement

Plafoniertes Personal 29 548 - Personnel à effectif plafonné

Übriges Personal 2 256 - Autre pesonnel

NPM-Ämter - Offices NGP

Positive Leistungskomponente Eléments déterminant la

rémunération au mérite

Plafoniertes Personal 3 755 7 437 Personnel à effectif plafonné

Übriges Personal 226 458 ; Autre personnel

NPM-Ämter 77 '. Offices NGP

Stellenkontingent des Bundesrates 120,4 22 200 16 921 Postes en réserve du Conseil fédéral

Noch nicht auf die Dienststellen -151,1 - Réduction des postes non encore

verteilte Stellenkürzungen répartis entre les offices

Globalrubrik EPA 9 132 9 000 Crédit global OFPER

Erwerbsbehinderte. Praktikantinnen, 9 132 9 000 Handicapés, stagiaires, anciens

stellenlose Lehrabgängerinnen apprentis sans emploi

Lehrlinge 1 091,0 1 200,0 1 200,0 11 650 13 000 13 000 Apprentis

mkl "übriges Personal- 'incl. autres personnel

: 2

Uber die effektiven Bestände beim -übrigen Le message concernant le compte d'Etat vous

Personal- und beim Personal der NPM-Ämter informera sur les effectifs réels de l'autre personnel

wird in der Botschaft zur Staatsrechnung orientiert et du personnel NGP

F 003 267

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

plafonierten Personals nach Bestand en milliers de francs personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag: Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte j Budget Budget

1995 1996 1997 1995 | 1996 1997

TOTAL 37 106,8 37 327,8 35 602,6 3 666 656 3 756 642 3 594 509 TOTAL

Bundesversammlung 123,7 125,0 125,0 13 909 14 637 14 698 Assemblée fédérale

101 Parlamentsdienste 123,7 125,0 125,0 13909 14637 14698 101 Services du Parlement

Gerichte 225,5 232,0 232,0 25 728 27 605 27 699 Tribunaux

105 Bundesgericht 175,7 178,0 178,0 19 562 20 749 20 800 105 Tribunal fédéral

106 Versicherungsgericht 49,8 54,0 54,0 6 166 6 856 6 899 106 Tribunal fédéral des assurances

Allgemeine Bundesverwaltung 36 757,6 36 970,8 35 245,6 3 627 019 3 714 400 3 552 112 Administration générale de la

Confédération

1 Bundeskanzlei 297,5 307,7 307,7 30 836 31 028 31 421 1 Chancellerie fédérale

104 Bundeskanzlei 115,1 123,5 123.5 13 679 13 293 14 346 104 Chancellerie fédérale

Parlaments- und Zentralbibliothek 5,8 5.7 5.7 621 616 627 Bibliothèque centrale du Parlement

et de l'administration fédérale

Drucksachen- und Materialzentrale 167,6 170,0 170,0 15 321 15 896 15 458 Office central des imprimés et du

matériel

Verwaltungskontrolle des BR 9,0 8,5 8,5 1 215 1 223 990 Contrôle administratif du CF

2 Departement für auswärtige 2 455,7 2 473,4 2 473,9 255 842 272 826 278 492 2 Département des affaires étrangères

Angelegenheiten

201 Departement für auswärtige Angele- 492,4 517.9 519,9 56 451 56 451 62 214 201 Département des affaires étrangères,

genheiten, Bern Berne

Botschaften und Konsulate 1 788,6 1 779,0 1 777,5 180 306 195 535 195 658 Ambassades et consulats

Seeschiffahrtsamt 4.5 4,5 4,5 494 516 526 Office de la navigation maritime

202 Direktion für Entwicklungszusammen- 202 Direction de la coopération au déve-

arbeit und humanitäre Hilfe loppement et de l'aide humanitaire

Entwicklungszusammenarbeit 144.6 145,0 145.0 15 798 17 209 16 965 Coopération au développement

Humanitäre Hilfe 25,6 27,0 27,0 2 793 3115 3 129 Aide humanitaire

3 Departement des Innern 8 758,7 8 839,0 8 632,3 929 514 959 745 940 387 3 Département de l'intérieur

301 Generalsekretariat 46,4 56,5 54,2 6 600 6 655 6 940 301 Secrétariat général

Rekurskommissionen 12,2 12,0 12.5 775 874 924 Commissions de recours

Nationale Alarmzentrale 17,4 18,3 18,3 2 080 2 239 2 237 Centrale nationale d'alarme

303 Eidg. Büro für die Gleichstellung - 7,4 8,9 - 851 1 078 303 Bureau de l'égalité

von Mann und Frau entre femmes et hommes

305 Bundesarchiv 38,1 39,0 40,0 4 086 4 203 4 480 305 Archives fédérales

306 Bundesamt für Kultur 277,0 275,9 276,4 26 355 25 837 27 169 306 Office fédéral de la culture

310 Bundesamt für Umwelt, Wald und 308,8 315,5 315,0 36 107 36 515 37 660 310 Office fédéral de l'environnement, des

Landschaft forêts et du paysage

311 Meteorologische Anstalt 205.2 206.0 - 21 428 21 592 - 311 Institut de météorologie

314 Amt für Bundesbauten 661,6 662,9 662,9 56 244 57 957 57 565 314 Office des constructions fédérales

316 Bundesamt für Gesundheit 275,2 289,4 288,7 29 730 31 593 34 008 316 Office fédéral de la santé publique

317 Bundesamt für Statistik 451,6 467,1 467,1 43 122 45 096 45 574 317 Office fédéral de la statistique

318 Bundesamt für Sozialversicherung 252.6 269,4 268,4 28 810 29 909 31 222 318 Office fédéral des assurances sociales

321 Bundesamt für Militärversicherung 170.0 173,1 173,3 17 060 17 900 17818 321 Office fédéral de l'assurance militaire

322 Eidg. Rehabilitationsklinik Novaggio 70.6 70,5 70.3 5 345 5 637 5617 322 Clinique féd. de réadaptation Novaggio

323 Sportschule Magglingen 181.8 175,5 175.5 16 430 16 777 16 898 323 Ecole de sport de Macolin

326 Stab der Gruppe für Wissenschaft 8,8 9,0 9.3 1 288 1 348 1 406 326 Etat-major du groupement de la

und Forschung science et de la recherche

!

327 Bundesamt für Bildung und Wissen- 61,0 64,1 64.1 6 583 6 678 7 014 327 Office fédéral de l'éducation et de la

schaft science

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

268 F 003

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

plafonierten Personals nach Bestand en milliers de francs personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1995 1996 1997 1995 1996 1997

3 Departement des Innern 3 Département de l'intérieur

(Fortsetzung) (suite)

Eidg. Technische Hochschulen und 5 720.4 5 727.4 5 727.4 627 471 648 084 642 777 Ecoles polytechniques fédérales et

Forschungsanstalten instituts de recherches

329 ETH-Rat 18,7 22,0 22,0 2 409 3217 3 054 329 Conseil des EPF

330 Technische Hochschule Zürich 330 Ecole polytechnique de Zurich

Verwaltung und Betneb 777.8 765.8 770.8 69 219 74 384 73110 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 2 323.8 2 332.0 2 327,0 268 195 279 891 273 516 Enseignement et recherche

334 Forschungsanstalt für Wald. Schnee 334 Institut de recherches sur la forêt.

und Landschaft la neige et le paysage

Verwaltung und Betrieb 36.7 39.8 37.0 3012 3 075 3 082 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 139.0 138.0 140.8 15 536 15 703 15 680 Enseignement et recherche

335 Materialprüfungs- und Forschungs- 335 Laboratoire d'essai des matériaux et

anstalt de recherches

Verwaltung und Betrieb 100.9 106.0 104,0 8 755 9 048 8811 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 427.9 427.0 429.0 43 237 43 557 43 935 Enseignement et recherche

336 Anstalt für Wasserversorgung. Ab- 336 Institut pour l'aménagement, l'épura-

wasserreinigung und Gewässerschutz tion et la protection des eaux

Verwaltung und Betrieb 28.6 27,5 25.3 2 879 2 920 2 732 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 109.9 111,0 113.2 11 759 12 185 12 621 Enseignement et recherche

337 Paul Scherrer Institut 337 Institut Paul Scherrer

Verwaltung und Betrieb 128,8 127.5 129,5 11 288 11 433 11 518 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 574.7 576,0 574,0 65 308 65 379 66 180 Enseignement et recherche

340 Technische Hochschule Lausanne 340 Ecole polytechnique de Lausanne

Verwaltung und Betrieb 219.6 222,4 233,9 22 024 23 082 23 522 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 834,0 832,4 820,9 103 850 104 210 105 016 Enseignement et recherche

4 Justiz- und Polizeidepartement 2 092,1 2 015,5 2 001,0 221 347 214 406 219 237 4 Département de justice et police

401 Generalsekretäre 207.5 185,0 249,0 22 795 22 993 27 605 401 Secrétariat général

402 Bundesamt für Justiz 150,8 149,7 148,7 17 844 17 201 17 730 402 Office fédéral de la justice

403 Bundesamt für Polizeiwesen 272,7 306,9 305,9 28 591 30 933 33 593 403 Office fédéral de la police

404 Bundesamt für Ausländerfragen 115,9 125.9 125,9 11 327 12 387 12 957 404 Office fédéral des étrangers

405 Bundesanwaltschaft 190.2 198.5 200,5 20 016 20 483 21 599 405 Ministère public de la Confédération

406 Bundesamt für Privatversicherungs- 36,8 51,3 50,3 4 515 4 485 5 972 406 Office fédéral des assurances privées

wesen

407 Bundesamt für geistiges Eigentum 168.4 16 642 407 Office fédéral de la propriété intellec-

tuelle

408 Bundesamt für Zivilschutz 245,2 251,4 251.4 26 573 26 687 27 137 408 Office fédéral de la protection civile

412 Bundesamt für Raumplanung 44,4 45,5 45.5 5611 5 745 5 771 412 Office fédéral de l'aménagement du

territoire

414 Amt für Messwesen 107,2 108,0 108.0 11 623 11 442 12019 414 Office de métrologie

Strategischer Pool Asylbehörden 553.0 593.3 515.8 55 810 62 050 54 854 Pool stratégique de l'asile

415 Bundesamt für Flüchtlinge 415.5 446.8 415.8 42 110 46 594 44 099 415 Office fédéral des réfugiés

416 Asyl-Rekurskommission 137,5 146.5 100.0 13 700 15 456 10 755 416 Commission de recours en matière

d'asile

5 Militärdepartement 13 906,3 13 877,0 12 085,5 1 289 386 1 253 610 1104 760 5 Département militaire

500 Generalsekretariat 238.1 293.0 297,0 30 997 29 560 32 310 500 Secrétariat général

510 Generalstab 1 174,2 1 212.0 1 065.0 109 864 106 040 105 860 510 Etat-major général

530 Heer 6 835.6 6 525.0 6 120.0 561 675 539 190 512 150 530 Forces terrestres

Lehrpersonal 1 721,5 1 800.0 1 900,0 211 894 214 270 198 130 Groupe du pers. enseignant

540 Gruppe Rüstung 978.0 1 045,0 970,0 111 148 108 480 103 840 540 Groupement de l'armement

560 Luftwaffe 2 785.0 2 824,0 1 708.0 245 130 237 840 149 380 560 Forces aériennes

570 Bundesamt fur Landestopographie 150.0 152,0 - 15 441 15 080 - 570 Office fédéral de la topographie

580 Zentralstelle für Gesamtverteidigung 23,9 26,0 25,5 3 237 3 150 3 090 580 Office central de la défense

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

F 003 269

Personalbestand1 Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

plafonierten Personals nach Bestand en milliers de francs personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen- par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1995 1996 1997 1995 1996 1997

6 Finanzdepartement 6 522,1 6 780,0 6 780,5 603 026 614 017 629 841 6 Département des finances

600 Generalsekretariat 29,9 36,1 36,1 3 884 3 980 4 804 600 Secrétariat général

601 Finanzverwaltung 207,1 202,1 202,1 23 400 23 502 23 499 601 Administration des finances

602 Zentrale Ausgleichsstelle 408,9 409,8 409,8 37 413 38 463 38 446 602 Centrale de compensation

603 Münzstätte 15,8 15,4 15,3 1 307 1 302 1 303 603 Monnaie fédérale

605 Steuerverwaltung 821,3 997,1 1 001,1 81 524 87 226 98 835 605 Administration des contributions

606 Zollverwaltung 4 505.0 4 568,0 4 568,0 397 810 401 575 402 172 606 Administration des douanes

609 Bundesamt für Informatik 192,2 210,4 205,3 20 420 21 190 22 284 609 Office fédéral de l'informatique

611 Finanzkontrolle 78.6 80,0 80.0 9 776 9 905 10 124 611 Contrôle des finances

612 Bankenkommission 48,7 53,5 53,5 7 101 6 931 6 831 612 Commission des banques

614 Personalamt 63.1 61,7 62,4 7 774 7 294 7 734 614 Office du personnel

615 Versicherungskasse 151.5 145,9 146,9 12617 12 649 13 809 615 Caisse d'assurance

7 Volkswirtschaftsdepartement 2 010,9 2 061,8 2 066,8 211 318 214 820 221 064 7 Département de l'économie

publique

701 Generalsekretariat 94.5 110,7 95.7 10 985 11 171 11 480 701 Secrétariat général

703 Bundesamt für Aussenwirtschaft 226,5 236,0 237.0 26 103 27 702 27 467 703 Office fédéral des affaires économi-

ques extérieures

705 Bundesamt für Industrie, Gewerbe und 291,7 319,2 312.7 33 623 34 261 36 206 705 Office fédéral de l'industrie, des arts et

Arbeit métiers et du travail

707 Bundesamt für Landwirtschaft 207,4 213,0 232.4 23 274 24 148 26 394 707 Office fédéral de l'agriculture

Globalbestand der Forschungsanstalten 858,6 837,1 Effectif global des stations de

infolge Restrukturierung recherches après restructuration

711 Forschungsanstalt für viehwirtschaftli- - 82,0 7 788 7 756 7 809 711 Station de recherches sur la produc-

che Produktion, Posieux tion animale. Posieux

712 Forschungsanstalt für landwirtschaftli- - 202,6 15 140 20 315 20 050 712 Station de recherches agronomiques

chen Pflanzenbau, Reckenholz Reckenholz

713 Forschungsanstalt für Agrikulturche- - - 5 962 - - 713 Station de recherches en chimie agri-

mie und Umwelthygiene, Liebefeld cole et sur l'hygiène de l'environne-

ment, Liebefeld

715 Forschungsanstalt für Betriebswirt- - 80,9 7 803 7 948 7 957 715 Station de recherches d'économie

schaft und Landtechnik, Tänikon d'entreprise et de génie rural, Tänikon

716 Forschungsanstalt für Milchwirtschaft, - 117,1 12 282 12 184 12 290 716 Station de recherches laitières, Liebe-

Liebefeld feld

717 Forschungsanstalt für Obst-, Wein- und - 126,9 13 687 13 538 13 109 717 Station de recherches en arboriculture,

Gartenbau, Wädenswil viticulture et horticulture, Wädenswil

718 Landwirtschaftliche Forschungsanstalt, - 212,9 21 285 20 811 20 407 718 Station de recherches agronomiques,

Changins Changins

719 Gestüt, Avenches 74,1 73.5 70,0 5 621 5 701 5 481 719 Haras, Avenches

720 Bundesamt für Veterinärwesen 68,8 74.0 76,6 8 290 8 594 9 119 720 Office vétérinaire fédéral

721 Institut für Viruskrankheiten und 40,8 41,7 42,0 3 761 3 930 3 929 721 Institut de virologie et d'immunopro-

Immunprophylaxe phylaxie

723 Bundesamt für Konjunkturfragen 36,3 36,5 36,5 4 295 4 527 4 474 723 Office fédéral des questions conjonctu-

relles

724 Bundesamt für wirtschaftliche Landes- 45,4 45.6 45,5 5 221 5 299 5 356 724 Office fédéral pour l'approvisionne-

versorgung ment économique du pays

725 Bundesamt für Wohnungswesen 48,6 54,5 53,0 4 826 5 307 5 463 725 Office fédéral du logement

727 Wettbewerbskommission - 23,0 - - 2 439 727 Commission de concours

730 Rekurskommission 18,2 20,0 20,0 1 372 1 628 1 634 730 Commission de recours

8 Verkehrs- und Energiewirtschafts- 714,3 767,5 777,5 85 750 89 313 93 552 8 Département des transports, des

departement communications et de l'énergie

801 Generalsekretariat 82,3 89,5 88,5 8 814 9 994 10 220 801 Secrétariat général

802 Bundesamt für Verkehr 142,3 151,5 151,5 16 933 17 456 18 252 802 Office fédéral des transports

803 Bundesamt für Zivilluftfahrt 141,2 146,5 147,5 17 429 17 627 18 185 803 Office fédéral de l'aviation civile

804 Bundesamt für Wasserwirtschaft 47,3 49,5 49,5 5 935 5 978 6 237 ! 804 Office fédéral de l'économie des eaux

805 Bundesamt für Energiewirtschaft 148,2 161,0 161.0 18 586 19 167 19 566 ; 805 Office fédéral de l'énergie

806 Bundesamt für Strassenbau 73,5 76,0 76,0 9 074 8 926 9 092 ! 806 Office fédéral des routes

808 Bundesamt für Kommunikation 79,5 93.5 103.5 8 979 10 165 12 000 ' 808 Office fédéral de la communication

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis selon la loi sur la

formation professionnelle

270 F 003

Personalbestand1 Personalbezüge

Effectif du personnel' Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

plafonierten Personals nach Bestand en milliers de francs personnel à effectif plafonné,

Effectif réel Nombre de places

Departementen und Dienststellen- par départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1995 1996 1997 1995 1996 1997

Teuerungsausgleich Compensation du renchérissement

— Plafoniertes Personal 29 548 — Personnel à effectif plafonné

Positive Leistungskomponente Eléments déterminant la

rémunération au mérite

— Plafoniertes Personal 3 755 7 437 — Personnel à effectif plafonné

Stellenkontingent des Bundesrates 120,4 22 200 16 921 Postes en réserve du Conseil fédéral

Noch nicht auf die Dienststellen -151,1 Réduction des postes non encore

verteilte Stellenkürzungen répartis entre les offices

Globalrubrik EPA Crédit global OFPER

Erwerbsbehinderte. Praktikantinnen, 9 132 9 000 Handicapés, stagiaires, anciens

stellenlose Lehrabgängerinnen apprentis sans emploi

'Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

F 004 271

Löhne, Zulagen Rechnung - Compte Voranschi ag - Budget

Salaires, allocations

und Vergütungen et indemnités du

des Etatpersonals personnel permanent

19751 19801 1990' 1995 1996 1997

in Millionen Franken en millions de francs

TOTAL 1 514 1 751 2 856 3 667 3 757 3 595 TOTAL

Besoldungen und Gehälter 1 001 1 403 2 583 3316 3 406 3 253 Traitement et salaires

Teuerungsausgleich 349 182 Compensation du renchérissement

Ortszuschlag 55 66 134 131 130 128 Indemnité de résidence

Familienzulage2 - - 35 34 31 Allocations familiales2

Kinderzulagen 33 37 47 74 74 70 Allocations pour enfants

Heiratszulage 1 1 1 1 2 1 Allocation de mariage

Geburtszulage - 1 1 Allocation de naissance

Dienstaltersgeschenk 9 6 9 15 15 15 Gratification pour ancienneté de service

Zulagen an das Personal im Ausland 42 30 49 55 67 63 Allocations au personnel à l'étranger

Vergütung für Sonntagsdienst 3 3 6 8 8 8 Indemnité pour service du dimanche

Vergütung für Uberzeitarbeit 2 2 4 6 6 7 Indemnité pour heures supplémentaires

Vergütung für Nachtdienst 2 3 3 3 3 3 Indemnité pour service de nuit

Übrige Zulagen und Entschädigungen3 17 17 19 22 11 15 Autres allocations et indemnités3

ohne Einbezug des Hilfspersonals Compte non tenu du personnel auxiliaire

Dis und mit Rechnung 1992 Familienzulage Jusqu'au compte 1992. l'allocation familiale figurait

unter Onszuschlag sous indemnité de residence

'u.a. Flugdienstvergütungen, a.o. Dienst- Notamment indemnités de vol. prestations de service

leistungen. Stellvertretungen extraordinaires, remplacements

F 005

Massgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge im Jahre 1996

Traitements minimums et maximums déterminants en 1996

Die dem Teuerungsausgleich unterliegenden Bezüge gelten als ausgeglichen bis zum Indexstand Dezember 1995

(SR 172.221.153 01). Das Kaderlohnopfer (1% Besoldungsklasse 24-31 bzw. 2% Überklasse) ist in der

Besoldungsskala nicht berücksichtigt.

