Swiss Federal Council's 1996 Budget and Financial Plan Message

95.050

Botschaft Message

zum Voranschlag 1996 concernant le budget de 1996

(vom 2. Oktober 1995) (du 2 octobre 1995)

Sehr geehrte Herren Präsidenten, Messieurs les Présidents,

sehr geehrte Damen und Herren, Mesdames, Messieurs,

Wir unterbreiten Ihnen mit dieser Botschaft den Entwurf zum Par le présent message, nous vous soumettons le projet du

Voranschlag 1996 der Schweizerischen Eidgenossen- budget de la Confédération suisse pour 1996 en vous

schaft mit dem Antrag auf Genehmigung gemäss den beige- invitant à l'approuver conformément aux projets d'arrêtés qui

fügten Beschlussesentwürfen. Den Legislaturfinanzplan y sont joints. Le plan financier 1997-99 de la législature

1997-99 werden wir Ihnen gleichzeitig mit dem Bericht über vous sera remis en même temps que le rapport sur le

die Legislaturplanung 1995-99 zustellen. programme de la législature 1995-99.

Wir versichern Sie, sehr geehrte Herren Präsidenten, sehr Nous vous prions d'agréer, Messieurs les Présidents, Mes-

geehrte Damen und Herren, unserer vollkommenen Hoch- dames et Messieurs, l'assurance de notre haute considéra-

achtung. tion.

Bern, den 2. Oktober 1995 Berne, le 2 octobre 1995

Im Namen des Schweizerischen Bundesrates Au nom du Conseil fédéral suisse

Der Bundespräsident: Le président de la Confédération:

Villiger Villiger

Der Bundeskanzler: Le chancelier de la Confédération:

Couchepin Couchepin

Botschaft Message

Übersicht Condensé

10 Der Voranschlag der Eidgenossenschaft für das 10 Le budget de la Confédération pour l'année 1996

Jahr 1996 sieht einen Ausgabenüberschuss im Finanz- prévoit un déficit de 4,3 milliards au budget financier. Si

voranschlag von 4,3 Milliarden vor. Werden der Einnah- on fait abstraction de l'excédent de recettes de la Caisse

menüberschuss der Pensionskasse des Bundes (PKB) fédérale de pensions (CFP) et si on inscrit au compte

ausgeklammert und die den SBB gewährten Tresorerie- financier les prêts accordés par la trésorerie aux CFF, le

darlehen über die Finanzrechnung geführt, erhöht sich déficit s'accroît d'environ deux milliards.

das Defizit um rund zwei Milliarden.

Die Ausgaben legen mit 1,7 Milliarden oder 4,1 Prozent Les dépenses augmentent de 1,7 milliard, soit de 4,1 pour

gegenüber dem Voranschlag 1995 zu, was im Bereich des cent, par rapport au montant budgété pour 1995. Le taux

erwarteten Wirtschaftswachstum liegt. Dieser Ausgaben- de croissance est du même ordre de grandeur que celui

anstieg entfällt vollumfänglich auf die Leistungen des Bun- escompté pour l'économie. L'accroissement des dé-

des für die Krankenkassen und die beiden Sozialwerke penses provient entièrement des prestations de la Confé-

AHV/IV. die Passivzinsen und die Kantonsanteile an den dération aux caisses-maladie, à l'AVS et à l'Ai, des intérêts

Bundeseinnahmen. Wie bereits im Vorjahr kann der Aus- passifs et de la part des cantons aux recettes de la

gabenzuwachs nur mit Hilfe von Dringlichkeitsrecht auf Confédération. Comme l'année passée, il faut légiférer

vier Prozent begrenzt werden. Bei der Arbeitslosenversi- d'urgence afin de limiter le taux de croissance des dé-

cherung und bei den Schwerpunktprogrammen im For- penses à quatre pour cent. Des arrêtés fédéraux urgents,

schungsbereich sind dringliche Bundesbeschlüsse zur visant une réduction des dépenses, sont nécessaires

Ausgabensenkung erforderlich. Die Verringerung des De- dans le cas de l'assurance-chômage et des programmes

fizits gegenüber dem Budget 1995 ist auf das starke, durch prioritaires de recherche. La régression du déficit par

Sonderfaktoren bedingte Einnahmenwachstum, zurück- rapport au budget 1995 s'explique par la forte progres-

zuführen. Der Voranschlag rechnet mit Mehreinnahmen sion des recettes, qui est due à des facteurs particuliers.

von 3,5 Milliarden oder knapp zehn Prozent, wobei die Des recettes supplémentaires de 3,5 milliards, soit une

Entwicklung des Mehrwertsteuerertrages die grosse Un- hausse de près de dix pour cent, sont budgétées. L'évo-

bekannte darstellt. Die Einnahmenquote wird damit wieder lution du produit de la TVA constitue cependant une incon-

etwas Boden gutmachen, bleibt aber trotz Steuererhöhun- nue majeure. La quote-part de recettes regagne ainsi un

gen immer noch hinter der Staatsquote zurück. Der Vor- peu de terrain. Elle reste néanmoins inférieure à la quote-

anschlag der Erfolgsrechnung weist einen Aufwand- part de l'Etat en dépit des augmentations d'impôts. Le

überschuss von 6.3 Milliarden auf. Im selben Umfang budget du compte de résultats présente un excédent de

verringert sich das Vermögen des Bundes und erhöht sich charges de 6,3 milliards qui réduit d'autant la fortune de la

der Fehlbetrag der Bilanz (Überschuss der Passiven Confédération et augmente dans les mêmes proportions

über die Aktiven). Die Schulden des Bundes dürften sich le découvert du bilan (excédent du passif sur l'actif). La

von 77,8 Milliarden Ende 1994 gegen 90 Milliarden erhö- dette de la Confédération pourrait passer de 77,8 milliards

hen, die Verschuldungsquote (Schulden in % des BIP) (fin 1994) vers de 90 milliards et la quote-part de la dette

von 22 auf 23 Prozent klettern. (dette exprimée en % du PIB) pourrait grimper de 22 à 23

pour cent.

11 Gleichzeitig mit den Zahlungskrediten des Budgets 11 Conjointement avec les crédits de paiement inscrits

1996 beantragen wir neue Verpflichtungs- und Zusatzkre- au budget 1996. nous sollicitons de nouveaux crédits d'en-

dite im Betrage von 2 527 Millionen (Vorjahr: 2 632 Mio). Im gagements et crédits additionnels selevant à 2 527 mil-

März 1995 haben Volk und Stände mit überwältigendem lions (1995: 2 632 mio). En mars 1995, le peuple et les

Mehr der Ausgabenbremse zugestimmt. Unter dieses neue cantons se sont prononcés à une large majorité en faveur du

Instrument fallen auch die mit dem Voranschlag beantragten frein aux dépenses. Ce nouvel instrument s'applique éga-

Verpflichtungskredite, sofern sie einmalige Ausgaben im Um- lement aux crédits dèngagements sollicités par la voie du

fange von 20 Millionen oder wiederkehrende Ausgaben im budget lorsque ceux-ci entraînent des dépenses uniques de

Betrage von zwei Millionen auslösen. Im Kapitel 5 werden die plus de 20 millions ou des dépenses périodiques de plus de

Verpflichtungskredite, die unter die Ausgabenbremse fallen, deux millions. Les crédits d'engagements tombant sous le

gesondert ausgewiesen und begründet. Mit dem Entwurf des coup du frein aux dépenses ainsi que l'exposé des motifs

Bundesbeschlusses werden die Kredite separat beantragt. figurent au chapitre 5. Ces crédits sont sollicités séparément

par le biais du projet darrêté fédéral.

Von den Verpflichtungs- und Zusatzkrediten entfallen 27 Le montant des crédits d'engagements et des crédits addi-

Prozent auf Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb im zivi- tionnels se décompose comme suit: projets de construction

len und militärischen Bereich. 29 Prozent auf zivile und et acquisition d'immeubles dans les domaines civil et mili-

militärische Materialbeschaffungen. 9 Prozent auf militäri- taire: 27 pour cent, acquisition de matériel civil et militaire: 29

sche Forschungs-. Entwicklungs- und Versuchsprogramme pour cent, programmes militaires de recherche, de dévelop-

sowie 35 Prozent auf Jahreszusicherungskredite im Trans- pement et d'essais: 9 pour cent, crédits annuels d'engage-

ferbereich. ments affectés à des transferts: 35 pour cent.

Botschaft Message

Tabelle/Tableau 1

Wichtige Gesamtzahlen Principaux chiffres globaux

Rechnung Voranschlag' Voranschlag

Compte Budget Budget

1994 1995 1996

Millionen Franken - millions de francs

Finanzrechnung Compte financier

Ausgaben 41 341 42 399 44 154 Dépenses

Differenz zum Vorjahr in % + 1,8 +2,6 +4,1 Différence par rapport à

l'année précédente, en %

Einnahmen 36 239 36 319 39 864 Recettes

Differenz zum Vorjahr in °o + 10,5 +0,2 +9,8 Différence par rapport à

l'année précédente, en °o

Ergebnis -5 102 -6 080 -4 290 Résultat

Erfolgsrechnung Compte de résultats

Aufwandüberschuss -5 693 -6 869 -6 316 Déficit

Verpflichtungskredite 2 459 2 632 2 527 Crédits d'engagements

Kennzahlen Chiffres clés

Ausgaben (°o BIP) 11,7 11,6 11,7 Dépenses (en % du PIB)

Einnahmen (°o BIP) 10.3 10.0 10,5 Recettes (en "«, du PIB)

Passivzinsen (% Ausgaben) 7.4 7.8 7,9 Intérêts passifs (en °'o des dépenses)

Saldo Finanzrechnung -1.4 -1.7 -1,1 Solde du compte financier

(% BIP) (en % du PIB)

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs économiques

Bruttoinlandprodukt nom. (%) 2.6 3.5 4,0 Produit intérieur brut nominal (%)

Teuerung (%) 0.9 2,0 2,0 Renchérissement (%)

Index der Personalbezüge 99.8 99,8 100,8 Indice de la rétribution du

personnel

'ohne Nachtragskredite 'sans les crédits supplémentaires

Grafik / Graphique 1

Ergebnisse der Finanz- und der Erfolgsrechnung

Résultats du compte financier et du compte de résultats

Mrd Fr.

2.0

iMa

1.0

0.0

-1.0 •—r i Ï

-2.0

-3.0

-4.0

! Finanzrechnung

" Compte financier

-5.0

i Erfolgsrechnung

Compte de résultats

-6.0

-7.0

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Botschaft Message

12 Seit 1992 hat der Bund in der allgemeinen Verwaltung 12 Depuis 1992, la Confédération a supprimé 14 500

und seinen Betrieben insgesamt 14 500 Stellen abgebaut. postes dans l'administration générale et dans ses entre-

Die Rüstungsbetriebe und die allgemeine Verwaltung sind an prises. Les entreprises d'armement et l'administration géné-

diesem Abbau mit 1 700 Stellen beteiligt, auf die SBB entfal- rale ont ainsi perdu 1 700 postes, les CFF 6 600 et les PTT

len 6 600 Stellen und auf die PTT 6 200 Stellen. Im EMD 6200. En 1996, l'effectif des postes permanents diminuera

sollen 1996 die Etatstellen um weitere 400 Einheiten und bei de 400 unités au DMF et de 16 unités dans les stations de

den landwirtschaftlichen Forschungsanstalten um 16 Einhei- recherches agronomiques. Le plafond subira une réduction

ten reduziert werden. Mit der Ausgliederung des Bundesam- supplémentaire de 156 postes en raison de l'autonomie

tes für geistiges Eigentum ergibt sich eine weitere Senkung accordée à l'Office fédéral de la propriété intellectuelle. 572

des Plafonds um 156 Stellen. Damit werden 572 Stellen postes seront ainsi libérés. Le Conseil fédéral a besoin de

freigesetzt. Davon benötigt der Bundesrat für den Vollzug 372 de ceux-ci pour l'application de nouvelles lois et pour

neuer Gesetze und prioritärer Aufgaben 372 Stellen. Ange- l'exécution de tâches prioritaires. Etant donné que les dépar-

sichts der von seiten der Departemente anbegehrten 720 tements ont demandé 720 postes, seule une gestion rigou-

Stellen führt nur eine rigorose Stellenbewirtschaftung und reuse des postes et une planification des tâches susceptibles

Verzichtsplanung zum Ziel. Der Stellenbestand soll somit um d'être abandonnées permettront d'atteindre l'objectif, à sa-

netto 200 Einheiten abgebaut werden. Über die definitive voir opérer une réduction nette des effectifs se montant à 200

Zuteilung der Stellen wird der Bundesrat erst im Dezember unités. Le Conseil fédéral ne se prononcera qu'en décembre,

nach der Budgetdebatte entscheiden. Der Hilfskräftebe- à l'issue des débats consacrés au budget, sur l'attribution

stand bleibt unverändert auf dem für 1995 bewilligten Ni- définitive des postes. L'effectif des auxiliaires occupés

veau. Die Personalausgaben werden praktisch auf dem dans l'administration reste au niveau accordé pour 1995. Les

Niveau des Vorjahres eingefroren. Mit dem Weiterzug des dépenses de personnel sont pratiquement gelées à hauteur

Kaderlohnopfers, dem nur teilweisen Ausgleich der Teue- de celles de l'année précédente. En raison du maintien de la

rung und dem Verzicht auf die unechten Familienzulagen réduction du salaire des cadres, de la compensation partielle

trägt das Personal ebenfalls zur Entlastung des Bundeshaus- du renchérissement et de la réduction de l'ancienne alloca-

haltes bei. tion familiale, le personnel contribue également à l'allége-

ment des finances fédérales.

13 Der Wirtschaftsaufschwung in der Schweiz hat sich 13 La reprise économique s'est ralentie en Suisse. Une

verlangsamt. Zu den rückläufigen realen Einkommen der nouvelle appréciation du franc suisse, survenue au printemps

privaten Haushalte und den Sparanstrengungen der öffentli- 1995, s'est ajoutée au recul du pouvoir d'achat des ménages

chen Hand, ist im Frühjahr 1995 noch eine weitere Höherbe- et aux efforts d'économie des pouvoirs publics. Le cours

wertung des Frankens hinzugekommen. Der hohe Franken- élevé du franc suisse ne devrait cependant pas mettre en

kurs sollte indessen den Aufschwung nicht zum Stillstand péril la reprise, vu l'effet favorable résultant de la persistance

bringen, da die weltweit anhaltend gute Konjunktur und ein du bon état de la conjoncture mondiale, de la stabilité des prix

stabiles inländisches Preisniveau sowie die gesunkenen Zin- intérieurs et de la baisse des taux d'intérêt. Etant donné ce

sen unterstützend wirken. Vor diesem Hintergrund geht der contexte, on table dans le budget 1996 sur la poursuite de la

Voranschlag 1996 von einer weiteren Konsolidierung des reprise. En escomptant un taux de croissance et un renché-

Aufschwunges aus. Mit einem Wirtschaftswachstum von rissement s'élevant chacun à deux pour cent, les prévisions

zwei Prozent und einem Teuerungsanstieg von zwei Prozent budgétaires reflètent un optimisme prudent. Si ces attentes

dürfen die Budgetannahmen als vorsichtig optimistisch be- se révélaient infondées et si l'amélioration conjoncturelle

zeichnet werden. Sollten diese Erwartungen nicht eintreffen prévue ne se produisait pas, le déficit se creuserait davan-

und sich die Hoffnungen auf ein weiteres Erstarken der tage. Si le taux de croissance s'avérait inférieur d'un demi

Konjunktur verflüchtigen, müsste mit einem höheren Defizit point de pourcentage inférieur aux prévisions, le déficit s'ac-

gerechnet werden. Eine Abschwächung des Wirtschafts- croîtrait d'un peu plus d'un demi milliard.

wachstums um ein halbes Prozentpunkt würde das Defizit

um gut eine halbe Milliarde vergrössern.

14 Mit dem erwarteten wirtschaftlichen Aufschwung wird 14 L'état des finances publiques devrait légèrement

sich die Lage der öffentlichen Finanzen leicht verbessern. s'améliorer avec la reprise attendue de la croissance écono-

Sie bleibt aber besorgniserregend. Die erwartete Verbesse- mique. Il demeurera cependant précaire. L'amélioration es-

rung ist vorwiegend auf bessere Aussichten auf kantonaler comptée devrait surtout se manifester aux niveaux cantonal

und kommunaler Ebene zurückzuführen. Die Sozialwerke et communal. Les oeuvres sociales AVS/AI ont pour la pre-

AH V/1 V haben 1994 erstmals mit einem Verlust abgeschlos- mière fois en 1994 bouclé leurs comptes dans le rouge et les

sen, und die Halbjahresergebnisse des laufenden Jahres résultats du premier semestre de l'année en cours ne laissent

sind auch nicht erfolgsversprechend. Dank der rückläufigen pas augurer une fin d'exercice prometteuse. En revanche,

Arbeitslosenquote und dem höheren Beitragssatz präsentiert l'avenir se présente sous des jours meilleurs pour le fonds de

sich der Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversicherung (AIV) compensation de l'assurance-chômage grâce au recul du

in einem günstigeren Licht, was auch die öffentlichen Haus- nombre des chômeurs et au relèvement des cotisations.

halte entlasten wird. Cette évolution devrait également se répercuter positivement

sur les finances publiques.

Unterschiedlich präsentiert sich das Bild bei den grossen Les régies de la Confédération suivent une trajectoire dif-

Regiebetrieben Beide stehen vor tiefgreifenden Restruktu- férente. Toutes deux sont sur la voie de profondes restructu-

rierungen. Den PTT gelingt es, 1996 eine Gewinnablieferung rations. Tout en améliorant constamment leur rentabilité pour

an die Bundeskasse von 205 Millionen vorzusehen und créer les conditions propres à s'imposer sur le marché des

gleichzeitig günstige Voraussetzungen zu schaffen, um im télécommunications, les PTT seront en mesure, selon les

liberalisierten Telekommunikationsmarkt bestehen zu kön- prévisions, de verser205 millions à la caisse fédérale. Paral-

nen. Bei den SBB verschlechtert sich die Ertragslage weiter. lèlement la situation financière des Chemins de fer fédéraux

Die neu gewährten Tresorerievorschüsse werden den Sanie- continue de se dégrader. Les avances consenties par la

rungsbedarf erhöhen, da die SBB nicht in der Lage sein wird, Trésorerie ne font qu'amplifier la nécessité d'un assainisse-

diese aus eigener Kraft zu verzinsen und zurückzuzahlen. Mit ment des CFF car l'entreprise ne sera jamais en mesure de

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dem für 1995 erwarteten Verlust von 341 Millionen wird sich rémunérer et de rembourser ces prêts par ses propres

der kumulierte Fehlbetrag der SBB auf rund eine Milliarde moyens. Avec le déficit attendu pour 1995 (341 mio), le

belaufen. In der Erfolgsrechnung des Bundes wird deshalb découvert cumulé des CFF atteindra environ un milliard. Il y

die Bildung weiterer Rückstellungen vorgesehen. aura donc lieu d'ouvrir de nouvelles provisions dans le

compte de résultats de la Confédération.

Die Schweiz schneidet bei den öffentlichen Finanzen im En comparaison internationale, la Suisse fait relativement

internationalen Vergleich noch relativ gut ab, hat aber in bonne figure en matière de finances publiques mais son

den vergangenen Jahren deutlich an Terrain verloren, wie die avantage s'est sensiblement amenuisé ces dernières années

Übersichten im hellgrünen Anhang der Botschaft belegen. comme l'attestent les condensés figurant dans l'annexe vert

Erfreulich sind insbesondere die Vergleiche der gesamtwirt- clair du message. Les chiffres relatifs à la charge fiscale

schaftlichen Steuerbelastung. So zeigen die neuesten Stati- globale nous sont particulièrement favorables. Les dernières

stiken der OECD, dass die Schweiz bei der Fiskalquote statistiques de l'OCDE révèlent en effet que notre quote-part

deutlich unter dem Durchschnitt der OECD-Staaten liegt. Der fiscale se situe nettement au-dessous de la moyenne des

Vergleich mit den EU-Ländern fällt noch besser aus, erreichte pays de l'OCDE. La comparaison est encore plus flatteuse

doch die Fiskalquote 1993 dort 41,4 Prozent verglichen mit avec les Etats membres de l'UE: 41,4 pour cent pour ces

33,2 Prozent für die Schweiz. Besorgniserregend ist jedoch derniers en 1993 contre 33,2 pour la Suisse. Il n'empêche

die Entwicklung der Defizite und damit der Verschuldung. Die que révolution des déficits et par conséquent de la dette est

Schweiz hat in den vergangenen Jahren leichtfertig Stand- plutôt préoccupante. La Suisse a perdu quelques atouts ces

ortvorteile aus der Hand gegeben. Gesunde Finanzen sind dernières années sans trop s'inquiéter. Faut-il rappeler pour-

nämlich ein wichtiger Wettbewerbsvorteil der schweizeri- tant que des finances publiques saines constituent un avan-

schen Unternehmen, sind sie doch Garant für stabile Wirt- tage concurrentiel majeur pour les entreprises du pays. Elles

schaftsverhältnisse und günstige Zinskonditionen. Die sich in sont en effet le garant de conditions économiques stables et

die nächsten Jahre fortpflanzende rasante Entwicklung der de taux d'intérêt favorables. Il y a donc lieu de s'inquiéter

Verschuldung muss als bedenklich bezeichnet werden. Die- sérieusement de /évolution galopante de la dette, qui se

se Entwicklung wird entscheidend durch den Bundeshaus- poursuivra vraisemblablement ces prochaines années, et

halt geprägt. des traces qu'elle va laisser dans les finances publiques.

Die Grenzen der Verschuldung, die ohne schwerwie- Certes, aucune théorie scientifique ne permet de fixer

gende Folgen nicht überschritten werden können, lassen précisément les limites de l'endettement au-delà des-

sich allerdings nicht wissenschaftlich genau festlegen. quelles il faut s'attendre à des conséquences doulou-

Unbestritten ist hingegen, dass Grenzen finanzpolitischer, reuses. Toutefois, ces limites existent incontestablement

verteilungspolitischer, volkswirtschaftlicher und psycholo- tant sur les plans financier, qu'économique et psychologi-

gischer Art bestehen. Daneben gibt es aber auch Gren- que sans parler des effets de redistribution dont il faut tenir

zen, die sich aus heutiger Lastenverteilung und einem compte. Ajoutons qu'elles nous sont également dictées

"verantwortlichen» Verhalten zukünftigen Generationen par l'actuelle répartition des charges et par la «mesure»

gegenüber ergeben. des engagements à contracter aujourd'hui pour les géné-

rations futures.

1994 musste der Bund 3,1 Milliarden für Passivzinsen En 1994, la Confédération a dû débourser 3,1 milliards au

aufwenden. Im laufenden Jahr sind 3,3 Milliarden budge- titre des intérêts débiteurs. Pour l'année en cours, on a

tiert und im Voranschlag 1996 bereits 3,5 Milliarden. Ge- budgété 3,3 milliards et, en 1996, ce poste est évalué à

lingt es nicht, die Defizite des Bundes innert nützlicher Frist 3,5 milliards. Si nous ne parvenons pas à réduire le déficit

abzubauen, müssten alleine für die Neuverschuldung de la Confédération dans un délai raisonnable, l'accrois-

der nächsten Legislaturperiode zusätzliche Zinszahlun- sement de la dette auquel on peut s'attendre lors de la

gen von einer Milliarde geleistet werden, ein Betrag, wel- prochaine législature engendrera des intérêts débiteurs

cher etwa dem Budget der beiden Hochschulen des Bun- supplémentaires de l'ordre d'un milliard. Ce montant cor-

des entspricht. Die Zinslasten würden sich dann auf 4,5 respond à peu près au budget des deux EPF. La charge

Milliarden belaufen, mehr als der Bund heute beispielswei- d'intérêts s'élèvera à 4,5 milliards, un montant qui dépasse

se für die Altersversicherung einsetzt. Die steigenden la somme consacrée actuellement par la Confédération à

Zinsausgaben führen mit anderen Worten zu einer drama- l'assurance-vieillesse pour prendre un exemple. En d'au-

tischen Verengung des Handlungsspielraumes. Da tres termes, l'augmentation des dépenses d'intérêt va

mehr als vier Fünftel der Bundesausgaben rechtlich ge- réduire de façon alarmante notre marge de manoeuvre

bunden und die Höchstsätze bei den wichtigsten Bundes- sur le plan financier. Sachant que plus des quatre cin-

steuern verfassungsmässig festgeschrieben sind, fällt ein quièmes des dépenses fédérales sont liés et que les taux

solcher Verlust an Handlungsspielraum besonders maximums des principaux impôts fédéraux sont fixés par

schmerzlich aus. Die weiteren negativen Auswirkungen la constitution, ce rétrécissement de notre marge de ma-

einer überbordenden Staatsverschuldung sind hinlänglich noeuvre aura des conséquences particulièrement doulou-

bekannt. Sollen eine Verdrängung privater Investitionen reuses. Les autres effets pernicieux d'un endettement

und eine Beeinträchtigung des Wachstumspotentials excessif de l'Etat sont connus depuis longtemps: la

durch zinstreibende Effekte, die Erschwerung der Risiko- contraction des investissements privés, l'entrave à la

kapitalbildung und die Verschlechterung der Bonität des croissance due à la hausse des taux d'intérêts, le frein à

Bundes als Gläubiger verhindert werden, muss der Ver- la constitution de capital-risque, la détérioration de la

schuldung entschieden Einhalt geboten werden. Gefähr- solvabilité de la Confédération sont, en effet, autant de

lich ist die Verschuldung aber auch im finanzpolitischen conséquences indésirables qu'il s'agit d'éviter en mainte-

Willensbildungsprozess. Die Verschuldungsfinanzierung nant la dette publique dans des limites acceptables. De

von Ausgaben verschleiert die Tatsache, dass staatliche plus, l'endettement menace la discipline budgétaire. En

Leistungen immer den Verzicht auf eine alternative Res- effet, le financement des dépenses par la voie de l'emprunt

sourcenverwendung bedingen, da zunächst niemand für masque le fait que toute subvention versée par l'Etat

die kreditfinanzierten Ausgaben aufkommen muss. 1996 implique le renoncement à une autre affectation de la

wird jeder zehnte Franken, den der Bund ausgibt, mit subvention vu que personne ne doit supporter immédiate-

Krediten finanziert. ment la charge de l'emprunt. En 1996, un franc sur dix

versé par la Confédération sera financé par l'emprunt.

Botschaft Message

Bereits das bescheidene Ziel einer Stabilisierung der En visant modestement à stabiliser la quote-part d'en-

Verschuldungsquote des Bundes auf dem Niveau von dettement de la Confédération au niveau qui était le sien

1994 hätte im Voranschlag 1996zusätzliche Verbesserun- en 1994, les chiffres du budget 1996 auraient déjà été

gen im Umfange von knapp einer Milliarde vorausgesetzt. améliorés de près d'un milliard. Le solde primaire, soit le

Das Konzept des Primärsaldos, des um die Passivzinsen solde budgétaire hors charges d'intérêts, donne des indi-

bereinigten Rechnungsergebnisses, gibt Hinweise über cations sur l'évolution de la dette. Le chiffre 433 expose

die Entwicklung der Verschuldung. Ziffer 433 weist den les mesures supplémentaires qui s'imposent pour stabili-

zusätzlichen Sanierungsbedarf für eine Stabilisierung der ser la quote-part de la dette.

Verschuldungsquote nach.

Heute international stark beachtete Hinweise über das La santé financière de l'Etat se mesure à l'aune des

Krankheitsbild der öffentlichen Finanzen vermitteln die critères de Maastricht. En vue de la réalisation de l'Union

sogenannten Maastrichter-Kriterien. Die europäische économique et monétaire, l'Union européenne a fixé dans

Union fixierte in den Maastrichter Verträgen als wichtigste le Traité de Maastricht des critères de convergence dont

Konvergenzkriterien für die Realisierung der Wirtschafts- la limite du déficit et de l'endettement est à citer au premier

und Währungsunion Limiten für die Begrenzung der Defi- rang. Aux termes du traité, les excédents de dépenses de

zite und der Verschuldung. Die Ausgabenüberschüsse der l'Etat ne doivent pas dépasser trois pour cent et les dettes

öffentlichen Hand sollen drei Prozent und die Schulden 60 60 pour cent du PIB.

Prozent des BIP nicht überschreiten.

Grafik / Graphique 2

Rechnungsergebnisse der öffentlichen Haushalte in Prozent des BIP1

Résultats des comptes des collectivités publiques en pour cent du PIB1

80 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94' 95 ■=

Einschliesslich öffentliche Sozialversicherungen

Assurances sociales publiques comprises

2Teilweise geschätzt

Partiellement estimé

Die beiden Grafiken veranschaulichen drastisch den Absturz Les deux graphiques montrent la chute brutale dans les

in rote Zahlen beziehungsweise die seit 1990 eingetretene chiffres rouges et l'explosion de la dette survenue depuis

explosionsartige Zunahme der Verschuldung. Für 1996 lie- 1990. Pour 1996, nous ne disposons encore d'aucun chiffre

gen noch keine konsolidierten Zahlen vor. Immerhin darf consolidé. On peut estimer cependant que le critère fixé par

angenommen werden, dass im Voranschlagsjahr das Defizit- le Traité de Maastricht en matière de déficit soit tout juste

kriterium knapp erfüllt werden dürfte. Dies reicht indessen respecté. Néanmoins, cela ne suffira pas pour contenir l'ac-

nicht aus, um die Neuverschuldung in vertretbare Bahnen zu croissement de la dette dans des limites tolérables. La quote-

lenken. Ohne Massnahmen wird die Verschuldungsquote die part de la dette crèvera certainement le plafond des 60 pour

60-Prozent-Limite bald durchstossen. cent du PIB si aucune mesure n'est prise.

Botschaft Message

Grafik / Graphique 3

Schulden der öffentlichen Haushalte in Prozent des BIP1

Dettes des collectivités publiques en pour cent du PIB1

Zulässige Verschuldung gemäss Maastrichter Verträgen: 60 Prozent des BIP

Endettement admis par le Traité de Maastricht: 60 pour cent du PIB

.,1

jf

if

/

45 ,f

fi

È1

43 i

40 1 . .

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91

Einschliesslich öffentliche Sozialversicherungen

Assurances sociales publiques comprises

Teilweise geschätzt

Partiellement estimé

15 Die massgeblichen Kennzahlen des Bundeshaushal- 15 Les principaux indicateurs financiers de la Confédé-

tes bestätigen, dass die Verbesserung der öffentlichen Fi- ration attestent que l'amélioration de l'état des finances n'est

nanzen nicht durch sparsame Ausgabenpolitik entstanden pas imputable aux efforts d'économie entrepris par la Confé-

ist. Im Sinne einer antizyklischen Finanzpolitik müsste bei dération. Conformément aux principes d'une politique anticy-

anziehender Konjunktur das Ausgabenwachstum modera- clique, la croissance des charges devrait être plus modérée

ter ausfallen. Dass trotz langwieriger und zeitraubender Bud- dans un contexte de reprise conjoncturelle. En dépit de

getbereinigung die Ausgaben nicht auf ein tieferes Niveau longues et fastidieuses retouches budgétaires les dépenses

gedrückt werden konnten, ist ein Hinweis für die strukturelle n'ont pu être comprimées davantage, ce qui révèle une

Überlastung des Bundeshaushaltes und der fehlenden Be- surcharge structurelle des finances fédérales et l'absence de

reitschaft, Verzichte zu akzeptieren. Die Staatsquote zeigt volonté de consentir des sacrifices. Certes la quote-part de

immer noch eine leicht steigende Tendenz. Dass trotz bud- la Confédération se maintient pratiquement au niveau de

getierter Mehreinnahmen bei der Mehrwertsteuer und um- Tannée précédente tout en reflétant cependant une légère

fangreicher Darlehensrückzahlungen der AIV die Einnah- tendance à la hausse. En dépit d'un accroissement escompté

menquote immer noch hinter den Werten der 80er-Jahre des recettes de la taxe sur la valeur ajoutée et de rembour-

zurückbleibt, unterstreicht die These, dass auch einnahmen- sements importants de prêts de TAC, la quote-part des

seitig strukturelle Schwächen vorhanden sind. Der Anteil der recettes demeure encore en-deçà des valeurs des années

Passivzinsen an den Gesamtausgaben erreicht einen neu- 80, ce qui accrédite la thèse de faiblesses structurelles sur le

en Rekordwert von knapp acht Prozent und die Verschul- plan des recettes. La part des intérêts passifs aux dé-

dungsquote steigt weiter an. Mit geschätzten 24 Prozent penses totales atteint un record de près de huit pour cent et

machen die Bundesschulden fast die Hälfte der öffentlichen la quote-part de la dette continue de progresser. Estimée à

Verschuldung aus. 24 pour cent, la dette de la Confédération représente presque

la moitié des dettes des collectivités publiques.

Die Berechnungen des strukturellen Saldos bestätigen, Les estimations du solde structurel confirment, si besoin

dass der Bundeshaushalt massiv überlastet ist. Zusammen était, une surcharge excessive des finances fédérales. Les

mit der Konjunkturforschungsstelle der ETH Zürich sind die critères d'évaluation ont été revus avec le Centre de re-

Schätzungen auf eine neue Basis gestellt worden. Die Ergeb- cherches conjoncturelles de l'EPF de Zurich. Les résultats

nisse zeigen einen strukturellen Ausgabenüberschuss in der révèlent un excédent structurel des charges de l'ordre de

Grössenordnung von vier Milliarden. Dies mag hoch erschei- quatre milliards, ce qui peut paraître élevé. Il ne faut toutefois

nen, ist jedoch darauf zurückzuführen, dass die AIV 1996 pas oublier que le montant élevé que remboursera l'AC en

umfangreiche Darlehen zurückzahlt, die als konjunkturell 1996 sur les prêts qui lui ont été accordés est de nature

bedingt bezeichnet werden müssen. Auch wenn bei der conjoncturelle. Même si le calcul du découvert structurel peut

Botschaft Message

Berechnung des strukturellen Defizits zweifellos ein gewisser varier selon la méthode retenue et partant aboutir à des

methodischer Spielraum gegeben ist und deshalb je nach résultats différents, les analyses permettent de conclure sans

angewandten Verfahren auch unterschiedliche Zahlen mög- aucun doute à une surcharge structurelle des finances fédé-

lich sind, bestätigen die Analysen eindrücklich die starke rales.

strukturelle Überlastung des Bundeshaushaltes.

16 Der Voranschlag der Erfolgsrechnung - vergleich- 16 Le budget du compte de résultats - qui est compa-

bar mit der laufenden Rechnung der Kantone oder der Ge- rable au compte de fonctionnement des cantons ou au

winn- und Verlustrechnung einer Unternehmung - zeigt die compte de profits et pertes des entreprises - montre les effets

vermögensmässigen Konsequenzen der verschlechterten de la détérioration de la situation financière sur le patrimoine

Haushaltslage auf. Der Aufwandüberschuss erreicht 6,3 Mil- de la Confédération. L'excédent de charges atteint 6,3 mil-

liarden. Ein Siebtel des Gesamtaufwandes kann nicht durch liards. Un septième à peu près des dépenses totales n'est

laufende Erträge gedeckt werden. Das defizitäre Ergebnis donc pas couvert, d'où une détérioration du découvert du

führt zu einer entsprechenden Verschlechterung des Bilanz- bilan qui s'élèvera, à la fin de 1996, à 50 milliards. En 1990,

fehlbetrages, welcher Ende 1996 auf 50 Milliarden ansteigen il se montait à tout juste 18 milliards.

wird. 1990 hat er noch knapp 18 Milliarden betragen.

Ausgehend von der Finanzrechnung grenzt die Erfolgsrech- Partant du compte financier, le compte de résultats délimite

nung Ausgaben vom Aufwand und Einnahmen vom Ertrag les dépenses par rapport aux charges et les recettes par

ab. Investitionsgüter und Darlehen beispielsweise werden rapport aux revenus. Les biens d'investissement et les prêts,

gemäss den Bilanzierungsgrundsätzen aktiviert und abge- par exemple, sont capitalisés et amortis selon les principes

schrieben. Die Differenz zwischen dem Defizit der Finanz- régissant l'établissement du bilan. La différence entre le

rechnung und dem Aufwandüberschuss ist darauf zurückzu- déficit du compte financier et l'excédent de charges s'expli-

führen, dass erstens der von der Pensionskasse des Bun- que essentiellement par le fait que l'excédent de recettes

des (PKB) erzielte Einnahmenüberschuss von 0,9 Milliarden (900 mio) réalisé par la Caisse fédérale de pensions (CFP)

nicht den allgemeinen Bundesmitteln zugerechnet werden ne peut être affecté aux ressources générales de la Confé-

kann. Der Einnahmenüberschuss stellt Zweckvermögen dar dération. Il doit être obligatoirement inscrit en tant que patri-

und muss deshalb im Voranschlag der Erfolgsrechnung der moine affecté au compte spécial CFP dans le budget du

Sonderrechnung PKB gutgeschrieben werden. Eine zusätz- compte de résultats. Au chapitre des charges, citons encore

liche Mehrbelastungen bewirken zweitens die vorsorglichen les provisions visant à couvrir les déficits des CFF et l'excé-

Rückstellungen für den Verlust der SBB sowie der Einnah- dent de recettes du fonds destiné à la circulation routière.

menüberschuss des Strassenfonds. Hinzu kommen noch A cela s'ajoutent les remboursements de prêts de l'AC qui

die Darlehensrückzahlungen der AIV Die in der Finanzrech- seront portés au compte financier. Evalués à 1,1 milliard, ces

nung vereinnahmten Rückflüsse im Betrage von 1,1 Milliar- remboursements ne constituent en fait que des opérations

den stellen nämlich reine Vermögensumschichtungen dar comptables qui n'ont aucune incidence sur l'état de la fortune.

die das vermögensmässige Ergebnis nicht beeinflussen. Ein- On trouvera de plus amples détails au tableau 37 indiquant

zelheiten sind aus der Abgrenzungstabelle 37 (vgl. Ziff. 331) la délimitation des charges (cf. ch. 331).

ersichtlich.

17 Eine nähere Analyse der Ausgabenentwicklung 17 Lorsqu 'on examine de plus près les tendances qui se

zeigt, dass der Ausgabenzuwachs von 1,7 Milliarden oder 4,1 dessinent dans les différents groupes de tâches, on remar-

Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995 vollumfänglich que que l'accroissement des dépenses de 1,7 milliard ou 4,1

auf den gesetzlich gebundenen Transferbereich entfällt. Die pour cent par rapport au budget 1995 est entièrement dû au

steuerbaren Personal- und Sachausgaben sowie die bun- domaine des transferts déterminé par la législation. Les

deseigenen Bau- und Informatikausgaben wurden auf dem dépenses de personnel et pour les biens et services suscep-

Vorjahresstand eingefroren und sind real rückläufig. Die stark tibles d'être influencées de même que les dépenses pour les

gestiegenen Passivzinsen werden durch tiefere Rüstungs- constructions et l'informatique consacrées au domaine pro-

ausgaben kompensiert. Die Ausgabendynamik liegt somit bei pre ont été gelées à hauteur de celles de l'année précédente

den Übertragungen an die Kantone, die Sozialwerke und an et ont donc régressé en termes réels. La forte progression

die öffentlichen Unternehmen, insbesondere die Bundesbah- des intérêts passifs est compensée par une diminution des

nen. dépenses d'armement. L'expansion des dépenses est donc

imputable aux transferts aux cantons, aux oeuvres sociales

et aux entreprises publiques, notamment aux chemins de fer

fédéraux.

Die Unterteilung in Konsum- und Investitionsausgaben La subdivision en dépenses de consommation et dé-

zeigt, dass die laufenden Ausgaben überdurchschnittlich penses d'investissement montre que les premières pré-

stark zunehmen, die investiven Ausgaben hingegen um 0,3 sentent un taux de croissance supérieur à la moyenne alors

Milliarden unter das Niveau des Budgets 1995 fallen. Auch in que les dépenses d'investissement sont inférieures de 0,3

dieser Betrachtungsweise ist der Zuwachs ausschliesslich milliard au niveau du budget 1995. Même vue sous cet angle,

bei den Subventionszahlungen zu suchen. Dabei ist aller- la croissance provient exclusivement des subventions. Il y a

dings zu beachten, dass der Investitionsbegriff der Bundes- lieu à cet égard de relever que la notion d'investissement est

rechnung in Anlehnung an das kantonale Rechnungsmodell définie, par analogie avec le modèle comptable cantonal,

nicht volkswirtschaftlich, sondern betriebswirtschaftlich defi- selon les critères de la comptabilité d'entreprise et non pas

niert wird. So enthalten beispielsweise die laufenden Ausga- selon ceux de la comptabilité nationale. Ainsi, les dépenses

ben auch Aufwendungen mit investivem Charakter wie bei- courantes comprennent également des montants qui ont les

spielsweise die Ausgaben für Bildung und Forschung. propriétés d'un investissement, comme par exemple les dé-

penses pour la formation et la recherche.

Gegliedert nach Aufgabengebieten fHessen die Mehrausga- Selon la classification par groupes de tâches, les dépenses

ben von 1.7 Milliarden vollumfänglich in die soziale Wohl- supplémentaires de 1,7 milliard concernent uniquement la

fahrt - AHV/IVund Beiträge an die Krankenkassen - sowie in prévoyance sociale - AVS/AI et contributions aux caisses-

den Finanzbereich - Passivzinsen und Kantonsanteile an maladie - ainsi que le domaine financier - intérêts passifs et

den Bundeseinnahmen. Der starke Anstieg bei der Kranken- parts des cantons aux recettes de la Confédération. La forte

Botschaft Message

Versicherung ist die Folge des neuen Gesetzes. Die neuen croissance dans le domaine de I assurance-maladie est la

Prämienverbilligungsbeiträge kumulieren sich mit den letzt- conséquence de la nouvelle loi. Les nouveaux subsides à la

mals nachschüssig zu entrichtenden Leistungen an die Kran- réduction des primes s'ajoutent aux dernières contributions

kenkassen für 1995. Bei den Sozialwerken verzeichnet die complémentaires devant être versées aux caisses-maladie

IV ein ungebrochenes Wachstum wegen der anhaltend star- pour 1995. S:agissant des oeuvres sociales, l'Ai présente

ken Zunahme der Rentenbezüger und -bezügerinnen sowie une croissance ininterrompue découlant de l'augmentation

Kostensteigerungen im Pflegebereich. Der Zuwachs bei den constante de l'effectif des rentiers ainsi que de la hausse des

Kantonsanteilen ist Folge der zweijährigen Veranlagung coûts dans le domaine des soins. La croissance des parts

und Abrechnung von direkter Bundessteuer und Verrech- cantonales est la conséquence de la taxation et du dé-

nungssteuer. Gerade Jahre sind einnahmenstarke Jahre, compte bisannuel de l'impôt fédéral direct et de l'impôt anti-

was auch einen überdurchschnittlichen Ausgabenanstieg zur cipé. Les années paires sont des années à fort rendement,

Folge hat. Im einzelnen wird die Ausgabenentwicklung in den ce qui entraîne aussi une augmentation des dépenses supé-

wichtigen Bereichen durch die folgenden Faktoren geprägt: rieure à la moyenne. Dans le détail, l'évolution des dépenses

dans les différents domaines est marquée par les facteurs

suivants:

• Soziale Wohlfahrt (+1 108 Mio bzw. +10,1%): Ein mehr- • Prévoyance sociale (+1 108 mio, resp. +10,1%): une

jähriger Vergleich zeigt, dass das ausgabenträchtigste comparaison pluriannuelle montre que ce groupe de

Aufgabengebiet - rund ein Viertel der Gesamtausgaben - tâches, qui est le plus onéreux puisqu'il représente près

seit 1980 um durchschnittlich knapp acht Prozent pro Jahr du quart des dépenses totales, a vu sa croissance aug-

zugelegt hat: eine Entwicklung, die nicht einfach in die menter en moyenne de presque huit pour cent par an

Zukunft fortgeschrieben werden darf. Der Anstieg gegen- depuis 1980: on ne saurait admettre que cette évolution se

über dem Budget 1995 ist wie bereits erwähnt auf die poursuive à l'avenir. Comme nous l'avons mentionné, la

Leistungen an die Sozialwerke und die Prämienverbilli- hausse par rapport au budget 1995 est imputable aux

gungen im Bereich der Krankenversicherung zurückzu- prestations versées aux oeuvres sociales ainsi qu'aux

führen. Die Leistungen an die Arbeitslosenversicherung réductions de primes dans le domaine de l'assurance-

sind gegenüber dem Vorjahr rückläufig. Sie basieren auf maladie. Les prestations versées à l'assurance-chô-

der zweiten Teilrevision des Gesetzes und gehen von einer magesonten régression par rapport à l'année précédente.

durchschnittlichen Arbeitslosigkeit von 3,6 Prozent bezie- Celles-ci découlent de la deuxième révision partielle de la

hungsweise 130 000 Arbeitslosen aus. Mittels dringlichem loi et reposent sur un taux de chômage annuel de 3,6 pour

Bundesbeschluss soll auf die à fonds perdu-Beiträge ver- cent correspondant à 130 000 chômeurs en moyenne. Un

zichtet werden. Eine allfällige Finanzierungslücke des Aus- arrêté fédéral urgent permet de renoncer aux contributions

gleichsfonds ist wie bisher anteilsmässig durch Bund und à fond perdu. Toute impasse de financement touchant le

Kantone mittels Darlehen zu decken. Die beschlossene fonds de compensation sera couverte comme jusqu'ici par

Beitragssatzerhöhung von zwei auf drei Prozent ermög- des prêts à part égale entre la Confédération et les can-

licht der Versicherung die Tilgung von Schulden im Umfan- tons. Le relèvement du taux de cotisation de deux à trois

ge von rund zwei Milliarden. Die Einnahmen aus den pour cent permet à l'assurance de rembourser des dettes

höheren Beiträgen müssen zweckgebunden für die Schul- pour un montant de près de deux milliards. Les recettes

dentilgung eingesetzt werden. supplémentaires découlant de l'augmentation du taux de

cotisation doivent être affectées au remboursement des

dettes.

• Landwirtschaft und Ernährung (+273 Mio bzw. 7,9%): • Agriculture et alimentation (+273 mio, resp. 7.9%): les

Überdurchschnittlich stark nehmen auch die Landwirt- dépenses pour l'agriculture présentent aussi une crois-

schaftsausgaben zu. Trotz deutlich erhöhter Direktzahlun- sance supérieure à la moyenne. Malgré la nette hausse

gen - sie sollen innert Jahresfrist von 1,7 auf 2,0 Milliarden des paiements directs - qui passeront en une année de 1.7

aufgestockt werden - gelingt es nicht im gewünschten à 2,0 milliards - il n'est pas possible de réduire, dans la

Ausmass, die hohen Ausgaben für preis- und absatzsi- mesure désirée, les importantes dépenses pour les me-

chernde Massnahmen zu reduzieren, obwohl administrativ sures de garantie des prix et de l'écoulement bien que les

fixierte Preise (Milch, Getreide) deutlich gesenkt wurden. prix (lait, céréales) fixés administrativement aient été net-

Die Milchrechnung belastet den Bundeshaushalt immer tement abaissés. Le compte laitier continuera à absorber

noch mit über 800 Millionen. Konnten die landwirtschaftli- plus de 800 millions du budget de la Confédération. Alors

chen Aufwendungen noch vor zehn Jahren im Umfange que des dépenses affectées permettaient encore de finan-

von über einem Drittel mit zweckgebundenen Einnahmen cer plus du tiers des dépenses agricoles il y a une décen-

finanziert werden, wird 1996 nur noch mit einem Dek- nie, ce taux devrait atteindre à peine huit pour cent en

kungsgrad von bescheidenen acht Prozent gerechnet. In 1996. Le compte financier ne contient pas les prestations

der Finanzrechnung nicht ausgewiesen sind zusätzliche supplémentaires s'élevant à 230 millions comme les cré-

Leistungen im Umfange von 230 Millionen wie zinsfrei dits d'investissement accordés sans intérêts ou le rem-

gewährte Investitionskredite oder die Rückerstattung von boursement des taxes sur les carburants.

Treibstoffzöllen.

• Beziehungen zum Ausland (+23 Mio bzw. +1,1%): Die • Relations avec l'étranger (+23 mio, resp. +1.1 %): depuis

Ausgaben weisen seit 1980, nach der sozialen Wohlfahrt, 1980, ce domaine enregistre, après la prévoyance sociale,

den zweitstärksten Ausbau dergrossen Aufgabengebiete les taux de croissance les plus forts parmi les principaux

aus. Das sich verschärfende Nord-Süd-Gefälle und die groupes de tâches. Cette croissance résulte notamment

damit verbundenen steigenden Anforderungen an die Ent- de l'aggravation du fossé Nord-Sud et des exigences en

wicklungshilfe, der Beitritt zu den Institiutionen von Bretton matière d'aide au développement toujours plus élevées qui

Woods und der Aufbau der Osthilfe sind die wichtigsten lui sont liées, de l'adhésion de la Suisse aux Institutions de

Gründe dieses Ausbaus. Im Voranschlagsjahr 1996 sollen Bretton Wood ainsi que de l'extension de l'aide fournie aux

die Zahlungskredite lediglich um 1,1 Prozent erhöht wer- pays de l'Est. Les crédits de paiement augmenteront seu-

den, was im wesentlichen auf die Aufwendungen für die lement de 1,1 pour cent en 1996, cette croissance étant

Mitgliedschaft bei den Institutionen von Bretton Woods due avant tout à l'augmentation des charges liées à notre

10 Botschaft Message

sowie auf Massnahmen zur Unterstützung Genfs als adhésion aux Institutions de Bretton Wood et aux mesures

Standort internationaler Organisationen zurückzuführen prises en faveur du maintien des organisations internatio-

ist. Der Anteil der Entwicklungshilfe am Bruttosozialpro- nales à Genève. Exprimé par rapport au produit national

dukt wird sich auf 0.32 Prozent belaufen. brut, le volume des prestations d'aide au développement

s'élèvera à 0.32 pour cent.

• Bildung und Grundlagenforschung (+5 Mio bzw. • Formation et recherche (+5 mio, resp. +0,1%): les

+0.1%): Die finanziellen Mittel bleiben praktisch auf dem moyens financiers se maintiennent pratiquement au ni-

Vorjahresstand. Nach dem starken Ausgabenwachstum veau de l'année précédente. Après la forte progression des

der letzten Jahre wird die im Vorjahr eingeleitete Konsoli- dépenses de ces dernières années, la consolidation mise

dierung auf hohem Niveau fortgesetzt. Angesichts der in en oeuvre l'année passée à un haut niveau sera poursui-

den kommenden Jahren erwarteten Mehrbelastungen als vie. Compte tenu des charges supplémentaires qui décou-

Folge der neuen Fachhochschulen und der Vollbeteiligung leront ces prochaines années de la nouvelle loi sur les

der Schweiz am vierten EU-Forschungs- und Bildungsrah- écoles spécialisées et de la participation intégrale de notre

menprogramm ist dieser Marschhalt ein Gebot der Stunde. pays au quatrième programme-cadre de recherche et de

Dieser Marschhalt setzt dringliches Bundesrecht voraus. formation de l'UE, ce temps d'arrêt est absolument néces-

Der Bundesrat beantragt, dass die Kreditaufstockungen saire. Celui-ci implique des dispositions d'urgence au ni-

des Parlamentes für die Schwerpunktprogramme wieder veau du droit fédéral. Le Conseil fédéral propose de reve-

rückgängig gemacht werden. Dabei Hess er sich auch von nir sur les augmentations de crédits votées par le Parle-

der Überlegung leiten, dass nicht einfach Zusatzausgaben ment en faveur des programmes prioritaires. Dans ce

beschlossen werden können, ohne dass man sich Re- contexte, il est notamment parti de l'idée que l'on ne saurait

chenschaft über deren Finanzierung gibt. autoriser des dépenses supplémentaires sans avoir au

préalable assuré leur financement.

• Verkehr (-171 Mio bzw. -2,7%): Die Minderausgaben sind • Trafic (-171 mio, resp. -2.7%): la diminution des dépenses

die Folge der Sparmassnahmen und der Verselbständi- est la conséquence des mesures d'économie et de l'auto-

gung der Swisscontrol. Minderausgaben im Strassenbe- nomisation de Swisscontrol. Les dépenses routières dimi-

reich im Betrage von 250 Millionen stehen zusätzliche nuent de 250 millions alors que celles en faveur des

Aufwendungen für den öffentlichen Verkehr von gut 300 transports publics s'accroissent de plus de 300 millions.

Millionen gegenüber. Im Strassenbereich tragen die Spar- Dans le domaine routier, les mesures d'économie de 1993

pakete 1993 (polizeiliche Verkehrsüberwachung und -re- (surveillance et régulation du trafic par la police sur les

gelung auf den Nationalstrassen) und 1994 (Reduktion der routes nationales) et de 1994 (réduction des taux de

Beitragssätze im Nationalstrassenbau und -unterhalt) subventionnement concernant la construction et l'entretien

Früchte. Im öffentlichen Verkehr führen hauptsächlich vier des routes nationales) déploient leurs effets. S'agissant

Faktoren zu höheren Ausgaben: die erstmalige Abgeltung des transports publics, l'accroissement des dépenses ré-

der ungedeckten Kosten des Postautodienstes der PTT, sulte essentiellement de trois facteurs: l'indemnisation,

die Doppelbelastung aus dem Systemwechsel von der pour la première fois, des frais non couverts du service des

nachschüssigen Defizitdeckung/Tarifannäherung zur im cars postaux des PTT, la double imputation due au chan-

voraus vereinbarten Abgeltung, der höhere Infrastruktur- gement de système (paiement à l'échéance) concernant

beitrag an die SBB sowie die gestiegenen Aufwendungen la couverture du déficit et l'adaptation tarifaire en vue du

für den AlpTransit. Über die Finanzrechnung werden für versement de l'indemnité décidée par accord préalable, la

den Bau der beiden Alpentunnel 122 Millionen und über hausse des contributions aux investissements versées

die Bilanz in Form von Tresorehedarlehen 255 Millionen aux CFF ainsi que l'augmentation des dépenses consa-

zur Verfügung gestellt. crées au transit alpin. 122 millions seront mis à disposition

par le biais du comte financier et 255 millions par le biais

du bilan, sous forme de prêts de la trésorerie, en vue de

financer la construction des deux tunnels alpins.

• Landesverteidigung (-242 Mio bzw. -4,1%): Die Ausga- • Défense nationale (-242 mio, resp. -4,1 %): en termes

ben für die Landesverteidigung sind seit 1991 real rückläu- réels, les dépenses consacrées à la défense nationale

fig. Auch 1996 sollen die Kredite weiter zurückgenommen régressent depuis 1991. Les crédits continueront aussi à

werden. Der Rückgang gegenüber dem Vorjahr ist zu diminuer en 1996. Le recul par rapport à l'année précé-

einem beachtlichen Teil auf die im Budget 1995 eingestell- dente est dû pour l'essentiel à la pointe de paiement de

te Zahlungsspitze für die Beschaffung des neuen Kampf- 150 millions figurant dans le budget 1995 au titre de

flugzeuges im Betrage von 150 Millionen zurückzuführen. l'acquisition du nouvel avion de combat. D'autres allége-

Weitere Entlastungen ergeben sich aus der Umsetzung ments proviennent de la mise en oeuvre de la réforme de

der Armeereform. l'armée.

Bei den übrigen Aufgabengebieten weisen vor allem die Parmi les autres groupes de tâches, ce sont avant tout les

Aufwendungen für den Bereich «übrige Volkswirtschaft» dépenses consacrées aux «autres secteurs économi-

eine überdurchschnittliche Wachstumsrate auf. Grund des ques»qui enregistrent une croissance supérieure à la

markanten Ausgabensprunges von 182 Millionen oder 23,2 moyenne. La croissance notable des dépenses de 182 mil-

Prozent ist die einmalige Entschädigung an die Kernkraft- lions ou 23,2 pour cent résulte principalement de l'indemni-

werk Graben AG in der Höhe von 225 Millionen. Im Prozess sation unique, à hauteur de 225 millions, de la Centrale

gegen diese Gesellschaft hat das Bundesgericht entschie- nucléaire de Graben SA. Lors du procès contre cette cen-

den, dass der Bund entschädigungspflichtig ist. Mit dem trale, le Tribunal fédéral a décidé que la Confédération devait

bewilligten Kredit wird der Weg frei für einen gerichtlichen verser une indemnité. L'octroi du crédit ouvre la voie à un

Vergleich. Weil bei der Exportrisikogarantie (ERG) lediglich règlement judiciaire. Si la croissance des dépenses concer-

mit der Hälfte des Budgetkredites 1995 gerechnet wird, fällt nant les secteurs économiques n'est pas plus élevée, c'est

der Ausgabenzuwachs im Bereich «Volkswirtschaft» nicht que le montant budgété pour la garantie contre les risques à

höher aus. l'exportation (GRE) ne représente que la moitié de celui

inscrit au budget de 1995.

Botschaft Message 11

18 Die Einnahmenentwicklung wird geprägt durch die 18 L évolution des recettes est marquée par la taxe sur

Mehrwertsteuer und die Rückzahlung der Darlehen durch la valeur ajoutée et par le remboursement des prêts consentis

den Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversicherung (AIV), au fonds de compensation de l'assurance-chômage (AC),

wobei die Ertragsentwicklung bei der Mehrwertsteuer gleich- même si de nombreuses inconnues affectent les prévisions

zeitig die grössten Unsicherheiten aufweist. Die Gesamtein- concernant le produit de la taxe sur la valeur ajoutée. Les

nahmen des Bundes werden auf knapp 40 Milliarden ge- recettes totales de la Confédération sont estimées à près de

schätzt. Sie vermögen damit die Ausgaben nur zu 90 Prozent 40 milliards. Elle ne permettront donc de financer que le 90

zu finanzieren. Der Zuwachs von 3,5 Milliarden oder knapp pour cent des dépenses. La croissance de 3,5 milliards ou

zehn Prozent gegenüber dem Vorjahr ist beachtlich. Werden presque 10 pour cent par rapport à l'année précédente est

die Darlehensrückzahlungen der AIV und der Zuwachs bei importante. Si l'on fait abstraction des remboursements des

den Mehrwertsteuereinnahmen - 1996 werden erstmals dettes de l'AC et de la hausse du produit de la taxe sur la

Steuererträge eines ganzen Jahres vereinnahmt - ausge- valeur ajoutée - en 1996, la taxe pourra être perçue pour la

klammert, beträgt der Einnahmenanstieg nur noch 6,6 Pro- première fois sur une année entière - la croissance des

zent, was im langjährigen Vergleich als tief bezeichnet wer- recettes n'est plus que de 6,6 pour cent, ce qui, vu à long

den muss. Angesichts des bekannten Zweijahresrhythmus terme, est considéré comme faible. En raison ddes diffé-

von geraden und ungeraden Jahren dürfen die Einnahmen rences entre années paires et impaires, les recettes ne

allerdings nicht nur mit dem Vorjahr verglichen werden. Im sauraient être comparées uniquement avec les chiffres de

aussagekräftigeren Zweijahresvergleich beträgt die l'année précédente. Si la comparaison porte sur deux ans.

Wachstumsrate durchschnittlich 5,1 Prozent, bei Ausklam- période plus pertinente, les recettes croissent en moyenne

merung der erwähnten Sonderfaktoren nur noch 1,7 Prozent. de 5,1 pour cent par an, et elles ne progressent plus que de

Bei einem angenommenen BIP-Wachstum von durchschnitt- 1,7pour cent si l'on excepte les facteurs particuliers susmen-

lich 3,7 Prozent pro Jahr muss die Ertragskraft der Bundes- tionnés. Si l'on admet que la croissance du PIB est en

teuern als bescheiden bezeichnet werden. moyenne de 3,7 pour cent par an, la rentabilité des impôts

fédéraux doit être considérée comme faible.

Neben der Mehrwertsteuer sind die direkte Bundessteuer Outre la TVA, l'impôt fédéral direct et l'impôt anticipé ont

und die Verrechnungssteuer am stärksten am Einnahmenzu- fourni la plus importante part de l'augmentation des recettes.

wachs beteiligt. Der Ertrag aus der Mehrwertsteuer wird mit Le produit de la TVA est budgété à 11.6 milliards. L'évolution

11,6 Milliarden veranschlagt. Die Entwicklung der Steuerein- des recettes fiscales durant l'année en cours ne permet pas

nahmen im laufenden Jahr lässt noch keine zuverlässige encore une extrapolation fiable des résultats de l'exercice

Hochrechnung auf das Jahresergebnis 1995 zu, sodasssich 1995, de sorte qu'il n'est pas nécessaire, pour le moment, de

aus heutiger Sicht auch keine Schätzkorrekturen aufdrän- réviser les estimations initiales. Mais le plan financier a dû

gen. Hingegen mussten die Finanzplanzahlen nach unten être revu à la baisse, parce que le Parlement a refusé de

korrigiert werden, weil das Parlament die Treibstoff- und relever les droits d'entrée sur les carburants et le mazout. En

Heizölzollerhöhung abgelehnt hat. Zudem musste dem vom outre, il a fallu tenir compte de la réduction, décidée par le

Bundesrat beschlossenen reduzierten Satz für Beherbe- Conseil fédéral, du taux des taxes de séjour (140 mio). En

rungsleistungen (140 Mio) Rechnung getragen werden. Die revanche, les autres allégements de la charge fiscale qui ont

weiteren in der Zwischenzeit beschlossenen Entlastungen, été décidés depuis lors, notamment dans le domaine des

insbesondere im Bereich der Geschäftsspesen (280 Mio), frais professionnels (280 mio). n'ont pas pu être pris en

wurden nicht berücksichtigt. Der starke Anstieg von 750 considération. Quant à la nette augmentation, de 750 millions

Millionen bei der direkten Bundessteuer gegenüber 1995 par rapport à 1995, du produit de I impôt fédéral direct, elle

ist systembedingt, da 1996 das erste Jahr einer zweijährigen découle du système d'imposition lui-même. En effet. 1996 est

Steuerperiode bei den natürlichen Personen ist. Für die la première des deux années de la période de taxation des

juristischen Personen gilt neu das System der einjährigen personnes physiques. En ce qui concerne les personnes

Veranlagung mit Gegenwartsbemessung. Das zweite Ele- morales, elles sont pour la première fois soumises au sys-

ment einer modernen Ertragssteuer, der proportionale Steu- tème de la taxation annuelle postnumerando. Deuxième

ertarif, wurde vom Parlament abgelehnt. Die Einnahmen von élément d'une taxation moderne des bénéfices, le barème

vier Milliarden aus der Verrechnungssteuer, die starken d'imposition proportionnel a été rejeté par le Parlement.

jährlichen Schwankungen unterliegen, verzeichnen wegen Selevant à quatre milliards, les recettes tirées de /impôt

dem Rückerstattungsverfahren einen Zuwachs von fast 40 anticipé, qui varient fortement d'une année à l'autre, enre-

Prozent. Die Schätzung des Ertragsvolumen von 22 Milliar- gistrent, en raison de la procédure de remboursement, une

den und der Rückerstattungen im Betrage von 18 Milliarden croissance de près de 40 pour cent. L'évaluation, à 22

ist allerdings durch zahlreiche Unsicherheiten geprägt. Der milliards, du produit de ces impôts et, à 18 milliards, des

Ertrag dieser Steuer wird insbesondere durch die Zinsver- remboursements est caractérisée par de nombreuses incer-

hältnisse massgeblich beeinflusst. titudes. Ce produit peut notamment varier fortement en fonc-

tion des taux d'intérêts.

Mag der Einnahmenzuwachs auf den ersten Blick als hoch Si la croissance des recettes paraît à première vue élevée,

erscheinen, deckt eine differenziertere Analyse verschiedene une analyse plus approfondie révèle plusieurs points fai-

Schwachstellen auf. Ein Viertel der Gesamteinnahmen, im bles. Un quart du total des recettes, à savoir pour l'essentiel

wesentlichen die Stempelabgaben und die besonderen Ver- le produit des droits de timbre et des impôts de consomma-

brauchssteuern, weist einen stagnierenden Ertragsverlauf tion spéciaux, stagne et ne parvient par conséquent pas à

auf und vermag den Ausgabenzuwachs nicht zu finanzieren. compenser l'augmentation des dépenses. En outre, ces ren-

Zudem sind diese Einnahmen im wesentlichen zweckgebun- trées ne permettent pas de fixer des priorités budgétaires car

den und entziehen sich jeglicher finanzpolitischer Prioritäten- elles sont affectées à des fins déterminées. Quant à la forte

setzung. Das starke Wachstum der nichtfiskalischen Einnah- augmentation des recettes non fiscales, elle provient du

men basiert auf den Darlehensrückzahlungen der AIV und remboursements des prêts accordés à l'assurance-chômage

wird damit nicht lange anhalten. Diese Einnahmengruppe et ne durera donc pas. A l'avenir, ces recettes devraient au

dürfte in der Zukunft eher rückläufige Tendenzen aufweisen. contraire avoir plutôt tendance à baisser. Les finances fédé-

Verbleiben als Stützen des Bundeshaushaltes die direkte rales reposent principalement sur l'impôt fédéral direct, la

Bundessteuer, die Mehrwertsteuer und die Verrechnungs- TVA et l'impôt anticipé, qui font tous trois l'objet de discus-

steuer, die zur Zeit alle im Mittelpunkt steuerpolitischer Aus- sions. Une initiative visant à supprimer l'impôt fédéral

einandersetzungen stehen. Bei der direkten Bundessteuer ist direct a d'ailleurs été déposée. Bien que celle-ci ait peu de

die Abschaffungsinitiative hängig. Auch wenn dieses Be- chance d'être acceptée, elle risque d'entraîner des conces-

12 Botschaft Message

gehren vermutlich wenig Chancen hat, ist zu befürchten, sions dans le domaine concerné. Même si ces concessions

dass Konzessionen gemacht werden. Selbst wenn Kompen- sont compensées par un relèvement du taux de la TVA, la

sationen bei der Mehrwertsteuer beschlossen werden, wird dynamique fiscale s'en trouvera affaiblie. La TVA a été com-

die Dynamik der direkten Bundessteuer nicht zu ersetzen battue dès son entrée en vigueur. Elle a subi plusieurs

sein. Die Mehrwertsteuer wird seit Inkrafttreten angefoch- modifications visant à l'alléger avant même que Ton sache

ten. Bevor überhaupt einigermassen zuverlässige Angaben avec assez de précision combien elle rapporterait. La com-

über die Ertragskraft dieser Steuer greifbar sind, sind ver- mission des finances du Conseil national, qui a élaboré de

schiedene Steuerentlastungen beschlossen worden, und die son propre chef un projet de loi, propose de diminuer encore

nationalrätliche Kommission, die aus eigenem Antrieb einen la portée de cet impôt. Quant à l'impôt anticipé, il se prête mal

Gesetzesentwurf ausarbeitet, beantragt weitere Steuerer- au financement d'engagements à long terme car son produit

leichterungen. Die Verrechnungssteuer schliesslich unter- fluctue de manière importante. Il est d'ailleurs aussi exposé

liegt starken Schwankungen und eignet sich kaum für die à une forte pression. Les demandes visant à introduire une

Finanzierung der langfristigen Verpflichtungen des Bundes. rémunération des sommes retenues à la source ou une

Auch diese Steuer steht unter starkem Druck: die Forderun- aministie fiscale pourraient également conduire à une dimi-

gen nach einer Verzinsung der Guthaben sowie einer all- nution des recettes. Les augmentations d'impôt heureuse-

fälligen Steueramnestie werden im Endeffekt ebenfalls Min- ment décidées par le souverain n 'ont hélas pas suffi à juguler

dereinnahmen bewirken. Die vom Souverän erfreulicherwei- la diminution de la quote-part des recettes. En effet, même si

se bewilligten Steuererhöhungen reichten leider nicht aus, cette dernière est légèrement remontée par rapport aux

um die Talfahrt der Einnahmenquote zu stoppen. Gegenüber années de recession, elle n'a toujours pas atteint son niveau

den Rezessionsjahren hat sie sich zwar leicht erholt. Die des années 85 à 90. Des allégements fiscaux supplémen-

Werte der zweiten Hälfte der achtziger Jahre hat sie aber taires non compensés auraient un effet désastreux sur l'évo-

immer noch nicht erreicht. Es wäre deshalb für die längerfri- lution à long terme des finances de la Confédération.

stige Entwicklung des Bundeshaushaltes fatal, wenn ohne

gleichwertige Kompensationen weitere Steuerentlastungen

beschlossen werden.

19 Auch wenn sich gegenüber den Rezessionsjahren 19 Même si une amélioration peut être constatée par

eine Verbesserung abzeichnet, bleibt die Lage der Bun- rapport aux années de récession, la situation des finances

desfinanzen unverändert schlecht. Ein Defizit von über fédérales reste préoccupante. Un déficit supérieur à

vier Milliarden bei einem angenommenen Wirtschafts- quatre milliards quand la croissance économique pré-

wachstum von zwei Prozent führt zu einem weiteren vue atteint deux pour cent engendre une augmenta-

Anstieg der Verschuldungsquote und muss deshalb tion du taux d'endettement et doit, par conséquent,

als zu hoch bezeichnet werden. Dieses Bild verdüstert être considéré comme trop élevé. Le tableau serait

sich zusätzlich, wenn der Einnahmenüberschuss der PKB encore plus sombre si l'excédent des recettes de la CFP

wie vorgesehen aus der Finanzrechnung ausgeklammert avait été exclu comme prévu du compte financier et si les

und andererseits die Finanzierung der SBB-Infrastruktur- investissements d'infrastructure des CFF, ainsi que cela

Investitionen, wie im Rahmen der Bahnreform vorgeschla- avait été proposé dans le cadre de la réforme des chemins

gen, in Zukunft durch zinslose Darlehen erfolgt, die in der de fer, étaient financés à l'avenir par des prêts non rému-

Finanzrechnung verbucht werden müssen. Auch ein Blick nérés, ces prêts devant être comptabilisés dans le compte

in die Zukunft zeigt keine Aufhellung. Ohne einschneiden- financier. Aucune amélioration ne se dessinante l'horizon,

de Massnahmen verharren die Defizite auf einem Niveau les déficits resteront à un niveau compris entre six et huit

von sechs bis acht Milliarden: eine Perspektive, die unwei- milliards, perspective menant tout droit à l'impasse bud-

gerlich in die Sackgasse führen muss. Eine solche Politik gétaire. Une telle politique peut être qualifiée d'irrespon-

muss finanz- und wirtschaftspolitisch als verantwortungs- sable sur le plan économique. En effet, elle risque non

los bezeichnet werden. Nicht nur wird damit eine weitere seulement de diminuer le poids de nos avantages compa-

Verschlechterung unserer Standortvorteile in Kauf ge- ratifs mais encore de remettre en cause la capacité

nommen. Die Erhaltung der Wettbewerbsfähigkeit der concurrentielle de l'économie et le respect des principes

Wirtschaft und die Entwicklungsfähigkeit der Schweiz in de justice sociale ou de protection de l'environnement.

Richtung einer sozial- und umweltverträglichen Gesell- Des déficits élevés compromettent également le finance-

schaft wird ernsthaft in Frage gestellt. Hohe Defizite schaf- ment des dépenses supplémentaires à consentir dans le

fen aber auch eine denkbar ungünstige Ausgangslage für domaine des assurances sociales et des transports. Alors

die Finanzierung zukünftiger Mehrbelastungen insbeson- que chaque génération a dû jusqu'à présent assumer ses

dere im Verkehrs- und Sozialbereich. Bislang musste propres problèmes tels que la réparation des préjudices

noch jede Generation mit eigenen Problemen fertig wer- causés par la guerre, la mise en place des grandes

den, sei es die Kriegslasten, der Ausbau der Infrastruktur infrastructures ou la protection du milieu vital, il ne faudrait

oder die Bewältigung der Umweltprobleme. Die kommen- pas que les générations futures doivent supporter une

den Generationen sollten mit ihren Steuern nicht noch die partie de nos propres dettes.

Altlasten der Vorgängergeneration finanzieren müssen.