La rétribution donnant droit à la compensation du renchérissement est réputée compensée jusqu'au niveau de l'indice

de décembre 1995 (RS 172 221.153.01 ). La réduction salariale imposée aux cadres (1% aux fonctionnaires rangés dans

les classes 24 à 31 et 2% aux fonctionnaires hors classe) n'est pas prise en considération dans l'échelle des traitements.

Jahresbetrag / Montant annuel

Besoldungsklassen

Classes de traitement Minimum Maximum

Fr. Fr.

31 136 161 168 296

30 129 240 160 964

29 122 358 153 672

28 115 474 146 395

27 109 466 140 026

26 103 471 133 683

25 97 475 127 329

24 91 492 120 998

23 86 409 115614

22 81 326 110 232

21 77 335 105 995

20 73 340 101 770

19 69 348 97 544

18 65 356 93 321

17 61 363 89 082

16 57 991 85 517

15 54 860 82 198

14 51 911 78 922

13 49 807 76 174

12 48 387 73 500

11 47 767 70 871

10 47 337 68 304

9 47 067 65 712

8 46 797 63 103

7 46 537 60 561

6 46 287 57 992

5 46 037 55 411

4 45 797 53 852

3 45 557 52 982

2 45 317 52 112

1 44 837 51 252

Unterklass/Degré infér. 44 367 50 642

272 F 006

Eidg. Versicherungs- Pensions- und Hilfs-

Personalversicherungs- kasse (EVK)1 kasse der SBB (PHK) EVK/PHK insgesamt Caisses d'assurance

Caisse fédérale Caisse de pensions CFA/CPS ensemble

kassen des Bundes d'assurance (CFA)' et de secours du personnel de la

des CFF (CPS)

Confédération

1993 1994 1995 1993 1994 1995 1993 1994 1995

in Millionen Franken en millions de francs

Bestände (Kennziffern) Effectif (Indices)

Versicherte 113 832 114 027 111 606 34 945 33 276 32 124 148 777 147 303 143 730 Assurés

Rentenbezüger 44 455J 46 720 i 51 748! 27 024 28 255 28 971 71479 74 975 80 7191 Bénéficiaires de rente

Verhältnis Versicherte/Rentenbezüger 2.56 2.44 2,16 1,29 1.18 1,11 2,08 1.96 1,78: Rapport assurés/bénéficiaires de rente

Versicherter Jahresverdienst2 6114 6315 6183 1761 1739 1689 7 875 8 054 7 872 Gain annuel assuré2

Mittlerer Verdienst pro Versicherten 53 711 55 379 55 398 50 402 52 261 52 575 52 056 53 820 53 987 Gain assuré moyen, par assuré

(in Franken) (en francs)

Aufwand 4046 2899 2613 1191 1249 2 123 5 237 4 148 4736 Charges

Renten 1 314 1 428 1 522 625 686 747 1 939 2 114 2 269 Rentes

Übrige Ausgaben 218 121 221 13 12 14 231 133 235 Autres dépenses

Versicherungstechnischer Aufwand Charges techniques

— Tilgung der Verpflichtung aus Ein- 64 65 20 125 123 128 189 188 148 —Amortissement de l'engagement

bau der Teuerungszulagen3 découlant de l'incorporation des

allocations de renchérissement3

— Verwendung Anteil Vermögens- 43 43, — Part du produit des intérêts des place-

ertrag für Teuerung Pension ments affectée au renchérissement

des pensions

— Zunahme des Deckungskapitals4 2 307 1 071 653 428 428 1 191 2 735 1 499 1 844 — Augmentation de la réserve

mathématique4

— Interner Aufwand 143 214 197; 143 214 1971—Charges internes (intérêts complémen-

«(Zusatzzins: Art, 47.2 EVK Statuten)» taires, art. 47.2 des statuts de la CFA)

Ertrag 3 324 3 288 2 947 1036 1124 1124 4 360 4 411 4 071 Revenus

Beiträge der Versicherten 712 777 661 178 176 146 890 953 807 Cotisations des assurés

Beitrag des Bundes 589 629 599 - - - 589 629 599 Contribution patronale de la Confédération

Beitrag der Betnebe 687 675 600 502 562 674 1 189 1 237 1 274 Contribution des entreprises

Zinsertrag auf dem Guthaben 896; 994 1 014 273 298 296 1 169 1 292 1 310, Produit des intérêts de la créance

Übrige Einnahmen/interner Ertrag 29! 77 73 8 6 8 37 83 81 : Autres recettes/revenus internes

Versicherungstechnischer Ertrag Revenus techniques

— Zunahme der Verpflichtung aus - —Augmentation de l'engagement

Einbau der Teuerungszulagen3 découlant de l'incorporation des

allocations de renchérissement3

— Einbau Zusatzzins in die Renten 411 135 75 82 486 217 - — Incorporation de l'intérêt complémen-

taire dans les rentes

Zunahme des versicherungstechni- 722 -389 -334 155 125 999 877 -263 665 Augmentation du découvert technique

schen Fehlbetrages5

Bilanz Bilan

Deckungskapital4 29 501 30 572 33 586 10 639 11 068 12 294 40 140 41640 45 880 Réserve mathématique4

Aktiven 28 779 21 685 22 773 6 913 7217 7 444 35 692 28 902 30 217 Actif

Versicherungstechnischer Fehlbetrag5 722 8 887 10813, 3 726 3 851 4 850 4 448 12 738 15 663 Découvert technique5

Deckungsverhältnis 97.6% 70,9% 67,8% 65.0% 65,2% 60,5% 88,9% 69,4% 65,9% Taux de couverture

(Aktiven'Deckungskapital) (actif/réserve mathématique)

Umfasst allgemeine Bundesverwaltung, PTT-Betriebe. Rüstungsbetriebe, Alkohol- Englobe l'Administration générale. l'Entreprise des PTT, les entreprises d'armements,

verwaltung und weitere Organisationen wie z.B. die SRG oder Radio Schweiz AG: la Régie des alcools et d'autres organisations telles que la SSR et Radio Suisse SA

ohne Einlegerkasse. sans la Caisse des déposants.

Berechnet sich aus der Grundbesoldung zuzüglich Teuerungszulage, vermindert Se calcule sur le salaire de base auquel s'ajoute l'allocation de renchérissement e:

um AHV-Koordinationsabzug (maximale einfache Rente). Für Alterspensionierte duquel est déduit le facteur de coordination de l'AVS (maximum de la rente simple)

beträgt die maximale EVK-Rente in der Regel 60 Prozent des versicherten Verdien- Généralement, le maximum de la rente de la CFA s'élève à 60% du gain assuré pour

stes les bénéficiaires d'une rente de vieillesse.

Die Teuerungszulagen an die Rentner werden laufend in die Renten eingebaut. Im Les allocations de renchérissement versées aux bénéficiaires de rente sont incorpo

Umfang der dadurch notwendigen Deckungskapitalerhöhung entsteht eine Ver- rées régulièrement dans les rentes. Selon l'importance de l'augmentation de la

pflichtung der Arbeitgeber gegenüber der Kasse. Die vor 1986 entstandenen réserve mathématique qui en résulte, un engagement de la Confédération, en tan'

Verpflichtungen sind innert spätestens 10 Jahren zu tilgen. Der Einbau auf den qu'employeur, envers la Caisse prend naissance. Les engagements d'avant 1986

1.1.1986 ist gemäss neuer Praxis sofort getilgt worden. sont amortis dans les 10 ans au plus tard. Selon le nouveau système, entré en vigueur

le 1 er janvier 1986, l'engagement incorporé a été amorti immédiatement.

Das Deckungskapital entspricht dem nach versicherungsmathematischen Grund- La réserve mathématique correspond à la valeur actuelle des prestations, calculée

sätzen berechneten Barwert (Gegenwartswert) der künftigen Leistungen, vermin- selon les principes actuariels, sous déduction de la valeur actuelle des cotisations

dert um den Barwert der künftigen Beiträge. Höhere versicherte Verdienste futures. La hausse des gains assurés requiert une augmentation correspondante de

erfordern eine entsprechende Aufstockung des Deckungskapitals. la réserve mathématique.

' Der versicherungstechnische Fehlbetrag entspricht dem nicht einbezahlten Dek- Le déficit technique correspond à la réserve mathématique non versée. Pour la

kungskapital. Zur Wahrung des finanziellen Gleichgewichts der Kasse müssen die sauvegarde de l'équilibre financier de la Caisse, les employeurs doivent verser sur

Arbeitgeber auf dem Fehlbetrag den statutarischen Zins von 4% pro Jahr entrichten le déficit un intérêt statutaire annuel de 4% (garantie de l'intérêt).

(sogenannte Zinsgarantie).

Allgemeine Erläuterungen Explications générales

zum Finanzhaushalt des concernant les finances de

Bundes la Confédération

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

1 Rechnungsmodell 302 1 Modèle comptable 302

11 Gegenüberstellung verschiedener 302 11 Les divers modèles comptables 302

Rechnungsmodelle

12 Das Rechnungssystem des Bundes 305 12 Aperçu du système comptable de la 305

im Überblick Confédération

13 Finanzrechnung 305 13 Compte financier 305

14 Erfolgsrechnung 306 14 Compte de résultats 306

15 Bestandesrechnung und Bilanz 307 15 Compte capital et bilan 307

16 Sonderrechnungen 308 16 Comptes spéciaux 308

17 Bundestresorerie 309 17 Trésorerie de la Confédération 309

Rechnungsmodell des Bundes 314 Modèle comptable de la Confédération 315

(Schema) (présentation schématique)

Gliederung der Ausgaben und 316 2 Classification des dépenses et 316

Einnahmen des recettes

21 Allgemeines 316 21 Généralités 316

22 Gliederung des Kontenplanes der 316 22 Classification du plan comptable 316

Finanzrechnung du compte financier

23 Die finanzstatistische Gliederung der 318 23 Classification fonctionnelle des dépenses 318

Ausgaben und Einnahmen nach et des recettes de la statistique financière

Aufgabengebieten

24 Gliederung der Ausgaben nach 319 24 Classification des dépenses selon les 319

Aufgabengebieten und Sachgruppen tâches et les groupes par nature

3 Kreditarten 319 Définition des différents crédits 319

31 Grundbegriffe und Übersicht 319 31 Notions importantes et condensé 319

32 Zahlungskredite 320 32 Crédits de paiements 320

33 Verpflichtungskredite 321 33 Crédits d'engagements 321

4 Sachwortregister 322 Index 322

302 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

Rechnungsmodell 1 Modèle comptable

11 Gegenüberstellung verschiedener Rechnungs- II Les divers modèles comptables

modelle

111 Das Rechnungswesen ist das finanzielle Spiegelbild III La comptabilité constitue le reflet chiffré des opéra-

der wirtschaftlichen Vorgänge und Verhältnisse. Diese sind tions financières et des situations économiques. Celles-ci

beim Bund von anderer Natur als in einer Unternehmung und sont d'une autre nature à la Confédération que dans une

unterscheiden sich in gewissen Bereichen auch beträchtlich entreprise et se distinguent également sensiblement dans

von denjenigen der Kantone und Gemeinden. Entsprechend certains domaines de celles des cantons et des communes.

unterschiedlich sind auch die Informationsbedürfnisse der Aussi les besoins d'information des organes de décision

Entscheidungsträger und damit die Rechnungsmodelle. divergent-ils considérablement, ce qui se répercute sur le

choix des modèles comptables.

112 In der Unternehmung wird unterschieden zwischen 112 Dans l'entreprise, on distingue entre présentation

interner und externer Rechnungslegung. Wegleitend für die interne et externe des comptes. L'information externe s'ins-

externe Information sind der Schutz der Gläubiger und Kapi- pire essentiellement de la protection des créanciers et des

talgeber (handelsrechtliche Minimalvorschriften) sowie Über- bailleurs de fonds (prescriptions minimales en matière de

legungen zur Unternehmenspolitik (Public relations, Konku- droit commercial) ainsi que de considérations ayant trait à la

renzverhalten). Die Aufgabe des internen Rechnungswesens politique d'entreprise (relations publiques, comportement à

besteht darin, umfassende Entscheidungsgrundlagen für die l'égard de la concurrence). Quant à la comptabilité interne,

Betriebsführung, die Preispolitik und die Erfolgskontrolle be- elle a pour tâche de mettre à disposition des bases de

reitzustellen. décision solides pour la gestion de l'entreprise, la politique

des prix et le contrôle des résultats.

Eckpfeiler des privatwirtschaftlichen Rechnungswesens Le système comptable de l'économie privée repose prin-

bilden die Erfolgsrechnung in ihren verschiedenen Formen, cipalement sur le compte de résultats sous ses diverses

die Finanzierungsrechnung und die Unternehmungsbilanz. formes, le compte de financement et le bilan de l'entreprise.

Die Erfolgsrechnung ermittelt den Wertverzehr (Aufwand) Le compte de résultats détermine la dépréciation (charges)

und Wertzuwachs (Ertrag) einer Rechnungsperiode; als Dif- et l'appréciation (revenus) d'une période comptable; la diffé-

ferenz ergibt sich der Gewinn (Nettovermögenszugang) oder rence constitue le bénéfice (accroissement de la fortune

Verlust (Nettovermögensabgang) einer Periode. Die Investi- nette) ou la perte (diminution de la fortune nette) d'une

tionsausgaben werden direkt in der Bilanz aktiviert und im période. Les dépenses d'investissement sont directement

Umfang des Abschreibungsbedarfs der Gewinn- und Verlust- capitalisées dans le bilan et portées au débit du compte de

rechnung belastet. Die vornehmlich externen Zwecken die- profits et pertes dans la mesure des besoins d'amortisse-

nende Erfolgsrechnung wird für die Zurechnung von Kosten ment. Le compte de résultats, dont les finalités sont avant tout

und Erlösen auf die verschiedenen Produkte sowie für die externes, est complété - pour l'imputation des coûts et des

Führung der einzelnen Betriebseinheiten mit einer innenge- produits sur les différentes unités produites et pour la gestion

richteten Kosten/Leistungsrechnung ergänzt. Die Finanzie- des diverses unités d'exploitation - par un compte des coûts

rungsrechnung erfasst die Geldströme und stellt die Informa- et prestations à orientation interne. Le compte de finance-

tionen für Finanzierungsentscheide (Eigen- oder Fremdfi- ment détermine les mouvements de fonds et met à disposi-

nanzierung) sowie Liquiditätssteuerung bereit. In der Bilanz tion les informations pour les décisions en matière de finan-

widerspiegelt sich die Vermögenslage des Unternehmens. cement (financement propre ou par l'emprunt) ainsi que pour

le contrôle des liquidités. Le bilan reflète la situation patrimo-

niale de l'entreprise.

113 Im Gegensatz zur Privatwirtschaft kennt das öffentli- 113 Contrairement à l'économie privée, la comptabilité

che Rechnungswesen keine Zweiteilung der Rechnungsle- publique ne connaît pas la présentation bipartite des

gung. Die staatliche Rechnung ist somit gleichzeitig exter- comptes. Les comptes publics sont donc à la fois un instru-

nes Informations- und internes Führungsinstrument. Dabei ment d'information externe et de gestion interne. Relevons à

gilt es zu beachten, dass es kein ideales Rechnungsmodell ce propos qu'il n'existe aucun modèle comptable idéal qui

gibt, welches allen Anforderungen an das öffentliche Rech- satisfasse de manière égale à tous les besoins posés à la

nungswesen als Führungs-, Kontroll- und Informationsinstru- comptabilité publique en tant qu'instrument de gestion, de

ment in gleichem Masse zu entsprechen vermöchte. Jedes contrôle et d'information. Chaque modèle comptable repré-

Rechnungssystem ist ein Kompromiss zwischen verschiede- sente dès lors un compromis entre différentes exigences qui

nen Anforderungen, die sich aus dem Spannungsverhältnis résultent de la manière divergente de percevoir les opéra-

von betriebs- und gesamtwirtschaftlicher Betrachtungsweise tions financières soit du point de vue de l'entreprise indivi-

der Haushaltsvorgänge ergeben. Der lückenlose Nachweis duelle ou de l'économie globale. Le relevé intégral des opé-

der mit der Aufgabenerfüllung zusammenhängenden Zah- rations de paiement (y compris des dépenses d'investisse-

lungsvorgänge einschliesslich Investitionsausgaben sowie ment) liées à l'exécution des tâches, ainsi que la présentation

die Darstellung der Veränderung und Zusammensetzung des des variations de la fortune et de sa composition (amortisse-

Vermögens (Abschreibungen, Einlagen in und Entnahmen ments, versements et prélèvements sur les provisions et

aus Rückstellungen und Spezialfinanzierungen) sind unent- financements spéciaux), sont des données indispensables

behrliche Daten für die Finanzaufsicht, die in jeder staatlichen au contrôle financier, lesquelles doivent figurer dans toute

Rechnungslegung ausgewiesen werden müssen. Die weite- présentation des comptes publics. Pour le reste, les comptes

re Ausgestaltung der öffentlichen Rechnung ist dagegen publics doivent être essentiellement aménagés selon les

vorwiegend auf jene Aspekte auszurichten, die für Beurtei- critères déterminants pour l'appréciation de la gestion des

lung der Haushaltführung des einzelnen Gemeinwesens von finances des diverses collectivités.

ausschlaggebender Bedeutung sind.

114 Bei den Kantonen und Gemeinden liegt das 114 Dans les cantons et les communes, l'exécution des

Schwergewicht der Aufgabenerfüllung in der Erbringung von tâches est principalement axée sur la fourniture de presta-

Dienstleistungen. Die Aufgaben dieser Gemeinwesen mit tions de service. En raison des nombreux établissements et

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 303

ihren zahlreichen Betrieben und Anstalten sind denn auch entreprises de ces collectivités, les tâches à accomplir re-

viel personalintensiver und auch wesentlich stärker produk- quièrent non seulement davantage de personnel, mais sont

tionsorientiert als beim Bund. Von den Gesamtausgaben der orientées davantage sur la production qu'à la Confédération.

Kantone und Gemeinden entfallen rund drei Viertel auf den Environ trois quarts des dépenses totales des cantons et des

Eigenkonsum (Besoldung, Sachausgaben) und die Eigenin- communes sont consacrés à la consommation propre (trai-

vestitionen. Soweit grössere Investitionsausgaben nur spo- tements, dépenses en biens et services) et aux investisse-

radisch anfallen, was vor allem bei kleineren Gemeinwesen ments propres. Si les grosses dépenses d'investissement ne

zutrifft, führt dies zu starken Schwankungen der Gesamtaus- sont effectuées que sporadiquement, ce qui est notamment

gaben, wie sie beim Bund nicht auftreten. Hier ist es unum- le cas dans les petites collectivités, on observe - à la diffé-

gänglich, die Deckung beziehungsweise die Steuer- und rence de la Confédération - de fortes variations du volume

Gebührenpolitik nach dem Wertverzehr (insbesondere lau- total des dépenses. Il est dès lors indispensable d'aligner la

fende Ausgaben und Abschreibungen) auszurichten. politique de la fiscalité et des taxes perçues sur la consom-

mation des ressources (notamment dépenses courantes et

amortissements).

Es ist naheliegend, dass das Neue Rechnungsmodell der Il est donc tout naturel que le nouveau modèle comptable

Konferenz der kantonalen Finanzdirektoren, das auf kan- de la Conférence des directeurs cantonaux des finances,

tonaler und kommunaler Ebene sehr weit verbreitet ist, sich qui trouve une diffusion très large à l'échelon cantonal et

primär an betrieblichen Gesichtspunkten orientiert. Die Ver- communal, se fonde avant tout sur des considérations pro-

waltungsrechnung des kantonalen Modells ist in eine Lau- pres aux entreprises. Le compte administratif du modèle

fende Rechnung und eine Investitionsrechnung unterteilt. Die cantonal est subdivisé en un compte de fonctionnement et

für die Haushaltsführung im Vordergrund stehende Laufen- un compte des investissements. Le compte de fonctionne-

de Rechnung stimmt in konzeptioneller Hinsicht mit der ment, qui joue un rôle primordial dans la gestion des fi-

privatwirtschaftlichen Erfolgsrechnung überein. In dieser nances, équivaut dans sa conception au compte de résultats

Rechnung werden Aufwand und Ertrag einer Rechnungspe- de l'économie privée. Il enregistre les charges et les revenus

riode verbucht und der vermögensmässige Erfolg ermittelt. d'une période comptable et permet de déterminer le résultat

Der Saldo einer Rechnungsperiode verändert das Eigenka- patrimonial. Le solde de la période comptable modifie la

pital. fortune nette.

Die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienenden Investi- Les dépenses d'investissement qui servent à l'accomplisse-

tionsausgaben (Sachgüter, Investitionsbeiträge, Darlehen ment des tâches publiques (biens d'équipement, contribu-

und Beteiligungen) werden in der Investitionsrechnung er- tions aux investissements, prêts et participations) sont por-

fasst und in der Bilanz aktiviert. In einer ersten Abschlussstu- tées au compte des investissements et capitalisées au

fe wird die Nettoinvestititon als Differenz zwischen den Inve- bilan. Lors d'un premier degré de clôture, l'investissement net

stitionsausgaben und den Investitionseinnahmen (z.B. Bun- est indiqué comme différence entre l'ensemble des dépenses

des- und Kantonsbeiträgen) ausgewiesen. In einem zweiten d'investissement et les recettes d'investissements (p.ex. les

Schritt werden der Nettoinvestition die selbsterarbeiteten Mit- contributions fédérales et cantonales). Dans le second degré,

tel (Selbstfinanzierung) aus Abschreibungen und dem Er- l'investissement net est mis en regard des moyens propres

gebnis der laufenden Rechnung gegenübergestellt. Als Sal- provenant des amortissements et du résultat du compte de

do verbleibt der Finanzierungsfehlbetrag beziehungsweise fonctionnement (autofinancement). Le solde représente a-

-überschuss. lors insuffisance ou l'excédent de financement

115 Im Gegensatz zur Privatwirtschaft sowie kantonalen 115 Contrairement à l'économie privée ainsi qu'aux col-

und kommunalen Haushalten fällt beim Bund der Anteil der lectivités locales (cantons et communes), la part relative des

Produktions- und Dienstleistungszentren am gesamten centres de production et de prestations de service dans

Haushaltsvolumen wenig ins Gewicht. Seine Eigeninvesti- l'ensemble du budget est peu importante à la Confédération.

tionen machen nur rund zwei bis drei Prozent der Ausgaben Ses propres investissements ne représentent qu'environ

aus. deux à trois pour-cent de ce dernier.

Das grosse Haushaltsvolumen, die starke gesetzliche Bin- L'important volume des finances fédérales, la forte dépen-

dung der Ausgaben, ihre finanzpolitische Globalsteuerung dance légale des dépenses, la gestion globale de ces

über die Wachstumsrate, aber auch der geringe Anteil der dernières par le biais de taux de croissance, mais également

Eigeninvestitionen bewirken einen ziemlich stetigen Verlauf la part restreinte des investissements propres entraînent une

der Bundesausgaben. Der Bund ist damit für seine Dek- certaine stabilité des dépenses fédérales. Aussi la Confédé-

kungspolitik nicht wie kleinere Gemeinwesen auf eine laufen- ration n'est-elle pas tenue, comme le sont de plus petites

de Rechnung angewiesen, die die Investitionsausgaben collectivités publiques, de gérer pour sa politique de couver-

bloss geglättet, das heisst in Form von Abschreibungen, ture des dépenses un compte de fonctionnement qui se

ausweist. borne à niveler les dépenses d'investissement, c'est à dire à

les enregistrer sous forme d'amortissement.

Während bei den Kantonen und Gemeinden die Aufwendun- Alors que dans les cantons et les communes les charges

gen der laufenden Rechnung weitgehend Folgekosten vor- inscrites au compte de fonctionnement constituent pour une

angegangener Investitionsentscheide darstellen (Infrastruk- grande part des coûts entraînés par des décisions d'investir

tur und Leistungsangebot der Betriebe und Anstalten), ent- (infrastructure et offre de prestation des entreprises et des

fallen beim Bund weit mehr als die Hälfte seiner Ausgaben établissements), bien plus de la moitié des dépenses de la

auf investitionsunabhängige laufende Ausgaben wie Beiträ- Confédération sont des dépenses courantes qui ne résultent

ge an die Sozialversicherungen, Kantonsanteile an Bundes- pas d'investissements telles que les cotisations d'assurances

einnahmen, Entwicklungshilfe, Forschungsbeiträge, Defizit- sociales, les parts des cantons aux recettes fédérales, l'aide

deckungen, Preisstützungsmassnahmen und Direktzahlun- au développement, les contributions à la recherche, les cou-

gen in der Landwirtschaft und anderes mehr. vertures de déficit, les mesures de soutien des prix et les

paiements directs à l'agriculture, etc.

Das Ausgabenschwergewicht liegt beim Bund auf dem Le gros des dépenses fédérales concerne les transferts.

Transferbereich. Rund zwei Drittel seiner Mittel fliessen als Deux tiers environ des ressources sont en effet destinés aux

304 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

Übertragungen an Betriebe und Anstalten, öffentliche Haus- entreprises et aux établissements de la Confédération, aux

halte und an Dritte. Der Einnahmen- und Ausgabenstrom des cantons et aux communes et à des tiers. Aussi le flux des

Bundeshaushaltes ist zudem von beträchtlicher gesamtwirt- recettes et des dépenses de la comptabilité fédérale est-il

schaftlicher Bedeutung. d'importance significative pour l'ensemble de l'économie.

Wegen der besonderen Aufgabenstruktur, der gleichmässi- En raison de la structure particulière des tâches, de l'évolu-

gen Entwicklung der Investitionsausgaben wie auch ange- tion régulière des dépenses d'investissement de même qu'au

sichts des gesamtwirtschaftlich bedeutsamen Haushaltsvo- vu de l'importance des finances fédérales pour l'ensemble de

lumens ist deshalb auf Bundesebene ein zusammengefass- l'économie, au plan fédéral, la présentation résumée des

ter Ausweis der Ausgaben und ihrer Finanzierung in Form der dépenses et de leur financement que constitue le compte

Finanzrechnung die zentrale finanzpolitische Führungs- financier représente donc la base indispensable à une

grundlage. Als Spiegelbild der geplanten Aktivitäten erlaubt bonne gestion de la politique financière. En tant que reflet des

die Finanzrechnung, die Verteilung der knappen finanziellen activités planifiées, il permet de prendre connaissance de la

Mittel auf einer für alle Aufgabenbereiche gleichen Ausgangs- répartition des moyens financiers limités en se fondant sur

lage und in leicht überschaubarer Form vorzunehmen. une base semblable pour tous les groupes de tâches, sous

une forme simple.

Die in der Finanzrechnung angestrebte direkte Deckung aller La couverture directe de toutes les dépenses par des recettes

Ausgaben durch entsprechende Einnahmen in der gleichen au cours du même exercice, à laquelle aspire le compte

Rechnungsperiode ist Ausdruck einer vorsichtigen Finanzpo- financier est l'expression d'une politique financière pré-

litik, die angesichts der geringen Flexibilität des Bundes voyante, qui se justifie parfaitement en raison du peu de

sowohl auf der Ausgaben- wie der Einnahmenseite vollauf flexibilité dont dispose la Confédération tant sur le plan des

berechtigt ist. Dank ihrer einfachen Konzeption ist die Finanz- dépenses que sur celui des recettes. Grâce à une présenta-

rechnung zudem übersichtlich, leichtverständlich und somit tion simple, le plan financier est par ailleurs clair, facile à

auch bürgernah. comprendre et partant accessible à tous les citoyens.

Für den Nachweis der vermögensmässigen Auswirkungen Pour pouvoir examiner les conséquences des activités de la

seiner Aktivitäten führt der Bund in Ergänzung zur Finanz- Confédération sur sa fortune, le compte financier est complé-

rechnung eine Erfolgsrechnung, in welcher Wertverzehr té par un compte de résultats qui délimite pour chaque

(Aufwand) und Wertzuwachs (Ertrag) periodengerecht ab- période la dépréciation (charges) et la plus-value (reve-

gegrenzt werden. Das Ergebnis der Erfolgsrechnung ent- nus). Le solde du compte de résultats est équivalant, en

spricht im Aussagegehalt dem Saldo der privatwirtschaftli- substance, à celui du compte de résultats de l'économie

chen Erfolgsrechnung beziehungsweise dem Abschluss der privée ou au résultat du compte de fonctionnement selon le

laufenden Rechnung des kantonalen Modells. Der Saldo der modèle cantonal. Le solde du compte de résultats est identi-

Erfolgsrechnung ist identisch mit der Veränderung des Bi- que à la variation du solde du bilan.

lanzsaldos.

Für Finanzierungsentscheide des Bundes (Steuerfinanzie- Pour prendre ses décisions concernant le financement (par

rung oder Verschuldung) wird primär auf die Ergebnisse der le biais des impôts ou de l'endettement), la Confédération se

Finanzrechnung sowie auf ergänzende Tresorerieausweise fonde en premier lieu sur les résultats du compte financier et

abgestellt. Letztere dienen auch als Grundlage für die Liqui- les relevés complémentaires de la trésorerie. Ces derniers

ditäts- und Anlagepolitik. Produktionszentren sowie Verwal- servent aussi de base à sa politique en matière de liquidités

tungszweige des Bundes, die in grösserem Umfang Dienst- et de placements. Les centres de production, ainsi que les

leistungen für Dritte erbringen, führen die Staatsrechnung branches administratives de la Confédération qui fournissent

ergänzende, zum Teil stark ausgebaute Betriebs- und Ko- dans une large mesure des prestations pour des tiers, tien-

stenrechnungen. nent en plus des comptes d'exploitation et de frais.

Der Harmonisierung des öffentlichen Rechnungswesens Dans notre système d'Etat fédéraliste, il sied d'accorder une

ist in unserem föderalistischen Staatssystem eine grosse grande importance à l'harmonisation des comptes pu-

Bedeutung beizumessen. Vergleich- und konsolidierbare blics. L'existence de données budgétaires comparables et

Haushaltsdaten bilden eine grundlegende Voraussetzungen consolidates est une condition fondamentale pour la prati-

für eine kooperative, auf übergeordnete Ziele ausgerichtete que d'une politique financière coopérative axée sur des ob-

Finanzpolitik. jectifs supérieurs.

Die unterschiedlichen Anforderungen an die Rechnungsge- Les exigences divergentes auxquelles doivent satisfaire les

staltung auf glied- und zentralstaatlicher Ebene führen dazu, comptes à l'échelon de l'Etat central et à celui des collectivi-

dass Bundes- und kantonales Modell im Aufbau voneinander tés locales ont pour conséquence que la structure du modèle

abweichen. Dieser Sachverhalt ist für Haushaltsvergleiche cantonal diffère de celle du modèle de la Confédération. Cet

indessen nicht von entscheidender Bedeutung. Durch die état de chose ne joue pas un rôle déterminant pour les

Angleichung der Komponenten (Kontengruppen, Definition comparaisons budgétaires. L'harmonisation des compo-

wichtiger Begriffe, ergänzende Statistiken) ist die Vergleich- santes (groupes de comptes, définitions de concepts impor-

barkeit und Konsolidierbarkeit der öffentlichen Haushaltsda- tants, statistiques complémentaires) permet de comparer et

ten auch ohne Übereinstimmung des Rechnungsaufbaus de consolider les données financières des collectivités même

möglich. Bei der Neugestaltung der Bundesrechnung ist dar- sans que la structure des comptes soit identique. En réamé-

auf geachtet worden, dass beide Rechnungssysteme die nageant les comptes de la Confédération, on a veillé à ce que

gleichen Basisdaten enthalten. Mit dem neuen Konzept der les deux systèmes comptables contiennent les mêmes don-

Finanzstatistik von Bund, Kantonen und Gemeinden, das in nées de base. La nouvelle conception de la statistique

Verbindung mit der kantonalen Finanzdirektorenkonferenz financière de la Confédération, des cantons et des com-

erarbeitet wurde, ist es gelungen, beide Modelle zu verbinden munes, élaborée en collaboration avec la Conférence des

und ein gemeinsames Informationssystem der öffentli- directeurs cantonaux des finances, a permis de combiner les

chen Haushalte zu schaffen. deux modèles et de créer un système d'information com-

mun sur les finances des collectivités publiques.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 305

12 Das Rechnungssystem des Bundes im Überblick 12 Aperçu du système comptable de la Confédéra-

tion

121 Die grundlegenden Bestimmungen finden sich im 121 Les dispositions fondamentales se trouvent dans la

Bundesgesetz vom 6. Oktober 1989 über den eidgenössi- loi sur les finances de la Confédération (LFC) du 6 octobre

schen Finanzhaushalt (FHG, SR 611.0) sowie in der Finanz- 1989 (RS 611.0) et dans l'ordonnance y afférente du 1 er juillet

haushaltsverordnung vom I.Juli 1990 (FHV, SR 611.01). 1990 (OFC, RS 611.01).

In ihrem Aufbau stimmen Voranschlag und Staatsrechnung Le budget et le compte d'Etat ont une structure identique. En

überein. Davon ausgenommen ist die Bilanz, die lediglich in fait exception le bilan, qui n'est présenté que dans le compte

der Staatsrechnung unterbreitet wird. Die folgenden Erläute- d'Etat. Les explications suivantes se rapportent surtout au

rungen sind weitgehend auf die Gegebenheiten der Staats- compte d'Etat. Au cas où celles-ci ne sont pas applicables

rechnung ausgerichtet. Insoweit eine sinngemässe Übertra- par analogie au budget, une indication expresse est faite à

gung dieser Darstellung auf den Voranschlag nicht zulässig ce sujet dans les alinéas en question.

ist, wird in den einzelnen Abschnitten ausdrücklich darauf

hingewiesen.

122 Die Staatsrechnung umfasst 122 Le compte d'Etat se compose

• die Verwaltungsrechnung, gegliedert in Finanzrechnung • du compte administratif, qui comprend le compte finan-

und Erfolgsrechnung cier et le compte de résultats

• die Bestandesrechnung mit der Bilanz • du compte capital et du bilan

• die Rechnungen der unselbständigen Bundesbetriebe • des comptes des entreprises et établissements sans

und -anstalten personnalité juridique.

Letztere werden in Ziffer 16 unter dem Titel Sonderrechnun- Des explications concernant ces derniers figurent sous chif-

gen erläutert. fre 16 Comptes spéciaux

13 Finanzrechnung 13 Compte financier

131 Die Finanzrechnung weist sämtliche Ausgaben und 131 Le compte financier enregistre l'ensemble des dé-

Einnahmen des Bundes und damit alle Zahlungsvorgänge penses et des recettes de la Confédération, c'est-à-dire

eines Rechnungsjahres aus, die sich unmittelbar aus der toutes les opérations de paiement d'un exercice qui résultent

Aufgabenerfüllung ergeben. directement de l'accomplissement des tâches.

132 Der Saldo der Finanzrechnung zeigt, inwieweit die 132 Le solde du compte financier indique dans quelle

Ausgaben des Rechnungsjahres (laufende und investive) mesure les dépenses (courantes et d'investissement) d'un

durch Einnahmen gedeckt werden können (Finanzierungs- exercice sont couvertes par les recettes (résultat de finan-

erfolg). cement).

133 Als finanzielles Abbild des Handlungsprogrammes 133 En tant que reflet du programme d'action du gouver-

von Regierung und Parlament ist die Finanzrechnung ein nement et du Parlement, le compte financier est un instru-

zentrales Führungs-, Kontroll- und Informationsmittel für ment central de gestion, de contrôle et d'information pour

• die finanzpolitische Prioritätenbildung und für Finanzie- • fixer les priorités en matière de politique financière et

rungsentscheide; prendre les décisions concernant le financement des pro-

jets;

• den Haushaltsvollzug und die Haushaltskontrolle • exécuter et contrôler le budget

und bildet die Grundlage für die Beurteilung der Auswirkun- et sert de base pour l'appréciation des effets des finances

gen des Bundeshaushaltes auf den Wirtschaftskreislauf. fédérales sur le circuit économique.

134 Mit dem Voranschlag der Finanzrechnung werden die 134 Par la voie du budget financier, l'Assemblée fédérale

für die Aufgabenerfüllung während eines Rechnungsjahres vote les crédits de paiements qui assurent à la Confédéra-

benötigten Mittel als Zahlungskredite (vgl. Ziff. 31 ) bewilligt. tion les ressources dont elle a besoin au cours d'une année

Nicht verwendete Kredite oder Kreditteile verfallen entspre- comptable pour réaliser ses tâches (cf. chiffre 31 ). Conformé-

chend dem Prinzip der Jährlichkeit mit dem Rechnungsab- ment à la règle de l'annualité, les crédits ou fractions de

schluss. crédits non utilisés sont périmés à la clôture de l'exercice.