Der Bundesrat will dieser bedenklichen Entwicklung nicht Conscient de l'importance du problème, le Conseil fédéral

tatenlos zusehen und hat deshalb die Sanierung der a désigné l'assainissement des finances comme l'une

Bundes finanzen als Schwerpunkt der nächsten Legis- des priorités de la prochaine législature. Le plan finan-

laturperiode bezeichnet. Der Legislaturfinanzplan wird cier de la législature ainsi que les grandes lignes de la

zusammen mit den Richtliniengeschäften anfangs 1996 politique gouvernementale paraîtront au début de 1996.

unterbreitet. Auch wenn es nicht gelingt, den Budgetaus- Même s'il n'est pas possible d'obtenir l'équilibre budgé-

gleich bis zur Jahrtausendwende zu erzielen, sollen in den taire d'ici Tan 2000, il importe de s'engager clairement à le

kommenden Jahren die notwendigen Voraussetzungen faire en prenant les mesures nécesaires à cet effet. Durant

geschaffen und die entscheidenen Weichen gestellt wer- la prochaine législature, l'augmentation annuelle des dé-

den. Der Ausgabenzuwachs soll für die kommende Legis- penses doit être limitée à deux pour cent en moyenne par

laturperiode auf nominell durchschnittlich zwei Prozent an. Parallèlement à cela, diverses réformes doivent être

pro Jahr begrenzt werden. Gleichzeitig werden die ver- entreprises de manière déterminée. Il s'agit en premier

schiedenen Reformvorhaben zielstrebig vorangetrieben. lieu d'élaborer une nouvelle conception de la péréqua-

Im Vordergrund stehen dabei die Neuordnung des Fi- tion financière et de réexaminer le régime des subven-

nanzausgleichs und die Überprüfung der Subventio- tions. Cette année encore, le Conseil fédéral prendra les

Botschaft Message 13

nen. Noch dieses Jahr wird der Bundesrat erste Grund- premières décisions de principe concernant la procédure

satzentscheide über das weitere Vorgehen für die Stär- à suivre pour renforcer le fédéralisme en matière finan-

kung des Finanzföderalismus treffen. Rasche Erfolge kön- cière. Malgré tout cela, la situation ne saurait s'améliorer

nen hier jedoch nicht erwartet werden. Der vom Gesetz rapidement. Le rapport sur les subventions prescrit par la

vorgeschriebene Subventionsbericht wird Gelegenheit loi fournira l'occasion d'analyser d'un oeil critique le ré-

bieten, das Subventionswesen kritisch zu durchleuchten gime des subventions et de lui apporter les corrections

und die notwendigen Bereinigungen vorzunehmen. Wei- nécessaires. A moyen terme, la révision des standards

tere Entlastungen auf mittlere Sicht können aus der Über- et des normes de construction ainsi que la réforme de

prüfung der Normen und Standards im Baubereich l'administration devraient aussi contribuer à améliorer la

sowie aus der Verwaltungsreform erwartet werden. Eine situation. Mieux connue sous le nom de «New Public

auf die Bedürfnisse des Bundes zugeschnittene wirkungs- Management» ou «Nouvelle gestion des affaires publi-

orientierte Verwaltungsführung, besser bekannt unter ques», une approche de l'administration désormais axée

dem Begriff "New Public Management», soll nicht nur den sur les besoins ne doit pas seulement élargir la marge de

Handlungsspielraum der Verwaltung vergrössem, son- manoeuvre de cette administration, mais encore promou-

dern auch Anreize zu einem effizienteren Einsatz der voir un usage plus économe des fonds publics. Quant au

Steuergelder schaffen. Nicht als eigentliche Sanierungs- frein à l'endettement, il ne constitue pas à proprement

massnahme, sondern als Instrument zur Wahrung des parler une mesure d'assainissement mais un instrument

finanziellen Gleichgewichts konzipiert ist die sogenannte destiné à maintenir l'équilibre budgétaire. Une procédure

Schuldenbremse. Die Vernehmlassung soll noch diesen de consultation à ce sujet doit être lancée cet automne

Herbst eröffnet werden. Alle diese Vorschläge werden nur encore. Mais toutes ces propositions ne serviront à rien si

Erfolg haben, wenn der Wille zum finanzpolitischen Han- une authentique volonté d'agir efficacement fait défaut.

deln nicht nur Lippenbekenntnis bleibt, sondern auch kon- Pour rétablir durablement l'équilibre des finances fédé-

sequent umgesetzt wird. Schwierige Entscheide zu weite- rales, il y aura lieu de prendre des décisions douloureuses,

ren Einsparungen, aber auch zu Mehreinnahmen, werden qui se traduiront par des économies supplémentaires mais

für eine nachhaltige Gesundung der Bundesfinanzen nicht également par une augmentation des recettes.

zu umgehen sein.

14 Botschaft Message

2 Finanzvoranschlag 2 Budget financier

Im folgenden erläutern wir die wichtigsten Zahlen des Fi- Les principales données du budget financier sont com-

nanzvoranschlages nach den verschiedenen statisti- mentées ci-après selon les différentes classifications sta-

schen Gliederungen. Für Einzelheiten sowie grössere Zeit- tistiques. La partie statistique annexée au présent mes-

reihenvergleiche sei auf den umfassenden Statistikteil im sage (p. 201 ss, papier vert clair) et les exposés des motifs

Anschluss an den Botschaftstext (S. 201, hellgrünes Papier) concernant les divers articles budgétaires fournissent de plus

und auf die Begründungen zu den einzelnen Voranschlags- amples détails et montrent les variations par rapport aux

rubriken verwiesen. Die Grafiken zeigen die Entwicklung années précédentes. Les graphiques illustrent l'évolution au

während der letzten Jahre sowie im Voranschlagsjahr. Im cours de ces dernières années et durant l'exercice budgé-

anschliessenden Kapitel 3 wird der Voranschlag der Erfolgs- taire. Le budget du compte de résultats est commenté au

rechnung kommentiert. Kapitel 4 würdigt den Bundeshaus- chapitre 3. Le chapitre 4 est consacré aux finances fédérales

halt aus volkswirtschaftlicher Sicht, und Kapitel 5 begründet vues sous l'angle macro-économique, et les motifs des de-

die Verpflichtungskreditbegehren. mandes de crédits d'engagements sont exposés au chapitre

5. Über allgemeine Aspekte der Darstellung des Voranschla- Le chapitre intitulé «Explications générales concernant les

ges, der Gliederung der Ausgaben und Einnahmen sowie der finances de la Confédération» (p. 301 ss, papier vert) ren-

Kreditarten orientiert das Kapitel «Allgemeine Erläuterun- seigne sur les caractéristiques principales de la structure du

gen zum Finanzhaushalt des Bundes» (S. 301ff., grünes budget, la composition des dépenses et des recettes et les

Papier). Am Schluss dieses grünen Teils befindet sich ein différentes catégories de crédits. Un index se trouve à la fin

Sachwortregister. de ces pages vertes.

21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 21 Dépenses classées par groupes de tâches

210 Überblick 210 Aperçu général

210.1 Mit der Aufteilung der Gesamtausgaben auf die ein- 210.1 La classification des dépenses totales par groupes de

zelnen Aufgabengebiete wird ersichtlich, in welchem Umfang tâches indique dans quelle mesure les ressources doivent

finanzielle Mittel für deren Erfüllung aufgewendet werden être consacrées à l'accomplissement de ces tâches. Le

sollen. Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung und die tableau qui suit montre l'évolution et l'importance financière

finanzielle Bedeutung der sechs ausgabenstärksten Auf- des six groupes de tâches les plus onéreux et des dé-

gabengebiete und der Finanzausgaben. Auf diese entfal- penses du service financier, qui représenteront en 1996

len 1996 rund 91 Prozent aller Bundesausgaben. Die relative quelque 91 pour cent de toutes les dépenses fédérales.

Bedeutung dieser Aufgabengebiete hat sich seit 1980 stark L'importance relative de ces groupes de tâches a varié forte-

gewandelt. Die soziale Wohlfahrt ist nach wie vor die bedeu- ment depuis 1980. La prévoyance sociale demeure la tâche

tendste Bundesaufgabe. Ihr Anteil an den Gesamtausgaben la plus importante de la Confédération, sa part dans les

hat aber seit 1980 von 20,4 Prozent auf 27,3 Prozent zuge- dépenses totales a augmenté depuis 1980 de 20,4 pour cent

nommen. Der starke Anstieg ist insbesondere auf die Kran- à 27,3 pour cent. Cette progression marquée est due notam-

kenversicherung und die Arbeitslosenversicherung (AIV) zu- ment à l'assurance-maladie et à l'assurance-chômage. La

rückzuführen. Auch die Ausgaben für die Beziehungen zum part des dépenses affectées aux relations avec l'étranger

Ausland haben an Bedeutung zugelegt, nämlich von 3.8 auf s'est également accrue, passant de 3,8 à près de cinq pour

knapp fünf Prozent der Gesamtausgaben. Die anderen vier cent du total. L'importance des quatre autres groupes de

Aufgabengebiete haben dagegen an Gewicht verloren. Am tâches a en revanche diminué. La réduction la plus forte s'est

ausgeprägtesten ist der Anteilsverlust bei den Ausgaben für produite au niveau des dépenses destinées à la défense

die Landesverteidigung. nationale.

Botschaft Message 15

Grafik / Graphique 4

Reales Wachstum der Gesamtausgaben und des BIP

Croissance réelle des dépenses totales et du PIB

Index / Ind ce

190 - - --

180 - - -

170 -

160 - —

,

140 - ■ }

- —

!

i—i

120 -

„_ J- #-jL%* * —. :^

—

BIP

PIB

!

110 - |-]

,—...v '»

100 i—« SSä^ti *3&£ .-=& Gesamtausgaben

Dépenses totales

90 - - i- -

80 '- r r —

70 - T ^H

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Der Deflator ist ein nach Sachgruppen gewichtetes Mittel aus einem Le déflateur correspond, selon les groupes par nature, à la moyenne

bundesspezifischen Personalkosten-Deflator und den Deflatoren für pondérée en fonction du déflateur spécifique pour les frais du per-

den privaten Konsum sowie für Bau- und Ausrüstungsinvestitionen sonnel fédéral et des déflateurs pour la consommation privée et pour

gemäss Nationaler Buchhaltung. Für jedes Aufgabengebiet wurde les investissements en constructions et en équipements conformé-

ein eigener, adäquater Deflator berechnet. ment à la comptabilité nationale. Un déflateur adéquat a été calculé

pour chaque groupe de tâches.

Ein Vergleich der Ausgaben zu Preisen von 1980 mit der Si on compare l'évolution des dépenses aux prix de 1980

Entwicklung des realen Bruttoinlandproduktes ergibt, dass avec celle du produit intérieur brut réel, on constate que les

sich die Bundesaufgaben bis 1990 im grossen und ganzen tâches de la Confédération ont dans l'ensemble progressé

im Gleichschritt mit der Wirtschaft entwickelten. Seit vier au même rythme que l'économie jusqu'en 1990. Une diver-

Jahren ist eine beträchtliche Ausweitung festzustellen. Auch gence notable n'est perceptible que depuis quatre ans.

wenn dieses Auseinanderklaffen teilweise auf die wirtschaft- Même si celle-ci est due en partie à la récession, une analyse

liche Abschwächung zurückzuführen ist, zeigt eine detaillier- plus fine des groupes de tâches révèle que son origine

te Analyse der einzelnen Aufgabenbereiche, dass der Keim remonte à la deuxième moitié des années quatre-vingt.

dieser Entwicklung bereits in der zweiten Hälfte der achtziger

Jahre gelegt worden ist.

Tabelle / Tableau 2

Ausgaben nach Dépenses classées

Aufgabengebieten 1970 1980 V1996B par groupes de tâches

Mio Anteil Rang Mio Anteil Rang Mio Anteil Rang

Fr. Part Fr. Part Fr. Part

% % %

Gesamttotal 7 956 100,0 17 816 100,0 44154 100,0 Total général

— Soziale Wohlfahrt 1 425 17,9 2 3 622 20,4 1 12063 27,3 1 — Prévoyance sociale

— Verkehr 1 261 15,9 3 2 728 15,3 3 6180 14,0 2 — Trafic

— Landesverteidigung 2 052 25,8 1 3 620 20,3 2 5 710 12,9 3 — Défense nationale

— Landwirtschaft und 826 10,4 4 1 639 9,2 4 3734 8,5 4 — Agriculture et alimen-

Ernährung tation

— Bildung und Grundlagen- 582 7,3 5 1 372 7,7 5 3 238 7,3 5 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Beziehungen zum 320 4,0 6 674 3,8 6 2163 4,9 6 — Relations avec l'étranger

Ausland

Total 1 6 466 81,3 13 655 76,7 33 088 74,9 Total 1

Finanzen und Steuern 854 10,7 2 482 13,9 6 899 15,6 Finances et impôts

Total 2 7 320 92,0 16137 90,6 39 987 90,5 Total 2

Übrige Aufgaben1 636 8,0 1 679 9,4 4167 9,5 Autres tâches1

allgemeine Verwaltung: Justiz. Polizei: Kultur und Freizeit: Gesundheit: Administration générale; justice, police; culture et loisirs; santé; protection

Umwelt und Raumordnung: Übrige Volkswirtschaft et aménagement de l'environnement; autres secteurs économiques

16 Botschaft Message

Gegenüber dem Voranschlag 1995 resultieren Mehrausga- Les dépenses augmentent de 1,7 milliard (+ 4,1%) par rap-

ben von 1,7 Milliarden (+4,1%). Davon entfallen 1,5 Milliarden port au budget 1995. 1,5 milliard ou 85 pour cent sont

oder 85 Prozent auf die sechs ausgabenstärksten Aufgaben- consacrés aux six groupes de tâches les plus onéreux et aux

gebiete und die Finanzausgaben. Letztere setzen sich im dépenses du service financier. Ces dernières comprennent

wesentlichen aus den Passivzinsen und den Kantonsanteilen principalement les intérêts passifs et les parts des cantons

an den Bundeseinnahmen zusammen. Die Finanzausgaben aux recettes de la Confédération. Elles s'accroissent de

nehmen um gegen 500 Millionen zu und tragen wesentlich quelque 500 millions et contribuent sensiblement à la crois-

zum Ausgabenwachstum bei. Der absolut und relativ grösste sance des dépenses. Le volume absolu et relatif des dé-

Ausgabenzuwachs entfällt auf die soziale Wohlfahrt. Die penses augmente le plus dans le cas de la prévoyance

Zuwachsrate der Gesamtausgaben ist deutlich tiefer als im sociale. Le taux de croissance des dépenses totales est

langjährigen Durchschnitt und liegt im Rahmen des ange- nettement inférieur à la moyenne à long terme et il se situe

nommenen Wachstums des Bruttoinlandproduktes.von vier dans les limites de la progression escomptée du produit

Prozent. Im einzelnen präsentieren sich die Veränderungen intérieur brut, à savoir quatre pour cent. Les variations se

gegenüber dem Budget 1995 wie folgt (in der Reihenfolge présentent comme suit par rapport au budget 1995 (dans

der Wachstumsraten): l'ordre des taux de croissance):

Tabelle / Tableau 3

Ausgaben nach Dépenses classées

Aufgabengebieten Veränderungen 1996 Durchschnittliches par groupes de tâches

gegenüber V1995 Wachstum 1980/96

Variations en 1996 Croissance moyenne

par rapport au B1995 1980/96

MioFr. % %

— Soziale Wohlfahrt +1 108 +10,1 7,8 — Prévoyance sociale

— Landwirtschaft und Ernährung +273 +7,9 5,3 — Agriculture et alimentation

— Finanzen und Steuern +491 +7,7 6,6 — Finances et impôts

— Beziehungen zum Ausland +23 +1,1 7,6 — Relations avec l'étranger

— Bildung und Grundlagen- +5 +0,1 5,5 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Verkehr -171 -2,7 5,2 — Trafic

— Landesverteidigung -242 -4,1 2,9 — Défense nationale

Zum Vergleich: A titre de comparaison:

— Ausgaben +1755 +4,1 5,8 — Dépenses

— Einnahmen +3 545 +9,8 5,8 — Recettes

— Bruttoinlandprodukt +14 570 +4,0 4,9 — Produit intérieur brut

(prov. Zahlen) (chiffres prov.)

Die wichtigsten Ursachen dieser Entwicklung sind für jedes Les principales raisons de cette évolution sont résumées

Aufgabengebiet in der Übersicht (vgl. Kap. 1) zusammenge- pour chaque groupe de tâches dans le condensé (cf.

fasst. chap. 1).

210.2 Der folgende Kommentar beschränkt sich auf die 210.2 Le commentaire ci-après se limite aux principaux

wichtigsten Aufgabengebiete und orientiert sich damit an groupes de tâches. Il se réfère ainsi à la classification

der funktionalen Gliederung der Ausgaben. Wo dies zum fonctionnelle des dépenses. Pour faciliter la compréhen-

besseren Verständnis dienlich ist, wird auch auf Darstellun- sion, nous avons parfois recouru aussi à la répartition des

gen nach Sachgruppen (Kostenarten), nach Departemen- dépenses par groupes spécifiques (catégories de coûts),

ten oder nach anderen Kriterien zurückgegriffen. Die an- par départements ou selon d'autres critères. Cela nous a

schliessende Kommentierung der Sachgruppen konzentriert permis de focaliser les explications suivantes sur quelques

sich daher auf wenige Schwerpunkte. points essentiels.

Botschaft Message 17

Grafik / Graphique 5

Übersicht über die ausgabenstärksten Aufgabengebiete

Aperçu des groupes de tâches les plus onéreux

in % der Gesamtausgaben

1980: 17 816 Mio.

Soziale Wohlfahrt

3 622 Mio.

Landesverteidigung

3 620 Mio.

Übrige Aufgaben

1 679 Mio. Bildung und Grundlagenforschung

1 372 Mio.

Finanzen und StejL. Landwirtschaft und Ernährung

2 482 Mio 1 639 Mio.

Beziehungen zum Ausland

674 Mio.

en % des dépenses totales

V/B 1996:44 154 mio.

Prévoyance sociale

12 063 mio.

Défense nationale

5 710 mio

Autres tâches

4 167 mio.

Formation et recherche

fondamentale

3 238 mio.

Finances et ir.., Agriculture et alimentation

6 899 mio 3 734 mio.

Relations avec l'étranger

2 163 mio.

Botschaft Message

211 Soziale Wohlfahrt 211 Prévoyance sociale

Grafik / Graphique 6

Soziale Wohlfahrt

Prévoyance sociale

Mio Fr.

13 000

Übriges

12 000 Divers

Flüchtlingshilfe im Inland

11 000 Aide aux réfugiés en Suisse

Arbeitslosenversicherung

10 000 Assurance chômage

Krankenversicherung

9 000 Assurance-maladie

8 000

7 000 Invalidenversicherung

| inkl. Ergänzungsleistungen

6 000 Assurance-invalidité,

prestations complé-

mentaires comprises

5 000

4 000

3 000 ^|H .. • AHV

inkl. Ergänzungsleistungen

L —« AVS, prestations complé-

2 000 j 1 mentaires comprises

1 —

1 000

31 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 4

Soziale Wohlfahrt Prévoyance sociale

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio °.o

Total 10 695 10 955 12 063 +1 108 +10,1 Total

Anteil an Gesamt- 25.9°, 25.8°/ 27,3% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Sozialversicherungen 9 596 9 824 10908 +1 084 +11,0 Assurances sociales

— AHV 3 930 4171 4313 +142 +3,4 — AVS

— Invalidenversicherung 2 338 2 537 2 832 +295 +11,6 — Assurance-invalidité

— Ergänzungsleistung 482 588 542 -46 -17,8 — Prestations complémen

AHV/IV taires AVS/AI

— Arbeitslosenversicherung 1 151 411 365 -46 -11,2 — Assurance chômage

— Krankenversicherung 1 412 1 817 2 566 +749 +41,2 — Assurance-maladie

— Militärversicherung 283 300 290 -10 -3,2 — Assurance militaire

Sozialer Wohnungsbau 191 203 175 -28 -13,7 Encouragement à la

construction de logements

Fürsorge 908 928 980 +52 +5,7 Assistance

davon dont

— Flüchtlingshilfe im Inland 877 887 940 +53 +6,0 — Aide aux réfugiés en

Suisse

Botschaft Message 19

211.1 Für die soziale Wohlfahrt sind 12 063 Millionen ver- 211.1 12 063 millions sont budgétisés pour la prévoyance

anschlagt. Das sind 27,3 Prozent der Gesamtausgaben des sociale. Ce montant représente le 27,3 pour cent des dé-

Bundes. Im Budget 1996 werden zwei wichtige Änderungen penses totales de la Confédération. En 1996, deux change-

die Ausgaben in diesem Bereich beeinflussen: die Inkraftset- ments importants vont influencer les dépenses de ce do-

zung der zweiten Teilrevision des Arbeitslosenversicherungs- maine: d'une part la mise en vigueur de la deuxième révision

gesetzes und des neuen Bundesgesetzes über die Kranken- partielle de la loi sur l'assurance-chômage (AC) et. d'autre

versicherung. Die starke Zunahme der Ausgaben von 10,1 part, l'entrée en vigueur de la nouvelle loi sur l'assurance-ma-

Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995 ist darauf zurück- ladie. Cette dernière détermine la forte augmentation des

zuführen, dass mit dem Krankenversicherungsgesetz für die dépenses (+10,1%) suite à l'introduction des subsides fédé-

individuelle Verbilligung der Krankenversicherungsprämien raux à la réduction individuelle des primes des caisses-ma-

Bundessubventionen eingeführt werden. Bereinigt um die- ladie. Hormis ce facteur les dépenses consacrées à la pré-

sen Sonderfaktor nehmen die Ausgaben für die soziale Wohl- voyance sociale augmentent de 359 millions (+3,2%) et,

fahrt um 359 Millionen oder 3,2 Prozent zu, wobei dies comme le tableau 4 le montre, l'évolution des dépenses pour

hauptsächlich auf die Ausgabenentwicklung bei der AHV und l'AVS et l'Ai en sont les principales actrices.

der IV zurückzuführen ist.

211.2 Der Landesindex der Konsumentenpreise hat zwi- 211.2 Le relèvement de l'indice des prix en Suisse entre juin

schen Juni 1994 und Juni 1995 um weniger als vier Prozent 1994 et juin 1995 n'a pas dépassé les quatre pour cent. Pour

zugenommen, so dass nach Artikel 33ter des AHV-Gesetzes cette raison, conformément à l'article 33ter de la loi sur l'AVS,

die Alters- und Hinterlassenenrenten 1996 nicht ange- les rentes de lassurance-vieillesse et survivants ne seront

passt werden. Die nächste Rentenerhöhung erfolgt also erst pas adaptées en 1996. Le prochain relèvement de ces rentes

auf Beginn 1997. Trotzdem nimmt der Beitrag des Bundes est donc reporté au début 1997 selon le rythme normal

gegenüber dem Voranschlag 1995 um 142 Millionen oder3,4 bisannuel d'adaptation. Néanmoins, la participation de la

Prozent zu. Weil die Ausgaben der AHV zu 98 Prozent aus Confédération augmente de 142 millions (+3,4%) par rapport

Renten und Hilflosenentschädigungen bestehen, wird das au budget 1995. Etant donné que les dépenses de l'AVS se

Ausgabenwachstum von der grösseren Zahl der Rentenbe- composent pour 98 pour cent de prestations en espèce

züger und der höheren durchschnittlichen Renten geprägt. (rentes et allocations pour impotents), cette augmentation est

Im Rahmen der Sanierungsmassnahmen 1994 ist der Beitrag déterminée pour cette année par l'accroissement de l'effectif

des Bundes an die AHV ab 1996 auf 17 Prozent der Gesamt- des rentiers et par la modification de la rente moyenne. Dans

ausgaben der AHV festgelegt worden. Der Anteil des Bundes le cadre des mesures d'assainissement 1994 la contribution

betrug wegen der linearen Kürzung zwischen 1993 und 1995 de la Confédération à l'AVS a été fixée à partir de 1996 à 17

nämlich nur 16,625 Prozent. pour cent des dépenses totales de l'assurance. Vu qu'entre

1993 et 1995, le taux est de 16,625 pour cent à cause de la

réduction linéaire, cette modification est un élément supplé-

mentaire expliquant l'augmentation des dépenses.

La participation de la Confédération aux dépenses de l'assu-

Der Anteil des Bundes an den Ausgaben der Invalidenver- rance-invalidité augmente encore une fois plus fortement

sicherung nimmt noch stärker zu als bei der AHV. Die que celle de l'AVS. 295 millions supplémentaires (+11.6%)

Ausgaben nehmen um 295 Millionen oder 11,6 Prozent ge- sont demandés afin de faire face aux engagements fédéraux

genüber dem Voranschlag 1995 zu. Dies erklärt sich einer- vis-à-vis de cette assurance. Une première explication vient

seits aus der Tatsache, dass wie bei der AHV die zwischen du fait que, comme pour l'AVS, la réduction linéaire de cinq

1993 und 1995 erfolgte fünfprozentige lineare Kürzung im pour cent appliquée au taux de participation fédérale durant

Jahre 1996 nicht mehr verlängert wird und so der Anteil des la période 1993-95 ne sera pas prolongée en 1996. Le taux

Bundes wieder auf 37,5 Prozent steigt. Fast die Hälfte der de participation est donc à nouveau relevé à 37,5 pour cent.

Mehrausgaben (140 Mio) sind darauf zurückzuführen. Ande- Cet élément détermine presque la moitié de la croissance de

rerseits nimmt wie bei der AHV auch bei der IV die Zahl der ces dépenses (140 mio). D'autre part, les considérations

Rentenbezüger kontinuierlich zu. Dieser Anstieg fällt aller- esquissées pour l'AVS à propos des prestations en espèce

dings in Folge der nach wie vor prekären Lage auf dem sont valables aussi pour l'Ai: l'augmentation du nombre des

Arbeitsmarkt weniger stark als bisher aus. Bei der IV fallen rentiers bien que moins forte que jadis grâce à une reprise

zusätzlich ins Gewicht die Kosten für individuelle Massnah- modérée sur le marché de l'emploi, reste quand même

men und die Beiträge an Institutionen und Betriebskosten, wo soutenue. Un dernier facteur qui caractérise l'Ai est l'ensem-

vor allem eine Erhöhung der Unterhaltskosten zu erwarten ble des autres prestations (frais pour mesures individuelles,

ist. subventions aux institutions et frais de gestion): à ce niveau

il faut s'attendre surtout à une augmentation des frais d'ex-

ploitation.

Les prestations complémentaires (PC) subissent les effets

Bei den Ergänzungsleistungen (EL) kommen die positiven positifs de la nouvelle loi sur l'assurance-maladie. La sup-

Auswirkungen des neuen Krankenversicherungsgesetzes pression de la déduction pour les primes des caisses-maladie

zur Geltung. Die Streichung des Abzugs für Krankenkassen- et son remplacement par l'augmentation des limites de reve-

prämien und deren Ersetzung durch die Erhöhung der Ein- nu entraîne une diminution générale des charges pour les

kommensgrenzen bringt eine allgemeine Entlastung bei den PC. De plus, l'augmentation des dépenses, remarquée à

EL. Zudem hat sich das seit 1994 feststellbare Wachstum der partir de 1994, a ralenti. La combinaison de ces deux élé-

Ausgaben generell verlangsamt. Im Voranschlag 1996 neh- ments est à la base de la baisse de 46 millions (-17,8%)

men die Ausgaben um 46 Millionen oder 17,8 Prozent gegen- affichée pour le budget 1996. Par contre, il est intéressant de

über dem Vorjahr ab. Allerdings legen die Ausgaben für die préciser que les PC à l'Ai augmentent encore par rapport aux

EL an die Invalidenversicherung noch zu. Die steigende Zahl prévisions de l'année 1995, car les bénéfices décrits ci-des-

neuer IV-Rentenbezüger wirkt sich nämlich stärker aus als sus sont contrecarrés par la croissance du nombre des

die Minderausgaben in diesem Bereich. nouveaux bénéficiaires d'une rente Al.

20 Botschaft Message

Nach der Sachgruppengliederung, die lediglich die direkten Prenant la classification par groupes par nature, qui com-

Leistungen des Bundes an seine Sozialwerke umfasst, prend seulement les prestations directes de la Confédération

ergibt sich folgendes Bild: à ses oeuvres sociales, on obtient la situation suivante:

Tabelle / Tableau 5

Bundeseigene Oeuvres sociales de la

Sozialwerke Millionen Franken Confédération

millions de francs

Total 8202 Total

AHV 4 657 AVS

— Grundbeitrag 4 264 — Subvention de base

— Ergänzungsleistungen 393 — Prestations complémentaires

Invalidenversicherung 2935 Assurance-invalidité

— Grundbeitrag 2 788 — Subvention de base

— Ergänzungsleistungen 147 — Prestations complémentaires

Arbeitslosenversicherung 360 Assurance chômage

Militärversicherung 250 Assurance militaire

Die für die AHV/IV zweckgebundenen Einnahmen aus der Les recettes affectées à l'AVS et à l'Ai provenant de l'im-

Alkohol- und der Tabakbesteuerung werden auf 1 553 Millio- position du tabac et de l'alcool atteignent 1 553 millions

nen (1995: 1 513 Mio) veranschlagt. Um seinen Verpflichtun- contre 1 513 budgétisés en 1995. La Confédération devra

gen gegenüber der AHV/IV und EL nachkommen zu können, donc puiser dans ses ressources générales 6 039 millions (B

wird der Bund aus allgemeinen Bundesmitteln 6 039 Millio- 1995: +319 mio) afin de couvrir ses engagements envers

nen oder 319 Millionen mehr als im Voranschlag 1995 auf- l'AVS/AI et PC.

wenden müssen.

211.3 Das neue Bundesgesetz über die Krankenversiche- 211.3 La nouvelle loi sur l'assurance-maladie (LAMal; RS

rung (KVG; SR 832.10), das in der Volksabstimmung vom 4. 832.10) acceptée en votation populaire le 4 décembre 1994,

Dezember 1994 angenommen wurde, tritt am 1. Januar 1996 entre en vigueur le 1er janvier 1996. Les conséquences

in Kraft. Für den Bund belaufen sich die daraus ergebenden financières pour la Confédération sont multiples et comme

Mehrausgaben auf 749 Millionen, was einer Zunahme von on peut le constater amènent à une augmentation de 749

41,2 Prozent gegenüber 1995 entspricht. millions qui équivaut à 41,2 pour cent de dépenses en plus

par rapport à 1995.

Der Bundesbeschluss vom 13. Dezember 1991 über befri- L'arrêté fédéral du 13 décembre 1991 sur des mesures

stete Massnahmen gegen die Entsolidarisierung in der Kran- temporaires contre la désolidarisation dans l'assurance-ma-

kenversicherung wird auf Beginn 1996 aufgehoben. Trotz- ladie (prolongé par arrêté fédéral jusqu'à la fin de 1996) est

dem ist für dieses Jahr ein Beitrag von 160 Millionen budge- abrogé au début de 1996. Néanmoins, un versement de 160

tiert, was auf zwei Ursachen zurückzuführen ist. Einerseits millions est budgétisé pour cette année. Afin d'expliquer

werden die Gelder aus dem zweckgebundenen Teil des l'origine de ce montant, il est nécessaire de préciser que deux

Mehrwertsteuerertrages (MWSt) nach dem Prinzip der systèmes de versement cohabitent dans ce domaine: d'une

Gleichjährigkeit ausgeschüttet. Konkret bedeutet dies, dass part, un versement par acomptes . Pour cette raison, les 500

von den für das Jahr 1995 vorgesehenen 500 Millionen 80 millions provenant de l'affectation spéciale d'une partie du

Prozent (400 Mio) im Laufe des Jahres 1995 ausbezahlt produit de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), prévus en 1995,

wurden. Die restlichen 20 Prozent oder 100 Millionen werden ont été versés pour du 80 pour cent (400 mio) au cours de

hingegen erst 1996 fällig. Andererseits werden die Zahlungen 1995. Les 20 pour cent restant respectivement 100 millions

zur Finanzierung der individuellen Verbilligung der Kranken- seront versés en 1996. D'autre part, on applique un mode de

kassenprämien für die unteren Einkommensklassen nach- paiement à l'échéance pour les 100 millions destinés à

schüssig ausgerichtet. Im Rahmen der Beratung des Voran- financer des réductions ponctuelles de cotisations accordées

schlages 1995 hat das Parlament aber beschlossen, auf die aux assurés à faible revenu. Or, le Parlement a décidé dans

zweite Ausrichtung dieses Betrages zu verzichten. Deswe- le cadre des discussions concernant le budget 1995 de

gen ist zu erwarten, dass 1996 nicht wie ursprünglich vorge- renoncer au deuxième tour d'affectation de ce montant. C'est

sehen 100 Millionen, sondern nur60 Millionen zu leisten sein ainsi qu'on s'attend à verser seulement un montant de 60

werden. millions en 1996.

Der Bundesbeschluss vom 23. März 1990 zur befristeten L'arrêté fédéral du 23 mars 1990 relatif à l'augmentation

Anhebung der Subventionen an die Krankenkassen wird mit temporaire des subventions aux caisses-maladie est aussi

dem Inkrafttreten des Krankenversicherungsgesetzes eben- abrogé suite à la mise en vigueur de la LAMal. Ces subven-

falls aufgehoben. Diese Beiträge werden in diesem Fall in tions sont versées dans ce cas selon le mode de paiement à

nachschüssiger Zahlungsweise ausgerichtet. l'échéance.

Das neue Gesetz sieht gleichzeitig die Ausrichtung von Fi- En même temps, la nouvelle loi prévoit l'octroi de subsides

nanzhilfen an die Kantone vor. die zur Prämienverbilligung in aux cantons destinés à la réduction des primes dans l'assu-

der Krankenversicherung bestimmt sind. Für das erste Jahr rance-maladie. Pour la première année, un montant de 1 830

ist im Gesetz ein Betrag von 1 830 Millionen vorgesehen. Auf millions a été fixé dans la loi. Ala lumière des renseignements

Grund der kantonalen Angaben konnte dieser Betrag um provenant des instances compétentes cantonales, ce mon-

rund 340 Millionen gekürzt werden. In Anwendung des tant a pu être réestimé et donc réduit d'environ 340 millions.

Botschaft Message 21

Gleichjährigkeitsprinzips werden 1996 80 Prozent des Ge- Pour 1996, en application du système de versement par

samtbetrages oder 1 189 Millionen in den Voranschlag auf- acomptes, 1 189 millions, soit le 80 pour cent du total, sont

genommen. Der von den Kantonen zu leistende Anteil zu den ainsi budgétisés. Le montant global que les cantons sont

Bundesbeiträgen liegt 1996 bei 35 Prozent. Nach Artikel 8 tenus d'ajouter à leur part du subside fédéral représente 35

Absatz 4 der Übergangsbestimmungen der Bundesverfas- pour cent pour 1996. Conformément à l'article 8, 4e alinéa

sung werden während der ersten fünf Jahre nach der Einfüh- des dispositions transitoires de la Constitution, pour les cinq

rung der MWSt (1995-99) pro Jahr fünf Prozent des Ertrages premières années consécutives à l'introduction de la TVA

dieser Steuer für die Prämienverbilligung in der Krankenver- (1995-99), cinq pour cent de cette taxe sont affectés à la

sicherung zugunsten unterer Einkommensschichten verwen- réduction des primes de l'assurance-maladie en faveur des

det. Diese Mittel von 580 Millionen decken 1996 fast 50 classes de revenu inférieures. Un montant de 580 millions

Prozent der Bundesbeiträge. couvre en 1996 presque le 50 pour cent de ces subsides

fédéraux.

211.4 Die zweite Teilrevision des Arbeitslosenversiche- 211.4 La deuxième révision partielle de la loi sur l'assu-

rungsgesetzes tritt am 1. Januar 1996 in Kraft. Für dieses rance-chômage entre en vigueur au 1er janvier 1996. Pour

Jahr wird angenommen, dass der 1994 einsetzende Rück- cette année, on estime que l'évolution à la baisse du chô-

gang der Arbeitslosigkeit in gleichem Umfang weitergeht. Die mage qui a commencée en 1994 se poursuivra au au même

geschätzten Zahlen beruhen auf einer jährlichen Arbeitslo- rythme. Les hypothèse reposent sur un taux de chômage

senrate von durchschnittlich 3,6 Prozent (4,5% im Jahre annuel de 3,6 pour cent (4,5% en 1995) qui correspond à

1995), was 130 000 Arbeitslosen entspricht. Die geschätzten 130 000 chômeurs en moyenne. Une comparaison des chif-

Zahlen können allerdings nicht mehr mit dem Voranschlag fres avec le budget 1995 n'est plus correcte. En effet, les

1995 verglichen werden. Die damaligen Schätzungen beruh- estimations ont été faites eu vue de mettre en vigueur la

ten auf der Annahme, dass die Gesetzesrevision bereits 1995 révision de la loi au cours de 1995 ce qui n'a pas pu être

in Kraft treten würde. Die deutliche Verbesserung der finan- réalisé. Déplus, l'arrêté fédéral du 16 décembre 1994 sur les

ziellen Situation der AIV ist hauptsächlich auf zwei Faktoren mesures d'assainissement concernant l'assurance-chô-

zurückzuführen. Einerseits wurde mit dem Bundesbeschluss mage prévoyant, entre autres, l'augmentation du taux de

vom 16. Dezember 1994 über Sanierungsmassnahmen in cotisation de deux à trois pour cent ainsi que l'importante

der Arbeitslosenversicherung unter anderem der Beitragsatz baisse du chômage enregistrée jusqu'à maintenant, ont

von zwei auf drei Prozent erhöht. Andererseits ist aber auch contribué à améliorer notablement la situation. L'assurance

die Arbeitslosigkeit bis heute stark zurückgegangen. Die AIV a donc pu rembourser des dettes à la Confédération et aux

konnte so dem Bund und den Kantonen Darlehen zurückzah- cantons. Cette situation se poursuit en 1996, mais la version

len. Diese Situation wird auch 1996 weiter bestehen, aber die de cette révision retravaillée et approuvée par le Parlement

vom Parlament überarbeitete und verabschiedete neue Re- demande encore un engagement financier de la part de la

vision verlangt immer noch eine finanzielle Beteiligung des Confédération et des cantons. En effet, à travers une nouvelle

Bundes und der Kantone. Denn auf Grund der neuen gesetz- disposition, les recettes supplémentaires découlant de l'aug-

lichen Bestimmung dürfen die zusätzlichen Einnahmen aus mentation du taux de cotisation et de l'augmentation du

der Erhöhung des Beitragssatzes und des für die Beitrags- salaire déterminant soumis à cotisation (en total environ 2

pflicht massgebenden Lohnes (insgesamt rund zwei Mia) mia) sont affectées au remboursement des dettes cumulées

ausschliesslich zur Tilgung der bis zum 31. Dezember 1995 jusqu'à fin 1995 (environ 5.8 mia) ainsi que des intérêts. Suite

aufgelaufenen Schulden (rund 5,8 Mia) und deren Zinsen à cette disposition, le résultat annuel de l'assurance sera

verwendet werden. Wegen dieser Bestimmung bleibt der encore déficitaire (720 mio). Ce déficit est couvert par des

Jahresabschluss der Versicherung weiterhin defizitär (720 prêts à part égale entre la Confédération et les cantons: la

Mio). Dieses Defizit wird zu gleichen Teilen durch Darlehen contribution fédérale à fonds perdu de cinq pour cent des

des Bundes und der Kantone gedeckt. Der in der Revision dépenses annuelles de l'assurance prévue par la révision est

vorgesehene à fonds perdu-Beitrag des Bundes, der fünf abandonnée. Pour ce faire, un arrêté fédéral urgent relatif aux

Prozent der jährlichen Ausgaben der Versicherung beträgt, mesures d'allégement du budget 1996 de la Confédération

soll aufgehoben werden. Zu diesem Zwecke wird zusammen accompagne ce message.

mit dieser Botschaft ein dringlicher Bundesbeschluss über

Entlastungsmassnahmen zum Voranschlag 1996 des Bun-

des vorgelegt.

211.5 Der deutliche Rückgang von 28 Millionen (-13,7%) für 211.5 L'importante baisse de 28 millions de francs (-13.7%)

den Bereich der Förderung des sozialen Wohnungsbaus pour le domaine de l'encouragement à la construction de

ist hauptsächlich darauf zurückzuführen, dass der Bund den logements, est à imputer principalement à la suppression de

Wohnbaugenossenschaften des Bundespersonals keine l'octroi de prêts par la Confédération aux coopératives de

Darlehen mehr erteilt. Diese Massnahme, die im Rahmen logements du personnel fédéral. Cette mesure prise dans le

des Sanierungsprogramms 1993 beschlossen wurde, zeitigt cadre du programme d'assainissement 1993. commence à

1996 erste Auswirkungen. déployer ses effets en 1996.

211.6 Die für die Flüchtlingshilfe im Inland budgetierten 211.6 Les crédits requis pour l'aide aux réfugiés en Suisse

Ausgaben steigen gegenüber dem Voranschlag 1995 um 53 augmentent par rapport au budget 1995 de 53 millions, soit

Millonen oder um sechs Prozent an. Der Grund für die de près de six pour cent. La progression des charges dans

erneute Ausgabensteigerung im Asylbereich liegt wiederum ce domaine s'explique notamment par l'augmentation des

primär in den gestiegenen Fürsorge- und Betreuungskosten dépenses consacrées à l'assistance et à l'encadrement des

für Asylbewerber, vorläufig aufgenommene und anerkannte requérants d'asile ainsi que des réfugiés et des personnes

Flüchtlinge, dies vor allem wegen der hohen Fürsorgeabhän- admises provisoirement et aussi par la situation précaire du

gigkeit dieser Personengruppen aufgrund der immer noch marché du travail qui oblige ces personnes à rester à l'assi-

angespannten Wirtschaftslage, aber auch wegen der Auf- stance. A cela s'ajoute la prise en charge des réfugiés de

nahme von Kriegsvertriebenen aus dem ehemaligen Jugo- guerre en provenance de l'ex-Jougoslavie.

slawien.

22 Botschaft Message

212 Verkehr 212 Trafic

Grafik / Graphique 7

Verkehr

Trafic

Mio. Fr.

7 000

6 000 — Übriges

Divers

Übrige Strassen

5 000 — Autres routes

4 000 Nationalstrassen

Routes nationales

3 000 Konzessionierte

Transportunternehmungen

und PTT

Entreprises de transport

concessionnaires et PTT

2 000

Bundesbahnen

1 000 i Chemins de fer fédéraux

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 6

Verkehr Trafic

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 6 177 6 351 6180 -171 -2,7 Total

Anteil an Gesamt- 14,9% 15,0% 14,0% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

— Strassen 2 837 2 835 2 585 -250 -8,8 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 2 870 3 047 3 353 +306 +10,0 — Transports publics

— Luftfahrt 334 333 102 -231 -69,5 — Navigation aérienne

— Raumfahrt 77 64 68 +4 +6,9 — Astronautique

— Verschiedenes 59 72 72 - - — Divers

212.1 Die Verkehrsausgaben gehen um 171 Millionen oder 212.1 Les dépenses pour le trafic diminuent de 171 mio ou

2.7 Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995 zurück. Ent- 2,7 pour cent. En conséquence, leur part à l'ensemble des

sprechend sinkt der Anteil dieses Aufgabengebietes am dépenses de la Confédération se réduit de 15,0 à 14,0 pour

Haushalt von 15.0 auf 14,0 Prozent. Die Strassenausgaben cent. Les dépenses routières diminuent de 250 millions

nehmen gegenüber dem Budget 1995 um 250 Millionen oder (-8,8%) par rapport au budget 1995 alors que celles en faveur

8.8 Prozent ab. Beim öffentlichen Verkehr liegt der Zuwachs des transports publics s'accroissent très fortement de 306

mit 306 Millionen oder 10 Prozent noch höher. Die Verselb- millions (10,0%). L'autonomisation de Swisscontrol intervient

ständigung der Swisscontrol entlastet die Ausgaben im Ver- massivement dans l'évolution des dépenses relatives au

kehrsbereich und damit auch die Finanzrechnung um 222 trafic en apportant une réduction des dépenses de 222

Millionen. milllions.

Botschaft Message 23

212.2 Für die Deckung der Strassenausgaben stehen dem 212.2 Pour la couverture des charges routières, la Confé-

Bund 1996 zweckgebundene Einnahmen im Betrage von dération dispose pour 1996 de recettes affectées d'un mon-

3 675 Millionen zur Verfügung, nämlich die Hälfte des Treib- tant de 3 675 millions, à savoir de la moitié du produit des

stoffgrundzolls, der gesamte Treibstoffzollzuschlag und die droits d'entrée sur les carburants, de la totalité de la surtaxe

Einnahmen aus den Verkehrsabgaben. Seit dem 1. Januar ainsi que de l'intégralité des recettes nettes provenant des

1995 werden die Erträge aus der pauschalen Schwerver- redevances routières. En effet, suite à la votation populaire

kehrsabgabe und der Autobahnvignette für die Deckung der du 20 février 1994, les recettes nettes provenant de la rede-

Strassenausgaben eingesetzt. Die Verwendung der zweck- vance forfaitaire sur le trafic poids lourds et de la redevance

gebundenen Mittel ist im Treibstoffzollgesetz (SR 725.116.2) pour l'utilisation des routes nationales sont depuis le 1er

geregelt. Der Bund gewährt den Kantonen: janvier 1995 pour couvrir des dépenses routières. La loi

concernant l'utilisation du produit des droits d'entrée sur les

carburants (RS 725.116.2) règle l'utilisation des recettes

affectées. La Confédération accorde aux cantons:

Kostenanteile an Nationalstrassen für Bau, Unterhalt und • un participation aux coûts de construction, d'entretien et

Betrieb mit Beitragssätzen zwischen 40 bis 97 Prozent der d'exploitation des routes nationales en subventionnant 40

anrechenbaren Kosten je nach Strassentyp, Belastung à 97 pour cent des frais imputables calculés en fonction de

und Interesse der Kantone an diesen Strassen sowie nach la catégorie de routes, du coût financier, de l'intérêt des

Finanzkraft; cantons à construire de telles routes et du critère de leur

capacité financière;

• Baubeiträge an Hauptstrassen von 20 bis 85 Prozent der • des subventions à la construction de routes principales à

anrechenbaren Kosten je nach geografischer Lage, Fi- raison de 20 à 85 pour cent des frais imputables calculés

nanzkraft, Strassenlasten und Interesse der Kantone so- en fonction de la situation géographique, de la capacité

wie nach dem finanziellen Umfang des Bauvorhabens; financière, des charges routières et de l'intérêt des cantons

ainsi que du coût financier du projet;

• werkgebundene Beiträge an die Aufhebung und Sicherung • des contributions au financement de mesures techniques

von Niveauübergängen, Verkehrstrennungsmassnah- visant à la suppression de passages à niveau ou à l'amé-

men, Massnahmen zugunsten des kombinierten Verkehrs lioration de leur sécurité, à la mise en site propre des

und des Transportes begleiteter Motorfahrzeuge sowie an transports publics, à l'encouragement du trafic combiné et

den Parkplatzbau bei Bahnhöfen; du transport ferroviaire de véhicules à moteur accompa-

gnés, ainsi qu'à la construction de places de parc près des

gares;

• Beiträge an strassenverkehrsbedingte Umwelt- und Land- • des contributions à des mesures de protection de l'envi-

schaftsschutzmassnahmen (Lärmschutz, Luftreinhalte- ronnement et du paysage (protection contre le bruit, me-

massnahmen, Gebäudesanierung, Behebung von Wald- sures de protection de l'air, assainissement de bâtiments,

und Landschaftsschäden) sowie an Schutzbauten gegen lutte contre les dégâts aux forêts et les atteintes au paysa-

Naturgewalten längs den Strassen; ge), de même qu'à des ouvrages de protection contre les

forces de la nature le long des routes:

• allgemeine, nicht werkgebundene Beiträge an die Stras- • des contributions générales au financement de mesures

senlasten und Mittel für den Finanzausgleich im Strassen- autres que techniques en vue d'alléger les charges routiè-

wesen sowie Beiträge an internationale Alpenstrassen und res, des fonds destinés à la péréquation financière dans le

Kantone ohne Nationalstrassen. secteur routier ainsi que des subventions aux cantons

dotés de routes alpestres internationales et à ceux qui sont

dépourvus de routes nationales.

Ferner werden die Forschung im Strassenverkehr sowie die La recherche en matière routière et les dépenses de la

Aufwendungen des Bundes für den Vollzug des Treibstoffzoll- Confédération relatives à l'application de la loi concernant

gesetzes aus den zweckgebundenen Treibstoffzolleinnah- l'utilisation du produit des droits d'entrée sur les carburants

men und den Strassenabgaben finanziert. sont par ailleurs financées par le produit affecté des droits

d'entrée sur les carburants et des redevances routières.

Die Aufteilung auf die einzelnen Aufgabengebiete wird mit Etablie dans le cadre du budget, la répartition entre les

dem Voranschlag vorgenommen und richtet sich nach den différents groupes de tâches s'opère en fonction des pro-

Erfordernissen der Bauprogramme für National- und Haupt- grammes de construction des routes principales et des routes

strassen sowie nach dem Unterhaltsbedarf für Nationalstras- nationales ainsi que de l'entretien de ces dernières. Les

sen, bei den übrigen werkgebundenen Beiträgen nach den autres contributions au financement de mesures techniques

Ausgabenschätzungen der Kantone. Für nicht werkgebunde- sont fixées en fonction de l'évaluation des dépenses des

ne Beiträge sind mindestens 12 Prozent der zweckgebunde- cantons. Un montant équivalent à 12 pour cent au moins des

nen Treibstoffzölle reserviert. droits d'entrée sur les carburants affectés au trafic routier est

consacré aux contributions destinées au financement de

mesures autres que techniques.

Übersteigen die zweckgebundenen Treibstoffzolleinnahmen Si les recettes affectées provenant des droits d'entrée sur les

die zu finanzierenden Ausgaben, so wird der Überschuss der carburants et des redevances routières excèdent les dé-

Spezialfinanzierung «Strassenverkehr» gutgeschrieben. penses qu'elles sont censées financer, le surplus est versé

Ausgabenüberschüsse werden dieser Spezialfinanzierung au financement spécial «circulation routière», qui ali-

belastet. Damit soll eine dauerhafte Finanzierung der Stras- mente à son tour, cas échéant, les prélèvements visant à

senlasten aus Treibstoffzollerträgen sichergestellt werden. couvrir des dépenses excédentaires. On entend ainsi garan-

tir la continuité du financement du réseau routier.

24 Botschaft Message

Wie die folgende Übersicht zeigt, können nach dem Treib- Comme le montre le tableau ci-après et ainsi que prévu dans

stoffzollgesetz neben dem eigentlichen Strassenbereich la loi concernant l'utilisation du produit des droits d'entrée sur

unter bestimmten Voraussetzungen auch andere Bundes- les carburants, le produit affecté de ces droits ainsi que

aufgaben aus zweckgebundenen Treibstoffzollerträgen un- des redevances routières peut, sous certaines conditions,

terstützt werden. Für den Voranschlag 1996 ist folgende être utilisé pour d'autres tâches de la Confédération. Le

Aufteilung vorgesehen: budget de 1996 prévoit la répartition suivante:

Tabelle /Tableau 7

Finanzierung mit zweck- Financement par le produit

gebundenen Treibstoff- affecté des droits d'entrée

zollerträgen MioFr %-Anteile sur les carburants

Parts en %

Total 3033 100,0 Total

Aufgabenbereiche Domaines de tâches

— Strassen 2 582 85,1 — Routes

— Öffentlicher Verkehr 277 9,1 — Transports publics

— Denkmalpflege, Heimat- 20 0,7 — Conservation des monuments

und Naturschutz historiques, protection du parti

moine culturel et de la nature

— Lärmschutz und Luft- 19 0,6 — Protection contre le bruit et

reinhaltemassnahmen mesures de protection de l'air

an andere Strassen sur les autres routes

— Gewässer- und 68 2,3 — Corrections des eaux et

Lawinenverbauungen ouvrages paravalanches

— Forstwirtschaft 67 2,2 — Sylviculture

212.3 Eine Übersicht über die Verwendung der für den 212.3 Le tableau ci-après renseigne sur l'origine et l'utilisa-

Strassenverkehr zweckgebundenen Treibstoffzölle und tion du produit des droits d'entrée sur les carburants et

der Verkehrsabgaben nach der Hauptgliederung des Treib- des redevances routières affecté au trafic routier (confor-

stoffzollgesetzes (Art. 3), über deren Herkunft sowie über die mément à l'art. 3 de la loi en question) ainsi que sur l'évolution

Entwicklung der Spezialfinanzierung ergibt folgendes (für du financement spécial (pour les détails, voir tableau B 062

Einzelheiten vgl. Tabelle B 062 im Statistikteil): dans la partie statistique):

Tabelle / Tableau 8

Verwendung der Utilisation du produit affecté

zweckgebundenen des droits d'entrée

Treibstoffzollerträge Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu sur les carburants

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Ausgaben 3 221 3 234 3 033 -201 -6,1 Dépenses

— Nationalstrassen 1 995 1 894 1 670 -224 -11,8 — Routes nationales

• Bau 1 527 1 517 1 354 -163 -10,7 • Construction

• Betrieb/Unterhalt 468 377 316 -61 -16,2 • Exploitation/entretien

— Hauptstrassen 294 300 274 -26 -8,7 — Routes principales

— Übrige werkgebundene 476 497 539 +42 +8,5 — Autres contributions

Beiträge au financement des

mesures techniques

— Nicht werkgebundene 433 520 526 +6 + 1,2 — Contributions au finan-

Beiträge cement de mesures

autres que techniques

— Forschung, Verwaltung 23 23 24 +1 +6,1 — Recherche, administration

Einnahmen 3 018 3 585 3 675 +90 +2,5 Recettes

— Zinsen AlpTransit 2 5 11 +6 1-120,0 — Intérêts moratoires, Transit

alpin

— Rückzahlungen Darlehen — Remboursement des prêts

— Schwerverkehrsabgabe 169 169 — Redevance sur le trafic

des poids lourds

— Nationalstrassenabgaben 256 255 -1 -0,4 — Redevance pour l'utilisation

des routes nationales

— Treibstoffzölle 1 259 1 315 1350 +35 +2,7 — Droits d'entrée sur les

carburants

— Zollzuschlag 1 756 1 840 1890 +50 +2,7 — Surtaxe

Ausgabenüberschuss(-)/ -203 +351 +642 +291 +82,9 Excédent de dépenses(-)/

Einnahmenüberschuss(+) Excédent de recettes(+)

Stand der Spezialfinanzierung 818 1 169 1811 +642 +54,9 Etat du financement spécial

Ende Jahr en fin d'exercice

Botschaft Message 25

Die Ausgaben für die Nationalstrassen entfallen zur Haupt- Les dépenses pour les routes nationales comprennent es-

sache auf Beiträge für den Bau (1 354 Mio), den Unterhalt sentiellement les subventions à la construction (1 354 mio).

(200 Mio) und den Betrieb (116 Mio). Der Gesamtaufwand à l'entretien (200 mio) et à l'exploitation (116 mio). Les

nimmt gegenüber dem Vorjahr um 224 Millionen oder 11,8 dépenses globales diminuent de 224 millions ou 11,8 pour

Prozent ab. Die Kredite für den Nationalstrassenbau wurden cent. Les crédits à disposition de la construction des routes

im Rahmen der Sanierungsmassnahmen 1994 gekürzt und nationales diminuent de 163 millions par rapport à 1995. en

gehen gegenüber dem Budget 1995 um 163 Millionen zu- application des mesures d'assainissement 1994 des fi-

rück. Zudem werden die Ausgaben, die den Kantonen aus nances fédérales. Les derniers paiements résiduels résultant

der Verkehrsüberwachung auf den Nationalstrassen erwach- de la suppression de la participation de la Confédération aux

sen, nurnoch im laufenden Jahr vom Bund übernommen. Die aux dépenses supportées par les cantons pour la surveil-

Eidgenossenschaft hat ihre Beiträge mit den Beschlüssen zu lance du trafic par la police sur les routes nationales - décidée

den Sanierungsmassnahmen 1993 gestrichen. Darüberhin- dans le cadre du programme d'assainissement 1993 des

aus wurden aufgrund des Sanierungsprogramms 1994 auch finances fédérales - ont eu lieu en 1995. La mesure peut

die Beiträge an die Erneuerung und den Unterhalt der Natio- maintenant déployer tous ses effets. La réduction du taux de

nalstrassen gekürzt, was zu Minderausgaben von 61 Millio- participation de la Confédération aux coûts de renouvelle-

nen führt. ment et d'entretien des routes nationales - selon le pro-

gramme d'assainissement 1994 - entraîne elle une diminu-

tion des dépenses imputables à ces rubriques de 61 millions.

Bei den Hauptstrassen und übrigen werkgebundenen Sur les diverses contributions au financement de me-

Beiträgen entfallen 274 Millionen auf Baubeiträge an Haupt- sures techniques et de routes principales, 274 millions

strassen (1995: 300 Mio). Der Grund für diesen Rückgang concernent des subventions à la construction de ces der-

liegt einerseits darin, dass bei den Hauptstrassen 18 Millio- nières (B 1995: 300 mio). Cette diminution s'explique d'une

nen in den Bereich der Aufhebung von Niveauübergängen part par le transfert de moyens financiers au profit des

transferiert werden. Andererseits unterliegen die Finanzhilfen passages à niveau. D'autre part, les aides financières à la

an den Bau von Hauptstrassen zum ersten Mal der linearen construction des routes principales seront soumises pour la

Kürzung. Die Aufhebung von Niveauübergängen verursacht première fois à la coupure linéaire. La suppression des

Kosten in der Höhe von 60 Millionen. Die Verkehrstrennungs- passages à niveau occasionne des dépenses de 60 millions,

massnahmen bleiben mit 22 Millionen unverändert. Weitere en hausse de 18 millions prélevés sur les routes principales.

fünf Millionen sind für die Behebung der Unwetterschäden Les mesures de séparation du trafic restent stationnaires à

von 1987 und 1993 am übrigen Kantons- und Gemeinde- 22 millions. Cinq autres millions seront affectés à la répara-

strassennetz vorgesehen. Für Anschlussgeleise, den kombi- tion des dégâts causés par les intempéries de 1987 et 1993

nierten Verkehr, den Autoverlad und die Bahnhofparkanlagen à diverses routes cantonales et communales. Les voies de

sind insgesamt 277 Millionen budgetiert (1995: 248 Mio). In raccordement ferroviaires, le trafic combiné, le chargement

diesem Betrag sind 50 Millionen für die Übergangslösung im des voitures et les places de parc près des gares coûteront

Huckepackverkehr und 61 Millionen für erste Arbeiten am au total 277 millions (B 1995: 248 mio). Ce montant contient

Bau des AlpTransits enthalten. Die nicht gedeckten Kosten 50 millions au titre de la solution transitoire prévue pour le

der SBB für den Huckepackverkehr verharren mit 110 Millio- ferroutage et 61 millions pour les premiers travaux de

nen auf dem Niveau von 1995. Die restlichen 175 Millionen construction des transversales alpines. Les coûts non-cou-

(1995:182 Mio) sollen für strassenverkehrsbedingte Umwelt- verts encourus par les CFF pour le ferroutage demeurent à

und Landschaftsschutzmassnahmen sowie für Schutzbau- 110 millions au niveau de 1995. Le solde de 175 millions (B

ten gegen Naturgewalten verwendet werden. Für die Förde- 1995: 182 mio) sera affecté aux mesures de protection de

rung von Parkplatzanlagen in Bahnhofsnähe wurden keine l'environnement et du paysage nécessitées par le trafic rou-

Mittel budgetiert, weil das Parlament beschlossen hat, dem tier ainsi qu'à des ouvrages de protection contre les forces

Souverän die Abschaffung dieser Subvention zu beantragen. de la nature. Aucun crédit de paiement en faveur de la

promotion des places de parc près des gares n'est demandé,

le Parlement ayant décidé de proposer au Constituant la

suppression de cette subvention.

Bei den nicht werkgebundenen Beiträgen sind 495 Millio- Sur les contributions au financement de mesures autres

nen (1995: 490 Mio) für die allgemeinen Beiträge und den que techniques, 495 millions (B 1995: 490 mio) sont desti-

Finanzausgleich sowie 31 Millionen (1995: 28 Mio) für die nés aux subventions générales et à la péréquation financière

internationalen Alpenstrassen und die Kantone ohne Natio- et 31 millions (B 1995: 28 mio) aux routes alpestres interna-

nalstrassen bestimmt. Zum ersten Mal werden die ausseror- tionales et aux cantons dépourvus de routes nationales. Pour

dentlichen Strassenbeiträge der linearen Kürzung unterwor- la première fois, la contribution routière extraordinaire sera

fen. Sie betragen somit nicht wie im Voranschlag 1995 90 soumise à la coupure linéaire, ce qui ramène son montant de

Millionen sondern lediglich 81 Millionen. 90 millions (B 1995) à 81 millions.

Den gesamten Ausgaben für Aufgaben im Zusammenhang Les dépenses routières, estimées à 3 033 millions au total.

mit dem Strassenverkehr von 3 033 Millionen stehen budge- seront financées par le produit affecté des droits d'entrée

tierte zweckgebundene Treibstoffzolleinnahmen von sur les carburants budgété à 3 240 millions, par le produit

3 240 Millionen und Einnahmen aus den Verkehrsabga- net des redevances routières estimé à 424 millions ainsi

ben von 424 Millionen gegenüber. Dazu kommen noch que par le paiement d'intérêts sur prêts accordés par le passé

Zinseinnahmen aus Darlehen (11 Mio). Damit belaufen sich (11 mio). Au total, les recettes affectées atteindront 3 675

die zweckgebundenen Einnahmen auf insgesamt 3 675 Mil- millions. L'excédent de recettes de 642 millions alimentera

lionen. Der Einnahmenüberschuss von 642 Millionen fliesst le financement spécial «circulation routière», qui s'établira

in die Spezialfinanzierung «Strassenverkehr», die Ende 1996 vraisemblablement à 1 811 millions à la fin de 1996 (1 169

voraussichtlich einen Stand von 1 811 Millionen (1995:1 169 mio à fin 1995).

Mio) erreichen dürfte.

26 Botschaft Message

Grafik/Graphique 8

Zweckfinanzierte Strassenverkehrsausgaben

Dépenses affectées à la circulation routière

Total 3 675 Mio.

Schwerverkehrs- und Nationalstrassen-

abgaben, Zinsen AlpTransit

Einnahmenüberschuss Redevances sur le trafic des poids lourds

Excédent de recettes 17.5% et pour l'utilisation des routes nationales,

642 Mio. intérêts provenant du Transit alpin

Forschung und Verwaltung 435 Mio.

Recherche et administration

24 Mio. 0.6°O

Nicht werkgebundene Beiträge

Contributions au financement des 14.3% Treibstoffzölle

mesures autres que techniques Droits d'entrée sur

526 Mio. les carburants

1 350 Mio.

Übrige werkgebundene Beiträge

Autres contributions au finance- 14.7%

ment des mesures techniques

539 Mio.*

Hauptstrassen

Routes principales 7.5%

274 Mio.

Zollzuschlag

Nationalstrassen Surtaxe

Routes nationales 45.4% 1 890 Mio.

1 670 Mio.

'Davon: Umwelt-ZLandschaftsschutz,

Naturgewalten Ausgaben

Dont: protection de l'environnement Dépenses

et du paysage, éléments naturels

175 Mio 4.8%

212.4 Die Beiträge des Bundes an den öffentlichen Ver- 212.4 Les prestations de la Confédération aux entre-

kehr nehmen um 307 Millionen oder 10,1 Prozent zu und prises de transport public augmentent de 307 millions, soit

entwickeln sich damit über dem Wachstum der Gesamtaus- 10,1 pour cent, et affichent donc une croissance supérieure

gaben (vgl. Tab. 9). Die funktionale Gliederung in der Tabelle à celle des dépenses totales (cf. tableau 9). La classification

6 enthält unter «Öffentlichem Verkehr» noch weitere, in Ta- fonctionnelle des dépenses figurant au tableau 6 sous la

belle 9 nicht enthaltene Kosten, wie zum Beispiel die Auf- rubrique «Transports publics» contient en outre d'autres

schlüsselung der Gemeinkosten (z.B. Personal- und Sach- coûts, ne figurant pas dans le tableau 9, tels que la ventilation

ausgaben der mit diesen Aufgaben befassten Stellen der des frais généraux (dépenses de personnel et de biens et

Bundesverwaltung). Verschiedene Massnahmen im Bereich services des offices de l'administration fédérale qui s'occu-

des kombinierten Strassen- und Schienenverkehrs werden pent de ces tâches). Diverses mesures se rapportant au trafic

aus Treibstoffzöllen finanziert. Mit dem Voranschlag 1996 combiné rail et route sont financées par le produit des droits

werden die Ausgaben im öffentlichen Verkehr neu struktu- d'entrée sur les carburants. A partir du budget 1996, la

riert. Bisher wurde nach den Empfängern (SBB, KTU, Dritte) structure des dépenses affectées aux transports publics sera

gegliedert. Mit der Umsetzung des revidierten Eisenbahnge- nouvelle. Jusqu'ici, celles-ci étaient classées selon les béné-

setzes ab 1996. welches eine Vereinheitlichung im Regional- ficiaires (CFF, ETC, tiers). Compte tenu de la mise en oeuvre,

verkehr bringt, sowie im Hinblick auf die Bahnreform, die bis à partir de 1996, de la loi sur les chemins de fer révisée, qui

1998 umgesetzt werden soll, verliert diese Gliederung an entraîne une harmonisation du trafic régional et dans l'opti-

Bedeutung. In Zukunft soll deshalb in erster Linie die Auftei- que de la réforme des chemins de fer, qui devra être réalisée

lung nach Betriebs- und Investitionsbeiträgen, an zweiter d'ici à 1988, cette classification n'a plus de raison d'être. A

Stelle nach Verkehrssparte beziehungsweise lnfrastru,ktur- l'avenir, la répartition se fera en premier lieu en fonction des

projekt ausgewiesen werden. contributions aux frais d'exploitation et aux investissements

et deuxièmement d'après le secteur concerné ou les projets

d'infrastructure.

Botschaft Message 27

Tabelle/Tableau 9

Öffentlicher Verkehr Transports publics

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 2 839 3 040 3 347 +307 +10,1 Total

Betriebsbeiträge 2 539 2 620 2884 +263 10,1 Contributions aux

frais d'exploitation

— Abgeltung Regionalverkehr 1 112 1 095 1 306 +210 19,2 — Indemnisation du trafic

régional

— Abgeltung Huckepack* 105 110 110 — Indemnisation du ferroutage*

— Infrastrukturleistung SBB 1 297 1 400 1 450 +50 +3,6 — Prestation de la Confédération

pour l'infrastructure, CFF

— Autoverlad* 25 15 18 +3 +21,6 — Chargement des voitures*

Investitionsbeiträge 300 420 464 +44 +10,4 Contributions aux

investissements

Grundbedarf 245 327 342 +15 -4,6 Besoins de base

— Techn. Verbesserungen KTU 93 124 114 -10 -8.1 — Améliorations techniques. ETC

— Hilfe bei Naturschäden 5 - - - - — Aide pour réparer les

dommages causés par

les forces naturelles

BLS-Doppelspur, Baukredit 36 52 42 -10 -18,4 — Doublement de la voie du

und Zinsen BLS, crédit de construction

et intérêts

— Verkehrstrennung* 9 22 22 - — — Séparation des courants

de trafic*

— BLS, Übergangslösung 26 26 50 +24 +92.3 — BLS. ferroutage, solution

Huckepack* transitoire*

— RhB. Vereina 54 71 87 +16 +22,0 — Tunnel de la Vereina, CFF

— Anschlussgeleise* 19 15 15 -4 - — Voies de raccordement*

— Investitionen kombinierter 2 17 12 -5 -29.4 — Investissements, trafic

Verkehr* combiné*

AlpTransit 55 93 122 +29 +31,0 Transit alpin

— Projektaufsicht SKK, BAV 2 2 4 +3 +151 — Surveillance du projet

— AlpTransit Gorthard, TZ* 6 3 27 +24 +788,9 — Transit alpin, Gothard*

— AlpTransit Lötschberg 47 84 83 -1 -1.0 — Transit alpin, Loetschberg

(davon aus Treibstoff- 26 45 44 - -1,0 (dont financement par le

zöllen finanziert)* produit des droits sur les

carburants)*

— Integration Ostschweiz - 4 7 3 81,3 — Intégration de la Suisse

SOB/BT orientale SOB/BT

Finanziert aus Treibstoffzoll- 218 253 299 +41 +18.0 * Financement par le produit

erträgen des droits d'entrée sur les

carburants

'Deckung der Infrastrukturleistung aus dem Vorjahr (gemäss Leistungsauf- 'Couverture de la prestation de la Confédération pour l'infrastructure de l

trag 1987) année précédente (selon le mandat de prestations de 1987)

Die Betriebsbeiträge für den öffentlichen Verkehr machen Les contributions aux dépenses d'exploitation des trans-

den überwiegenden Teil der Zahlungen aus. Der grösste ports publics représentent l'essentiel des paiements. La

Anteil an der Ausgabensteigerung entfällt auf die Abgeltung croissance des dépenses est due. pour une part prépondé-

der ungedeckten Kosten im Regionalverkehr (+210 Mio). rante, à l'indemnisation des frais non couverts engen-

Dies ist auf die erstmalige Abgeltung der ungedeckten Kosten drés par le trafic régional (+210 mio). Cette situation résulte

des Postautodienstes der PTT sowie die Schlusszahlungen de l'indemnisation, pour la première fois, des frais non cou-

für die Defizitdeckung und die Tarifannäherung 1995 zurück- verts du service des cars postaux des PTT, ainsi que des

zuführen. Die Erhöhung der Infrastrukturleistung des Bundes paiements finals destinés à la couverture des déficits et au

an die SBB (+50 Mio) für das Jahr 1995 (zahlbar 1996) sowie rapprochement tarifaire en 1995. L'augmentation de la pre-

die Verbilligungsbeiträge für den Autoverlad (+3 Mio) tragen station versée par la Confédération aux CFF (+50 mio) pour

ebenfalls zum Wachstum bei. Unverändert wird die Abgel- les infrastructures pour 1995 (payable en 1996) ainsi que les

tung für den Huckepackverkehr budgetiert. Nicht in den vor- contributions destinées à abaisser le prix du chargement des

stehenden Zahlen enthalten ist der Fehlbetrag der SBB, der véhicules (+3 mio) sont également responsables de l'aug-

für 1995 mit 341 Millionen erwartet wird. Damit wird sich der mentation des dépenses. Le montant inscrit au budget pour

kumulierte Verlustvortrag auf rund 660 Millionen belaufen. In l'indemnisation du ferroutage est le même qu'en 1995. Ne

der Erfolgsrechnung wird dieser Entwicklung mit der Bildung sont pas compris dans les chiffres ci-dessus les découverts

vorsorglicher Rückstellungen Rechnung getragen. Die Ver- des CFF qui devraient atteindre 341 millions en 1995. En

lustvorträge sollen im Rahmen der Bahnreform vom Bund conséquence, la perte cumulée s'élèvera à 660 millions.

übernommen werdend. Cette évolution sera prise en considération dans le compte

de résultats par la constitution d'une réserve. En effet, la

Confédération devrait endosser cette perte dans le cadre de

la réforme des chemins de fer

28 Botschaft Message

Die Investitionsbeiträge zeigen mit 10,4 Prozent ein be- Les contributions aux investissements accusent une

trächtliches Wachstum (+44 Mio). Der Grundbedarf, worin croissance notable (+44 mio) puisqu'elles progressent de

verschiedene Projekte zur Erhaltung und zur punktuellen 10,4 pour cent. Les besoins de base, qui comprennent

Verbesserung des bestehenden Netzes enthalten sind, be- différents projets visant à maintenir le réseau existant dans

ansprucht 15 Millionen mehr. Der Anstieg ist durch den son état actuel et à procéder à certaines améliorations ponc-

Fortgang der verschiedenen Projekte bestimmt. Während für tuelles, nécessiteront 15 millions de plus. Cette hausse s'ex-

die Ubergangslösung am Lötschberg (+24 Mio) und bei der plique par la poursuite des différents projets. Alors qu'il faudra

Vereina (+16 Mio) mehr Mittel bereitgestellt werden müssen, mettre davantage de moyens à disposition pour la solution

sind die übrigen Investitionen in den Grundbedarf (techni- transitoire au Lötschberg (+24 mio) et pour le tunnel de la

sche Verbesserungen KTU. BLS-Doppelspur, Anschlussge- Vereina (+16 mio), les autres investissements destinés aux

leise, kombinierter Verkehr) aufgrund der Sparmassnahmen besoins de base (améliorations techniques des ETC, double-

des Bundes und zum Teil auch der Kantone derzeit rückläufig. ment de la voie du BLS, voies de raccordement, trafic com-

biné) régressent actuellement en raison des mesures d'éco-

nomices prises par la Confédération et partiellement aussi

par les cantons.