135 Die in der Finanzrechnung erfassten Ausgaben und 135 Les dépenses et les recettes inscrites au compte

Einnahmen sind vorab nach den verantwortlichen Institutio- financier sont au premier chef réparties selon les organes

nen, das heisst nach Departementen und Ämtern geglie- responsables, soit par départements et offices. A l'intérieur

dert. Innerhalb der institutionellen Gliederung sind sie zu- de cette classification organique, les opérations finan-

sätzlich nach Sachgruppen (Kosten- und Ertragsarten) un- cières sont encore subdivisées en groupes par nature

terteilt (vgl. Ziff. 22). (catégories de coûts et de revenus, cf. chiffre 22).

136 Bei der Erstellung des Voranschlages und dessen 136 Lors de l'établissement du budget et de son exécu-

Vollzug sind folgende Grundsätze (Budgetprinzipien) zu tion, il convient d'observer les principes budgétaires

beachten (Art. 3 FGH, Art. 1 bis 5 FHV): ci-après (art. 3 de la LFC et art. 1 à 5 de l'OFC):

306 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

• Vollständigkeit: Im Voranschlag werden alle mutmassli- • l'universalité: Toutes les recettes et dépenses prévues

chen Einnahmen und Ausgaben aufgeführt. Einnahmen sont portées au budget. Les recettes et dépenses ne

und Ausgaben dürfen nicht direkt über Rückstellungen sauraient être imputées directement sur les provisions et

und Spezialfinanzierungen abgerechnet werden; des financements spéciaux;

• Einheit: Sämtliche Einnahmen und Ausgaben sind in ei- • L'unité: Toutes les recettes et dépenses sont consignées

nem einzigen Voranschlag beziehungsweise in einer ein- dans un seul budget ou un seul compte d'Etat;

zigen Staatsrechnung zusammenzufassen;

• Bruttodarstellung: Einnahmen und Ausgaben sind ge- • le produit brut: Les recettes et les dépenses sont inscrites

trennt voneinander ohne gegenseitige Verrechnung in vol- au budget séparément et sans aucune compensation,

ler Höhe auszuweisen; chacune d'entre elles y figurant pour son montant intégral;

• Spezifikation: Die Einnahmen und Ausgaben werden • la spécialité: Les dépenses et les recettes sont classées

nach Bundesämtern, nach den Sachgruppen des Konten- par offices fédéraux, selon les groupes par nature du plan

plans und, soweit zweckmässig, zusätzlich nach Mass- comptable, et au besoin, suivant les mesures spéciales et

nahmen und Verwendungszweck gegliedert. Ein Kredit leur affectation. Les crédits ouverts ne peuvent être affec-

darf nur für den Zweck verwendet werden, der bei der tés qu'aux dépenses pour lesquelles ils ont été votés;

Bewilligung festgelegt wurde;

• Jährlichkeit: Einnahmen und Ausgaben werden für das • l'annualité: Les recettes et les dépenses sont portées au

Kalenderjahr, in dem sie voraussichtlich fällig werden, in budget de l'exercice au cours duquel leur exécution est

den Voranschlag aufgenommen. prévue.

Für den ETH-Bereich kann der Bundesrat durch Verordnung Pour le domaine des EPF, le Conseil fédéral peut prévoir, par

Abweichungen von diesen Budgetprinzipien vorsehen (Art. 1 ordonnance, des dérogations aux principes budgétaires

Abs. 3 FHG sowie Art. 35 Abs. 2 und 3 ETH-Gesetz). Ent- (LFC, art. 1er, 3e al., ainsi que loi sur les EPF, art. 35, 2e et

sprechende Ausnahmebestimmungen finden sich in der Ver- 3e al.). Les prescriptions exceptionnelles y relatives figurent

ordnung ETH-Bereich (Art. 16: Kreditumverteilungen; Art. 17: dans l'ordonnance sur le domaine des EPF: art. 16, transferts

Kreditübertragungen auf Konten der Bestandesrechnung; de crédits; art. 17, reports de crédits sur des comptes du

Art. 18 und 19: gesonderte Abrechnung von Einnahmen aus bilan; art. 18 et 19, mise en compte séparée de recettes

Fortbildungskursen und Forschungsaktivitäten; Art. 20: Ver- provenant de cours de perfectionnement et d'activités de

waltung von Drittmitteln auf Konten der Bestandesrechnung). recherche; art. 20, gestion de fonds de tiers sur des comptes

du bilan.

14 Erfolgsrechnung 14 Compte de résultats

141 Um die Haushaltsführung des Bundes umfassend 141 Pour apprécier convenablement la gestion des fi-

beurteilen zu können, ist zusätzlich zum kassenmässigen nances de la Confédération, il importe de connaître outre le

Ergebnis auch die Veränderung des Vermögens in der résultat des opérations de caisse, les variations de la for-

Rechnungsperiode auszuweisen. Nicht alle in der Finanz- tune au cours d'un exercice. Toutes les opérations enregis-

rechnung als Ausgaben und Einnahmen erfassten Vorfälle trées au compte financier sous la forme de dépenses ou de

stellen einen Vermögensverzehr (Aufwand) bzw. -Zuwachs recettes ne constituent pas une diminution (charges) ou une

(Ertrag) dar, so zum Beispiel der Kauf einer Liegenschaft. augmentation (revenus) de fortune, par exemple l'acquisi-

Anderseits können auch zahlungsunwirksame Vorfälle zu tion d'un immeuble. Les opérations de paiement également

einer Veränderung der Vermögenslage führen (beispielswei- peuvent entraîner une modification de la situation de fortune

se Abschreibungen). Für die Ermittlung der vermögens- (tels par exemple les amortissements). Aussi pour rendre

mässigen Auswirkungen der Bundesaktivitäten bedarf es compte des conséquences sur le capital des tâches de la

daher einer Zusatzrechnung zur Finanzrechnung, der Er- Confédération, est-il nécessaire de tenir à jour, parallèlement

folgsrechnung. au compte financier, un compte de résultats.

142 Ausgehend vom Saldo der Finanzrechnung wird in 142 En partant du solde du compte financier, on délimite

der Erfolgsrechnung der Wertverzehr (Aufwand) und Wert- pour la même période dans le compte de résultats la

zuwachs (Ertrag) periodengerecht abgegrenzt. Das Ergeb- diminution (charges) ou l'augmentation (revenus) de va-

nis der Erfolgsrechnung, der Deckungserfolg, stellt den leurs. Le solde du compte de résultats, le taux de couver-

Nettovermögenszuwachs beziehungsweise -abgang einer ture, représente un accroissement net ou une diminution

Rechnungsperiode dar und ist mit dem Ergebnis der laufen- nette de la fortune durant une période comptable. Il peut

den Rechnung des kantonalen Modells und dem Saldo der être comparé au résultat du compte de fonctionnement du

privatwirtschaftlichen Gewinn- und Verlustrechnung ver- modèle cantonal ou au solde du compte de pertes et profits

gleichbar. de l'économie privée.

Um vom Finanzierungserfolg zum vermögensmässigen Er- Pour parvenir du solde de financement au résultat de fortune,

gebnis zu gelangen, müssen einesteils jene Ausgaben und chaque dépense et recette, qui représentent de pures redis-

Einnahmen, die reine Vermögensumschichtungen darstel- tributions de valeurs, doivent d'une part, être neutralisées

len, neutralisiert werden

• durch Aktivierung der Investitionsausgaben für Grund- • par la capitalisation des dépenses d'investissement pour

stücke und Gebäude, für Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge les terrains et les bâtiments, pour le mobilier, les machines,

und Einrichtungen sowie Darlehen und Beteiligungen; les véhicules et les installations, ainsi que pour les prêts et

participations;

• durch Passivierung der Einnahmen aus Immobi- • par l'inscription au passif des recettes provenant des

lienverkäufen und Darlehensrückzahlungen sowie der Ein- ventes d'immeubles et des remboursements de prêts,

lagen von zweckgebundenen Einnahmen in die sogenann- ainsi que des versements des recettes affectées aux dits

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 307

ten Spezialfinanzierungen und der Einlage des Einnah- financements spéciaux et le versement de l'excédent de

menüberschusses der Pensionskasse des Bundes (PKB) recettes de la Caisse fédérale de pensions (CFP) au

in die Sonderrechnung PKB. compte spécial de la CFP.

Hinzu kommen sodann der in der Finanzrechnung nicht Ensuite, il faut y ajouter les charges et les revenus comp-

enthaltene buchmässige Aufwand und Ertrag. Ins Gewicht tables qui ne figurent pas dans le compte financier. Cela

fallen auf der Aufwandseite namentlich die Abschreibungen, concerne principalement du côté des charges, les amortisse-

die Einlagen in Rückstellungen sowie Debitorenverluste. ments, les versements aux provisions, ainsi que les pertes

Ertragsseitig sind insbesondere die Entnahmen aus den sur débiteurs. Du côté des revenus, on mentionnera plus

Spezialfinanzierungen zur Deckung von zweckfinanzierten particulièrement les prélèvements sur les financements spé-

Ausgaben zu erwähnen. ciaux destinés à couvrir des dépenses liées.

143 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 143 En raison du nombre limité de possibilités de présen-

in der doppelten Buchhaltung können die in der Finanzrech- tation de la comptabilité double, les dépenses et les recettes

nung erfassten Ausgaben und Einnahmen nur als Saldo in portées dans le compte financier ne peuvent être reprises

die buchhalterische Erfolgsrechnung übernommen werden. que comme solde dans le compte de résultats. Les charges

Gesamtaufwand und -ertrag gehen nicht direkt aus dieser et les revenus totaux ne ressortent pas directement du

verkürzten Erfolgsrechnung hervor, sondern müssen mittels compte de résultats réduit, mais doivent être calculés au

eines separaten statistischen Ausweises ermittelt werden. moyen d'un tableau statistique séparé. Cette forme statisti-

Diese in der Botschaft und im Statistikteil publizierte statisti- que du compte de résultats, publié dans le message et la

sche Erfolgsrechnung enthält die gleichen Informationen partie statistique, contient les mêmes informations que le

wie der Zusammenzug der laufenden Rechnung im kantona- compte de fonctionnement résumé du modèle cantonal sui-

len Modell nach Aufwand- und Ertragsarten. vant les catégories de charges et de revenus.

144 Im Umfang des Ertrags- oder Aufwandüberschusses 144 Le découvert du bilan varie selon l'importance de

der Erfolgsrechnung verändert sich der Fehlbetrag der Bi- l'excédent de revenus ou de charges du compte de résultats.

lanz.

15 Bestandesrechnung und Bilanz 15 Compte capital et bilan

151 Die Bestandesrechnung erfasst sämtliche Vermö- 151 Le compte capital comprend l'ensemble des actifs et

genswerte und Verpflichtungen sowie das Eigenkapital oder des engagements, ainsi que le capital propre ou le découvert

den Bilanzfehlbetrag. du bilan.

152 Die Bilanz gibt Aufschluss über den Stand der Aktiven 152 Le bilan renseigne sur l'état de l'actif et du passif en

und Passiven am Ende des Rechnungsjahres. fin d'exercice.

153 Die Aktiven des Bundes umfassen: 153 L'actif de la Confédération comprend:

• das Finanzvermögen: frei verfügbares Vermögen wie • le patrimoine financier: moyens disponibles tels que

Kassenmittel, Debitorenguthaben, Tresorerieanlagen; l'encaisse, les débiteurs, les placements de la trésorerie;

• das Verwaltungsvermögen: für die Aufgabenerfüllung • le patrimoine administratif: fonds nécessaires à l'exécu-

gebundene Mittel wie Grundstücke und Gebäude, Mobi- tion des tâches tels que terrains et immeubles, mobilier,

lien, Vorräte sowie Darlehen und Beteiligungen. Die Be- approvisionnements, ainsi que prêts et participations. L'é-

wertung richtet sich nach den Bestimmungen von Artikel valuation se règle d'après les dispositions des articles 21

21 und 22 des Finanzhaushaltgesetzes (SR 611.0) und et 22 de la LFC (RS 611.0) et de l'article 13 de l'OFC (RS

Artikel 13 der Finanzhaushaltverordnung (SR 611.01); 611.01);

• die Vorschüsse für Spezialfinanzierungen: aktivierte • les avances aux financements spéciaux: sont des dé-

Ausgaben, die durch zweckgebundene Einnahmen zu penses capitalisées, qui doivent être couvertes par des

decken sind; recettes affectées;

• den Bilanzfehlbetrag: dieser umfasst die kumulierten Ab- • le découvert du bilan: celui-ci contient les clôtures cumu-

schlüsse der Erfolgs- bzw. der früheren Gesamtrechnun- lées des anciens comptes généraux et du compte de

gen aller Rechnungsperioden. résultats de toutes les périodes comptables.

154 Die Passiven des Bundes setzen sich zusammen 154 Le passif de la Confédération se compose des

aus: groupes suivants:

• dem Fremdkapital: laufende Verpflichtungen, kurz-, mit- • les engagements: engagements courants, dettes à court,

tel- und langfristige Schulden, Verpflichtungen für Sonder- moyen et long termes, engagements envers des comptes

rechnungen (wie Pensionskasse des Bundes, Stiftungen, spéciaux (Caisse fédérale de pensions, fondations, fonds

Spezialfonds), Rückstellungen und Transitorische Passi- spéciaux), provisions et passifs transitoires:

ven;

• den vorsorglichen Wertberichtigungen auf Darlehen • les réévaluations sur prêts et participations à titre pré-

und Beteiligungen: Aus Transparenzgründen (klare Dar- ventif: Pour des raisons de transparence (présentation

stellung der Forderungs- und Eigentumsverhältnisse) wer- claire de la situation des créances et des avoirs), les prêts

den Darlehen und Beteiligungen nach der indirekten Me- et participations sont réévalués selon la méthode indirecte;

thode wertberichtigt;

• den Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen: Rück- • les engagements envers les financements spéciaux:

lagen aus zweckgebundenen Einnahmen. provisions créées par des recettes affectées.

308 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

155 Die Spezialfonds sind Zuwendungen, die dem Bund 155 Les fonds spéciaux sont constitués par des dons de

von Dritten mit der Auflage gemacht werden, sie für bestimm- tiers faits à la Confédération avec l'obligation de les affecter

te Zwecke zu verwenden. Sie stellen also dem Bunde anver- à certains buts précis. La Confédération ne dispose donc pas

traute Mittel dar, die ihm nicht zur Erfüllung seiner eigenen de ces moyens financiers pour l'accomplissement de ses

Aufgaben zur Verfügung stehen. Die Ausgaben und Einnah- tâches. Les dépenses et les recettes y afférentes sont comp-

men der Spezialfonds werden nicht in der Finanzrechnung tabilisées en dehors du compte financier.

verbucht.

156 Die Eventualforderungen und -Verpflichtungen 156 Les créances et engagements conditionnels de la

des Bundes, wie beispielsweise bedingt rückzahlbare Bun- Confédération, tels que les contributions fédérales rembour-

desbeiträge und Bürgschaftsverpflichtungen, werden un- sables et les cautionnements, figurent hors bilan dans les

ter dem Bilanzstrich in den sogenannten Ordnungskonten «comptes d'ordre».

erfasst.

16 Sonderrechnungen 16 Comptes spéciaux

161 Gemäss Artikel 37 des Finanzhaushaltsgesetzes rich- 161 En vertu de l'article 37 de la LFC, les finances et la

tet sich das Finanz- und Rechnungswesen der unselbständi- comptabilité des entreprises et établissements fédéraux sans

gen Bundesbetriebe und Anstalten unter Wahrung der allge- personalité juridique doivent être adaptées aux exigences de

meinen Grundsätze nach den betrieblichen Anforderungen. l'exploitation, tout en respectant les principes généraux.

Solche Sonderrechnungen bestehen heute für das Bundes- Font actuellement l'objet de comptes spéciaux l'Office fédé-

amt für Rüstungsbetriebe und die Pensionskasse des Bun- ral de la production d'armements et la Caisse fédérale de

des. Sie bilden einen integrierenden Bestandteil der Staats- pensions. Les comptes spéciaux sont partie intégrante du

rechnung beziehungsweise des Voranschlags und sind in compte d'Etat et du budget et sont commentés dans le

den entsprechenden Botschaften in einem besonderen Ka- message y afférent dans un chapitre séparé.

pitel aufgeführt.

Das Rechnungswesen des Bundesamtes für Rüstungs- La comptabilité de l'Office fédéral de la production d'ar-

betriebe (BRBT) richtet sich nach der Verordnung vom mements (OFPA) est présentée selon les principes définis

24. Oktober 1990. Ein Drittel des Reingewinnes des BRBT dans l'ordonnance du 24 octobre 1990. Un tiers du bénéfice

wird im folgenden Jahr an die Bundeskasse abgeliefert und net de l'OFPA est versé l'année suivante à la caisse fédérale

unter 541 «Gruppe für Rüstung» in der Finanzrechnung des et comptabilisée comme recette dans le compte financier

Bundes als Einnahme verbucht. Die restlichen zwei Drittel sous la rubrique 541 «Groupement de l'armement». Les deux

werden in die Reserven des Bundesamtes für Rüstungsbe- tiers restants sont versés à la réserve de l'OFPA. Les éven-

triebe eingelegt. Ein eventueller Reinverlust ist vorzutragen tuelles pertes nettes doivent être reportées et imputées sur

und mit künftigen Gewinnen zu verrechnen. les bénéfices futurs.

Das Rechnungswesen der Pensionskasse des Bundes La comptabilité de la Caisse fédérale de pensions (CFP)

(PKB) ist in deren Statuten vom 24. August 1994 geregelt est réglée dans ses statuts du 24 août 1994 (voir à cet effet

(vgl. die Ausführungen im Kapitel 221.4 der Botschaft). In der les explications dans le chapitre 221.4 du message). Les

Finanzrechnung des Bundes erscheinen unter der Dienst- cotisations que la Confédération est appelée à verser en

stelle 615 «Eidg. Versicherungskasse» die Arbeitgeberlei- tant qu'employeur figurent au compte financier de la Confé-

stungen des Bundes. Die Mittel der Pensionskasse des dération sous la rubrique 615 «Caisse fédérale d'assu-

Bundes sind zur Hauptsache beim Bund angelegt und wer- rance». Les fonds de la CFP sont déposés auprès de la

den zur Durchschnittsrendite der Bundesobligationen ver- Confédération et rémunérés au taux de rendement moyen

zinst. Die Verzinsung dieser Mittel ist bei der Dienststelle 601 des obligations de la Confédération. Les intérêts sur ces

«Eidg. Finanzverwaltung» eingestellt. fonds figurent sous la rubrique 601 «Administration fédérale

des finances».

Seit 1989 kann die PKB ihren Mitgliedern in begrenztem Depuis 1989, la CFP peut aussi, dans une mesure limitée,

Umfange auch Hypothekardarlehen gewähren. In der Bi- accorder des prêts hypothécaires à ses membres. Les

lanz des Bundes werden seine Verpflichtungen gegenüber engagements de la Confédération envers les assurés sont

den Versicherten unter dem Passivposten «Verpflichtungen portés au bilan et figurent au passif sous «Engagements

aus Sonderrechnungen» aufgeführt. Der Bundesanteil am envers des entités particulières». La part qu'elle supporte sur

versicherungstechnischen Fehlbetrag wird unter dem Bilanz- le déficit technique de la Caisse d'assurance figure hors bilan

strich als Eventualverpflichtung ausgewiesen. comme engagement conditionnel.