Umfangreiche Mittel werden in die weiteren Arbeiten von Des montants importants seront investis pour les autres

AlpTransit investiert. Über die Finanzrechnung werden 29 travaux concernant le transit alpin. Par rapport à l'année

Millionen mehr als im Vorjahr beansprucht. Der Gesamtbe- précédente, 29 millions de plus seront financées par le biais

trag von 122 Millionen setzt sich wie folgt zusammen: du compte financier. Le montant total de 122 millions com-

prend les investissements suivants:

• Projektaufsicht (Stab für Kontrolle und Ko- • surveillance du projet (état-major de 4

ordination sowie Bundesamt für Verkehr) contrôle et de coordination ainsi qu'Office

fédéral des transports

• Gotthard, Baukredit. Anteil aus Treibstoff- 27 • Gothard, crédit de construction, part prove- 27

zollmitteln nant du produit des droit sur les carburants

• Lötschberg, Baukredit (allg. Bundesmittel 83 • Lötschberg, crédit de construction (res- 83

39 Mio und Anteil aus Treibstoffzollmitteln sources générales de la Confédération, 39

44 Mio) mio et part provenant du produit des droit

sur les carburants, 44 mio)

Integration Ostschweiz. Beiträge an Süd- • intégration de la Suisse orientale, contribu- 7

ostbahn und Bodensee-Toggenburgbahn tions au Südostbahn et au Bodensee-Tog-

genburgbahn

Weiter werden den SBB Baukredite von 255 Millionen (Gott- En outre, des crédits de construction se montant à 255

hardachse, Planung Zimmerbergtunnel, Anteil Projektauf- millions seront mis à la disposition des CFF par le biais du

sicht) über die Bestandesrechnung bereitgestellt, so dass bilan (axe du Gothard, planification du tunnel du Zimmerberg,

insgesamt 377 Millionen, für die Verwirklichung der NEAT zur partie de la surveillance du projet), ce qui fait que 377 millions

Verfügung stehen. Im Zahlenstand berücksichtigt ist der Vor- seront affectés au total à la réalisations des NLFA. Il a été

projektentscheid des Bundesrates, der vorerst nur für die tenu compte de l'avant-projet du Conseil fédéral qui prévoit

Basistunnel das Auflageplanverfahren vorsieht. Nicht einge- dans un premier temps d'engager une procédure d'approba-

rechnet sind die finanziellen Auswirkungen, welche sich aus tion des plans seulement pour les tunnels de base. Les

einer möglichen Redimensionierung und Staffelung der répercussions financières qui pourraient découler d'un éven-

NEAT ergeben können. Für 1996 dürften diese jedoch eher tuel redimensionnement des NLFA ou d'un échelonnement

gering ausfallen. des travaux n'ont pas été prises en compte. Celles-ci ne

devraient toutefois pas être très importantes en 1996.

212.5 Bei der Luftfahrt gehen die Ausgaben gegenüber 212.5 Dans le domaine de la navigation aérienne, les

dem Voranschlag 1995 um 231 Millionen oder rund 70 Pro- dépenses régressent de 231 millions ou de près de 70 pour

zent zurück. Diese Abnahme ist vor allem auf die finanzielle cent par rapport au budget 1995. Cette diminution provient

Verselbständigung der Swisscontrol (Flugsicherung) zurück- essentiellement du fait que Swisscontrol (sécurité aérienne)

zuführen, die auf anfangs 1996 in Kraft treten soll. Damit sera indépendant financièrement à partir du début de 1996.

werden Ausgaben von rund 220 Millionen sowie die Gebüh- C'est ainsi que des dépenses de l'ordre de 220 millions ainsi

reneinnahmen in der Höhe von rund 250 Millionen aus der que des redevances pour un montant de quelque 250 millions

Staatsrechnung ausgegliedert. Dem Bundesamt für Zivilluft- ne figureront plus dans le compte d'Etat. Les dépenses pour

fahrtverbleibende Aufwendungen für die Flugsicherung, jähr- la sécurité aérienne qui restent à la charge de l'Office fédéral

lich rund 20 Millionen, werden durch die Swisscontrol zurück- de l'aviation civile, qui s'élèvent annuellement à 20 millions,

erstattet. sont remboursées par Swisscontrol.

212.6 Unter der Aufgabengruppe «Verschiedenes» befin- 212.6 Le groupe de tâches «Divers» comprend notamment

den sich insbesondere die Nachrichtenübermittlung und die les télécommunications et la navigation. S'agissant des télé-

Schiffahrt. Im Bereich der Nachrichtenübermittlung neh- communications, les contributions versées aux organisa-

men die Beiträge an die internationalen Organisationen we- tions internationales augmentent en raison de la contribution

gen des höheren Mitgliederbeitrags der Schweiz an die Inter- de membre plus élevée payée par la Suisse à l'Union Inter-

nationale Fernmeldeunion (UIT) zu. Insgesamt verharren nationale des Télécommunications (UIT). Dans l'ensemble,

jedoch die Ausgaben in diesem Bereich auf dem Vorjahres- les dépenses de ce secteur demeurent toutefois stables par

niveau. rapport à l'année précédente.

Botschaft Message 29

213 Militärische Landesverteidigung 213 Défense nationale

Grafik / Graphique 9

Militärische Landesverteidigung

Défense nationale militaire

Mio. Fr.

7 000 -

6 000 -|

Führung

Commandement

5 000 Ausbildung

Instruction

4 000 Kampfinfrastruktur

Infrastructure

Logistik

3 000 — ' •.. : >.- Logistique

2 000

=-n-

~ Materialbeschaffung

Acquisition de matériel

1 000

o —

80 81 82 83 84 85 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 10

Landesverteidigung Défense nationale

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 5 935 5 952 5 710 -242 -4,1 Total

Anteil an Gesamt- ,4% 14,0% 12,9% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Militärische Landes- 723 5 762 5 538 -224 -3,9 Défense nationale

verteidigung militaire

Zivile Landesverteidigung 212 190 172 -18 -9,4 Défense nationale civile

— Zivilschutz 190 167 149 -18 -10,9 — Protection civile

— Wirschaftliche Landes- 17 17 18 +1 +3,7 — Défense économique

verteidigung

— Psychologische Landes- -5,9 Défense psychologique

verteidigung

30 Botschaft Message

213.1 Im Voranschlagsjahr sollen für die Landesverteidi- 213.1 Les dépenses totales consacrées à la défense natio-

gung insgesamt 5 710 Millionen, das heisst 242 Millionen nale sont budgétées à 5 710 millions, soit 242 millions ou 4,1

oder 4,1 Prozent weniger als im Budget 1995, aufgewendet pour cent de moins qu'en 1995. Toutefois, si l'on fait abstrac-

werden. Bereinigt um eine aussergewöhnliche Zahlungsspit- tion d'une pointe de paiement exceptionnelle de 150 millions

ze von 150 Millionen im Voranschlag 1995, die für die An- contenue dans le budget 1995 au titre de l'acquisition du

schaffung des neuen Kampfflugzeugs bestimmt waren, sin- nouvel avion de combat, le recul constaté en 1996 se réduit

ken die Ausgaben in diesem Bereich 1996 lediglich um 92 à 92 millions (-1,6%). Le processus de redimensionnement

Millionen oder 1,6 Prozent. Der im Bereiche der Landesver- de notre défense nationale engagé tant dans le secteur

teidigung laufende Redimensionierungsprozess, der sowohl militaire (Armée 95, DMF 95) que dans le secteur civil (PC

den militärischen Bereich (Armee 95, EMD 95) als auch den 95) continue de se répercuter significativement sur le plan

zivilen Bereich (ZS 95) betrifft, wirkt sich auf finanzieller financier, si bien que la part relative de la défense nationale

Ebene weiterhin stark aus. Entsprechend geht der Anteil der à l'ensemble du budget de la Confédération passe de 14,0

Militärausgaben am Bundeshaushalt gesamthaft von 14,0 pour cent en 1995, à 12,9 pour cent en 1996.

(1995) auf 12,9 Prozent im Voranschlag 1996 zurück.

213.2 Die Ausgaben für die militärische Landesverteidi- 213.2 Les dépenses consacrées à la défense militaire se

gung gliedern sich wie folgt: répartissent comme suit :

Tabelle/Tableau 11

Militärische Défense nationale

Landesverteidigung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu militaire

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 5 723 5 762 5 538 -224 -3,9 Total

Anteil an Gesamtausgaben 96,4° 96,9% 97,0% Part de la défense nationale

für die Landesverteidigung dans l'ensemble des dépenses

Führung 204 189 192 +3 + 1,4 — Commandement

Ausbildung 1 222 1 154 1224 +70* +6,1 — Instruction

Infrastruktur 416 417 347 -70* -16,6 — Infrastructure

Logistik 1 466 1 400 1365 -35 -2,5 — Logistique

Materialbeschaffung 2415 2 602 2 410 -192 -7,4 — Acquisition de matériel

'Inbegriffen die internen Übertragungen der Rubriken Ausbildung und Infra- 'Transferts internes de rubriques entre Instruction et Infrastructure pour

struktur im Betrag von 50 Millionen un montant de 50 millions inclus

Die Kredite für die militärische Landesverteidigung nehmen Les crédits pour la défense militaire diminuent de 224 millions

gegenüber dem Budget 1995 um 224 Millionen oder 3,9 (3,9%) par rapport au budget précédent. Ils se caractérisent

Prozent ab. Sie sind durch einen starken Rückgang der par une forte baisse des dépenses d'armement et de person-

Rüstungs- und der Personalausgaben bedingt. Im Bereich nel. Dans le domaine du commandement, des dépenses

Führung werden zusätzliche Ausgaben von drei Millionen supplémentaires pour trois millions sont requises à l'appui du

beantragt. Sie dienen zur Unterstützung des Projekts EMD projet DMF 95 en relation avec la diminution de postes de

95 im Zusammenhang mit dem Abbau von Kaderstellen cadres (outplacement) ainsi qu'en rapport avec l'élargisse-

(outplacement) und mit dem Ausbau des Ausbildungspro- ment du programme d'instruction à l'usage des experts en

gramms für sicherheitspolitische Experten sowie mit der ver- matière de politique de sécurité et la participation accrue de

stärkten Beteiligung an Spezialaufgaben im Rahmen der notre pays à des tâches spéciales dans le cadre de l'ONU et

UNO und der OSZE. Trotz einer Reduktion der geplanten de l'OSCE. Malgré une réduction du nombre de jours de

Diensttage von 8,7 auf 7,8 Millionen gegenüber dem Vorjahr services planifiés de 8,7 millions à 7,8 millions entre 1995 et

steigen die Ausgaben im Bereich der Ausbildung derTruppe 1996, les dépenses liées à la troupe dans le domaine de

insgesamt um 20 Millionen. Mehrausgaben von beinahe 25 l'instruction s'accroissent globalement de 20 millions. C'est

Millionen sind für den Einkauf von Treibstoffen einschliesslich ainsi que près de 25 millions supplémentaires sont prévus

19 Millionen für Zölle vorgesehen, ferner sieben Millionen für pour les achats de carburants - incluant 19 millions de droits

Verpflegung. Dank diesem Mehraufwand sollen die vorge- de douane -, et sept millions au titre d'acquisitions de subsi-

schriebenen Minimallagerbestände erreicht werden, welche stances; ce surcroît de dépenses vise à atteindre le niveau

die «Armee 95» benötigt. Die Einkäufe von Treibstoffen und réglementaire minimum des stocks - même réduits - requis

Verpflegung wurden in den vergangenen beiden Jahren stark par «Armée 95». Rappelons que ces deux dernières années,

reduziert. Dies erfolgte einerseits aus Spargründen und an- les achats de carburants et de subsistances avaient été

dererseits zur Anpassung der Lagerbestände an die neuen fortement abaissés pour des raisons d'économie et afin

Bedürfnisse der Armee. Schliesslich ist auf Mehrkosten in der d'ajuster le niveau général des stocks aux nouveaux besoins

Höhe von fünf Millionen infolge der ab 1996 zu erfolgenden de l'armée. Mentionnons enfin qu'une hausse de cinq millions

Übernahme der Pflichtbeiträge an die Schiessvereine, wel- est enregistrée en raison de la prise en charge dès 1996 par

che das obligatorische Programm ausserhalb der Dienst- la Confédération des indemnités versées aux sociétés de tir

pflicht durchführen. Dagegen gestattet der Rückgang der pour la participation des astreints aux programmes obliga-

Diensttage eine Senkung der Ausgaben für Übungsmunition toires hors service. La réduction du nombre de jours de

um 14 Millionen sowie Nettoeinsparungen von fast vier Mil- services autorise en revanche une diminution des acquisi-

lionen beim Sold und bei den Truppenunterkünften. Dabei tions de munition d'instruction pour 14 millions de même

wird einer Erhöhung der Vergütungen für die Benützung von qu'une réduction de la solde et des dépenses de cantonne-

Räumen durch die Truppe um mehr als vier Millionen Rech- ments de la troupe pour un montant total de près de quatre

Botschaft Message 31

nung getragen. Im Bereich der Infrastruktur verzeichnen die millions net - compte tenu d'une augmentation des indemni-

Waffenplätze (Mieten, Vergütungen, Bauten, Mobiliarunter- tés pour l'utilisation de locaux par la troupe de plus de quatre

halt) Minderausgaben von neun Millionen, während die ver- millions. Dans le domaine de l'infrastructure, les places

traglichen Leistungen an Kantone und Gemeinden um zwei d'armes (locations, indemnités, constructions, entretien du

Millionen zurückgehen. Was den Bereich der Logistik be- mobilier) nécessiteront des dépenses moindres pour neuf

trifft, so ist auf Minderausgaben beim Transport von Gütern millions alors que les prestations contractuelles envers les

für die Militärverwaltung (-10 Mio), bei den Bauten (-8 Mio), cantons et communes diminueront de deux millions. Concer-

beim Materialunterhalt durch die Kantone (-6 Mio) und bei nant le domaine de la logistique, il y a lieu de citer des

den Entschädigungen an die Halter von armeetauglichen diminutions de dépenses au titre des transports de marchan-

Motorfahrzeugen hinzuweisen. Letztere Einsparung ergibt dises de l'administration militaire (-10 mio), des constructions

sich, weil der Bundesrat beschlossen hat, auf dieses System (-8 mio), du matériel à entretenir par les cantons (-6 mio), et

der Zurverfügungstellung von Fahrzeugen ganz zu verzich- des indemnités versées à des détenteurs de véhicules à

ten. Der Rückgang der Ausgaben bei der Materialbeschaf- moteur utilisables par l'armée, suite à la décision du Conseil

fung (-192 Mio oder -7,4%) ist weitgehend durch rückläufige fédéral de renoncer complètement à ce système de mise à

Kredite für Rüstungsmaterial und Ausrüstung (insgesamt disposition de véhicules. Le recul que connaissent les dé-

-216 Mio) bedingt. Die Unterschiede gegenüber dem Vorjahr penses destinées à l'acquisition de matériel (-192 mio ou

sind freilich zu relativieren, wenn man die aussergewöhnliche -7,4%) est largement conditionné par la baisse des crédits

Zahlungsspitze von 150 Millionen für die Anschaffung des affectés à l'acquisition de matériel d'armement et d'équipe-

neuen Kampfflugzeugs im Haushaltjahr 1995 berücksichtigt. ments (en tout -216 mio). Il faut cependant relativiser ces

Andererseits nimmt die Mehrwertsteuer auf den Rüstungs- écarts, sachant par ailleurs que l'année budgétaire 1995

einfuhren um fast 29 Millionen zu, und zwar wegen umfang- incorpore une pointe de paiement exceptionnelle de 150

reicher Materiallieferungen für das neue Kampfflugzeug. millions relative à l'acquisition du nouvel avion de combat. On

constate d'ailleurs un accroissement de près de 29 millions

de la TVAà payer sur les importations en raison d'importantes

livraisons de matériel pour le nouvel avion de combat.

213.3 Die Ausgaben des Militärdepartementes werden in 213.3 Les dépenses du Département militaire se subdivi-

Rüstungs- und Betriebsausgaben aufgeteilt. Die Rüstungs- sent en dépenses d'armement et dépenses d'exploitation.

ausgaben umfassen das Rüstungsmaterial (540.3230.001), Les dépenses d'armement sont affectées au matériel d'ar-

die Bauten (510.3200.001 ), die Projektierung, Erprobung und mement (540.3230.001), aux constructions (510.3200.001),

Beschaffungsvorbereitung (540.3210.001) sowie die Aus- aux études des projets, essais et préparatifs d'achats

rüstung und den Erneuerungsbedarf (540.3220.001). Die (540.3210.001), ainsi qu'à l'équipement et au matériel à

restlichen Ausgaben des Departementes gelten als Be- renouveler (540.3220.001). Les autres dépenses du Dépar-

triebsausgaben. Sie gliedern sich in Personalausgaben tement militaire sont des dépenses d'exploitation, réparties

(Bezüge des Etatpersonals und des Hilfspersonals) und en dépenses de personnel (rétribution du personnel perma-

Sachausgaben. Die Einführung der neuen Organisations- nent et auxiliaire) et en dépenses de biens et services. La

strukturen im Militärdepartement ab 1996 erfordert eine neue mise en place à partir de cette année des nouvelles structures

Rechnungsdarstellung. Sie ist deutlich vereinfacht und syste- du Département militaire nécessite la constitution d'un nou-

matisiert worden. Die neue Darstellung respektiert auch die veau plan comptable, dont la présentation a été sensiblement

Rechte des Parlaments, räumt aber mit der Neugruppierung allégée et systématisée. Tout en respectant les prérogatives

gewisser Rubriken den Bundesämtern eine grössere Finanz- du Parlement, cette nouvelle présentation offre néanmoins

autonomie ein. aux offices une plus grande autonomie financière en raison

du regroupement entre elles d'un certain nombre de rubri-

ques.

Die Ausgaben des Militärdepartementes werden mit 4 839 Les dépenses du Département militaire sont budgétées à

Millionen veranschlagt. Dies entspricht einem Rückgang um 4 839 millions, ce qui correspond à une baisse de 245 millions

245 Millionen oder 4,8 Prozent gegenüber dem Voranschlag ou 4,8 pour cent par rapport à 1995. Abstraction faite de la

1995. Zieht man dort die bereits erwähnte aussergewöhnli- pointe de paiement exceptionnelle de 150 millions inscrite en

che Zahlungsspitze von 150 Millionen ab, so reduziert sich 1995 et déjà mentionnée précédemment, la baisse se réduit

die Reduktion auf 95 Millionen oder 2,0 Prozent. Die Rü- alors à 95 millions (-2,0%). Le montant inscrit au budget pour

stungsausgaben betragen 2 391 Millionen. 1 604 Millionen les dépenses d'armement est de 2 391 millions. 1 604

(-186 Mio oder -10,4%) sind für Rüstungsmaterial, 400 Mil- millions (-186 mio ou -10,4%) concernent le matériel d'arme-

lionen (-30 Mio oder -7%) für die Ausrüstung und den Erneue- ment, 400 millions (-30 mio ou -7%) l'équipement et le maté-

rungsbedarf, 270 Millionen (-10 Mio oder -3,6%) für Bauten riel à renouveler, 270 millions (-10 mio ou -3,6%) les construc-

und 117 Millionen (+2 Mio oder +1,7%) für Projektierung, tions, 117 millions (+2 mio ou +1,7%) les études de projets.

Erprobung und Beschaffungsvorbereitung bestimmt.

Ein massgeblicher Teil der für das Rüstungsmaterial vorge- Les paiements de 1 604 millions figurant sous la rubrique

sehenen Zahlungen von insgesamt 1 604 Millionen entfällt matériel d'armement ont pour bonne part trait aux acquisi-

auf folgende Beschaffungen: Kampfflugzeug F/A-18 (970 tions ci-après: avion de combat F/A-18 (970 mio; Programme

Mio; Rüstungsprogramm [RP] 1992), Kampfbekleidung/Ge- d'armement [PA] 1992), tenues de combat avec paquetage,

fechtspackung, Ausgangsbekleidung, Festungskanone 93 tenues de sortie, canons de forteresse 93 BISON avec mu-

BISON inkl. Munition, Radschützenpanzer, Aufklärungsfahr- nition, chars de grenadier à roues, véhicules d'exploration et

zeuge und Militärlieferwagen, Schiess-Simulatoren zur Pan- voitures militaires, simulateurs de tir pour la DCA, appareils

zerfaust, Wärmebildgeräte (325 Mio; RP 1993), Sturmge- à image thermique (325 mio; PA 1993), fusil d'assaut 90 avec

wehr 90 inkl. Munition (125 Mio; RP 1990), Panzerfaust, munition (125 mio: PA 90), lance-roquettes, protection C

individueller C-Schutz, Kampfwertsteigerung Panzerabwehr- individuelle, amélioration du missile antichar Dragon et de

lenkwaffen Dragon und 35-mm-Fliegerabwehrkanonen canons de DCA 63/75 de 35 mm (93 mio; PA 1991 ). S'ajou-

63/75 (93 Mio; RP 1991). Zu dieser unvollständigen Aufzäh- tent à cette enumeration au demeurant non exhaustive des

lung kommen weitere Zahlungen von 73 Millionen hinzu. Sie paiements pour 73 millions engendrés par des projets du P

gehen auf Projekte des Rüstungsprogramms 1995 zurück, 1995, auxquels les Chambres doivent encore donner leur

die noch der Zustimmung der eidgenössischen Räte bedür- aval.

fen.

32 Botschaft Message

Die Betriebsausgaben (51% der Ausgaben des EMD) wer- Les dépenses d'exploitation (51% des dépenses du DMF)

den mit 2 449 Millionen (-21 Mio oder -0,8%) veranschlagt. sont budgétées à 2 449 millions (-21 mio ou -0,8%), dont

Davon entfallen 1 254 Millionen auf die Personalausgaben. 1 254 millions sont des dépenses de personnel. La mise en

Die Einführung der definitiven Organisationsstrukturen des place des structures organisationnelles définitives dans le

EMD im Laufe dieses Jahres wird 1996 zum Abbau von 400 courant de cette année au sein du DMF se traduira au cours

Arbeitsplätzen führen, was beinahe dem Doppelten des jähr- de l'année 1996 par une suppression de 400 postes de

lichen Durchschnitts der vergangenen Jahre entspricht. Ent- travail, soit près du double de la moyenne annuelle des

sprechend werden die Personalausgaben gegenüber dem années précédentes. Il en résultera des dépenses de person-

Voranschlag 1995 um 45 Millionen sinken. Minderausgaben nel inférieures de 45 millions au montant figurant dans le

sind auch bei den Entschädigungen an Gemeinwesen vor- budget 1995. Des dépenses moindres sont en outre budgé-

gesehen (-9 Mio). Dagegen werden zusätzliche Ausgaben tées pour les dédommagements à des collectivités publiques

von 29 Millionen im Bereich der Sachausgaben veranschlagt. (-9 mio). Au contraire, des dépenses additionnelles pour

Diese Ausgabensteigerung geht wesentlich auf zusätzliche environ 29 millions sont requises dans la catégorie des biens

Steuern und Abgaben in der Höhe von 48 Millionen zurück, et services. Cet accroissement est massivement influencé

die im Zusammenhang mit der Erneuerung der Treibstoffvor- par des versements supplémentaires d'impôts et taxes de 48

räte und mit umfangreichen Materialeinfuhren für das neue millions à consentir en relation avec le renouvellement de

Kampfflugzeug (vgl. 213.2) zu bewilligen sind. stocks de carburants et des importations importantes de

matériel pour le nouvel avion de combat (cf 213.2).

213.4 Für die zivile Landesverteidigung (3% der Ausga- 213.4 Les dépenses de défense civile (3% des dépenses

ben für die Landesverteidigung) sollen 172 Millionen aufge- de la défense nationale) totalisent 172 millions, soit 18 mil-

wendet werden. Das sind 18 Millionen oder 9,4 Prozent lions ou 9,4 pour cent de moins qu'en 1995. Alors que les

weniger als im Vorjahr. Die Kredite zugunsten der wirtschaft- crédits consacrés à la défense économique et à la défense

lichen und der psychologischen Landesverteidigung bleiben psychologique restent plutôt stables, il n'en va pas de même

mehr oder weniger stabil. Dagegen nehmen die Kredite für de ceux relatifs à la protection civile, qui marquent une baisse

den Zivilschutz gegenüber dem Vorjahr um 18 Millionen oder de 18 millions (-10,9%) par rapport à 1995. On constate dans

10.9 Prozent ab. Die an die Gemeinden zu zahlenden Beiträ- ce secteur une diminution de 15 millions des contributions

ge für den Bau von Zivilschutzanlagen gehen um 15 Millionen versées aux communes pour leurs constructions de protec-

zurück. Dies ist damit zu erklären, dass die hohen Verpflich- tion civile, qui s'explique par le fait que les engagements

tungen, die in den vergangenen Jahren eingegangen wur- élevés contractés des années précédentes sont maintenant

den, jetzt grösstenteils abgegolten sind. Das Bauprogramm pour une bonne part honorés; le programme de constructions

für Zivilschutzanlagen ist gegenwärtig zu über 90 Prozent d'ouvrages protégés est actuellement réalisé à plus de 90

realisiert, so dass die anbegehrten Finanzmittel niedriger pour cent, de sorte que le niveau des moyens financiers

sind als früher. Ausserdem ist vorgesehen, die auf Kantons- requis est moins important que de par le passé. En outre, il

und Gemeindeebene durchgeführten Kurse noch stärker als est prévu de comprimer davantage qu'en 1995 la réalisation

1995 zu reduzieren, so dass die dafür auszurichtenden Bei- de cours cantonaux et communaux, de sorte que les contri-

träge um drei Millionen gesenkt werden können. butions versées à ce titre seront réduites de trois millions.

Botschaft Message 33

214 Bildung und Grundlagenforschung 214 Formation et recherche

Grafik / Graphique 10

Bildung und Grundlagenforschung

Formation et recherche fondamentale

Mio. Fr.

3 500 - " Volks- und Mittelschulen

Übriges

Enseignement primaire et

secondaire, divers

3 000 - "Berufsbildung und

Ingenieurschulen

Formation professionnelle

et écoles d'ingénieurs

2 500

Grundlagenforschung

Recherche fondamentale

2 000

1 500

Hochschulen

1 000 - Etablissements

universitaires

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle/Tableau 12

Bildung und Grund- Formation et recherche

lagenforschung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu fondamentale

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken • millions de francs Mio

Total 3 081 3 233 3 238 +5 +0,1 Total

Anteil an Gesamt- 7,4% 7,7% 7,4% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Bildung 2 445 2 529 2 517 -12 -0,5 Formation

— Volks- und Mittelschulen 33 45 36 -9 -20,0 — Enseignement primaire et

secondaire

— Berufsbildung und 635 659 661 +2 +0.4 — Formation professionnelle

Ingenieurschulen et écoles d'ingénieurs

— Hochschulen 1 777 1 825 1 820 -5 -0,3 — Hautes écoles

• Bundeshochschulen 1 238 1 303 1 296 -7 -0,6 • Ecoles polytechniques

fédérales

• Kantonale Hochschulen 539 522 524 +2 +0,4 • Universités cantonales

Grundlagenforschung 612 664 691 +27 +4,0 Recherche fondamentale

Übriges 24 40 30 -10 -25,7 Divers

Angewandte Forschung 549 533 537 +4 +0,8 Recherche appliquée

Total Bildung und 3 630 3 766 3 775 +9 +0,2 Formation et recherche,

Forschung total

Anteil an Gesamt- 8,8% 8,9% 8,6% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

34 Botschaft Message

214.1 Für Bildung und Forschung werden im Voran- 214.1 Les 3 775 millions demandés pour la formation et la

schlagsjahr 3 775 Millionen anbegehrt. Mit 8,6 Prozent nimmt recherche représentent 8,6 pour cent des dépenses totales

der Anteil an den Gesamtausgaben des Bundeshaushaltes de la Confédération, proportion qui est en légère baisse par

gegenüber dem Vorjahr leicht ab. Nach dem starken Ausga- rapport à l'année précédente. Après la forte progression

benwachstum in diesem Bereich von 1985 bis 1995, (Verdop- enregistrée dans ce domaine de 1985 à 1995 (période au

pelung der Bundesmittel), wird die im Vorjahr (+3,7%) einge- cours de laquelle les moyens mis à disposition par la Confé-

leitete Konsolidierung auf hohem Niveau mit geringen Zu- dération ont doublé), la consolidation mise en oeuvre l'année

wachsraten fortgesetzt; Grund für die ausserordentlich tiefe passée (+3,7%) à un haut niveau sera poursuivie avec des

Wachstumsrate von 0,2 Prozent (+9 Mio) sind allerdings zur taux de croissance peu élevés; le taux de croissance extra-

Hauptsache die noch nicht erfolgte Inkraftsetzung des Fach- ordinairement bas de 0,2 pour cent (+9 mio) provient essen-

hochschulgesetzes und die Verzögerung der Vollbeteiligung tiellement du fait que la loi sur les hautes écoles spécialisées

der Schweiz am vierten EU-Forschungs- und Bildungsrah- n'est pas encore entrée en vigueur et que la participation

menprogramm.: gegenüber 1995 nehmen die Ausgaben um intégrale de la Suisse au quatrième programme-cadre de

0,4 Prozent (+12 Mio) zu. Damit ist die erreichte Konsolidie- recherche et de formation de l'UE a été reportée; par rapport

rung der Mittel nur teilweise eine Konsequenz der prekären à 1995, les dépenses ne sont accrues de 0,4 pour cent (+12

Finanzlage des Bundes und der damit verbundenen Spar- mio). Il en résulte que la consolidation des fonds obtenue

massnahmen. Ohne die erwähnten Ausgabenverzögerun- n'est que partiellement la conséquence de la situation finan-

gen, welche in den kommenden Jahren zu beträchtlichen cière précaire de la Confédération et des mesures d'assai-

Mehrausgaben führen werden, wäre im Voranschlagsjahr ein nissement qui lui sont liées. Si les dépenses susmention-

Zuwachs von 3,1 Prozent zu verzeichnen. nées, dont les répercussions se feront d'ailleurs sentir au

cours des prochaines années, n'avaient pas été différées, le

taux de croissance qui aurait dû être inscrit au budget aurait

été de 3,1 pour cent.

214.2 In der Gliederung nach Aufgabengebieten (vgl. Ziff. 214.2 Les dépenses pour la recherche appliquée n'appa-

210 sowie die Tabellen im Statistikteil, S. 212ff.) werden die raissent pas dans la classification par groupes de tâches (cf.

Ausgaben für angewandte Forschung nicht separat ausge- chiffe 210 et tableaux aux p. 212s. de la partie statistique),

wiesen. Sie sind ihren spezifischen Aufgabengebieten (Ver- car elles sont imputées à leur domaine spécifique d'attribu-

kehr, Energie, Landwirtschaft usw.) zugeordnet und daher in tion (trafic, énergie, agriculture, etc.). Elles sont donc malgré

den Ausgabentotalen der einzelnen Aufgabengebiete enthal- tout comprises dans les totaux de dépenses des différents

ten. Angesichts des finanziellen Volumens der angewandten groupes de tâches. En raison du volume des moyens affectés

Forschung (537 Mio) sowie ihres engen Bezuges und der à la recherche appliquée (537 mio) et de son étroite relation

zum Teil fliessenden Grenzen zur Grundlagenforschung wird avec la formation et la recherche fondamentale, le chiffre

ihre Entwicklung im Voranschlagsjahr unter Ziffer 214.4 den- 214.4 contient un bref commentaire résumant son évolution

noch zusammengefasst und kommentiert. pour le prochain exercice budgétaire.

214.3 Der Bereich Bildung umfasst die Ausgaben des Bun- 214.3 Le domaine de la formation comprend les dépenses

des für die Volks- und Mittelschulen, für die Berufsbildung und de la Confédération en faveur des écoles primaires et

die kantonalen wie auch die bundeseigenen Hochschulen. moyennes, de la formation professionnelle, des universités

Die Aufwendungen für Volks- und Mittelschulen unterliegen cantonales et des écoles polytechniques fédérales. Dans le

seit 1993 wegen den Beiträgen des Bundes zur Förderung secteur des l'enseignement primaire et secondaire, les

der öffentlichen Investitionen (Investitionsbonus) grösseren fortes variations enregistrées depuis 1993 sont dues aux

Schwankungen. Die Gemeinden und Kantone nutzten diese contributions de la Confédération visant à encourager les

auch für den Bau und den Unterhalt von Schulhäusern. Für investissements publics (bonus à l'investissement). Com-

die Förderung der Ausbildung junger Auslandschweizer und munes et cantons utilisent également ces contributions pour

-Schweizerinnen stellt der Bund wie im Vorjahr 18 Millionen construire et entretenir des bâtiments scolaires. Comme

zur Verfügung. An die Stipendienaufwendungen der Kantone l'année dernière, la Confédération met 18 millions à disposi-

in diesem Bereich entrichtet der Bund Beiträge von elf Millio- tion pour encourager la formation de jeunes Suisses de

nen. Gesamthaft betrachtet (ohne Investitionsbonus) ent- l'étranger. Dans ce domaine, la Confédération subventionne

sprechen die Ausgaben dem Vorjahr. Auch die Aufwendun- les dépenses des cantons en faveur de bourses d'études à

gen für die Berufsbildung einschliesslich Ingenieurschulen raison de 11 millions. Dans l'ensemble (abstraction faite du

entsprechen mit 661 Millionen den für 1995 budgetierten bonus à l'investissement), les dépenses correspondent à

Mitteln. Davon entfallen 116 Millionen auf die höhere Berufs- celles de l'année dernière. Même les dépenses destinées à

bildung beziehungsweise auf die Ingenieur- und Wirtschafts- la formation professionnelle, écoles d'ingénieurs com-

schulen. Geringfügige Mehraufwendungen von je fünf Millio- prises, qui s'élèvent à 661 millions, sont proches du montant

nen im Bereich der kaufmännischen Berufe und den Ingeni- inscrit au budget de 1995. Sur ce montant, 116 millions sont

eurschulen werden vor allem durch Minderaufwendungen in destinés à la formation professionnelle supérieure, soit aux

der land- und forstwirtschaftlichen Ausbildung und dem übri- écoles d'ingénieurs et aux écoles de sciences économiques.

gen beruflichen Bildungswesen kompensiert. Die Bundesbei- Les légères augmentations de cinq millions prévues aussi

träge verharren auf dem Vorjahresniveau, weil die Zahlungen bien pour les professions commerciales que pour les écoles

aus dem bis Ende 1995 befristeten Verpflichtungskredit für d'ingénieurs sont compensées notamment par une réduction

Sondermassnahmen für die berufliche Weiterbildung um des dépenses dans le domaine de la formation en agriculture

acht Millionen auf 17 Millionen und die Beiträge an die et sylviculture et dans les autres branches professionnelles.

Mietaufwendungen um drei Millionen zurückgehen. Diesen Si les contributions de la Confédération restent stables par

Minderaufwendungen steht ein Mehrbedarf bei den Betriebs- rapport à l'année dernière, c'est que les paiements issus du

beiträgen von 18 Millionen (total 420 Mio) und bei den Bauten crédit d'engagement limité à fin 1995 concernant les mesures

von fünf Millionen (total 54 Mio) gegenüber. spéciales en faveur de la formation continue ont régressé de

huit millions pour s'établir à 17 millions, les contributions aux

frais de location diminuant quant à elles de trois millions.

Cette diminution des dépenses est compensée par les be-

soins supplémentaires de 18 millions pour les contributions

aux frais d'exploitation (total 420 mio) et de cinq millions pour

les constructions (total 54 mio).

Botschaft Message 35

Unter dem Titel Hochschulen werden im wesentlichen die Le chapitre des hautes écoles regroupe les dépenses que

Beiträge für die kantonalen Universitäten sowie die Aufwen- la Confédération consent à l'aide aux universités cantonales,

dungen für die Eidg. Technischen Hochschulen (ETH) in aux écoles polytechniques fédérales (EPF) de Lausanne et

Zürich und Lausanne sowie für ihre Forschungsanstalten de Zurich ainsi qu'à leurs établissements de recherche. Les

erfasst. Die Ausgaben für die kantonalen Hochschulen dépenses consacrées aux universités cantonales n'aug-

steigen gegenüber dem Vorjahr um zwei Millionen auf 524 mentent que de deux millions pour s'établir à 524 millions.

Millionen. Die Grundbeiträge an den Betrieb der kantonalen Les subventions de base destinées à l'exploitation des uni-

Universitäten und anerkannten Hochschulinstitutionen (379 versités cantonales et aux institutions universitaires recon-

Mio), die Beiträge für Investitionen (85 Mio) und die Stipen- nues (379 mio), les contributions aux investissements (85

dienaufwendungen (31 Mio) konnten praktisch stabilisiert mio) et les dépenses en faveur des bourses d'études (31

werden. Die Ausgaben für die Bundeshochschulen und ihre mio), ont pu être pratiquement stabilisées. Les dépenses

Forschungsanstalten enthalten auch die Aufwendungen an- imputées aux écoles polytechniques fédérales (et à leurs

derer Dienststellen für den ETH-Bereich, insbesondere Infor- établissements de recherche) incluent les montants consa-

matik- und Bauausgaben. Nach der institutionellen Gliede- crés au domaine des EPF par d'autres services, notamment

rung (vgl. Tab. 13) beträgt der Zuwachs der Kredite des en matière de construction et d'informatique. Sous l'angle de

ETH-Bereichs 24 Millionen beziehungsweise 2,1 Prozent. la classification organique (cf. tableau 13), l'augmentation

Darin eingeschlossen ist der einmalige Investitionsbeitrag des crédits consacrés au domaine des EPF s'élève à 24

des Bundes von 30 Millionen an das zentrale Zwischenlager millions ou 2.1 pour cent. Lesdits crédits comprennent la

für radioaktive Abfälle in Würenlingen. welches die Zwischen- contribution unique aux investissement de la Confédération,

lager Würenlingen AG (ZWILAG) auf bundeseigenem Gelän- d'un montant de 30 millions, en faveur du dépôt intermédiaire

de beim Paul Scherrer-Institut (PSI) erstellt. Bereinigt um central de déchets radioactifs de Würenlingen, que la société

diesen einmaligen Aufwand sind die Ausgaben des ETH-Be- ZWILAG (Zwischenlager Würenlingen AG) construit sur du

reichs leicht rückläufig (-6 Mio), und damit auch der Anteil an terrain appartenant à la Confédération à l'Institut Paul Scher-

den Gesamtausgaben für Bildung und Forschung, welcher rer (IPS). Si l'on fait abstraction de ce montant unique, les

gut 30 Prozent ausmacht. Die Kredite für Lehre und For- dépenses consacrées au domaine des EPF sont en léger

schung (der sog. Globalkredit) nehmen um zwei Millionen recul (-6 mio), tout comme la part par rapport à l'ensemble

oder 0,7 Prozent zu. Die Anfangs Februar 1993 in Kraft des dépenses pour la formation et la recherche qui est

getretene Gesetzgebung erlaubt eine grosszügige Handha- légèrement supérieure à 30 pour cent. Les crédits pour

bung des Spezifikationsprinzipes namentlich bei den Ausga- l'enseignement et la recherche (crédit global) augmentent de

ben für Lehre und Forschung und ermöglicht die Verwaltung deux millions ou 0,7 pour cent. La nouvelle législation entrée

und Abrechnung von Drittmitteln ausserhalb der Finanzrech- en vigueur en février 1993 permet d'appliquer le principe de

nung. So sieht die ETH-Bereichsverordnung (SR 414.110.3) la spécification d'une manière plus large en particulier pour

insbesondere Umverteilungen zwischen allen Zahlungskre- les dépenses consacrées à l'enseignement et à la recherche

diten innerhalb einer ETH beziehungsweise einer For- et permet de gérer certains fonds de tiers en dehors du

schungsanstalt, sowie Umverteilungen zwischen den Kredi- compte financier. C'est ainsi que l'ordonnance sur les EPF

ten für Lehre und Forschung im gesamten ETH-Bereich vor, (RS 414.110.3) prévoit notamment des transferts entre tous

soweit die Finanzierung oder die rationelle Verwaltung der les crédits de paiement concernant une EPF ou un établis-

geplanten Vorhaben in Lehre und Forschung es erfordern. sement de recherche ainsi que des transferts entre les crédits

destinés à l'enseignement et à la recherche dans l'ensemble

du domaine des EPF, pour autant que le financement ou la

gestion rationnelle des projets en matière d'enseignement et

de recherche l'exige.

Tabelle / Tableau 13

ETH-Bereich Domaine des EPF

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken • millions de francs Mio

Total 1 125 1 144 1 168 +24 +2,1 Total

Anteil an Gesamtausgaben 31,0% 30,4% 31,0% Part dans de l'ensemble

für Bildung und Forschung des dépenses pour la formation

et le recherche

— Personalausgaben 663 679 668 -11 -1,7 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 123 128 132 +4 +2.8 — Biens et services

— Beiträge an laufende 7 7 7 - - — Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsgüter 21 21 20 -1 -7,1 — Biens d'investissement

— Investitionsbeiträge 13 - 30 +30 — Contribution à des

investissements

Kredite für Lehre und 298 309 311 +2 +0,7 — Crédits pour l'enseignement

Forschung (Zusatzpersonal, et la recherche (personnel

Sachausgaben, Apparate und complémentaire, biens et

Einrichtungen, Reserve services, appareils et installa-

ETH-Rat) tions, réserve du CEPF)

36 Botschaft Message

Der überwiegende Teil der Ausgaben des ETH-Bereichs fällt La majeure partie des dépenses concernant le domaine des

in das Aufgabengebiet von Bildung und Forschung. Ausge- EPF sont affectées à la formation et à la recherche; ne sont

nommen sind gewisse Ausgaben der Forschungsanstalten, pas prises en compte certaines dépenses des établisse-

welche anderen Aufgabengebieten zugeordnet werden (z.B. ments de recherche attribuées à d'autres groupe de tâches

Gesundheit, Umweltschutz, Raumplanung, Verkehr). Der (p. ex. santé, protection et aménagement de l'environnement

ETH-Bereich umfasst die Eidg. Technischen Hochschulen in ou trafic). Le domaine des EPF comprend les écoles polyte-

Zürich (ETHZ) und Lausanne (EPFL) sowie die Forschungs- chniques fédérales de Lausanne (EPFL) et de Zurich (EPFZ)

anstalt für Wald. Schnee und Landschaft (WSL), die Eidg. ainsi que l'Institut fédéral de recherches sur la forêt, la neige

Materialprüfungs- und Forschungsanstalt (EMPA), die Eidg. et le paysage (FNP), le Laboratoire fédéral d'essai des ma-

Anstalt für Wasserversorgung, Abwasserreinigung und Ge- tériaux et de recherches (LFEM), l'Institut fédéral pour l'amé-

wässerschutz (EAWAG) und das Paul Scherrer Institut (PSI). nagement, l'épuration et la protection des eaux (IFAEP) et

l'Institut Paul Scherrer (IPS).

Neben den ordentlichen Budgetkrediten verfügen die ETH Outre les crédits prévus par le budget, les EPF et leurs

wie auch die Forschungsanstalten über zusätzliche Mittel von établissements de recherche disposent, surtout pour le finan-

Dritten, hauptsächlich zur Finanzierung von Forschungsvor- cement de projets de recherche, de fonds accordés par des

haben. Diese erscheinen nicht in der Finanzrechnung. Der tiers. Ceux-ci ne sont pas présentés séparément dans le

Vollständigkeit und der Übersicht halber sind diese jedoch in compte financier. Toutefois, par souci d'exnaustivité, nous les

Grafik 11 über die Ausgaben im ETH-Bereich berücksichtigt. prenons en considération dans le diagramme ci-dessous.

Grafik/Graphique 11

Ausgaben im ETH-Bereich

Dépenses du domaine des EPF

Total Ausgaben

Total des dépenses

V/B 1996:2 001 Mio.

Technische Hochschulen Zürich und Lausanne

Forschungsanstalten Ecoles polytechniques de Zurich et Lausanne

(inkl. ETH-Rat) 787 Mio.

Instituts de recherches

(y compris le Conseil des EPF

381 Mio.

Ausgaben anderer Bundesstellen

zugunsten des ETH-Bereichs Drittmittel (Ressortforschungsaufträge,

(EDMZ. AFB, EFV, etc ) Nationalfonds, etc.)

Dépenses des autres offices fédéraux Fonds de tiers (mandats de recherche confiés

en faveur du domaine des EPF par des offices fédéraux. Fonds national, etc.)

(OCFIM, OCF, AFF, etc.) 296 Mio.

537 Mio.

214.4 Bei den Forschungsausgaben wird - insbesondere 214.4 Les dépenses afférentes à la recherche se répartis-

aus statistischen Gründen - nach wie vor zwischen der sent comme auparavant entre recherche fondamentale et

Grundlagenforschung und der angewandten Forschung un- recherche appliquée, notamment pour des raisons ayant trait

terschieden. Zu den Ausgaben der Grundlagenforschung aux statistiques. Les dépenses de la recherche fondamen-

(691 Mio; +27 Mio oder +4,0%) gehören als wichtiger Be- tale (691 mio; +27 mio ou +4,0%) comprennent pour l'essen-

standteil die Bundesbeiträge für die Zusammenarbeit mit der tiel les subventions fédérales à la coopération avec l'Union

EU auf dem Gebiet der technologischen Forschung und européenne (UE) en matière de recherche et de développe-

Entwicklung (124 Mio oder +34,7%). Nach der Verwerfung ment (124 mio ou +34,7%). Bien que le traité instituant l'EEE

des EWR-Vertrags (Volksabstimmung vom 6.12.1992) ist ait été rejeté (votation populaire du 6 décembre 1992), l'ac-

das Rahmenabkommen vom 8. Januar 1986 über wissen- cord-cadre de coopération scientifique et technique entre la

schaftlich-technische Zusammenarbeit zwischen der Confédération suisse et les Communautés européennes (RS

Botschaft Message 37

Schweiz. Eidgenossenschaft und den Europäischen Ge- 0.420.518) reste applicable; celui-ci prévoit notamment une

meinschaften (SR 0.420.518) weiterhin anwendbar, welches participation à des programmes ou sous-programmes com-

unter anderem eine Teilnahme an gemeinsamen Program- muns et à des actions communes en Suisse et dans les

men oder Teilprogrammen und Durchführung gemeinsamer Communautés. Au cas où la Suisse n'arriverait pas à partici-

Aktionen in der Schweiz und in den Gemeinschaften vorsieht. per intégralement au 4e programme-cadre de recherche de

Das Budget 1996 wurde im Hinblick auf die auf Anfangs 1996 l'UE dès le début de 1996, comme elle s'y efforce, les

angestrebte Vollbeteiligung der Schweiz am 4. Rahmenpro- participants suisses aux projets de recherche de l'UE se-

gramm der EU erstellt. Sollte dieses Ziel nicht erreicht wer- raient soutenus comme par le passé par des contributions

den, so werden die Schweizer Teilnehmer an EU-Forschung- directes. Les moyens financiers mis à disposition du Fonds

projekten wie bis anhin durch Direktbeiträge unterstützt. national suisse de la recherche scientifique (290 mio) font

Ebenfalls zur Grundlagenforschung gerechnet werden die également partie des dépenses afférentes à la recherche

Beiträge an den Schweiz. Nationalfonds (290 Mio). Dem fondamentale. Si les moyens financiers mis à la disposition

Nationalfonds stehen 1996 weniger Mittel zur Verfügung als du Fonds national en 1996 sont moins importants que l'année

im Vorjahr (-10 Mio), einerseits wegen dem auf ihn entfallen- dernière (-10 mio), cela provient d'une part du fait que le fonds

den Anteil an der Teilkompensation der Mehrausgaben für doit compenser une partie des dépenses supplémentaires

das 4. EU-Rahmenprogramm (10 Mio), andererseits da der destinées au 4e programme-cadre de l'UE (10 mio) et deuxiè-

Kredit für die Nationalen Wörterbücher (4 Mio) ab 1996 über mement du fait que les crédits destinés aux Glossaires

eine eigene Kreditrubrik verwaltet wird, weisen die Mittel des nationaux (4 mio) figureront sous leur propre article budgé-

SNF gegenüber dem Vorjahr keinen Zuwachs auf. Dem taire à partir de 1996. Les subventions octroyées aux Acadé-

Vorjahresniveau entsprechen die den Schweiz. Akademien mies suisses, d'un montant de 12 millions, sont stables par

zur Verfügung gestellten Beiträge von insgesamt 12 Millio- rapport à l'année précédente. Les dépenses afférentes à la

nen. Unter die Grundlagenforschung subsumiert werden so- recherche fondamentale comprennent par ailleurs les sub-

dann die Beiträge an das Schweiz. Forschungszentrum für ventions au Centre suisse d'électronique et de microtechni-

Mikroelektronik und Mikrotechnik in Neuenburg (22 Mio), die que de Neuchâtel (22 mio), aux programmes prioritaires (PP)

Aufwendungen für die Schwerpunktprogramme (SPP) des de l'Office fédéral de l'éducation et de la science (28 mio) et

Bundesamtes für Bildung und Wissenschaft (28 Mio), und die les prestations aux organisations scientifiques internatio-

Leistungen an internationale Organisationen (CERN: 41 Mio, nales (CERN: 41 mio, Agence spatiale européenne ASE: 44

Europ. Weltraumorganisation ESA: 44 Mio, Europ. Organisa- mio, Organisation européenne pour les recherches astrono-

tion für astronomische Forschung in der südlichen He- miques dans l'hémisphère austral: 7 mio) ainsi qu'une part

misphäre: 7 Mio) sowie schliesslich ein grosser Teil der importante des moyens financiers pour l'Institut Paul Scher-

Finanzmittel des Paul Scherrer-Instituts. Die Schwerpunkt- rer. Les programmes prioritaires du domaine des EPF (11

programme des ETH-Bereichs (11 Mio) werden der Bildung mio) sont attribués à la formation. S'agissant des fonds

zugerechnet. Bei den für die SPP budgetierten Mittel ist der inscrits au budget pour les programmes prioritaires, il a déjà

Beschluss des Bundesrates vom 16. August 1995, dem été tenu compte de l'arrêté du Conseil fédéral du 16 août

Parlament als dringliche Sanierungsmassnahme die Reduk- 1995 proposant, à titre de mesure d'assainissement urgente,

tion der mit Bundesbeschluss vom 8. Juni 1995 (BB11995 III de réduire les plafonds de dépenses fixés dans l'arrêté

565) festgelegten Zahlungsrahmen auf die Beträge gemäss fédéral du 8 juin 1995 (FF 1995 III 558) aux niveaux mention-

Wissenschaftsförderungsbotschaft zu beantragen, bereits nés dans le message relatif à la promotion de la science.

berücksichtigt. Diese Massnahme führt für 1996 zu einer Cette mesure entraîne pour 1996 une réduction de six mil-

Mittelreduktion von sechs Millionen für die SPP im Aufgaben- lions pour les programmes prioritaires dans le domaine du

bereich des Nationalfonds und von neun Millionen für dieje- Fonds national et de neuf millions dans le domaine des EPF.

nigen im ETH-Bereich.

Zur angewandten Forschung (537 Mio) gehören einerseits Les dépenses de la recherche appliquée (537 mio) se

ein Teil der Ausgaben des ETH-Bereichs, der landwirtschaft- composent, d'une part, des moyens financiers consacrés au

lichen Forschungsanstalten und weiterer Bundesstellen, an- domaine des EPF, aux stations de recherche agronomiques

dererseits auch Bundesbeiträge zur Förderung der anwen- et à d'autres offices fédéraux, d'autre part, de subventions

dungsorientierten Forschung sowie Zahlungen der Verwal- fédérales pour l'encouragement de la recherche appliquée

tung an Dritte im Rahmen von Forschungs- und Studienauf- ainsi que de paiements résultant de mandats de recherche

trägen. Die angewandte Forschung verzeichnet einen Zu- et d'études confiés par l'administration à des tiers. Les dé-

wachs von vier Millionen (0,8 Prozent). penses consacrées à la recherche appliquée augmentent de

quatre millions ou 0,8 pour cent.

38 Botschaft Message

215 Landwirtschaft und Ernährung 215 Agriculture et alimentation

Grafik/Graphique 12

Landwirtschaft und Ernährung

Mio. Fr.

4 000 Forschung und Beratung

Übriges

Recherche et vulgarisation.

divers

3 500

Verbesserung der Produk-

tionsgrundlagen

Amélioration des bases

3 000 de la production

2 500 Direktzahlungen und so-

ziale Massnahmen

Paiements directs et

mesures sociales

2 000

1 500

Preis- und Absatzsicherung:

Pflanzenbau

Garantie des prix et

1 000 de l'écoulement:

production végétale

Preis- und Absatzsicherung:

500 Viehwirtschaft

Garantie des prix et

de l'écoulement:

économie animale

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle /Tableau 14

Landwirtschaft und Agriculture et alimentation

Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 3 496 3 461 3 734 +273 +7,9 Total

Anteil an Gesamt- 8,5% 8,2% 8,5% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Forschung und Beratung 174 175 178 +3 +2,1 Recherche et vulgarisation

Verbesserung der 227 182 174 -8 -4,5 Amélioration des bases de

Produktionsgrundlagen la production

Preis- und Absatzsicherung 1 296 1 257 1253 -4 -0,3 Garantie des prix et de

l'écoulement

— Viehwirtschaft (u.a. Milch 1 032 1 005 975 -30 -2,9 — Economie animale (lait et

und Milchprodukte) produits laitiers notamment)

— Pflanzenbau 264 252 278 +26 +10,0 — Production végétale

Direktzahlungen 1 677 1 715 1998 +283 +16,5 Paiements directs

— Ergänzende Direktzahlungen 800 800 800 +0 — Paiements directs

complémentaires

— Ökologische Direktzahlungen 168 197 450 +253 128,4 — Contributions pour des

prestations écologiques

Soziale Massnahmen 83 92 91 -1 -0,8 Mesures sociales

Übriges 39 40 40 - - Divers

Botschaft Message 39

215.1 Die Ausgaben für Landwirtschaft und Ernährung stei- 215.1 Budgétées à 3 734 millions, ces dépenses augmen-

gen um 273 Millionen oder 7,9 Prozent auf 3 734 Millionen. tent de 273 millions, soit de 7,9 pour cent. Cette croissance

Dieser Zuwachs ist insbesondere auf die Direktzahlungen est imputable en particulier aux paiements directs. La part

zurückzuführen. Der Anteil der Landwirtschaftsausgaben am des dépenses agricoles au budget total progresse de 8.2 à

Gesamthaushalt erhöht sich 1996 von 8,2 Prozent auf 8,5 8,5 pour cent en 1996. Les recettes affectées diminuant de

Prozent. Die zweckgebundenen Einnahmen nehmen um 98 98 millions, il faudra prélever 371 millions de plus que l'année

Millionen ab, so dass gegenüber dem Vorjahr 371 Millionen précédente sur les ressources générales de la Confédéra-

mehr aus allgemeinen Bundesmitteln eingesetzt werden tion. Des charges supplémentaires pour la Confédération à

müssen. Weitere Belastungen des Bundes im Umfang von hauteur de 230 millions ne sont pas comprises dans le total

230 Millionen sind im Total von 3,7 Milliarden nicht enthalten de 3,7 milliards (cf. chiff. 215.7).

(vgl. Ziff. 215.7)

215.2 Für die Verbesserung der Produktionsgrundlagen 215.2 Le montant budgété pour l'amélioration des bases

sind acht Millionen oder 4,5 Prozent weniger budgetiert als de production recule de huit millions (-4,5%) par rapport au

1995. Eine wichtige Ursache hierfür liegt darin, dass 1996 die budget précédent. Une des raisons de cette baisse provient

Unterstützung der Strukturverbesserungen in der gewerbli- du fait qu'aucun paiement concernant les améliorations des

chen Käsereiwirtschaft wegfällt. Im laufenden Jahr werden structures des fromageries artisanales ne sera effectué en

noch Restkosten in der Höhe von drei Millionen beglichen 1996 alors que des paiements résiduels de trois millions

werden müssen. avaient eu lieu en 1995.

215.3 Die Aufwendungen für die Preis- und Absatzsiche- 215.3 Les dépenses destinées à garantir les prix et l'écou-

rung sinken um vier Millionen oder 0,3 Prozent auf 1 253 lement diminuent de quatre millions, soit de 0,3 pour cent,

Millionen. Die Käse- und Butterverwertung alleine beanspru- pour atteindre 1 253 millions. A eux seuls le placement du

chen 822 Millionen. Im Vergleich zum Vorjahresbudget ist fromage et la mise en valeur du beurre absorberont quelque

Belastung des Haushaltes durch die Milchrechnung praktisch 822 millions. La comparaison avec le budget de l'année

unverändert. Dieser Vergleich ist insofern zu relativieren, als précédente montre des charges pratiquement stables pour

das Budget 1995 bereits die Massnahmen zur Entlastung der le compte laitier; elle est cependant faussée car le budget

Milchrechnung vorsah. Weil diese jedoch hinausgeschoben 1995 prévoyait déjà les mesures qui auraient permis d'alléger

wurden und die Milchpreissenkung erst 1996 greifen wird, ce compte. Comme ces mesures ont été reportées et n'au-

dürfte die Rechnung 1995 mit zusätzlichen 100 Millionen ront d'effets qu'en 1996 (réduction du prix du lait), des

belastet werden. charges supplémentaires d'environ 100 millions vont affecter

le compte 1995.

Im Bereich des Pflanzenbaus ist ein Zuwachs zu verzeich- On enregistre une augmentation dans le domaine de la

nen. Zur Finanzierung der schweizerischen Zuckerproduk- production végétale. Pour financer la production suisse de

tion ist ein höherer jährlicher Bundesbeitrag vorgesehen. Er sucre, une contribution fédérale annuelle plus importante est

soll die Verluste, die durch GATT-bedingte niedrigere Abga- prévue afin de compenser les pertes résultant des réductions

ben an den Grenzen entstehen, wettmachen. des prélèvements à la frontière découlant des engagements

pris au GATT.

215.4 Im Rahmen der Neuausrichtung der Landwirtschafts- 215.4 Conformément à la réorientation de la politique agri-

politik sollen die Direktzahlungen stark aufgestockt werden, cole, les paiements directs augmentent de manière sensi-

nämlich um 283 Millionen oder 16,5 Prozent gegenüber dem ble (+283 mio. soit de 16,5%). L'augmentation concerne

Voranschlag 1995. Die Erhöhung ist ausschliesslich auf die uniquement les contributions pour les prestations écolo-

ökologischen Direktzahlungen nach Artikel 31 b des Landwirt- giques selon l'article 31 b de la loi sur l'agriculture. A noter ici

schaftsgesetzes zurückzuführen. Auch hier sind im Voran- aussi, pour ce qui concerne le taux de croissance, que les

schlag 1995 die im Rahmen der landwirtschaftlichen Einkom- chiffres du budget 1995 ne comprenaient pas les dépenses

mensverbesserungen zu Beginn des laufenden Jahres be- supplémentaires (124 mio) décidées au titre de l'amélioration

schlossenen Mehrausgaben von 124 Millionen nicht enthal- du revenu paysan au début de 1995. Ces dépenses ont été

ten. Die entsprechenden Mittel wurden auf dem Nachtrags- votées par la voie du crédit supplémentaire.

weg zur Verfügung gestellt.

40 Botschaft Message

Die nachstehende Tabelle vermittelt einen Überblick über die Le tableau suivant donne un aperçu des paiements directs

verschiedenen Massnahmen im Bereich der Direktzahlun- octroyés à l'agriculture:

gen:

Tabelle / Tableau 15

Direktzahlungen im Paiements directs au

Bereich Landwirtschaft domaine agriculture et

und Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V 1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 1 677 1 715 1998 +283 +16,5 Total

davon dont

— Kostenbeiträge an Vieh- 267 270 270 - — Contributions aux frais des

halter im Berggebiet détenteurs de bétail de la

région de montagne

— Bewirtschaftungsbeiträge 144 150 153 +3 +2,0 — Contributions à l'exploitation

du sol

— Beiträge an Kuhhalter 105 105 100 -5 -5,2 — Contributions aux détenteurs

ohne Verkehrsmilch- de vaches dont le lait n'est

produktion pas commercialisé

— Siloverbotsentschädigung/ 92 95 153 +58 +61,1 —Indemnité de non-ensilage/

Preiszulage auf verkäster supplément de prix sur le

Milch lait transformé en fromage

— Lenkungsmassnahmen 102 98 72 -26 -26,9 — Mesures d'orientation

im Pflanzenbau de la production végétale

— Okobeiträge und 968 997 1 250 +253 +25,4 — Contributions à des presta-

ergänzende Direkt- tions écologiques et paie-

zahlungen ments directs complémen-

taires

215.5 Die sozialen Massnahmen umfassen im wesentli- 215.5 Les mesures sociales comprennent principalement

chen die Familienzulagen in der Landwirtschaft. les allocations familiales dans l'agriculture.

Grafik/Graphique 13

Die Finanzierung der landwirtschaftlichen Ausgaben

Le financement des dépenses agricoles

Soziale Massnahmen, Übriges Total 3 734 Mio.

Mesures sociales, divers

131 Mio 3.5% Landwirtschaftliche Abgaben

Taxes agricoles

Beratung; Vulgarisation 4.8% 287 Mio.

178 Mio

Produktionsgrundlagen 4.7%

Bases de la production

174 Mio

Direktzahlungen

Paiements directs 53.5%

1 998 Mio

Allgemeine Bundesmittel

Ressources générales

de la Confédération

3 447 Mio.

Preis- und Absatzsicherung

Garantie de prix et de l'écoulement 33.5%

1 253 Mio

Ausgaben Finanzierung

Dépenses Financement

Botschaft Message 41

215.6 Den für die Landwirtschaft und Ernährung budgetier- 215.6 Estimées à 3 734 millions, les dépenses consacrées

ten Ausgaben von 3 734 Millionen stehen zweckgebundene à l'agriculture et à l'alimentation sont couvertes à raison de

Einnahmen von lediglich 287 Millionen (1995: 385 Mio) ge- 287 millions seulement par des recettes affectées (B 1995:

genüber. Diese Mindereinnahmen sind auf die im Rahmen 385 mio). La diminution des recettes résulte de la baisse

des GATT erfolgte generelle Senkung der Einfuhrzölle auf généralisée des taux de prélèvement sur les denrées agri-

Landwirtschaftsprodukten zurückzuführen. Aus allgemei- coles importées en vertu des accords du GATT. 3 447 mil-

nen Bundesmitteln sind mit 3 447 Millionen 371 Millionen lions, soit 371 millions de plus que l'année précédente de-

mehr als im Vorjahr aufzubringen. vront être prélevés sur les ressources générales de la

Confédération.

Tabelle /Tableau 16

Ausgaben für Landwirt- Dépenses pour l'agriculture

schaft und Ernährung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu et l'alimentation

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 3 496 3 461 3 734 273 +7,9 Total

Deckung: Couverture:

— Zweckgebundene 433 385 287 -98 -25,5 — Recettes affectées

Einnahmen

Grenzabgaben 293 241 150 -91 -37,8 Taxes perçues à la frontière

davon dont

• Preiszuschläge auf 71 45 40 -5 -11,1 • Suppléments de prix sur les

Futtermitteln (1995)/ denrées fourragères (1995)/

Zollanteil Futtermittel Part des droits de douane

(1996) sur les denrées fourragères

(1996)

• Preiszuschläge auf 100 84 20 -64 -76,2 • Suppléments de prix sur les

Speisefetten und -ölen huiles et graisses comestibles

(1995)/Zollanteil (1995)/Part des droits de

Speisefette und -öle (1996) douane sur les graisses et

huiles comestibles (1996)

• Preiszuschläge auf 61 61 57 -6,6 • Suppléments de prix sur

importiertem Käse (1995)/ le fromage importé (1995)/

Zollanteil Käse (1996) Part des droits de douane

sur le fromage (1996)

• Abgabe auf Importbutter 30 19 -19 -100,0 • Taxe sur le beurre importé

(1995)/Zollanteilauf (1995)/Part des droits de

Importbutter (1996) douane sur le beurre importé

(1996)

Abgaben der Produzenten 72 75 72 -3 -4,0 Taxes des producteurs

Übrige Abgaben 68 69 66 -3 -4,3 Autres taxes

davon dont

• Abgabe auf entrahmte Milch 43 43 40 -3 -7,0 • Taxe sur le lait de consom-

und Milchprodukte mation partiellement écrémé

— Allgemeine Bundesmittel 63 3 076 3 447 +371 +12,1 Ressources générales de la

Confédération

215.7 Im Aufgabenbereich Landwirtschaft und Ernährung 215.7 Le groupe de tâches «Agriculture et alimentation' ne

sind folgende Aufwendungen des Bundes nicht erfasst: comprend pas les charges énumérées ci-après:

Tabelle /Tableau 17

Millionen Franken

millions de francs

Total 230 Total

— Landwirtschaftliche Berufsbildung (im Aufgaben- 20 Formation professionnelle agricole (figurant

bereich «Bildung und Grundlagenforschung» sous le groupe ''formation et recherche

erfasst) fondamentale»)

— Kartoffel- und Obstverwertung (in der Rechnung 78 Utilisation des récoltes de pommes de terre

der Alkoholverwaltung enthalten) et de fruits (figure dans le compte de la

Régie des alcools)

— Rückerstattung von Treibstoffzöllen (verrechnet 72 • Remboursement de droits de douane sur les

mit den entsprechenden Einnahmen) carburants (compensation par le produit

desdits droits)

Zinsverluste auf den weitgehend zinsfrei gewährten 60 ■ Pertes d'intérêts sur les crédits d'investisse-

Investitionskrediten ment, qui sont en grande partie accordés

sans intérêt

42 Botschaft Message

216 Beziehungen zum Ausland 216 Relations avec l'étranger

Grafik / Graphique 14

Beziehungen zum Ausland

Relations avec l'étranger

Mio. Fr.

2 500 -

Wirtschaftliche Beziehungen

2 000 J Relations économiques

Politische Beziehungen

Relations politiques

1 500

1 000

Entwicklungshilfe

Aide au développement

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 18

Beziehungen zum Ausland Relations avec l'étranger

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 2114 2140 2163 +23 +1,1 Total

Anteil an Gesamt- 5,1e, 5,1% 4,9% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

— Politische Beziehungen 652 683 714 +31 +4,5 —- Relations politiques

— Wirtschaftliche Beziehungen 187 209 186 -23 -11,3 — Relations économiques

— Entwicklungshilfe 1 274 1 246 1262 +16 +1,3 — Aide au développement

— Übrige Hilfeleistungen 1 2 1 -1 -53,7 — Autres mesures d'assistance

216.1 Die Ausgaben für die Beziehungen zum Ausland 216.1 Les dépenses préves pour les relations avec l'étran-

nehmen gegenüber dem Vorjahr um 23 Millionen oder 1,1 ger augmentent de 23 millions (+1,1%) au regard du budget

Prozent zu. Die Hauptgründe für das Wachstum liegen in de l'année précédente. Cette croissance est due avant tout

höheren Ausgaben für die Mitgliedschaft bei den Institutionen à l'augmentation des charges liées à notre adhésion aux

von Bretton Woods sowie für Massnahmen zur Unterstüt- institutions de Bretton Woods et aux mesures prises en

zung Genfs als Standort internationaler Organisationen. Der faveur du maintien des organisations internationales à Ge-

Anteil dieses Bereichs an den Gesamtausgaben, welcher nève. Leur part à l'ensemble des dépenses, qui s'élevait

1980 noch 3,8 Prozent betrug, beläuft sich auf 4,9 Prozent. encore à 3,8 pour cent en 1980, se monte aujourd'hui à 4,9

pour cent.

Botschaft Message 43

216.2 Die Ausgaben für politische Beziehungen steigen 216.2 Les dépenses budgétées au titre des relations poli-

um 31 Millionen oder 4,5 Prozent, was in erster Linie auf den tiques progressent de 31 millions (4,5%) en raison notam-

Bau des Konferenzsaals für die neue Welthandelsorganisa- ment du coût de la construction de la salle de conférences

tion WTO, die Erstellung eines neuen Verwaltungsgebäudes de l'Organisation mondiale du commerce (OMC) ainsi que de

zugunsten der Weltorganisation für Meteorologie (WMO) so- celle du nouveau bâtiment administratif de l'Organisation

wie auf die Liegenschaftserwerbskosten für die schweizeri- mondiale de la météorologie (OMM). Les frais d'acquisition

schen Vertretungen im Ausland zurückzuführen ist. d'immeubles pour des représentations suisses à l'étranger

contribuent également à cette augmentation des dépenses.

216.3 Die Ausgaben für wirtschaftliche Beziehungen lie- 216.3 Les dépenses prévues pour les relations économi-

gen um 23 Millionen oder 11,3 Prozent unter dem Vorjahres- ques reculent de 23 millions (11,3%) par rapport au budget

niveau. Gründe dafür sind die vorübergehend rückläufigen, 1995. Cette baisse s'explique par la réduction provisoire des

jährlichen Kapitalanteile an die Europäische Bankfür Wieder- parts annuelles versées à la Banque européenne de recon-

aufbau und Entwicklung (BERD), die turnusmässige Abgabe struction et de développement (BERD), la remise de la pré-

des schweizerischen EUREKA-Vorsitzes im Jahre 1995 so- sidence d'EUREKA exercée par la Suisse en 1995 et par la

wie reduzierte Beiträge an die EFTA nach dem Übertritt von réduction des cotisations versées à l'AELE suite à l'adhésion

drei Mitgliedstaaten in die EU. de trois Etats membres à l'UE.

Tabelle / Tableau 19

Entwicklungshilfe Aide au développement

Millionen Franken

millions de francs

Total 1262 Total

— Technische Zusammenarbeit 795 — Coopération technique et

und Finanzhilfe aide financière

— Nahrungsmittel- und 226 — Aide alimentaire et aide

humanitäre Hilfe humanitaire

— Wirtschafts- und handels- 163 — Mesures de politique écono-

politische Massnahmen mique et commerciale

— Verwaltungskosten und Übriges 76 — Frais d'administration et divers

— Rückzahlung von Darlehen 2 — Remboursements de prêts

216.4 Die Ausgaben für die Entwicklungshilfe, mit einem 216.4 L'aide au développement, avec 58 pour cent de

Anteil von 58 Prozent immer noch die bedeutendste Ausga- l'ensemble des dépenses de ce domaine, représente tou-

bengruppe dieses Bereiches, verzeichnen nach den erzielten jours la part la plus importante. Après les coupures qui ont

Einsparungen noch eine Steigerung von 16 Millionen oder été apportées dans ce secteur, les dépenses restent en

1.3 Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995. Dieses Aus- progression de 16 millions ou 1.3 pour cent. Cette croissance

gabenwachstum ist hauptsächlich auf eine höhere Beteili- est due essentiellement à l'augmentation de la participation

gung an der Aufstockung der Mittel der Internationalen Ent- à la reconstitution des ressources de l'Association internatio-

wicklungsorganisation der Weltbankgruppe (IDA: +29 Mio) nale de développpement (AID; +29 mio) et de la contribution

und den erhöhten jährlichen Beitrag an das Internationale annuelle au Comité international de la Croix-Rouge (CICR;

Komitee des Roten Kreuzes (IKRK: +5 Mio) zurückzuführen +5 mio), en partie compensée par une diminution des contri-

- wobei diese Erhöhung teilweise durch verminderte Beiträge butions aux organisations internationales, ainsi que des dé-

an die internationalen Organisationen - sowie auf Minderauf- penses au titre de l'aide humanitaire et de la participation à

wendungen für humanitäre Hilfeleistungen und die Beteili- la Banque Mondiale. Le volume des prestations d'aide au

gung an der Weltbank kompensiert wird. Die Leistungen der développement, exprimé par rapport au produit national brut,

Entwicklungshilfe erreichen 1996 0,32 Prozent des BSP va s'élever en 1996 à 0,32 pour cent (1995: 0,33%).