Nach Artikel 58 der PKB-Statuten ist die Kasse versiche- En vertu de l'article 58 de ses statuts, la CFP est administrée

rungstechnisch auf der Grundlage des Kapitaldeckungs- selon le système de la capitalisation. Le taux de couverture

verfahrens zu führen. Vorgeschrieben wird ein Deckungs- est fixé à deux tiers. Le tiers restant, c'est-à-dire le déficit

grad von zwei Dritteln. Der restliche Drittel, der versiche- technique ou actuariel, est rémunéré par l'employeur à un

rungstechnische Fehlbetrag, wird vom Arbeitgeber zu vier taux d'intérêt de 4 pour cent (intérêt garanti).

Prozent verzinst (Zinsgarantie).

Der PKB angeschlossen sind die PTT-Betriebe, die Rü- Sont affiliés à la CFP les PTT, les entreprises d'armement, la

stungsbetriebe, die Eidg. Alkoholverwaltung sowie zahlrei- Régie fédérale des alcools, ainsi que de nombreuses entre-

che öffentlich-rechtliche und gemischtwirtschaftliche Unter- prises et organisations de droit public et semi-public. Les

nehmen und Organisationen. Für die Fusion der PKB mit der préparatifs quant à la fusion de la CFP avec la Caisse de

Pensions- und Hilfskasse der SBB (PHK) sind die notwendi- pensions et de secours des CFF sont en cours.

gen Vorbereitungen im Gange.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 309

162 Die SBB und die PTT sind zwar unselbständige Be- 162 Les CFF et les PTT sont certes des entreprises non

triebe, unterliegen jedoch eigenen Vorschriften über die autonomes, mais elles ont leurs propres prescriptions

Rechnungsführung. Allerdings wird das Finanzhaushaltsge- concernant la tenue des comptes. Cependant, la LFC et

setz, insbesondere seine allgemeinen Grundsätze, auch auf notamment ses principes généraux leur sont également ap-

sie angewendet, soweit nicht betriebliche Notwendigkeiten plicables pour autant que des impératifs d'exploitation ne

Sonderbestimmungen erheischen. requièrent pas des dispositions particulières.

163 Schweizerische Nationalbank, AHV-Ausgleichs- 163 La Banque nationale suisse, le Fonds de compen-

fonds, SUVA und Alkoholverwaltung sind rechtlich selb- sation de l'AVS, la CNA et la Régie des alcools étant des

ständige Bundesanstalten und fallen nicht unter das Finanz- établissements fédéraux juridiquement autonomes, ils ne

haushaltsgesetz. sont pas régis par la LFC.

17 Bundestresorerie 17 Trésorerie de la Confédération

171 Die Bundestresorerie ist zentralisiert. Ihr sind neben 171 La trésorerie de la Confédération constitue un sys-

der allgemeinen Bundesverwaltung insbesondere auch die tème central auquel sont rattachés, outre l'Adminisration

Betriebe und Anstalten des Bundes (u.a. die SBB und PTT) générale de la Confédération, les entreprises et établisse-

angeschlossen. ments fédéraux, les CFF et les PTT notamment.

172 Die Aufgabe der Trésorerie besteht darin, jederzeit die 172 La trésorerie a pour tâche d'assurer en tout temps à

Zahlungsbereitschaft des Bundes sowie seiner Betriebe und la Confédération, à ses entreprises et établissements, les

Anstalten sicherzustellen. Im einzelnen geht es dabei um die disponibilités qui leur sont nécessaires. Il lui appartient no-

Geldbeschaffung und die Anlage von verfügbaren Geldern, tamment de procurer des fonds, de placer les capitaux dispo-

die Devisenbeschaffung und -bewirtschaftung, die Schulden- nibles, d'acquérir et de gérer des devises, de gérer la dette

verwaltung und die Aufrechterhaltung einer ausreichenden et de maintenir une réserve de trésorerie suffisante.

Tresoreriereserve.

Bei der Erfüllung der mit der Trésorerie verbundenen Aufga- Pour remplir les tâches liées à la trésorerie, les offices com-

ben arbeiten die zuständigen Stellen eng mit der Schweize- pétents collaborent étroitement avec la Banque nationale

rischen Nationalbank zusammen, um die Koordination zwi- suisse en vue de coordonner la politique de trésorerie avec

schen der Trésorerie- und der Geldmengenpolitik sicherzu- celle de gestion de la masse monétaire.

stellen.

173 Für die Mittelbeschaffung am Geld- und Kapitalmarkt 173 La Confédération possède les moyens suivants pour

stehen dem Bund folgende Instrumente zur Verfügung: se procurer des fonds sur les marchés monétaire et des

capitaux:

• Anleihen: Seit Anfang 1980 erfolgt die öffentliche Emis- • Emprunts: Depuis le début de l'année 1980, l'émission

sion von langfristigen Bundesanleihen nach dem Tender- publique des emprunts fédéraux à long terme s'effectue

verfahren. Es handelt sich dabei um eine auktionsähnliche selon un système d'appel d'offres. Il s'agit là d'une mé-

Emissionsmethode. Bei der Ausgabe werden lediglich der thode qui s'apparente à une mise aux enchères. Au mo-

Nominalzinssatz, die Laufzeit und der maximale Anlei- ment de l'émission, on fixe simplement le taux d'intérêt

hensbetrag festgelegt, während der Ausgabepreis und nominal, la durée et le montant approximatif de l'emprunt

damit die Rendite aufgrund der von den Anlegern einge- alors que le prix d'émission ainsi que le rendement sont

reichten Offerten bestimmt werden. Die Zeichnungen wer- déterminés sur la base des offres présentées par les

den durch die Banken bei der Schweizerischen National- investisseurs. Les banques transmettent les souscriptions

bank eingereicht. Den Interessen der Kleinanleger wird reçues à la Banque nationale suisse. On tient compte des

dadurch Rechnung getragen, dass die Mindeststückelung possibilités des petits investisseurs par le fait que les

1 000 Franken beträgt und bis zu 100 000 Franken Offer- compures minima sont de 1 000 francs et que les offres

ten ohne Preisangabe eingereicht werden können; sie jusqu'à 100 000 francs peuvent être présentées sans

werden in jedem Fall zu dem aufgrund der eingegangenen indication de prix. Dans chaque cas. l'on prendra en consi-

Angebote festgesetzten einheitlichen Emissionspreis be- dération un prix d'émission unique qui sera fixé sur la base

rücksichtigt. 1991 begann der Bund mit der Ausgabe fun- des offres soumises. La Confédération a commencé à

gibler Anleihen. Durch die Zusammenlegung verschiede- émettre des emprunts fongibles en 1991. La fusion de

ner, mit identischen Bedingungen ausgestatteten Anleihen plusieurs emprunts, émis aux mêmes conditions (fongibi-

(Fungibilität) wurde eine Erhöhung der Anleihensbeträge lité), a permis d'augmenter les montants des emprunts et.

erzielt. Dadurch wurde die Attraktivität der Anleihen erheb- partant, de les rendre plus attractifs, ce qui a favorisé la

lich vergrössert, was sich günstig auf die Schaffung deri- création de produits dérivés comme les options ou les

vativer Produkte wie Optionen und Zinsfutures auf der "futures" sur taux d'intérêt sur la base de ces emprunts.

Basis unserer Anleihen auswirkte.

• Bundesfestgelder: Seit dem 15. Oktober 1992 gelangt • Dépôts à terme de la Confédération: Cet instrument qui

mit dem Bundesfestgeld ein neues Geldbeschaffungsin- sert à lever des fonds est utilisé depuis le 15 octobre 1992.

strument zum Einsatz. Es handelt sich um ein Festgeld mit Les dépôts à terme de la Confédération sont offerts à des

den Laufzeiten von 1 Jahr, 2 und 3 Jahren. Das Instrument échéances de 1, 2 ou 3 ans. Ils ont été créés sur mesure

wurde auf die Bedürfnisse der kleinen Anleger zugeschnit- pour les petits investisseurs. Le montant minimal qui peut

ten. Der Mindestbetrag, der gezeichnet werden kann, be- être souscrit s'élève à 10 000 francs: les montants supé-

läuft sich auf 10 000 Franken; höhere Beträge müssen rieurs doivent être divisibles par 1 000. Chaque investis-

durch 1 000 teilbar sein. Pro Tag und Anleger kann höch- seur peut souscrire au maximum un million par jour. L'in-

stens im Umfang von einer Million Franken gezeichnet térêt versé est fixé par la trésorerie selon les conditions du

werden. Die Verzinsung wird durch die Trésorerie den marché. Les souscriptions peuvent être présentées à tous

jeweiligen Marktverhältnissen angepasst. Zeichnungen les guichets postaux. A noter que l'Entreprise des PTT ne

können an jedem Postschalter vorgenommen werden. Die joue toutefois que le rôle d'intermédiaire, le débiteur étant

PTT sind jedoch nur Vermittler; der Schuldner ist die Eid- la Confédération.

genossenschaft.

310 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

• Schatzanweisungen: Die Schatzanweisung oder Re- • Bons du Trésor: Le bon du Trésor ou la rescription est le

skription ist ein traditionelles Geldbeschaffungsinstrument moyen traditionnel auquel recourt la Confédération pour

des Bundes. Es handelt sich um ein diskont- und lombard- se procurer des capitaux à court terme. Il s'agit d'un titre

fähiges Wertpapier mit einer Laufzeit von in der Regel 3 escomptable et pouvant servir de gage, d'une durée habi-

bis 24 Monaten, das ausschliesslich bei Banken plaziert tuelle de 3 à 24 mois, qui est placé exclusivement auprès

wird. Die Verzinsung erfolgt auf Diskontbasis. Das bedeu- des banques. La rémunération s'opère sur la base de

tet, dass die Titel zu einem Preis unter 100 Prozent aus- l'escompte. Cela signifie que ce titre peut être émis à un

gegeben werden: die Rückzahlung erfolgt zu 100 Prozent prix inférieur à 100%, le remboursement étant effectué à

des Nominalbetrages. Dieses Intrument hat heute für den 100% du montant nominal. Cet instrument a perdu beau-

Bund stark an Bedeutung abgenommen. coup de son importance pour la Confédération.

• Geldmarkt-Buchforderungen: Mit dem Ziel, den schwei- • Créances comptables à court terme: En 1979, la

zerischen Geldmarkt auszubauen und gleichzeitig die Pa- créance comptable à court terme a été créée dans le but

lette der Geldbeschaffungsinstrumente des Bundes zu de développer le marché monétaire suisse et par là même

erweitern, wurde im Jahre 1979 die Geldmarkt-Buchforde- d'élargir l'éventail des moyens propres à la Confédération

rung geschaffen. Es handelt sich nicht um ein Wertpapier, de se procurer de l'argent. Il ne s'agit pas d'un titre, mais

sondern um eine handelbare Buchforderung. Heute ist es d'une créance comptable négociable. Cet instrument re-

das wichtigste Intrument im kurzfristigen Bereich der Geld- présente aujourd'hui le principal moyen de collecter des

beschaffung. Die Ausgabe der Geldmarkt-Buchforderun- fonds à court terme. L'émission des créances comptables

gen erfolgt wöchentlich - in der Regel am Dienstag mit à court terme a lieu chaque semaine - en règle générale

Valuta Donnerstag - und wie bei den Bundesanleihen nach le mardi, le paiement, du prix de souscription devant être

dem Tenderverfahren. Allerdings wird kein Nominalzins effectué le jeudi - selon le système d'appel d'offres à l'instar

festgelegt. Die Verzinsung erfolgt wie bei den Schatzan- des emprunts fédéraux. Cependant, aucun intérêt nominal

weisungen in Form eines Diskontabschlages bei der Aus- n'est fixé. L'intérêt est servi sous forme d'un escompte lors

gabe. Die Rückzahlung erfolgt zu 100 Prozent des Nomi- de l'émission, à l'exemple des bons du Trésor. Le rembour-

nalbetrages. Bisher wurden Laufzeiten von 3, 6 und 12 sement s'effectue à 100% du montant nominal. Les durées

Monaten gewählt. Die Stückelung beträgt 50 000 Franken; choisies jusqu'ici s'étendent sur 3, 6 ou 12 mois. Les

in unbegrenztem Betrag können Offerten ohne Preisanga- coupures s'élèvent à 50 000 francs. Jusqu'à un montant

be eingereicht werden, die in jedem Fall zu dem aufgrund illimité, les offres peuvent être faites sans justification de

der eingegangenen Angebote festgesetzten einheitlichen prix. Dans chaque cas, on prendra en considération un prix

Emissionspreis berücksichtigt werden. Die Geldmarkt- d'émission unique qui sera fixé sur la base des offres

Buchforderungen sind bei der Nationalbank diskontierbar, soumises. Les créances comptables à court terme sont

allerdings nicht zum offiziellen Satz, sondern zu Ankaufs- réescomptables auprès de la Banque nationale aux prix

preisen, die von der Nationalbank auf Anfrage bekanntge- d'achat indiqués sur demande par cette dernière et non au

geben werden. Sie werden zudem zur Lombardierung taux officiel. Elles sont en outre acceptées en nantisse-

entgegengenommen. Seit 1992 schliesst die Nationalbank ment.

mit den Banken Swaps auf Geldmarktbuchforderungen

ab. um die Liquidität im Geldmarkt zu steuern.

• Geldmarkt-Kredite: Zur Abdeckung vorübergehender Be- • Crédits à court terme: Pour faire face à des besoins

darfsspitzen im Rahmen des Cashmanagements der Bun- financiers temporairement élevés dans le cadre de la

destresorerie werden bei den Banken kurzfristig Geld- gestion des liquidités de la trésorerie fédérale, la Confédé-

markt-Kredite mit einer Laufzeit von 1 bis 90 Tagen aufge- ration recourt aux crédits à court terme des banques, d'une

nommen. durée de 1 à 90 jours.

• Lombard-Kredite: Zur Deckung kurzfristiger, unvorherge- • Crédits lombard (ou crédit de nantissement): Pour per-

sehener Liquiditätsengpässe gewährt die Nationalbank mettre à la Confédération de faire face, à brève échéance,

dem Bund Lombardkredite bis zu einer Milliarde. Die Ver- à des impasses financières imprévues, la Banque natio-

zinsung erfolgt zum offiziellen Lombardsatz. Von diesem nale peut lui accorder des crédits de nantissement jusqu'à

Sicherheitsnetz macht die Bundestresorerie nur selten concurrence d'un milliard. Ces crédits sont rémunérés au

Gebrauch. taux lombard officiel. La trésorerie n'a que rarement re-

cours à cet instrument d'appoint.

174 Für die Geldanlage stehen der Bundestresorerie fol- 174 La trésorerie de la Confédération dispose des instru-

gende Instrumente zur Verfügung: ments de placement suivants:

• Liquide Mittel: Die liquiden Mittel hält die Bundestresore- • Liquidités: La trésorerie détient des liquidités sur un

rie auf ihrem Postcheckkonto sowie auf ihrem Girokonto compte de chèques postaux et un compte de virement que

bei der Nationalbank. Das Postcheckkonto wird täglich gère la Banque nationale. Le solde du CCP est viré chaque

nach Abschluss der Buchungen auf Null gestellt. Das jour sur le compte de virement après bouclement des

Girokonto bei der Nationalbank wird bis zu einem Maximal- comptes. Le compte de virement détenu auprès de la

betrag von 500 Millionen zum Tagesgeldsatz verzinst. Die Banque nationale est rémunéré jusqu'à concurrence d'un

Trésorerie ist bestrebt, den täglichen Stand zwischen Null montant maximal de 500 millions au taux au jour le jour. La

und 500 Millionen zu halten - in der Regel wird ein Stand trésorerie s'efforce de maintenir le niveau journalier des

von 100 bis 150 Millionen angestrebt. Dabei ist zu berück- disponibilités entre zéro et 500 millions - en principe, le

sichtigen, dass die Liquiditätsschwankungen innerhalb ei- montant moyen se situe entre 100 et 150 millions. A noter

nes Monats rund fünf Milliarden erreichen können. Diese que les fluctuations des liquidités peuvent atteindre quel-

Fluktuationen stammen zur Hauptsache aus dem Post- que cinq milliards par mois. Ces fluctuations sont principa-

check-System. lement imputables au CCP.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 311

• Kurzfristige Anlagen: Festgelder mit einer Laufzeit von 1 • Placements à court terme: Conformément aune conven-

Tag bis 24 Monaten legt die Bundestresorerie aufgrund tion, la trésorerie effectue ses dépôts à court terme - dont

einer Vereinbarung ausschliesslich bei der Schweizeri- les échéances vont de 1 jour à 24 mois - exclusivement

schen Nationalbank an. Sie hat das Recht, diese Gelder auprès de la Banque nationale. Celle-ci est habilitée à les

in ihrem Namen, aber auf Rechnung und Gefahr des réinvestir sur le marché en son nom propre, mais au

Bundes im Markt weiterzuplazieren. Die Verzinsung erfolgt compte et aux risques de la Confédération. Ces place-

zu Marktbedingungen. Die Nationalbank kann diese Bun- ments sont rémunérés aux taux du marché. La Banque

desanlagen als Instrument zur Liquiditätssteuerung im nationale peut utiliser ces fonds pour gérer la liquidité sur

Bankensystem einsetzen. le marché bancaire.

• Mittelfristige Anlagen: Festgeldanlagen im Laufzeiten- • Placements à moyen terme: Les placements à terme

bereich von über 2 Jahren werden bei Banken in der dont l'échéance excède 2 ans sont effectués auprès de

Schweiz getätigt. Sie erfolgen über die Nationalbank, über banques établies en Suisse. Ils sont réalisés par le truche-

Broker oder direkt zwischen der Trésorerie und den Ban- ment de la Banque nationale ou de courtiers ou conclus

ken. directement entre la trésorerie et les banques.

• Wertschriften: Seit 1989 tätigt die Trésorerie Anlagen in • Titres: Depuis 1989, la trésorerie effectue des placements

Form von Kassenobligationen und Obligationen. Das sous forme d'obligations et d'obligations de caisse. Son

Wertschriftenportefeuille enthält zur Hauptsache auf portefeuille est composé essentiellement de titres de pre-

Schweizerfranken lautende erstklassige Titel in- und aus- mière qualité, libellés en francs suisses et se rapportant à

ländischer Schuldner und zu einem geringen Teil erstklas- des débiteurs suisses et étrangers ainsi que. dans une

sige Fremdwährungsobligationen. Es dient in erster Linie moindre mesure, d'obligations de première qualité, libel-

dem mittelfristigen Ausgleich des Mittelbedarfs der Tréso- lées en monnaies étrangères. Ce portefeuille sert en pre-

rerie. Daneben wird es zur mittelfristigen Ertragsoptimie- mier lieu à couvrir à moyenne échéance les besoins de

rung eingesetzt. Im Vergleich zu den Festgeldern sind liquidités de la trésorerie. Il permet en outre d'optimiser les

Anlagen in Obligationen liquider; sie erhöhen die Flexibili- rendements à moyen terme. Comparés aux dépôts à

tät der Tresorerieführung. terme, les placements en obligations présentent une plus

grande liquidité, ce qui permet de gérer la trésorerie avec

davantage de souplesse.