(1995: 0,33%).

216.5 Die Aufwendungen für die übrigen Hilfeleistungen 216.5 Les dépenses prévues pour les autres mesures

beinhalten Stipendien an ausländische Studierende in der d'assistance comprennent les bourses versées en Suisse

Schweiz. Ab 1996 werden keine Beiträge mehr an die «Inter- aux étudiants étrangers. Il ne sera plus octroyé de contribu-

national School of Berne» ausgerichtet. tion à l'Ecole internationale de Berne à partir de 1996.

44 Botschaft Message

217 Umwelt und Raumordnung 217 Environnement et aménagement du territoire

Grafik / Graphique 15

Umwelt und Raumordnung

Environnement et aménagemant du territoire

Mio Fr.

800 ■

Übriges

Divers

Lawinenverbauungen

Ouvrages paravalanches

400 . Gewässerverbauungen

Correction des eaux

200 Umweltschutz

Protection de

l'environnement

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 20

Umwelt und Raumordnung Environnement et aménage-

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu ment du territoire

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen F ranken - millions de francs Mio %

Total 637 615 644 +29 +4,8 Total

Anteil an Gesamt- 1,5% 1,5% 1,5% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Umweltschutz 317 326 347 +21 +6,5 Protection de l'environnement

davon dont

— Abwasser- und 227 230 253 +23 +10,0 — Elimination des eaux usées

Abfallbeseitigung et des déchets

— Umweltforschung 37 38 37 -1 -3,9 — Recherche en matière

d'environnement

— Luftreinhaltung und 20 29 24 -5 -17,2 — Protection de l'air et lutte

Lärmbekämpfung contre le bruit

Gewässerverbauungen 119 86 89 +3 +3,7 Corrections des eaux

Lawinenverbauungen 73 74 73 -1 -0,5 Ouvrages paravalanches

Naturschutz 50 48 49 +1 +2,5 Protection de la nature

Raumordnung 74 77 81 +4 +4,7 Aménagement

davon dont

— Investitionshilfe Berggebiet 55 57 57 — Aide en matière d'investis-

sements dans les régions

de montagne

Botschaft Message 45

217.1 Die Aufwendungen für Umwelt und Raumordnung 217.1 Les dépenses pour l'environnement et l'aménage-

erhöhen sich gegenüber dem Vorjahresbudget um 29 Millio- ment du territoire augmentent par rapport à l'année précé-

nen oder 4,8 Prozent. Mit 644 Millionen entspricht dies 1,5 dente de 29 millions (+4,8%) atteignant les 644 millions qui

Prozent der Gesamtausgaben. Das beträchtliche Ausgaben- correspondent à 1,5 pour cent des dépenses totales. Comme

wachstum ist primär auf die Entwicklung im Bereich des le tableau le montre, cette importante croissance est princi-

Umweltschutzes zurückzuführen. In den übrigen Gebieten palement imputable à l'évolution des dépenses touchant la

sind nur geringfügige Änderungen zu verzeichnen. Dies ist protection de l'environnement. Les autres postes ont peu

vor allem Folge der Beibehaltung der linearen Kürzungen. varié. Cette situation est aussi le résultat du prolongement

des réductions linéaires.

217.2 Das Ausgabenwachstum beim Umweltschutz geht 217.2 La croissance des dépenses dans le domaine de la

einerseits auf die 30 Millionen zurück, die für das zentrale protection de l'environnement dépend, d'une part, des 30

Zwischenlager für radioaktive Abfälle in Würenlingen benötigt millions demandés pour le dépôt intermédiaire central de

werden. Zudem fallen Ausgaben in der Höhe von vier Millio- déchets radioactifs de Würenlingen et, d'autre part, du mon-

nen ins Gewicht, welche dem Vertrag zwischen der Schweiz tant de quatre millions découlant de l'accord entre la Suisse

und Portugal über die Ausfuhr der von der Firma Refonda in et le Portugal pour la réexportation des déchets d'aluminium

Portugal gelagerten Aluminiumabfälle zuzuschreiben. Beide déposés par Refonda dans ce pays. Ces dépenses charge-

Ausgabenkategorien sind als Sonderfaktoren zu bezeichnen ront les finances fédérales seulement en 1996. Par contre

und werden lediglich den Voranschlag 1996 belasten. Ande- des crédits d'investissement pour l'élimination des eaux u-

rerseits vermindern sich die Investitionskredite für die Abwas- sées diminuent de dix millions. En effet, la partie du bonus à

serbeseitigung um zehn Millionen. Die Frist für den in diesem l'investissement affectée à ce domaine arrive au terme de

Bereich vorgesehenen Investitionsbonus läuft demnächst son application. Concernant les mesures de protection contre

ab. Bei den Schutzmassnahmen gegen den Strassenlärm, le bruit le long des routes, la réduction par rapport au budget

welche gegenüber dem Budget 1995 um fünf Millionen tiefer 1995 (-5 mio) reflète les difficultés éprouvées par les cantons

ausfallen, zeigen sich die Schwierigkeiten der Kantone mit à financer ce type de projets.

der Finanzierung dieser Art von Projekten.

217.3 Im Bereich der Gewässerverbauungen nehmen die 217.3 La variation des dépenses dans le domaine de la

Ausgaben gegenüber dem Voranschlag 1995 nur leicht zu correction des eaux par rapport à 1995 est contenue (+3

(+3 Mio). Die Mehrausgaben sind auf die Massnahmen zur mio) et se manifeste en raison de l'adaptation des crédits

Bekämpfung von Hochwasser zurückzuführen. Ursache die- affectés à la protection contre les inondations. Ces besoins

ser wachsenden Bedürfnisse sind die Unwetterschäden in croissants sont à imputer aux dommages causés par les

den Kantonen Tessin und Wallis aus dem Jahre 1993. intempéries de 1993 dans les cantons du Tessin et du Valais.

46 Botschaft Message

218 Übrige Aufgabengebiete 218 Autres groupes de tâches

Grafik / Graphique 16

Übrige Aufgabengebiete

Autres groupes de tâches

Mio. Fr.

4 000

3 500

Forstwirtschaft. Energie

Gesundheit, Übriges

3 000 -Sylviculture, énergie,

santé, divers

2 500 Kultur und Freizeit

Culture et loisirs

Industrie, Gewerbe. Handel

Industrie, artisanat,

2 000 commerce

Justiz, Polizei

Justice, police

1 500 •

1 000

Allgemeine Verwaltung

Administration générale

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 21

Übrige Aufgabengebiete Autres groupes de tâches

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 2 893 3 284 3 523 +239 +7,3 Total

Anteil an Gesamt- 7,0% 7,8% 8,0% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Allgemeine Verwaltung 1 343 1 447 1482 +35 +2,4 Administration générale

Justiz, Polizei 450 494 485 -9 -1,8 Justice, police

Kultur und Freizeit 288 380 402 +22 +5,8 Culture et loisirs

Gesundheit 163 181 190 +9 +4,7 Santé

Übrige Volkswirtschaft 649 782 964 +182 +23,2 Autres secteurs économiques

davon dont

— Forstwirtschaft 207 213 218 +5 +2,3 — Sylviculture

— Exportrisikogarantie 124 60 -64 -51,6 — Garantie contre les risques

à l'exportation

— Energie 213 204 428 +224 +110,3 — Energie

Botschaft Message 47

218.1 Der Anteil der Ausgaben der übrigen Aufgabenge- 218.1 La part des dépenses des autres groupes de tâches

biete am Gesamthaushalt des Bundes verzeichnet im Ver- dans le budget global de la Confédération augmente légère-

gleich zum Vorjahr eine geringe Zunahme von 7,8 auf 8,0 ment par rapport à 1995 (de 7,8 à 8 %). Les crédits budgétés

Prozent. Die budgetierten Kredite weisen gegenüber dem progressent notablement par rapport au budget 1995 (+239

Voranschlag 1995 eine beachtliche Steigerung auf (+239 Mio mio ou 7,3%). Leur taux de croissance est nettement supé-

oder 7,3%) und liegen deutlich über der durchschnittlichen rieure la moyenne qui s'élève à 4,1 pour cent. Cette évolution

Wachstumsrate von 4,1 Prozent. Hauptgrund für diese Aus- des dépenses s'explique principalement par l'indemnisation

gabenentwicklung ist die Entschädigung an die KWG Graben de la CN de Graben (+225 mio); en l'absence de cette charge

(+225 Mio). particulière, les dépenses totales pour les autres groupes de

tâches resteraient pratiquement au niveau de 1995.

218.2 Die Ausgaben für «Allgemeine Verwaltung» neh- 218.2 Les dépenses consacrées à l'«administration géné-

men um 35 Millionen oder 2,4 Prozent zu. Diese Zunahme rale» augmentent de 35 millions, soit de 2,4 pour cent. Cet

ist zur Hauptsache bedingt durch den Mittelbedarf für Bau, accroissement est imputable principalement aux besoins de

Unterhalt und die Ausstattung von Verwaltungsgebäuden, fonds pour la construction, l'entretien et l'équipement des

das Kommunikationsnetz der Bundesverwaltung sowie den bâtiments administratifs, le réseau de communication de

erhöhten Personal- und Sachaufwand im Zusammenhang l'administration fédérale ainsi qu'aux dépenses accrues de

mit der Erhebung der Mehrwertsteuer. personnel, de biens et de services en rapport avec la percep-

tion de la TVA et avec les recensements de la population et

des entreprises.

218.3 Die für «Justiz und Polizei» veranschlagten Kredite 218.3 Les crédits budgétés pour la «justice et la police»

liegen um 9 Millionen oder 1,8 Prozent unter dem Budget diminuent de 9 millions ou de 1,8 pour cent par rapport au

1995. Dem Mehrbedarf für ausserordentliche Schutzmass- montant figurant dans le budget 1995. Les besoins augmen-

nahmen der Kantone (+13 Mio) und für die beiden Gerichte tent en ce qui concerne les mesures extraordinaires de

(+1 Mio) stehen unter anderem Minderaufwendungen von 17 protection des cantons (+13 mio) et des deux tribunaux

Millionen infolge der Verselbständigung des Bundesamtes (+1 mio), tandis qu'ils décroissent , entre autres, de 17 mil-

für Geistiges Eigentum (BAGE) gegenüber. lions en raison de l'autonomie accordée à l'Office fédéral de

la propriété intellectuelle (OFPI).

218.4 Für «Kultur und Freizeit» werden insgesamt 402 218.4 402 millions ou 22 millions de plus qu'en 1995 sont

Millionen oder 22 Millionen mehr als im Vorjahr anbegehrt. requis pour la «culture et les loisirs», sport compris. L'aug-

Der Grund dieses Zuwachses liegt in erster Linie in der mentation résulte en premier lieu de l'indemnisation des

Abgeltung gemeinwirtschaftlicher Leistungen der PTT für prestations d'intérêt général des PTT pour le transport des

Zeitungstransporte im Umfange von 93 Millionen (+18 Mio). journaux. Le montant de cette indemnisation atteint 93 mil-

Eine leichte Zunahme verzeichnen die Ausgaben für die lions (+18 mio). Les dépenses affectées à la promotion de la

Kulturförderung, unter anderem wegen der Aufstockung der culture progressent légèrement, notamment du fait de l'aug-

Mittel für die Stiftung Pro Helvetia (+2 Mio) und für das Büro mentation des fonds destinés à la Fondation Pro Helvetia (+2

für die Gleichstellung von Frau und Mann (+2 Mio). mio) et au Bureau de l'égalité entre femmes et hommes (+2

mio).

218.5 Die Ausgaben für das «Gesundheitswesen» ver- 218.5 Les dépenses pour la «santé» affichent une hausse

zeichnen gegenüber dem Vorjahr einen Zuwachs von neun de neuf millions ou de 4,7 pour cent par rapport à l'année

Millionen oder 4,7 Prozent. Der Mehrbedarf ist im wesentli- passée. Les besoins accrus sont dus essentiellement à la

chen durch höhere Ausgaben für die Drogen- und Tabakprä- progression des dépenses consacrées à la prévention de la

vention begründet. toxicomanie et du tabagisme.

218.6 Das Aufgabengebiet «Übrige Volkswirtschaft» setzt 218.6 Le groupe de tâches «Autres secteurs économi-

sich zusammen aus Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei, ques» comprend la sylviculture, la chasse et la pêche, le

Tourismus, Industrie, Gewerbe und Handel sowie Energie. tourisme, l'industrie, l'artisanat, le commerce et l'énergie. Le

Insgesamt werden hiefür 964 Millionen oder 182 Millionen montant sollicité pour ce groupe atteint 964 millions, soit 182

mehr als im Voranschlag 1995 beantragt. Hauptursache für millions de plus que dans le budget 1995. Cette croissance

den markanten Ausgabenzuwachs in diesem Aufgabenge- notable des dépenses résulte principalement de l'indemnisa-

biet ist die einmalige Entschädigung an die KWG Graben AG tion unique de la CN de Graben SA, à hauteur de 225

in der Höhe von 225 Millionen. Im Prozess gegen die KWG millions. Lors du procès contre cette centrale, le Tribunal

hat das Bundesgericht entschieden, dass der Bund entschä- fédéral a décidé que la Confédération devait verser une

digungspflichtig ist. Mit dem bewilligten Kredit wird der Weg indemnité. L'octroi du crédit ouvre la voie à un règlement

frei für einen gerichtlichen Vergleich. Bei der Exportrisi- judiciaire.La somme budgétée pour la garantie contre les

koganrantie (ERG) wird nur ein Kreditbetrag von 60 Millio- risques à l'exportation (GRE) ne s'élève qu'à 60 millions.

nen eingestellt. Dies entspricht knapp der Hälfte des Vorjah- Elle ne représente que la moitié de celle inscrite au budget

resbudget. 1995.

Für die Forstwirtschaft sind 218 Millionen oder fünf Millio- Pour la sylviculture, 218 millions sont prévus, soit cinq

nen mehr als im Vorjahr vorgesehen, wobei mehr als die millions de plus que dans le budget 1995. Plus de la moitié

Hälfte der budgetierten Mittel für die Förderung der Waldpfle- de ce montant est destiné à l'encouragement de l'entretien

ge verwendet werden sollen. des forêts.

48 Botschaft Message

219 Finanzen und Steuern 219 Finances et impôts

Grafik / Graphique 17

Finanzen und Steuern

Finances et impôts

Mio. Fr.

7 000 - Emissionskosten

-.1

Steuerabkommen

Frais d'émission

Conventions fiscales

6 000 -

Kantonsanteile

5 000 - Parts cantonales

4 000 -

=fc

^

3 000 - ",-

■ !

2 000 — -i

i

Zinsausgaben

I

Dépenses d'intérêts

; I !

1 000 -■ ~j

_

i

i

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle / Tableau 22

Finanzen und Steuern Finances et impôts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 6 313 6 408 6 899 +491 +7,7 Total

Anteil an Gesamt- 15.3% 15,2% 15,6% Part dans l'ensemble

ausgaben des dépenses

Vermögens- und Schulden- 3 198 3 458 3600 +142 +4,1 Gestion de la fortune

verwaltung et des dettes

— Passivzinsen 3 079 3 323 3 507 +184 +5,5 — Intérêts passifs

— Emissionskosten 119 135 93 -42 -31,1 — Frais d'émission

Kantonsanteile 3 072 2 916 3254 +338 +11,6 Parts des cantons

Steuerabkommen mit dem 43 34 45 +11 +32,4 Conventions fiscales avec

Ausland l'étranger

219.1 Die Ausgaben für Finanzen und Steuern nehmen 219.1 Les dépenses du service financier et des impôts

gegenüber dem Voranschlag 1995 um 7,7 Prozent oder 491 s'accroissent de 7,7 pour cent ou de 491 millions par rapport

Millionen zu. Die beiden Hauptkomponenten dieser Ausga- surtout au budget de 1995. Les deux principales compo-

bengruppe, die Passivzinsen und insbesondere die Kantons- santes de ce groupe de dépenses, les intérêts passifs et les

anteile an den Bundessteuern, verzeichnen einen deutlichen parts des cantons aux recettes de la Confédération, augmen-

Anstieg. tent sensiblement.

Botschaft Message 49

Die Kantonsanteile an den Bundessteuern dürften auf- Les parts des cantons aux recettes de la Confédération

grund des Zweijahresrhythmus bei der Veranlagung, der devraient augmenter de 338 millions ou de 11.6 pour cent, en

Erhebung und der Abrechnung der direkten Bundessteuer raison du mode bisannuel de taxation, de perception et de

und Verrechnungssteuer um 338 Millionen oder um 11,6 décompte de l'impôt fédéral direct et de l'impôt anticipé.

Prozent zunehmen.

Trotz des markanten Rückgangs der Zinssätze verzeichnen Malgré le recul marqué des taux d'intérêts, les dépenses pour

die Aufwendungen für die Vermögens- und Schuldenver- le service de la dette présentent une hausse de 142 millions

waltung gegenüber dem Voranschlag 1995 einen Zuwachs ou de 4,1 pour cent par rapport au budget 1995. Cette

von 142 Millionen oder 4.1 Prozent. Ins Gewicht fallen insbe- évolution résulte pour l'essentiel des intérêts passifs qui

sondere die Passivzinsen, die als Folge der hohen Staats- augmentent de 184 millions ou de 5.5 pour cent, suite à

verschuldung um 184 Millionen oder 5,5 Prozent ansteigen. l'endettement élevé de la Confédération. Les dépenses d'in-

Die Zinsausgaben betragen 3,5 Milliarden - mehr als neun térêts s'élèvent à 3,5 milliards - plus de neuf millions par jour

Millionen täglich - und übersteigen somit die Ausgaben für - et dépassent ainsi les dépenses consacrées à la formation

Bildung und Grundlagenforschung. Die um 42 Millionen ge- et à la recherche fondamentale. Les frais d'émission dimi-

ringeren Emissionskosten sind auf die tieferen Bankkommis- nuent de 42 millions, en raison notamment des commissions

sionen zurückzuführen, die sich aus den mit den Banken neu moins élevées perçues par les banques, suite aux nouvelles

abgeschlossenen Abkommen ergeben. conventions passées avec celles-ci.

Tabelle /Tableau 23

Zinsausgaben Charges d'intérêts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio 0

Total 3 079 3 323 3507 +184 +5,5 Total

Verzinsung der Schulden 2 019 2 287 2 375 +88 +3,9 Intérêts de la dette

davon dont

— Anleihen 1 372 1 538 1722 +184 +12.0 — Emprunts

— Geldmarktbuchforderungen 552 637 551 -86 -13.6 — Créances comptables à

court terme

— Schatzanweisungen 19 17 7 -10 -58.9 — Bons du Trésor

— Geldmarktkredite 4 13 4 -9 -69,3 — Crédits à court terme

— ALV 2 1 3 +2 +200.0 — AC

— AHV 14 21 17 -4 -19.1 — AVS

Sonderrechnungen 953 925 970 +45 +4,9 Comptes spéciaux

davon dont

— Guthaben PKB 884 838 887 +49 +5.9 — Créance de la CFP

— Sparkasse 53 72 66 -6 -8.4 — Caisse d'épargne du

Bundespersonal personnel fédéral

Zinsvergütungen an die 107 111 162 +51 +46,0 Intérêts servis à

PTT-Betriebe l'Entreprise des PTT

219.2 Fast die Hälfte der Zinsausgaben, nämlich 1,7 Milli- 219.2 Près de la moitié des charges d'intérêts, soit 1.7

arden, entfällt auf die Verzinsung der Bundesanleihen. We- milliard, est budgétée pour les intérêts sur les emprunts. Les

gen der hohen Haushaltsdefizite von 1994 und 1995 musste nouvelles émissions effectuées en 1995, qui sont notamment

der Bund im laufenden Jahr weitere Anleihen aufnehmen. la conséquence des déficits de 1994 et 1995, expliquent

Diese Neuverschuldung lässt die Zinsausgaben gegenüber l'augmentation importante des dépenses d'intérêts des em-

dem Voranschlag 1995 um 184 Millionen oder 12,0 Prozent prunts, qui s'accroissent de 184 millions ou de 12,0 pour cent

ansteigen. Bei den Geldmarktbuchforderungen, Geld- par rapport au budget de 1995. En ce qui concerne les

marktkrediten und Schatzanweisungen wirken sich die créances comptables à court terme, les crédits à court

Bestandes- und Zinssatzänderungen im gleichen Jahr auf terme et les bons du trésor, les variations du portefeuille et

den Bundeshaushalt aus. Im Bereich der kurzfristigen Anla- des taux d'intérêts se répercutent la même année sur les

gen sind Rückzahlungen von 15 Milliarden und Emissionen finances fédérales. Des remboursements d'environ 15 mil-

von über 16 Milliarden vorgesehen. Die Verzinsung der kurz- liards et des émissions de plus de 16 milliards sont prévus

fristigen Schulden belastet das Budget 1996 mit 562 Millio- dans le domaine à court terme. La charge d'intérêts sur les

nen, was 105 Millionen weniger als im Voranschlag 1995 emprunts à court terme est budgétée à 562 millions, soit 105

bedeutet. Diese Einsparung geht auf den markanten Rück- millions de moins que le montant inscrit au budget 1995.

gang der kurzfristigen Zinssätze zurück. Für die beim Bund Cette diminution résulte du recul marqué des taux d'intérêts

angelegten Guthaben der Pensionskasse des Bundes dans le domaine à court terme. Les intérêts sur les avoirs

(PKB) müssen im Budgetjahr Zinszahlungen im Betrag von de la Caisse fédérale de pensions (CFP) auprès de la

887 Millionen bereitgestellt werden. Dies sind 49 Millionen Confédération sont budgétés à 887 millions, soit 49 millions

oder 5,9 Prozent mehr als im Budget 1995. Ende 1995 ou 5,9 pour cent de plus qu'au budget 1995. A fin 1995. les

werden die Guthaben der PKB 19,5 Milliarden betragen. Sie créances de la CFP auprès de la Confédération se monteront

werden zum Satz der Durchschnittsrendite der Bundesobli- à plus de 19,5 milliards. Celles-ci sont rémunérées au taux

gationen verzinst. Für 1996 rechnen wir mit einem Satz von de rendement moyen des obligations de la Confédération. Le

4,5 Prozent (1995: ebenfalls 4,5%). taux appliqué pour le budget 1996 est de 4,5 pour cent (B

1995: également 4.5 °o).

50 Botschaft Message

Die Zinsvergütungen an die PTT-Betriebe werden mit 162 Les intérêts servis à l'Entreprise des PTT sont budgétés à

Millionen veranschlagt. Gegenüber dem Voranschlag 1995 162 millions, soit une augmentation de 51 millions par rapport

entspricht dies einem Zuwachs von 51 Millionen. Im Laufe aux chiffres du budget 1995. Des suppléments de crédits de

des Jahres 1995 mussten Nachtragskredite in der Höhe von 20 millions ont dû être sollicité durant l'année 1995, de telle

20 Millionen beantragt werden, so dass die Zuwachsrate sorte que l'augmentation par rapport à l'exercice en cours

gegenüber dem laufenden Jahr niedriger ausfallen wird. Die sera nettement moins élevée. Celle-ci s'explique essentielle-

höheren Zinsvergütungen sind hauptsächlich die Folge da- ment par une augmentation sensible des placements à court

von, dass die PTT ihre kurzfristigen Kapitalanlagen 1996 terme que les PTT prévoient d'effectuer en 1996. Etant donné

deutlich zu erhöhen gedenken. Aufgrund der unterschiedli- que les comptes sont présentés différemment - les PTT

chen Rechnungsmodelle beim Bund und den PTT-Betrieben tiennent un compte de résultats limité dans le temps alors

ist eine betragsmässig abgestimmte Budgetierung nicht que la Confédération gère un compte financier selon le

möglich. Die PTT kennen eine zeitlich abgegrenzte Erfolgs- principe de l'enregistrement sur la base des paiements - il

rechnung, während der Bund eine Finanzrechnung nach dem n'est pas judicieux de convenir d'une budgétisation com-

Kassaprinzip führt. Fallen Anlagen und Fälligkeit nicht in das mune . Si les placements et les remboursements ne sont pas

gleiche Jahr, so ergeben sich zwangsläufig Unterschiede effectués la même année, des différences apparaissent né-

zwischen dem budgetierten Zinsertrag in der Erfolgsrech- cessairement entre le produit des intérêts budgétés dans le

nung der PTT-Betriebe und den dafür erforderlichen Zah- compte de résultats des PTT et les crédits de paiements

lungskrediten in der Finanzrechnung des Bundes. nécessaires pour verser ces intérêts, qui figurent dans le

compte financier de la Confédération.

Tabelle / Tableau 24

Nettozinslast Charge nette des intérêts

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 1795 2 019 2183 +164 +8,2 Total

— Passivzinsen 3 079 3 323 3 507 +184 +5,5 — Intérêts passifs

Kapitalertrag (inkl. Zins- 1 284 1 304 1324 +20 + 1,5 — Rendement du capital

zahlungen der SBB) (y compris les paiments

d'intérêts des CFF)

219.3 Der Anteil der Passivzinsen an den Gesamtausga- 219.3 La part des intérêts passifs dans l'ensemble des

ben beläuft sich auf 7,9 Prozent (1995: 7,8%) und erreicht dépenses de la Confédération s'élève à 7,9 pour cent (B

einen Wert, der deutlich über demjenigen liegt, der zu Beginn 1995: 7,8%) et atteint ainsi un niveau nettement supérieur à

der neunziger Jahre verzeichnet wurde. Dies widerspiegelt celui enregistré au début de la décennie. Elle traduit la

die Verschlechterung der Finanzlage des Bundes. Die gün- détérioration de la situation financière de la Confédération.

stige Entwicklung der Zinssätze vermochte einen noch höhe- L'évolution favorable des taux d'intérêts a empêché que cette

ren Anteil der Passivzinsen zu verhindern. In diesem Zusam- part ne soit encore plus importante. A cet égard, la charge

menhang ist auch die Nettozinslast, die Differenz zwischen nette des intérêts, qui résulte de la différence entre les

Passivzinsen und Kapitalertrag, ein Bewertungskriterium. Al- intérêts passifs et le rendement du capital, est également un

lerdings wird das Ergebnis dieses Gradmessers insofern critère d'appréciation. Le résultat de cet indicateur est cepen-

verfälscht, als er den Zinsertrag der SBB-Darlehen mitbe- dant faussé, par le fait qu'il prend en compte le produit des

rücksichtigt. Ohne diesen Zinsertrag würde die Nettozinslast intérêts sur les prêts octroyés aux CFF. En ne tenant pas

2,6 Milliarden oder 6,5 Prozent der Gesamteinnahmen errei- compte de ces produits, la charge d'intérêt net devrait attein-

chen. 1988 belief sie sich noch auf 3,3 Prozent, um sich 1994 dre 2,6 millards ou 6,5 pour cent des recettes totales. En 1988

auf 5,9 Prozent zu erhöhen. Die dynamische Entwicklung cet indicateur se situait encore à 3,3 pour cent, pour s'élever

dieser Kennziffer ist besorgniserregend. Der ohnehin geringe à 5,9 pour cent en 1994. L'évolution de cet indicateur est

finanzpolitische Spielraum verengt sich noch mehr. inquiétante. L'étroite marge de manoeuvre sur le plan finan-

cier se rétrécit encore.

219.4 Die Kantonsanteile an den Bundeseinnahmen

werden auf 3254 Millionen geschätzt; das sind 338 Millionen 219.4 Selon les recettes estimées, les parts des cantons

oder 11,6 Prozent mehr als 1995. Diese Erhöhung lässt sich aux recettes de la Confédération sont budgétées à 3 254

mit den Besonderheiten unseres Steuersystems erklären millions, soit 338 millions ou 11,6 pour cent de plus qu'en

(vgl. Ziff. 241 und 242). Die Kantonsanteile umfassen 30 1995. Cette augmentation est due aux particularités de notre

Prozent der Einnahmen aus der direkten Bundessteuer, 10 système fiscal (cf. chiffres 241 et 242). Les parts des cantons

Prozent der Einnahmen aus der Verrechnungssteuer und 20 correspondent à 30 pour cent des recettes de l'impôt fédéral

Prozent des Ertrages aus dem Militärpflichtersatz. direct et à 10 pour cent de celles de l'impôt anticipé. Elles

comprennent également 20 pour cent du rendement de la

taxe d'exemption du service militaire.

Botschaft Message 51

Grafik / Graphique 18

Zinslast

Charge d'intérêts

Mio. Fr.

4 000 Zinsausgaben

Dépenses d'intérêts

3 500 — ■

3 000

Zinseinnahmen

Recettes d'intérêts

2 500

2 000

-~

1 500

Nettozinslast

1 000 Charge nette d'intérêts

Nettozinslast in % der

Gesamteinnahmen

des Bundes

Charge nette d'intérêts

en % des recettes totales

de la Confédération

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

219.5 Der starke Anstieg des Bundesanteils an den von den 219.5 Le fort accroissement de la part de la Confédération

Kantonen durchgeführten pauschalen Steueranrechnun- à l'imputation forfaitaire d'impôt opérées par les cantons

gen (Entlastungen inländischer Steuerpflichtiger von in der (allégements des impôts prélevés en Suisse conformément

Schweiz erhobenen Steuern gemäss den internationalen aux conventions internationales de double imposition) s'ex-

Doppelbesteuerungsabkommen) erklärt sich daraus, dass plique par le fait que les cantons connaissant la taxation

die Kantone mit zweijähriger Veranlagung solche Gesuche bisannuelle traitent de telles demandes avant tout pendant

vorwiegend in den geraden Zwischenjahren behandeln. les années paires.

52 Botschaft Message

22 Ausgaben nach Sachgruppen 22 Dépenses selon les groupes par nature

220 Überblick 220 Aperçu général

In der Aufteilung nach den zehn Sachhauptgruppen (Ko- Subdivisées en dix groupes principaux par nature (catégo-

stenarten) ergeben sich im Voranschlag 1996 die folgenden ries de coûts), les dépenses budgétées pour 1996 se présen-

Ausgabenbeträge und Veränderungen gegenüber dem Bud- tent comme suit par rapport au budget 1995:

get 1995:

Tabelle / Tableau 25

Ausgaben nach Dépenses selon les groupes

Hauptsachgruppen Rechnung Voranschlag Voranschlag Differen z zu par nature principaux

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 41 341 42 399 44154 +1 755 +4,1 Total

— Laufende Ausgaben 35 860 37 610 39 643 +2 033 +5,4 — Dépenses courantes

• Personalausgaben 4 923 4 938 4 967 +29 +0,6 • Dépenses de personnel

• Sachausgaben 2 976 3 032 3 081 +49 +1,6 • Biens et services

• Rüstungsausgaben 2 437 2615 2 391 -224 -8,6 • Dépenses d'armement

• Passivzinsen 3 079 3 323 3 507 +184 +5,5 • Intérêts passifs

• Kantonsanteile 3 072 2916 3 254 +338 +11,6 • Parts des cantons

• Entschädigungen an 95 86 78 -8 -9,7 • Dédommagements à des

Gemeinwesen collectivités publiques

• Beiträge an laufende 19 278 20 700 22 365 +1 665 +8,0 • Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsausgaben 5 481 4 789 4 511 -278 -5,8 — Dépenses d'investissement

• Investitionsgüter 827 847 789 -58 -6,8 • Biens d'investissement

• Darlehen und 1 510 773 792 +19 +2,4 • Prêts et participations

Beteiligungen

• Investitionsbeiträge 3 144 3 169 2 930 -239 -7,5 • Contributions à des

investissements

in Prozent der Gesamtausgaben

en pour cent de l'ensemble des dépenses

Laufende Ausgaben 86,7% 88,7% 89,8% — Dépenses courantes

Investitionsausgaben 13,3°/, 11,3% 10,2% — Dépenses d'investissement

Während die laufenden Ausgaben mit rund fünf Prozent Tandis que les dépenses courantes affichent une forte

stark zunehmen, ist bei den Investitionsausgaben ein augmentation de quelque cinq pour cent, les dépenses

Rückgang von gegen sechs Prozent zu verzeichnen, was auf d'investissement diminuent d'environ six pour cent en rai-

die rückläufigen Investitionsbeiträge und die geringeren An- son du recul du montant des contributions à des investisse-

schaffungen von Investitionsgütern zurückzuführen ist. Die ments et du faible volume des acquisitions de biens d'inves-

Darlehen und Beteiligungen nehmen hingegen gegenüber tissement. En revanche, le montant des prêts et participa-

dem Voranschlag 1995 leicht zu. Die um 116 Millionen höhe- tions s'accroît légèrement par rapport à celui qui figurait dans

ren Darlehen an die Arbeitslosenversicherung werden durch le budget 1995. L'accroissement de 116 millions du montant

verschiedene Minderausgaben, insbesondere bei den Vor- des prêts accordés à l'assurance-chômage est compensé

schüssen an die Exportrisikogarantie (-64 Mio), zu einem dans une large mesure (-64 mio) par diverses diminutions de

guten Teil kompensiert. Dabei ist zu beachten, dass der dépenses, notamment dans le cas des avances au titre de la

Investitionsbegriff in Anlehnung an das kantonale Rech- garantie des risques à l'exportation. Il y a lieu de relever à ce

nungsmodell nicht volkswirtschaftlich, sondern betriebswirt- sujet que la notion d'investissement est définie, par analogie

schaftlich definiert wird. So enthalten die laufenden Ausga- avec le modèle comptable cantonal, selon les critères de la

ben auch Aufwendungen mit investivem Charakter wie bei- comptabilité d'entreprise et non selon ceux de la comptabilité

spielsweise die Ausgaben für Bildung und Forschung. nationale. Ainsi, les dépenses courantes comprennent éga-

lement des montants qui ont les propriétés d'un investisse-

ment, comme par exemple les dépenses pour la formation et

la recherche.

Botschaft Message 53

Grafik/ Graphique 19

Ausgaben nach Sachgruppen

Dépenses suivant les groupes par nature

Investitionsausgaben Laufende Ausgaben

2 337 Mio. 13,1% 15 479 Mio. 86,9%

1980: 17 816 Mio.

in % der Gesamtausgaben

Beiträge an laufende Ausgaben

Investitionsgüter 7 770 Mio.

269 Mio. 1.5%

Investitionsbeiträge

1 966 Mio.

Darlehen und Beteiligungen

102 Mio. 0,6%

Personalausgaben Entschädigungen an

2 188 Mio Gemeinwesen

80 Mio. 0.4%

Kantonsanteile an

Sachausgaben Bundeseinnahmen

1 390 Mio. Passivzinsen 1 310 Mio.

Rüstungsausgaben 1 117 Mio.

1 624 Mio.

Dépenses d'investissement Dépenses courantes

4 511 mio. 10,2% 39 643 mio. 89.8%

V/B 1996:44 154 mio.

en % des dépenses totales

Contributions à des dépenses courantes

22 365 mio

Biens d'investissement

789 mio. 1,8%

Contributions à des

investissements

2 930 mio.

Prêts et participations

792 mio. 1.8%

Dépenses de personm

4 967 mie

Dédommagements à des

collectivités publiques

Biens et services 78 mio. 0.2%

3 081 mio. Parts des cantons aux

Intérêts passifs recettes fédérales

Dépenses d'armement

3 507 mio. 3 254 mio.

2 391 mio.

54 Botschaft Message

221 Personal 221 Dépenses de personnel

221.1 Die für 1996 veranschlagten Personalausgaben der 221.1 Les dépenses de personnel budgétées pour 1996

allgemeinen Bundesverwaltung liegen um 29 Millionen oder pour l'administration générale de la Confédération progres-

0.6 Prozent über dem Voranschlag 1995. Dank einem nur sent de 29 millions ou de 0,6 pour cent par rapport au budget

teilweisen Ausgleich der Teuerung, einem weiteren Stellen- 1995. Elles sont presque gelées au niveau de 1995, grâce à

abbau von 200 Personaleinheiten sowie der Weiterführung la compensation partielle du renchérissement, à la suppres-

des Kaderlohnopfers können die Personalausgaben fast auf sion de l'équivalent de 200 postes et au maintien de la

dem Niveau des Vorjahres eingefroren werden. réduction des salaires des cadres.

Trotz einer zu erwartenden Jahresendteuerung 1995 von Bien qu'un renchérissement supérieur à deux pour cent soit

über zwei Prozent ist im Voranschlag 1996 ein Teuerungs- escompté pour fin 1995, une compensation ne s'élevant

ausgleich von lediglich 1,0 Prozent budgetiert. Damit leistet qu'à 1,0 pour cent est inscrite au budget. Le personnel

das Personal nochmals einen Beitrag an die Arbeitszeitver- fournira ainsi une nouvelle contribution en rapport avec la

kürzung per 1. Juni 1995. Zudem soll nicht die gesamte, réduction de la durée du travail introduite le 1 ' juin 1995.

durch die Mehrwertsteuer bedingte Teuerung ausgeglichen Comme de coutume, la compensation du renchérissement

werden. Wie jedes Jahr werden über den Teuerungsaus- sera, à la fin de l'automne, l'objet de négociations avec les

gleich im Spätherbst Verhandlungen mit den Personalver- associations du personnel. Selon le message concernant le

bänden geführt. Gemäss Botschaft zum Voranschlag 1995 budget 1995, il était prévu d'augmenter de un pour cent la

bestand die Absicht, die Personalbezüge des Bundesperso- rétribution du personnel fédéral en raison du renchérisse-

nals teuerungsbedingt um ein Prozent zu erhöhen. Im Zu- ment. Compte tenu de la réduction du temps de travail

sammenhang mit der nachträglich beschlossenen Arbeits- décidée par la suite, le Conseil fédéral a renoncé à la com-

zeitverkürzung verzichtete der Bundesrat jedoch auf die Ent- pensation du renchérissement. En raison de cette mesure, la

richtung eines Teuerungsausgleichs. Mit dieser Massnahme rétribution du personnel correspondra à fin 1995 à un indice

sind die Personalbezüge per Ende 1995 bis zu einem Index- de 99,8 points. Du fait de la compensation du renchérisse-

stand von 99,8 Punkten ausgeglichen. Bei einem für 1996 ment de un pour cent budgétée pour 1996, le niveau de 100,8

veranschlagten Teuerungsausgleich von einem Prozent wür- points d'indice serait atteint. Le personnel subit ainsi une

de damit der Stand von 100,8 Indexpunkten erreicht werden. baisse notable de son pouvoir d'achat, dépassant au total

Damit trägt das Personal einen beachtlichen Kaufkraftver- deux pour cent. Les ressources nécessaires pour compenser

zicht im Umfange von insgesamt über zwei Prozent. Die für le renchérissement (36 mio) ainsi que les crédits pour la

den Ausgleich der Teuerung notwendigen Mittel (36 Mio) rémunération au mérite (4 mio) ne sont pas inscrits dans le

sowie die Kredite für die positive Leistungskomponente budget des offices. Ils figurent dans les dépenses budgétées

(4 Mio) sind nicht bei den einzelnen Bundesämtern einge- pour l'Office fédéral du personnel.

stellt. Sie wurden beim Eidg. Personalamt zentral budgetiert.

Die Personalbezüge - die Personalausgaben ohne die Ar- La rétribution du personnel - les dépenses de personnel

beitgeberleistungen für die Personalfürsorge - nehmen ge- sans les prestations de l'employeur pour des mesures de

genüber dem Voranschlag 1995 um 17 Millionen oder 0,4 | prévoyance - progresse de 17 millions ou de 0,4 pour cent

Prozent zu. Beim grössten Ausgabenposten, den Bezügen I par rapport aux chiffres du budget de 1995. Dans le cas du

für das Etatpersonal, beträgt der Zuwachs 19 Millionen oder principal poste de dépenses, soit la rétribution du personnel

0.5 Prozent. Zu diesem Resultat tragen neben einer ver- permanent, l'augmentation se monte à 19 millions ou 0,5 pour

schärften Budgetdisziplin der erwähnte Stellenabbau und die cent. Ce résultat est dû à une discipline budgétaire accrue, à

Reduktion der unechten Familienzulage (Ehepaare ohne la suppression de postes susmentionnée et à la réduction de

Kinder) um 400 Franken bei. Mit diesen Einsparungen wer- 400 francs de l'ancienne allocation familiale (couples sans

den die finanziellen Folgen des Teuerungsausgleiches und enfants). Ces économies compensent dans une large me-

der Erhöhung der echten Familienzulage (Ehepaare mit Kin- sure les conséquences financières de la compensation du

dern) um 100 Franken sowie der neuen positiven Leistungs- renchérissement, de l'augmentation de 100 francs du mon-

komponente zu einem guten Teil wettgemacht. tant de la nouvelle allocation familiale (couples avec enfants)

et du nouveau mode de rémunération au mérite.

Botschaft Message 55

Die Personalausgaben von insgesamt 4 967 Millionen setzen Les dépenses de personnel, évaluées à 4 967 millions au

sich wie folgt zusammen: total, se répartissent comme suit:

Tabelle / Tableau 26

Personalausgaben Dépenses de personnel

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio 0

Total 4 923 4 938 4 967 +29 +0,6 Total

Behörden, Kommissionen, 42 46 45 -1 -2,2 Autorités, commissions,

Richter juges

Personalbezüge insgesamt 3 895 3 984 4 001 +17 +0,4 Rétribution du personnel,

total

Personalbezüge 3 680 3 758 3 779 +21 +0,6 Rétribution du personnel

ohne «Übriges Personal» sans «autre personnel»

— Etatpersonal 3 543 3 606 3 625 +19 +0,5 — Personnel permanent

— Hilfspersonal 137 152 154 +2 +1,1 — Personnel auxiliaire

Personalbezüge 215 226 222 -4 -1,8 Rétribution du personnel

— Übriges Personal 215 226 222 -4 -1,8 — Autre personnel

Arbeitgeberleistungen 973 896 912 +16 +1,7 Prestations de l'employeur

für Personalfürsorge pour des mesures de

prévoyance

— Sozialversicherungs- 230 247 249 +2 +0,8 — Cotisations d'assurances

beiträge (AHV/IV/EO/ALV) sociales (AVS/AI/APG/AC)

— Personalversicherungs- 629 569 575 +6 +1.1 — Cotisations aux caisses

beiträge (EVK) de pensions et de

prévoyance (CFA)

— Unfall- und Kranken- 76 39 44 +5 + 12,8 — Cotisations d'assurance-

versicherungsbeiträge maladie et accidents

— Rentenleistungen 38 41 44 +3 +6,1 — Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 13 12 9 -3 -25,0 Autres dépenses de

personnel

Anzahl Stellen Nombre de postes

Total 39 465 39 872 39 634 -238,5 -0,6 Total

Etatpersonal 35 078 35 314 35126 -188,21 -0,5 Personnel permanent

(einschliesslich (y compris les tribunaux

Eidg. Gerichte und fédéraux et les Services

Parlamentsdienste) du Parlement)

Hilfspersonal 2 253 2 302 2 302 - - Personnel auxiliaire

Übriges Personal 2 134 2 256 2 206 -50,3 -2,2 Autre personnel

'inkl. mit Nachträgen 1995 bewilligte Stellen V compris les postes accordés avec les supplements 1995

Die Ausgabenerhöhung von 29 Millionen gegenüber dem L'augmentation des dépenses de 29 millions par rapport

Voranschlag 1995 ergibt sich vor allem aus den folgenden au budget 1995 est due pour l'essentiel aux dépenses sup-

Mehr- und Minderausgaben: plémentaires ou aux réductions de dépenses ci-après:

in Mio en mio

Personalbezüge +17 Rétribution du personnel + 17

- Strukturelle Lohnerhöhungen +31 - augmentations structurelles de salaire + 31

- Teuerungsausgleich auf den +36 - compensation du renchérissement + 36

Bezügen 1995 pour la rétribution de 1995

- Positive Leistungskomponente +4 - rémunération au mérite +4

- Familienzulagen -4 - allocations familiales -4

- Personalabbau -20 - suppression de postes - 20

- Fluktuationsgewinne, Kreditreste 1995 -30 - fluctuations, soldes de crédits 1995 - 30

Arbeitgeberleistung für die Personalfürsorge +16 • Prestations de l'employeur pour des mesures +16

de prévoyance

Übrige Personalausgaben -3 • Autres dépenses de personnel -3

56 Botschaft Message

Grafik / Graphique 20

Personalbestand des Bundes und seiner Betriebe

Effectif du personnel de la Confédération et de ses entreprises

- ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz

- sans les apprentis, selon la loi sur la V/B1996: 133 999,2

formation professionnelle

SBB/CFF

32 237

EMD/DMF Zivile Departemente und

13 877 Gerichte

Départements civils

et tribunaux

25 756.5

Allgemeine Bundesverwaltung

Administration générale de la Confédération

Etatpersonal 35 125,8 Personnel permanent

Hilfspersonal 2 302,0 Personnel auxiliaire

Übriges Personal 2 205,7 Autre personnel

Total 39 633.5 Total

Zivile Departemente und Gerichte 25 756,5 19,2%

Départements civils et tribunaux

Zollverwaltung 4 568,0 3.4%

Administration des douanes

Technische Hochschulen und 5 727,4 4,3%

Forschungsanstalten

Ecoles polytechniques et établissements

de recherche

Gerichte. Parlamentsdienste. Verwaltung 15 461,1 11,5%

sowie Übrige

Tribunaux, services du Parlement.

administration et divers

Botschaft Message 57

221.2 Nicht mehr im Stellen-Voranschlag enthalten sind die 221.2 Les 156 postes permanents de l'Institut fédéral de la

156 Etatstellen des verselbständigten Instituts für geistiges propriété intellectuelle, qui est devenu autonome, ne figurent

Eigentum. Um 400 Stellen reduziert werden soll im Jahre plus dans le budget des postes. L'effectif du DMF subira une

1996 auch der Stellenbestand des EMD. Zudem werden bei réduction de 400 postes en 1996. L'équivalent de 16 postes

den landwirtschaftlichen Forschungsanstalten 16 Personal- sera supprimé dans les stations de recherches agronomi-

einheiten abgebaut. Von diesen insgesamt 572 zur Verfü- ques. 372 des 572 postes disponibles sont requis pour les

gung stehenden Stellen werden 372 Stellen für die Aufgaben tâches en rapport avec la régénération de l'économie (par ex.

im Zusammenhang mit der Erneuerung der Marktwirtschaft application de la nouvelle loi sur les substances chimiques et

(wie Z.B.Umsetzung des neuen Chemikaliengesetzes und sécurité des installations techniques), les accords bilatéraux

Sicherheit von technischen Installationen), den bilateralen avec l'UE (par ex. libre circulation des personnes et politique

Abkommen mit der EU (wie z.B. freier Personenverkehr und agricole) et la mise en vigueur de nouvelles lois (par ex. TVA.

Landwirtschaftspolitik) und der Inkraftsetzung neuer Gesetze assurance-chômage, Secrétariat de la Commission fédérale

(wie z.B. Mehrwertsteuer, Arbeitslosenversicherung, Sekre- contre le racisme et révision de la loi sur la protection de

tariat der Eidg. Kommission gegen Rassismus und Revision l'environnement). Plus de 550 postes permanents supplé-

des Umweltschutzgesetzes) benötigt. Der Zusatzbedarf an mentaires sont nécessaires uniquement pour ces priorités

Etatstellen beträgt alleine für diese wichtigen Schwerpunkte importantes. 170 autres postes seraient nécessaires pour

über 550 Stellen. Weitere 170 Stellen wären an sich zur assumer d'autres tâches de l'administration fédérale. Le

Bewältigung von weiteren Aufgaben der Bundesverwaltung Conseil fédéral gérera ces besoins prouvés s'élevant à 720

notwendig. Diesen ausgewiesenen Bedarf von insgesamt postes au travers d'une redistribution rigoureuse de postes

720 Stellen will der Bundesrat durch rigorose Stellenumver- et d'une planification des tâches susceptibles d'être aban-

teilung und Verzichtsplanung mit den 372 Stellen bewirt- données. Il attribuera les 372 postes à l'issue des débats

schaften. Die Zuteilung dieser Einheiten erfolgt nach der consacrés au budget. L'objectif consiste en une réduction

Budgetdebatte durch den Bundesrat. Damit soll der Stellen- nette de 200 postes de l'effectif. En quatre ans seulement.

bestand um netto 200 Stellen abgebaut werden. Innert nur quelque 1 700 postes auront été supprimés au sein de l'ad-

vier Jahren werden in der allgemeinen Bundesverwaltung ministration générale de la Confédération (entreprises d'ar-

rund 1 700 Arbeitsplätze (inkl. Rüstungsbetriebe) abgebaut. mement comprises). Si on tient compte des deux grandes

Werden die beiden grossen Regiebetriebe mitberücksichtigt, régies fédérales, la diminution se monte à quelque 14 500

ergibt sich eine Reduktion der Stellen um rund 14 500 Ein- postes (CFF: 6 600; PTT: 6 200).

heiten (SBB: 6 600; PTT: 6 200).

Für 1996 ergeben sich folgende Bestände an Etatstellen: L'effectif des postes permanents se présente comme suit

pour 1996:

Tabelle/Tableau 27

Etatpersonal Personnel permanent

Anzahl Stellen

Nombre de postes

Total ohne Rüstungsbetriebe 35126 Total sans les entreprises d'armement

Allgemeine Bundesverwaltung 34 798 Administration générale de la Confédération

— Bestand gemäss Voranschlag 1995 34 986 — Effectif selon budget de 1995

— Übertragung PTT 1995 3 — Transfert des PTT 1995

— Übertragung Alkoholverwaltung 1995 9 — Transfert de la Régie fédérale des alcools

en 1995

— Stellenabbau -200 — Réduction de postes

Eidg. Gerichte 215 Tribunaux fédéraux

— Bestand gemäss Voranschlag 1995 215 — Effectif selon budget de 1995

Parlamentsdienste 113 Services du Parlement

— Bestand gemäss Voranschlag 1995 113 — Effectif selon budget de 1995

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 3400 Office fédéral de la production d'armements

— Bestand gemäss Voranschlag 1995 3 550 — Effectif selon budget de 1995

— Minderbedarf -150 — Besoins moindres

Der Bestand an Hilfskräftestellen bleibt im Voranschlag 2 302 postes auxiliaires figurent au budget 1996, soit le

1996 mit 2 302 Einheiten auf dem gleichen Stand wie 1995. même nombre qu'au budget 1995. Le montant des crédits

Die hiefür eingestellten Personalkredite betragen 154 Millio- affectés à la rétribution de ce personnel s'élève à 154 mil-

nen. Von den 2 302 Hilskräftestellen sind 2 265 auf die lions. Les départements de l'administration générale de la

Departemente der allgemeinen Bundesverwaltung verteilt. Confédération se partagent 2 265 des 2 302 postes auxi-

12 Stellen sind den Parlamentsdiensten und 17 den Eidg. liaires. 12 de ces postes reviennent aux services du parle-

Gerichten zugeordnet. Die durch die Verselbständigung des ment et 17 aux tribunaux fédéraux. Les huit postes auxiliaires

Instituts für geistiges Eigentum frei werdenden acht Hilfskräf- libérés en raison de l'octroi de l'autonomie à l'Institut fédéral

testellen werden der Bundesratsreserve zugeteilt. de la propriété intellectuelle seront attribués au contingent du

Conseil fédéral.

58 Botschaft Message

221.3 Insgesamt 2 206 Stellen enthält die Kategorie »Übri- 221.3 2 206 postes au total figurent dans la catégorie «autre

ges Personal». Es handelt sich dabei um Experten für die personnel» qui comprend les experts de la coopération

technische Zusammenarbeit, um Personal des Katastro- technique, le personnel du Corps pour l'aide en cas de

phenhilfekorps und des Instituts für Rechtsvergleichung so- catastrophes et de l'Institut de droit comparé, ainsi que no-

wie vor allem um Zusatzpersonal in Lehre und Forschung des tamment le personnel complémentaire chargé de l'enseigne-

ETH-Bereichs. Die Personalbezüge nehmen um vier Millio- ment et de la recherche dans le domaine des EPF. La

nen gegenüber dem Voranschlag 1995 ab und belaufen sich rétribution du personnel, en augmentation de quatre millions

auf 222 Millionen. Da das neue ETH-Gesetz die Budgetprin- par rapport au budget 1995, s'élève à 222 millions. La nou-

zipien im ETH-Bereich wesentlich gelockert hat, ist der Ein- velle loi sur les EPF ayant entraîné un assouplissement

bezug dieser Personalkategorie in den Personalvoranschlag notable au niveau des principes, budgétaires l'inclusion de

problematisch. Personal- und Sachkredite können miteinan- cette catégorie de personnel dans le budget du personnel est

der verrechnet werden. In Tabelle 26 sind deshalb die Perso- problématique. Les crédits affectés à la rétribution du person-

nalbezüge ohne das «Übriges Personal» getrennt ausgewie- nel et ceux affectés aux dépenses courantes peuvent se

sen. compenser mutuellement. En conséquence, la rétribution du

personnel sans l'«autre personnel» est indiquée séparément

au tableau 26.

221.4 Neben dem Personal, welches unter den Ziffern 221.2 221.4 Outre le personnel mentionné sous les chiffres 221.2

und 221.3 erwähnt ist. beschäftigt die allgemeine Bundesver- et 221.3, l'administration générale de la Confédération oc-

waltung auch noch Personen, welche aus Sachkrediten cupe des personnes rétribuées au moyen des crédits affec-

oder Mitteln Dritter finanziert werden. Diese Arbeitskräfte tés aux dépenses courantes ou des crédits de tiers. Enga-

mit in der Regel Einsätzen von kurzer Dauer werden vorwie- gées en règle générale pour des périodes de courte durée,

gend im ETH-Bereich angestellt. Im Jahresdurchschnitt 1994 ces personnes sont principalement employées dans le do-

handelte es sich, auf ganze Arbeitskräfte aufgerechnet, um maine des EPF. En 1994, leur nombre total, exprimé en

insgesamt 2 568 Personen. postes à plein temps, s'est élevé en moyenne à 2 568.

Tabelle / Tableau 28

Aus Sach- oder Drittkrediten Personnel rétribué par des dépenses

bezahltes Personal Anzahl Arbeitskräfte courantes ou des crédits de tiers

Nombre de personnes

Total 2 568 Total

— Personal, das aus im Voranschlag einge- 393 — Personnel rétribué par des dépenses

stellten Sachkrediten bezahlt wird courantes figurant dans le budget

— Personal, das aus Mitteln von Fonds und 989 — Personnel rétribué par les ressources

Stiftungen bezahlt wird de fonds et de fondations

— Personal, das aus Mitteln von anderen 1 186 — Personnel rétribué par les ressources

öffentlichen oder privaten Arbeitgebern d'autres employeurs publics ou privés

bezahlt wird

221.5 Die im Budget 1996 enthaltenen Ausgaben für die 221.5 Les dépenses inscrites au budget 1996 au titre des

Arbeitgeberleistungen für Personalfürsorge werden auf prestations de l'employeur pour des mesures de pré-

911 Milionen (1995: 896 Mio) veranschlagt. Sie setzen sich voyance se montent à 911 millions (1995: 896 mio). Elles

zusammen aus den Arbeitgeberbeiträgen an die comprennent les contributions de l'employeur à

AHV/IV/EO/AIV (249 Mio), an die Pensionskasse des Bundes l'AVS/AI/APG/AC (249 mio) et à la Caisse fédérale de pen-

(PKB: 574 Mio), den SUVA-Beiträgen (44 Mio) sowie den sions (CFP: 574 mio), les cotisations d'assurance-maladie et

Rentenleistungen für Magistraten und ETH-Professoren accidents (44 mio) ainsi que les rentes accordées aux ma-

(44 Mio). gistrats et aux professeurs des EPF (44 mio).

Mit 574 Millionen beanspruchen die Arbeitgeberleistungen Evaluées à 574 millions, les contributions d'employeur

des Bundes an die PKB den weitaus grössten Teil dieser versées par la Confédération à la CFP représentent de loin

Ausgabengruppe. Die geringfügige Zunahme von sechs Mil- la plus grande partie de ce groupe de dépenses. La faible

lionen oder 1,1 Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995 augmentation de six millions ou de 1,1 pour cent par rapport

ist gegenläufigen Entwicklungen der verschiedenen Bei- au budget 1995 est due au fait que les diverses composantes

tragskomponenten zuzuschreiben. Die Aufwendungen für des contributions n'évoluent pas toutes dans le même sens.

Verdiensterhöhungen und die wiederkehrenden Arbeitgeber- Les dépenses consacrées aux augmentations de traitement

beiträge nehmen gegenüber dem Voranschlag 1995 um 23 et les contributions périodiques de l'employeur s'accroissent

Millionen zu. Im weiteren wirken sich steigende Kosten für de 23 millions par rapport au budget 1995. Les coûts décou-

die Auflösung von Dienstverhältnissen nach Artikel 43, Ab- lant de la résiliation des rapports de service selon l'article 43,

satz 3 der PKB-Statuten aus. 1995 wurden die restlichen 3e alinéa, des statuts de la CFP augmentent. Les derniers

Verpflichtungen aus dem Einbau der Teuerung von 1985 engagements en rapport avec l'incorporation du renchérisse-

getilgt. Mit dem Wegfall dieser Amortisationen und der gerin- ment dans les rentes effectuée avant 1985 ont été amortis en

geren Zinsgarantie ergeben sich Minderausgaben von insge- 1995. La disparition de ces amortissements et la diminution

samt 26 Millionen. Der Beitrag des Bundes an die PKB setzt de la garantie d'intérêt entraînent une baisse des dépenses

sich wie folgt zusammen: de 26 millions au total. Les contributions versées par la

Confédération à la CFP se décomposent comme suit:

Botschaft Message 59

Tabelle / Tableau 29

Arbeitgeberbeitrag Contribution d'employeur

des Bundes an die EVK Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu de la Confédération à la CFA

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio %

Total 629 568 574 +6 +1,1 Total

— Wiederkehrende Beiträge 199 204 210 +6 +2,9 — Contributions périodiques

— Beiträge für Verdienst- 56 44 61 + 17 +38,6 — Contributions pour l'aug-

erhöhungen mentation du traitement

— Einbau der Teuerung in 69 - - - - — Incorporation du renchérisse-

die Renten ment dans les rentes

— Tilgung früherer Ver- 68 21 - -21 -100,0 — Amortissement d'anciens

pflichtungen engagements

— Zinsgarantie 171 238 233 -5 -2,1 — Garantie d'intérêts

— Verschiedenes 66 61 70 +9 +14,8 — Divers

Sowohl Arbeitgeber wie Arbeitnehmerinnen und Arbeitneh- Tant l'employeur que les salariés versent à la Caisse de

mer entrichten der Pensionskasse wiederkehrende Beiträ- pensions des cotisations périodiques représentant 7,5

ge von 7,5 Prozent des versicherten Verdienstes sowie ein- pour cent du gain assuré ainsi que des contributions uni-

malige Beiträge für Verdiensterhöhungen. Die Anpassung ques en cas d'augmentation du traitement. L'adaptation

der versicherten Verdienste infolge Teuerung und Beförde- des gains assurés due au renchérissement et aux promotions

rungen erklärt den Anstieg der Beiträge gegenüber dem se traduisent par une augmentation des contributions par

Voranschlag 1995. Bei den Beiträgen für Verdiensterhöhun- rapport au budget 1995. Dans le cas des contributions pour

gen fällt zusätzlich ins Gewicht, dass die Aufwendungen für l'augmentation du traitement, les dépenses en rapport avec

strukturelle Verbesserungen im Budget 1995 unterschätzt les améliorations structurelles ont été sous-estimées dans le

worden sind. budget 1995.

Beim Einbau der Teuerungszulage in den versicherten Ver- Le personnel verse une contribution unique de 50 pour cent

dienst - der Voranschlag geht von einem Teuerungsausgleich lors de l'incorporation de l'allocation de renchérissement - le

von einem Prozent aus - leistet das Personal einen einmali- budget prévoit une compensation de un pour cent - selon le

gen Erhöhungsbeitrag von 50 Prozent. Der Bund hingegen budget) dans le gain assuré. La Confédération ne couvre en

schiesst das dafür erforderliche Deckungskapital nicht ein. revanche pas la réserve mathématique requise, ce qui aug-

Der Fehlbetrag erhöht sich entsprechend. Auf dem Fehlbe- mente d'autant le découvert. Elle paie cependant un intérêt

trag muss er jedoch einen Zins von vier Prozent bezahlen de quatre pour cent sur celui-ci (garantie d'intérêt). Les

(Zinsgarantie). Diese Zinszahlungen fallen mit 233 Millionen paiements à ce titre représentent un montant élevé: 233

stark ins Gewicht. Der im Zusammenhang mit dem Freizü- millions. En 1995, l'augmentation du découvert en rapport

gigkeitsgesetz erwartete Anstieg des Fehlbetrages im Jahre avec la loi sur le libre passage a été moins importante

1995 ist tiefer als erwartet ausgefallen. Der Fehlbetrag nahm qu'escompté. Elle a ainsi atteint près de deux milliards au lieu

nicht um drei Milliarden sondern lediglich um knapp zwei de trois de sorte que la garantie d'intérêt pourrait cette année

Milliarden zu, so dass die Zinsgarantie im laufenden Jahr den être inférieure au montant figurant dans le budget.

Budgetbetrag nicht erreichen dürfte.

Für die Anpassung der Renten an die Teuerung müssen Il n'y a pas lieu de budgéter des crédits pour l'adaptation des

keine Kredite eingestellt werden, weil diese vollständig durch rentes au renchérissement, car celles-ci peuvent être finan-

den Zusatzzins finanziert werden können. Für die Finanzie- cées intégralement au moyen du supplément d'intérêt. Le

rung des Einbaus der Teuerung in die Renten wird gemäss produit de l'intérêt qui dépasse quatre pour cent sert à

PKB-Statuten vorab der Zinsertrag verwendet, der vier Pro- financer l'incorporation du renchérissement dans les rentes

zent übersteigt. Im laufenden Jahr wird sich die Durch- en vertu des statuts de la CFP. Durant l'année en cours, nous

schnittsrendite der Bundesobligationen (massgeblicher Zins- escomptons que le rendement moyen des emprunts fédé-

satz für die beim Bund angelegten PKB-Gelder) gemäss raux (taux déterminant pour l'intérêt servi sur les fonds de la

unseren Annahmen auf 4,75 Prozent belaufen, was einen CFP placés auprès de la Confédération) atteindra 4,75 pour

Zusatzzins von 145 Millionen ergibt. Zusammen mit dem cent, ce qui se traduit par un supplément d'intérêt de 145

Zusatzzins aus den von der PKB gewährten Hypothekardar- millions. Le supplément d'intérêt provenant des prêts hypo-

lehen stehen für den Einbau der Teuerung in die Renten im thécaires accordés par la CFP s'ajoute à cette somme, de

Jahr 1996 insgesamt 174 Millionen zur Verfügung. Auf den sorte qu'un montant total de 174 millions sera disponible en

Bund entfallen anteilsmässig 90 Millionen. 1996 pour incorporer le renchérissement dans les rentes. La

part de la Confédération se monte à 90 millions.

Die Personalabbaumassnahmen im EMD und der mögli- Les mesures de réduction des effectifs du DMF et la

che vorzeitige Altersrücktritt beim Zollpersonal verursachen possibilité de prendre une retraite anticipée dont bénéficie le

zusätzliche Ausgaben. Der Bund muss bei administrativen personnel des douanes entraînent des frais supplémen-

Auflösungen ohne Verschulden der Versicherten der Pen- taires. En cas de résiliation des rapports de service pour des

sionskasse das fehlende Deckungskapital zurückerstatten raisons administratives, sans qu'il y ait faute de l'assuré, la

(Art. 43 der PKB-Statuten). Confédération est tenue de rembourser la réserve mathé-

matique manquante à la Caisse de pensions (art. 43 des

statuts de la CFP).

60 Botschaft Message

Der Arbeitgeberbeitrag des Bundes wird wie die Arbeitgeber- La contribution d'employeur de la Confédération, celle des

beiträge der Regiebetriebe und angeschlossenen Organisa- régies et de leurs organisations affiliées, les cotisations des

tionen sowie die Arbeitnehmerbeiträge und der Zinsertrag salariés et le produit de l'intérêt sont versés à la CFP. Les

von der PKB vereinnahmt. Mit Gesamteinnahmen von 2 829 recettes totales s'élevant à 2 829 millions et les dépenses

Millionen und Ausgaben (Renten und Austrittsleistungen) von (rentes et prestations de libre passage) à 1 896 millions, les

1 896 Millionen weisen die kassenmässigen Vorgänge der opérations de caisse de la CFP portent sur des sommes

PKB ein beachtliches Volumen auf. Der budgetierte Einnah- considérables. L'excédent de recettes de 933 millions qui

menüberschuss von 933 Millionen schliesst leicht unter est budgété est légèrement inférieur à celui inscrit au budget

dem für 1995 prognostizierten Betrag ab. Ab 1997 soll der 1995. A partir de 1997, l'excédent de recettes ne figurera plus

Einnahmenüberschuss nicht mehr in der Finanzrechnung dans le compte financier. A cet effet, le Conseil a soumis au

ausgewiesen werden. Der Bundesrat hat eine entsprechen- Parlement une révision de la loi fédérale sur les finances de

de Revision des Finanzhaushaltsgesetzes dem Parlament la Confédération. Cette nouvelle présentation des comptes

unterbreitet. Mit dieser neuen Rechnungslegung wird sich die amputera le compte financier d'environ un milliard de recettes

Finanzrechnung um jährlich rund eine Milliarde verschlech- par an. Il n'y aura pas d'incidence au niveau du compte de

tern. Die Erfolgsrechnung und die Bilanz sind davon nicht résultats et du bilan, car les avoirs de la CFP auprès de la

betroffen, da bereits heute die Guthaben der PKB gegenüber Confédération figurent déjà en tant que dettes dans le bilan.

dem Bund in der Bilanz als Schulden ausgewiesen werden.

Für die Übersicht über den Zusammenhang zwischen der Le schéma et les explications concernant les comptes spé-

Finanzrechnung und Bilanz des Bundes und der Rechnung ciaux (partie vert clair, p. 604 ss) renseignent sur les écritures

der PKB verweisen wir auf das Schema und die Erläuterun- passées entre le compte financier, le bilan de la Confédéra-

gen zu den Sonderrechnungen (hellgrüner Teil, S. 604 ff.). tion et le compte de la CFP. Le budget de la CFP qui, en vertu

Der Voranschlag der PKB, der gemäss Statuten getrennt vom des statuts, doit être établi séparément de celui de la Confé-

Bundesbudget zu erstellen ist, befindet sich ebenfalls mit dération, se trouve dans la même partie. Il contient également

detaillierten Erklärungen zu den Einnahmen und Ausgaben des explications détaillées relatives aux recettes et aux dé-

in diesem Teil. penses.

221.6 Weitere Informationen zum Personal und zur Pen- 221.6 Vous trouverez d'autres informations concernant le

sionskasse finden sich unter den folgenden Titeln: personnel et la Caisse fédérale de pensions sous les titres

ci-après:

• Personalbestand und -aufwand des Bundes und seiner • Effectifs et dépenses de personnel de la Confédération et

Betriebe, Tabelle F 001 Statistikteil de ses entreprises, tableau F 001 dans la partie statistique

• Personalbestand und -ausgaben der allgemeinen Bundes- • Effectifs et dépenses de personnel de l'administration gé-

verwaltung, Tabelle F 002 nérale de la Confédération, tableau F 002

• Personalbestand und Bezüge nach Departementen und • Effectifs et rétribution du personnel par départements et

Dienststellen, Tabelle F 003 offices, tableau F 003

• Löhne, Zulagen und Vergütungen des Etatpersonals, Ta- • Salaires, allocations et indemnités du personnel perma-

belle F 004 nent, tableau F 004

• Massgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge, • Traitements minimums et maximums déterminants, ta-

Tabelle F 005 bleau F 005

• Personalversicherungskassen des Bundes, Tabelle F 006 • Caisses d'assurance du personnel de la Confédération,

tableau F 006

• Bericht zum Voranschlag der Pensionskasse des Bundes • Rapport sur le budget de la CFP dans l'annexe vert clair

im hellgrünen Anhang über die Sonderrechnungen. concernant les comptes spéciaux

Botschaft Message 61

222 Ausgaben für Informatik und Büromatik 222 Dépenses pour l'informatique et la bureautique

Grafik / Graphique 21

Ausgaben für Informatik und Büromatik

Dépenses pour l'informatique et la bureautique

Mio. Fr.

r

Wartung

Entretien

Informatik-Programme und

250 Dienstleistungen

Programmes et prestations

de service intormatigues

Informatik-Hardware und

100 Büromatik

Matériel informatique et

bureautique

80 81 82 83 84 85 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Die Informatik- und Büromatikausgaben von insgesamt 380 Les dépenses pour l'informatique et la bureautique s'élèvent

Millionen setzen sich wie folgt zusammen: à 380 millions au total. Elles se décomposent comme suit:

Tabelle /Tableau 30

Informatik und Büromatik Informatique et bureautique

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 413 393 380 -13 -3,3 Total

— Informatik Hardware 200 177 175 -2 -1.4 — Matériel informatique et

und Büromatik bureautique

— Informatik-Programme 151 154 143 11 -7.1 — Programmes informatiques

und Dienstleistungen et prestations de service

— Wartung 62 62 62 - - — Entretien

Die Zahlungskredite für Informatik und Büromatik sind rück- Le montant des crédits de paiement pour l'informatique et la

läufig. In den vergangenen Jahren sind die Verwaltung und bureautique diminue. Ces dernières années, l'administration

die Hochschulen sukzessive mit einer leistungfähigen mo- et les écoles polytechniques ont été progressivement dotées

dernen Infrastruktur ausgerüstet worden, so dass in diesem d'équipements modernes et performants de sorte qu'il est

steuerbaren Ausgabenbereich eine gewisse Redimensionie- défendable, dans cette catégorie de dépenses discrétion-

rung und Konzentration der verfügbaren Mittel auf die dring- naires, de procéder à un certain redimensionnement et de

lichsten neuen Projekte vertretbar ist. Die im Voranschlag consacrer les ressources disponibles en premier lieu aux

62 Botschaft Message

1996 eingestellten Kredite für Hardware und Software wer- nouveaux projets les plus urgents. Près de la moitié des

den fast zur Hälfte für Ersatzbeschaffungen und somit für die crédits inscrits au budget 1996 au titre des matériels et

Sicherstellung der bisherigen Informatikinfrastruktur benö- logiciels sont destinés à des acquisitions de remplacement

tigt. permettant de maintenir le niveau actuel des équipements

informatiques.

Die Ausgaben für Informatik-Programme und Dienstlei- Les dépenses pour les programmes et prestations de

stungen umfassen neben der betriebsbedingten Ablösung service dans le domaine de l'informatique comprennent

von Software-Programmen auch die Aufwendungen für ex- outre le remplacement en rapport avec l'exploitation de pro-

terne Dienstleistungsaufträge einschliesslich EDV-projektbe- grammes de logiciels, les crédits pour des mandats externes

zogene Ausbildung sowie für die Miete von Informatikmitteln. de prestations de service (y compris la formation informatique

Für die Wartung der Systeme muss erfahrungsgemäss mit entreprise dans le cadre de projets) et pour la location d'é-

einem Aufwand von gegen sieben Prozent der Hardware-In- quipements informatiques. Habituellement, l'entretien des

vestitionen gerechnet werden. Bei Peripheriegeräten und in systèmes représente environ sept pour cent des investisse-

der Büromatik werden in der Regel keine Wartungsverträge ments en matériel. On ne conclut en règle générale pas de

abgeschlossen: Reparaturen werden nach Zeit und Aufwand contrats d'entretien pour les appareils périphériques et les

berechnet. équipements bureautiques; les réparations sont facturées en

fonction du temps qu'elles nécessitent et des frais qu'elles

occasionnent.

Über die endgültige Zuteilung der Informatikkredite an die Lorsque le budget a été approuvé par le Parlement, le Conseil

Departemente. den ETH-Bereich, die Parlamentsdienste und fédéral décide, sur proposition de l'Office fédéral de l'infor-

die beiden Gerichte entscheidet der Bundesrat auf Antrag matique (OFI) et en accord avec la Conférence informatique

des Bundesamtes für Informatik (BFI) im Einvernehmen mit de la Confédération (CIC), de l'attribution définitive des cré-

der Informatik-Konferenz der Bundesverwaltung (1KB) erst dits pour l'informatique aux départements, au domaine des

nach Genehmigung des Budgets durch das Parlament. EPF, aux services du Parlement et aux deux tribunaux.

223 Sachausgaben 223 Biens et services

Die mit dem Voranschlag 1994 im Bereich der Sachausga- La réduction du nombre d'articles figurant sous biens et

ben eingeleitete Straffung der Rubrizierung zur Transpa- services, introduite dans le budget 1994 afin d'améliorer la

renzverbesserung der Finanzrechnung wird um ein zusätzli- transparence du compte financier, est maintenue pour une

ches Jahr weitergeführt. Bei sieben Amtern (104 Bundes- année de plus. Seuls les crédits de paiement gérés de façon

kanzlei. 201 Generalsekretariat und Politische Direktion, 323 centralisée et dont les montants sont importants ou discuta-

Sportschule Magglingen, 415 Bundesamt für Flüchtlinge, 606 bles sur le plan politique font l'objet d'un article distinct dans

Zollverwaltung, 705 Bundesamt für Industrie, Gewerbe und sept offices (104 Chancellerie fédérale,201 Secrétariat géné-

Arbeit, 805 Bundesamt für Energiewirtschaft) sowie im gan- ral et Direction politique, 323 Ecole de sport de Macolin, 415

zen Militärdepartement werden nur noch die zentral bewirt- Office fédéral des réfugiés, 606 Administration des douanes,

schafteten sowie betragsmässig bedeutsamen oder politisch 705 Office fédéral de l'industrie, des arts et métiers et du

heiklen Zahlungskredite einzeln rubriziert. Die zahlreichen travail, 805 Office fédéral de l'énergie), ainsi que pour l'en-

übrigen, meist kleineren Kredite werden pro Bundesamt wie semble du Département militaire. Les nombreux autres cré-

bereits im Voranschlag 1994 und 1995 in vier Sammelrubri- dits, de moindre importance pour la plupart, sont réunis

ken zusammengefasst. nämlich in «Sachausgaben Infra- comme cela a déjà été fait dans les budgets 1994 et 1995,

struktur», «Betriebsausgaben», «Dienstleistungen Dritter», en quatre articles globaux par office, à savoir «Biens et

und «Übrige Sachausgaben». Mit dem Voranschlag 1997 soll services afférents à l'infrastructure», «Dépenses d'exploita-

der Kontenplan im Bereich der Sachausgaben für die gesam- tion», «Prestations de service de tiers» et «Autres dépenses

te Bundesverwaltung gestrafft werden. d'équipement». Dans le budget 1997, la simplification du plan

comptable au niveau des biens et services sera étendue à

l'ensemble de l'administration fédérale.

Die Sachausgaben entsprechen unter Berücksichtigung der Les biens et services représentent, compte tenu de l'indem-

Entschädigung für das Kernkraftwerk Graben rund sieben nisation de la centrale nucléaire de Graben, environ sept pour

Prozent der Gesamtausgaben. Ohne diesen Sonderfaktor cent du total des dépenses totales. Sans ce facteur particu-

würde dieser Anteil noch rund 6.5 Prozent betragen. lier, leur part ne s'élèverait qu'à environ 6,5 pour cent.

Botschaft Message 63

Tabelle/Tableau 31

Sachausgaben Biens et services

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio

Total 2 976 3 032 3 081 +49 +1,6 Total

— Druckerzeugnisse, 111 117 116 -1 -0,4 — Imprimés, fournitures

Bürobedarf, Bibliotheken de bureau, bibliothèques

— Mobilien, Maschinen, 105 97 96 -1 -1,4 — Mobilier, machines,

Fahrzeuge, Einrichtungen véhicules, installations

— Wasser, Energie, Heiz- 103 117 116 -1 -1,2 — Eau, énergie et combustibles

materialien

— Verbrauchsmaterialien 576 545 461 -84 -15,3 — Fournitures

— Baulicher Unterhalt 271 264 265 +1 +0.4 — Entretien des immeubles

— Unterhalt Mobilien, 158 152 149 -3 -2,1 — Entretien du mobilier, des

Maschinen, Fahrzeuge machines, des véhicules et

des installations

— Mieten, Pachten 209 223 218 -5 -2,2 — Loyers, fermages

— Spesenentschädigungen 100 109 112 +3 +2,5 — Dédommagements

— Vergütungen an Angehörige 80 65 66 +1 +1,8 — Indemnités versées aux mem-

der Armee bres du personnel de l'armée

— Dienstleistungen und 1 161 1 239 1 134 -105 -8,5 — Honoraires et prestations

Honorare de service

— Übrige Sachausgaben 102 104 348 +244 +233,7 — Autres dépenses d'équipe-

ment

Die unter den Sachausgaben verschiedenartig zusammen- Les dépenses hétérogènes figurant dans le budget des

gesetzten Ausgaben liegen um 49 Millionen oder 1,6 Prozent biens et services sont en légère augmentation, à savoir de

nur ganz knapp über dem Voranschlag 1995. Ohne die 49 millions ou de 1,6 pour cent, par rapport au budget 1995.

budgetierte einmalige Entschädigung KWG Graben AG wür- Sans l'indemnisation unique de la CN de Graben SA inscrite

den die Sachausgaben insgesamt um 176 Millionen oder fast au budget, le montant total des dépenses consacrées aux

sechs Prozent unter dem Ausgabenplafonds 1995 liegen. biens et services serait inférieur de 176 millions ou de pres-

que six pour cent au plafond des dépenses de 1995.

Für Druckerzeugnisse, Bürobedarf und Bibliotheken wer- Un total de 116 millions, soit pratiquement le même montant

den insgesamt 116 Millionen oder praktisch gleich viel wie im que l'année passée, est sollicité dans le cas des imprimés,

Vorjahr anbegehrt. Dieser Minderbedarf kann trotz der Ver- fournitures de bureau et bibliothèques. En dépit du ren-

teuerung des Papiers und der Mehrwertsteuerbelastung bei chérissement du papier et de la TVA, les besoins diminuent

den Druckaufträgen durch eine gezieltere Bewirtschaftung légèrement grâce à une gestion plus ciblée des fournitures

des Bürobedarfes aufgefangen werden. Auch für die An- de bureau. Le montant des crédits inscrits au budget pour

schaffung von Maschinen, Fahrzeugen und Einrichtungen l'acquisition de machines, véhicules et installations est

werden wie im Vorjahr praktisch gleich hohe Kreditbeträge également presque identique à celui de l'année passée.

eingestellt.

Die budgetierten Ausgaben für Verbrauchsmaterialien ver- Les dépenses budgétées pour les fournitures affichent une

zeichnen eine bedeutende Abnahme von 84 Millionen oder baisse notable de 84 millions ou de 15,3 pour cent, due aux

15,3 Prozent, was auf den Minderbedarf der Armee zurück- besoins moindres de l'armée.

zuführen ist.

Infolge der Redimensionierung des Unterhalts der Militärfahr- Du fait du redimensionnement de l'entretien des véhicules et

zeuge und -flugzeuge werden für den Unterhalt von Mobi- des avions militaires, 149 millions, soit trois millions de moins

lien, Maschinen, Fahrzeugen und Einrichtungen insge- que l'année passée, sont nécessaires pour l'entretien du

samt 149 Millionen oder drei Millionen weniger als im Vorjahr mobilier, des machines, des véhicules et des installa-

benötigt. tions.

Die Mittel für Dienstleistungen und Honorare weisen einen Les dépenses pour les prestations de service et les hono-

beachtlichen Rückgang von 105 Millionen oder 8,5 Prozent raires diminuent sensiblement, à savoir de 105 millions ou

auf. Dieser Minderbedarf ist hauptsächlich durch die Verselb- de 8,5 pour cent. Cette diminution résulte principalement de

ständigung von Swisscontrol (-176 Mio) und durch geringere l'autonomie accordée à Swisscontrol (- 176 mio) et d'une

Ausgaben für die Kapitalbeschaffung (- 42 Mio) zu erklären. baisse des dépenses pour l'obtention de capitaux (- 42 mio).

Demgegenüber stehen unter anderem Mehrausgaben für die Par contre, certaines dépenses augmentent, notamment

Drogen- und Tabakprävention (+10 Mio), für Steuern und celles pour la prévention de la toxicomanie et du tabagisme

Abgaben (+66 Mio) sowie Telefon- und Posttaxen (+16 Mio). (+ 10 mio), les impôts et taxes (+ 66 mio) et les taxes postales

et téléphoniques (+ 16 mio).

Der ausserordentliche Zuwachs bei den «übrigen Sachaus- La croissance exceptionnelle des «autres dépenses», qui

gaben» um 244 Millionen im Vergleich zum Voranschlag atteint 244 millions ou 233,7 pour cent par rapport au budget

1995 ist in erster Linie auf die Sonderentschädigung für das 1995, provient en premier lieu de l'indemnisation spéciale de

KWG Graben (+ 225 Mio) sowie auf die Mehraufwendungen la CN de Graben (+ 225 mio) et des dépenses supplémen-

für Rückerstattungsbegehren aufgrund bestehender Doppel- taires pour les demandes de remboursement se fondant sur

besteuerungsabkommen (+ 11 Mio; systembedingte Zunah- les conventions de double imposition (+ 11 mio; baisse durant

me in geraden Budgetjahren) zurückzuführen. les années paires pour des raisons propres au système

adopté).

64 Botschaft Message

23 Gesperrte Kredite 23 Crédits bloqués

Nach Artikel 16 Absatz 2 des Finanzhaushaltsgesetzes (SR Conformément à l'article 16, 2e alinéa, de la loi sur les

611.0) sind für voraussehbare Ausgaben, denen bei der finances de la Confédération (RS 611.0), nous avons égale-

Aufstellung des Voranschlages noch die Rechtsgrundlage ment budgété les crédits de paiements dont la base légale

fehlt, die entsprechenden Zahlungskredite aufzunehmen. Sie fait encore défaut au moment de l'établissement du budget.

bleiben indessen gesperrt, bis die Rechtsgrundlage in Kraft Ces crédits restent cependant bloqués jusqu'à l'entrée en

tritt. vigueur de la disposition légale.

Die im Voranschlag 1996 gesperrten Kredite im Umfang von Les crédits bloqués, budgétés à 17 millions pour 1996, sont

17 Millionen sind in der Tabelle B 065 im Statistikteil zusam- récapitulés dans le tableau B 065 de la partie statistique.

mengestellt.

Stand 2. Oktober 1995 état le 2 octobre 1995

Botschaft Message 65

24 Einnahmen 24 Recettes

240 Überblick 240 Aperçu général

240.1 Tabelle 32 gibt eine Übersicht über alle wichtigen 240.1 Le tableau 32 donne un aperçu de l'évolution des

Bundeseinnahmen. Sie wird ergänzt durch weitere Darstel- principales recettes de la Confédération. Il est complété par

lungen im Statistikteil (vgl. Tabelle C001). diverses indications dans la partie statistique (voir tableau

C001).

Tabelle /Tableau 32

Einnahmen Recettes

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995 B

Millionen Franken - millions de francs Mio 0/

Total 36 239 36 319 39 864 +3 545 +9,8 Total

Fiskaleinnahmen 31 428 32 053 34 987 +2 934 +9,2 Recettes fiscales

— Direkte Bundessteuer 8 961 8 650 9 400 +750 +8,7 — Impôt fédéral direct

— Verrechnungssteuer 3 508 2 900 4 050 +1 150 +39,7 — Impôt anticipé

— Stempelabgaben 2 024 1 850 1800 -50 -2,7 — Droits de timbre

— Mehrwertsteuer/ 9 378 10 700 11725 +1 025 +9,6 — Taxe sur la valeur ajoutée/

Warenumsatzsteuer Impôt sur le chiffre d'affaires

— Tabaksteuer 1 193 1 360 1380 +20 + 1,5 — Impôt sur le tabac

— Verkehrsabgaben 347 450 450 - - — Taxes routières

— Einfuhrzölle 1 216 1 196 1 347 +151 + 12,7 — Droits d'entrée

— Treibstoffzölle 2518 2 630 2 700 +70 +2,7 — Droits sur les carburants

— Zollzuschlag auf 1 756 1 840 1 890 +50 +2,7 — Droits supplémentaires sur

Treibstoffen les carburants

— Landwirtschaftliche 425 378 138 -240 -63,6 — Taxes d'orientation

Abgaben agricoles

— Übrige Fiskaleinnahmen 102 99 107 +8 +8,1 — Autres recettes fiscales

Regalien und Konzessionen 592 716 659 -57 -8,0 Patentes et concessions

Vermögenserträge 1 331 1 347 1368 +21 +1,5 Revenus des biens

Entgelte 1 183 1 086 811 -275 -25,3 Taxes

Einnahmenüberschuss 1 604 971 933 -38 -3,9 Excédent de recettes

PKB de la CFP

Investitionseinnahmen 101 146 1106 +960 +656,9 Recettes d'investissement

240.2 Die Gesamteinnahmen des Bundes werden für das 240.2 Les recettes totales de la Confédération sont esti-

Budgetjahr 1996 auf 39,9 Milliarden veranschlagt. Sie liegen mées à 39,9 milliards pour 1996. Elles dépassent de 3,5

damit um 3,5 Milliarden oder 9,8 Prozent über dem Voran- milliards, soit de 9,8 pour cent le budget prévu pour l'exercice

schlag des laufenden Jahres. Diese beachtliche Zuwachsra- en cours. L'ampleur de ce taux de croissance n'a rien d'ex-

te ist für ein einnahmenstarkes, gerades Jahr nicht ausser- ceptionnel pour une année paire dont le rendement est

gewöhnlich. Seit 1980 lag das Einnahmenwachstum in den traditionnellement élevé. Depuis 1980, la croissance des

geraden Jahren lediglich im Rezessionsjahr 1992 bei unter recettes durant les années paires n'est descendue qu'une

neun Prozent. Allerdings ist diese Entwicklung zu einem fois au-dessous de neuf pour cent, soit en 1992, année de

guten Teil auf die sprunghafte Zunahme der Investitionsein- récession. A noter toutefois que ce résultat est dû pour une

nahmen zurückzuführen. Infolge der Darlehensrückzahlun- large part à la forte augmentation des recettes d'investisse-

gen durch den Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversiche- ment. En effet, les recettes escomptées à ce titre grimperont

rung (AIV) steigt diese Einnahmengruppe von 146 Millionen de 146 millions à 1,1 milliard suite aux remboursements des

auf 1,1 Milliarden. Bereinigt um diesen Sonderfaktor beträgt prêts consentis au Fonds de compensation de l'assurance-

die Zuwachsrate der Gesamteinnahmen noch 7,1 Prozent. chômage (AC). Ces rentrées mises à part, le taux de crois-

Wird noch berücksichtigt, dass sich im Budgetjahr erstmals sance des recettes totales n'atteint que 7,1 pour cent. Et si

Mehrwertsteuereinnahmen über ein ganzes Jahr ergeben, l'on ajoute que les recettes encaissées au titre de la TVA

beläuft sich die Zuwachsrate gerade noch auf 6,6 Prozent, seront comptabilisées pour la première fois sur une année

was im langjährigen Vergleich als tief bezeichnet werden entière, ce taux se réduit à 6,6 pour cent, ce qui, vu à long

muss. terme, est considéré comme faible.

Wegen dem bekannten Zweijahresrhythmus von geraden En raison du cycle bisannuel des impôts, une comparaison

und ungeraden Jahren ist ein Vorjahresvergleich allerdings avec les chiffres de l'année précédente n'apportera que des

nur bedingt aussagekräftig. Aufschlussreicher ist ein Ver- enseignements fragmentés. On aura une vision plus com-

gleich über zwei Jahre. Dies gilt insbesondere für die Ver- plète en comparant les données sur la période 1995/96. Cela

rechnungssteuer und in weniger starkem Ausmasse auch für vaut en particulier pour l'impôt anticipé et dans une moindre

die direkte Bundessteuer, bei welchen die Veranlagungs-, mesure pour l'impôt fédéral direct dont les modes de taxa-

Bezugs- und Abrechnungsverfahren zu einnahmenstar- tion, d'encaissement et de décompte donnent lieu à les

66 Botschaft Message

ken geraden Jahren und zu einnahmenschwachen ungera- années paires à un fort rendement et, les, années impaires

den Jahren führen. Im Zweijahresvergleich 1994/96 beträgt à un rendement plus un faible. Durant la période 1994/96, les

die Wachstumsrate der Gesamteinnahmen durchschnittlich recettes croissent en moyenne de 4,9 pour cent par an. Ce

4.9 Prozent pro Jahr. Sie ist damit zwar höher als in den durch taux dépasse certes celui que l'on avait enregistré durant les

die Rezession geprägten Zweijahresperioden 1992/94 und années de récession 1992/94 et 1990/92 mais il se situe

1990/92. aber deutlich tiefer als im Durchschnitt der 80er- nettement en-deçà de la moyenne des années 80. Si l'on

Jahre. Unter Ausklammerung der Investitionseinnahmen und excepte les recettes d'investissement et les distorsions affec-

der Verzerrungen bei der Mehrwertsteuer würden die Ge- tant la taxe sur la valeur ajoutée, les recettes totales ne

samteinnahmen um lediglich 1,7 Prozent pro Jahr zulegen. progressent que de 1,7 pour cent. La croissance économique

Bei einem angenommenen nominellen Wirtschaftswachstum nominale moyenne est estimée à 3,7 pour cent par an en

in den Jahren 1995 und 1996 von durchschnittlich 3,7 Pro- 1995 et 1996, ce qui devrait situer le coefficient d'élasticité

zent pro Jahr entspricht dies einer BIP-Elastizität der Einnah- PIB des recettes (rapport entre l'évolution des recettes et

men (Verhältnis zwischen Einnahmenwachstum und BIP- celles du PIB) à 0,5 environ. Cette faible croissance reflète

Entwicklung) von ungefähr 0,5. Dieses schwache Wachstum le caractère hésitant de la reprise conjoncturelle.

widerspiegelt die zögerliche konjunkturelle Erholung.

Mit einem Anteil von knapp 90 Prozent wird die Entwicklung L'évolution des recettes dépend essentiellement des ren-

der Gesamteinnahmen vorwiegend durch die Fiskaleinnah- trées fiscales dont la part s'élève à près de 90 pour cent.

men geprägt. Diese legen gegenüber dem Voranschlag 1995 Ces dernières progressent de 2,9 milliards, soit de 9,2 pour

um 2,9 Milliarden oder 9,2 Prozent zu. Bereinigt um den cent par rapport au budget 1995. Abstraction faite de la «taxe

Sonderfaktor «Mehrwertsteuer» beträgt der Zuwachs noch sur la valeur ajoutée», la croissance des rentrées fiscales

8,5 Prozent, was etwas unter dem langjährigen Durchschnitt atteint 8,5 pour cent soit un taux inférieur à la moyenne de

liegt. Die nicht-fiskalischen Einnahmen, die 4,9 Milliarden ces dernières années. Les recettes non fiscales sont éva-

betragen, entfallen zur Hauptsache auf Regalien und Kon- luées à 4,9 milliards. La plus grande part résulte des patentes

zessionen - unter anderem Gewinnablieferung PTT und SNB et des concessions - qui se composent entre autres de la part

sowie Anteil am Reingewinn der Alkoholverwaltung - Zinser- de la Confédération aux bénéfices des PTT et de la BNS ainsi

träge aus dem Vermögen des Bundes, Entgelte und den que de la part au bénéfice net de la Régie fédérale des alcools

Einnahmenüberschuss der Pensionskasse des Bundes so- - des revenus des biens de la Confédération, de taxes, de

wie Darlehensrückzahlungen durch den Ausgleichsfonds der l'excédent de recettes de la Caisse fédérale de pensions ainsi

AIV. Sie nehmen gegenüber dem Budget 1995 um 611 Mil- que des remboursements de prêts du fonds de compensation

lionen oder 14,3 Prozent zu, was auf die erwähnten AIV-Dar- de l'AC. Ces recettes augmentent de 611 millions (+14,3%)

lehen zurückzuführen ist. Auf den Seiten 70 ff. wird die au regard du budget 1995, ce qui est dû pour l'essentiel aux

Entwicklung der wichtigsten Fiskaleinnahmen und der übri- remboursements de prêts de l'AC. L'évolution des principales

gen Einnahmen im Detail kommentiert und begründet. recettes fiscales et des autres recettes est commentée en

détail et motivée aux pages 70 ss.

Certaines inconnues affectent les prévisions concernant

Die Einnahmenschätzungen für den Voranschlag 1996 les recettes bugétées pour 1996. Faute de données fiables

sind mit gewissen Unsicherheiten verbunden. Die Bud- en raison du manque de recul, les estimations concernant le

getzahlen der Mehrwertsteuer beruhen mangels genügend produit de la TVA reposent sur une évaluation des chiffres

gesicherter Erfahrungswerte auf Schätzungen der steuerba- d'affaires imposables des différentes branches. Toutefois, en

ren Umsätze der verschiedenen Branchen. Aus heutiger l'état actuel des choses, il n'y a pas lieu de réviser fondamen-

Sicht besteht jedoch kein Anlass, an den ursprünglichen talement les premières estimations. En outre, il est difficile de

Einnahmenprognosen grössere Korrekturen vorzunehmen. prévoir le produit de l'impôt anticipé. L'expérience montre que

Schwer vorauszusehen sind zudem die Einnahmen aus der les remboursements effectués à ce titre sont sujets à de

Verrechnungssteuer. Insbesondere die Rückerstattungen fortes variations difficilement prévisibles.

weisen erfahrungsgemäss grosse und schwierig prognosti-

zierbare Schwankungen auf.

Botschaft Message 67

Grafik/ Graphique 22

Struktur der Bundeseinnahmen

Composition des recettes fédérales

Direkte Steuern Indirekte Steuern

Impôts directs Impôts indirects

Total Einnahmen

13 450 Mio. 33,7% 21 537 Mio. 54.0%

Total des recettes

V/B 1996: 39 864 Mio.

Mehrwertsteuer

Taxe sur la valeur ajoutée

11 725 Mio.

Direkte Bundessteuer

Impôt fédéral direct

9 400 Mio.

Treibstoflzölle

Imposition des carburants

4 590 Mio

Einfuhrzolle

Droits d'entrée

1 347 Mio.

ipelabgaben

Verrechnungssteuer s de timbre

Impôt anticipé . „„JMio.

4 050 Mio. Übrige Fiskaleinnahmen

Andere Einnahmen Autres recettes fiscales

Autres recettes 2 075 Mio.

4 877 Mio

240.3 Die Ablehnung der Steuererhöhungen im Rahmen der 240.3 Le rejet des augmentations d'impôts proposées dans

Sanierungsmassnahmen 1994 hatte zur Folge, dass der le cadre du programme d'assainissement 1994 nous a

Finanzplan vom 19. Oktober 1994 erheblich nach unten contraints à revoir le plan financier du 19 octobre 1994

korrigiert werden musste. Die Gesamteinnahmen liegen um fortement à la baisse. Ainsi, les recettes totales s'inscrivent

eine knappe Milliarde unter den ursprünglichen Schätzun- en recul de près d'un milliard par rapport aux premières

gen. Bei den Fiskaleinnahmen beträgt das Minus zum alten estimations. S'agissantdes recettes fiscales, la moins-value

Finanzplan sogar gegen zwei Milliarden. Praktisch sämtliche avoisine même les deux milliards au regard de l'ancien plan

Fiskaleinnahmen müssen heute tiefer veranschlagt werden financier. Quasiment toutes les recettes fiscales ont été bud-

als noch im Herbst 1994. Die Zolleinnahmen mussten durch gétées en retrait par rapport à l'automne 1994. Le parlement

das Nicht-Eintreten des Parlaments auf die beantragte Erhö- ayant refusé d'entrer en matière sur la proposition de relever

hung der Treibstoff-, Heizöl- und Gaszölle um rund eine les droits sur les carburants, l'huile de chauffage et le gaz

Milliarde nach unten korrigiert werden. Auch bei der wichtig- naturel, les droits de douane ont dû être corrigés d'un milliard.

sten Einnahmenquelle des Bundes, der Mehrwertsteuer, ist Il faudra également s'attendre à un recul du produit de la

mit geringeren Einnahmen zu rechnen. Sie sind eine Folge principale ressource de la Confédération, la taxe sur la valeur

des erwähnten Verzichts auf eine Erhöhung der Treibstoff-, ajoutée. Ce recul imputable au non relèvement précité des

Heizöl- und Gaszölle sowie des vom Bundesrat unterbreite- droits sur les carburants, l'huile de chauffage et le gaz naturel

ten Sondersatzes für Beherbergungsleistungen. et au taux spécial proposé par le Conseil fédéral sur certaines

prestations de l'hôtellerie.

240.4 Die Konjunkturabhängigkeit der Bundeseinnah- 240.4 L influence de la conjoncture sur les recettes de la

men ist vor allem in den Rezessionsjahren 1991 bis 1993 in Confédération s'est surtout fait sentir durant les années de

aller Deutlichkeit zu Tage getreten. In den 80er-Jahren nah- récession 1991 à 1993. En effet, régulièrement les recettes

men die Einnahmen regelmässig stärker zu als das BIP. Die ont augmenté plus fortement que le PIB durant les années

Einnahmenquote (Bundeseinnahmen in Prozent des BIP) 80. La quote-part des recettes (recettes fédérales en pour

stieg bis 1990 auf 10,4 Prozent an. In den folgenden Jahren cent du PIB) a grimpé jusqu'en 1990 à 10,4 pour cent pour

ging sie rezessionsbedingt bis auf 9,6 Prozent (1993) zurück. redescendre à 9.6 pour cent (1993) les années suivantes en

Dieser Rückgang wäre noch deutlich stärker ausgefallen, raison de la récession. Ce recul aurait encore été plus pro-

wenn die direkte Bundessteuer infolge ihrer Vergangenheits- noncé si l'impôt fédéral direct n'exerçait pas un effet modé-

bemessung nicht glättend auf die Einnahmenentwicklung rateur sur l'évolution des recettes en raison de son mode

eingewirkt hätte. Für 1996 - ein einnahmenstarkes Jahr - d'imposition bisannuel. En 1996. qui sera une année à fort

erwarten wir einen Anstieg der Quote auf das Niveau von rendement, la quote-part devrait remonter au niveau de 1990.

68 Botschaft Message

1990, also auf 10,5 Prozent (V 1995: 10%). Ohne die Rück- soità 10,5 pour cent (budget 1995: 10%). Sans les rembour-

zahlungen von Darlehen durch die Arbeitslosenversicherung sements de prêts de l'AC, elle n'atteindrait que 10,2 pour

würde die Einnahmenquote im Budgetjahr lediglich 10,2 Pro- cent. La taxe sur la valeur ajoutée et le relèvement des droits

zent betragen. Die Einführung der Mehrwertsteuer und die sur les carburants n'ont donc contribué tout au plus qu'à

Steuererhöhung bei den Treibstoffzöllen haben also nur be- redresser la quote-part des recettes au niveau qui était le sien

wirkt, dass die Einnahmenquote wiederum das Niveau der durant la deuxième moitié des années 80.

zweiten Hälfte der 80er-Jahre erreicht.

240.5 Grafik 23 zeigt die Entwicklung der Gesamteinnah- 240.5 Le graphique 23 illustre l'évolution des recettes to-

men sowie der wichtigsten Fiskaleinnahmen in Prozen- tales ainsi que des principales recettes fiscales en pour

ten des BIP seit 1980. Während die Abschwächung bei der cent du PIB depuis 1980. La baisse de rendement de l'IChA

Umsatzsteuer infolge der Einführung der Mehrwertsteuer pourra vraisemblablement être stoppée suite à l'introduction

1995 vermutlich gestoppt werden kann und sich auch die de la TVA en 1995 de même que le processus d'érosion qui

Zolleinnahmen dank der Treibstoffzollerhöhung vom Ero- affecte les droits de douane grâce au relèvement des droits

sionsprozess erholen können, sind die Stempelabgaben sur les carburants. En revanche, le produit des droits de

rückläufig. Bei der Verrechnungssteuer zeigt sich die Volati- timbre se caractérise par un recul. Eu égard à la charge

lität in diesem Zeitraum deutlich. Was die Entwicklung der d'impôt globale, la Suisse occupe toujours une position favo-

gesamten Steuerbelastung anbelangt, weist die Schweiz im rable en comparaison internationale en dépit de diverses

internationalen Vergleich trotz verschiedener Steuererhö- augmentations d'impôt. Les dernières statistiques de l'OCDE

hungen nach wie vor eine vorteilhafte Position auf. Die neue- révèlent une quote-part fiscale de 33,2 pour cent pour la

sten Statistiken der OECD zeigen, dass die Schweiz 1993 Suisse en 1993, ce qui la place nettement au-dessous de la

bei der Fiskalquote mit 33,2 Prozent immer noch deutlich moyenne des pays de l'OCDE (38,7%). Cette comparaison

unter dem Durchschnitt der OECD-Staaten (38,7%) lag. Der est encore plus flatteuse avec les Etats membres de l'Union

Vergleich mit den Mitgliedstaaten der Europäischen Union européenne qui se distinguent par une quote-part fiscale

fällt noch besser aus, erreichte doch die durchschnittliche moyenne de 41,4 pour cent.

Fiskalquote sogar 41,4 Prozent.

Botschaft Message 69

Grafik/Graphique 23

Einnahmen und Gesamtausgaben des Bundes in Prozent des Bruttoinlandproduktes

Recettes et dépenses de la Confédération en pour cent du produit intérieur brut

Gesamtausgaben (=Staatsquote)

Dépenses totales (=quote-part de l'Etat)

Gesamteinnahmen (= Einnahmenquote)

Recettes totales (=quote-part des recettes)

Fiskaleinnahmen (=Steuerquote)

Recettes fiscales (=quote-part d'impôt)

3.5

WUSt/MWSt

IChATVA

3.0

2.5 Direkte Bundessteuer

Impôt fédéral direct

2.0

Zölle

Droits de douane

1.5

Verrechnungssteuer: Rohertrag

Impôt anticipé: rendement brut

1.0

Stempelabgaben

0.5 Droits de timbre

0.0

80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

240.6 Über einen wesentlichen Teil der Gesamteinnahmen 240.6 Une part importante des recettes totales (22%)

(22%) kann der Bund nicht frei verfügen. Diese Einnahmen échappe au pouvoir de la Confédération d'en disposer libre-

sind für bestimmte Aufgaben zweckgebunden oder stellen ment. Ces recettes sont affectées à certaines tâches ou

ein direktes Entgelt für Bundesleistungen dar. Rund 8,8 Mil- servent à couvrir des prestations fédérales. Près de 8,8

liarden entziehen sich damit der finanzpolitischen Prioritäten- milliards sont ainsi soustraits à l'établissement des priorités

bildung. budgétaires.

Nicht frei verfügbar sind namentlich die zweckgebundenen Ne sont notamment pas disponibles les recettes affectées

Einnahmen (5 538 Millionen) und die den Kantonen vorbe- (5 538 mio) et les quotes-parts des cantons à l'impôt fédéral

haltenen Anteile an der direkten Bundessteuer, der Ver- direct, à l'impôt anticipé et à la taxe d'exemption du

rechnungssteuer und am Militärpflichtersatz. Die Summe service militaire. Le montant des quotes-parts des cantons

70 Botschaft Message

der Kantonsanteile beläuft sich 1996 auf insgesamt 3,3 Milli- s'élèvera en tout à 3,3 milliards en 1996. Quelque 42 pour

arden. Rund 42 Prozent der zweckgebundenen Einnahmen cent des recettes affectées, soit 3,7 milliards (droits sur les

oder 3,7 Milliarden (Treibstoffzölle und Verkehrsabgaben) carburants et taxes routières) iront alimenter le financement

fliessen in die Spezialfinanzierung «Strassenverkehr». Der spécial pour la «circulation routière». Le taux de couverture

Deckungsgrad - das Verhältnis zwischen Ausgaben der - c'est-à-dire le rapport entre les dépenses du compte finan-

Finanzrechnung und zuteilbaren Einnahmen - beträgt cier et les recettes imputables - est estimé à 27,5 pour cent.

27,5 Prozent. Abgesehen von den Kantonsanteilen finden Hormis les quotes-parts des cantons, les principaux mon-

sich die betragsmässig wichtigsten Zweckbindungen in den tants sont affectés à la prévoyance sociale, au trafic ainsi

Aufgabenbereichen Soziale Wohlfahrt, Verkehr sowie qu'à l'agriculture et l'alimentation. On trouvera de plus

Landwirtschaft und Ernährung. Ausführlichere Angaben amples informations aux chapitres 211, 212 et 215. La partie

finden sich in den Abschnitten 211,212 und 215. Eine Über- statistique (tableau B 007) renseigne en outre sur le finance-

sicht im Statistikteil (Tabelle B 007) gibt Auskunft über die ment des tâches de la Confédération par des recettes direc-

Finanzierung der Bundesaufgaben durch direkt zuteilbare tement imputables.

Einnahmen.

240.7 Die zweite Hälfte der 80er-Jahre zeichnete sich durch 240.7 La deuxième moitié des années 80 a connu une

ein ausserordentlich hohes Wirtschaftswachstum aus. Dies croissance économique extraordinaire qui s'est reflétée po-

wirkte sich postiv auf die Entwicklung der Bundeseinnahmen sitivement dans les comptes de la Confédération. Cet état de

aus. Die strukturellen Schwächen wurden dadurch aller- grâce a cependant masqué leurs faiblesses structurelles

dings überdeckt. In der Rezession der Jahre 1991 bis 1993 qui furent mises à nu durant les années de récession 1991 à

wurden sie schonungslos offengelegt. Zwar wird die Einfüh- 1993. Certes, la taxe sur la valeur ajoutée va atténuer ces

rung der Mehrwertsteuer die strukturellen Schwächen auf faiblesses du côté des recettes car cet impôt de consomma-

der Einnahmenseite mildern, weil diese moderne Umsatz- tion touche autant les biens que les services. Il n'empêche

steuer nicht nur den Konsum von Waren sondern auch von que les finances fédérales continueront d'être minées par

Dienstleistungen besteuert. Dennoch verbleiben dem Bun- deux défauts structurels sur le plan des recettes. Les droits

deshaushalt nach wie vor einnahmenseitige Strukturschwä- de douane, qui constituent une autre source importante de

chen. Eine weitere wichtige Einnahmenquelle des Bundes recettes pour la Confédération subissent une érosion

nämlich, die Zölle, unterliegen einer ständigen teuerungsbe- constante due au renchérissement car ils sont calculés d'a-

dingten Erosion, weil sie nach Gewicht, Volumen oder Men- près le poids, le volume ou la quantité des marchandises.

gen bemessen werden. Ausserdem wird die Zollbelastung im D'ailleurs les taxes douanières seront progressivement ré-

Rahmen des GATT sukzessive abgebaut. Der Anteil der Zölle duites conformément aux Accords du GATT. Par rapport au

am Gesamthaushalt ist in den letzten Jahren stark zurückge- budget global, la part des droits de douane a fortement

gangen. Im Budgetjahr beträgt ertrotz der 1993 durchgeführ- régressé au cours des dernières années. Elle n'est estimée

ten Treibstoffzollerhöhung lediglich noch 15 Prozent (1980: plus qu'à 15 pour cent (1980: 19%) en dépit de l'augmenta-

19%). Sodann hat die Vergangenheit gezeigt, dass der Ein- tion des droits sur les carburants opérée en 1993. Par ail-

nahmenüberschuss der Pensionskasse des Bundes leurs, l'histoire a montré que l'excédent de recettes de la

(PKB) grösseren Schwankungen ausgesetzt ist. Mit der Um- Caisse fédérale de pensions (CFP) souffre également de

stellung der Automobilzölle vom Gewicht auf die Wertbasis fortes variations. La conversion du mode de perception de

und der beantragten Ausgliederung des Einnahmenüber- l'impôt sur les véhicules automobiles (critère de la valeur au

schusses der PKB aus der Finanzrechnung werden die lieu du poids) et la proposition de dissocier l'excédent de

Strukturschwächen weiter abgebaut. recettes de la CFP du compte financier devraient contribuer

à réduire les déséquilibres structurels.

241 Direkte Bundessteuer 241 Impôt fédéral direct

241.1 Im Budgetjahr 1996 sind erstmals die finanziellen 241.1 En 1996, on sentira pour la première fois les effets de

Auswirkungen des Bundesgesetzes über die direkte Bun- la loi fédérale sur l'impôt fédéral direct (LIFD) du 14

dessteuer (DBG) vom 14. Dezember 1990 (in Kraft seit décembre 1990 (en vigueur depuis le 1.1.1995). En ce qui

1.1.1995) zu berücksichtigen. Bei den natürlichen Personen concerne les personnes physiques, les cantons ont le choix

haben die Kantone die Wahl zwischen der bisherigen zwei- de leur appliquer la taxation bisannuelle (praenumerando)

jährigen Veranlagung mit Vergangenheitsbemessung (Prae- comme ce fut le cas jusqu'à présent ou l'imposition annuelle

numerando) und der einjährigen Veranlagung mit Gegen- (postnumerando). Seul le canton de Bâle-Ville a opté pour le

wartsbemessung (Postnumerando). Derzeit macht einzig der moment pour la taxation annuelle. Les personnes morales

Kanton Basel-Stadt von der Möglichkeit der einjährigen Ver- sont assujetties dorénavant à une imposition annuelle selon

anlagung Gebrauch. Für die juristischen Personen gilt neu le revenu acquis (postnumerando). Avec l'entrée en vigueur

das System der einjährigen Veranlagung mit Gegenwartsbe- de la LIFD, une définition s'est substituée à une autre: on ne

messung (Postnumerando). Mit Inkrafttreten des DBG findet parle plus pour la période soumise à la taxation de période

auch eine begriffliche Änderung statt. Jene Periode, für die de taxation mais de période fiscale.

die Steuer veranlagt wird, wird nicht mehr als Veranlagungs-

periode, sondern als Steuerperiode bezeichnet.

Den Ertrag aus der direkten Bundessteuer schätzen wir Le produit de l'IFD est budgété à 9 400 millions, soit à un

auf 9 400 Millionen, was um 300 Millionen oder 3,1 Prozent montant en recul de 300 millions (-3,1%) par rapport au plan

unter dem Finanzplan vom 19. Oktober 1994 liegt. Der An- financier du 19 octobre 1994. La progression au regard du

stieg gegenüber dem Voranschlag 1995 beträgt 750 Millio- budget 1995 se chiffre à 750 millions, soit à près de neuf pour

nen oder rund neun Prozent. Dieser starke Anstieg ist jedoch cent. Signalons que l'ampleur de cette croissance s'explique

systembedingt, indem 1996 das erste Jahr einer zweijährigen par le système en vigueur: 1996 sera en effet la première

Steuerperiode bei den natürlichen Personen ist und die Ein- année d'une période fiscale bisannuelle visant les personnes

gänge aus früheren Perioden in geraden Jahren jeweils physiques et, durant les années paires, les rentrées - calcu-

höher ausfallen. lées sur la base des années précédentes - sont plus élevées.

Die Kantone sind mit einem Anteil von 30 Prozent an den Quelque 30 pour cent des recettes provenant de l'IFD revien-

Einnahmen aus der direkten Bundessteuer beteiligt, was nent aux cantons, ce qui correspond à peu près à 2,8

einem Betrag von 2,8 Milliarden entspricht. 17 Prozent des milliards. 17 pour cent du produit de l'impôt sont versés aux

Botschaft Message 71

Steuerertrages werden aufgrund ihres eigenen Steuerauf- cantons sur la base de leur propre rendement fiscal. Les 13

kommens verteilt. Die restlichen 13 Prozent werden den pour cent restants sont répartis selon la capacité financière

Kantonen entsprechend ihrer Finanzkraft ausgerichtet. Diese des cantons. Ce mode de répartition constitue un des piliers

Verteilung ist ein zentraler Pfeiler des heutigen bundesstaat- fondamentaux de la péréquation financière fédérale.

lichen Finanzausgleichs.

241.2 Der Gesamtsollertrag der Steuerperiode 1995/96 241.2 Le produit total prévisionnel de la période fiscale

dürfte um 9,9 Prozent über der Steuerperiode 1993/94 lie- 1995/96 pourrait dépasser d'environ 9,9 pour cent celui de la

gen. Dieses im langjährigen Vergleich moderate Wachstum période 1993/94. Cette progression modérée si on la consi-

ist in erster Linie Folge des geringen Einkommenszuwachses dère à long terme est due principalement à la faible crois-

bei den natürlichen Personen in den Bemessungsjahren sance des revenus des personnes physiques enregistrée

1993 und 1994. Während die Einkommen der natürlichen durant les années de calcul 1993 et 1994. Alors qu'en 1991

Personen 1991/92 um insgesamt über zwölf Prozent zuge- et 1992 les revenus des personnes physiques avaient aug-

nommen haben, wird in den Jahren 1993/94 nur noch ein menté de plus de douze pour cent, leur croissance est

Zuwachs von knapp vier Prozent geschätzt. Negativ auf das retombée à tout juste quatre pour cent durant les années

Wachstum des Gesamtsollertrags hat sich auch die Einfüh- 1993/94. L'entrée en vigueur de la LIFD a, elle aussi, eu des

rung des DBG ausgewirkt. Bei den natürlichen Personen retombées négatives sur le produit total de l'impôt. En ce qui

können Einelternfamilien den Tarif für Verheiratete anwen- concerne les personnes physiques, les familles monoparen-

den. Pflichtige ohne BVG-Beiträge kommen in den Genuss tales peuvent dorénavant bénéficier du tarif applicable aux

eines höheren Abzuges von Versicherungsbeiträgen. Zudem personnes mariées. Les assujettis qui ne paient pas les

gilt für Berufsauslagen ein höherer Pauschalabzug und der cotisations au titre de la LPP sont en droit de défalquer un

Zweitverdienerabzug ist modifiziert worden. Die daraus re- montant plus élevé de leurs cotisations aux assurances. En

sultierenden Mindereinnahmen werden durch die hundert- outre, la nouvelle loi admet une déduction forfaitaire plus

prozentige Besteuerung der AHV-Renten teilweise kompen- élevée pour les dépenses professionnelles et modifie les

siert. Die sich per saldo ergebenden Mindereinnahmen be- conditions de défalcation lorsque les deux conjoints exercent

laufen sich auf 70 Millionen pro Jahr. Bei den juristischen une activité lucrative. Le manque à gagner résultant de ces

Personen wird der Holdingabzug bei der Gewinnsteuer von mesures est compensée en partie par l'imposition totale des

Kapitalgesellschaften und Genossenschaften mit wesentli- rentes AVS. Pour solde de tous comptes, la moins-value

chen Beteiligungen neu nach der Nettoertragsmethode aus- s'élève à 70 millions. Pour ce qui touche les personnes

gestattet, was zu Steuerausfällen von jährlich 150 Millionen morales, la réduction d'impôt sur le bénéfice des sociétés de

führt. capitaux et des sociétés coopératives détenant de grosses

participations est opérée dorénavant selon la méthode du

rendement net, ce qui engendrera des pertes fiscales de

l'ordre de 150 millions par an.

Grafik /Graphique 24

Direkte Bundessteuer (Sollbetrag)

Impôt fédéral direct (montant prévisionnel)

Mrd Fr.

35%

Steuern vom Reinertrag und

33% Kapital juristischer Personen

16 Impôts sur le rendement net

35% et le capital des personnes

morales

34%

12 31%

65%

67%

10 30% 65%

29%

69% 66%

29% Steuern auf Einkommen

h 70% natürlicher Personen

Impôts sur les revenus des

" ' 26% s 71% personnes physiques

35% 29% 71%

r N 74%

36% 71%

65%

■ 64%

1973/74 75/76 77/78 79/80 81/82 83/84 85/86 87/88 89/90 91/92 93/94 95/96

Veranlagungsperioden/ Steuerjahre/

Périodes de taxation Années fiscales

Der Steuerbezug und die Verbuchung in der Staatsrechnung folgen La perception de l'impôt et sa comptabilisation dans le compte d'Etat

jeweils ein Jahr zeitverschoben. sont décalées dans chaque cas d'une année.

72 Botschaft Message

241.3 Die natürlichen Personen steuern knapp 68 Prozent 241.3 Les personnes physiques contribuent à raison de

zum Steuerertrag bei. Die Einkommenselastizität, also die quelque 68 pour cent au produit de l'impôt. Le coefficient

Veränderungsrate der Steuereingänge im Verhältnis zum d'élasticité, soit le rapport entre l'augmentation en pour cent

Wachstum der Einkommen in den Bemessungsjahren, ist in du produit de l'impôt et la croissance en pour cent des

den letzten Jahren ziemlich konstant geblieben. Für die Steu- revenus, est demeuré assez stable ces dernières années.

erperiode 1995/96 gehen wir von einer Einkommenselastizi- Nous tablons sur un coefficient d'élasticité de 2,0 pour la

tät von 2.0 aus. Damit resultiert bei einem geschätzten période fiscale 1995/96. Etant admis que les revenus ont

Wachstum der Einkommen in den Bemessungsjahren augmenté d'un peu plus de 3,5 pour cent durant les années

1993/94 von etwas über 3.5 Prozent ein Ertragszuwachs von de calcul 1993/94, le rendement de l'impôt devrait croître de

knapp 7,5 Prozent. Die Einführung des DBG vermindert die- près de 7,5 pour cent. La mise en vigueur de la LIFD réduira

sen auf 6,1 Prozent. Ein Ausgleich der Folgen der kalten ce taux à 6,1 pour cent. Il n'y aura pas de compensation des

Progression findet nicht statt, weil die massgebliche Teue- effets de la progression à froid car l'inflation déterminante ne

rung am 31. Dezember 1993 lediglich 5,9 Prozent betragen s'élevait qu'à 5,9 pour cent au 31 décembre 1993 et se situait

hat und somit unter dem für den Ausgleich massgebenden donc au-dessous du taux déterminant (7%) pour le déclen-

Wert von 7,0 Prozent lag. chement de la compensation.

241.4 Bei den juristischen Personen schlägt die einjährige 241.4 La taxation annuelle postnumerando s'applique pour

Veranlagung mit Gegenwartsbemessung erstmals auf die la première fois aux personnes morales. Les recettes sup-

Einnahmen durch. Die mit dem Systemwechsel verbundenen plémentaires résultant du changement de système sont esti-

Mehreinnahmen betragen rund 500 Millionen. Im Voran- mées à 500 millions. Les impôts dus par les personnes

schlagsjahr berechnet sich die Steuerschuld der juristischen morales en 1996 sont calculés sur la base des années

Personen anhand der Bemessungsjahre 1993/94. Die Steu- 1993/94. Mais leur imposition ne sera que provisoire. La

erschuld ist aber provisorisch. Die definitive Veranlagung taxation définitive aura lieu ultérieurement sur la base de

erfolgt später aufgrund des Bemessungsjahres 1995. l'année de calcul 1995.

Im Gegensatz zu den natürlichen Personen weisen die Ein- Contrairement au coefficient d'élasticité que l'on observe

kommenselastizitäten bei den juristischen Personen grosse dans le cas des personnes physiques, celui des personnes

Schwankungen auf. In den Steuerperioden 1987/88 bis morales peut être affecté de fortes variations. Les valeurs ont

1993/94 lagen die Werte zwischen 0,0 und 2,5. Für das oscillé entre 0,0 et 2,5 durant les périodes fiscales allant de

Voranschlagsjahr haben wir die Einkommenselastizität mit 1987/88 à 1993/94. Pour l'année budgétaire, nous avons

1,2 geschätzt. Bei einem angenommenen Wachstum der retenu un coefficient de 1,2. Attendu que les rendements

Erträge von 15.5 Prozent resultiert eine Zunahme von 18,5 devraient progresser de 15,5 pour cent, il en résultera une

Prozent gegenüber der Steuerperiode 1993/94. Dies ent- augmentation de près de 18,5 pour cent par rapport à la

spricht einem Gesamtsollertrag von 3,6 Milliarden. Die starke période fiscale 1993/94. Le produit total est évalué à 3,6

Zunahme ist auf den Übergang von der zwei- auf die einjäh- milliards. Cette forte augmentation est due au passage de la

rige Steuerperiode zurückzuführen. période fiscale bisannuelle à l'imposition annuelle.

241.5 Mit Inkrafttreten des DBG wird im ersten Bezugsjahr 241.5 Aux termes de la LIFD, le contribuable ne sera pas

auf eine Zahlungseinladung für die zweite Steuerrate der invité, durant la première année de perception, à payer sa

Steuerperiode verzichtet, was dazu führt, dass keine Voraus- deuxième tranche d'impôt pour l'année suivante. On n'en-

zahlungen mehr anfallen. Die Eingänge aus früheren Pe- caissera donc pas de paiements anticipés. Les rentrées

rioden veranschlagen wir für 1996 auf 850 Millionen. provenant des périodes précédentes sont évaluées à 850

millions.

242 Verrechnungssteuer 242 Impôt anticipé

242.1 Der Rohertrag der Verrechnungssteuer ergibt sich 242.1 Le produit brut de l'impôt anticipé résulte de la

aus der Differenz zwischen den Steuereingängen (21 925 différence entre les retenues à la source (21 925 mio) et les

Mio) und den Rückerstattungen (17 875 Mio). Für das Jahr montants remboursés (17 875 mio). Il est évalué à 4 050

1996 wird er auf 4 050 Millionen geschätzt, was im Vergleich millions pour l'année 1996, ce qui représente une augmen-

zum Budget 1995 einer Zunahme um 40 Prozent entspricht. tation de 40 pour cent en comparaison du budget 1995. De

In der aufschlussreicheren Vergleichsperiode von 1994 bis 1994 à 1996, période plus révélatrice, il marquerait ainsi une

1996 hat der Rohertrag um durchschnittlich 7,5 Prozent pro hausse de 7,5 pour cent en moyenne par an. Après la chute

Jahr zugenommen. Nach dem Einbruch von 1993 und zwei subie en 1993 et deux années de faible rendement, le produit

ertragsschwachen Jahren dürfte sich der Rohertrag aus der de l'impôt anticipé se normaliserait ainsi graduellement. Il

Verrechnungssteuer allmählich stabilisieren. Mit den etwas retrouverait pratiquement le niveau enregistré en 1990, mais

mehr als vier Milliarden erreicht er wieder das Niveau von avec une quote-part de remboursements sensiblement plus

1990. allerdings mit einer bedeutend höheren Rückerstat- élevée.

tungsquote.

Botschaft Message 73

Grafik / Graphique 25

Verrechnungssteuer

Impôt anticipé

Mrd Fr.

Übrige Eingänge

Autres rentrées

Zinsen auf Bank- und

Kundenguthaben

Intérêts sur les avoirs des

banques et des déposants

Aktiendividenden

Dividendes d'actions

Rohertrag

Rendement brut

.§ Obligationenzmsen

Intérêts sur les obligations

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Die starke Zunahme der Verrechnungssteuereinnahmen ge- La forte progression du produit de l'impôt anticipé entre 1995

genüber dem Vorjahr ist zum Teil auf die treppenförmige et 1996 s'explique en partie par le profil en dents de scie

Entwicklung bei den Rückerstattungen zurückzuführen. In des remboursements. En règle générale, ces derniers sont

der Regel liegen diese in ungeraden Jahren höher als in moins élevés les années paires que les années impaires, ce

geraden Jahren, was mit der in vielen Kantonen üblichen qui est dû au mode de taxation bisannuel en vigueur dans de

zweijährigen Veranlagungsperiode zusammenhängt. nombreux cantons.

Im Vergleich zum Finanzplan vom 19. Oktober 1994 sind Comparativement au plan financier du 19 octobre 1994, les

die Erträge angesichts der deutlichen Zunahme der in den rentrées ont été révisées à la hausse au regard de la nette

letzten Jahren ausgeschütteten Dividenden nach oben ange- progression des dividendes versés ces dernières années.

passt worden. Weil jedoch gleichzeitig die Rückerstattungen Comme, toutefois, le montant des remboursements a dû être

höher angesetzt werden mussten, liegt der Rohertrag 200 relevé dans une mesure plus importante, le rendement brut

Millionen tiefer als im alten Finanzplan. subit une baisse de 200 millions par rapport au montant prévu

précédemment.

242.2 Die Prognose von Saldogrössen ist mit besonderen 242.2 La prévision de données établies par différence est

Unsicherheiten verbunden. Die Fehler, die bei der Einschät- entourée de grandes incertitudes. Les erreurs d'appréciation

zung der beiden für den Saldo massgeblichen Komponenten susceptibles de se produire lors du calcul des deux éléments

auftreten, können sich kumulieren. Bereits kleine Schät- de l'opération peuvent en effet se cumuler. En premier lieu.

zungsfehler bei den massgeblichen Bestimmungsgrössen de petites erreurs dans les paramètres d'estimation des

für die Eingänge (Zinssätze, Bestände der Bankkundengut- rentrées (taux d'intérêt, avoirs en banque de la clientèle,

haben und Obligationen, Dividendenausschüttungen) kön- volume des obligations, dividendes) peuvent à elles seules

nen zu grossen Abweichungen führen. Wenn beispielsweise entraîner déjà un écart de grande ampleur. Si. par exemple,

die Zinssätze nur um einen Viertel-Prozentpunkt höher als on fixe le niveau de l'intérêt un quart de point de pourcentage

angenommen ausfallen, werden die Eingänge um rund eine trop haut, on surestime les rentrées de près d'un demi-mil-

halbe Milliarde zu hoch geschätzt. Zudem bestehen bezüg- liard. En second lieu, l'estimation des remboursements s'a-

lich Rückerstattungen verhältnismässig grosse Unsicherhei- vère particulièrement délicate, notamment pour ce qui est

ten, insbesondere bei Rückerstattungen an natürliche Perso- des demandes émanant des personnes physiques.

nen.

74 Botschaft Message

Aus diesen Gründen sind die Annahmen, auf denen die Dans ces conditions, les hypothèses sur lesquelles est

Berechnung der Verrechnungssteuer beruht, von grosser fondé le calcul de l'impôt anticipé revêtent une grande impor-

Bedeutung. Unsere Schätzung für 1996 stützt sich insbeon- tance. Nos estimations pour 1996 sont basées sur l'hypo-

dere auf die Annahme, dass sich die Zinssätze auf niedrigem thèse d'une stabilisation des taux d'intérêt à un faible niveau.

Niveau stabilisieren.

242.3 Wir rechnen mit Eingängen aus der Verrechnungs- 242.3 Les rentrées de l'impôt anticipé sont budgétisées à

steuer im Umfang von 21,9 Milliarden, was mehrere hundert 21,9 milliards, soit un montant supérieur de plusieurs cen-

Millionen über dem für 1995 erwarteten Betrag liegt. Die taines de millions au résultat attendu pour 1995. Elles retrou-

Eingänge nehmen im Budgetjahr also wieder zu, nachdem veraient ainsi une croissance positive, après une baisse

sie 1995 wahrscheinlich noch zurückgehen. Diese Zunahme probable en 1995. Leur progression est due au prolongement

ist auf die höheren Eingänge aus den Dividendenausschüt- attendu de la forte augmentation des recettes provenant des

tungen zurückzuführen. Dagegen dürften die Eingänge aus dividendes suite à l'amélioration des bénéfices des sociétés

den Obligationen und Guthaben der Bankenkunden infolge anonymes. En revanche, les rentrées découlant des obliga-

der in den letzten Jahren gesunkenen Zinssätze leicht abneh- tions et des avoirs de la clientèle bancaire devraient légère-

men. ment fléchir en raison de la baisse des taux d'intérêt interve-

nue ces dernières années.

242.4 Trotz der Zunahme der Eingänge dürften die Rücker- 242.4 En dépit de la progression des rentrées, les rembour-

stattungen gegenüber 1995 abnehmen und bei 17,9 Milliar- sements devraient diminuer par rapport à 1995 pour se fixer

den zu liegen kommen. Ihr Rückgang erklärt sich zum gros- 17,9 milliards. Leur recul s'explique largement par le mode

sen Teil aus der in zahlreichen Kantonen üblichen zweijähri- de taxation bisannuel pratiqué par de nombreux cantons;

gen Veranlagung. In den geraden Jahren betreffen die Rück- durant les années paires, les remboursements aux per-

erstattungen an die natürlichen Personen die Zinserträge aus sonnes physiques portent sur les rémunérations de l'année

dem Vorjahr. In den ungeraden Jahren kommen zusätzlich précédente, alors que, durant les années impaires, ils

noch Rückerstattungen auf Kapitalerträgen hinzu, die zwei concernent en plus en partie les revenus acquis deux ans

Jahre vorher erzielt wurden. Trotzdem sollten die Rückerstat- auparavant. Ils devraient toutefois reculer également en com-

tungen im Vergleich zum letzten geraden Jahr 1994 tiefer paraison de 1994, dernière année paire comparable. Ils

liegen. Ursache hierfür ist die Tatsache, dass sie sich immer cesseront en effet graduellement de porter sur la période de

weniger auf die Hochzinsperiode beziehen. taux d'intérêt élevés.

242.5 Die Normalisierung bei der Rückerstattungsquote 242.5 La normalisation de la quote-part des rembourse-

(Rückerstattungen in Prozent der Eingänge) dürfte sich 1996 ments (remboursements en pour cent des rentrées) devrait

fortsetzen, weil die Rückerstattungen bei höheren Eingängen se poursuivre en 1996, résultant du fléchissement des rem-

abnehmen. Die Rückerstattungsquote sollte sich deshalb boursements s'alliant au retour à la croissance des rentrées.

gegenüber 1994 (85,5%) deutlich verringern. Wir schätzen Ainsi, la quote-part des remboursements diminuerait par

sie auf 81,5 Prozent. rapport au taux très élevé de 85,5 enregistré en 1994 pour

s'inscrire à 81,5 pour cent.

243 Stempelabgaben 243 Droits de timbre

243.1 Die Stempelabgaben zeichnen sich durch grosse 243.1 Les droits de timbre se caractérisent par une grande

Schwankungen aus, in denen sich die Turbulenzen auf den volatilité, qui reflète d'abord les turbulences pouvant affecter

Finanzmärkten und die sich ändernde Anzahl Gründungen les marchés financiers et ensuite les vagues de créations et

und Vergrösserungen von Kapitalgesellschaften widerspie- d'agrandissements de sociétés. De plus, l'évolution de la

geln. Darüberhinaus beeinflusst die Konjunktur im In- und conjoncture en Suisse et à l'étranger influe sur le produit des

Ausland den Ertrag aus der Stempelsteuer. Nachdem trotz droits de timbre. Après avoir enregistré une croissance posi-

Reform der Stempelabgaben 1993 ein positives Wachstum tive en 1993 en dépit de la réforme du droit de timbre, il a

verzeichnet werden konnte, nahmen die Einnahmen im ver- diminué en 1994, malgré la reprise économique, et il subira

gangenen Jahr trotz wirtschaftlichem Aufschwung ab. Dieser probablement une nouvelle baisse en 1995.

Trend dürfte im laufenden Jahr anhalten.

Botschaft Message 75

Grafik / Graphique 26

Stempelabgaben

Droits de timbre

Übrige Erträge

Autres produits

Emissionsabgaben

Droits de timbre d'émission

Umsatzabgaben

Droits de timbre de

négociation

81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96

Budgets

Tabelle/Tableau 33

Stempelabgaben Droits de timbre

1980 1990 V1995B V1996 B Differenz zu

Différence par rapport au

V1995 B

Millionen Franken millions de francs

Gesamtertrag 696 2 091 1 850 1800 -2,7 Produit total

— Emissionsabgaben 175 553 730 470 -35,6 — Droits d'émission

— Umsatzabgabe 409 1 309 840 900 +7,1 — Droits de timbre de

négociation

• Inländische Wertpapiere 78 302 210 275 +31,0 • Titres suisses

• Ausländische Wertpapiere 331 1 007 630 625 -0,8 • Titres étrangers

(Dollarkurs)1 (1,65) (1,39) (1,50) (1,20) (cours du dollar)1

Prämienquittungsstempel 112 229 280 425 51,8 - Timbre de quittance de

primes

'Durchschnitt Oktober des Vorjahres bis September des Rech- 'Moyenne du mois d'octobre de l'année précédente au mois de

nungsjahres septembre de l'exercice

243.2 Für das Budgetjahr 1996 ist ein Ertrag von 1 800 243.2 Pour le budget 1996, on évalue le produit des droits

Millionen zu erwarten, was einer Abnahme von 50 Millionen de timbre à 1 800 millions, ce qui correspond à une baisse

oder 2,7 Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995 ent- de 50 millions, soit 2,7 pour cent, par rapport au budget 1995.

spricht. Allerdings deuten die Eingänge der ersten Jahres- Toutefois, les résultats de la première partie de l'année en

hälfte darauf hin, dass der für 1995 budgetierte Betrag nicht cours donnent à penser que le montant budgétisé pour 1995

erreicht werden dürfte. Die Schätzung berücksichtigt die ne sera pas atteint. Notre prévision tient compte de l'impact

Auswirkungen der Sanierungsmassnahmen 1994, die am des mesures d'assainissement 1994 qui entreront en vi-

1. Januar 1996 in Kraft treten werden. Die Emissionsabgaben gueur au 1er janvier 1996. Les droits d'émission ont été

76 Botschaft Message

auf Beteiligungsrechten sind herabgesetzt und der Prämien- réduits et les droits de primes augmentés en conséquence.

quittungsstempel heraufgesetzt worden. Diese Steuersatz- Au total, ces modifications se compensent dans une large

änderungen kompensieren sich weitgehend. Die budgetier- mesure. Les données pour 1996 du plan financier du 19

ten Einnahmen liegen um 125 Millionen unter dem Finanz- octobre 1994 ont été réduites de 125 millions. A l'origine de

plan vom 19. Oktober 1994. Diese Korrektur nach unten ist cette correction se trouve la révision à la baisse du produit

auf die Tieferschätzung der Ausgangsbasis 1995 und die des droits de timbre pour 1995 et de la croissance économi-

schwächere Wirtschaftsentwicklung im Jahre 1996 zurück- que pour 1996. Une mise en perspective montre que les

zuführen. Im langfristigen Vergleich zeigt es sich, dass die droits de timbre demeureront inférieurs au niveau atteint en

Stempelabgaben unter dem Niveau von 1993 bleiben wer- 1993.

den.

243.3 Bei den Emissionsabgaben rechnen wir im Budget- 243.3 Les droits d'émission devraient rapporter 470 mil-

jahr 1996 mit Einnahmen von 470 Millionen, was 260 Millio- lions en 1996, en diminution de 260 millions soit 36 pour cent

nen oder 36 Prozent weniger als im Voranschlag 1995 be- comparativement au budget 1995. Néanmoins, le montant

deutet. Allerdings ist der für 1995 veranschlagte Betrag aus budgétisé pour 1995 apparaît actuellement sensiblement

heutiger Sicht als zu hoch zu bezeichnen. Der nach wie vor surévalué et a dû être révisé à la baisse. Le fléchissement de

schleppende Wirtschaftsgang hat Auswirkungen auf die la croissance économique n'a pas manqué d'induire une

Emission von Aktien und Obligationenanleihen. Der Rück- contraction des émissions d'actions et des emprunts obliga-

gang ist zudem auch auf die Revision der Stempelabgaben taires. En outre, l'écart par rapport au budget 1995 s'explique

zurückzuführen, welche mit den Sanierungsmassnahmen en partie par la réforme du droit de timbre contenue dans les

1994 beschlossen worden ist und am 1. Januar 1996 in Kraft mesures d'assainissement 1994 et qui entrera en vigueur au

treten wird. Diese Reform sieht die Reduktion des Abgabe- 1er janvier 1996. Cette révision prévoit l'abaissement du taux

satzes auf Beteiligungsrechten von 3,0 auf 2,0 Prozent und du droit d'émission sur la formation de capital-actions de 3,0

eine Steuerbefreiung der kleinen und mittleren Unternehmen à 2,0 pour cent et l'exemption des petites et moyennes

vor, deren einbezahltes Kapital 250 000 Franken nicht über- entreprises dans la mesure où le capital apporté ne dépasse

steigt. Damit dürfte ein Einnahmenausfall von rund 150 Mil- pas 250 000 francs. Elle devrait entraîner un manque à

lionen verbunden sein. Zudem dürfte 1996 die Kapitalnach- gagner de quelque 150 millions. Pour 1996, nous pensons

frage angesichts des zögerlichen Wirtschaftsaufschwungs que la demande de capitaux demeurera faible au vu de la

schwach bleiben. fragilité de la reprise économique.

243.4 Den Ertrag aus dem Umsatzstempel schätzen wir 243.4 Le produit des droits de négociation est estimé à

auf 900 Millionen, was einer Zunahme von 60 Millionen oder 900 millions, à savoir une hausse de 60 millions soit 7,1 pour

7,1 Prozent gegenüber dem Voranschlag 1995 entspricht. cent par rapport au budget 1995. En raison de la faiblesse de

Der in den Voranschlag 1995 aufgenommene Betrag dürfte la bourse qui s'est prolongée jusqu'en avril, le montant inscrit

allerdings infolge der schwachen Börse vor allem zu Beginn au budget 1995 ne sera toutefois vraisemblablement pas

des laufenden Jahres nicht ganz erreicht werden. Für 1996 atteint. Pour 1996, nous prévoyons le prolongement de la

rechnen wir mit der Fortsetzung des gegenwärtigen Auf- tendance actuellement haussiere de la bourse, ce qui devrait

wärtstrends an der Börse. Dies dürfte das Volumen der entraîner une nouvelle progression du montant des transac-

Finanzgeschäfte, welche mit dem Umsatzstempel besteuert tions financières frappées du droit de négociation.

werden, positiv beeinflussen.

243.5 Der Prämienquittungsstempel wird 1996 schät- 243.5 Les droits sur les quittances de primes rapporte-

zungsweise 425 Millionen einbringen. Dies sind 145 Millionen ront 425 millions, après quelque 145 millions en 1995. Cette

mehr als im Voranschlag 1995. Dieser deutlichen Zunahme nette augmentation trouve son origine dans le relèvement du

liegt die Anhebung des Abgabesatzes auf den Prämien der taux des droits sur les primes de l'assurance-responsabilité

Haftpflicht- und Fahrzeugversicherung von 1,25 auf 5,0 Pro- civile et de l'assurance de corps de véhicule de 1,25 à 5,0

zent zu Grunde. pour cent.

244 Mehrwertsteuer 244 Taxe sur la valeur ajoutée

244.1 Im Voranschlagsjahr kann die Mehrwertsteuer erst- 244.1 En 1996, la taxe sur la valeur ajoutée pourra être

mals über ein volles Jahr vereinnahmt werden. Für 1996 perçue pour la première fois sur une année entière. Les

rechnen wir mit Einnahmen von 11,6 Milliarden. Dabei ist der recettes escomptées à ce titre se montent à 11,6 milliards.

vom Parlament abgelehnten Treibstoff-, Heizöl- und Gaszol- Ce chiffre tient compte du relèvement refusé par le Parle-

lerhöhung sowie dem reduzierten Satz für Beherbungslei- ment des droits sur les carburants, l'huile de chauffage et le

stungen Rechnung getragen worden. Zu den Mehrwertsteu- gaz naturel et du taux réduit applicable aux prestations de

ereinnahmen kommen noch 125 Millionen aus dem Abbau l'économie hôtelière. 125 millions provenant de l'encaisse-

der Steuerausstände bei der Warenumsatzsteuer hinzu. Die ment d'arriérés dus au titre de l'IChA viendront en outre

Abweichung der Einnahmen aus der Mehrwertsteuer vom s'ajouter au produit de la TVA. L'écart par rapport au plan

Finanzplan vom 19. Oktober 1994 (-75 Mio) ist einerseits auf financier du 19 octobre 1994 (-75 mio) est imputable aux

die erwähnten Mindereinnahmen zurückzuführen. Diese moins-values précitées. Celles-ci sont cependant compen-

werden jedoch durch die Auswirkungen des gegenüber dem sées dans une large mesure par les retombées de la crois-

alten Finanzplan höher geschätzten Wirtschaftswachstums sance économique revue en hausse par rapport à l'ancien

zu einem guten Teil kompensiert. plan financier.

Gegenüber dem Voranschlag 1995 resultiert bei den Mehr- Au regard du budget 1995, les recettes provenant de la TVA

wertsteuereinnahmen eine Zunahme von 3,9 Milliarden. Al- augmentent de 3,9 milliards. A noter toutefois que la TVA n'a

lerdings gilt es zu berücksichtigen, dass im laufenden Jahr été encaissée que sur trois trimestres durant l'année en

Erträge von lediglich drei Quartalen anfallen. Bereinigt um cours. Corrigé de ce facteur, le taux de croissance approche

diesen Faktor ergibt sich eine Wachstumsrate von gegen les quatre pour cent. Le coefficient d'élasticité PIB pour ce

vier Prozent. Somit unterstellen wir eine BIP-Elastizität der qui touche les rentrées de la TVA est estimé à un.

Mehrwertsteuereinnahmen von ungefähr eins.

Botschaft Message 77

244.2 Für das laufende Jahr wurden die Eingänge aus der 244.2 Pour l'année en cours, nous prévoyons que le produit

Mehrwertsteuer mit 7,7 Milliarden veranschlagt. Die bisheri- de la TVA s'élèvera à 7,7 milliards. Les recettes encaissées

ge Entwicklung der Mehrwertsteuererträge lässt noch keine à ce jour ne nous permettent pas d'évaluer avec certitude le

zuverlässige Hochrechnung auf das Jahresergebnis zu, so résultat final. Il n'y a donc pas lieu présentement de modifier

dass sich aus heutiger Sicht keine Schätzkorrekturen im les prévisions pour 1996. Certains facteurs, qui devraient

Voranschlag 1996 aufdrängen. Faktoren, die tendenziell für générer un accroissement du rendement de la TVA seront

höhere Mehrwertsteuereingänge sprechen, werden durch contrecarrés par d'autres éléments induisant une baisse des

andere Faktoren, die tiefere Erträge erwarten lassen, kom- rentrées. Ainsi la taxation des importations notamment rap-

pensiert. Höhere Einnahmen im laufenden Jahr sind insbe- portera des recettes supplémentaires durant l'année en

sondere aus der Besteuerung der Importe zu erwarten. Für cours. En outre, les entreprises enregistrées au titre des

höhere Mehrwertsteuereingänge spricht auch die Tatsache, assujettis à la TVA étant plus nombreuses que prévu à

dass die Anzahl der im Register der Mehrwertsteuerpflichti- l'origine, on peut s'attendre à un surcroît de recettes. Celui-ci

gen eingetragenen Unternehmen höher ist als ursprünglich restera cependant dans des limites modestes vu que les

angenommen. Da es sich bei den zusätzlichen Steuerpflich- assujettis de la dernière heure sont essentiellement des

tigen aber vorwiegend um Dienststellen der öffentlichen services publics et des petites sociétés dont le chiffre d'af-

Hand und um kleinere Unternehmen mit geringen Umsätzen faires est limité. En revanche, il faut s'attendre à une baisse

handelt, dürften sich allfällige Mehreinnahmen in engen des rentrées due aux décomptes mensuels des soldes posi-

Grenzen halten. Einnahmenvermindernd wirkt sich dagegen tifs d'impôt préalable que les assujettis sont en droit d'opérer.

aus, dass die Steuerpflichtigen mit Vorsteuerüberschüssen Par ailleurs, la prolongation générale des délais de paiement

monatlich abrechnen können. Weitere Mindereinnahmen er- de 30 à 60 jours provoquera aussi un recul des rentrées.

geben sich aus der allgemeinen Verlängerung der Zahlungs-

fristen von 30 auf 60 Tage.

244.3 Die Schätzung der Einnahmen aus der Mehrwertsteu- 244.3 Faute de recul et par conséquent d'expérience, toute

er ist mangels genügender Erfahrungswerte mit grossen prévision concernant les recettes de la TVA paraît très aléa-

Unsicherheiten verbunden. Eine zuverlässige Ausgangsba- toire. A cet égard, nous ne disposerons pas de base fiable

sis für Einnahmenprognosen werden wir erst mit dem Voran- avant l'établissement du budget 1997. A ce facteur d'incerti-

schlag 1997 aufweisen. Erhöht wird die bestehende Unsi- tude s'ajoutent les diverses retouches - dont les effets sont

cherheit noch durch verschiedene vorgesehene Änderungen difficilement chiffrables - que devrait subir l'ordonnance sur

an der Mehrwertsteuerverordnung, deren finanzielle Auswir- la taxe sur la valeur ajoutée.

kungen schwierig zu beziffern sind.