• Anlagen im Ausland: Bis zu 30 Prozent der Anlagen • Placements à l'étranger: En vertu de l'ordonnance sur

dürfen gemäss Finanzhaushaltsverordnung im Ausland les finances de la Confédération, la trésorerie est autorisée

getätigt werden. Sie bestehen zur Hauptsache in Form von à placer 30 pour cent de ses avoirs à l'étranger. Elle

auf Schweizerfranken lautenden Obligationen ausländi- effectue ses placements principalement sous la forme

scher Schuldner. Ein gewisser Teil lautet auf fremde Wäh- d'obligations, libellées en francs suisses, de débiteurs

rung. Im Rahmen der Finanzierung der Beschaffung des étrangers. Une partie est placée en monnaies étrangères.

Kampfflugzeuges F/A-18 wird ein umfangreiches, auf Un portefeuille important de titres, libellés en dollars US. a

US-$ lautendes Wertschriftenportefeuille verwaltet. été constitué en vue de financer l'acquisition de l'avion de

combat F/A 18.

175 Devisengeschäfte: Für die Zahlungen des Bundes in 175 Opérations sur devises: Les paiements effectués en

fremder Währung gilt der Grundsatz der Nichtabsicherung. monnaies étrangères par la Confédération ne sont, en prin-

Eine Bewirtschaftung der Devisenpositionen erfolgt hinge- cipe, pas couverts par un instrument particulier. Cependant,

gen bei sehr grossen Zahlungen. Es handelt sich vorwiegend une gestion des positions sur devises s'impose pour les très

um Beschaffungen im Rüstungsbereich (Tiger, Dragon. Leo- grands montants. Il s'agit essentiellement d'acquisitions dans

pard 2 und F/A-18). Es geht in erster Linie darum, das Risiko le domaine de l'armement (Tiger, Dragon, Léopard " et F/A

eines ungünstigen Devisenkurses im Zahlungszeitpunkt zu 18). Les opérations sur devises visent avant toute chose à

vermeiden. Im weiteren werden Absicherungsoperationen prévenir le risque d'un cours de change défavorable à l'é-

vorgenommen, wenn eine Währung eindeutig unterbewertet chéance du paiement. On y recourt également lorsqu'une

und mit einer Aufwertung zu rechnen ist. Kassa- und Termin- monnaie est manifestement sous-évaluée et tout porte à

käufe bis zu einem Jahr Laufzeit werden aufgrund einer croire que son cours va remonter. Selon une convention

Vereinbarung bei der Nationalbank getätigt. Termingeschäfte passée avec la Banque nationale, les achats au comptant et

mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr und Optionsge- à terme dont l'échéance n'excède pas un an sont effectués

schäfte schliesst die Bundestresorerie direkt mit den Banken exclusivement auprès de la Banque nationale. La trésorerie

ab. conclut les opérations à terme de plus d'un an et les opéra-

tions sur options directement avec les banques.

176 Derivative Instrumente sind Finanzinstrumente, de- 176 Instruments dérivés: Les dérivés sont des instru-

ren Wert von jenem einer anderen Grosse, dem Basiswert, ments financiers dont la valeur dépend d'une autre valeur

abhängt. Basiswerte können ein oder mehrere Vermögens- appelée valeur sous-jacente. Les valeurs sous-jacentes sont

werte (Aktien, Rohstoffe) oder Referenzsätze (Zinsen, Indi- liées à un ou plusieurs actifs (actions, matières premières)

ces, Währungen) sein. Derivate eignen sich für die Risikobe- ou à des taux de référence (intérêts, indices, monnaies). Les

wirtschaftung im Rahmen des Portfolio-Managements. Die dérivés conviennent à la gestion des risques liés à la déten-

Bundestresorerie setzt von den nachstehend beschriebenen tion d'un portefeuille. Parmi les dérivés décrits ci-après, la

Derivaten die Zins-Swaps, die Zinsoptionen und die Devisen- trésorerie a recours au swap de taux d'intérêt, aux options

optionen zur Optimierung ihrer Aufgabenerfüllung ein. Die sur taux d'intérêt et aux options sur devises afin de remplir

Politik des Einsatzes von Derivaten wird durch den Direktor au mieux sa tâche. La politique en matière d'utilisation des

der Eidg. Finanzverwaltung festgelegt, welchem eine Exper- dérivés est arrêtée par le Directeur de l'Administration fédé-

tengruppe - das ALCO (Asset -Liability Management Com- rale des finances qui a, pour le conseiller, un groupe d'experts

mittee) - beratend zur Seite steht. Die Trésorerie erstattet à sa disposition dénommé ALCO (Asset Liability Manage-

dem ALCO über den Einsatz dieser Instrumente und die ment Committee). La trésorerie fournit régulièrement des

Einhaltung der Limiten regelmässig Bericht. rapports à l'ALCO sur l'utilisation de ces instruments et sur

le maintien des limites imposées.

312 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

• Zins-Swaps: Bei einem Zins-Swap kommt es zu einem • Swaps de taux d'intérêt: Dans le swap de taux d'intérêt,

Tausch von festen und variablen Zinsverpflichtungen auf les deux parties contractantes s'engagent à échanger des

identischen und währungskongruenten Kapitalbeträgen. paiements d'intérêt de nature différente - d'un côté des

Es handelt sich dabei um vertragliche Vereinbarungen, in taux fixes et de l'autre des taux variables - afférents au

denen sich eine Partei zur Zahlung eines fixen langfristigen même montant de base et à la même monnaie. Il s'agit

Zinses verpflichtet, während die andere Partei einen varia- d'un contrat par lequel une partie s'engage à payer un taux

blen, an den LIBOR (London Interbank Offered Rate) d'intérêt fixe à long terme pendant que l'autre s'acquitte

gebundenen Zins bezahlt. Ohne dass ein Tausch der zu- d'un taux variable déterminé par le LIBOR (London Inter-

grunde liegenden Kapitalbeträge erfolgt, erreichen beide bank Offered Rate). Il n'y a pas d'échange de capital. Par

Partner durch den Swap die angestrebte Zinsbasis. le biais de ce swap, les parties se donnent la charge

d'intérêt qui leur convient.

• Die Bundestresorerie schliesst seit dem Herbst 1989 Zins- • La trésorerie conclut des swaps de taux d'intérêt depuis

Swaps ab. Vertragspartner des Bundes sind erstklassige, l'automne 1989. La Confédération ne traite en principe

in erster Linie schweizerische Geschäftsbanken. Die er- qu'avec des banques commerciales de première catégo-

sten Zins-Swaps wurden in Zusammenhang mit der Emis- rie. Les premiers swaps de taux d'intérêt ont été conclus

sion von Bundesanleihen aus langfristigen Kostenüberle- sur des emprunts fédéraux pour minimiser les coûts à long

gungen abgeschlossen. Für die Eidgenossenschaft ist es terme. La Confédération n'a pas intérêt à contracter des

in Zeiten hoher Zinsen nicht günstig, sich langfristig zu dettes à long terme lorsque les intérêts sont élevés. Elle

verschulden. Eine vollständige Finanzierung über Geld- ne peut ni ne désire cependant se financer totalement par

marktinstrumente ist aber in der Regel nicht möglich oder le biais des instruments monétaires. Le swap de taux

nicht wünschenswert. Mit dem Zins-Swap kann für eine d'intérêt permet de transformer les intérêts fixes dus sur

Bundesanleihe die feste langfristige Zinszahlung in eine un emprunt fédéral à long terme en intérêts à taux varia-

variable kurzfristige umgewandelt werden. Heute erfolgen bles à court terme. Les swaps sont utilisés aujourd'hui,

die Swap-Abschlüsse im Rahmen der Bewirtschaftung der dans le cadre de la gestion des actifs et des passifs, pour

verschiedenen Aktiv- und Passivposten zur Steuerung der limiter les risques liés aux variations des taux d'intérêt.

Zinsänderungsrisiken.

• Zinsoptionen: Bei diesen Optionen handelt es sich um ein • Options sur taux d'intérêt: Il s'agit là d'un instrument

Zinssicherungsinstrument. Mit dem Kauf solcher Optionen permettant de se prémunir contre les variations de taux

ist das Recht, nicht aber die Pflicht verbunden, die betref- d'intérêt. Un tel contrat d'option autorise (mais n'oblige

fenden Zinsbasisinstrumente (z.B. Bundesobligationen pas) le détenteur à acquérir (option call) ou à vendre

oder Zins-Swaps) zu einem bestimmten Zeitpunkt oder (option put) pendant une période convenue ou à une date

innerhalb eines vereinbarten Zeitraumes zu einem festge- déterminée l'instrument sous-jacent (par exemple des

legten Preis zu erwerben (call option) oder zu verkaufen obligations de la Confédération ou des swaps de taux

(put option). d'intérêt) à un prix fixé à l'avance.

Die Ausgabe von Optionen auf Obligationen vergrössert die L'émission d'options sur taux d'intérêt liées à des obligations

Nachfrage nach Anleihen, weil der Verkäufer der Option für augmente la demande de titres du fait que le vendeur doit

den Fall, dass der Inhaber der Option diese ausüben will, für veiller à la couverture de l'option au cas où le détenteur de

Deckung sorgen muss. Der Verkäufer einer Call-Option be- celle-ci entend exercer son droit. Le vendeur d'une option call

findet sich in einer günstigen Position, wenn die Zinsen seit se trouve dans une position favorable lorsque les taux d'in-

dem Verkauf der Option gestiegen und die Anleihenskurse térêt ont augmenté depuis la vente de l'option et que les cours

damit gesunken sind; er verbessert mit der Prämie aus dem de l'obligation ont ainsi baissé; en réalisant une prime sur la

Optionsverkauf die Rendite seiner Geldanlage in Obligatio- vente de l'option, il améliore le rendement de son placement

nen. Der Anleger, der im heutigen Zeitpunkt noch keine en obligations. En achetant une option call, l'investisseur qui

Obligation kaufen kann oder will, sichert sich mit dem Kauf ne peut ou ne veut pas acheter d'obligations aujourd'hui se

einer Call-Option bis zum Verfall der Option gegen einen prémunit contre une baisse des taux d'intérêt jusqu'à l'é-

Zinsrückgang ab. Die Optionen auf Zins-Swaps als Basisin- chéance de l'option. Les options sur swaps de taux d'intérêt

strument heissen Swaptions und werden analog eingesetzt. comme instruments sous-jacents sont utilisées de façon

analogue.

• Futures sind Finanzterminkontrakte, bei denen zwei Ver- • Futures: Les futures sont des contrats financiers à terme

tragsparteien vertraglich vereinbaren, zu einem bestimm- par lesquels deux parties conviennent d'acheter ou de

ten Zeitpunkt eine Basisgrösse, die nach Menge und Lie- vendre à une date déterminée et à un cours ou prix fixé à

fertermin standardisiert ist, zu einem festgelegten Kurs l'avance une valeur de base dont la quantité et le délai de

oder Preis zu kaufen beziehungsweise zu verkaufen. Bei livraison sont standardisés. Dans le cas des Conf et Comi

Conf und Comi Futures beispielsweise besteht die Basis- Futures, par exemple, la valeur de base est constituée

grösse aus Bundesobligationen. Der Vertrag wird je nach d'obligations de la Confédération. L'exécution du contrat,

Basisinstrument durch eine entsprechende Titellieferung en fonction de l'instrument sous-jacent, implique la livrai-

oder durch Barabgeltung erfüllt. son des titres ou le paiement en espèces.

• Devisenoptionen: Bei den Devisenoptionen handelt es • Options sur devises II s'agit là d'instruments qui permet-

sich um ein Kursabsicherungsinstrument. Mit diesen Op- tent de se couvrir contre les risques de variations de cours.

tionen ist das Recht, aber nicht die Verpflichtung verbun- Un contrat d'option autorise (mais n'oblige pas) le déten-

den, Devisen zu einem vereinbarten Kurs (Basispreis, teur à acheter (option call) ou à vendre (option put), pen-

strike price) innerhalb eines festgelegten Zeitraumes oder dant une certaine période ou à une date déterminée, des

zu einem vereinbarten Fälligkeitstermin zu kaufen (call devises à un cours convenu à l'avance (prix d'exercice,

option) oder zu verkaufen (put option). Für dieses Recht strike price). Pour bénéficier de ce droit, l'acquéreur de

zahlt der Erwerber der Option dem Verkäufer einen Preis, l'option paie au vendeur une prime dite d'option.

die sogenannte Optionsprämie.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 313

Im Gegensatz zu den herkömmlichen Termingeschäften be- Contrairement aux opérations à terme classiques, les options

steht der wichtigste Vorteil der Optionen darin, dass diese offrent notamment l'avantage de ne pas obliger le détenteur

Instrumente keine Erfüllungsverpflichtung begründen. Der à s'exécuter. Celui-ci peut ainsi se prémunir contre les ris-

Optionsinhaber kann sich somit gegen Zins- oder Währungs- ques liés aux taux d'intérêt et au change sans devoir renoncer

risiken absichern, ohne dass er auf den Gewinn aus einer für aux gains résultant d'une évolution favorable du marché. Si

ihn günstig verlaufenden Marktentwicklung verzichten muss. le marché au comptant offre des conditions meilleures que

Falls der Kassamarkt zum Zeitpunkt der Optionsausübung celles prévues par l'option, le détenteur abandonne l'exercice

günstigere Konditionen bietet, wird er die Option verfallen de son droit et perd la prime.

lassen und die gezahlte Prämie als Verlust in Kauf nehmen.

314 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

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Allgemeine Erläuterungen Explications générales 315

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316 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

2 Gliederung der Ausgaben und Ein- 2 Classification des dépenses et des

nahmen recettes

21 Allgemeines 21 Généralités

211 Die in der Finanzrechnung erfassten Ausgaben und 211 Les dépenses et recettes figurant dans le compte

Einnahmen lassen sich - analog zum privatwirtschaftlichen financier se subdivisent selon les critères suivants - identi-

Rechnungswesen - nach folgenden Kriterien unterteilen: ques à ceux de la comptabilité de l'économie privée - :

• nach Kosten- und Ertragsarten • selon la nature des coûts et des revenus

—> Sachgruppengliederung (finanz- und volkswirt- -H» classification par nature (sous les aspects écono-

schaftliche Aspekte) mique et de la gestion financière)

nach Kostenstellen • selon les unités administratives

-> Institutionelle Gliederung nach Verantwortlichkeit) -> classification organique (selon le critère de la

responsabilité)

• nach Kostenträgern • selon les unités d'imputation (tâches)

-> Gliederung nach Aufgabengebieten (funktionale -> classification par groupes de tâches (classification

Gliederung). fonctionnelle)

212 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 212 Faute de place pour les représenter, les opérations

können die Finanzvorfälle im Kontenplan jeweils nur nach financières ne peuvent être réparties qu'en fonction de deux

zwei Kriterien unterteilt werden. In Anbetracht der zentralen critères seulement dans le plan comptable général. Vu l'im-

Bedeutung der Abgrenzung der Verantwortlichkeitsbereiche portance primordiale que revêt la délimitation des domaines

für die Haushaltsführung und die Haushaltskontrolle sind die de responsabilité pour la gestion et le contrôle budgétaires,

Ausgaben und Einnahmen in der Finanzrechnung primär les dépenses et les recettes du compte financier s'articulent

nach der Organisationsstruktur (Institutionen) und innerhalb selon la structure organique (unités administratives) et, à

dieser nach Kosten- und Ertragsarten (Sachgruppen) geglie- l'intérieur de celle-ci, d'après les catégories de coûts et de

dert. revenus (groupes par nature).

213 Die Gliederung nach Aufgabengebieten ist nicht direkt 213 La classification par groupes de tâches n'apparaît pas

aus der Rechnung ersichtlich; sie muss auf statistischem directement dans le compte. Elle doit être élaborée statisti-

Wege gewonnen werden. quement.

22 Gliederung des Kontenplanes der Finanzrech- 22 Classification du plan comptable du compte

nung financier

221 Die institutionelle Gliederung zeigt die Ausgaben 221 La classification organique (par unités administra-

und Einnahmen nach der Organisationsstruktur des Bundes: tives) présente les dépenses et les recettes selon la structure

organique de la Confédération:

• Eidg. Räte • Chambres fédérales

• Eidg. Gerichte • Tribunaux fédéraux

• Bundesrat • Conseil fédéral

• Bundeskanzlei • Chancellerie fédérale

• Verwaltung, gegliedert nach den sieben Departementen • Administration, divisée en sept départements et en offices

und den Dienststellen.

Diese Gliederung entspricht zugleich der Zuständigkeit be- Cette classification est conforme tant à la compétence qu'à

ziehungsweise Verantwortlichkeit für die Verwaltung der Kre- la responsabilité de gérer les crédits et d'encaisser les re-

dite und den Bezug der Einnahmen (Art. 33 FHG). cettes (art. 33 de la LFC).

222 Die Ausgaben und Einnahmen der Dienststellen wer- 222 Les dépenses et les recettes des offices sont en plus

den zusätzlich nach Kosten- und Ertragsarten unterteilt. Die- réparties selon la nature des coûts et des revenus. Cette

se sogenannte Sachgruppengliederung umfasst folgende classification par nature comprend les groupes princi-

Hauptsachgruppen: paux suivants:

Ausgaben Sachgruppen-Nr. Dépenses No des groupes

par nature

Laufende Ausgaben 3 Dépenses courantes 3

Personalausgaben 30 Dépenses de personnel 30

Sachausgaben 31 Biens et services 31

Rüstungsausgaben 32 Dépenses d'armement 32

Passivzinsen 33 Intérêts passifs 33

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 34 Parts des cantons aux recettes fédérales 34

Entschädigungen an Gemeinwesen 35 Dédommagements à des collectivités publiques 35

Beiträge an laufende Ausgaben 36 Contributions à des dépenses courantes 36

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 317

Sachgruppen-Nr. No des groupes

par nature

Investitionsausgaben 4 Dépenses d'investissement 4

Investitionsgüter 40 Biens d'investissement 40

Darlehen und Beteiligungen 42 Prêts et participations 42

Investitionsbeiträge 46 Contributions à des investissements 46

Einnahmen Recettes

Laufende Einnahmen 5 Recettes courantes 5

Fiskaleinnahmen 50 Recettes fiscales 50

Regalien und Konzessionen 51 Patentes et concessions 51

Vermögensertrag 52 Revenus des biens 52

Entgelte 53 Taxes 53

Investitionseinnahmen 6 Recettes d'investissement 6

Veräusserung von Investitionsgütern 60 Vente de biens d'investissement 60

Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 62 Remboursement de prêts et de participations 62

Rückerstattung von Investitionsbeiträgen 64 Remboursement de contributions à des 64

investissements

Die Hauptsachgruppen sind weiter unterteilt in Sachgrup- Ces groupes par nature principaux sont encore subdivisés

pen und diese teilweise noch in Untersachgruppen. Die en groupes et certains de ces derniers en sous-groupes.

letzte Stufe dieser hierarchischen Gliederung bilden die Ein- L'ultime degré de cette classification hiérarchique est consti-

zelkonti, die sogenannten Ausgaben- und Einnahmenrubri- tué de comptes individuels, les articles de dépenses et de

ken. recettes.