245 Zolleinnahmen 245 Droits de douane

245.1 Die Einnahmen aus den Einfuhrzöllen werden für 245.1 Les recettes provenant des droits d'entrée sont esti-

1996 auf 1 347 Millionen geschätzt und liegen damit um 151 mées à 1 347 millions pour 1996, un montant supérieur de

Millionen höher als im Voranschlag 1995. Dieser Anstieg quelque 151 millions par rapport au budget 1995. Cette

erklärt sich aus der Umwandlung von gewissen landwirt- progression s'explique par un transfert de recettes qui étaient

schaftlichen Abgaben in Zölle. Dies ist Folge der mit dem comptabilisées jusqu'alors sous «taxes d'orientation agri-

Inkrafttreten der Abkommen des GATT/WTO verbundenen coles»: suite à l'entrée en vigueur des accords du

Tarifizierung. Ohne diesen Sonderfaktor würden die Einfuhr- GATT/OMC, différents suppléments de prix prélevés sur les

zölle im Rahmen des für 1995 veranschlagten Betrages zu produits agricoles devront être transformés en droits de

liegen kommen. Hintergrund dieser Einnahmenstagnation douane (tarification). Hors ce transfert, le montant des droits

sind allerdings zwei gegenläufige Entwicklungen. Einerseits d'entrée attendu en 1996 est proche du montant budgétisé

kann eine leichte Zunahme der Importe erwartet werden, was pour 1995. Cette quasi-stagnation recouvre toutefois deux

sich auf die Einfuhrzölle tendenziell positiv auswirken wird. évolutions divergentes: d'une part, on attend une légère

Andererseits wird die Verwirklichung der erwähnten GATT- progression des importations, ce qui devrait avoir un effet

Verträge eine gewisse Einbusse bei bisher erhobenen Ein- positif sur les droits d'entrée; d'autre part, la mise en oeuvre

fuhrzöllen zur Folge haben. des accords du GATT entraînera une perte de recettes au

titre des droits d'entrée perçus jusqu'à présent.

Verglichen mit dem alten Finanzplan liegen die Einfuhrzöl- Comparativement au plan financier précédent, les droits

le ohne Berücksichtigung der Tarifizierung rund 350 Millionen d'entrée, hors transfert des taxes agricoles, subiront un man-

tiefer. Diese gewichtige Differenz erklärt sich daraus, dass que à gagner d'environ 350 millions. Le refus par le Parle-

das Parlament der Abgabenerhöhung für Heizöl und Gas im ment de l'augmentation des droits sur l'huile de chauffage et

Rahmen der Sanierungsmassnahmen 1994 nicht zuge- le gaz naturel proposée dans le programme d'assainisse-

stimmt hat. ment 1994 explique cet écart substantiel.

78 Botschaft Message

Grafik/Graphique 27

Zolleinnahmen

Recettes douanières

Mio. Fr.

7 000

6 000 Tabakzölle

Droits sur le tabac

Zollzuschlag auf

5 000 Treibstoffen

Droits supplémentaires

sur les carburants

4 000

3 000

Zölle auf Treibstoffen

Droits sur les carburants

2 000

1 000

80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96

J Einfuhrzölle

Droits d'entrée

Budgets

Die ab 1991 real rückläufigen Importe verzeichnen seit Après avoir reculé progressivement depuis 1991, les impor-

dem letzten Quartal 1993 infolge der konjunkturellen Erho- tations en termes réels ont retrouvé une tendance à la

lung wieder eine steigende Tendenz. In den letzten Monaten hausse à partir du dernier trimestre 1993 sous l'effet du

ist allerdings eine leichte Abnahme bei den eingeführten redressement conjoncturel. Ces derniers mois, on a toutefois

Konsumgütern, insbesondere bei Fahrzeugen, zu verzeich- noté un fléchissement des importations de biens de consom-

nen. Für das Budgetjahr 1996 erwarten wir ein beschleunig- mation, en particulier des véhicules. Pour 1996, nous pré-

tes Wachstum der Einfuhren. Dieses dürfte allerdings durch voyons une accélération de la croissance des importations,

den zurückhaltenden privaten Konsum gedämpft werden. mais qui devrait demeurer bridée par l'atonie de la consom-

mation privée.

Das Abkommen der Uruguay-Runde des GATT/WTO ist am L'accord issu du Cycle d'Uruguay du GATT/OMC est entré

1. Juli 1995 in Kraft getreten und sieht einen weltweiten en vigueur le 1er juillet 1995, prévoyant des réductions sub-

Abbau der Einfuhrzölle vor. Wie sich dieses Abkommen in stantielles des droits de douane dans le monde entier. Cer-

den nächsten Jahren auf die Einnahmen des Bundes auswir- taines incertitudes subsistent encore pour ce qui est de son

ken wird, ist zum gegenwärtigen Zeitpunkt noch offen. Im impact financier sur le budget de la Confédération au cours

Budgetjahr 1996 ist mit Mindereinnahmen aus Zöllen auf des prochaines années. Néanmoins, pour 1996, on prévoit

Industrie- und Landwirtschaftserzeugnissen in der Höhe von une perte en matière de droits de douane sur les produits

75 Millionen zu rechnen. Der Trend zur Erosion der Zollein- industriels et agricoles de l'ordre de 75 millions. La tendance

nahmen, der sich in den vergangenen Jahren aufgrund à l'érosion des droits de douane perceptible depuis nombre

verschiedener Zollabbaurunden und Freihandelsabkommen, d'années déjà à la suite de différents cycles de démantèle-

abzeichnete, wird sich somit auch 1996 fortsetzen. Der Anteil ments tarifaires et de traités de libre-échange, notamment

der Einfuhrzölle an den Gesamteinnahmen dürfte dann unter avec les pays de l'Est, se poursuivra ainsi en 1996. La part

drei Prozent fallen. des droits d'entrée aux recettes totales tombera alors au-des-

sous de trois pour cent.

245.2 Die Treibstoffzölle werden im Voranschlag 1996 auf 245.2 Les droits sur les carburants sont budgétisés à

4 590 Millionen veranschlagt. Davon entfallen 2 700 Millionen 4 590 millions, 2 700 provenant des droits de base et 1 890

auf den Grundzoll und 1 890 Millionen auf den Zollzuschlag. des droits supplémentaires. Comparativement au budget

Im Vergleich zum Voranschlag 1995 nehmen sie um 2,7 1995, ils augmentent de 2,7 pour cent.

Prozent zu.

Botschaft Message 79

Gegenüber dem Finanzplan vom 19. Oktober 1994 mussten Par rapport au plan financier précédent, les recettes des

die Einnahmen aus den Treibstoffzöllen stark nach unten droits sur les carburants ont fait l'objet d'une révision substan-

korrigiert werden (-785 Mio), weil das Parlament die im tielle (-785 mio) en raison du refus par le Parlement des

Rahmen der Sanierungsmassnahmen 1994 vorgeschlage- mesures d'assainissement 1994 proposées dans ce do-

ne Steuererhöhung abgelehnt hat. Diese sah eine Anpas- maine. Ces dernières prévoyaient une hausse de 15 cen-

sung des Grundzolls um 15 Rappen je Liter nach oben vor. times de la taxe de base et la suppression de la restitution

Zudem sollte auf die Zollrückerstattungen an die konzessio- des droits de douane aux entreprises de transport conces-

nierten Transportunternehmen, die Landwirtschaft, die Forst- sionnaires, à l'agriculture, sylviculture et pêche profession-

wirtschaft und die Berufsfischerei verzichtet werden. nelle.

Die nach verbleitem und bleifreiem Benzin differenzierten Le tarif des droits de base différencié selon qu'il frappe

Grundzolltarife wurden auf den 1. Januar 1994 zum letzten l'essence additionnée de plomb ou sans plomb a été adapté

Mal angepasst. Der Voranschlag 1996 stützt sich auf einen pour la dernière fois au 1er janvier 1994. Le budget 1996

Anteil des bleifreien Benzins von 85 Prozent. Da er bereits repose dès lors sur une part de 85 pour cent pour l'essence

im April des laufenden Jahres 85 Prozent erreicht hat, werden sans plomb. Comme elle atteignit déjà la barre des 85 pour

sich die Mehr- und Mindererträge aus der Differenzierung bis cent en avril 1995. on présume que les plus-values et les

Ende Jahr weitgehend kompensieren. Eine Anpassung des pertes cumulées depuis l'instauration du tarif différencié de-

Tarifs wird sich demnach wahrscheinlich 1996 aufdrängen. vraient pratiquement se compenser en fin d'année 1995. Une

adaptation du tarif s'imposera dès lors vraisemblablement en

1996.

Der Treibstoffzollertrag hängt von verschiedenen Faktoren Le produit des droits sur les carburants dépend de différents

ab. Die Hauptgrössen sind der Motorfahrzeugbestand und facteurs. L'évolution du parc des véhicules automobiles et

die durchschnittlichen jährlichen Fahrleistungen. Der Ge- le nombre de kilomètres parcourus en moyenne par année

samtbestand an Motorfahrzeugen stieg in den vergangenen sont déterminants. L'effectif total des véhicules à moteur n'a

Jahren stetig an. Ob dies auch in Zukunft zu einem erhöhten cessé de croître ces dernières années. Il est toutefois difficile

Treibstoffverbrauch führen wird, ist infolge der in der Regel de dire si la poursuite de cette tendance entraînera une nette

besseren Technik der neuen Wagen unsicher. Auch über die hausse de la consommation de carburant, les véhicules

zu erwartenden Fahrleistungen lassen sich keine präzisen neufs étant en général plus économes en carburant que les

Angaben machen. Die Erfahrungswerte deuten aber darauf véhicules anciens. Aucune prévision fiable ne peut non plus

hin, dass der wirtschaftliche Aufschwung den Treibstoff- être effectuée en ce qui concerne le nombre de kilomètres

verbrauch der Unternehmungen und der privaten Haushalte qui seront parcourus. Les observations faites par le passé

steigern wird. Der Benzinverbrauch in den Grenzregionen nous incitent toutefois à penser que l'amélioration conjonc-

beeinflusst die Einnahmenentwicklung ebenfalls. Diese turelle stimulera la consommation de carburant des entre-

hängt weitgehend von den Preisrelationen im internationa- prises et des particuliers. Enfin, la demande d'essence

len Vergleich ab. In den letzten Monaten ist die Nachfrage dans les zones frontalières influe sur les recettes. Elle

infolge der Lira-Schwächung erneut gesunken. Weil der dépend pour l'essentiel des prix relatifs en comparaison

Schweizer Franken stark bleiben dürfte, ist eine Wiederbele- internationale. Ces derniers mois, elle a diminué de nou-

bung der ausländischen Nachfrage kaum zu erwarten. veau à la suite de la forte dépréciation de la lire. Comme le

franc suisse devrait demeurer relativement fort, on ne peut

guère s'attendre à un rebond de la demande étrangère.

246 Tabaksteuer und Verkehrsabgaben 246 Impôt sur le tabac et taxes routières

246.1 Die Einnahmen aus der Tabaksteuer werden 1996 246.1 L'impôt sur le tabac devrait rapporter 1 380 millions,

auf 1 380 Millionen veranschlagt, 20 Millionen mehr als im soit une hausse de 20 millions en comparaison du budget

Voranschlag 1995. Angesichts der im vergangenen und bis- 1995. Eu égard aux moins-values accusées en 1994 et à la

her im laufenden Jahr tiefer als erwartet ausgefallenen Ein- faiblesse des recettes enregistrées durant la première partie

nahmen muss der im Voranschlag 1995 enthaltene Betrag de l'année 1995. le montant figurant au budget 1995 doit

als zu hoch bezeichnet werden. So ist bereits seit einigen cependant être considéré comme sensiblement surestimé.

Monaten ein Rückgang der Zigarettenverkäufe festzustellen, Ainsi, on constate depuis plusieurs mois déjà un recul de la

der auf die geringere ausländische Nachfrage zurückzufüh- vente de cigarettes dû vraisemblablement à la nette réduction

ren ist. Es ist zudem nicht auszuschliessen, dass die wieder- de la demande étrangère suite à l'appréciation du franc. De

holten Erhöhungen des Tabaksteuersatzes zu einer Abnah- plus, il n'est pas exclu que les hausses répétées du tarif de

me des Inlandkonsums geführt haben. Aus diesen Gründen l'impôt aient entraîné une diminution de la consommation

fallen die Einnahmen um 60 Millionen tiefer als im Finanzplan domestique. Pour ces raisons, les recettes prévues pour

vom 19. Oktober 1994 aus. 1996 seront inférieures de 60 millions au plan financier

précédent.

Die im Vergleich zum Voranschlag 1995 höher liegenden L'augmentation attendue entre 1995 et 1996 est due avant

Einnahmen sind auf die Aenderung der Steuerstruktur zu- tout au changement de structure fiscale adopté dans le

rückzuführen, die mit den Sanierungsmassnahmen 1994 programme d'assainissement 1994 et. dans une moindre

beschlossen worden sind. Zudem wirkt sich die Erhöhung mesure, à la majoration du taux de l'impôt entrée en vigueur

des Steuersatzes auf den 1. April 1995 aus, welche im au 1er avril 1995 et qui exercera pour la première fois ses

Voranschlag 1996 erstmals über ein ganzes Jahr zu Buche effets sur une année pleine.

schlägt.

246.2 Die Einnahmen aus der Schwerverkehrsabgabe 246.2 Les recettes provenant de la redevance sur le trafic

werden für 1996 auf 175 Millionen geschätzt. Sie sollten des poids lourds sont évaluées à 175 millions pour 1996.

damit leicht höher liegen als die für 1995 erwarteten Einnah- Elles devraient ainsi enregistrer une légère hausse en com-

men. Diese Entwicklung erklärt sich aus dem konjunkturellen paraison du résultat prévu pour 1995. Cette évolution s'expli-

Aufschwung, der sich im nächsten Jahr festigen sollte. Die que par le redressement conjoncturel qui devrait se consoli-

Nationalstrassenabgabe dürfte mit 275 Millionen gegen- der l'an prochain La redevance pour l'utilisation des

über dem für 1995 erwarteten Betrag ebenfalls etwas zuneh- routes nationales, d'un montant de 275 millions, devrait

80 Botschaft Message

men. Auch diese Zunahme ist konjunkturell bedingt. Gegen- également progresser quelque peu comparativement au ré-

über dem Finanzplan vom 19. Oktober 1994 mussten die sultat attendu pour 1995. Cette augmentation trouve égale-

Einnahmen aus den Verkehrsabgaben leicht nach unten ment son origine dans l'amélioration de la conjoncture. Par

angepasst werden. Sie fliessen in die Spezialfinanzierung rapport au plan financier précédent, le produit des rede-

«Strassenverkehr». vances routières a été revu en légère baisse. Ces res-

sources seront affectées au financement spécial «circulation

routière».

247 Weitere Einnahmen 247 Autres recettes

247.1 Die nicht-fiskalischen Einnahmen machen 12,2 247.1 Les recettes non fiscales, qui représentent 12,2

Prozent der Gesamteinnahmen aus und belaufen sich im pour cent des recettes totales, sont évaluées à 4,9 milliards.

Voranschlag 1996 auf 4,9 Milliarden. Das sind 600 Millionen Elles s'inscrivent en hausse de 600 millions, soit de 14,3 pour

oder 14,3 Prozent mehr als im Voranschlag des laufenden cent au regard du budget 1995. Par rapport aux estimations

Jahres. Gegenüber den Schätzungen des Finanzplans vom du plan financier du 19 octobre 1994 elles progressent de 1,1

19. Oktober 1994 liegen die Einnahmen um 1,1 Milliarden milliard. Cette amélioration est due principalement aux prêts

höher. Dies ist zum grössten Teil Folge davon, dass der que remboursera l'assurance-chômage en 1996 (env. 1 mia),

Fonds der Arbeitslosenversicherung 1996 Darlehen im Um- ce qui n'avait pas été prévu dans l'ancien plan financier.

fange von einer Milliarde zurückbezahlen wird, was im alten

Finanzplan nicht berücksichtigt war.

Die nicht-fiskalischen Einnahmen umfassen im wesentlichen Les recettes non fiscales comprennent pour l'essentiel les

die Vermögenserträge, die Entgelte - beispielsweise den revenus du patrimoine, les taxes - notamment la taxe

Militärpflichtersatz, verschiedene Benützungsgebühren und d'exemption du service militaire, diverses taxes et des rem-

Rückerstattungen -, den Einnahmenüberschuss der PKB, die boursements - l'excédent de recettes de la CFP, les recettes

Einnahmen aus Regalien und Konzessionen - vor allem den provenant des patentes et des concessions, parmi lesquelles

Bundesanteil am Reingewinn der Eidg. Alkoholverwaltung, on citera la part de la Confédération aux bénéfices de la

der PTT-Betriebe und der Schweizerischen Nationalbank - Régie fédérale des alcools, des PTT et de la Banque natio-

und Rückzahlungen von Darlehen und Beteiligungen, nale, ainsi que des remboursements de prêts et de participa-

tions.

247.2 Der Vermögensertrag, der für 1996 auf 1 368 Millio- 247.2 Le revenu des biens, qui est évalué pour 1996 à

nen veranschlagt wird, setzt sich zusammen aus 1 324 Mil- 1 368 millions, se compose du produit du capital (1 324 mio)

lionen Kapitalertrag und 44 Millionen Liegenschaftsertrag. et du produit des immeubles (44 mio). L'augmentation par

Der Zuwachs gegenüber dem Voranschlag des laufenden rapport au budget pour l'année en cours s'élève à 21 millions,

Jahres beträgt 21 Millionen oder 1,5 Prozent. Die Anlagen soit à 1,5 pour cent. Le produit des capitaux du patrimoine

des Finanzvermögens steuern 500 Millionen zum Vermö- financier contribue à raison de 500 millions au revenu du

gensertrag bei und nehmen um rund 60 Millionen gegenüber patrimoine, soit de quelque 60 millions de plus que ce pré-

dem Voranschlag 1995 zu. Dies ist auf die Kapitalerträge aus voyait le budget 1995. Cette hausse est due aux rendements

den Festgeldern bei der SNB und aus Swapverträgen sowie des dépôts à terme de la BNS, aux swaps et aux obligations

aus Kassenobligationen zurückzuführen. Die Verzinsung der de caisse. La rémunération des prêts de la Confédération se

Bundesdarlehen trägt 774 Millionen zu den Vermögenserträ- chiffre à 774 millions. Comparée au budget 1995, elle est en

gen bei. Gegenüber dem Budget 1995 entspricht dies einem baisse de 61 millions (-7%). Eu égard au montant, les intérêts

Rückgang von rund 61 Millionen oder sieben Prozent. Be- les plus élevés sont perçus au titre des prêts accordés aux

tragsmässig am stärksten ins Gewicht fallen die Zinserträge CFF (419 mio), au fonds de compensation de l'AC (116 mio),

auf den Darlehen an die SBB (419 Mio), den Ausgleichsfonds et aux avances de trésorerie faites aux cantons pour le

der Arbeitslosenversicherung ( 116 Mio) sowie auf den Treso- financement du déficit de ladite assurance (101 mio).

rerievorschüssen an die Kantone zur Finanzierung der Defi-

zite dieser Versicherung (101 Mio).

247.3 Die Entgelte werden auf 811 Millionen geschätzt. Das 247.3 Les taxes sont évaluées à 811 millions. Ce chiffre

sind 275 Millionen oder 25,3 Prozent weniger als im Voran- traduit un recul de 275 millions, soit de 25,3 pour cent en

schlag 1995. Wegen der Verselbständigung der Swisscontrol comparaison du budget 1995. Les redevances pour la sécu-

fallen die Gebühren für die Flugsicherung weg (V 1995: 250 rité aérienne sont supprimées suite à l'indépendance acquise

Mio). Zu den Entgelten gehören insbesondere die Einnah- par Swisscontrol (budget 1995: 250 mio). Ce groupe de

men aus dem Militärpflichtersatz (158 Mio), die Gebühren für recettes comprend notamment la taxe d'exemption du ser-

Amtshandlungen (160 Mio) sowie die Rückerstattungen (324 vice militaire (158 mio), les émoluments pour actes adminis-

Mio), insbesondere die Rückerstattungen des Ausgleichs- tratifs (160 mio) ainsi que les remboursements (324 mio)

fonds der AHV/IV und der Unterstützungskosten im Asylbe- notamment ceux du fonds de compensation de l'AVS/AI et

reich. des frais d'assistance encourus au titre de l'asile.

247.4 Der Einnahmenüberschuss der PKB ergibt sich als 247.4 L'excédent de recettes de la CFP est le résultat de

Differenz der Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge sowie la différence entre les recettes d'intérêts, les cotisations de

der Zinseinnahmen zu den Rentenzahlungen. Er wird für l'employeur et des salariés et les rentes. Il est budgété à 933

1996 auf 933 Millionen veranschlagt. Der Rückgang von 38 millions pour 1996. La diminution par rapport à l'année pré-

Millionen oder 3,9 Prozent gegenüber dem Vorjahr ist eine cédente (38 mio, -3,9%) s'explique par le relèvement des

Folge der höheren Rentenzahlungen bei etwa gleichbleiben- rentes alors que les rentrées restent stables. A noter que la

den Einnahmen. Mit der vorgesehenen Ausgliederung des dissociation prévue de l'excédent de recettes de la CFP et du

Einnahmenüberschusses der PKB aus der Finanzrechnung compte financier va aggraver le déficit de la Confédération

wird sich das Defizit des Bundes um rund eine Milliarde pro d'un milliard environ par an. Cette opération n'aura toutefois

Jahr erhöhen. Bei der Erfolgsrechnung dagegen wirkt sich pas d'incidence sur le compte de résultats.

diese Änderung nicht aus.

Botschaft Message 81

Zusätzliche Informationen liefern das Kapitel 221.5 der Bud- On trouvera de plus amples informations au chapitre 221.5

getbotschaft sowie der Kommentar zur Sonderrechnung der du message et dans le commentaire concernant le compte

PKB(vgl. S. 605 ff.). spécial (cf. p. 605 ss).

247.5 Die Eingänge aus Regalien und Konzessionen wer- 247.5 Les recettes provenant des patentes et des conces-

den mit 659 Millionen budgetiert. Sie liegen damit um 57 sions se montent à 659 millions. Elles accusent une baisse

Millionen oder acht Prozent tiefer als im laufenden Jahr, was de 57 millions, soit de huit pour cent au regard du budget de

in erster Linie Folge einer geringeren Gewinnablieferung der l'année précédente, baisse qui s'explique surtout par la ré-

PTT-Betriebe ist. Wurde für das laufende Jahr eine Gewinn- duction de la fraction du bénéfice net versée par l'Entreprise

ablieferung im Umfang von 270 Millionen budgetiert, so ist für des PTT. Alors que pour l'année en cours cette part du

1996 noch mit einer solchen von 205 Millionen zu rechnen. bénéfice avait été budgétée à 270 millions, elle ne sera plus

Zur Einnahmengruppe der Regalien und Konzessionen zählt que de 205 millions en 1996. Les patentes et concessions

auch der Anteil des Bundes am Gewinn der Nationalbank im englobent en outre le bénéfice versé à la Confédération par

Umfang von 200 Millionen. Gemäss Artikel 27 des Noten- la Banque nationale, lequel est estimé à 200 millions. En

bankgesetzes (SR 951.11) erhalten die Kantone zwei Drittel vertu de l'article 27 de la loi sur la Banque nationale (RS

und der Bund einen Drittel des über eine angemessene 951.11), les cantons reçoivent deux tiers et la Confédération

Dividende und die notwendigen Einlagen in die Reserve- un tiers du bénéfice net obtenu après le versement d'un

fonds hinausgehenden Reingewinns. Im Budgetjahr 1996 dividende équitable et les prélèvements opérés en faveur des

können - wie schon in den drei vorangegangenen Jahren - fonds de réserve. Comme les trois années écoulées, on peut

insgesamt 600 Millionen ausgeschüttet werden. Der Anteil tabler à ce titre sur un montant total de 600 millions. Parmi

des Bundes am Reingewinn der Eidg. Alkoholverwaltung les autres sources de recettes, on compte la part au bénéfice

von 90 Prozent wird auf 166 Millionen veranschlagt, was net (90%) de la Régie fédérale des alcools. Budgétée à 166

knapp 20 Millionen über dem Voranschlag 1995 liegt. Die millions, elle dépasse de quelque 20 millions le montant

Nettozunahme des Münzumlaufs schätzen wir gestützt auf prévu au budget 1995. Compte tenu du programme de frappe

das Münzprägeprogramm der Nationalbank auf 85 Millionen. de la Banque nationale, la croissance des pièces de mon-

naies en circulation est évaluée à 85 millions.

82 Botschaft Message

25 Voranschlag und Finanzplan 1996 im Vergleich 25 Comparaison entre le budget 1996 et le plan fi-

nancier 1996

251 Der Finanzplan vom 19. Oktober 1994 rechnete für 251 Le plan financier du 19 octobre 1994 prévoyait pour

1996miteinem Ausgabenüberschussvon4,1 Milliarden. Das 1996 un excédent de dépenses de 4,1 milliards. Le budget

Budget 1996 weist ein um 0,2 Millarden höheres Defizit von 1996 estime cet excédent à 4,3 milliards, soit à 200 millions

4.3 Milliarden aus. Diese Verschlechterung ist ausschliess- de plus. Cette aggravation est imputable exclusivement à une

lich einnahmenseitig bedingt. Die Minderausgaben im Um- baisse des recettes. La compression des dépenses, qui se

fang von 0.8 Milliarden werden durch Mindereinnahmen von chiffre à 800 millions, est totalement neutralisée par une

1,1 mehr als kompensiert. Dabei gilt es zu berücksichtigen, diminution des recettes qui, elle, s'élève à 1,1 milliard. Il

dass der alte Finanzplan die im Rahmen der Sanierungs- convient de rappeler que l'ancien plan financierse fondait sur

massnahmen 1994 vom Bundesrat vorgeschlagenen Mehr- les augmentations de recettes proposées par le Conseil

einnahmen enthalten hat. Das Parlament ist auf die beantrag- fédéral dans le cadre des mesures d'assainissement 1994.

te Erhöhung der Treibstoff-, Heizöl- und Gaszölle nicht ein- Rappelons également que le Parlement n'est pas entré en

getreten. Daraus ergeben sich im Budgetjahr Mindereinnah- matière sur un relèvement des droits sur les carburants,

men gegenüber dem Finanzplan von 1,1 Milliarden. Die l'huile de chauffage et le gaz naturel comme le proposait le

ebenfalls vorgeschlagene Revision der direkten Bundessteu- Conseil fédéral, d'où un manque à gagner durant l'exercice

er, welche die Einführung einer Proportionalbesteuerung der de 1,1 milliard par rapport aux prévisions du plan financier.

Unternehmensgewinne von 9,8 Prozent unter Anrechnung Le Conseil fédéral avait en outre proposé de modifier l'IFD

der Kapitalsteuer vorsah, hätte sich hingegen erst ab 1997 en introduisant une imposition proportionnelle des bénéfices

finanziell ausgewirkt. des sociétés de 9,8 pour cent avec l'imputation de l'impôt sur

le capital. Cette mesure n'aurait toutefois exercé des effets

qu'à partir de 1997.

Tabelle / Tableau 34

Voranschlag und Finanzplan Comparaison entre le budget

1996 im Vergleich Verschlechterung (-) et le plan financier 1996

r

1996PF V1996B gegenüber dem Finanzplan

Détérioration (-) par rapport

au plan financier

Millionen Franken millions de francs

Ergebnis 4 037 4 290 -253 Résultat

Ausgaben 44 967 44 154 -813 Dépenses

Einnahmen 40 930 39 864 -1 066 Recettes

252 Die Mindereinnahmen sind ausschliesslich Folge der 252 La baisse des recettes est due exclusivement à la

deutlich tieferen Fiskaleinnahmen. Hauptsächlich wegen der forte contraction des rentrées fiscales. Celles-ci accusent

abgelehnten Erhöhung der Treibstoff-, Heizöl- und Gaszölle un recul de 2,2 milliards (-5,8%) au total, principalement en

resultieren bei den Fiskaleinnahmen Mindereinnahmen von raison du refus du Parlement de relever les droits sur les

insgesamt 2,2 Milliarden oder 5,8 Prozent. Daneben mussten carburants, l'huile de chauffage et le gaz naturel. En outre,

aber auch sämtliche anderen Fiskaleinnahmen etwas tiefer toutes les autres recettes fiscales ont été revues en baisse

veranschlagt werden. Dies ist in erster Linie eine Folge der au vu de la conjoncture qui ne présente plus le même allant

konjunkturellen Lage, die sich aus heutiger Sicht weniger qu'une année auparavant. Au chapitre des autres recettes,

vorteilhaft präsentiert als noch vor Jahresfrist. Bei den übri- on enregistre un surcroît de rentrées de l'ordre de 1,1 milliard

gen Einnahmen resultieren primär dank der vorzeitigen grâce surtout aux remboursements anticipés de l'assurance-

Darlehensrückzahlungen der Arbeitslosenversicherung chômage. Son fonds de compensation sera, en effet, en

Mehreinnahmen von insgesamt 1,1 Milliarden. Der Aus- mesure de rembourser plus tôt que prévu les prêts qui lui ont

gleichsfonds kann die ihm gewährten Darlehen schneller als été accordés.

ursprünglich angenommen zurückbezahlen.

Bei den Fiskaleinnahmen weicht der Grundzoll auf den Parmi les recettes fiscales, la taxe de base sur les carbu-

Treibstoffen am stärksten von der alten Prognose ab. Die im rants est celle qui s'écarte le plus des anciennes prévisions.

Rahmen der Sanierungsmassnahmen 1994 unterbreitete Er- La majoration proposée à la faveur du programme d'assai-

höhung um 15 Rappen pro Liter hätte Mehreinnahmen von nissement 1994, soit de 15 centimes par litre, aurait rapporté

0.8 Milliarden gebracht. Auch die Einfuhrzölle sind deutlich un surplus de 800 millions. Les droits d'entrée s'inscrivent

tiefer als im alten Finanzplan, weil die Mehreinnahmen aus également en baisse par rapport à l'ancien plan financier car

der vorgeschlagenen Erhöhung der Heizöl- und Gaszölle von la plus-value espérée de l'augmentation des droits sur l'huile

0,4 Milliarden nicht realisiert werden können. Bei der direk- de chauffage et le gaz naturel (+400 mio) est restée du

ten Bundessteuer beträgt die negative Abweichung zum domaine de la fiction. Pour ce qui touche l'impôt fédéral

Finanzplan 0,3 Milliarden oder 3,1 Prozent. Ursache dieser direct, le recul au regard du plan financier se monte à 300

Differenz ist in erster Linie eine Bereinigung des Gesamtsol- millions (-3,1%). Cette baisse est imputable en premier lieu

lertrags aus der Veranlagungsperiode 1991/92. Die Einnah- à la réduction du produit total de la période de taxation

men aus der Verrechnungssteuer werden um 0,2 Milliarden 1991/92. Les recettes escomptées au titre de l'impôt anti-

oder 4,7 Prozent tiefer veranschlagt. Es wird zwar mit höhe- cipé sont estimées en baisse de 200 millions, soit de 4,7 pour

ren Eingängen gerechnet, doch werden diese durch eben- cent. Certes, on s'attend à des recettes supplémentaires

falls höhere Rückerstattungen überkompensiert. Um 0,1 Mil- mais elles seront plus que compensées par des rembourse-

liarden unter dem alten Finanzplan liegen die Einnahmen aus ments en augmentation. Le produit des droits de timbre

den Stempelabgaben. Sowohl der Umsatz- wie auch der devrait baisser de 100 millions par rapport au plan financier.

Emissionsstempel entwickeln sich unter den früheren Erwar- Tant le droit de négociation que le droit d'émission se situe

tungen. Schliesslich können im Budgetjahr noch keine Len- au-dessous des prévisions. Enfin, le budget ne peut tabler

kungsabgaben im Umweltschutzbereich vereinnahmt sur des taxes d'incitation pour la protection de l'environ-

Botschaft Message 83

werden, weil die Gesetzesrevision später als erwartet in Kraft nement car la révision de la loi y relative entrera en vigueur

treten wird. Im Finanzplan wurde noch von Einnahmen im plus tard que prévu. Le plan financier escomptait à ce titre

Umfang von 0,2 Milliarden ausgegangen. des rentrées de l'ordre de 200 millions.

253 Die Ausgaben unterschreiten dank der restriktiven 253 Grâce à une certaine rigueur budgétaire, les dé-

Budgetierung den Finanzplan um 800 Millionen oder 1,8 penses diminuent de 800 millions (-1,8%) par rapport au plan

Prozent. Mit Ausnahme der Bereiche Landwirtschaft, Volks- financier. Hors l'agriculture, l'économie nationale et la santé,

wirtschaft und Gesundheit können alle Aufgabengebiete Min- tous les domaines reflètent des dépenses à la baisse face

derausgaben gegenüber dem alten Finanzplan ausweisen. aux prévisions de l'ancien plan financier. Dans le domaine de

Im Bereich «Volkswirtschaft» liegen die Ausgaben um rund l'«économie nationale», les dépenses dépassent de quelque

0,1 Milliarden über dem Finanzplan. Sie hätten sich allerdings 100 millions ces prévisions. A noter cependant qu'elles au-

auch rückläufig entwickelt, wenn der Bund für das nicht raient également pu s'inscrire en baisse si la Confédération

realisierte Kernkraftwerk Graben nicht entschädigunspflich- ne devait répondre du paiement des dommages-intérêts pour

tig wäre. Im einzelnen präsentiert sich der Vergleich bei den la non réalisation de la centrale atomique de Graben. L'évo-

wichtigsten Hauptaufgabengebieten wie folgt: lution des principaux groupes de tâches se présente comme

suit:

• Landwirtschaft und Ernährung (+197 Mio): Die Mehr- • agriculture et alimentation (+197 mio): les dépenses

ausgaben von 5,6 Prozent entfallen zum grössten Teil auf augmentent de 5,6 pour cent en raison notamment des

die Direktzahlungen und sozialen Massnahmen. Aber paiements directs et de l'application de mesures sociales.

auch die Ausgaben für die Preis- und Absatzsicherung Mais les dépenses consacrées à la garantie des prix et de

liegen über dem alten Finanzplan. l'écoulement sont également supérieures à ce que pré-

voyait l'ancien plan financier.

• Soziale Wohlfahrt (-44 Mio): Die Minderausgaben von 0,4 • prévoyance sociale (-44 mio): le recul des dépenses

Prozent sind Folge zweier gegenläufiger Entwicklungen. (-0,4%) et le résultat de deux tendances contradictoires.

Im Bereich der Krankenversicherung liegen die Ausgaben Dans le domaine de l'assurance-maladie, les dépenses

um 336 Millionen tiefer als im Finanzplan, weil die mit der baissent de 336 millions par rapport au plan financier car

Gesetzesrevision verbundenen Mehrausgaben geringer le surcroît de charges découlant de la révision de la loi sera

als erwartet ausfallen. Zahlreiche Kantone schöpfen ihren plus faible que prévu. Nombreux sont les cantons qui

Spielraum nicht ganz aus, was tiefere Bundesbeträge zur n'exploitent pas totalement leur échelle des subventions,

Folge hat. Bei den sonstigen Sozialversicherungen sind ce qui entraîne une réduction des contributions de la

hingegen Mehrausgaben von 226 Millionen zu verzeich- Confédération. En revanche, les autres assurances so-

nen. Dies ist in erster Linie Folge der gegenüber dem alten ciales voient leur charges augmenter de 226 millions, ce

Finanzplan um rund 300 Millionen höher liegenden Ausga- qui est dû surtout aux quelque 300 millions supplémen-

ben des Bundes für die Arbeitslosenversicherung. taires au regard du plan financier que la Confédération a

consacrés à l'assurance-chômage.

Beziehungen zum Ausland (-73 Mio): Sämtliche Berei- • relations avec l'étranger (-73 mio): dans ce domaine,

che dieses Aufgabengebiets weisen Minderausgaben ge- toutes les catégories de dépenses reculent par rapport au

genüber dem alten Finanzplan aus. Bei den politischen plan financier. Ce recul se chiffre à 13 millions, resp. à 23

und wirtschaftlichen Beziehungen betragen sie 13 resp. 23 millions tant pour ce qui touche les relations politiques

Millionen und bei der Entwicklungshilfe 37 Millionen. qu'économiques et à 37 millions sur le plan de l'aide au

développement.

• Verkehr (-96 Mio): Mehrausgaben für den öffentlichen • trafic (-96 mio): face à des dépenses supplémentaires de

Verkehr von rund 30 Millionen stehen Minderausgaben bei 30 millions environ dans le domaine des transports publics

den Strassen im Umfang von rund 100 Millionen gegen- on enregistre une baisse des charges de l'ordre de 100

über. millions dans le domaine des routes.

• Bildung und Grundlagenforschung (-179 Mio): Die ge- • formation et recherche fondamentale (-179 mio): la

genüber dem alten Finanzplan tiefer liegenden Ausgaben baisse des dépenses par rapport au plan financier affecte

betreffen vor allem die Bereiche der Berufsbildung, Hoch- surtout la formation professionnelle, les hautes écoles et

schulen und Grundlagenforschung. la recherche fondamentale.

• Landesverteidigung (-279 Mio): Der betragsmässig • défense nationale (-279 mio): on enregistre le recul le

grösste Teil der geringeren Ausgaben entfällt auf die mili- plus important des dépenses dans le domaine de la dé-

tärische Landesverteidigung (-244 Mio). Mit Minderausga- fense militaire (-244 mio). La défense civile, notamment la

ben von 34 Millionen gegenüber dem alten Finanzplan protection civile, contribue également à la baisse des

trägt auch die zivile Landesverteidigung, insbesondere der charges à raison de 34 millions.

Zivilschutz, zur Entlastung des Haushaltes bei.

• Finanzen und Steuern (-379 Mio): Die Minderausgaben finances et impôts (-379 mio): la compression des dé-

in diesem Bereich sind zu einem beträchtlichen Teil Folge penses dans ce domaine est due dans une large mesure

der geringeren Kantonsanteile. Da das Umweltschutzge- à la réduction des quotes-parts des cantons. Vu que la loi

setz nicht wie erwartet 1996 in Kraft gesetzt werden kann, sur la protection de l'environnement n'entrera pas en vi-

entfällt die vorgesehene Rückerstattung der Lenkungsab- gueur comme prévu en 1996, il n'y aura pas à rembourser

gaben im Umweltschutzbereich, was Minderausgaben von de taxes d'incitation prélevées au titre de la protection de

175 Millionen bedeutet. Zudem führen die geringeren Ein- l'environnement, ce qui réduit les dépenses de 175 mil-

nahmen aus der direkten Bundessteuer und Verrech- lions. En outre, la baisse des recettes provenant de l'IFD

nungssteuer zu tieferen Ausgaben von insgesamt 110 et de l'impôt anticipé engendre un recul des dépenses de

84 Botschaft Message

Millionen. Aber auch die Verzinsung schlägt mit Minder- 110 millions au total. La baisse de la charge des intérêts

ausgaben von 118 Millionen zu Buche. Dies ist primär eine devrait également entraîner une diminution des dépenses

Folge der günstigeren Entwicklung bei den Zinssätzen. de 118 millions. Ce résultat est dû à l'évolution favorable

des taux.

Für weitere Einzelheiten verweisen wir auf Ziffer 21 dieser Pour de plus amples détails nous renvoyons au chiffre 21 du

Botschaft. message.

254 Die folgende Übersicht zeigt die wichtigsten Unter- 254 Le tableau ci-après indique les principaux écarts rele-

schiede zwischen dem Voranschlag 1996 und dem Finanz- vés entre le budget 1996 et le plan financier du 19 octobre

plan vom 19. Oktober 1994. Die Ausgaben sind nach den 1994. Les dépenses sont classées selon les groupes de

Aufgabengebieten gegliedert, bei den Einnahmen werden tâches tandis que les recettes ne comprennent que les

nur die wichtigsten Einzelposten erfasst. articles importants.

Tabelle / Tableau 35

Wichtigste Unterschiede Différences les plus importantes

zwischen Voranschlag und Mehr (+) bzw. weniger (-) entre le budget et le plan

Finanzplan 1996 im Finanzplan financier 1996

Plus (+) ou moins (-) que selon

le plan financier

MioFr.

Ausgaben -813 Dépenses

davon: dont:

— Soziale Wohlfahrt -44 — Prévoyance sociale

— Landwirtschaft und Ernährung +197 — Agriculture et alimentation

— Bildung und Grundlagen- -179 — Formation et recherche

forschung fondamentale

— Beziehungen zum Ausland -73 — Relations avec l'étranger

— Finanzen und Steuern -379 — Finances et impôts

— Verkehr -96 — Trafic

— Landesverteidigung -279 — Défense nationale

Einnahmen -1066 Recettes

davon: dont:

— Mehrwertsteuer/ -75 — Taxe sur la valeur ajoutée/

Warenumsatzsteuer Impôt sur le chiffre d'affaires

— Stempelabgaben -125 — Droits de timbre

— Landwirtschaftliche Abgaben -237 — Taxes d'orientation agricoles

— Vermögenserträge -27 — Revenus des biens

— Einnahmenüberschuss PKB +78 — Excédent de recettes de la CFP

— Treibstoffzölle -785 — Droits sur les carburants

— Verrechnungssteuer -200 — Impôt anticipé

Botschaft Message 85

Voranschlag der Erfolgsrechnung Budget du compte de résultats

31 Einleitung 31 Introduction

311 Die lückenlose Übersicht über alle Vorgänge der 311 Un examen de la gestion des finances suppose une

Haushaltführung ist eine unentbehrliche Grundlage für die vue d'ensemble complète de toutes les opérations budgé-

Überprüfung des Finanzgebarens. Nebst der Darstellung der taires . A cet effet, il faut pouvoir disposer, outre de la présen-

Finanzierungsseite gehört dazu auch ein Nachweis über die tation des données financières, des valeurs indiquant les

vermögensmässige Entwicklung. Zu diesem Zweck führt variations de la fortune. C'est pourquoi la Confédération

der Bund in Ergänzung der Finanzrechnung eine Erfolgs- complète son compte financier par un compte de résultats oü

rechnung, in welcher der Wertverzehr (Aufwand) und der sont inscrites pour chaque exercice les diminutions (charges)

Wertzuwachs (Ertrag) periodengerecht abgegrenzt werden. et les augmentations (revenus) de la fortune. Le résultat de

Ihr Ergebnis zeigt den Deckungserfolg. Im Umfang des als ce dernier donne le taux de couverture. Le solde du bilan se

Ertrags- beziehungsweise Aufwandüberschuss bezeichne- modifie en fonction de la variation de la fortune, indiquée par

ten Vermögenserfolges verändert sich der Saldo der Bilanz. l'excédent de revenus ou de charges. Le solde du compte de

Das Ergebnis der Erfolgsrechnung entspricht im Aussagege- résultats correspond, en substance, au résultat du compte de

halt dem Abschluss der laufenden Rechnung des kantonalen fonctionnement adopté par le modèle comptable des cantons.

Modells. In diesem Zusammenhang verweisen wir auf die A ce propos, nous vous renvoyons aux "Explications géné-

«Allgemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bun- rales concernant les finances de la Confédération", qui défi-

des» , wo das Rechnungssystem des Bundes näher beschrie- nissent en détail le système comptable de la Confédération

ben und dem privatwirtschaftlichen Rechnungswesen sowie en le comparant à celui de l'économie privée et au modèle de

dem Modell der Konferenz der kantonalen Finanzdirektoren la Conférence des chefs des départements cantonaux des

gegenübergestellt wird (vgl. S. 301 ff., grünes Papier, insbe- finances (cf. p. 301s, pages vertes, en particulier chap. 14,

sondere Kapitel 14 Erfolgsrechnung, S. 306 f.). compte de résultats, p 306 s).

32 Statistische Erfolgsrechnung 32 Compte de résultats statistique

321 Die Herleitung des Gesamtaufwandes und -ertra- 321 La provenance des dépenses et des recettes glo-

ges aus der Finanzrechnung ist aus den beiden Tabellen 37 bales issus du compte financier ressortent des deux tableaux

und 38 ersichtlich (vgl. Ziff. 33 und 34). 37 et 38 (cf. ch. 33 et 34).

Tabelle / Tableau 36

Statistische Compte de résultats

Erfolgsrechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu statistique

Compte Budget Budget Différence par rapport au

1994 1995 1996 V1995B

Millionen Franken - millions de francs Mio °'o

Gesamtaufwand 42 316 43 278 45 336 +2 058 +4,8 Charges totales

— Personalausgaben 4 923 4 938 4 967 +29 +0,6 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 2 976 3 055 3 081 +26 +0.9 — Biens et services

— Rüstungsausgaben 2 437 2615 2 391 -224 -8,6 — Dépenses d'armement

— Passivzinsen 3 079 3 323 3 507 +184 +5,5 — Intérêts passifs

— Kantonsanteile an 3 072 2916 3 254 +338 + 11.6 — Parts des cantons aux

Bundeseinnahmen recettes fédérales

— Entschädigungen an 95 86 78 -8 -9,7 — Dédommagements à des

Gemeinwesen collectivités publiques

— Beiträge an laufende 19 278 20 700 22 365 +1 665 +8,0 — Contributions à des

Ausgaben dépenses courantes

— Investitionsbeiträge 3 144 3 169 2 930 -239 -7,5 — Contributions à des

investissements

— Abschreibungen auf dem 210 100 140 +40 +40.0 — Amortissement du patrimoine

Finanzvermögen financier

— Abschreibungen auf dem 1 193 843 731 -112 -13,3 — Amortissement du patrimoine

Verwaltungsvermögen administratif

— Einlagen in Sonder- 1 604 971 933 -38 -3,9 — Attributions au compte

rechnung EVK spécial de la CFA

— Einlagen in Rück- 98 204 312 +108 +52,9 — Attributions aux

stellungen provisions

— Einlagen in Spezial- 4 351 642 +291 +82,9 — Attributions aux finance-

finanzierungen ments spéciaux

— Übriger Aufwand 203 7 5 -2 -28,6 — Autres charges

Gesamtertrag 36 623 36 409 39 020 +2 611 +7,2 Revenus totaux

— Fiskaleinnahmen 31 428 32 053 34 987 +2 934 +9,2 — Recettes fiscales

— Regalien und Konzes- 592 716 659 -57 -8.0 — Patentes et concessions

sionen

— Vermögenserträge 1 331 1 347 1368 +21 + 1.5 — Revenus des biens

— Entgelte 1 183 1 086 811 -275 -25.3 — Taxes

— Einnahmenüberschuss 1 604 971 933 -38 -3,9 — Excédent de recettes de la

EVK CFA

— Veräusserung von 3 2 2 - - — Vente de biens d'investisse-

Investitionsgütern ment

— Entnahmen aus Spezial- 209 18 25 +7 +38,9 — Prélèvements sur les

finanzierungen financements spéciaux

— Übriger Ertrag 273 216 235 + 19 +8,8 — Autres revenus

Aufwandüberschuss -5 693 -6 869 -6 316 +553 +8,1 Excédent de charges

86 Botschaft Message

322 Der Voranschlag der Erfolgsrechnung weist bei 322 Les charges totales s'élevant à 45 336 millions de

einem Gesamtaufwand von 45 336 Millionen und einem francs et les revenus totaux à 39 020 millions, le budget du

Gesamtertrag von 39 020 Millionen einen Aufwandüber- compte de résultats se solde par un excédent de dépenses

schuss von 6 316 Millionen auf. Das defizitäre Ergebnis führt de 6 316 millions. Ce résultat déficitaire augmente d'autant

zu einer entsprechenden Verschlechterung des Bilanzfehlbe- le découvert du bilan, qui s'établissait à 36,6 milliards fin

trages. Ende 1994 betrug dieser 36,6 Milliarden. Unter Ein- 1994. En comptant le déficit présumé pour l'année en cours,

rechnung des für das laufende Jahr veranschlagten Fehlbe- le découvert du bilan passera à environ 50 milliards à la fin

trages wird die Bilanzunterdeckung bis Ende 1996 auf rund de 1996. En 1990, le total des déficits cumulés atteignait

50 Milliarden anwachsen. 1990 belief sich die Summe der encore 17 milliards. Ce triplement du découvert en l'espace

kumulierten Defizite noch auf gut 17 Milliarden: die Verdrei- de six ans est le signe patent d'une situation alarmante. Le

fachung innert sechs Jahren ist ein untrügliches Alarmzei- compte de résultats statistique ci-après informe sur la com-

chen. Über die Zusammensetzung von Gesamtaufwand und position des charges et des revenus totaux.

-ertrag orientiert die nachstehende statistische Erfolgsrech-

nung.

323 Die Reihe massiver Fehlbeträge in der Erfolgsrech- 323 Le compte de résultats enregistrera une fois de plus

nung wird sich im nächsten Jahr fortsetzen. Bei einem Auf- un découvert majeur l'année prochaine. L'excédent de

wandüberschuss von 6.3 Milliarden wird voraussichtlich ein charges étant estimé à 6,3 milliards, c'est un septième des

Siebtel des Gesamtaufwandes nicht durch laufende Er- dépenses totales qui ne sera pas couvert par des reve-

träge gedeckt werden können. Dieses als bedenklich zu nus courants. Ce résultat préoccupant atteste, si besoin en

bezeichnende Deckungsergebnis zeigt schonungslos auf, est, que la Confédération vit au-dessus de ses moyens et

dass der Bund über seinen Verhältnissen lebt und in grossem dépense plus qu'elle n'encaisse.

Stil mehr verausgabt, als er laufend zu erwirtschaften ver-

mag.

Das im Vergleich zum Finanzierungssaldo um zwei Milliarden L'aggravation de près de deux milliards du compte de fortune

schlechtere vermögensmässige Ergebnis ist hauptsächlich par rapport au solde de financement est imputable principa-

darauf zurückzuführen, dass einerseits der von der Pen- lement au fait que l'excédent de recettes réalisé par la Caisse

sionskasse des Bundes (PKB) erzielte Einnahmenüber- fédérale de pensions (CFP), soit 933 millions, n'est pas

schuss von 933 Millionen nicht den allgemeinen Bundesmit- comptabilisé dans les ressources générales de la Confédé-

teln zugerechnet werden kann, sondern als Einlage der Son- ration, mais dans un compte spécial CFP. En outre, l'excé-

derrechnung PKB gutzuschreiben ist. Eine zusätzliche Mehr- dent de charges du compte de résultats a entraîné l'augmen-

belastung der Erfolgsrechnung bewirkt die Erhöhung der tation de la provision «report des pertes CFF» de 312 millions

Rückstellung «Verlustvortrag SBB» um 312 Millionen und die et le versement net aux financements spéciaux de 617 mil-

Nettoeinlage bei den Spezialfinanzierungen von 617 Millio- lions (solde des recettes totales liées et des dépenses finan-

nen (Saldo der gesamten zweckgebundenen Einnahmen cées dans les domaines de l'agriculture et des routes). Ces

und zweckfinanzierten Ausgaben im Landwirtschafts- und dépenses supplémentaires ne sont que partiellement com-

Strassenbereich). Diese Mehraufwendungen werden durch pensées par l'excédent capitalisé des dépenses d'investis-

den Aktivierungsüberschuss bei den Investitionsausgaben sement (après déduction des amortissements) qui s'élève à

(nach Abzug der Abschreibungen) von 0,7 Milliarden nur 700 millions. A cela s'ajoutent des remboursements particu-

teilweise ausgeglichen. Hinzu kommen noch ungewöhnlich lièrement élevés de prêts qui avaient été consentis à l'assu-

hohe Darlehensrückzahlungen im Zusammenhang mit der rance-chômage. Les rentrées (1,1 mia) portées au compte

Umfinanzierung der Arbeitslosenversicherung. Die in der financier qui proviennent de prêts et de participations ne sont

Finanzrechnung vereinnahmten Rückflüsse aus Darlehen que de pures redistributions de valeurs n'influençant pas le

und Beteiligungen im Gesamtbetrag von 1,1 Milliarden stel- compte de résultats et donc pas non plus le résultat de

len reine Vermögensumschichtungen dar, die als erfolgsneu- fortune. Elles doivent donc être neutralisées dans le compte

trale Vorgänge das vermögensmässige Ergebnis nicht beein- de résultats.

flussen. Sie müssen deshalb in der Erfolgsrechnung neutra-

lisiert werden.

33 Aufwand 33 Charges

331 Der für 1996 veranschlagte Gesamtaufwand beträgt 331 Les charges totales inscrites au budget 1996 s'élè-

45 336 Millionen (V 1995: 43 278 Mio). Davon entfallen allein vent à 45 336 millions (budget 1995: 43 278 mio). 94 pour

94 Prozent auf nicht aktivierte Ausgaben der Finanzrechnung cent de ce montant sont des dépenses non capitalisées du

(laufende Ausgaben sowie Investitionsbeiträge). Der buch- compte financier (dépenses courantes et contributions à des

mässige Aufwand, der sich zur Hauptsache aus den Ab- investissements). Les charges comptables, qui comprennent

schreibungen und den Einlagen in die Sonderrechnung PKB principalement les amortissements et les versements au

zusammensetzt, beläuft sich auf 3 867 Millionen. Die nach- compte spécial de la CFP, s'élèvent à 3 867 millions. Le

stehende Tabelle zeigt die Herleitung des Gesamtaufwandes tableau ci-après indique la provenance et la composition des

sowie seine Zusammensetzung. charges totales.

332 Die Ausgaben für Investitionsgüter sowie für Darlehen 332 Les dépenses prévues pour les biens d'investisse-

und Beteiligungen stellen reine Vermögensumschichtungen ment, les prêts et les participations constituent de pures

dar und belasten somit die Erfolgsrechnung nicht direkt (reine redistributions du patrimoine et ne grèvent dès lors pas

Umwandlung von Finanz- in Verwaltungsvermögen). Die directement le compte de résultats (conversion de patrimoine

gesamten Aktivierungen sind auf 1 581 Millionen (1995: financier en patrimoine administratif). Le total des capitalisa-

1 597 Mio) veranschlagt. tions s'élève à 1 581 millions (1995: 1 597 mio).

Die Ausgaben für Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und Ein- Les dépenses pour le mobilier, les machines, les véhicules

richtungen machen 324 Millionen aus, während sich die et les installations se montent à 324 millions, tandis que les

aktivierungsfähigen Aufwendungen für zivile Grundstücke dépenses capitalisables pour les terrains et constructions

und Bauten auf 465 Millionen belaufen. Für neue Darlehen civils s'élèvent à 465 millions de francs. 792 millions sont

und Beteiligungen sind 792 Millionen veranschlagt. Davon budgétés pour de nouveaux prêts et participations dont 360

Botschaft Message 87

entfallen 360 Millionen auf zusätzliche Vorschüsse an den millions sont imputables à des avances supplémentaires

Ausgleichsfonds der Arbeitslosenversicherung und 46 Millio- accordées au fonds de compensation de l'assurance-chô-

nen auf Darlehen an die Immobilienstiftung für internationale mage, 46 millions à des prêts à la fondation des immeubles

Organisationen, 114 Millionen auf zusätzliche Vorschüsse pour les organisations internationales, 114 millions à des

zur Finanzierung des AlpTransit sowie 52 Millionen auf die avances supplémentaires pour le financement du transit alpin

Erhöhung der Beteiligung an der Weltbank. et 52 millions au relèvement de la quote-part détenue dans

la Banque mondiale.

Tabelle/Tableau 37

Abgrenzung des Délimitation des

Gesamtaufwandes Finanzrechnung Erfolgsrechnung charges totales

Compte financier 1996 Compte de résultats

Ausgaben Abgrenzung Aufwand

Dépenses Délimitation Charges

Millionen Franken - millions de francs

Total 44 154 1 182 45 336 Total

Laufende Ausgaben 39 643 - 39 643 Dépenses courantes1

Investitionsgüter 789 -789 . Biens d'investissement

— Grundstücke und Bauten 465 -465 - — Terrains et constructions

— Mobilien, Maschinen, 324 -324 - — Mobilier, machines,

Fahrzeuge, Einrichtungen véhicules, installations

Darlehen und Beteiligungen 792 -792 - Prêts et participations

Investitionsbeiträge 2 930 . 2 930 Contributions à des

investissements

Abschreibungen auf dem 140 140 Amortissement du

Finanzvermögen patrimoine financier

— Uneinbringliche Forderungen 140 140 — Créances irrécouvrables

Abschreibungen auf dem 731 731 Amortissement du

Verwaltungsvermögen patrimoine administratif

— Investitionsgüter 443 443 — Biens d'investissement

• Grundstücke und Bauten 106 106 • Terrains et constructions

• Mobilien, Maschinen, 333 333 • Mobilier, machines,

Fahrzeuge, Einrichtungen véhicules, installations

• Vorräte 4 4 • Approvisionnements

— Darlehen und Beteiligungen 288 288 — Prêts et participations

Einlagen in Sonderrechnung 933 933 Attributions au compte

PKB spécial de la CFP

Einlagen in Rückstellungen 312 312 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzie- 642 642 Attributions aux finance-

rungen ments spéciaux

— Strassenwesen 642 642 — Circulation routière

Übriger Aufwand 5 S Autres charges

— Lagerabnahme 5 5 — Diminution des stocks de

Verbrauchsmaterial fournitures

'Personal-, Sach- und Rüstungsausgaben, Passivzinsen, Kantonsanteile an 'Dépenses de personnel, biens et services, dépenses d'armement, intérêts

Bundeseinnahmen, Entschädigungen an Gemeinwesen. Beiträge an laufen- passifs, parts des cantons aux recettes fédérales, dédommagements à des

de Ausgaben collectivités publiques, contributions à des dépenses courantes

333 Diesen Aktivierungen stehen Abschreibungen auf 333 Face à ces capitalisations on enregistre des amortis-

dem Verwaltungsvermögen von 731 Millionen gegenüber. sements du patrimoine administratif pour un montant de

Die Wertberichtigungen werden nach den Bestimmungen 731 millions de francs. Les réévaluations sont effectuées

von Artikel 13 der Finanzhaushaltverordnung vom 11. Juni conformément aux prescriptions de l'article 13 de l'ordon-

1990 (SR 611.01) vorgenommen. Die Investitionsgüter wer- nance du 11 juin 1990 sur les finances de la Confédération

den direkt vom Restbuchwert abgeschrieben. Der Abschrei- (RS 611.01). Les biens d'investissement sont directement

bungssatz für die zivilen Bauten beträgt fünf Prozent. Für amortis sur la valeur comptable résiduelle. Le taux d'amortis-

1996 beläuft sich der Abschreibungsaufwand dafür auf 105 sement applicable aux constructions civiles est de cinq

Millionen. Die militärischen Bauausgaben werden nicht akti- pour cent. La charge d'amortissement est évaluée à 105

viert. Unter Berücksichtigung der für 1995 und 1996 budge- millions pour 1996. Les dépenses de constructions militaires

tierten Ausgaben für Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und ne sont plus portées à l'actif. Compte tenu des dépenses

Einrichtungen beträgt der Abschreibungsbedarf auf dieser budgétées pour 1995 et 1996. au titre du mobilier, des

Investitionsgüterkategorie im nächsten Jahr 333 Millionen machines, des véhicules et des installations, l'amortisse-

(Wertberichtigungssatz 25%). Die vorsorgliche Wertberichti- ment nécessaire pour cette catégorie de biens d'investisse-

gung auf Lagerbeständen von vier Millionen betrifft Pflicht- ment est estimé à 333 millions pour 1996 (taux de réévalua-

lagervorräte von Gipsbinden und Verbandsmaterial, welche tion de 25%). La réévaluation prévue sur les stocks (4 mio)

teilweise am Ende der Verwendungsfähigkeit sind und nur concerne les réserves de stocks obligatoires de bandes de

mit einem grösseren Abschlag noch abgesetzt werden kön- plâtre et de matériaux de bandage qui sont pratiquement hors

nen. Die Darlehen und Beteiligungen werden im Einklang d'usage et ne peuvent être écoulés qu'à prix très réduit. Les

88 Botschaft Message

mit dem kantonalen Rechnungsmodell nach kaufmänni- prêts et participations sont évalués, par analogie au mo-

schen Grundsätzen bewertet. Dies bedeutet, dass nebst der dèle cantonal, selon des principes commerciaux. Cela signi-

Bonität der Schuldner auch die Rentabilität als weiteres fie qu'en plus de la solvabilité des débiteurs, l'évaluation tient

Kriterium in die Bewertung einbezogen wird. Darlehen und compte de la rentabilité. Les prêts ou participations impro-

Beteiligungen, die keinen oder nur einen unbefriedigenden ductifs ou présentant un rendement insuffisant, de même que

Ertrag abwerfen, sowie Vorschüsse, die nur bedingt rückzahl- les avances remboursables sous certaine conditions seule-

bar sind, werden in der Regel nach der indirekten Methode ment, seront en règle générale entièrement réévalués selon

voll wertberichtigt. Bei den Darlehen mit befriedigendem la méthode indirecte. Le risque de perte lié aux prêts offrant

Ertrag wird dem Verlustrisiko mittels globaler Wertberichti- un rendement satisfaisant sera pris en compte par des rééva-

gungen Rechnung getragen. Die gesamthaft budgetierten luations globales. Sur l'ensemble des réévaluations budgé-

Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen belau- tées à 288 millions, 100 millions représentent des amortisse-

fen sich auf 288 Millionen. Davon entfallen 100 Millionen auf ments individuels de prêts et 35 millions des corrections

Einzelwertberichtigungen bei neuen Darlehen und 35 Millio- globales. Il y aura lieu par ailleurs de procéder à une rééva-

nen auf globale Korrekturen. Hinzu kommt ein zusätzlicher luation de 19 millions au titre des avances faites à la Garantie

Wertberichtigungsbedarf von 19 Millionen bei den Vorschüs- contre les risques à l'exportation (GRE) consécutivement

sen an die Exportrisikogarantie (ERG) als Folge der Ent- aux mesures de désendettement prises en faveur des pays

schuldung von Entwicklungsländern. Der Bundesbeschluss en développement. L'arrêté fédéral du 14 décembre 1990

vom 14. Dezember 1990 über Massnahmen zur Entlastung concernant des mesures d'allégement de la GRE prévoit en

der ERG sieht vor. dass die Versicherung bei Einbezug von effet que, lorsque des créances de la GRE sont englobées

ERG-Forderungen in bilaterale Entschuldungsoperationen dans des opérations bilatérales de désendettement, l'assu-

durch den Erlass von Bundesvorschüssen im gleichen Aus- rance est indemnisée dans la même mesure par la remise

mass entschädigt wird. Auf den vor 1991 gewährten Investi- des avances accordées par la Confédération. Une nouvelle

tionskrediten an die Landwirtschaft wird eine weitere Tran- tranche de 70 millions est amortie sur les crédits d'investis-

che von 70 Millionen abgeschrieben. Diese von den Kanto- sement alloués à l'agriculture. Ces avances non rémuné-

nen verwalteten unverzinslichen Vorschüsse werden in An- rables gérées par les cantons seront progressivement rééva-

lehnung an die neuen Bewertungsvorschriften nach und nach luées dans leur totalité. La quote-part versée à la Banque

vollständig wertberichtigt. Bei den Einzelwertberichtigungen mondiale (52 mio) et celle détenue dans la Banque euro-

auf Beteiligungen von 64 Millionen bilden die Beteiligung an péenne pour la reconstruction et le développement

der Weltbank von 52 Millionen und diejenige an der Euro- (BERD: 7 mio) représentent les deux principales réévalua-

päischen Bank für Wiederaufbau und Entwicklung tions individuelles, lesquelles totalisent 64 millions.

(BERD) von sieben Millionen die beiden Hauptposten.

Die budgetierten Abschreibungen auf dem Finanzvermö- Les amortissements sur le patrimoine financier, budgétés

gen von 140 Millionen tragen den mutmasslichen Debitoren- à 140 millions, tiennent compte de la perte probable sur

verlusten Rechnung. Der Grossteil der uneinbringlichen For- débiteurs. Il est vraisemblable que la majeure partie des

derungen dürfte dabei aus dem Bezug der Mehrwertsteuer créances irrécouvrables proviendra de la TVA et des droits

und der Stempelabgaben stammen. de timbre.

334 Seit 1991 schliesst die Betriebsrechnung der SBB 334 Depuis 1991, le compte d'exploitation des CFF est

defizitär ab. Gemäss Artikel 15a des SBB-Gesetzes ist der déficitaire. Selon l'article 15a de la loi sur les chemins de fer

Verlust jeweils auf neue Rechnung vorzutragen. Die Finanz- fédéraux, les pertes doivent être reportées à compte nou-

perspektiven lassen nicht erwarten, dass dieser Bundesbe- veau. Les perspectives financières de l'entreprise donnent à

trieb die Verluste aus eigener Kraft wird verkraften können. penser qu'elle ne parviendra pas à y faire face sans aide

Vielmehr ist davon auszugehen, dass die Deckung der Ver- extérieure. Au contraire, tout porte à croire que les reports

lustvorträge SBB zulasten des Dotationskapitals oder der de pertes des CFF devront être couverts par le capital de

Darlehensforderungen des Bundes zu erfolgen hat. Zum dotation ou par des prêts accordés par la Confédération. Afin

Ausgleich des Verlustrisikos des Bundes wird deshalb seit de parer au risque de pertes que pourrait subir la Confédé-

1993 eine Rückstellung in der Höhe des von den SBB ration, une provision égale au report de pertes figurant au

bilanzierten Verlustvortrages geäufnet. Wegen der Probleme bilan des CFF a été créée depuis 1993. Vu que la clôture des

mit der zeitlichen Abstimmung der Rechnungsabschlüsse comptes ne concorde pas avec celle des CFF, le versement

von Bund und SBB erfolgt die Einlage in die Rückstellung à cette provision ne s'effectue que l'année suivante. Le déficit

jeweils erst im Folgejahr - im Voranschlag 1996 also für den d'exploitation des CFF prévu pour 1995, qui se monte à 312

budgetierten Betriebsverlust 1995 der SBB von 312 Millio- millions, est donc porté au budget 1996. Notons que les

nen. Die Guthaben und Darlehen des Bundes gegenüber der avoirs et prêts de la Confédération, qui se chiffraient à 7,3

SBB, die sich Ende 1994 auf 7,3 Milliarden beliefen, sind milliards à la fin de 1994, ne sont pas encore réévalués.

noch nicht wertberichtigt.

335 Der in der Finanzrechnung eingestellte Einnahmen- 335 L'excédent de recettes de la CFP figurant au compte

überschuss der PKB stellt Zweckvermögen dar, das in der financier représente un capital affecté qui doit être inscrit

Bilanz unter den Verpflichtungen für Sonderrechnungen se- séparément au bilan sous les engagements envers des

parat ausgewiesen werden muss. Die für nächstes Jahr entités particulières. Le versement au compte spécial de

budgetierte Einlage in die Sonderrechnung PKB von 933 la CFP, budgété à 933 millions, se compose des prestations

Millionen setzt sich zusammen aus den Arbeitgeberleistun- d'employeur versées par la Confédération (574 mio) et de la

gen des Bundes von 574 Millionen und der Verzinsung der rémunération des avoirs déposés auprès de la Confédération

Guthaben beim Bund von 887 Millionen abzüglich dem Mit- (887 mio), moins l'excédent de dépenses résultant des trans-

telabfluss aus dem Zahlungsverkehr mit den Mitgliedern actions financières effectuées avec les assurés, les entre-

sowie den Betrieben und angeschlossenen Organisationen prises et les organisations affiliées qui disposent de leur

mit eigener Rechnung von 529 Millionen. Für Einzelheiten propre comptabilité (529 mio). Pour de plus amples détails,

verweisen wir auf Ziffer 221.4 der Botschaft und auf die nous vous renvoyons au chiffre 221.4 du message et à la

Darstellung der PKB im Teil Sonderrechnungen (S. 602 ff., présentation de la CFP dans la partie réservée aux comptes

hellgrünes Papier). spéciaux (p. 602 ss, papier vert clair).

Botschaft Message 89

336 Ab 1996 werden die Erträge der Schwerverkehrsab- 336 A partir de 1996. les revenus tirés de la redevance sur

gabe und der Nationalstrassenabgabe im Gesamtbetrag von le trafic des poids lourds et de la taxe sur les routes natio-

450 Millionen zweckgebunden für die Finanzierung des nales, dont le montant est estimé à 450 millions, seront

Strassenverkehrs eingesetzt. Bei rückläufigen zweckfinan- utilisés pour financer le trafic routier. Compte tenu d'un recul

zierten Ausgaben gegenüber dem Voranschlag 1995 ergibt des dépenses par rapport au budget 1995, il en résulte pour

sich für die Sonderrechnung «Strassenverkehr» per Saldo le compte spécial «Circulation routière» un excédent de

ein Einnahmenüberschuss von 642 Millionen, der über die recettes de 642 millions qui sera injecté dans le financement

Erfolgsrechnung in die Spezialfinanzierung eingelegt wird. spécial par le biais du compte de résultat. Les réserves liées

Die zweckgebundenen Reserven dürften sich Ende 1996 auf devraient s'élever à environ 1,8 milliard à la fin de 1996.

gegen 1,8 Milliarden belaufen.

34 Ertrag 34 Revenus

Der für die Aufwanddeckung zur Verfügung stehende Ge- Les revenus totaux disponibles pour la couverture des

samtertrag liegt mit 39 020 Millionen um 844 Millionen unter charges sont budgétés à 39 020 millions, ce qui représente

den Gesamteinnahmen der Finanzrechnung. Die grosse Dif- un montant en retrait de 844 millions au regard des recettes

ferenz ist dem Umstand zuzuschreiben, dass die ausseror- totales du compte financier. L'importance de cet écart est due

dentlichen Einnahmen aus der Rückzahlung von Darlehen au fait que les recettes particulièrement élevées (env. 977

der Arbeitslosenversicherung im Umfang von 977 Millionen mio) provenant des remboursements de prêts accordés à

reine Bilanzverschiebungen darstellen, die sich als erfolgs- l'assurance-chômage n'entraînent que des mouvements

neutrale Vorgänge in der Erfolgsrechnung nicht niederschla- compensatoires dans le bilan sans incidence sur le compte

gen. de résultats.

Die Hauptposten des buchmässigen Ertrages bilden die neu- Les revenus comptables se composent notamment des

en schwereinbringlichen Forderungen (140 Mio), die aus der postes ci-après: 140 millions de nouvelles créances difficile-

Finanzrechnung ausgebucht und nur noch in der Erfolgsrech- ment recouvrables, qui ont été sorties du compte financier et

nung eriasst werden, sowie die freiwerdende Wertberichti- qui n'émargent désormais qu'au compte de résultats, des

gungen (94 Mio) aus der Rückerstattung von Darlehen und réévaluations excédentaires (94 mio) dues à des rembourse-

Beteiligungen. Hinzu kommen noch die Entnahmen aus Spe- ments de prêts et de participations et des prélèvements sur

zialfinanzierungen zur Deckung von zweckfinanzierten Aus- le financement spécial destinés à couvrir des dépenses

gaben (25 Mio). Die folgende Tabelle zeigt die Herleitung des affectées (25 mio). Le tableau ci-après indique la provenance

Gesamtertrages und wie sich der buchmässige Ertrag im des revenus totaux et la composition détaillée des revenus

einzelnen zusammensetzt. comptables.

Tabelle / Tableau 38

Abgrenzung des Délimitation des

Gesamtertrages Finanzrechnung Erfolgsrechnung revenus totaux

Compte financier 1996 Compte de résultats

Einnahmen Abgrenzung Ertrag

Recettes Délimitation Revenus

Millionen Franken - millions de francs

Total 39 864 -844 39 020 Total

Laufende Einnahmen 1

38 758 38 758 Recettes courantes1

Veräusserung von 7 -5 2 Vente de biens

Investitionsgütern d'investissement

Rückzahlung von Darlehen 1 099 -1 099 Remboursement de prêts

und Beteiligungen et de participations

Entnahmen aus Spezial- 25 25 Prélèvements sur les finance-

finanzierungen ments spéciaux

— Landwirtschaft 25 25 — Agriculture

Übriger Ertrag 235 235 Autres revenus

— Schwereinbringliche 140 140 — Créances difficilement

Forderungen recouvrables

— Freiwerdende Wert- 95 95 — Réévaluations excédentaires

berichtigungen

'Fiskaleinnahmen. Regalien und Konzessionen, Vermögenserträge. Entgel- 'Recettes fiscales, patentes et concessions, revenus des biens, taxes,

te. Einnahmenüberschuss EVK excédent de recettes de la CFA

90 Botschaft Message

4 Volkswirtschaftliche Aspekte im Aspects macro-économiques des

Bundeshaushalt finances fédérales

41 Konjunkturlage und -aussichten 41 Situation conjoncturelle et perspectives

411 Der Aufschwung hat im ersten Halbjahr 1995 in ver- 411 La reprise a marqué le pas au premier semestre 1995

schiedenen Ländern der OECD stagniert. Der Aussenhandel dans divers pays de l'OCDE. Le commerce mondial reste

bleibt zwar dynamisch und die leichte Entspannung an der certes dynamique et la légère détente des taux d'intérêt

Zinsfront führt zu einer deutlich lebhafteren Investitionstätig- favorise une nette augmentation des investissements. En

keit. Aber die Währungsturbulenzen vom vergangenen Früh- revanche, les turbulences monétaires de ce printemps, no-

ling, insbesondere der Sturz des Dollars und die Änderungen tamment la chute du dollar et les tensions entre monnaies

in den Verhältnissen verschiedener europäischer Währun- européennes, ont pesé sur le climat des affaires. Après une

gen, haben das Wirtschaftsklima belastet. Nach einer äus- période d'expansion très soutenue, les États-Unis connais-

serst aktiven Wachstumsperiode erleben die Vereinigten sent un fort ralentissement de leur activité. Au Japon, le

Staaten nun eine starke Abschwächung der wirtschaftlichen redémarrage économique s'est interrompu. En Europe, la

Aktivitäten. In Japan ist die Erholung der Wirtschaft ins Stok- croissance a perdu en vigueur au premier semestre et le

ken geraten. In Europa hat sich das Konjunkturwachstum in chômage ne recule que lentement. L'inflation est demeurée

der ersten Jahreshälfte abgeschwächt und die Arbeitslosig- contenue dans la zone de l'OCDE.

keit geht nur langsam zurück. Die Inflation hat sich innerhalb

der OECD in Grenzen gehalten.

In den Vereinigten Staaten hat die restriktive Geldpolitik in Aux États-Unis, le net resserrement de la politique monétaire

der Zeitspanne zwischen Februar 1994 und Februar 1995 entre février 1994 et février 1995 a largement contribué à

stark dazu beigetragen, eine Periode konjunktureller Überhit- éviter que l'économie n'entre dans une période de sur-

zung zu vermeiden. Als Folge der mexikanischen Krise be- chauffe. Dans le sillage de la crise mexicaine, le dollar a

gann der Dollar zu sinken, um danach gegenüber verschie- commencé à reculer pour atteindre par la suite des points bas

denen anderen Währungen ein historisches Tief zu errei- historiques vis-à-vis de plusieurs monnaies. Durant le pre-

chen. Während des ersten Halbjahres 1995 schwächte sich mier semestre 1995, l'activité s'est fortement ralentie et, au

die Wirtschaftstätigkeit stark ab. Zu Beginn des Sommers début de l'été, différents indicateurs laissaient craindre un

Hessen verschiedene Anzeichen eine in Kürze eintretende risque de récession prochaine. Le chômage s'est légèrement

Rezession befürchten. Die Arbeitslosenquote stieg seit dem accru dès le mois de janvier, après être tombé à 5,4 pour cent

Januar leicht an, nachdem sie im Dezember 1994 auf 5,4 en décembre 1994. Le ralentissement de l'économie semble

Prozent gesunken war. Der wirtschaftliche Rückgang scheint toutefois affecter avant tout la production industrielle. Dans

indessen in erster Linie die industrielle Produktion zu betref- le secteur des services, en revanche, l'emploi continue d'aug-

fen. Im Dienstleistungssektor dagegen konsolidiert sich die menter. Afin de garantir un atterrissage de l'économie en

Beschäftigungslage weiterhin. Damit der Abschwung abge- douceur, la Réserve fédérale a réduit le taux des fonds

dämpft werden konnte, hat die Federal Reserve die Sätze für fédéraux d'un quart de point en juillet 1995.

Bundesgelder im Juli 1995 um einen Viertelsprozentpunkt

gesenkt.

In Japan hat der zaghafte Aufschwung, der sich während des Au Japon, la timide reprise qui s'était amorcée durant la

gesamten ersten Halbjahres 1994 abzeichnete, ein vorzeiti- première partie de 1994 a tourné court. Sous l'effet de l'ap-

ges Ende gefunden. Als Folge der weiterhin starken Stellung préciation persistante du yen face au dollar, les exportations

des Yen gegenüber dem Dollar büssten die Exporte ihre ont perdu de leur dynamisme, alors que les importations

Dynamik ein, während die Importe zum Schaden der einhei- tendent à s'accroître au détriment de la production domesti-

mischen Produktion tendenziell zunehmen. Die grossen Ue- que. Le fort excédent de la balance commerciale est en

berschüsse in der Handelsbilanz gehen zurück. Infolge des diminution. Pénalisées en outre par la baisse des prix des

Preiszerfalls bei den Wertpapieren und Immobilien tätigen die actifs financiers et de l'immobilier, les entreprises réduisent

Unternehmen weniger Investitionen. Die Banken sehen sich leurs investissements. Les banques, confrontées à un vo-

in grösserem Ausmass mit zweifelhaften Krediten konfron- lume élevé de crédits douteux, hésitent à consentir des

tiert und zögern deshalb, für weitere Darlehen grünes Licht nouveaux prêts. Enfin, le tremblement de terre de Kobe au

zu geben. Schliesslich hat das Erdbeben in Kobe von an- début de l'année a temporairement ralenti la production

fangs Jahrdie industrielle Produktion und den internationalen industrielle et les échanges internationaux.

Handel vorübergehend beeinträchtigt.

In Europa hat sich das Wirtschaftswachstum im Verlauf der En Europe, le rythme de croissance a fléchi durant le premier

ersten Jahreshälfte abgeschwächt. Die Arbeitslosenquote semestre. Le taux de chômage demeure élevé en comparai-

bleibt im internationalen Vergleich hoch und verhindert eine son internationale et fait obstacle au redressement de la

Belebung des privaten Konsums. Zudem scheinen die Lager consommation privée. De plus, le cycle d'ajustement à la

im Rahmen eines zu Ende gehenden Lagerhaltungszyklus hausse des stocks semble avoir trouvé son terme. Quant aux

wieder gefüllt zu sein. Auch die öffentlichen Ausgaben tragen dépenses publiques, elles ne contribuent guère non plus à la

angesichts der Budgetkürzungen kaum zum Wachstum bei. croissance étant donné les restrictions budgétaires. En re-

Dafür kommen vom Aussenhandel und von den Investitionen vanche, le commerce extérieur et les investissements des

der Unternehmen Impulse. Die industrielle Produktion ist in entreprises alimentent l'activité. La production industrielle a

verschiedenen Ländern merklich angestiegen. connu une nette augmentation dans divers pays.

In Deutschland hält das Wirtschaftswachstum an, wird aller- En Allemagne, la croissance économique se poursuit, bien

dings durch die starke D-Mark etwas gebremst. So beleben qu'un peu freinée par l'appréciation du DM. Ainsi, les expor-

die Exporte die Wirtschaft zweifellos weiterhin, aber die er- tations continuent certes de stimuler l'activité, mais l'accélé-

wartete Beschleunigung ist ausgeblieben. Allerdings kom- ration attendue de leur croissance ne s'est pas concrétisée.

men die Investitionen der Unternehmen wieder in Gang und Points positifs, l'investissement des entreprises enregistre un

das Baugewerbe verzeichnet in den neuen Ländern ein net rebond et la construction dans les nouvelles provinces

Botschaft Message 91

anhaltendes Wachstum. Umgekehrt leidet der private Kon- poursuit sa progression. Par contre, la consommation privée

sum an der Erhöhung der Steuern und der Sozialabgaben. manque de fermeté, bridée par la hausse des prélèvements

In Grossbritannien zeigt der wirtschaftliche Aufschwung, obligatoires. En Grande-Bretagne, la reprise économique,

der gegenüber den andern Ländern Europas einen Vor- qui est en avance sur celle des autres pays européens,

sprung aufweist, Zeichen des Nachlassens. Als Folge einer marque des signes d'essoufflement. La demande interne

restriktiver ausgerichteten Wirtschaftspolitik büsst die Bin- perd en dynamisme sous l'effet de l'orientation plus restrictive

nennachfrage an Dynamik ein. Umgekehrt nehmen die Ex- des politiques économiques. En revanche, les exportations

porte deutlich zu, was als Zeichen der gestiegenen Marktan- progressent nettement, traduisant les gains de parts de

teile englischer Unternehmen infolge der geringen Lohnstei- marché des entreprises britanniques consécutifs aux faibles

gerung und der Abwertung des Pfund Sterling zu werten ist. augmentations salariales et à la dépréciation de la livre

Frankreich profitiert von einer lebhaften Nachfrage aus dem sterling. La France bénéficie d'une demande extérieure sou-

Ausland. Als wirtschaftspolitisches Problem erweist sich da- tenue. Le point faible de son économie demeure le nombre

gegen die nach wie vor hohe Zahl von Arbeitslosen. In Italien élevé des demandeurs d'emploi. L'Italie a connu une nou-

ist in den ersten Monaten des Jahres die Lira erneut abge- velle dépréciation de sa monnaie durant les premiers mois

wertet worden, was den Export neu belebte. de l'année, à l'origine d'un regain des exportations.

Trotz der gegenwärtigen Konjunkturabschwächung dürfte En dépit du fléchissement économique actuel, la poursuite

der weitere Aufschwung der Wirtschaft für 1996 gesichert de la reprise paraît assurée pour 1996. Nous prévoyons un

sein. Wir rechnen mit einem verstärkten Wachstum in Konti- renforcement de la croissance en Europe continentale se

nentaleuropa, einer gemässigten Wirtschaftsexpansion in conjuguant avec une expansion modérée en Amérique du

Nordamerika und Grossbritannien sowie einer leichten Erho- Nord et en Grande-Bretagne, ainsi qu'un léger redressement

lung der japanischen Wirtschaft. Nach den Prognosen der de l'activité au Japon. Selon l'OCDE, la progression du

OECD wird sich das Wachstum des Bruttoinlandproduktes produit intérieur brut réel pour l'ensemble de la zone se

im gesamten OECD-Bereich auf dem Niveau von etwa 2,5 maintiendra aux environs de 2,5 pour cent en moyenne,

Prozent halten; dies entspricht dem Stand von 1995. comme en 1995.

Neueste Anzeichen lassen vermuten, dass die Vereinigten Les derniers indicateurs laissent entrevoir que les États-Unis

Staaten nach der gegenwärtigen ausgeprägten Abschwä- retrouveront un rythme de progression du PIB plus soutena-

chung erneut auf einen Wachstumspfad einschwenken wer- ble à long terme après l'affaiblissement accusé actuellement.

den, der auch längerfristig zu halten ist. Die Senkung der Le recul des taux d'intérêt, particulièrement marqué dans le

Zinssätze, besonders ausgeprägt im langfristigen Bereich, domaine du long terme, redonnera vigueur à la demande

wird der privaten Nachfrage im Inland wieder Auftrieb geben. interne privée. La faiblesse du dollar, si elle se maintient, et

Die Schwäche des Dollars, sofern sie anhält, sowie ein le renforcement de la croissance en Europe stimuleront les

verstärktes Wirtschaftswachstum in Europa werden den Ex- exportations. De plus, le fléchissement des importations

porten neue Anreize geben. Zudem wird der Rückgang bei contribuera à réduire le déficit commercial et limitera par

den Importen dazu beitragen, das Handelsdefizit zu senken conséquent les risques de perturbation sur les marchés des

und so die Störungsrisiken auf den Devisenmärkten in Gren- changes. Les dépenses publiques ne devraient guère pro-

zen zu halten. Auf Bundesebene ist kaum mit einer Zunahme gresser à l'échelon fédéral, étant donné l'adoption d'un pro-

der öffentlichen Ausgaben zu rechnen, wurde doch ein Pro- gramme visant à l'équilibre budgétaire pour l'an 2002.

gramm genehmigt, das den Staatshaushalt bis ins Jahr 2002

ins Gleichgewicht bringen soll.

Japan wird nur langsam aus der gegenwärtigen Deflations- Le Japon ne sortira que lentement de la phase de déflation

phase herausfinden. Die Wirtschaft wird durch den Wertver- qu'il traverse actuellement. L'activité demeurera handicapée

lust bei den Wertpapieren, die Verknappung der Bankenkre- par la dépréciation des actifs, la raréfaction du crédit bancaire

dite und die Volatilität des Yen weiterhin in den Wachstums- et la volatilité du yen. Dans ces conditions, l'assouplissement

möglichkeiten behindert bleiben. Unter diesen Umständen de la politique monétaire tardera à faire sentir ses effets

werden sich die günstigen Auswirkungen einer gelockerten favorables. Néanmoins, un redressement de l'activité devrait

Währungspolitik nur mit Verzögerungen bemerkbar machen. s'esquisser graduellement, stimulé par les allégements fis-

Trotzdem ist infolge der Steuererleichterungen für die priva- caux en faveur des ménages et par les grands programmes

ten Haushalte und der umfangreichen staatlichen Investi- d'investissements publics, ainsi que par les reconstructions

tionsprogramme sowie dem Wiederaufbau der Region Kobe dans la région de Kobe suite au tremblement de terre. De

nach dem Erbeben eine schrittweise Wiederbelebung der plus, la production industrielle bénéficiera de l'accroissement

Wirtschaft zu erwarten. Zudem wird die industrielle Produk- des exportations à destination de l'Asie du Sud-Est.

tion von den wachsenden Exporten nach Südostasien profi-

tieren.

In Kontinentaleuropa wird sich der Aufwärtstrend voraus- En Europe continentale, la reprise devrait s'affirmer, favori-

sichtlich fortsetzen. Günstig wirkt sich dabei die Senkung der sée par la détente des taux d'intérêt. La hausse de l'emploi

Zinssätze aus. Die sich abzeichnende Verbesserung der qui s'est amorcée se poursuivra, entraînant le redémarrage

Beschäftigungslage wird anhalten und den privaten Konsum de la consommation privée. L'amélioration des perspectives

neu beleben. Die besseren Absatzaussichten der Unterneh- de vente des entreprises jointe à une diminution des capaci-

men und die stärker ausgelasteten Produktionskapazitäten tés techniques non-utilisées conduira à une nouvelle pro-

werden zu einem erneuten Investitionsschub führen. Zudem gression de l'investissement. En outre, le commerce exté-

dürfte die positive Wirtschaftsentwicklung weiterhin durch rieur continuera de soutenir l'activité. Le commerce intra-eu-

den Aussenhandel mitgetragen werden. Der europäische ropéen, y compris avec les pays de l'Europe centrale et de

Binnenhandel - auch mit den zentral- und osteuropäischen l'Est, devrait gagner en vigueur, et l'entrée en vigueur de

Ländern - wird wahrscheinlich an Dynamik gewinnen. Zudem l'accord du GATT (cycle d'Uruguay) facilitera les échanges

wird das Inkrafttreten des GATT-Abkommens im Rahmen der avec les pays dynamiques hors de la zone OCDE.

Uruguay-Runde den Handel mit den sich stark entwickelnden

Ländern ausserhalb der OECD erleichtern.

92 Botschaft Message

Aus verschiedenen Gründen wird das Wirtschaftswachstum Néanmoins, le rythme de croissance demeurera modéré

allerdings massig bleiben. Die prekäre Beschäftigungslage pour différentes raisons. La précarité de l'emploi et les com-

und die von den privaten Haushalten geübte Zurückhaltung portements de précaution des ménages freineront la

werden den privaten Konsum begrenzen. Falls die europäi- consommation privée. L'appréciation des monnaies euro-

schen Währungen gegenüber dem Dollar weiterhin stark péennes face au dollar, si elle perdure, est de nature à

bleiben, vermindern sich zudem die Exportchancen in den modérer les exportations vers la zone dollar. Les dépenses

Dollarraum. Die öffentlichen Ausgaben werden die Konjunk- publiques ne stimuleront guère la conjoncture, en raison de

tur kaum ankurbeln können, weil die Budgetdefizite reduziert la nécessité de réduire les déficits budgétaires.

werden müssen.

In Deutschland ist eine Festigung des Aufschwungszu er- En Allemagne, la reprise devrait se consolider grâce à une

warten, weil grosszügigere Tarifverträge sowie Steuererleich- progression de la consommation privée suite à des accords

terungen einen Anstieg des privaten Konsums nach sich salariaux plus généreux et à des allégements fiscaux. En

ziehen werden. In Frankreich könnten die Massnahmen zur France, les mesures en faveur de l'emploi pourraient redon-

Verbesserung der Beschäftigungslage wieder eine gewisse ner quelque dynamisme à la demande des ménages. Con-

Dynamik in die Nachfrage der privaten Haushalte bringen. Im trairement aux autres grands pays européens, la Grande-

Gegensatz zu den übrigen grossen Ländern Europas hat Bretagne a vraisemblablement dépassé le point culminant

Grossbritannien vermutlich den Kulminationspunkt in der d'un cycle économique au premier semestre de cette année

ersten Hälfte dieses Jahres überschritten und wird eine er- et enregistrera un nouveau fléchissement de l'activité.

neute Abschwächung in der Wirtschaftstätigkeit hinnehmen

müssen.

412 In der Schweiz hat der Wiederaufschwung an Dyna- 412 En Suisse, la reprise s'avère plus fragile qu'attendue.

mik verloren. Der Sturz des Dollars, der italienischen Lira und La chute du dollar, de la lire italienne et d'autres monnaies

anderer europäischer Währungen hat die Konkurrenzfähig- européennes a érodé la capacité concurrentielle de l'écono-

keit der schweizerischen Wirtschaft nicht nur im Ausland mie suisse à l'étranger, mais également sur les marchés

sondern auch auf den einheimischen Märkten beeinträchtigt. domestiques. De plus, l'environnement international se mon-

Zudem begünstigt das internationale Umfeld die schweizeri- tre moins porteur qu'escompté, étant donné le fléchissement

sche Wirtschaft nicht im erwarteten Ausmasse, weil vor allem de la croissance en Europe et aux États-Unis. Les exporta-

Europa und die Vereinigten Staaten einen Konjunkturrück- tions ont dès lors cessé de stimuler l'activité, alors que les

gang erleiden. Die Exporte geben der Wirtschaft gegenwärtig importations tendent à s'accroître au détriment de la produc-

kaum Anreize, während die Importe tendenziell zunehmen. tion domestique. Dans les services, le tourisme en particulier

Im Dienstleistungssektor büsst insbesondere die Tourismus- pâtit de l'appréciation du franc. Enfin, l'érosion du pouvoir

branche für den hohen Frankenkurs. Schliesslich leidet der d'achat des ménages, la propension élevée à épargner et la

private Konsum unter der Erosion der Kaufkraft und der baisse de l'emploi pèsent sur la consommation privée. Seuls

erhöhten Sparneigung der privaten Haushalte sowie unter les investissements en équipement alimentent la croissance,

der nach wie vor prekären Beschäftigungslage. Einzig die marquant la volonté des entreprises d'améliorer la compéti-

Entwicklung bei den Ausrüstungsinvestitionen begünstigt tivité de leur outil de production. Dans ces conditions, à

das Wachstum, was sich positiv auf die Wettbewerbsfähigkeit l'instar des instituts de prévisions économiques, nous avons

der Schweiz auswirken wird. Angesichts des weniger günsti- revu à la baisse les prévisions de croissance pour 1995 et

gen Umfeldes haben wir im Einklang mit den Prognoseinsti- 1996.

tuten unsere Wachstumsannahmen für 1995 und 1996 nach

unten korrigiert.

Die Arbeitslosigkeit geht nur langsam zurück. Saisonberei- Le chômage ne recule que lentement; corrigé des variations

nigt sank sie von 4,4 Prozent im Januar auf 4,1 Prozent im saisonnières, il a passé de 4,4 pour cent en janvier à 4,2 à

Juli. Dieser Rückgang ist allerdings nicht in erster Linie eine fin juin. Ce recul ne s'explique toutefois pas par une création

Folge neu geschaffener Arbeitsplätze. Sie ist nämlich teilwei- nette d'emplois, mais est partiellement dû à l'exclusion de la

se auf die Aussteuerung von Arbeitslosen zurückzuführen, statistique des chômeurs arrivés en fin de droit. L'emploi a en

die nicht mehr in den Statistiken erscheinen. Das Stellenan- effet continué de diminuer, bien qu'à un rythme affaibli (-0,6%

gebot hat sich weiterhin vermindert, wenn auch in abnehmen- au 1er semestre). L'inflation s'est accélérée en raison du

dem Mass (-0.6% in der ersten Jahreshälfte). Die Teuerung passage à la TVA. Toutefois, elle s'avère moins forte que

hat sich infolge des Übergangs zur Mehrwertsteuer be- prévue en raison de l'appréciation du franc et de la morosité

schleunigt. Immerhin ist sie wegen des starken Frankens und du climat de consommation. Depuis le mois de mai, elle

des gedämpften Konsums der privaten Haushalte weniger avoisine les 2,0 pour cent, contre 0,4 pour cent en décembre

stark angestiegen als erwartet. Seit Mai liegt sie bei ungefähr 1994.

zwei Prozent, während sie noch im Dezember 0,4 Prozent

betrug.

Die Nationalbank blieb in der Geldpolitik bei ihrem seit Ende La Banque nationale a maintenu le cours assoupli de sa

1992 gelockerten Kurs. Mit Rücksicht auf das Fehlen inflatio- politique monétaire amorcé à la fin de l'année 1992. Eu

närer Tendenzen und den spürbar erstarkten Franken senkte égard à l'absence de pressions inflationnistes et au raffermis-

sie Ende März und dann nochmals Mitte Juli den Diskontsatz sement sensible du franc, elle a réduit son taux d'escompte

um je einen halben Prozentpunkt. Entsprechend sind die d'un demi point en mars, en juillet et de nouveau à fin

kurzfristigen Zinssätze weiter gefallen. Im August betrugen septembre 1995. Les taux d'intérêt à court terme ont ainsi

sie noch 2.5 Prozent gegenüber rund vier Prozent zu Beginn poursuivi leur décrue, tombant à 2,5 pour cent au mois d'août,

des Jahres. Auch die langfristigen Zinssätze wiesen fallende contre quelque 4,0 pour cent au début de l'année. Quant aux

Tendenz auf, wenn auch in geringerem Ausmass. Von 5,3 taux à long terme, ils ont également diminué, bien que dans

Prozent im Januar sind sie im September auf durchschnittlich une moindre mesure. De 5,3 pour cent en janvier, ils ont

4.3 Prozent zurückgegangen. Dieser Tiefstand ist Zeichen für reculé à 4,3 pour cent au mois de septembre. Cette baisse

nicht mehr so hohe Infaltionserwartungen und die Konjunk- traduit le recul des anticipations inflationnistes, mais égale-

turschwäche. Trotdem verharren die realen Zinssätze auf ment la faiblesse de la conjoncture. Néanmoins, les taux

einem hohen Niveau. d'intérêt réels demeurent à un niveau élevé.

Botschaft Message 93

Tabelle / Tableau 39

Volkswirtschaftliche Eckwerte Indicateurs économiques

ranschlag Voranschlag

Budget Budget

1995 1996

Veränderung gegenüber Vorjahr

in Prozent

Variation en pour-cent par rapport

à l'année précédente

Privater Konsum nominell 2,5 3,3 Consommation privée, valeur nominale

Anlageinvestitionen nominell 5,0 4,8 Investissements, valeur nominale

Bruttoinlandprodukt nominell 3,5 4,0 Produit intérieur brut, valeur nominale

Bruttoinlandprodukt real 1,5 2,0 Produit intérieur brut, valeur réelle

Teuerung (Konsumentenpreisindex) 2,0 2,0 Renchérissement (indice des prix

à la consommation)

Durchschnittswerte pro Jahr in %

Valeurs moyennes par année en %

Zinssatz (Bundesobligationen) 4,7 4,5 Taux d'intérêt (obligations fédérales)

Dollarkurs 1,2 1,2 Cours du dollar

Dem Voranschlag 1996 liegt die Annahme eines sich be- Pour le budget 1996, on a retenu l'hypothèse que la crois-

schleunigenden Wirtschaftswachstums zugrunde, auch sance se raffermira, bien que dans une moindre mesure que

wenn in einem etwas weniger deutlichen Ausmasse als noch prévu ce printemps encore. L'augmentation du PIB pourrait

in diesem Frühjahr angenommen wurde. Beim Wachstum atteindre 2,0 pour cent en termes réels et 4,0 pour cent en

des realen Bruttoinlandproduktes wurden 2,0 Prozent und termes nominaux. La détente des taux d'intérêt favorisera la

beim nominellen Wirtschaftswachstum 4,0 Prozent unter- demande interne, en particulier en cas d'une baisse des taux

stellt. Die sinkenden Zinssätze dürften die Binnennachfrage hypothécaires. Le recul de la construction pourrait ainsi pren-

fördern, vor allem im Falle nachlassender Hypothekarzins- dre fin et les investissements des entreprises poursuivront

sätze. So könnte die Baisse im Baugewerbe ein Ende neh- leur progression. Ensuite, le redressement de la consomma-

men. Zusätzlich würde die Investitionstätigkeit der Unterneh- tion privée devrait se concrétiser graduellement, grâce à une

men noch stärker zunehmen. Der private Konsum wird dank évolution plus favorable des revenus des ménages. Enfin, les

einer günstigen Entwicklung der Einkommen allmählich po- exportations connaîtront un nouvel essor en raison de l'amé-

sitiv beeinflusst werden. Schliesslich werden die Exporte lioration de la croissance économique en Europe.

aufgrund des beschleunigten Wirtschaftswachstums in Euro-

pa neuen Auftrieb erhalten.

Der leichte Konjunkturaufschwung sollte eine merkliche, La légère amélioration conjoncturelle devrait permettre une

wenn auch massige Senkung der Arbeitslosigkeit zur Folge nouvelle réduction du chômage, bien que modérée. Tradui-

haben. Entsprechend der schwachen Binnennachfrage und sant la faiblesse de la demande interne et l'atténuation des

den nachlassenden Auswirkungen des Uebergangs zur répercussions du passage à la TVA, le renchérissement

Mehrwertsteuer wird sich die Teuerung auf rund zwei Prozent restera contenu, aux environs de 2,0 pour cent, et les taux

beschränken. Die Zinssätze werden voraussichtlich auf tie- d'intérêt nominaux demeureront relativement bas.

fem Niveau verharren.

413 Weniger günstiges Szenario: anhaltend schwa- 413 Scénario moins favorable: faiblesse persistante

che Nachfrage de la demande

Eine Änderung der wirtschaftlichen Annahmen wirkt sich Une modification des hypothèses économiques ne man-

unweigerlich auf die Haushaltslage des Bundes aus. In letzter que pas d'affecter les finances de la Confédération. Les

Zeit haben sich die Zeichen verdichtet, dass der wirtschaftli- risques concernant l'avenir de la reprise se sont accrus

che Aufschwung gefährdet ist. So wurden wenig günstige dernièrement suite à la publication d'indicateurs économi-

wirtschaftliche Indikatoren veröffentlicht. Die schwache ques peu favorables. En raison de la faiblesse de la de-

Nachfrage lässt befürchten, dass sich der Aufwärtstrend mande, on craint maintenant que la reprise ne continue

nicht weiter verfestigt. Grosse Unsicherheit besteht dar- à manquer de fermeté. Une incertitude majeure concerne

über, wie sich der private Konsum, der 60 Prozent des BIP la consommation privée qui constitue quelque 60 pour cent

darstellt, entwickeln wird: Es könnte sein, dass die Nachfrage du PIB: le redressement de la demande des ménages pour-

der privaten Haushalte aufgrund des schwachen Anstiegs rait s'avérer plus lent que prévu du fait de la faiblesse des

der Gehälter und des Arbeitsplatzmangels in verschiedenen hausses salariales et du manque d'emplois dans différentes

Regionen langsamer anzieht als erwartet. Zudem wird auch régions. Ensuite, la consommation publique ne stimulera pas

der öffentliche Konsum angesichts des Willens, das Haus- la croissance étant donné la volonté de réduire les déficits

haltsdefizit zu verringern, der Wirtschaft keine Impulse ge- budgétaires. Enfin, la demande étrangère n'apportera que de

ben. Schliesslich dürfte auch die Auslandnachfrage nur be- modestes impulsions si l'environnement international se ré-

scheidene Auswirkungen haben, wenn sich das internationa- vèle moins porteur qu'attendu. Le haut niveau du franc, s'il

le Umfeld als weniger tragfähig erweist als erwartet. Der perdure, continuera en outre de peser sur les entreprises

starke Frankenkurs, sofern er andauert, wird die dem inter- exposées à la concurrence internationale et de favoriser les

nationalen Konkurrenzdruck ausgesetzten Unternehmen importations. Dans ces conditions, l'augmentation du PIB

weiterhin belasten und die Importe begünstigen. Unter die- réel pourrait ne pas dépasser 1,0 pour cent cette année et

sen Umständen wächst das BIP wahrscheinlich dieses Jahr n'atteindre que 1,5 pour cent l'an prochain. S'agissant du

94 Botschaft Message

real um lediglich ein Prozent und nächstes Jahr um 1,5 renchérissement et de l'évolution des taux d'intérêt, les effets

Prozent. Auf die Teuerung und auf die Zinssätze wirkt sich die du ralentissement conjoncturel seraient faibles. En cas d'un

konjunkturelle Verlangsamung kaum aus. nouvel assouplissement de la politique monétaire, les taux

d'intérêt pourraient toutefois reculer plus sensiblement.

Bei den Fiskaleinnahmen sind die Auswirkungen der kon- Parmi les recettes fiscales, ce sont les impôts à la consom-

junkturellen Abflachung im Bereich der Konsumsteuern am mation qui pâtiraient le plus de l'affaiblissement économique:

stärksten spürbar: Die Einnahmen aus der MWSt, die Treib- La TVA, les droits sur les carburants et les droits de douane

stoffzolleinnahmen und die Zolleinnahmen nehmen voraus- n'enregistreraient qu'une faible croissance. L'impôt anticipé

sichtlich nur wenig zu. Die Verrechnungssteuer dürfte wegen subirait vraisemblablement également un manque à gagner

geringerer Dividendenausschüttungen und eines leichten en raison d'une moindre progression des versements de

Rückgangs der Zinssätze gar weniger einbringen. Ein ungün- dividendes et du léger recul des taux d'intérêt. Quant aux

stiger Börsenverlauf würde auch bei den Stempelabgaben zu droits de timbre, ils devraient également fléchir quelque peu

einem geringeren Wachstum führen. Dagegen wird die direk- dans la mesure où l'orientation des bourses serait moins

te Bundessteuer für das Budget 1996 praktisch nicht tangiert, favorable. En revanche, l'impôt fédéral direct ne serait prati-

reagiert sie doch mit zeitlicher Verzögerung auf die Wirt- quement pas affecté au budget 1996 car il réagit avec déca-

schaftsentwicklung. Insgesamt ist mit bei den Steuern mit lage à l'évolution conjoncturelle. Pour l'ensemble des re-

Mindereinnahmen von mehreren hundert Millionen Franken cettes fiscales, il en résulterait un manque à gagner de l'ordre

zu rechnen. de quelques centaines de millions de francs.

Wie sich die Arbeitslosenversicherung auf die Finanzlage Une inconnue concerne les répercussions financières liées

auswirkt, lässt sich nicht genau voraussagen. Obwohl den à l'assurance-chômage. Bien que les calculs du scénario

Prognosen vorsichtige Annahmen zugrunde gelegt wurden, de base aient été effectués sur la base d'hypothèses pru-

dürfte die schwierige Arbeitsmarktlage zu einer weiteren dentes, la situation plus difficile de l'emploi se traduirait par

Verschlechterung des Bundeshaushalts führen. Bei den une dégradation supplémentaire des finances fédérales. Le

Zinssätzen wird vor allem im kurzfristigen Bereich mit einem léger repli des taux d'intérêt, attendu avant tout dans le

leichten Rückgang gerechnet. Dadurch würde sich erfreuli- compartiment du court terme, entraînerait une modeste ré-

cherweise die Zinslast leicht verringern. Aber auch die Ver- duction bienvenue de la charge d'intérêt, mais également

mögenserträge würden sinken. Die übrigen Ausgaben dürf- une diminution des revenus du patrimoine financier. Enfin, les

ten kaum beeinflusst werden, da sie nur in geringem Mass autres dépenses ne seraient guère touchées, car elles ne

konjunkturabhängig sind. sont que peu dépendantes de la situation économique.

Sollte sich die Abschwächung des Wirtschaftsaufschwungs Au total, on devrait déplorer un alourdissement du déficit

in diesem Jahr bestätigen und im Budgetjahr anhalten, so fédéral d'environ un demi-milliard en 1996 si l'affaiblisse-

wäre ein Anwachsen des Haushaltsdefizits um rund eine ment de la croissance de l'économie suisse devait se confir-

halbe Milliarde zu beklagen. mer cette année et se prolonger durant l'année budgétaire.

42 Interdependenzen zwischen Wirtschaftsentwick- 42 Interdépendances entre l'évolution de l'écono-

lung und Bundeshaushalt mie et les finances fédérales

421 Die wirtschaftliche Entwicklung beeinflusst die Haus- 421 Les finances fédérales sont influencées par l'évolu-

haltslage des Bundes sowohl einnahmen- als auch ausga- tion de l'économie tant au plan des recettes qu'à celui des

benseitig. Bestimmte Einnahmen reagieren unverzüglich dépenses. Certaines recettes réagissent immédiatement à

auf konjunkturelle Veränderungen. Geradezu Modellcharak- toute modification économique. La TVA en est l'exemple-

ter hat die MWSt. wenn auch in geringerem Mass als die type. Elle est toutefois moins sensible aux variations de la

WUSt. Da die Taxe occulte abgeschafft wurde, hängt der conjoncture que l'impôt sur le chiffre d'affaires ne l'était. Du

MWSt-Ertrag kaum mehr von den Investitionen, der Kompo- fait de l'élimination de la taxe occulte, elle ne dépendra plus

nente des BIP mit den grössten zyklischen Schwankungen, guère de l'investissement, la composante la plus cyclique du

ab. Bei der direkten Bundessteuer (dBSt) wirken sich die PIB. S'agissant de l'impôt fédéral direct (IFD), les fluctua-

wirtschaftlichen Ausschläge infolge der Vergangenheitsbe- tions conjoncturelles ne se répercutent que deux à trois ans

messung der natürlichen Personen erst mit einer Verzöge- plus tard, ce qui est dû au système d'imposition praenume-

rung von zwei bis drei Jahren aus. Zwar wird sich das neue rando des personnes physiques. La nouvelle loi sur l'IFD, qui

Gesetz über die Direkte Bundessteuer, das die Gegenwarts- instaure la taxation annuelle postnumerando des bénéfices

besteuerung der juristischen Personen einführt, ab 1996 auf des personnes morales, fera certes sentir ses effets sur le

die Finanzrechnung auswirken. Die natürlichen Personen compte financier à partir de 1996. Mais les personnes physi-

werden aber weiterhin Steuern auf dem Einkommen der ques continueront ces prochaines années d'être taxées sur

vorangehenden Jahre bezahlen; einige Kantone, darunter les revenus acquis lors des années antérieures; certains

Zürich, bereiten jedoch einen Systemwechsel vor. Die prozy- cantons, dont Zurich, préparent toutefois un changement de

klischen Effekte der direkten Bundessteuer schwächen die leur système. En raison du décalage ci-avant, l'IFD devrait

Wirkung der automatischen Stabilisatoren ab. Auch die Zoll- continuer d'exercer un léger effet procyclique, qui atténuera

einnahmen hängen vom Konjunkturverlauf ab. Angesichts l'action des stabilisateurs automatiques. Les droits de

des weit fortgeschrittenen Zollabbaus ist die Abhängigkeit douane dépendent eux aussi de l'évolution économique;

indessen nur noch geringfügig. Da die Zölle mengen- oder néanmoins, cette corrélation est devenue assez faible à la

gewichtsbezogen bemessen werden, unterliegen sie weni- suite du processus avancé de démantèlement tarifaire.

ger starken Schwankungen, dafür wird die Zollsubstanz in- Comme, de plus, ces droits sont calculés sur la base de la

flationsbedingt ausgehöhlt. Die Erhöhung der Treibstoffzolle quantité ou du poids, sans égard à l'évolution des prix, ils

vom März 1993 hat diese teuerungsbedingte Erosion teilwei- subissent une lente érosion sous l'effet de l'inflation. La

se korrigiert. Dennoch ist der Anteil der Zolleinnahmen am majoration des droits sur les carburants, entrée en vigueur

Bundeshaushalt in den letzten Jahren stetig zurückgegangen en mars 1993, a toutefois permis de corriger quelque peu

und, zwar von 18,9 Prozent im Jahre 1980 auf 14,9 Prozent cette faiblesse. En dépit de cette mesure, la part des droits

im Jahre 1996. de douane dans le budget fédéral n'a cessé de diminuer au

cours des dernières années: alors qu'ils représentaient 18,9

pour cent des recettes totales en 1980, ils n'apporteront plus

que 14,9 pour cent des recettes en 1996.

Botschaft Message 95

Die Ausgaben reagieren mehrheitlich erst mit einer gewis- La plupart des dépenses réagissent aux fluctuations

sen Verzögerung auf wirtschaftliche Veränderungen. Das conjoncturelles avec un certain décalage. La faible crois-

anhaltend schwache Wirtschaftswachstum hat insbesondere sance économique qui perdure se fait avant tout sentir au

Auswirkungen auf die Darlehen des Bundes an die Arbeits- niveau des prêts de la Confédération à l'assurance-chô-

losenversicherung (AIV). Aufgrund der Erhöhung der Bei- mage (AC). Toutefois, suite à la hausse des cotisations à l'AC

träge auf Anfang 1995 konnten indessen die Darlehen des entrée en vigueur au début de 1995, les prêts de la Confédé-

Bundes an die AIV stark reduziert werden. Für den Teue- ration ont pu être fortement réduits. En ce qui concerne

rungsausgleich bei den Personalbezügen wird bis zu einem l'adaptation des dépenses au renchérissement, les salaires

gewissen Grad die Preisentwicklung des Vorjahres berück- du personnel fédéral tiennent compte dans une certaine

sichtigt. Die AHV/IV-Renten werden erst ein bis zwei Jahre mesure de l'évolution des prix de l'année précédente. L'adap-

später an die Lohn- und Preisentwicklung angepasst. Zins- tation des rentes AVS/AI à l'évolution des salaires et des prix

satzschwankungen bewirken nur bei den kurzfristigen Schul- a lieu avec un décalage d'un ou deux ans. Les variations des

den eine sofortige Veränderung der Zinsausgaben. Bei den taux d'intérêt n'entraînent une modification rapide de la

längerfristigen Anleihen schlagen sie erst ein Jahr später auf charge d'intérêt que pour les dettes à court terme. Pour les

die Rechnung durch. emprunts à long terme, elles ne se font sentir qu'après un

délai d'une année.

422 Mit budgetierten Gesamtausgaben von 44,2 Milliar- 422 Avec des dépenses globales budgétisées à 44,2 mil-

den oder einer Staatsquote von 11,7 Prozent beeinflusst der liards pour 1996. soit une quote-part des dépenses publiques

Bund mit seinen Aktivitäten auch den Konjunkturverlauf. de 11,7 pour cent, la Confédération, de par ses activités,

Die Bundesausgaben stellen im Rahmen des Eigenbedarfs influence également le cours de la conjoncture Les dé-

direkte Marktnachfrage dar. Die Transferausgaben, die rund penses de la Confédération constituent une demande directe

zwei Drittel der Gesamtausgaben ausmachen, wirken sich lorsqu'elles ont pour objet de couvrir ses propres besoins.

über die Zahlungsempfänger indirekt auf die gesamtwirt- Les transferts, qui représentent environ deux tiers des dé-

schaftliche Nachfrage aus. Schliesslich beeinflussen Struktur penses totales, influent sur la demande globale par l'entre-

und Höhe der Steuern auch das Verhalten von privaten mise des destinataires des paiements. Enfin, la structure et

Haushalten und Unternehmen sowie die Transaktionen. l'ampleur des impôts agissent sur le comportement des mé-

nages et des entreprises, et sur l'activité des marchés finan-

ciers.

Gemäss Artikel 31 <iuinc<uies der Bundesverfassung sind Bund, L'article 31 cfuinc'uies de la Constitution fédérale prescrit à la

Kantone und Gemeinden verpflichtet, bei der Aufstellung Confédération, aux cantons et aux communes de tenir

ihrer Voranschläge die Erfordernisse der Konjunkturlage compte des exigences conjoncturelles en établissant leurs

zu berücksichtigen. Dies bedeutet, dass in Rezessionspha- budgets. Cela signifie qu'ils peuvent tolérer des déficits en

sen Defizite in Kauf zu nehmen sind und in Zeiten konjunk- période de récession, mais doivent réaliser des excédents en

tureller Überhitzung Überschüsse erzielt werden sollten. période de surchauffe. Les comptes devraient être pratique-

Über einen Konjunkturzyklus hinweg betrachtet, sollten die ment équilibrés sur l'ensemble d'un cycle conjoncturel.

Haushalte indessen in etwa ausgeglichen sein.

Über die automatischen Stabilisatoren - zum Beispiel die Pour l'essentiel, la Confédération exerce une influence sta-

Darlehen an die Arbeitslosenversicherung oder geringere bilisatrice sur la conjoncture grâce à l'action des stabilisa-

Steuereingänge (vgl. Ziff. 421) - verhindert der Bund, dass teurs automatiques inhérents au budget, c'est-à-dire grâce

die Konjunkturausschläge noch stärker ausfallen. Stützend aux variations des dépenses et des recettes qui résultent de

wirken insbesondere die Darlehen an den Ausgleichsfonds l'évolution conjoncturelle, comme décrit au chiffre 421 ci-a-

der AIV. Die Arbeitslosengelder wirken stabilisierend auf den vant. En particulier, les prêts à l'assurance-chômage contri-

privaten Konsum, der rund zwei Drittel des BIP ausmacht. buent à empêcher une chute de la consommation privée.

Bei der Beurteilung der konjunkturellen Effekte des Voran- Afin d'examiner l'impact de la Confédération sur la demande

schlags 1996 drängen sich folgende Feststellungen auf: Die globale, une analyse sommaire du budget nous permet de

Ausgaben des Bundes liegen mit einer Zunahme von 4,1 relever les points suivants: En premier lieu, on note que la

Prozent nur wenig über dem erwarteten Wirtschaftswachs- progression du total des dépenses, avec 4,1 pour cent, est

tum. Das Budgetdefizit hingegen sinkt stark, nämlich um 1,8 à peine supérieure à la croissance attendue du PIB nominal.

Milliarden, da die Ausgaben durch deutlich höhere Einnah- En revanche, le déficit budgétaire accusera une nette

men gedeckt werden. Der Rückgang des Defizits erklärt sich baisse, de près de 1.8 milliard, la progression des dépenses

teilweise, weil in geraden Jahren aufgrund des Zweijahres- étant couverte par une augmentation sensiblement plus éle-

rhythmus höhere Steuereinnahmen erzielt werden als in den vée des recettes. Comme, toutefois. 1996 est une année

ungeraden Jahren. Die erwähnten Faktoren machen deut- paire, la réduction du déficit s'explique en partie par le cycle

lich, dass der Bund die Wirtschaftstätigkeit weder behindern bisannuel des impôts, à l'origine de recettes plus élevées les

noch verstärken dürfte, während die Konjunktur voraussicht- années paires que les années impaires. Dès lors, les deux

lich leicht anziehen wird. indicateurs ci-dessus tendent à montrer que la Confédération

aura un effet pratiquement neutre sur l'activité, alors que la

conjoncture devrait s'améliorer quelque peu.

43 Kennzahlen zur Beurteilung der Bundesfinanzen 43 Indicateurs concernant la situation des finances

fédérales

431 Defizite, deren Ursache ausschliesslich in einem 431 Des déficits qui trouvent leur source exclusivement

schleppenden oder rezessiven Konjunkturverlauf begründet dans une évolution conjoncturelle morose ou marquée par

liegen, sind aus konjunkturpolitischer Sicht erwünscht und une récession sont souhaitables du point de vue de la politi-

finanzpolitisch unbedenklich, weil sie mit anziehender Wirt- que conjoncturelle et sans gravité de celui de la politique

schaftsentwicklung verschwinden und konjunkturbedingten budgétaire, car ils disparaissent lors d'une reprise de l'éco-

Einnahmenüberschüssen Platz machen. Ganz anders zu nomie et cèdent la place à des surplus de recettes de nature

beurteilen sind die sogenannten strukturellen Defizite. Diese conjoncturelle. Les déficits dits structurels doivent être jugés

beruhen auf einem permanenten Ungleichgewicht zwischen très différemment. Ceux-ci reposent sur un déséquilibre per-

96 Botschaft Message

Einnahmen und Ausgaben. Strukturelle Defizite sind ent- manent entre recettes et dépenses. Les déficits structurels

schieden zu bekämpfen, weil sie die Zinssätze tendenziell doivent être résolument combattus, car ils entraînent les taux

erhöhen und damit einen negativen Einfluss auf die Infla- d'intérêt à la hausse et exercent, par conséquent, une in-

tionserwartungen und das Wachstumspotential unserer Wirt- fluence négative sur l'inflation prévue et le potentiel de crois-

schaft ausüben. Der Differenzierung der Rechnungssaldi in sance de notre économie. La décomposition des soldes

eine konjunkturelle und in eine strukturelle Komponente budgétaires en une composante conjoncturelle et une

kommt daher eine entscheidende Bedeutung für die Beurtei- composante structurelle revêt donc une importance pri-

lung der Haushaltslage zu. Aus der Höhe der strukturellen mordiale dans l'évaluation de la situation financière. Le ni-

Defizite lässt sich der Sanierungsbedarf direkt abschätzen. veau des déficits structurels permet d'estimer les besoins

d'assainissement.

Wir haben bereits in früheren Voranschlags- und Rechnungs- Nous avons déjà mentionné par le passé que le montant des

botschaften darauf hingewiesen, dass die Höhe der konjunk- soldes conjoncturels et structurels dépendait en premier lieu

turellen und strukturellen Saldi in erster Linie von der Berech- de la méthode de calcul utilisée et des hypothèses retenues.

nungsmethode und den getroffenen Annahmen abhängig Les résultats sont influencés de manière significative par le

sind. Insbesondere werden die Ergebnisse durch die Be- calcul du PIB de référence plus particulièrement. Celui-ci

stimmung des Referenz-BIP massgeblich beeinflusst. Die- correspond à une situation économique hypothétique dans

ses entspricht einer hypothetischen Wirtschaftslage bei nor- laquelle les facteurs de production sont sollicités de manière

mal ausgelasteten Produktionsfaktoren. In der ökonomi- normale. La façon d'établir ce PIB de référence selon des

schen Theorie gibt es keine eindeutige Aussage darüber, wie critères scientifiques ne fait pas l'objet d'une définition univo-

dieses Referenz-BIP aus wissenschaftlicher Sicht zu bestim- que dans la théorie économique. Mandaté par l'Administra-

men ist. Im Auftrag der Eidg. Finanzverwaltung hat die Kon- tion fédérale des finances, le Centre de recherches conjonc-

junkturforschungsstelle der ETH Zürich (KOF) verschiedene turelles de l'EPF de Zurich (KOF) a analysé et évalué plu-

Ansätze zur Berechnung eines Referenz-BIP analysiert und sieurs formules pour le calcul d'un PIB de référence. A côté

bewertet. Neben den komplexen gesamtwirtschaftlichen Mo- des modèles complexes portant sur l'ensemble de l'écono-

dellen, welchen aus wissenschaftlicher Sicht der Vorzug zu mie, auxquels il conviendrait de donner la préférence d'un

geben wäre, hat sich das Hodrick-Prescott-Verfahren (HPV) point de vue scientifique, la méthode Hodrick-Prescott s'est

als einfache und aussagekräftige Methode erwiesen. Dieses avérée simple et efficace. Ce procédé répartit les variations

Verfahren unterteilt die Schwankungen des realen BIP in eine du PIB réel en une composante tendancielle et en une

Trend- und in eine Zykluskomponente. Auch die OECD be- composante cyclique. L'OCDE également utilise la méthode

nutzt das HPV als Grundlage zur Schätzung der strukturellen Hodrick-Prescott comme base à l'estimation des déficits

Defizite der Mitgliedstaaten. structurels de ses Etats-membres.

Unsere Berechnungen, die sich für die Bestimmung des Nos calculs s'appuient sur le modèle Hodrick-Prescott pour

Referenz-BIP auf das HPV stützen und bezüglich den kon- l'estimation du PIB de référence. Ils tiennent compte des

junkturreagiblen Einnahmen- und Ausgabenkomponenten particularités des finances fédérales en ce qui concerne les

sowie der BIP-Elastizitäten den Besonderheiten des Bundes- composantes des recettes et des dépenses sensibles à la

haushaltes Rechnung tragen, bestätigen, dass der Bundes- conjoncture ainsi que des élasticités PIB. Ils confirment que

haushalt strukturell massiv überlastet ist. Gemäss unseren les finances fédérales subissent une surcharge massive d'un

Berechnungen ist selbst im Rezessionsjahr 1993 nur der point de vue structurel. Ainsi que nous l'avons établi, même

geringere Teil des Defizits von 7,8 Milliarden konjunktureller pour l'année de récession 1993, une petite partie seulement

Natur. Das strukturelle Defizit beträgt gut fünf Milliarden. 1994 du déficit (7,8 milliards) est de nature conjoncturelle. Le déficit

bildete sich das um konjunkturelle Einflüsse bereinigte Defizit structurel s'élève à cinq milliards bien comptés. En 1994, le

bei einem effektiven Ausgabenüberschuss von 5,1 Milliarden déficit corrigé des influences conjoncturelles a reculé à qua-

auf rund vier Milliarden zurück. Im Voranschlagsjahr 1996 tre milliards environ, pour un surplus de dépenses effectif de

dürfte das strukturelle Defizit rund 4,5 Milliarden betragen. 5,1 milliards. Pour l'année budgétaire 1996, le déficit struc-

Es ist somit leicht höher als das Defizit der Finanzrechnung turel devrait atteindre en gros 4,5 milliards. Il est donc

von 4,3 Milliarden. Der Grund für den konjunkturellen Einnah- légèrement plus important que le déficit du compte financier

menüberschuss liegt in den Darlehensrückzahlungen der (4,3 milliards). La raison du surplus conjoncturel de recettes

Arbeitslosenversicherung im Umfang von rund einer Milliar- se trouve dans les remboursements de prêts accordés à

de. Diese Einnahmen müssen als konjunkturell bedingt an- l'assurance-chômage pour environ un milliard. Ces recettes

gesehen werden, weil auch sämtliche gewährten Darlehen sont à considérer comme dépendantes de facteurs conjonc-

des Bundes an die Arbeitslosenversicherung vollumfänglich turels, car tous les prêts de la Confédération à l'assurance-

der Konjunktur anzulasten sind. chômage sont entièrement déterminés par la conjoncture.

Botschaft Message 97

Grafik/Graphique 28

Struktureller und konjunktureller Saldo

Soldes structurel et conjoncturel

Saldo in % des potentiellen BIP

Solde en % du PIB potentiel

1.5

1.0

0.5

konjunktureller Saldo

Solde conjoncturel

effektiver Saldo

-1.0 Solde effectif

struktureller Saldo

Solde structurel

-1.5

-2.0

-2.5 ~\ 1 1 1 1 1 1—

80 81 82 83 84 85 86 87 89 90 91 92 93 94 95* 96

'Schätzung/Estimation "Voranschlag/Budget

Erläuterungen Explications

• Der konjunkturelle Saldo zeigt den Einfluss der Konjunktur auf • Le solde conjoncturel montre l'influence de la conjoncture sur

den Bundeshaushalt. les finances fédérales.

• Die Differenz zwischen dem effektiven und dem konjunkturellen • La différence entre le solde effectif et le solde conjoncturel indique

Saldo zeigt das strukturelle Ungleichgewicht an. le déséquilibre structurel

Der konjunkturelle Einfluss auf das Rechnungsergebnis L'influence conjoncturelle sur le résultat du compte, se-

ist in unseren Berechnungnen verhältnismässig gering. Dies lonles calculs que nous avons effectués, est relativement

ist im wesentlichen auf drei Faktoren zurückzuführen. Er- faible. Ceci peut essentiellement être attribué à trois facteurs.

stens führt das gewählte Hodrick-Prescott-Verfahren zu kei- Premièrement, la méthode Hodrick-Prescott n'induit pas de

nen grossen Schwankungen des effektiven BIP um das Re- grandes variations du PIB effectif en regard du PIB de réfé-

ferenz-BIP. Zweitens entfaltet die noch vorherrschende Ver- rence. Deuxièmement, l'imposition praenumerando qui pré-

gangenheitsbemessung bei der direkten Bundessteuer ein- vaut encore a des effets clairement procycliques sur l'impôt

deutig prozyklische Wirkungen nach einem konjunkturellen fédéral direct après un tournant conjoncturel. Enfin, les dé-

Wendepunkt. Schliesslich unterliegen, abgesehen von den penses subissant une influence conjoncturelle sont peu nom-

Leistungen des Bundes an die Arbeitslosenversicherung, nur breuses, si l'on fait abstraction des contributions de la Confé-

wenige Ausgaben einer konjunkturellen Beeinflussung. Ein- dération à l'assurance-chômage. Certaines catégories de

zelne Ausgabenkategorien verändern sich gar in prozykli- dépenses évoluent même de manière procyclique, comme,

scher Weise, wie zum Beispiel die Kantonsanteile an den par exemple, la part des cantons aux recettes de la Confé-

Bundeseinnahmen. dération.

Auch wenn bei der Berechnung des strukturellen Defizits Même si le mode de calcul du déficit structurel comprend

zweifellos ein gewisser methodischer Spielraum gegeben ist sans aucun doute une certaine marge d'estimation sur le plan

und deshalb je nach angewandten Verfahren auch unter- méthodologique et que des chiffres différents peuvent donc

schiedliche Zahlen möglich sind, bestätigen unsere Analysen être obtenus selon le procédé utilisé, nos analyses confir-

eindrücklich, dass der Bundeshaushalt mit einem um Kon- ment clairement que les finances fédérales, avec un déficit

junktureinflüsse bereinigten Defizit von rund vier Milliarden corrigé des influences conjoncturelles de quatre milliards

nach wie vor strukturell massiv überlastet ist. environ, ont à supporter, comme par le passé, une sur-

charge structurelle massive.

98 Botschaft Message

432 Die Entwicklung der Verschuldung ist eine weitere 432 L'endettement de l'Etat est un autre élément d'appré-

wichtige Kennzahl für die Beurteilung der Finanzlage. Zwar ciation qui est suivi avec attention. Certes, l'endettement

sind die Schulden der öffentlichen Hand im internationalen public de la Suisse est toujours faible en comparaison inter-

Vergleich immer noch unterdurchschnittlich, doch der rasan- nationale, mais la forte croissance du ratio de la dette doit

te Anstieg der Verschuldungsquote in den letzten Jahren donner lieu à de sérieuses inquiétudes: en 1990, le ratio de

muss zu ernsthafter Besorgnis Anlass geben: 1990 betrug la dette de la Suisse (assurances sociales comprises), s'éle-

die Verschuldungsquote (inkl. Sozialversicherungen) in der vait encore à 31,9 pour cent; pour 1996, il faut déjà compter

Schweiz noch 31,9 Prozent; für 1996 ist bereits mit einem avec une valeur de plus de 50 pour cent. Les emprunts de la

Wert von über 50 Prozent zu rechnen. Die Schulden des Confédération contribuent largement à cette évolution. Les

Bundes tragen wesentlich zu dieser bedenklichen Entwick- effets négatifs d'un endettement public excessif sont large-

lung bei. Die negativen Auswirkungen einer überbordenden ment connus. Veut-on éviter une éviction des emprunts pri-

Staatsverschuldung sind hinlänglich bekannt. Sollen eine vés et une réduction du potentiel de croissance par une

Verdrängung privater Investitionen und eine Beeinträchti- pression sur les taux d'intérêt, des entraves à la formation de

gung des Wachstumspotentials durch zinstreibende Effekte, capital-risque, une dégradation de la qualité des emprunts de

die Erschwerung der Bildung von Risikokapital, die Ver- l'Etat et une réduction de la marge de manoeuvre budgétaire,

schlechterung der Bonität des Bundes als Gläubiger und die ainsi qu'un report des charges financières sur les générations

Einengung des finanzpolitischen Handlungsspielraums so- futures, qu'il faut clairement mettre un frein à l'endettement

wie eine Verschiebung der Finanzierungslasten auf kommen- de la Confédération.

de Generationen verhindert werden, muss der Verschuldung

des Bundes deutlich Einhalt geboten werden.

433 Eine weitere finanzpolitische Kennzahl zur Beurtei- 433 Un autre indicateur utile pour juger de la santé des

lung der Haushaltslage ist der Primärsaldo, also der Rech- finances publiques est le solde primaire, c'est-à-dire le solde

nungssaldo unter Ausklammerung der Zinsausgaben. Der budgétaire hors payements d'intérêts. Le solde primaire

Primärsaldo ist ein Gradmesser für den finanzpolitischen donne une indication quant à l'ampleur de la marge de

Handlungsspielraum. Entspricht der durchschnittliche Zins- manoeuvre budgétaire. Lorsque le taux moyen des intérêts

satz für die Staatsschulden der Wachstumsrate des BIP, führt versés sur la dette publique correspond au taux de crois-

ein ausgeglichener Primärsaldo zu einer Stabilisierung der sance nominale du PIB, un solde primaire équilibré aura pour

Verschuldungsquote. Liegt der durchschnittliche Zinssatz für conséquence un ratio de la dette stable. Lorsque le taux

die Staatsschulden hingegen über dem Wirtschaftswachs- moyen des intérêts versés sur la dette publique est supérieur

tum, muss ein positiver Primärsaldo erzielt werden, um die à la croissance économique, un solde primaire positif doit être

Verschuldungsquote stabil zu halten. réalisé pour stabiliser le ratio de la dette.

Die nachstehende Tabelle zeigt die Entwicklung seit 1990 Le tableau ci-après présente la situation de la Confédération

und den für die Stabilisierung der Verschuldungsquote not- depuis 1990 et les besoins d'assainissement nécessaires

wendigen Sanierungsbedarf. pour stabiliser le ratio de la dette.

Tabelle / Tableau 40

Jahr Bruttoschulden Saldo Finanzrechnung Primärsaldo Passivzinsen Zinssatz BIP-Wachstum

Année Dette brute Solde du compte Solde Intérêts Taux Taux de

financier primaire passifs d'intérêt croissance PIB

(in % BIP) Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. % %

(en % du PIB)

1990 12,9 + 1 058 +2 890 -1 832 5,4 8,1

1991 13,7 -2 012 +38 -2 050 6,3 5,4

1992 16,3 -2 864 -318 -2 546 5,9 2,3

1993 20,2 -7 819 -5 332 -2 486 5,0 1,3

1994 22,1 -5 102 -2 023 -3 079 4,8 2,6

V 1995B 22,7 -6 080 -2 757 -3 323 4,1' 3,5

V1996 B 23,1 -4 290 -783 -3 507 4,1* 4,0

Stabilisierungssaldo / Solde stabilisant

1996 23,0 -3 350 +110 -3 460 4,1* 4,0

1995 22,1 -2 720 +450 -3 170 4,0 3,5

1996 22,1 -3 220 +90 ■3 310* 4,1* 4,0

"Schätzung "Estimations

Botschaft Message 99

Der durchschnittliche Zinssatz für die Verzinsung der Bun- Le taux moyen des intérêts servis par la Confédération a,

desschulden war seit 1991 immer höher als das BIP-Wachs- depuis 1991, toujours été plus élevé que la croissance nomi-

tum. Daher härten einzig positive Primärsaldi eine Zunahme nale du PIB. Voilà pourquoi seuls des soldes primaires posi-

der Verschuldungsquote verhindern können. tifs auraient pu empêcher une augmentation du ratio de la

dette.

Aus der Tabelle ist ersichtlich, welcher Primärsaldo zur Sta- Le tableau montre quelle devrait être l'évolution du solde

bilisierung der Verschuldungsquote hätte erzielt werden primaire si l'on veut stabiliser le ratio de la dette. Si l'on

müssen. Sollen die Schulden in Prozent des BIP im Voran- choisit de limiter, pour l'année budgétaire, la dette rapportée

schlagsjahr 1996 auf dem Niveau des Vorjahres gehalten au PIB à son niveau de l'année précédente, le déficit du

werden, dürfte das Defizit der Finanzrechnung nicht mehr als compte financier ne devrait pas s'élever à plus de 3,4 mil-

3,4 Milliarden betragen. Nur so könnte ein positiver Primär- liards. C'est de cette manière seulement que l'on peut obtenir

saldo erzielt werden, der zur Stabilisierung der Verschul- le solde primaire positif nécessaire à la stabilisation du ratio

dungsquote notwendig ist. Wollte man die Quote gar auf dem de la dette. Si l'on désirait par contre stabiliser le ratio au

Niveau von 1994 (22,1% des BIP) stabilisieren, dürfte der niveau atteint en 1994 (à 22,1 % du PIB), le surplus de

Ausgabenüberschuss im laufenden Jahr 2,7 Milliarden und dépenses ne devrait pas dépasser 3,2 milliards pour l'année

1996 3,2 Milliarden nicht übersteigen. Die Berechnungen des en cours et 2,7 milliards en 1996. Le calcul du solde primaire

Primärsaldos belegen somit in aller Deutlichkeit den finanz- confirme ainsi très clairement la nécessité de mesures sur le

politischen Handlungsbedarf. plan budgétaire.

44 Analyse der Ausgaben nach volkswirtschaftli- 44 Analyse des dépenses sous l'angle de critères

chen Aspekten macro-économiques

441 Neben der Aufteilung der Ausgaben nach funktionalen 441 Outre la subdivision des tâches selon des critères

Gesichtspunkten (vgl. Ausgaben nach Aufgabengebieten, fonctionnels (cf. dépenses selon les groupes de tâches,

Ziff. 21 ) liefert die Aufteilung der Ausgaben in den Eigen- und chiffre 21 ), la répartition des tâches entre le domaine propre

den Transferbereich Ansatzpunkte zur gesamtwirtschaftli- et celui des transferts livre des éléments pour juger des

chen Beurteilung der Bundesfinanzen. Abgerundet wird das finances de la Confédération d'un point de vue macro-éco-

Bild durch die Gliederung nach Sachgruppen, die zwischen nomique. Enfin, la répartition des dépenses selon les

Konsum- und Investitionsausgaben unterscheidet (vgl. «groupes par nature», qui distingue les dépenses cou-

Tab. 25, Ziff. 220). rantes et celles d'investissement (cf. tableau 25, chiffre

220), permet de compléter l'analyse.

Im Gegensatz zu den Kantonen und den Gemeinden spielen Contrairement à la situation prévalant dans les cantons et

beim Bund die Investitionsausgaben eine untergeordnete communes, les dépenses d'investissement jouent un rôle

Rolle. Die Investitionen des Bundes umfassen die Eigen- secondaire à l'échelon fédéral. Les investissements de la

investitionen, die Investitionsbeiträge sowie die Darlehen und Confédération comprennent ses propres investissements,

Beteiligungen. Zu Beginn der neunziger Jahre setzte der les contributions aux investissements, ainsi que les prêts et

Bund rund 12 Prozent seiner Ausgaben für Investitionsaus- participations. Au début de la décennie actuelle, la Confédé-

gaben ein. Dieser Anteil nahm 1993 beträchtlich zu und ration consacrait environ 12 pour cent de son budget aux

erreichte wegen den Darlehen an den Ausgleichsfonds der dépenses d'investissement. Cette part a sensiblement pro-

Arbeitslosenversicherung (AIV) in der Höhe von zwei Milliar- gressé en 1993, atteignant un sommet de 16 pour cent en

den einen Rekordwert von 16 Prozent. Diese Darlehen wer- raison de l'octroi des prêts au Fonds de compensation de

den in Übereinstimmung mit den Grundsätzen des von Bund l'assurance-chômage (AC) de quelque deux milliards. Ces

und Kantonen angewandten Rechnungsmodells den Investi- derniers doivent en effet être comptabilisés dans les inves-

tionen und der Sachgruppe Darlehen und Beteiligungen zu- tissements, sous « prêts et participations », conformément

geordnet. Für 1996 sind nur 360 Millionen für Darlehen an aux exigences du modèle comptable utilisé par la Confédé-

die AIV budgetiert, was einem Anstieg von 120 Millionen ration et les cantons. Pour 1996, les prêts à l'AC sont budgé-

gegenüber dem Budget 1995 gleichkommt. Da die Investi- tisés à 360 millions seulement, bien qu'en hausse de 120

tionsgüter und die Investitionsbeiträge abnehmen, werden millions comparativement au budget 1995. Comme, pour leur

die gesamten Investitionsausgaben im Voranschlag 1996 nur part, les biens d'investissement et les contributions aux in-

noch 10, 2 Prozent der Bundesausgaben ausmachen. vestissements diminueront par rapport à 1995, le total des

dépenses d'investissement n'atteindra plus que 10.2 pour

cent des dépenses de la Confédération.

442 Graphik 29 gliedert den Haushalt in den Eigenbedarf 442 Le graphique 29 illustre comment les dépenses se

und in Übertragungen. Ein Drittel des Budgets entfällt auf den répartissent entre les besoins propres et les transferts. Un

Eigenbereich, der zu 95 Prozent laufende Ausgaben um- tiers du budget est consacré au domaine propre, dont près

fasst. Gegenüber dem Voranschlag 1995 ergibt sich im Ei- de 95 pour cent sont destinés à des dépenses courantes. Par

genbereich ein geringer Ausgabenrückgang von 20 Millionen rapport au budget 1995, on constate une diminution minime

oder 0,1 Prozent. Dieser ist auf geringere Ausgaben für du domaine propre de 20 millions, soit 0,1 pour cent. Cette

Rüstungs- und Investitionsgüter zurückzuführen. Die Ent- faible contraction résulte du recul des dépenses d'armement

wicklung dieser beiden Sachgruppen macht den Anstieg bei et des biens d'investissement, qui fait plus que compenser la

den Zinsausgaben mehr als wett. Das mit den Budgetweisun- progression des dépenses d'intérêt. L'objectif fixé par les

gen des Bundesrates festgelegte Ziel, die steuerbaren Aus- directives du Conseil fédéral consistant à plafonner au niveau

gaben im Eigenbereich des Bundes auf dem Niveau von de 1995 les dépenses pouvant être infléchies dans le do-

1995 zu plafonieren konnte erreicht werden. Die Eigeninve- maine propre de la Confédération a ainsi été atteint. Les

stitionen nehmen um 58 Millionen oder um 6,8 Prozent ab investissements propres subissent une baisse de 58 mil-

und beanspruchen nur einen geringen Anteil am Budget. Er lions, soit 6,8 pour cent. Ils n'occupent ainsi qu'une part

fällt im Voranschlag 1996 unter 2,0 Prozent. Die Eigeninve- minime du budget, leur part aux dépenses totales tombant

stitionen umfassen Ausgaben für Grundstücke und Bauten, au-dessous de 2,0 pour cent. Ils comprennent les terrains et

für Mobilien, Maschinen und Einrichtungen, für Informatik les constructions, le mobilier, les machines et équipements,

und Büroautomation sowie für Fahrzeuge. Umgekehrt stei- tels que l'informatique et la bureautique, ainsi que les véhi-

gen die Passivzinsen weiter an und verzeichnen unter den cules. En revanche, les intérêts débiteurs continuent de

100 Botschaft Message

Ausgaben des Eigenbereichs mit 184 Millionen oder 5,5 progresser, enregistrant le taux de croissance le plus élevé

Prozent das grösste Wachstum. Sie belaufen sich im Voran- parmi les dépenses du domaine propre. En raison de l'endet-

schlag 1996 auf über 3,5 Milliarden, was gegen acht Prozent tement croissant, ils augmentent de 184 millions, soit 5,5 pour

der Gesamtausgaben bedeutet. Die für das Funktionieren cent, pour atteindre plus de 3,5 milliards. Ils se montent ainsi

der Verwaltung notwendigen Sachausgaben, die sich auf à près de huit pour cent des dépenses totales. Les biens et

7,0 Prozent der Bundesausgaben belaufen, nehmen gering- services nécessaires au fonctionnement de l'administration,

fügig zu (+1,6%). Bereinigt um die Entschädigung für das qui totalisent 7,0 pour cent des dépenses de la Confédéra-

Kernkraftwerk Graben, nehmen sie hingegen um etwa sechs tion, progressent quelque peu (+1,6%). Hors indemnisation

Prozent ab. Schliesslich stagnieren die Personalausgaben à la centrale atomique de Graben, ils diminuent toutefois

- unter den Ausgabenkategorien im Eigenbereich mit 33,7 d'environ six pour cent. Enfin, les dépenses de personnel,

Prozent der wichtigste Posten - auf dem Niveau des Vorjah- le poste le plus important (33,7%) parmi les catégories de

res (+0,6%). Diese Entwicklung widerspiegelt die geringfügi- dépenses du domaine propre, augmentent à peine (+0,6%);

gen Lohnanpassungen und den Rückgang des Personalbe- cette évolution reflète la faiblesse des adaptations salariales

standes. et la réduction de l'effectif du personnel.

Grafik /Graphique 29

Ausgaben für Eigenbedarf und Übertragungen

Dépenses pour besoins propres et transferts

Eigenbedarf Übertragungen

Besoins propres Transferts

14 735 Mio. 33,4% 29 419 Mio. 66,6%

V/B 1996: 44 154 Mio.

Ausland, internationale Organisationen

Etranger, institutions internationales

Personalausgaben

Dépenses de personnel 1 768 Mio. Öffentliche Unternehmungen

4 967 Mio Entreprises publiques

Sachausgaben 3 562 Mio.

Biens et services

3 081 Mio

Rüstungsausgaben Öffentliche Sozialversicherungen

Dépenses d'armement Assurances sociales publiques

2 391 Mio 8 040 Mio.

Passivzinsen

Intérêts passifs

3 507 Mio.

Investitionsgüter

Biens d'investissement

789 Mio., 1,8%

Privater Sf I- ■■

Secteur prive

3 740 Mio. Öffentliche Haushalte

Collectivités publiques

12 309 Mio.

443 Die Übertragungen an Dritte im Betrag von 29 Milli- 443 Les transferts à des tiers, d'un montant de 29 mil-

arden machen zwei Drittel der Gesamtausgaben des Bundes liards, représentent deux tiers des dépenses totales de la

aus. Dabei handelt es sich insbesondere um die Beiträge an Confédération. Il s'agit avant tout des contributions à des

laufende Ausgaben (22,4 Mia), um die Kantonsanteile an den dépenses courantes (22,4 mia), des parts des cantons aux

Bundeseinnahmen (3,3 Mia) und um die Investitionsbeiträge recettes fédérales (3,3 mia), ainsi que des contributions à des

(2,9 Mia). Grafik 29 zeigt, wie sich die Übertragungen auf den investissements (2,9 mia). Le graphique 29 montre la répar-

privaten Sektor, die öffentlichen Haushalte, die öffentlichen tition des transferts au secteur privé, aux budgets publics, aux

Sozialversicherungen, die öffentlichen Unternehmungen und assurances sociales publiques, aux entreprises publiques et

das Ausland verteilen. à l'étranger.

Die Beiträge an laufende Ausgaben machen bei weitem Les contributions aux dépenses courantes représentent

den grössten Anteil der Übertragungen aus. Insbesondere de loin la majeure partie des transferts. Elles augmentent de

aufgrund der Erhöhung der Beiträge an die Kantone 11,1 pour cent soit 2,2 milliards en raison avant tout de la

(+40.7%) nehmen sie um 11,1 Prozent oder 2,2 Milliarden zu. hausse des subventions aux cantons (+40,7%). Ces der-

Botschaft Message 101

Dieser Zuwachs ist auf die neuen Beiträge des Bundes an nières comprennent en effet pour la première fois un montant,

die Krankenkassen zur Prämienverbilligung in der Höhe von de plus de 1,2 milliard, accordé pour la réduction des coûts

1,2 Milliarden zurückzuführen. Diese sind Folge der kürzlich de l'assurance-maladie en vertu de la récente révision de la

durchgeführten Gesetzesrevision. loi dans ce domaine.