Beispiel Exemple

Hauptsachgruppe: 31 Sachausgaben Groupe par nature principal: 31 Biens et services

Sachgruppe: 3180 Dienstleistungen und Groupe: 3180 Honoraires et pres-

Honorare tations de service

Untersachgruppe: 3180.50 Telefon-und Posttaxen Sous-groupe 3180.50 Taxes postales et télé-

phoniques

Rubrik: 601.3180.007 Posttaxen (eingestellt Article 601.3180.007 Taxes postales de l'Ad-

bei der Dienststelle 601 ministration générale de

«Finanzverwaltung») la Confédération (inscri-

tes auprès de l'office 601

«Administration fédérale

des finances»)

Eine Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Ein- La partie statistique donne un aperçu de l'évolution des

nahmen nach Sachgruppen findet sich im Statistikteil der dépenses et des recettes classées par nature.

Botschaft.

Nebst den finanzwirtschaftlichen Gesichtspunkten zeigt die- Cette classification montre, outre les aspects de la gestion

se Gliederung auch den volkswirtschaftlichen Charakter der financière, le caractère économique des dépenses de l'Etat

Staatsausgaben und bildet damit die Grundlage für die Ana- et constitue ainsi la base de l'analyse des effets des finances

lyse der Auswirkungen des Bundeshaushaltes auf den ge- fédérales sur le circuit économique général, ainsi que de

samtwirtschaftlichen Kreislauf sowie die Einordnung in die l'intégration aux flux financiers dans les comptes nationaux.

Nationale Buchhaltung.

In der ersten Gliederungsstufe unterscheidet der Konten- Le premier degré de classification du plan comptable

rahmen zwischen général distingue entre

• laufendem Konsum und • la consommation courante et

investiven Finanzvorfällen (Investitionsgüter, Investi- • la création de capital réel (biens d'investissements, con-

tionsbeiträge sowie Darlehen und Beteiligungen). tributions à des investissements, ainsi que prêts et partici-

pations).

Die laufenden Ausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses courantes comprennent l'acquisition et l'uti-

den Erwerb oder die Inanspruchnahme von Gütern, Dienst- lisation de marchandises, de services et de biens utilisés

leistungen und Nutzungen, die zur Aufgabenerfüllung not- dans l'accomplissement des tâches. Il s'agit également des

wendig sind. Darunterfallen auch die Einnahmenanteile der parts des cantons aux recettes, des contributions aux dé-

Kantone, die Beiträge an laufende Ausgaben von Kantonen penses courantes des cantons ou de tiers, ainsi que des

oder Dritten sowie die Beiträge an das Ausland. contributions à l'étranger.

Unter den Personalausgaben werden sämtliche Vergütun- Sous les dépenses de personnel figurent les indemnités et

gen und Arbeitgeberleistungen für das Etatpersonal, für die prestations de l'employeur pour le personnel permanent, les

Hilfskräfte sowie - als dritte Personalkategorie - für das auxiliaires et le personnel complémentaire (troisième catégo-

Zusatzpersonal in den Bereichen Schulrat ETH, Entwick- rie de personnel) des domaines du Conseil des écoles poly-

lungszusammenarbeit und Katastrophenhilfskorps ausge- techniques fédérales, de la coopération au développement

wiesen. et du Corps d'aide en cas de catastrophes.

318 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

Unter dem Begriff Rüstungsausgaben werden die Ausga- Les investissements militaires (constructions, matériel d'ar-

ben für militärische Materialbeschaffungen. Bauten sowie für mement), réunis sous la dénomination de dépenses d'arme-

Entwicklung und Versuche zusammengefasst. ment, sont attribués aux dépenses courantes.

Die Investitionsausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses d'investissement servent à acquérir ou à

den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten (Real- créer des valeurs patrimoniales (capital réel) nécessaires à

kapital), die zur Aufgabenerfüllung notwendig sind und über l'accomplissement des tâches et utilisables durant plusieurs

mehrere Perioden produktiv genutzt werden können. Dazu exercices. En plus des biens d'investissement, elles com-

gehören neben den Investitionsgütern auch Investitions- prennent également les contributions aux investisse-

beiträge sowie Darlehen und Beteiligungen (In- und Aus- ments, ainsi que les prêts et participations (en Suisse et à

land). l'étranger).

Die Investitionsgüter werden in der Bilanz als Verwaltungs- Les biens d'investissement sont portés au bilan (capitali-

vermögen eingestellt (aktiviert) und über ihre Nutzungsdauer sés) comme patrimoine administratif et amortis d'après leur

abgeschrieben (vgl. dazu die Finanzhaushaltverordnung, Ar- durée d'utilisation (voir à cet effet l'ordonnance sur les fi-

tikel 13; SR 611.01). Auch die Darlehen und Beteiligungen nances de la Confédération, art. 13; RS 611.01). Les prêts et

werden aktiviert, während die Investitionsbeiträge gleich participations sont également capitalisés alors que les

den laufenden Ausgaben derjenigen Rechnungsperiode an- contributions à des investissements sont aussitôt impu-

gelastet werden, in der sie fällig werden. tées aux dépenses courantes de la période comptable au

cours de laquelle elles sont effectuées.

Die Übertragungen (Transferzahlungen) umfassen die Les transferts englobent les parts des cantons aux recettes,

Einnahmenanteile der Kantone, die Entschädigungen an Ge- les dédommagements à des collectivités publiques, les

meinwesen, die Beitragsleistungen an laufende und Investi- contributions aux dépenses courantes et d'investissement de

tionsausgaben Dritter sowie die Darlehen und Beteiligungen. tiers, ainsi que les prêts et participations. Ces groupes prin-

Diese Hauptgruppen des Transferbereichs werden zusätz- cipaux de transferts sont de plus subdivisés en catégories

lich nach Empfängerkategorien unterteilt: de bénéficiaires:

• Privater Sektor (private Haushalte, private Institutionen, • secteur privé (personnes physiques, institutions privées,

private Sozialversicherungen) assurances sociales privées)

• Öffentliche Haushalte (bundeseigene Anstalten, Kantone, • collectivités publiques (établissements appartenant à la

Gemeinden) Confédération, cantons, communes)

• Öffentliche Sozialversicherungen • assurances sociales publiques

• Öffentliche Unternehmungen (bundeseigene, übrige) • entreprises publiques (fédérales, autres)

• Ausland, internationale Organisationen. • étranger, institutions internationales

Die Beiträge an laufende und Investitionsausgaben lassen Les contributions aux dépenses courantes et d'investisse-

sich nach finanzrechtlichen Gesichtspunkten unterscheiden ment peuvent être divisées, selon des critères relevant de la

in Finanzhilfen und Abgeltungen. Unter Finanzhilfen sind législation financière, en aides financières et en indemnités.

solche Leistungen an Dritte zu verstehen, die den Empfänger Les aides financières sont destinées à des tiers en vue de

bei der Erfüllung einer von ihm selbstgewählten Aufgabe leur venir en aide dans l'accomplissement de tâches qu'ils

unterstützen sollen. Abgeltungen haben hingegen zum Ziel, ont librement choisies. En revanche, les indemnités visent

finanzielle Lasten Dritter, die sich aus der Erfüllung vorge- à atténuer ou à compenser les charges financières de tiers,

schriebener oder übertragener öffentlicher Aufgaben erge- qui résultent de l'exécution de tâches publiques prescrites ou

ben, zu mildern oder auszugleichen. déléguées.

23 Die finanzstatistische Gliederung der Ausgaben 23 Classification fonctionnelle des dépenses et

und Einnahmen nach Aufgabengebieten des recettes de la statistique financière

Mit der funktionalen Gliederung (Gliederung nach Aufga- La classification fonctionnelle (par tâches) répartit les

bengebieten) werden die Ausgaben den einzelnen staatli- dépenses entre les différents domaines d'attribution de l'Etat.

chen Aufgabenbereichen zugeordnet. Die Aufteilung der Aus- La ventilation des dépenses selon les domaines d'activité

gaben nach Tätigkeitsgebieten zeigt insbesondere, wieviel sert notamment à déterminer le coût d'exécution des diverses

für die Erfüllung der verschiedenen Aufgaben aufgewendet tâches et l'importance financière de ces dernières dans le

wird und welche finanzielle Bedeutung den verschiedenen budget global. Cette classification pose un fondement impor-

Aufgaben im Rahmen des Gesamthaushaltes zukommt. Die- tant aux décisions de priorité en matière de politique finan-

se Gliederung bildet eine wichtige Grundlage für finanzpoliti- cière. Elle subdivise le budget en 13 tâches principales

sche Prioritätsentscheide. Sie unterteilt den Haushalt nach suivantes:

folgenden 13 Hauptaufgaben:

• Allgemeine Verwaltung • Administration générale

• Justiz, Polizei • Justice, police

• Beziehungen zum Ausland • Relations avec l'étranger

• Landesverteidigung • Défense nationale

• Bildung und Grundlagenforschung • Formation et recherche fondamentale

• Kultur und Freizeit • Culture et loisirs

• Gesundheit • Santé

• Soziale Wohlfahrt • Prévoyance sociale

• Verkehr • Trafic

• Umwelt und Raumordnung • Protection et aménagement de l'environnement

• Landwirtschaft und Ernährung • Agriculture et alimentation

• Übrige Volkswirtschaft • Autres secteurs économiques

• Finanzen und Steuern. • Finances et impôts

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 319

Die weitere Unterteilung der Hauptaufgaben ist aus dem Une subdivision supplémentaire de ces groupes se trouve

Statistikteil der Botschaft ersichtlich. dans les tables annexées au message.

24 Gliederung der Ausgaben nach Aufgabengebie- 24 Classification des dépenses selon les tâches et

ten und Sachgruppen les groupes par nature

Dieser kombinierten Gliederung kann entnommen werden, Cette classification combinée indique la nature des dépenses

aus welchen Kostenarten sich die Ausgaben für die verschie- consacrées aux diverses fonctions (traitements, consomma-

denen Aufgabengebiete zusammensetzen (Besoldungen, tion de biens et de services, investissements, catégories de

Konsum von Gütern und Diensten, Investitionen, Bundesbei- contributions, prêts) et les propres prestations que la Confé-

träge, Darlehen) und wieviel der Bund in den einzelnen dération fournit dans ces domaines de tâches ainsi que la

Aufgabenbereichen Eigenleistungen erbringt und welcher part qui revient aux transferts à des tiers en Suisse et à

Anteil auf Transferzahlungen an Dritte im In- und Ausland l'étranger.

entfällt.

Kreditarten Définition des différents crédits

31 Grundbegriffe und Übersicht 31 Notions importantes et condensé

311 Bundesrat und eidg. Räten stehen zur Steuerung und 311 Le Conseil fédéral et le Parlement disposent de diffé-

Kontrolle der Ausgaben verschiedene Instrumente zur Verfü- rents instruments de crédit pour infléchir et contrôler les

gung, die sich nach ihrer zeitlichen Wirksamkeit wie folgt dépenses. Ceux-ci se répartissent, selon la durée de leur

unterteilen lassen: efficacité, entre

• Zahlungskredite im jährlichen Voranschlag und seinen • crédits de paiements alloués dans le cadre du budget et

Nachträgen; ses suppléments;

• Verpflichtungskredite und Zahlungsrahmen mit mehr- • crédits d'engagements et plafonds de dépenses s e-

jähriger Steuerungsfunktion. tendant sur plusieurs années.

Sowohl Zahlungs- und Verpflichtungskredite als auch Zah- Les crédits de paiements, les crédits d'engagements ainsi

lungsrahmen werden von den eidg. Räten bewilligt. que les plafonds de dépenses sont ouverts par les Chambres

fédérales.

Zahlungskredite ermächtigen die Verwaltung, für den ange- Les crédits de paiements autorisent l'administration à effec-

gebenen Zweck und bis zum bewilligten Betrag während des tuer durant l'exercice budgétaire, à la charge d'un article

Voranschlagsjahres zu Lasten einer bestimmten Rubrik Zah- donné, des paiements aux fins indiqués et jusqu'à concur-

lungen zu leisten. rence du montant voté.

Verpflichtungskredite geben die Ermächtigung, für ein be- Les crédits d'engagements autorisent à engager pour un

stimmtes Vorhaben oder eine Gruppe gleichartiger Vorhaben projet unique ou un groupe de projets similaires, des dé-

bis zum bewilligten Höchstbetrag finanzielle Verpflichtungen penses jusqu'à concurrence du plafond voté.

einzugehen.

Der Zahlungsrahmen ist ein für mehrere Jahre festgesetzter Le plafond de dépenses est le volume de crédits de paie-

Höchstbetrag der Zahlungskredite für eine bestimmte Aufga- ments affecté à une certaine tâche au cours d'une période

be, stellt jedoch keine Ausgabenbewilligung dar. pluriannuelle. Il ne vaut pas autorisation de dépenses.

312 Die Zahlungskredite erlauben Bundesrat und Parla- 312 Les crédits de paiements permettent au Conseil

ment eine umfassende Kontrolle der jährlichen Ausgaben. fédéral et au Parlement de contrôler l'ensemble des dé-

Der effektiven Ausgabensteuerung durch Kreditkürzungen penses d'une année. Les possibilités d'agir réellement sur les

oder -erhöhungen sind jedoch recht enge Grenzen gesetzt. dépenses en réduisant ou augmentant les crédits sont en

Der Handlungsspielraum bei der Aufstellung des Voranschla- revanche très limitées. La marge de manoeuvre existant lors

ges wird zur Hauptsache durch rechtliche Bindungen (Auto- de rétablissement du budget est avant tout restreinte par des

matismen, Defizitdeckungen, feste Bundesbeiträge), beste- contraintes légales (automatisme, couverture de déficits.

hende Verpflichtungen und langfristige Sachpläne stark ein- subventions fixes), des engagements contractés précédem-

geschränkt. Die im Voranschlagsjahr fällig werdenden Zah- ment et des plans à long terme. En pareil cas. les paiements

lungen stellen häufig die unvermeidliche Konsequenz früher échus durant l'exercice budgétaire sont la conséquence iné-

getroffener Entscheidungen dar. vitable de décisions prises antérieurement.

Wo die finanziellen Auswirkungen komplexer Geschäfte, die Afin de connaître suffisamment tôt - et de manière à pouvoir

den Bund über das laufende Voranschlagsjahr hinaus ver- prendre les mesures adéquates - les incidences financières

pflichten, frühzeitig erfasst und kontrolliert werden müssen, de certains projets complexes dont la réalisation engage la

bewilligen die eidg. Räte Verpflichtungskredite. Soweit sol- Confédération au-delà de l'exercice budgétaire, le Parlement

che Kredite der Realisierung von Bauvorhaben, dem Kauf ouvre des crédits d'engagements. S'ils sont destinés à la

von Liegenschaften oder der Materialbeschaffung dienen, réalisation de projets de construction, aux achats d'immeu-

werden sie auch als Objektkredite bezeichnet. bles ou aux acquisitions de matériel, ils sont également

dénommés crédits d'ouvrages.

Zahlungsrahmen sind dort am Platz, wo Zusicherungen und Les plafonds de dépenses sont sollicités dans les cas où

Zahlungen in das gleiche Jahr fallen, ein Ermessensspiel- les crédits sont alloués et payés la même année, lorsqu'une

320 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

räum besteht und gleichzeitig eine längerfristige Ausgaben- marge d'appréciation existe et où il y a lieu d'orienter les

steuerung geboten ist. Auch Ausgaben, die sich auf einen dépenses à long terme. Les crédits de paiements qui s'ap-

Zahlungsrahmen stützen, müssen in den jährlichen Voran- puient sur un plafond de dépenses doivent également être

schlag aufgenommen werden. requis par la voie budgétaire.

32 Zahlungskredite 32 Crédits de paiements

321 Bei der Budgetierung sind die Zahlungskredite auf- 321 Les crédits de paiements sont fixés lors de l'établis-

grund sorgfältiger Schätzung des voraussichtlichen Zah- sement du budget en se fondant sur une estimation minu-

lungsbedarfs festzusetzen. Für voraussehbare Ausgaben, tieuse des dépenses probables. Lorsque des dépenses pré-

denen die Rechtsgrundlage noch fehlt, sollen zwar die ent- vues sont encore dépourvues de base légale, les crédits de

sprechenden Zahlungskredite aufgenommen werden, doch paiements sont portés au budget mais les crédits demeurent

bleiben sie bis zum Inkrafttreten der Rechtsgrundlage ge- bloqués jusqu'à l'entrée en vigueur de la base légale. Le

sperrt. Ausgaben und Einnahmen sind in voller Höhe für montant intégral des dépenses et des recettes est inscrit au

jenes Jahr zu veranschlagen, in dem sie fällig werden; eine budget de l'année où celles-ci sont dues; les compensations

gegenseitige Verrechnung ist unzulässig (Budgetgrundsatz ne sont pas autorisées (règle budgétaire du produit brut).

der Bruttodarstellung). Die Dienststelle darf Zahlungskredi- L'office ne peut utiliser les crédits de paiements que pour les

te nur für den durch die Ausgabenrubrik umschriebenen buts décrits à l'article de dépenses et uniquement jusqu'à

Zweck und innerhalb des bewilligten Betrages beanspruchen concurrence du montant accordé (règle budgétaire de la

(Budgetgrundsatz der Spezifikation); sie ist verantwortlich spécialité); il est tenu à une utilisation judicieuse, efficace et

für die sorgfältige, wirtschaftliche und sparsame Verwen- rationnelle des crédits.

dung.

Der Voranschlagskredit ist ein mit dem Voranschlag, also Le crédit budgétaire est un crédit de paiement voté dans le

auf dem ordentlichen Weg bewilligter Zahlungskredit. Ist cadre du budget, soit par la voie ordinaire. Lorsque son

seine Zweckbestimmung allgemein umschrieben, handelt es affectation n'est définie qu'en termes généraux, il s'agit d'un

sich um einen Globalkredit; er wird namentlich beantragt für crédit global; il est notamment destiné à assurer l'exécution

die Abwicklung einer Vielzahl von Verpflichtungen, für die d'engagements les plus divers, à financer l'acquisition de

zentrale Materialbeschaffung durch Einkaufsstellen oder zur matériel par les services centraux d'achat ou encore à faciliter

Erleichterung der Kreditbewirtschaftung. Durch Kreditabtre- la gestion des crédits. Par la cession de crédit, le Conseil

tung kann der Bundesrat oder eine von ihm ermächtigte fédéral ou un office auquel il donne l'autorisation peut attri-

Stelle aus dem Globalkredit einzelnen Verwaltungsstellen buer à des services administratifs des crédits partiels à valoir

Kreditbeträge zuweisen. Zu Kreditabtretungen kommt es bei- sur un crédit global. La cession de crédit est applicable par

spielsweise im Personalbereich, wo die Globalkredite bei exemple dans le domaine du personnel, où les crédits

der Budgetierung den einzelnen Dienststellen nicht ab- globaux ne peuvent pas être attribués exactement à chaque

schliessend zugeteilt werden können. office lors de l'établissement du budget.

322 Der Nachtragskredit ist ein nachträglich bewilligter, 322 Le crédit supplémentaire est un crédit de paiement

den Voranschlag ergänzender Zahlungskredit. Nachtrags- autorisé après coup en complément du budget. Ils doivent

kredite sind anzufordern, wenn im Voranschlag für unver- être sollicités lorsque l'on ne dispose pas d'un crédit budgé-

meidliche Ausgaben kein ausreichender Zahlungskredit zur taire suffisant pour des dépenses ne pouvant être évitées. Le

Verfügung steht. Im Begehren ist der Kreditbedarf eingehend crédit sera dûment justifié dans la demande; on fera notam-

zu begründen: insbesondere sind die wichtigsten Berech- ment état des principales bases de calcul (prix, quantité,

nungsgrundlagen (Preis, Menge, Wechselkurs usw.) darzu- cours de change, etc.). On indiquera pourquoi la dépense ne

legen. Es ist nachzuweisen, dass die Ausgabe nicht rechtzei- pouvait être prévue à temps, pourquoi le retard du paiement

tig vorausgesehen werden konnte, die Verzögerung der Zah- entraînerait de graves inconvénients et pourquoi on ne sau-

lung zu erheblichen Nachteilen führen würde und nicht bis rait attendre jusqu'au prochain budget ou supplément budgé-

zum nächsten Voranschlag oder Nachtrag gewartet werden taire. On distingue:

kann. Im einzelnen sind zu unterscheiden:

• Der ordentliche Nachtrag (ohne Vorschuss): Er wird von • Le crédit supplémentaire ordinaire est ouvert par les

den eidg. Räten mit dem Nachtrag I (Sommersession) oder Chambres fédérales avec le premier (session de juin) ou

II (Wintersession) zum Voranschlag bewilligt. le deuxième supplément budgétaire (session de décem-

bre).

• Die Kreditübertragung: Ordentlicher Nachtrag zur Fort- • Le crédit reporté est un supplément ordinaire pour pou-

führung bestimmter Werke, Arbeiten oder Aktionen, wenn voir poursuivre certains projets, travaux ou actions, lors-

im Vorjahr der dafür bewilligte Zahlungskredit nicht oder que le crédit de paiement autorisé l'année précédente n'a

nur teilweise beansprucht worden ist. été utilisé qu'en partie ou pas du tout.

• Der Nachtragskredit mit Vorschuss: Dringliche Zahlun- • Le crédit supplémentaire provisoire: des paiements ur-

gen werden in der Regel vom Bundesrat mit Zustimmung gents sont en règle générale décidés par le Conseil fédéral

der Finanzdelegation (gewöhnlicher Vorschuss) oder avec l'assentiment de la Délégation des finances (crédit

ausnahmsweise und bei besonderer Dringlichkeit vom provisoire ordinaire) ou exceptionnellement, si c'est très

Bundesrat allein (dringlicher Vorschuss) beschlossen. urgent, par le seul Conseil fédéral (crédit provisoire ur-

gent).

• Die Kreditüberschreitung: Nachtragskredit mit Vor- • Le dépassement de crédit est un crédit supplémentaire

schuss, der vom Bundesrat erst nach Verabschiedung der provisoire que le Conseil fédéral est amené à octroyer

Botschaft zum Nachtrag II beschlossen wird. après l'adoption du message sur le second supplément

budgétaire.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 321

Der Bundesrat unterbreitet der Bundesversammlung die be- Les crédits provisoires sont soumis pour approbation aux

vorschussten Ausgaben in der Regel mit dem nächsten Chambres fédérales lors du prochain message concernant

Nachtrag zum Voranschlag, bei Kreditüberschreitungen je- le supplément budgétaire, alors que les dépassements de

doch mit der Staatsrechnung zur nachträglichen Genehmi- crédits le sont après coup avec le compte d'Etat.

gung.

33 Verpflichtungskredite 33 Crédits d'engagements

331 Begehren für Verpflichtungskredite werden je nach 331 Suivant leur importance, les crédits d'engagements

ihrer Bedeutung den eidg. Räten entweder mit besonderer sont soumis aux Chambres fédérales soit par le biais d'un

Botschaft oder mit den Beschlüssen über den Voranschlag message ad hoc, soit par la voie du budget ou de ses

und seine Nachträge unterbreitet. Objektkredite für Grund- suppléments. Les crédits d'ouvrages pour les terrains et les

stücke und Bauten sind mit Sonderbotschaft anzubegehren, constructions requièrent un message séparé lorsque les

wenn die für den Bund zu erwartenden Gesamtausgaben 10 dépenses totales à la charge de la Confédération dépassent

Millionen übersteigen. Der Zahlungsbedarf aus Verpflichtun- 10 millions de francs. Il est nécessaire d'ouvrir dans les

gen ist in den jeweiligen Voranschlag aufzunehmen. Beson- budgets les crédits de paiements pour les projets ayant

dere Arten des Verpflichtungskredites sind der Jahreszusi- donné lieu à des crédits d'engagements. Parmi les crédits

cherungskredit und der Sammelkredit: d'engagement, on distingue le crédit annuel d'engagement

et le crédit de programme.

Der Jahreszusicherungskredit ist die mit dem Voranschlag Le crédit annuel d'engagement est l'autorisation donnée

erteilte Ermächtigung, während des Budgetjahres im Rah- par la voie du budget d'allouer pendant l'exercice budgétaire

men des bewilligten Kredites finanzielle Leistungen zuzusi- certaines prestations financières jusqu'à concurrence du cré-

chern, wobei die Geltungsdauer der einzelnen Zusicherung dit voté. L'octroi de la prestation est en principe subordonné

in der Regel beschränkt wird. à l'utilisation des fonds dans un certain délai.

Der Sammelkredit ist ein Verpflichtungskredit in der Form Le crédit de programme est un crédit d'engagement qui

des Gesamt- oder Rahmenkredites. Als Gesamtkredit fasst peut prendre la forme d'un crédit d'ensemble ou d'un crédit-

er mehrere, von den eidg. Räten einzeln spezifizierte Ver- cadre. En tant que crédit d'ensemble il regroupe plusieurs

pflichtungskredite zusammen. Dabei räumt das Parlament crédits d'engagements spécifiés par les Chambres fédérales.

dem Bundesrat meist die Befugnis ein, innerhalb des Ge- Dans ce cas le Parlement donne le plus souvent au Conseil

samtkredites einen Verpflichtungskredit zu Lasten eines an- fédéral la compétence d'augmenter un crédit d'engagement

deren geringfügig zu erhöhen (Kreditverschiebung). Hinge- au détriment d'un autre (transfert de crédit). Le crédit-ca-

gen ist der Rahmenkredit ein Verpflichtungskredit mit dele- dre est par contre un crédit d'engagement assorti d'un pou-

gierter Spezifikationsbefugnis, bei dem der Bundesrat oder voir de délégation, par lequel le Conseil fédéral ou l'unité

die Verwaltungseinheit innerhalb der vom Parlament um- administrative peut, dans les limites des objectifs définis par

schriebenen Zwecksetzung bis zum bewilligten Kreditbetrag le Parlement, libérer des crédits d'engagements opération-

einzelne Verpflichtungskredite ausscheiden kann. nels jusqu'à concurrence du crédit de programme voté.

332 Mit dem Zusatzkredit ergänzt das Parlament einen 332 En votant un crédit additionnel, le Parlement com-

ungenügenden Verpflichtungskredit. Das Zusatzkreditbe- plète un crédit d'engagement jugé insuffisant. Les demandes

gehren wird entweder mit Sonderbotschaft oder zusammen de crédit additionnel sont présentées soit par le biais d'un

mit dem Voranschlag und seinen Nachträgen unterbreitet; es message ad hoc, soit dans le cadre du budget ou de ses

gilt jenes Verfahren, das bei der Bewilligung des ungenügen- suppléments; la procédure est la même que pour l'ouverture

den Grundkredites beschritten wurde. Ein Zusatzkredit ist du crédit initial. Un crédit additionnel doit être demandé dans

ohne Verzug anzubegehren, wenn sich vor oder während der les plus brefs délais lorsqu'il apparaît, avant ou pendant la

Ausführung eines Vorhabens zeigt, dass der bewilligte Ver- réalisation d'un projet, que le crédit d'engagement ouvert ne

pflichtungskredit nicht ausreicht. Einzig für teuerungsbeding- sera pas suffisant. Ce n'est que lorsque les frais supplémen-

te Mehrkosten kann der Zusatzkredit nach Ausführung des taires sont imputables au renchérissement que l'on peut

Vorhabens verlangt werden; die Zahlungen dürfen aber in attendre l'achèvement du projet pour solliciter un crédit addi-

keinem Fall den ursprünglichen Verpflichtungskredit über- tionnel; les paiements ne sauraient en aucun cas excéder le

steigen. crédit d'engagement autorisé.

Erträgt die Ausführung eines Vorhabens keinen Aufschub, Si l'exécution d'un projet ne souffre aucun retard, le Conseil

kann der Bundesrat entweder mit vorgängiger Zustimmung fédéral peut autoriser le service compétent, soit avec l'assen-

der Finanzdelegation der eidg. Räte (Zusatzkredit mit ge- timent préalable de la Délégation parlementaire des finances

wöhnlichem Vorschuss) oder bei ausserordentlicher Dring- (crédit additionnel provisoire ordinaire), soit, en cas d'im-

lichkeit von sich aus (Zusatzkredit mit dringlichem Vor- périeuse nécessité, de son propre gré (crédit additionnel

schuss) die zuständige Stelle ermächtigen, die Verpflichtun- provisoire urgent), à engager des dépenses. Il requiert

gen einzugehen. Er holt nachträglich im ordentlichen Verfah- ultérieurement, suivant la procédure ordinaire, l'approbation

ren die Genehmigung durch die eidg. Räte ein. des Chambres fédérales.

322 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

4 Sachwortregister 4 Index

Die Verweise beziehen sich auf die Ziffern 1 bis 3 der Allge- Les renvois se rapportent aux chiffres 1 à 3 des explications

meinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes (Be- générales concernant les finances de la Confédération

griffe durch Fettdruck hervorgehoben). (termes en caractères gras).

Ziffer Chiffre

A

Abgeltung 222 Actif 153

Abschreibungen 113, 141 Aides financières 222

AHV-Ausgleichsfonds 163 Amortissements 113, 141

Aktiven 153 Annualité 136

Aktivierung 142 Article de dépenses 222

Alkoholverwaltung 163 Article de recettes 222

Anleihen 173, 176 Aspect économique 211

Arbeitgeberleistungen 161 Augmentation de la fortune 115, 141, 142

Aufwand 115, 142 Autofinancement 114

Ausgaben, laufende 222

• rubrik 222 B

Ausgleichsreserve 161 Banque nationale suisse 163

Bénéficiaires, catégories 222

B Biens d'investissement 222

Bestandesrechnung 122, 151 Bilan 15,222

Beteiligung 222 Bons du Trésor 173

Bilanz 15, 222

• fehlbetrag 153, 144 C

Bruttodarstellung 136,321 Caisse fédérale de pensions 161

Budgetprinzipen 136 Caisse de pensions et de secours 161

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 161 Capitalisation 142

Bundestresorerie 171, 173, 174 Catégories de bénéficiaires 222

175, 176 Cautionnements 156

Bürgschaftsverpflichtungen 156 Charges 115,142

Cession de crédit 321

C CFF 162, 171

Call-Option 176 Circulation monétaire 161

Classification

D • fonctionnelle 211,23

Darlehen 222 • organique 135,211,221

Debitorenverluste 142 • par groupes de tâches 211,23

Deckungserfolg 142 • selon groupes par nature 135,211,222

Derivative Instrumente 176 CNA 163

Devisenoptionen 176 Compte administratif 114, 122

Diskont 173 Compte capital 122, 151

Dringlicher Vorschuss 322 Compte d'Etat 122

Compte d'exploitation 115

E Compte financier 115, 13

Eigeninvestitionen 115 Compte de fonctionnement 114

Einheit 136 Compte de frais 115

Einnahmen, laufende 222 Compte des investissements 114

• rubrik 222 Comptes d'ordre 156

Empfängerkategorie 222 Compte de résultats 115,14

Erfolgsrechnung 115, 14 Comptes spéciaux 122,16

Ertrag 115, 142 Compte statistique de résultats 143

Eventualforderungen 156 Consommation courante 222

• Verpflichtungen 156, 161 Cotisations patronales 161

Contributions à des investissements 222

F Créances comptables à court terme 173

Fehlbetrag, versicherungstechnischer 161 Créances conditionnelles 156

• der Bilanz 144, 153 Crédit additionnel 332

Finanzhilfen 222 Crédit annuel d'engagement 331

Finanzierungserfolg 132 Crédit bloqué 321

• fehlbetrag 114 Crédit budgétaire 321

• überschuss 114 Crédit-cadre 331

Finanzrechnung 115, 13 Crédit cédé 321

Finanzstatistik 115 Crédits à court terme 173

Finanzvermögen 153 Crédit d'engagement 311,312,33

Fremdkapital 154 Crédit d'ensemble 331

Funktionale Gliederung 211, 23 Crédit d'engagement 311,312, 33

Futures 176 Crédit

• dépassement 322

• transfert 331

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 323

Crédit global 321

Geldmarkt-Buchforderungen 173 Crédit d'ouvrage 312,331

• Kredite 173 Crédit de paiement 134, 311,312, 32

Gesamtkredit 331 Crédit de programme 331

Gesperrter Kredit 321 Crédit provisoire

Gewöhnlicher Vorschuss 322 • ordinaire 322, 332

Gliederung nach Aufgabengebieten 211,23 • urgent 322, 332

• nach Institutionen 135,211, 221 Crédit reporté 322

• nach Sachgruppen 135,211, 222 Crédit supplémentaire 322

Globalkredit 321 • ordinaire 322

Globalsteuerung 115 • provisoire 322

H D

Hauptaufgabengebiete 23 Découvert du bilan 153, 144

Hauptsachgruppen 222 Déficit technique ou actuariel 161

Hypothekardarlehen 161 Dépassement de crédit 322

Dépenses

1 • d'armement 222

Institutionelle Gliederung 135,211,221 • articles 222

Investitionsausgaben 222 • courantes 222

• beitrag 222 • d'investissement 222

• einnahmen 222 • de personnel 222

• guter 222 Dépréciation 115

• rechnung 114 Diminution de la fortune 115, 141, 142

J E

Jahreszusicherungskredit 331 Emprunts 173. 176

Jährlichkeit 136 Engagements 154

Engagements conditionnels 156. 161

K Escompte 173

Kapitaldeckungsverfahren 161 Excédent de financement 114

Kontengruppe 115

• rahmen 222 F

Konsum, laufende 222 Financement

Kostenrechnung 115 • excédent de financement 114

Kreditabtretung 321 • insuffisance de financement 114

• Überschreitung 322 • résultat de financement 132

• Übertragung 322 Financement spéciaux 113, 136, 153, 154

• Verschiebung 331 Fondations 154

Fonds de compensation 161

L Fonds de compensation de l'AVS 163

Laufende Ausgaben 222 Fonds spéciaux 155

• Einnahmen 222 Fortune augmentation nette 142

• Rechnung 114 • diminution nette 142

Futures 176

M

Münzumlauf 161 G

Garantie de l'intérêt 161

N Gestion globale 115

Nachtragskredit 322 Groupes de comptes 115

• ordentlicher 322 Groupes par nature principaux 222

• mit Vorschuss 322 Groupe de tâches principaux 23

Nettovermögensabgang 142

• Zuwachs 142 1

Neues Rechnungsmodell der 114 Indemnités 222

kantonalen Finanzdirektoren Intérêt garanti 161

Inscription au passif 142

O Instruments dérivés 176

Objektkredit 312, 331 Insuffisance de financement 114

Ordentlicher Nachtrag 322 Investissements

Ordnungskonten 156 • biens d'investissement 222

• compte des investissements 114

P • contributions 222

Passiven 154 • dépenses d'investissement 222

Pensionskasse des Bundes 161 • propres 115

Personalausgaben 222 • recettes d'investissement 222

PHK 161

Privatwirtschaftliches Rechnungswesen 112 M

PTT 162. 171, 173 Monnaies en circulation 161

324 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

R N

Rahmenkredit 331 Nouveau modèle comptable de 114

Reskription 173 la Conférence des directeurs

Rückstellungen 113,136 cantonaux des finances

Rüstungsausgaben 222

S Office fédéral de la production 161

Sachgruppen 222 d'armements

• gliederung 135,211,222 Option d'achat 176

Sammelkredit 331 Option sur devises 172, 176, 195

SBB 162, 171 Option sur taux d'intérêt 176

Schatzanweisung 173

Schweiz. Nationalbank 163 P

Selbstfinanzierung 114 Participation 222

Sonderrechnungen 122,16 Passif 154

Spezialfinanzierungen 113, 136, 153, 154 Patrimoine administratif 153

Spezialfonds 155 Patrimoine financier 153

Spezifikation 136,321 Pertes sur débiteurs 142

Staatsrechnung 122 Plafonds de dépenses 311,312

Statistische Erfolgsrechnung 143 Plan comptable général 222

Stiftungen 154 Plus-value 115

SUVA 163 Prêts 222

Prêts hypothécaires 161

T Principes budgétaires 136

Tenderverfahren 173 Produit brut 136,321

Transferbereich 115 Provisions 113,136

• Zahlungen 222 PTT 162, 171, 173

Tresorerieausweis 115

R

U Recettes

Untersachgruppen 222 • articles 222

Übertragungen 222 • courantes 222

• d'investissement 222

V Réévaluation 154

Veränderung des Vermögens 141 Régie fédérale des alcools 163

Vermögensverzehr 141 Régulation globale 115

• Zuwachs 141 Relevés de la trésorerie 115

Verpflichtungskredit 311,312, 33 Report de crédit 322

Versicherungstechnischer Fehlbetrag 161 Renvoi de crédit 331

Verwaltungsrechnung 114, 122 Rescription 173

• vermögen 153 Réserve de compensation 161

Volkswirtschaftliche Aspekte 211 Résultat de financement 132

Vollständigkeit 136 Revenus 115,142

Voranschlagskredit 321

Vorschuss, dringlicher 322, 332 S

• gewöhnlicher 322,332 Sous-groupes par nature 222

Spécialité 136,321

W Supplément ordinaire 322

Wertberichtigung 154 Statistique du compte de résultats 143

Wertverzehr 115, 142 Statistique financière 115

• Zuwachs 115,142 Swap de taux d'intérêt 176

Système d'appel d'offres 173

Z Système comptable de l'économie privée 112

Zahlungskredit 134,311,312,32 Système de la capitalisation 161

• rahmen 311,312

Zinsgarantie 161 T

Zinsoptionen 176 Taux de couverture 142

Zins-Swaps 176 Transferts 115,222

Zusatzkredit 332 Transfert de crédit 331

Trésorerie de la Confédération 171,174

U

Unité 136

Universalité 136

Schweizerisches Bundesarchiv, Digitale Amtsdruckschriften

Archives fédérales suisses, Publications officielles numérisées

Archivio federale svizzero, Pubblicazioni ufficiali digitali

Finanzvoranschlag

Budget financier

In Staatsrechnung und Voranschlag

Dans Compte d`Etat et budget

In Conto di Stato e preventivo

Jahr 1997

Année

Anno

Teilbestand BAR E6103

Fonds AFS

Fondo AFS

Ablieferung BAR 1960/102

Versement AFS

Versamento AFS

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