Die Ausgabenentwicklung zeigt deutlich, dass die Haus- U évolution des dépenses montre clairement que les pro-

haltsprobleme ihre Ursache im Transferbereich haben. Die blèmes budgétaires trouvent leur origine dans le domaine

Personal- und Sachausgaben sowie die Aufwendungen für des transferts. Les dépenses consacrées au personnel, aux

die Beschaffung von Investitionsgütern konnten dank rigoro- biens et services ainsi qu'aux acquisitions de biens d'inves-

ser Budgetierung auf dem Vorjahresniveau plafoniert wer- tissement pourront être plafonnées au niveau de l'année

den. Ohne einschneidende Massnahmen im Subventionsbe- précédente grâce à une budgétisation rigoureuse. Mais, tant

reich, die nur mit Gesetzesrevisionen zu bewerkstelligen que des mesures énergiques demandant des modifications

sind, lassen sich die Defizite nicht beseitigen. au plan législatif ne seront pas prises dans le domaine des

subventions, les déficits ne pourront pas être éradiqués.

Tabelle / Tableau 41

Gliederung der Ausgaben Classification des dépenses

nach volkswirtschaftlichen selon des critères

Aspekten Anteil am économiques

Voranschlag Haushalt Veränderung gegenüber

Budget Part dans Vorjar r

1996 l'ensemble Variations par rapport à

des dépenses l'année précédente

Mio Fr. % Mio Fr. %

Total 44154 100,0 +1 755 +4,1 Total

Eigenbereich 14 735 33,4 -20 -0,1 Besoins propres

— Personalausgaben 4 967 11,3 +29 +0,6 — Dépenses de personnel

— Sachausgaben 3 081 7,0 +49 +1,6 — Biens et services

— Rüstungsausgaben 2 391 5,4 -224 -8,6 — Dépenses d'armement

— Passivzinsen 3 507 7,9 + 184 +5,5 — Intérêts passifs

— Investitionen 789 1,8 -58 -6.8 — Investissements

Übertragungen 29 419 66,6 +1 775 +6,4 Transferts

— Privater Sektor 3 740 8,5 -53 -1,4 — Secteur privé

— Öffentliche Haushalte 12 309 27,9 + 1 251 +11,3 — Collectivités publiques

(inkl. Kantonsanteile) (y compris les parts des

cantons)

— Öffentliche Sozialver- 8 040 18,2 +337 +4,4 — Assurances sociales

sicherungen publiques

— Öffentliche Unternehmungen 3 562 8,0 +250 +7,5 — Entreprises publiques

— Ausland, internationale 1768 4,0 -10 -0.6 — Etranger, institutions inter

Organisationen nationales

444 Die Investitionsausgaben des Bundes belaufen sich 444 Les dépenses d'investissement de la Confédération

auf 4,5 Milliarden. Sie liegen um 5,8 Prozent tiefer als im s'élèvent à 4,5 milliards, en baisse de 5,8 pour cent par

Voranschlag 1995. Die Investitionsbeiträge und die Investi- rapport au budget 1995. Traduisant la volonté d'économie de

tionsgüter verzeichnen infolge der Sparmassnahmen einen la Confédération, les contributions aux investissements et les

Rückgang. Der Anteil dieser Ausgabenkategorien an den in biens d'investissement accusent une baisse. La part des

der Schweiz für 1996 geschätzten gesamtwirtschaftlichen investissements propres et des contributions aux investisse-

Anlageinvestitionen wird demnach auf rund vier Prozent zu ments à l'ensemble des investissements prévus en Suisse

liegen kommen. 1995 waren es noch beinahe fünf Prozent. pour 1996 (FBCF, selon comptabilité nationale) tombera ainsi

aux environs de 4,0 pour cent, contre près de 5,0 pour cent

en 1995.

Bei den Investitionsgütern wird eine Ausgabenreduktion Une diminution de près de 6,8 pour cent, soit 57 millions, est

von 57 Millionen oder 6,8 Prozent veranschlagt. Die Kosten budgétisée pour les biens d'investissements. Les dé-

für Einrichtungen werden um 43 Millionen oder um 11,8 penses consacrées aux équipements sont réduites de 43

Prozent zurückgeholt, diejenigen für Grundstücke und Bau- millions, soit 11,8 pour cent, et celles destinées aux terrains

ten um 14 Millionen oder 2,9 Prozent reduziert. et aux constructions de 14 millions, soit 2,9 pour cent.

Die für Investitionsbeiträge budgetierten 2,9 Milliarden Les 2,9 milliards (-7,5%) budgétisés au titre des contribu-

(-7,5%) machen gegen 80 Prozent der Investitionsausgaben tions à des investissements représentent près de 80 pour

aus. Der grössere Teil dieser Mittel, nämlich 65 Prozent, cent des dépenses d'investissement hors prêts et participa-

fliesst in den Strassenbau und den öffentlichen Verkehr. Die tions. La majeure partie (65%) de ces dotations est consa-

Beiträge an den Strassenbau (ca. 57% der Investitionsbei- crée à la construction de routes et aux transports publics. Les

träge) gehen von 1,9 Milliarden im Budget 1995 auf 1,7 contributions en faveur des routes (env. 57% des contri-

Milliarden im Voranschlag 1996 zurück. Sie verzeichnen also butions aux investissements) passent de 1.9 milliard dans le

einen überdurchschnittlichen Rückgang (12%). Dieser be- budget 1995 à 1,7 milliard dans le budget 1996. Elles accu-

ruht hauptsächlich darauf, dass sich die Übertragungen zu- sent ainsi une baisse (12%) supérieure à la moyenne. Cette

gunsten des Nationalstrassenbaus um rund 165 Millionen réduction résulte essentiellement d'une diminution de près

oder 10,8 Prozent vermindern. Aber auch die Beiträge an den de 165 millions, soit 10,8 pour cent, des transferts en faveur

102 Botschaft Message

Nationalstrassenunterhalt (-16 Mio) und an die Hauptstras- de la construction des routes nationales; les contributions aux

sen (-26 Mio) bilden sich gleichfalls zurück. Im Bereich des travaux d'entretien des routes nationales diminuent égale-

öffentlichen Verkehrs fallen die Beiträge an technische ment (-16 mio), de même que les contributions au bénéfice

Verbesserungen und Umstellungen im Betrieb am stärksten des routes principales (-26 mio). Dans le domaine des trans-

ins Gewicht (114 Mio). Der Rückgang gegenüber dem Vor- ports publics, ce sont les contributions aux améliorations

anschlag 1995 beträgt 10 Millionen. Hinzu kommen der Bau techniques et transformations qui pèsent le plus lourd (114

des Vereinatunnels (87 Mio) und die Verbesserungen an der mio), en baisse de 10 millions. S'y ajoutent la construction du

Infrastruktur für den Huckepackverkehr auf der Lötschberg- tunnel de la Vereina (87 mio) et l'amélioration de l'infrastruc-

achse (50 Mio). Diese beiden Ausgabenkategorien verzeich- ture pour le ferroutage sur l'axe du Loetschberg (50 mio),

nen einen Ausgabenzuwachs von nahezu 40 Millionen. Die lesquelles marquent au total une progression de près de 40

Beiträge an die Investitionen der Gemeinden für Asylbewer- millions. Enfin, les contributions aux investissements des

berunterkünfte nehmen gegenüber dem Voranschlag 1995 communes pour le logement des requérants d'asile pour-

um mehr als 20 Millionen oder 61 Prozent ab. Sie belaufen ront être réduites de plus de 20 millions, soit 61 pour cent,

sich auf rund 14 Millionen. par rapport au budget 1995, tombant ainsi à près de 14

millions.

Die Darlehen und Beteiligungen des Bundes betragen 792 Les prêts et les participations de la Confédération se

Millionen, womit sie um 18 Millionen oder 2,4 Prozent zule- chiffrent à 792 millions, en progression de 18 millions, soit 2,4

gen. Dieses schwache Wachstum ist Folge zweier unter- pour cent. Cette faible hausse recouvre une divergence

schiedlicher Entwicklungen: Die Beiträge an die Arbeitslo- d'évolution des deux composantes principales de ce groupe

senversicherung nehmen um 116 Millionen zu, während de dépenses, à savoir une augmentation de 116 millions de

gleichzeitig die Vorschüsse an die Exportrisikogarantie um la contribution à l'assurance-chômage se conjuguant à une

64 Millionen zurückgehen. baisse de 64 millions de la garantie contre les risques à

l'exportation.

45 Investitionen des Bundes und seiner Regiebe- 45 Investissements de la Confédération et de ses

triebe régies

Neben den Investitionsausgaben des Bundes sind auch die- Outre les investissements de la Confédération, ceux de ses

jenigen seiner Regiebetriebe von gesamtwirtschaftlicher Be- deux régies jouent un rôle important pour notre économie. Le

deutung. Insgesamt werden sich die Investitionen des total des investissements de la Confédération et de ses

Bundes und seiner Regiebetriebe auf 11,9 Milliarden be- régies s'élèvera à 11,9 milliards. Ce sont près de 13 pour

laufen. Das sind gegen 13 Prozent der in der Schweiz für cent de l'ensemble des investissements prévus en

1996 geschätzten gesamtwirtschaftlichen Bruttoanlage- Suisse pour 1996. Par rapport à l'année précédente, les

investitionen. Gegenüber dem Vorjahr erhöhen sich die dépenses totales d'investissement de la Confédération, des

gesamten Investitionsausgaben von Bund, SBB und PTT um CFF et des PTT augmentent de 7,7 pour cent. Ce taux de

7,7 Prozent. Dieses Wachstum ist indessen Resultat unter- progression recouvre cependant des divergences d'évolu-

schiedlicher Entwicklungen. Während die Investitionen des tion: alors que les investissements de la Confédération enre-

Bundes zurückgehen, nehmen diejenigen der PTT und SBB gistrent une baisse, ceux des PTT progressent fortement et

stark zu. ceux des CFF dans une moindre mesure.

Tabelle / Tableau 42

Investitionsausgaben Dépenses d'investissement

Voranschlag Voranschlag Veränderung gegenüber

Budget Budget Vorjahr

1995 1996 Variations par rapport à

l'année précédente

Mio Fr. Mio Fr. Mio Fr. %

Total 11 003 11853 -1-850 +7,7 Total

Bund 4 788 4 512 -276 -5,8 Confédération

— Eigeninvestitionen 847 790 -57 -6,8 — Investissements propres

— Investitionsbeiträge1 3 168 2 930 -238 -7,5 —Contributions à des

investissements1

— Darlehen und Beteiligungen 773 792 +19 +2,4 —Prêts et participations

SBB CFF

Investitionen2 ohne 2 202 2509 +307 +13,9 Investissements sans

AlpTransit3 2 077 2 242 +165 +7,9 Transit alpin3

davon dont

— Bahnanlagen 1 387 1492 +105 +7,6 —Installations ferroviaires

— Rollmaterial 459 425 -34 -7,4 —Matériel roulant

PTT 4 013 4 832 -819 +20,4 PTT

davon dont

— Anlagen und Betriebsein- 2 883 2 748 -135 -4,7 —Installations et équipements

richtungen d'exploitation

— Beteiligungen 595 1 511 +916 +253,4 —Participations

— Liegenschaften 535 573 +38 +7,1 —Immeubles

'Ohne Beiträge an Investitionen der SBB Sans les contributions aux investissements des CFF

2 2

Ohne Beiträge Dritter (z.B. des Kantons Zürich für die S-Bahn) Sans les contributions de tiers (p.ex. du canton de Zurich pour le réseau

express régional)

3 3

Anteil AlpTransit SBB (Gotthard. Integration Ostschweiz. Projektaufsicht), Part du Transit alpin des CFF (Gothard. intégration de la Suisse orientale,

der über die Kapitalrechnung finanziert wird surveillance du projet), part qui est financée par le biais du bilan

Botschaft Message 103

Die Investitionen der SBB nehmen insgesamt um rund 14 Les investissements des CFF augmentent de près de 14 pour

Prozent zu, was mit der vorgesehenen Erhöhung der Kredite cent au total, ce qui s'explique par la progression des crédits

für den AlpTransit (+140 Mio) und Bahnanlagen im Zusam- prévus pour les transversales alpines (+140 mio) et pour les

menhang mit dem Beginn der Arbeiten an der Bahn 2000 installations ferroviaires (+105 mio) en raison du début des

(+105 Mio) zusammenhängt. Dagegen werden die Ausgaben travaux relatifs à Rail 2000. Au contraire, les investissements

für Rollmaterial leicht zurückgehen (-34 Mio). In diesem consacrés au matériel roulant diminueront quelque peu (-34

Bereich unterliegen die Ausgaben erfahrungsgemäss grös- mio). Dans ce domaine, les acquisitions subissent d'impor-

seren jährlichen Schwankungen. In den letzten Jahren konn- tantes fluctuations d'une année à l'autre. Or, différents pro-

ten verschiedene Beschaffungsprogramme abgeschlossen grammes d'acquisition ont pu être achevés ces dernières

werden. années.

Das Budget der PTT verzeichnet bei den Investitionen ein Le budget des PTT présente une augmentation de plus de

Ausgabenwachstum von über 20 Prozent. Bedingt ist dieser 20 pour cent des dépenses d'investissement. Cette hausse

Anstieg durch höhere Beteiligungen von Telecom an Unter- trouve son origine dans l'augmentation des participations de

nehmen im In- und Ausland. Zudem nehmen auch die Aus- plus de 900 millions liées à l'expansion de Telecom en Suisse

gaben für Liegenschaften leicht zu. Umgekehrt gehen die et à l'étranger. De plus, les investissements en immeubles

Ausgaben für Anlagen und Betriebseinrichtungen im Bereich progressent légèrement. En revanche, les installations et

der Fernmeldetechnik leicht zurück. Das Bau- und Investi- équipements de télécommunication diminuent quelque peu.

tionsprogramm der PTT unterliegt gewissen Schwankungen. Le programme de construction et d'équipement des PTT est

à l'évidence soumis à certaines fluctuations.

104 Botschaft Message

Verpflichtungskredite Crédits d'engagements

51 Überblick 51 Aperçu général

510 Bedeutung und Arten der Verpflichtungskredite sind 510 Le rôle et les types des crédits d'engagements sont

in den «Allgemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des présentés dans la partie «Explications générales concernant

Bundes» dargestellt (S. 301, grünes Papier) les finances de la Confédération» (p. 301, papier vert).

511 Volk und Stände haben in der Volksabstimmung vom 511 Lors de la votation du 12 mars 1995, le peuple et les

12. März 1995 den Bundesbeschluss vom 7. Oktober 1994 cantons ont accepté l'arrêté fédéral du 7 octobre 1994 insti-

über eine Ausgabenbremse gutgeheissen. Wie die Subven- tuant un frein aux dépenses. A l'instar des dispositions

tionen sollen auch die Verpflichtungskredite und die Zah- relatives aux subventions, les crédits d'engagements et les

lungsrahmen in beiden Räten mit der Mehheit aller Ratsmit- plafonds de dépenses doivent être approuvés par la majorité

glieder (qualifiziertes Mehr) bewilligt werden, sofern sie neue de tous les membres (majorité qualifiée) dans chaque conseil

Ausgaben in der Höhe von über 20 Millionen für einmalige pour autant qu'ils entraînent de nouvelles dépenses, lors-

Kredite und von 2 Millionen für wiederkehrende Ausgaben que les montants en jeu dépassent 20 millions dans le cas

nach sich ziehen. Als neue Ausgaben gelten insbesondere de dépenses uniques et deux millions dans le cas de dé-

diejenigen Ausgaben, bei denen die entscheidende Behörde penses périodiques. Il y a nouvelle dépense lorsque l'auto-

eine relativ grosse Freiheit bezüglich Betrag, Termin und rité qui décide dispose d'une liberté relativement grande en

anderer wichtiger Modalitäten hat. So handelt es sich insbe- ce qui concerne le montant de la dépense, le moment où elle

sondere dann um neue Ausgaben, wenn der grundlegende est faite, ou d'autres modalités importantes. La dépense est

Erlass zwar umfassend die Erfüllung einer neuen ausgaben- notamment nouvelle lorsque l'acte législatif de base décide

relevante Aufgabe festlegt, die Frage der Modalitäten aber dans une large mesure s'il faut remplir une tâche entraînant

offenbleibt. Dagegen handelt es sich bei den in Gesetzesbe- des dépenses, «la question des modalités» restant en re-

stimmungen vorgesehenen Ausgaben, deren Betrag be- vanche ouverte. Par opposition, les dépenses prévues dans

stimmt ist oder die für die Erfüllung der gesetzlich vorge- une norme juridique qui en fixe le montant, ou qui sont

schriebenen Aufgaben absolut notwendig sind (z. B. Ausga- absolument indispensables pour l'accomplissement des

ben für den Unterhalt oder den Umbau von Gebäuden ohne tâches administratives inscrites dans la législation (p. ex.

Nutzungsänderung, Erneuerung von Betriebsmaterial wie dépenses pour l'entretien ou la transformation de bâtiments

Ersatzteile) um gebundene Ausgaben. Diese unterliegen sans changement d'affectation, renouvellement de matériel

nicht der Ausgabenbremse. Im Zweifelsfall soll allerdings courant d'exploitation telles que pièces de rechange) sont

die Ausgabenbremse zur Anwendung gelangen. Anhand dites liées. Elles ne sont pas soumises au frein aux dé-

dieser Kriterien legen wir die verschiedenen für 1996 vorge- penses. En cas de doute, nous partons du principe qu'il

sehenen Verpflichtungskredite zur Genehmigung vor. Wir faut recourir au frein aux dépenses. Appliquant ces cri-

unterscheiden dabei nach Krediten, die der Ausgabenbrem- tères, nous soumettons pour approbation les différents cré-

se unterliegen, und solchen, die ihr nicht unterliegen (vgl. dits d'engagements et plafonds de dépenses prévus en 1996,

Tabelle 43). en distinguant selon qu'il sont ou non soumis au frein aux

dépenses (cf. tableau 43).

512 Die Verpflichtungs- und Zusatzkredite, die mit dem 512 Les crédits d'engagements et les crédits addition-

Voranschlag 1996 beantragt werden, belaufen sich auf ins- nels sollicités par le budget 1996 s'élèvent au total à 2 526

gesamt 2 526 Millionen (1995: 2 632 Mio). Hinzu kommt der millions (1995: 2 632 mio). A ce montant s'ajoute le crédit

Verpflichtungskredit für die Übernahme des Kriegsrisikos bei d'engagement de 300 millions destiné à couvrir le risque de

humanitären und diplomatischen Sonderflügen sowie bei guerre non assuré lors de vols spéciaux à caractère huma-

Flügen für friedenserhaltende Aktionen von 300 Millionen. nitaire ou diplomatique et de vols effectués dans le cadre

Verpflichtungskredite, die mit Sonderbotschaften beantragt d'actions pour le maintien de la paix. Les crédits d'engage-

werden, bilden nicht Bestandteil der Budgetbotschaft. ments requis par message séparé ne sont pas inclus dans le

message sur le budget.

Botschaft Message 105

Die Kreditbegehren setzen sich wie folgt zusammen: Les demandes de crédits se répartissent comme suit:

Tabelle /Tableau 43

Vorhaben Projets

Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zahlungen

Crédits d'engagements Paiements prévisibles

V1995B V1996B V1996B später/plus tard

Millionen Franken - millions de francs

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. 2 000 1993 807 1 187 Demandes de crédits d'engage-

Zusatzkreditbegehren ments et de crédits additionnels,

total

Bauvorhaben und 315 338 93 245 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisitions d'immeubles

Zivilbereich 192 217 78 139 Domaine civil

Militärbereich 123 120 15 106 Domaine militaire

Beschaffung von Material 773 723 307 416 Acquisition de matériel

Zivilbereich 10 Domaine civil

Militärbereich 763 723 307 416 Domaine militaire

Forschung und Entwicklung 111 225 40 184 Recherche et développement

Zivilbereich 8 Domaine civil

Militärbereich 103 225 40 184 Domaine militaire

Verschiedene Massnahmen 45 14 4 11 Diverses mesures

Jahreszusicherungskredite 757 693 363 331 Crédits annuels d'engagements

Friedenserhaltende Aktionen 300 300 Actions pour le maintien de

und Kriegsrisiko bei humani- la paix et risque de guerre

tären und diplomatischen lors d'interventions spéciales

Sondereinsätzen à des fins humanitaires ou

diplomatiques

(pro Einsatz; im Total nicht (par intervention; non compris

enthalten) dans le total)

Der Ausgabenbremse nicht Non soumis au frein aux

unterstellt dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. 675 533 131 402 Demandes de crédits d'engage-

Zusatzkreditbegehren ments et de crédits additionnels,

total

Bauvorhaben und 397 333 52 281 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisitions d'immeubles

Zivilbereich 267 233 34 199 Domaine civil

Militärbereich 130 100 18 82 Domaine militaire

Beschaffung von Material - 5 2 3 Acquisition de matériel

Jahreszusicherungskredite 238 195 77 118 Crédits annuels d'engagements

Die Finanzkommissionen erhalten zu den wichtigsten Objekt- Les commissions des finances recevront les listes détaillées

kreditbegehren Detailverzeichnisse. Tabellarische Übersich- au sujet des principaux crédits d'ouvrages. Des tableaux

ten finden sich ferner im Statistikteil (Tabellen E 001 -004). récapitulatifs se trouvent par ailleurs dans la partie statistique

(tableaux E 001-004).

52 Kurzkommentar zu den einzelnen Verpflichtungs- 52 Brefs commentaires concernant les différentes

kreditbegehren demandes de crédits d'engagements

521 Für Bauvorhaben (einschliesslich Projektierungen) 521 Les projets de construction (établissement des pro-

und Liegenschaftserwerb werden Verpflichtungskredite jets compris) et l'acquisition d'immeubles nécessitent plus

von über 671 Millionen (1995: 713 Mio) angefordert. Davon de 671 millions au total (B 1995: 713 mio). Ce montant

entfallen 451 Millionen auf den zivilen und 220 Millionen auf englobe 451 millions pour le domaine civil et 220 millions

den militärischen Bereich. pour le domaine militaire.

Der Zivilbereich umfasst Objektkredite für den Unterhalt von Le domaine civil comprend des crédits d'ouvrages pour

Zivilbauten (220 Mio), den Bau oder den Erwerb neuer Bau- l'entretien des constructions civiles (220 mio), la réalisation

ten und Anlagen (212 Mio), bauliche Arbeiten an Miet- und ou l'acquisition de nouvelles constructions et installations

106 Botschaft Message

Pachtobjekten (13 Mio) sowie den Landerwerb für den Bau (212 mio), les travaux de construction sur des objets loués et

von Wohnungen für das Bundespersonal (5 Mio). affermés (13 mio), ainsi que l'acquisition de terrains pour la

construction de logements destinés au personnel fédéral (5

mio).

Für den Unterhalt der zivilen Bauten und Anlagen werden Trois crédits de programmes de 220 millions au total sont

drei Sammelkredite von insgesamt 220 Millionen beantragt. sollicités pour l'entretien des constructions et des instal-

Die Kredite sind für die Finanzierung von Projekten bestimmt, lations civiles. Ces crédits sont destinés à financer des

welche die Bedürfnisse der allgemeinen Bundesverwaltung projets pour les besoins de l'administration générale, y com-

einschliesslich ETH, Zollverwaltung und Vertretungen im pris les EPF, l'administration des douanes et les représenta-

Ausland decken. tions à l'étranger.

Die Kreditbegehren für Bauten und Anlagen setzen sich wie La structure des crédits nécessités pour la réalisation de

folgt zusammen: 56 Millionen für Aus- und Umbauten im nouvelles constructions est constituée principalement par

ETH-Bereich, 52 Millionen für Bauprojekte in der allgemeinen les ensembles suivants: 56 millions pour les travaux d'agran-

Bundesverwaltung, 10 Millionen für Sammelkredite für wei- dissement et de transformation relevant du domaine des

tere technische Ausrüstungsgegenstände, sieben Millionen EPF, 52 millions pour des mesures de construction de l'ad-

für Bedürfnisse der Zollverwaltung, vier Millionen für Kunst ministration générale, dix millions de crédits de programme

am Bau sowie drei Millionen für Aus- und Umbauten unserer pour des équipements techniques ultérieurs, sept millions

Vertretungen im Ausland. pour les besoins de l'administration des douanes, quatre

millions pour des oeuvres d'art intégrées dans des bâtiments

ainsi que trois millions pour les travaux d'agrandissement et

de transformation de nos représentations à l'étranger.

Für die Bereitstellung von Kommunikationsanlagen in zivi- Un crédit de 41 millions (B 1995: 44 mio) est sollicité pour la

len und militärischen Gebäuden werden 41 Millionen bean- mise à disposition d'équipements de communication dans

tragt (V 1995: 44 Mio). Davon entfallen 23 Millionen auf des bâtiments des secteurs civils et militaires. Sur ce mon-

Installations- und Anpassungsarbeiten für die Kommunika- tant, 23 millions seront affectés à des installations et des

tionsinfrastruktur im ETH-Bereich, zehn Millionen für die In- travaux d'infrastructures dans le domaine des EPF, dix mil-

stallation eines neuen Teilnehmervermittlungs-Netzwerkes in lions à l'installation d'un nouveau réseau de commutation

den Militärbetrieben im Grossraum Thun, sieben Millionen dans les exploitations militaires de la région de Thoune, sept

auf einen Sammelkredit für die Investitionen im Rahmen des millions à un crédit de programme pour des investissements

neuen landesweiten Sprach- und Datenkommunikationsnet- dans le cadre du nouveau réseau national de communication

zes «KOMBV3» sowie eine Million für Telefon- und EDV-In- intégrant les transmissions phoniques et de données

stallationen im Ausland. «KOMBV3» et un million pour des installations téléphoniques

et électroniques à l'étranger.

Die für bauliche Arbeiten an Miet- und Pachtobjekten erfor- 11 est requis des crédits d'engagements de 13 millions pour

derlichen neuen Verpflichtungskredite belaufen sich auf 13 les travaux de construction sur des terrains affermés et

Millionen. Davon sind zehn Millionen für Räumlichkeiten der dans des locaux loués. Sur cette somme, il est prévu

allgemeinen Bundesverwaltung und drei Millionen für Miet- d'affecter dix millions pour les locaux de l'administration

objekte unserer Vertretungen im Ausland vorgesehen. générale et trois millions pour les objets loués par nos repré-

sentations à l'étranger.

Die für Land- und Liegenschaftserwerb neu anbegehrten Les crédits d'engagements de 45 millions sollicités pour

Verpflichtungskredite von 45 Millionen umfassen folgende l'acquisition de terrains et d'immeubles comprennent les

drei Objektkredite: 20 Millionen für die Bedürfnisse des De- trois crédits d'ouvrages suivants: 20 millions pour les besoins

partementes für Auswärtige Angelegenheiten, 20 Millionen du Département des affaires étrangères, 20 millions au titre

für die zivilen Bauten im allgemeinen und 5 Millionen für den des constructions civiles en général et cinq millions pour

Landerwerb für den Bau von Genossenschaftswohnungen l'acquisition de terrains en vue de la construction de loge-

zugunsten des Bundespersonals. ments coopératifs en faveur du personnel fédéral.

Im Militärbereich werden neue Objektkredite von 220 Millio- Des crédits d'ouvrages d'un montant de 220 millions sont

nen beantragt (1995: 253 Mio). 100 Millionen sind vorgese- prévus dans le domaine militaire (1995: 253 mio). 100

hen für Unterhaltsarbeiten an Bauwerken und für die Besei- millions sont destinés aux travaux d'entretien de bâtiments et

tigung von Anlagen, die als Folge der Armeereform 95 nicht à la liquidation d'ouvrages devenus inutiles à la suite de la

mehr benötigt werden, 88 Millionen für Bauten und Anlagen, réforme «Armée 95», 88 millions aux constructions et instal-

20 Millionen für vertragliche Leistungen und zwölf Millionen lations. 20 millions à des prestations contractuelles, ainsi que

für Projektierungsarbeiten. 12 millions à l'établissement de projets.

522 Die Verpflichtungskreditbegehren für Materialbe- 522 Les demandes de crédits d'engagements pour l'ac-

schaffungen belaufen sich auf insgesamt 728 Millionen quisition de matériel se montent à 728 millions au total (B

(1995: 772 Mio). Im militärischen Bereich sind 483 Millio- 1995: 772 mio). Dans le domaine militaire, 483 millions sont

nen für die persönliche Ausrüstung und den Erneue- requis pour l'acquisition d'équipement et de matériel à

rungsbedarf und 239 Millionen für die Beschaffung der renouveler et 239 millions à lâchât de munition d'instruc-

Ausbildungsmunition vorgesehen. Fünf Millionen der Ma- tion. Cinq millions sont sollicités dans le domaine civil en

terialbeschaffungen fallen in den zivilen Bereich. Der bereits vue d'acquérir un nouvel hélicoptère à deux turbines, destiné

27 Jahre im Dienst stehende Helikopter Alouette II soll durch à remplacer, après 27 ans de service, l'hélicoptère Alouette

ein neues Modell mit zwei Triebwerken ersetzt werden. Die- Il employé pour les besoins du Conseil fédéral ainsi que lors

ser Helikopter wird für Such- und Rettungsflüge eingesetzt d'opérations de recherche et de sauvetage.

und befriedigt die Transportbedürfnisse des Bundesrates.

Botschaft Message 107

523 Die anbegehrten Verpflichtungskredite für For- 523 Les crédits d'engagements pour la recherche et le

schung und Entwicklung belaufen sich auf 225 Millionen développement se montent à 225 millions (1995: 111 mio)

(1995: 111 Mio) und sind für Projektstudien, Versuche und et sont affectés aux études de projets, essais et préparatifs

Ankaufvorbereitungen bestimmt. d'achats (EEP) dans le domaine militaire.

524 Für Pilotprojekte, die neue Methoden und Ansätze im 524 Dans les diverses mesures, un crédit d'engagement

Straf- und Massnahmenvollzug für Erwachsene und Jugend- de 14 millions est requis pour des projets-pilotes destinés à

liche fördern sollen, wird ein Verpflichtungskredit von 14 promouvoir de nouvelles méthodes et conceptions en faveur

Millionen beantragt. des adultes et de l'aide à la jeunesse, dans le domaine de

l'exécution des peines et des mesures.

525 Beim Jahreszusicherungskredit handelt es sich um 525 Le crédit annuel d'engagement est un crédit d'en-

eine besondere Art von Verpflichtungskredit. Er gilt nur für gagement d'un genre particulier. Il n'est valable que durant

das entsprechende Budgetjahr und dient zur Steuerung von l'exercice budgétaire où il a été voté et sert en premier lieu à

Beiträgen und Darlehenszusicherungen in den Fällen, in assurer le contrôle des subventions et des prêts fixés dans

denen der Bund eine Vielzahl gleichartiger Vorhaben mit les cas où la Confédération subventionne un nombre impor-

verhältnismässig kurzen Durchlaufszeiten subventioniert. tant de projets semblables et de durée relativement courte.

Im Vergleich zum Voranschlag 1995 werden weniger Jahres- Le montant des crédits annuels d'engagement requis est

zusicherungskredite (889 Mio bzw. -105 Mio) beantragt. Die- moins élevé que l'année précédente (889 mio soit -105 mio).

ser Minderbedarf ist insbesondere auf die geringeren Kredite Cette baisse s'explique en grande partie par les crédits moins

zurückzuführen, die für den Bau und den Ausbau von Räum- élevés nécessaires au subventionnement de construction et

lichkeiten für berufliche Aus- und Weiterbildung notwendig d'agrandissement de locaux destinés à la formation profes-

sind. Als Folge der finanziellen Verselbständigung der Swiss- sionnelle. De plus, il n'est plus nécessaire de demander des

control müssen zweitens keine Jahreszusicherungskredit crédits annuels d'engagement destinés à contrôler les dé-

mehr zur Steuerung der Ausgaben für Flugsicherungsanla- penses concernant des installations de navigation aérienne

gen anbegehrt werden (-26 Mio). puisque Swisscontrol devient indépendant sur le plan finan-

cier (-26 mio).

Gemäss Artikel 88 der Bundesverfassung bedürfen Verpflich- Conformément à l'article 88 de la constitution, les crédits

tungskredite, welche einmalige Ausgaben von mehr als 20 d'engagement qui entraînent des dépenses uniques de plus

Millionen oder wiederkehrende Ausgaben von mehr als de 20 millions ou des dépenses périodiques de plus de

zwei Millionen nach sich ziehen, der Zustimmung der Mehr- deux millions doivent être adoptés à la majorité de tous les

heit aller Mitglieder beider Räte. Entsprechend haben wir die membres dans chaque conseil. En conséquence, nous a-

Jahreszusicherungskredite unterteilt in Begehren, die der vons séparés les crédits entre ceux qui sont soumis au frein

Ausgabenbremse unterliegen beziehungsweise nicht unter aux dépenses (article 88) et ceux qui ne le sont pas.

Artikel 88 fallen.

Die Abgrenzung zwischen einmaligen und wiederkehrenden La distinction entre dépenses uniques et dépenses périodi-

Ausgaben richtet sich nach den folgenden Kriterien: Wenn ques se fait selon les critères suivants: lorsqu'un engagement

die im Einzelfall einzugehende Verpflichtung eine einmalige entraîne une dépense unique, l'ensemble des dépenses

Ausgabe zur Folge hat, werden die zu Lasten des Jahreszu- effectuées à la charge du crédit annuel d'engagement sont

sicherungskredites getätigten Ausgaben insgesamt als ein- considérées comme une dépense unique. Il s'ensuit que le

malig betrachtet. Demzufolge unterliegt der entsprechende crédit en question est soumis au frein aux dépenses s'il

Kredit der Ausgabenbremse, sofern er die Grenze von 20 dépasse la barre des 20 millions. En revanche, lorsque des

Millionen überschreitet. Wenn im Einzelfall hingegen wieder- dépenses périodiques sont entraînées, c'est le plafond de

kehrende Ausgaben ausgelöst werden, kommt für den Jah- deux millions qui s'applique en ce qui concerne le crédit

reszusicherungskredit die Grenze von zwei Millionen zur annuel d'engagement.

Anwendung.

Ausgaben für Unterhalt und Ersatz von Material, welche über Les dépenses consenties pour l'entretien et le remplacement

Jahreszusicherungskredite gesteuert werden, sind nicht als de matériel gérées par le biais de crédits annuels d'engage-

neue, sondern als gebundene Ausgaben zu betrachten. ment ne sont pas considérées comme des dépenses nou-

velles mais comme des dépenses liées.

Übersichten über die mit dem Voranschlag 1996 beantragten Une vue d'ensemble des crédits d'engagements et des cré-

Verpflichtungs- und Jahreszusicherungskredite finden sich dits annuels d'engagements sollicités par la voie du budget

im des hellgrünen Statistikteils, Tabellen E 001 und E 002. de 1995 se trouve de la partie statistique vert clair, dans

tableaux E 001 et E 002.

108 Botschaft Message

53 Verlängerung des Bundesbeschlusses vom 53 Prorogation de l'arrêté fédéral du 3 octobre 1991

3. Oktober 1991 über Rahmenkredite für den Woh- ouvrant des crédits cadre pour la construction de

nungsbau logements

Gestützt auf die Botschaft über Rahmenkredite für die Wohn- Le 3 octobre 1991, en vue de financer la construction de

bau- und Eigentumsförderung vom 10. Dezember 1990 be- logements, l'Assemblée fédérale a ouvert des crédits cadre

schlossdie Bundesversammlung am 3. Oktober 1991 für die pour des contributions non remboursables (1 200 mio) ainsi

Finanzierung des Wohnungsbaus Rahmenkredite für nicht que pour des prêts remboursables et des participation (300

rückzahlbare Beiträge (1 200 Mio) sowie für rückzahlbare mio), en se fondant sur le message du 10 décembre 1990

Darlehen und Beteiligungen (300 Mio). Gleichzeitig bewilligte concernant l'octroi de crédits cadre pour l'encouragement de

die Bundesversammlung für die Forschungstätigkeit einen la construction et de l'accession à la propriété de logements.

Kredit von fünf Millionen. Diese Rahmenkredite gelten ab Simultanément, l'Assemblée fédérale a ouvert un crédit de

1992 bis Ende 1996. Eine mögliche Verpflichtungsrestanz cinq millions pour des activités dans le domaine de la re-

Ende 1996 kann 1997 nicht mehr für neue Zusicherungen cherche. Ces crédits cadre ont été ouverts dès 1992 jusqu'à

verwendet werden. fin 1996. Au cas où il resterait des engagements à fin 1996,

ceux-ci ne pourraient plus être employés en 1977 pour de

nouveaux projets.

Voraussichtlich werden bis Ende 1995 bei den nicht rückzahl- S'agissant des contributions non remboursables, d'un mon-

baren Beiträgen im Gesamtbetrag von 1 200 Millionen 850 tant total de 1 200 millions, on évalue à 850 millions la somme

Millionen ausgeschöpft sein. Bei den rückzahlbaren Darle- qui aura été utilisés à fin 1995. Quant aux prêts remboursa-

hen und Beteiligungen von 300 Millionen rechnet man bis bles et aux participations, d'un montant de 300 millions, on

zum gleichen Zeitpunkt mit eingegangenen Verpflichtungen attend des engagements s'élevant à 175 millions pour la

von 175 Millionen. Aufgrund des Förderungsvolumens für même date. Compte tenu des montants prévus pour 1996 et

1996 und der mit der vorliegenden Botschaft beantragten de la réduction des crédits de paiement proposée dans le

reduzierten Zahlungskredite darf davon ausgegangen wer- présent message, on peut admettre que les crédits cadre

den, dass die bewilligten Rahmenkredite auch noch für 1997 ouverts suffiront jusqu'à fin 1997. Il en va de même pour le

ausreichen. Eine gleiche Beurteilung ergibt sich auch beim crédit cadre concernant des activités dans le domaine de la

Rahmenkredit für die Forschungstätigkeit (5 Mio). Angesichts recherche (5 mio). Compte tenu de la situation, nous esti-

dieser Sachlage erachten wir es als angezeigt, die Befristung mons judicieux de proroger l'échéance de l'arrêté fédéral du

des Bundesbeschlusses vom 3. Oktober 1991 um ein Jahr 3 octobre 1991 d'une année, soit jusqu'à fin 1977.

bis Ende 1997 zu verlängern.

Bundesbeschluss I Arrêté fédéral I

über den Voranschlag für das Jahr 1996 concernant le budget pour l'année 1996

vom #.Dezember 1995 du # décembre 1995

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossen- L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse,

schaft,

gestützt auf Artikel 85 Ziffer 10 der Bundesverfassung sowie vu l'article 85, chiffre 10, de la constitution, vu l'article 2, 2e

auf Artikel 2 Absatz 2 des Bundesgesetzes vom 4. Oktober alinéa, de la loi fédérale du 4 octobre 1974 instituant des

1974 über Massnahmen zur Verbesserung des Bundeshaus- mesures destinées à améliorer les finances fédérales, vu le

haltes, nach Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom message du Conseil fédéral du 2 octobre 1995.

2. Oktober 1995

beschliesst: arrête:

Art. 1 Finanzvoranschlag und budgetierter Aufwand- Article premier Budget financier et excédent de charges

überschuss budgété

1 1

Der Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für Le budget de la Confédération suisse pour l'exercice 1996.

das Jahr 1996, abschliessend mit qui se solde par

— Ausgaben von 44 153 683 250 Franken — des dépenses de 44 153 683 250 francs

— Einnahmen von 39 863 797 100 Franken — des recettes de 39 863 797 100 francs

— einem Ausgabenüberschuss im Finanzvoranschlag von — un excédent de dépenses au budget financier de

4 289 886 150 Franken 4 289 886 150 francs

— einem budgetierten Aufwandüberschuss in der Erfolgs- — un excédent de charges budgété au compte de résultats de

rechnung von 6 315 688 219 Franken 6 315 688 219 francs

wird genehmigt. est approuvé.

2 2

Der Voranschlag der Pensionskasse des Bundes für das Jahr Le budget de la Caisse fédérale de pensions pour l'exercice

1996, abschliessend mit Ausgaben von 1 896 Millionen Fran- 1996, qui se solde par des dépenses de 1 896 millions de

ken, Einnahmen von 2 829 Millionen Franken und einem Ein- francs, des recettes de 2 829 millions de francs et un excédent

nahmenüberschuss von 933 Millionen Franken wird geneh- de recettes de 933 millions de francs, est approuvé.

migt.

Art. 2 Personalbestände Art. 2 Effectifs du personnel

1 1

Der durchschnittliche Personalbestand der Departemente. L'effectif moyen du personnel des départements, de la Chan-

der Bundeskanzlei und des ETH-Bereichs, ohne Gerichte, cellerie fédérale et du Conseil des écoles polytechniques fédé-

Parlamentsdienste und Bundesamt für Rüstungsbetriebe, darf rales, sans les tribunaux, les services du Parlement et l'Office

im Jahre 1996 die Zahl von fédéral de la production d'armements, ne doit pas dépasser en

1996 le nombre de

— 34 798 Etatstellen (entsprechend dem für 1995 bewilligten — 34 798 postes permanents (effectif autorisé pour 1995,

Bestand; abzüglich 200 Stellen) und moins 200 postes) et

— 2 273 Hilfspersonalstellen (entsprechend dem für 1995 — 2 273 postes d'auxiliaires (effectif autorisé pour 1995).

bewilligten Bestand)

nicht übersteigen.

Der durchschnittliche Personalbestand der eidgenössischen L'effectif moyen du personnel des tribunaux fédéraux ne doit

Gerichte darf im Jahre 1996 die Zahl von pas dépasser en 1996 le nombre de

— 215 Etatstellen (entsprechend dem für 1995 bewilligten — 215 postes permanents (effectif autorisé pour 1995) et

Bestand) und

— 17 Hilfspersonalstellen (entsprechend dem für 1995 bewil- — 17 postes d'auxiliaires (effectif autorisé pour 1995).

ligten Bestand)

nicht übersteigen.

Der durchschnittliche Personalbestand der Parlamentsdien- L'effectif moyen du personnel des services du Parlement ne

ste darf im Jahre 1996 die Zahl von doit pas dépasser en 1996 le nombre de

— 113 Etatstellen (entsprechend dem für 1995 bewilligten — 113 postes permanents (effectif autorisé pour 1995) et

Bestand) und

— 12 Hilfspersonalstellen (entsprechend dem für 1995 bewil- — 12 postes d'auxiliaires (effectif autorisé pour 1995).

ligten Bestand)

nicht übersteigen.

SR 611.010 'RS 611.010

2 2

lm BBI nicht veröffentlicht Non publié dans la FF

Art. 3 Der Ausgabenbremse unterstellte Verpflichtungs- Art. 3 Crédits d'engagements soumis au frein aux dé-

kredite penses

Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite ge- Les crédits d'engagements suivants sont ouverts au Conseil

mäss besonderen Verzeichnissen bewilligt. fédéral selon listes spéciales:

Franken francs

a. Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 337 689 000 a. pour des projets de construction et 337 689 000

l'acquisition de terrains

für die Beschaffung von Material 722 663 000 b. pour l'acquisition de matériel 722 663 000

für Forschungs-, Entwicklungs- und 224 650 000 c. pour des programmes de recherche, 224 650 000

Versuchsprogramme de développement et d'essais

verschiedene Massnahmen 14 400 000 d. diverses mesures 14 400 000

als Jahreszusicherungskredite für 693 400 000 e. en tant que crédits annuels d'engagements 693 400 000

Bundesbeiträge und Darlehen pour des subventions et des prêts

Kriegsrisikos bei humanitären und 300 000 000 f. pour la couverture du risque de guerre 300 000 000

diplomatischen Sonderflügen, pro Einsatz encouru lors d'interventions spéciales

effectuées à des fins humanitaires ou

diplomatiques, par intervention

Art. 4 Nicht der Ausgabembremse unterstellte Verpflich- Art. 4 Crédits d'engagements non soumis au frein aux

tungskredite dépenses

Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite ge- Les crédits d'engagements suivants sont ouverts au Conseil

mäss besonderen Verzeichnissen bewilligt. fédéral selon listes spéciales:

Franken francs

a. Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 333 080 000 a. pour des projets de construction et 333 080 000

l'acquisition de terrains

b. für die Beschaffung von Material 5 000 000 b. pour l'acquisition de matériel 5 000 000

c. für Forschungs-, Entwicklungs- und - c. pour des programmes de recherche,

Versuchsprogramme de développement et d'essais

d. verschiedene Massnahmen - d. diverses mesures -

e. als Jahreszusicherungskredite für 195 300 000 e. en tant que crédits annuels d'engagements 195 300 000

Bundesbeiträge und Darlehen pour des subventions et des prêts

f. Kriegsrisikos bei humanitären und - f. pour la couverture du risque de guerre

diplomatischen Sonderflügen, pro Einsatz encouru lors d'interventions spéciales

effectuées à des fins humanitaires ou

diplomatiques, par intervention

Art. 5 Verlängerung des Bundesbeschlusses vom 3. Ok- Art. 5 Prorogation de l'Arrêté fédéral du 3 octobre 1991

tober 1991 über Rahmenkredite für den Woh- ouvrant des crédits de programme pour la

nungsbau construction de logements

Die Laufzeit des Bundesbeschlusses vom 3. Oktober 1991 La validité de l'Arrêté fédéral du 3 octobre 1991 ouvrant des

über Rahmenkredite für den Wohnungsbau wird um ein Jahr crédits de programme pour la construction de logements est

verlängert. prorogée d'une année.

Art. 6 Schlussbestimmung Art. 6 Disposition finale

Dieser Beschluss ist nicht allgemeinverbindlich; er untersteht Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas

nicht dem Referendum. soumis au référendum.

J

BB1 1991 IV 210 J

BB1 1991 IV 210

Bundesbeschluss II Arrêté fédéral II

über den Voranschlag 1996 des Bundes- concernant le budget 1996 de l'Office

amtes für Rüstungsbetriebe fédéral de la production d'armements

vom #. Dezember 1995 du # décembre 1995

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossen- L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse.

schaft,

gestützt auf Artikel 38 des Finanzhaushaltsgesetzes1, nach sur la base de l'article 38 de la loi sur les finances de la

Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom 2. Oktober Confédération1, vu le message du Conseil fédéral du 2 octobre

19952, 19952,

beschliesst: arrête:

Art. 1 Voranschläge Article premier Budgets

Die Voranschläge des Bundesamtes für Rüstungsbetriebe für Les budgets de l'Office fédéral de la production d'armements

das Jahr 1996 werden mit den nachstehenden Beträgen und pour l'année 1996 sont approuvés avec les montants et effec-

Personalbeständen genehmigt: tifs de personnel suivants:

— die budgetierte Erfolgsrechnung mit einem Ertrag von — le compte prévisionnel de résultat avec un produit de 836.0

836,0 Millionen Franken, einem Operationellen Ergebnis millions de francs, un résultat opérationnel de 28,7 millions

von 28,7 Millionen Franken und einem Reingewinn von de francs et un bénéfice net de 22,9 millions de francs:

22.9 Millionen Franken;

— der maximal zulässige durchschnittliche Personalbestand — l'effectif de personnel moyen maximum de 3 400 fonction-

von 3 400 Beamten und Angestellten und 100 Hilfskräften; naires et employés et 100 auxiliaires;

— das Investitionsbudget mit Zahlungen von 74,0 Millionen — le budget d'investissements avec des paiements de 74,0

Franken. millions de francs.

Art. 2 Verpflichtungskredite Art. 2 Crédits d'engagements

Die folgenden Verpflichtungskredite für Investitionsvorhaben Les crédits d'engagements suivants pour des projets d'inves-

werden genehmigt: tissements sont approuvés:

— Verpflichtungskredite für die nachstehenden Vorhaben, die — Des crédits d'engagements pour les projets suivants qui

finanzielle Minderheitsbeteiligungen vorsehen prévoient des participations minoritaires

• 0.1 Millionen Franken durch die SM Schweizerische Mu- • 0.1 million de francs par l'entreprise suisse de munition

nitionsunternehmung zwecks Aktienkapitalerhöhung der SM dans le but d'une augmentation du capital-actions de

Firma BATREC AG l'entreprise BATREC S.A.

• 0,4 Millionen Franken durch die SM Schweizerische Mu- • 0,4 million de francs par l'entreprise suisse de munition

nitionsunternehmung zwecks Aktienkapitalerhöhung der SM dans le but d'une augmentation du capital-actions de

Firma SAWEG AG l'entreprise SAWEG S.A.

• 0,9 Millionen Franken durch die SM Schweizerische Mu- • 0,9 million de francs par l'entreprise suisse de munition

nitionsunternehmung zwecks Beteiligung an einer neu zu SM dans le but d'une participation à la création d'une

gründenden Technologie-, Marketing- und Vertriebsfirma nouvelle entreprise de technologie, marketing et com-

für Kombathilfen und Trainingssysteme mercialisation pour des aides de combat et des systèmes

d'entraînement

• 0.5 Millionen Franken durch die SM Schweizerische Mu- • 0,5 million de francs par l'entreprise suisse de munition

nitionsunternehmung zwecks Beteiligung an einer neu zu SM dans le but d'une participation à la création d'une

gründenden Marketing- und Vertriebsfirma für Produkte nouvelle entreprise de marketing et de commercialisation

der Kalt-/Warmumformung von Werkstoffen pour des produits de transformation froid/chaud de ma-

tériaux

— 25.0 Millionen Franken als Sammelkredit für Investitions- — 25.0 millions de francs comme crédit de programme destiné

vorhaben mit Projektkosten unter 8 Millionen Franken. à des projets d'investissements avec des coûts de projet

inférieurs à 8 millions de francs.

Art. 3 Schlussbestimmung Art. 3 Disposition finale

Dieser Beschluss ist nicht allgemeinverbindlich; er untersteht Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas

nicht dem Referendum. soumis au référendum.

SR 611.0 RS 611.0

lm BBI nicht veröffentlicht Non publié dans la FF

B Statistikteil B Partie statistique

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

A Überblick Aperçu général

A 001 Rechnungsabschlüsse des Bundes 203 A 001 Clôture des comptes de la Confédération 203

1950-1994, Voranschläge 1995-1996 1950-1994, Budgets 1995-1996

A 002 Verwaltungsrechnung nach Sachgruppen 204 A 002 Compte administratif selon les groupes par nature 204

A 003 Statistische Erfolgsrechnung 205 A 003 Compte statistique de résultats 205

A 004 Finanzrechnung 206 A 004 Compte financier 206

B Ausgaben B Dépenses

B001 Ausgaben nach Aufgabengebieten 1996 207 B 001 Dépenses par groupes de tâches 1996 207

B002 Ausgaben nach Aufgabengebieten 1960-1996 212 B 002 Dépenses par groupes de tâches 1960-1996 212

B003 Entwicklung der Ausgaben nach Aufgaben- 220 B 003 Evolution des dépenses par groupes de tâches 220

gebieten

Struktur der Ausgaben nach Aufgabengebieten 220 Structure des dépenses par groupes de tâches 220

B004 Ausgaben nach Aufgabengebieten und 222 B 004 Dépenses de 1996 selon les groupes de tâches 222

Sachgruppen 1996 et les groupes par nature

B005 Übersicht zur Finanzierung des 224 B 005 Tableau du financement du domaine 224

ETH-Bereichs 1996 desEPF 1996

B007 Finanzierung der Ausgaben nach Aufgaben- 225 B 007 Financement des tâches de la Confédération 225

gebieten durch direkt zuteilbare Einnahmen par des recettes imputables directement

B008 Ausgaben nach Aufgabengebieten; Indizes 226 B 008 Dépenses par groupes de tâches; Indices 226

1980-1995 1980-1995

B020 Ausgaben nach Sachgruppen 1996 228 B 020 Dépenses selon les groupes par nature 1996 228

B021 Ausgaben nach Sachgruppen und 232 B 021 Dépenses selon les groupes par nature et 232

Departementen 1996 les départements 1996

B022 Ausgaben nach Sachgruppen 1960-1996 234 B 022 Dépenses selon les groupes 234

par nature 1960-1996

B023 Entwicklung der Ausgaben nach Sachgruppen 240 B 023 Evolution des dépenses selon les groupes 240

par nature

Struktur der Ausgaben nach Sachgruppen 240 Structure des dépenses selon les groupes 240

par nature

B040 Übertragungen nach Aufgabengebieten und 241 B 040 Transferts suivant les groupes de tâches et les 241

Empfängergruppen 1996 groupes de bénéficiaires en 1996

B041 Übertragungen nach Aufgabengebieten und 242 B 041 Transferts suivant les groupes de tâches et les 242

Sachgruppen 1996 groupes par nature en 1996

B042 Übertragungen nach Empfängergruppen und 242 B 042 Transferts suivant les groupes de bénéficiaires 242

Sachgruppen 1996 et les groupes par nature en 1996

B060 Bauausgaben des Bundes und der Betriebe 243 B 060 Dépenses pour les constructions de la 243

Confédération et des entreprises

B061 Ausgaben des Bundes für bauliche Massnahmen 244 B 061 Dépenses de la Confédération relatives à 244

la construction

B062 Übersicht über die zweckfinanzierten Strassen- 247 B 062 Tableau des dépenses affectées à la circulation 247

Verkehrsausgaben routière

B063 Umwelt- und Landschaftsschutz (Strassen- 249 B 063 Protection de l'environnement et du paysage 249

verkehr)/Schutz übriger Strassen vor Natur- (circulation routière)/Protection des autres routes

gewalten contre les éléments naturels

B064 Ausgaben für Forschung und Entwicklung 250 B 064 Dépenses pour la recherche et le développement 250

B065 Gesperrte Kredite 251 B 065 Crédits bloqués 251

Einnahmen C Recettes

C001 Einnahmen nach Sachgruppen 1996 252 C 001 Recettes selon les groupes par nature 1996 252

C002 Einnahmen nach Sachgruppen 1960-1996 254 C 002 Recettes selon les groupes 254

par nature 1960-1996

C 003 Entwicklung der Einnahmen nach Sachgruppen 258 C 003 Evolution des recettes selon les groupes 258

par nature

Struktur der Einnahmen nach Sachgruppen 258 Structure des recettes selon les groupes 258

par nature

D Schulden D Dette

D 001 Schulden des Bundes 1960-1994 259 D 001 Dette de la Confédération 1960-1994 259

E Verpflichtungskredite E Crédits d'engagements

E 001 Mit dem Voranschlag 1996 beantragte Ver- 260 E 001 Crédits d'engagements (CE) demandés par 260

pflichtungskredite (VK) la voie du budget 1996

E 002 Jahreszusicherungskredite (JZK) für 1996 261 E002 Crédits annuels d'engagements (CAE) pour 1996 261

E 003 Früher bewilligte, laufende Verpflichtungskredite 262 E 003 Crédits d'engagements ouverts, autorisés 262

antérieurement

E 004 Früher bewilligte, laufende Zahlungsrahmen 268 E 004 Plafonds de dépenses ouverts, autorisés 268

antérieurement

F Personal F Personnel

F 001 Personalbestand und -aufwand des Bundes 269 F 001 Effectifs et dépenses de personnel de la 269

und seiner Betriebe Confédération et de ses entreprises

F 002 Personalbestand und -ausgaben der 270 F 002 Effectifs et dépenses de personnel de 270

allgemeinen Bundesverwaltung l'Administration fédérale générale

F 003 Bestand und Bezüge des Etatpersonals nach 272 F 003 Effectifs et rétribution du personnel permanent 272

Departementen und Dienststellen par départements et offices

F 004 Löhne, Zulagen und Vergütungen 276 F 004 Salaires, allocations et indemnités du 276

des Etatpersonals personnel permanent

F 005 Massgebende Besoldungsmindest- und 276 F 005 Traitements minimums et maximums 276

-höchstbeträge im Jahre 1995 déterminants en 1995

F 006 Personalversicherungskassen des Bundes 277 F 006 Caisses d'assurance du personnel de 277

la Confédération

A 001 203

Rechnungsabschlüsse des Bundes

Clôture des comptes de la Confédération

1950-1990

in Millionen Franken alte Rechnungsdarstellung - ancienne présentation des comptes en millions de francs

Gesamtrechnung - Compte général

Jahr Finanzrechnung Vermögensveränderung Abschluss Fehlbetrag

Année Compte financier Variations de la fortune Clôture der Bilanz

Ausgaben Einnahmen Überschuss Aufwand Ertrag Überschuss Reinaufwand Reinertrag Découvert

Dépenses Recettes Excédent Charges Revenus Excédent Déficit Boni du bilan

1950 1 637,0 1 973,7 336,7 368,5 203,1 -165,4 171,3 7 809,0

1951 1 786,5 1 757,3 -29,2 207,1 245,9 38,8 9,6 7 799,4

1952 2 161,5 1 949,9 -211,6 440,1 470,4 30,3 181,3 7 980,7

1953 1 884,0 1 974,8 90,8 551,4 416,2 -135,2 44,4 8 025,1

1954 1 959,2 2 320,2 361,0 437,7 306,5 -131,2 229,8 7 795.3

1955 1 948,7 2 245,3 296,6 308,8 227,1 -81,7 214,9 7 580,4

1956 1 963,6 2 610,6 647,0 467,4 243,5 -223,9 423,1 7 157,3

1957 2 238,2 2 440,3 202,1 384,7 364,4 -20,3 181,8 6 975,5

1958 2 643,2 2 826,2 183,0 456,5 i 568,8 112,3 295,3 6 680,2

1959 2 482,4 2 722,7 240,3 471,1 394,2 -76,9 163,4 6 516,8

1960 2601,1 3 316,1 715,0 707,5 271,3 -436,2 278,8 6 238,0

1961 3 267,1 3 406,0 138,9 489,0 678,2 189,2 328.1 5 909,9

1962 3 684,2 4 116,6 432,4 734,0 786,5 52,5 484,9 5 425,0

1963 4 082,9 4 209,3 126,4 565,1 1 013,0 447,9 574,3 4 850,7

1964 4 856,6 5 276,7 420,1 769,7 936,7 167,0 587,1 4 263,6

1965 4 920,3 4 951,7 31,4 428,2 844,3 416,1 447.5 3816.1

1966 5 682,9 5 687,6 4,7 496,5 778,6 282,1 286.8 3 529.3

1967 5 873,8 5 717,8 -156,0 419,9 781,0 361,1 205,1 3 324,2

1968 6 646,7 6 603,5 156,8 578,4 979,2 400,8 557,6 2 766,6

1969 7 080,8 7 108,4 27,6 592,5 1 010,8 418,3 445,9 2 320,7

1970 7 765,0 7 974,5 209,5 757,3 845,7 88,4 297,9 2 022,8

1971 8 962,5 8 668,9 - 293,6 815,5 1 172.9 357,4 63.8 1 959,0

1972 10 366,0 10 118,7 - 247,3 697,5 1 100,7 403,2 155,9 1 803,1

1973 11 625,1 10 846,5 - 778,6 993,9 1 900,0 906,1 127,5 1 675,6

1974 13 051,6 12011,5 -1 040,1 876,4 1 979,0 1 102,6 62,5 1 613,1

1975 13 540,8 12 231,6 -1 309,2 1 024,9 886,6 - 138,3 1 447,5 3 060.6

1976 15 860,0 14 287,2 -1 572,8 1221,5 : 908,5 -313,0 1 885,8 4 946.4

1977 15 492,9 14 025,8 -1 467,1 1 505,5 672,0 - 833,5 2 300,6 7 247.0

1978 15 824,5 15 106,0 -718,5 1 529,5 726,8 - 802,7 1 521,2 8 768,2

1979 16612,5 14 898,0 -1 714,5 1 373,0 762,1 -610,9 2 325,4 11 093,6

1980 17 388,8 16 317,6 -1 071,2 1 647,0 556,5 -1 090,5 2 161,7 13 255,3

1981 17 574,7 17 401,5 -173,2 1 273,7 635,7 - 638,0 811,2 14 066,5

1982 19 293,1 18 868,7 - 424,4 1 427,9 616,0 -811,9 1 236.3 15 302,8

1983 20 283,3 19 427,9 - 855,4 1 496,0 1 088,0 - 408,0 1 263,4 16 566,2

1984 21 643,8 21 196,3 - 447,5 1 537,8 1 173,5 - 364,3 811.8 17 378,0

1985 22 881,3 22 185,5 - 695,8 1 312,2 946,6 - 365,6 1 061,4 18 439,4

1986 23 176,2 25 144,0 1 967,8 1 834,3 801,4 -1 032,9 934,9 17 504.5

1987 23 860,7 24 902,0 1 041,3 1 828,7 1 131,6 - 697.1 344,2 17 160.3

1988 26 633,0 27 880,7 1 247,7 2 477,0 1 668,6 - 808,4 439,3 16 721,0

1989 27 449,0 28 333,7 884,7 2489.6 ' 1 182,8 -1 306,8 422,1 17 143,1

1990 30 108,4 31 166,0 1 057,6 2 620,8 1 213,3 -1 407,5 349,9 17 493,1

ab/dès 1991

in Millionen Franken neue Rechnungsdarstellung - nouvelle présentation des comptes en millions de francs

Verwaltungsrechnung - Compte administratif

Jahr Finanzrechnung Erfolgsrechnung Fehlbetrag

Année Compte financier Compte de résultats der Bilanz

Ausgaben Einnahmen Finanzierungs- Saldo Finanz- buchmässiger buchmässiger Deckungs- Découvert

erfolg rechnung Aufwand Ertrag erfolg du bilan

Dépenses Recettes Solde de Solde du compte Charges Revenus Résultat de

financement financier comptables comptables couverture

1991 35 501,3 33 489,8 -2 011,5 -2 011,5 3 085,9 1 975,6 -3 121,8 20 593.5

1992 37 816,5 34 953,0 -2 863,5 -2 863,5 3 256.5 2 089,2 -4 030,8 24 624,3

1993 40 600,2 32 781,7 -7 818,5 -7 818,5 2 875,2 4 442,6 -6 251,1 30 875,4

1994 41 341,2 36 238,8 -5 102,4 -5 102,4 3 397,5 2 806.6 -5 693,3 36 568,7

V1995B 42 399,0 36 318,9 -6 080,1 -6 080,1 2 620,0 1 830.7 -6 869,4 43 438,1

V 1996 B 44 153,7 39 863,8 -4 289,9 -4 289,9 3 867,2 1 841.4 -6 315,7 49 753,8

204 A 0021

Verwaltungsrechnung Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Compte administratif

nach selon les

Sachgruppen groupes par nature

1970 1980 1990 1994 1995 1996

in Tausend Franken en milliers de francs

1. Stufe: 1er degré:

FINANZRECHNUNG COMPTE FINANCIER

TOTAL AUSGABEN 7 956 259 17 815 783 31 615 729 41 341 247 42 398 974 44 153 683 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 6 197 986 15 479 340 28 115 295 35 860 505 37 610 076 39 642 421 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 948 320 2 188 252 4 055 710 4 923 143 4 937 636 4 967 177 30 Dépenses de personnel

31 Sachausgaben 844 581 1 374 902 2 518 032 2 975 843 3 032 253 3 080 765 31 Biens et services

32 Rüstungsausgaben 961 858 1 624 077 2 792 900 2 436 776 2 615 000 2 390 700 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 372 849 1 117 158 1 831 945 3 079 444 3 322 752 3 506 630 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 468 478 1 309 621 2 442 442 3 071 765 2 915 600 3 253 940 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 25 464 63 879 89 856 95 344 86 405 78 015 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 2 576 435 7 801 451 14 384 410 19 278 191 20 700 431 22 365 193 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 1 758 274 2 336 443 3 500 434 5 480 742 4 788 898 4 511 263 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsguter 251 489 268 555 581 856 826 253 847 116 789 699 40 Biens d'investissement

42 Darlehen und Beteiligungen 253 191 101 856 410 024 1 510 652 773 302 791 766 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 1 253 593 1 966 031 2 508 553 3 143 837 3 168 480 2 929 798 46 Contributions à des investisse-

ments

TOTAL EINNAHMEN 8 165 824 16 744 538 32 673 387 36 238 841 36 318 898 39 863 797 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 8 071 937 16 612 058 32 582 756 36 137 949 36 172 730 38 757 473 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 7 186 814 14 516 038 28 815 383 31 427 652 32 052 576 34 987 176 50 Recettes fiscales

51 Regalien und Konzessionen 66 852 389 888 327 655 592 518 716 389 658 858 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 218 098 405 269 689 327 1 330 986 1 347 320 1 367 792 52 Revenus des biens

53 Entgelte 400 800 864 218 913 840 1 182 969 1 085 445 810 646 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss EVK 199 372 436 644 1 836 552 1 603 823 971 000 933 000 54 Excédent de recettes de la CFA

6 Investitionseinnahmen 93 887 132 480 90 631 100 892 146 167 1 106 325 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 18 784 29 352 25 539 25 782 3 900 6 900 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 74 981 102 937 64 792 74 655 141 892 1 099 075 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi- 122 192 300 455 375 350 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Einnahmen- bzw. Ausgaben- 209 565 -1 071 245 1 057 658 -5 102 406 -6 080 076 -4 289 886 Excédent de recettes ou

überschuss (-) de dépenses (-)

2. Stufe: 2ème degré:

ERFOLGSRECHNUNG COMPTE DE RÉSULTATS

Einnahmen- bzw. Ausgabenüber- 1057 658 -5 102 406 -6 080 076 -4 289 886 Excédent de recettes ou de dépenses (-)

schuss (-) der Finanzrechnung du compte financier

Buchmässiger Aufwand 2 692 221 3 409 034 2 620 066 3 867 234 Charges comptables

Abschreibungen auf dem Finanzvermögen 46 732 210 176 100 000 140 000 Amortissement du patrimoine financier

Abschreibungen auf dem Verwaltungs- 607 739 1 192 784 843 287 730 575 Amortissement du patrimoine

vermögen administratif

Abgang von Investitionsgütern 17 145 22 555 2 000 4 800 Diminution des biens d'investissement

Abgang von Darlehen und Beteiligungen 64 791 74 655 141 892 1 099 075 Diminution des prêts et participations

Einlagen in Sonderrechnungen EVK 1 836 552 1 603 823 971 000 933 000 Attributions au compte spécial CFA

Einlagen in Ruckstellungen 98 022 204 000 312 300 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzierungen 16 162 3 916 351 160 641 904 Attributions aux financements spéciaux

Übriger Aufwand 103 100 203 104 6 727 5 580 Autres charges

Buchmässiger Ertrag 1 333 598 2818153 1 830 705 1 837 232 Revenus comptables

Zuwachs von Investitionsgütern 572 719 826 253 823 615 789 699 Augmentation des biens d'investissement

Zuwachs von Darlehen und Beteiligungen 410 024 1 517 034 773 302 791 766 Augmentation des prêts et participations

Entnahmen aus Rückstellungen Prélèvements sur les provisions

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 146 646 208 574 j 17 631 21 298 Prélèvements sur les financements

spéciaux

Übriger Ertrag 204 209 266 291 216 157 234 469 Autres revenus

Ertrags- bzw. Aufwandüberschuss (-) -300 965 -5 693 287 -6 869 437 -6 319 888 Excédent de revenus ou de charges (-)

Statistische Annäherungswerte gemass den Valeurs statistiques approximatives selon

neuen Bewertungsgrundsâtzen les nouveaux principes d'évaluation

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

1003 205

Statistische Rechnung - Compte Voranschlag - Budget Compte statistique

Erfolgsrechnung de résultats

1990' 1992 1993 1994 1995 1996

in Millionen Franken en millions de francs

Gesamtaufwand 37 213 39 546 39 868 42 316 43 278 45 336 Charges globales

Laufende Ausgaben 31 117 33 651 33 977 35 860 37 633 39 643 Dépenses courantes

Personalausgaben 4 393 4 764 4 748 4 923 4 938 4 967 Dépenses de personnel

Sachausgaben 2 802 3 001 3 066 2 976 3 055 3 081 Biens et services

Rüstungsausgaben 2 780 2 697 2 293 2 437 2615 2 391 Dépenses d'armement

Passivzinsen 2 049 2 546 2 486 3 079 3 323 3 507 Intérêts passifs

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 2 495 2 929 2 590 3 072 2916 3 254 Parts des cantons aux recettes fédérales

Entschädigungen an Gemeinwesen 629 599 621 95 86 78 Dédommagements à des collectivités

publiques

Beiträge an laufende Ausgaben 15 969 17115 18 173 19 278 20 700 22 365 Contributions à des dépenses courantes

Investitionsbeiträge 3 080 2 822 3 122 3 144 3 169 2 930 Subventions à des investissements

Abschreibungen auf dem Finanz- 74 138 210 100 140 Amortissements du patrimoine

vermögen financier

Abschreibungen auf dem Ver- 745 788 1 183 1 193 843 731 Amortissements du patrimoine

waltungsvermögen administratif

Einlagen in Sonderrechnung EVK 2 032 2 176 1 381 1 604 971 933 Attributions au compte spécial CFA

Einlagen in Rückstellungen 26 98 204 312 Attributions aux provisions

Einlagen in Spezialfinanzierungen 27 17 11 4 351 642 Attributions aux financements

spéciaux

Übriger Aufwand 124 30 203 Autres charges

Gesamtertrag 34 091 35 515 33 617 36 623 36 409 39 020 Revenus globaux

Laufende Einnahmen 33 412 34 758 32 670 36 138 36 173 38 758 Recettes courantes

Fiskaleinnahmen 29 169 30 406 28 589 31 428 32 053 34 987 Recettes fiscales

Regalien und Konzessionen 439 174 444 592 716 659 Patentes et concessions

Vermögenserträge 777 943 1 119 1 331 1 347 1 368 Revenus des biens

Entgelte 995 1 059 1 137 1 183 1 086 811 Taxes

Einnahmenüberschuss EVK 2 032 2 176 1 381 1 604 971 933 Excédent de recettes de la CFA

Veräusserung von Investitions- 11 Vente de biens d'investissements

gütern

Rückerstattung von Investitions- Remboursement de contributions

beiträgen à des investissements

Entnahmen aus Rückstellungen Prélèvements sur les provisions

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 449 305 i 456 209 25 Prélèvements sur les financements

spéciaux

Übriger Ertrag 222 441 486 273 216 235 Autres revenus

Ertrags- (+) bzw. Aufwand- -3 122 -4 031 -6 251 -5 693 -6 869 -6 316 Excédent de revenus (+) ou

überschuss (-) de charges (-)

Statistische Annäherungswerte gemäss den Valeurs statistiques approximatives selon

neuen Bewertungsgrundsätzen les nouveaux principes devaluation

Ailfâiii ge Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues a la présenta-

tion en nombres ronds

206 A 004^

Finanzrechnung - Compte financier

Abweichungen der Rechnungs- von den Voranschlagszahlen

Ecarts entre les résultats du compte et du budget

in Millionen Franken alte Rechnungsdarstellung - ancienne présentation des comptes en millions de francs

Ausgaben / Dépe ises Einnahmen / Recettes E gebnis / Résultat

Jahr Voranschlag Voranschlag

Année (o. Nachträge) Rechnung Abweichung Voranschlag Rechnung Abweichung (o. Nachträge) Rechnung Abweichung

Budget (sans Compte Ecart Budget Compte Ecart j Budget (sans Compte Ecart

suppléments) suppléments)

1970 7 594 7 765 + 171 7 571 7 975 + 404 23 + 210 + 233

1971 8 609 8 963 + 354 8517 8 669 + 152 92 294 202

1972 9 746 10 366 + 620 9 926 10 119 + 193 + 180 - 247 427

1973 11 360 11 625 + 265 11 161 10 847 - 314 199 - 778 579

1974 12 862 13 052 + 190 12 656 12 011 645 206 1 041 835

'

1975 13 366 13541 + 175 12 908 12 232 676 458 1 309 851

1976 15 658 15 860 + 202 14 486 14 287 199 - 1 172 - 1 573 401

1977 15 991 15 493 498 14 223 14 026 - 197 - 1 768 1 467 + 301

1978 16 168 15 825 - 343 14 956 15 106 + 150 - 1 212 - 719 + 493

1979 16 494 16612 + 118 15 152 14 898 254 - 1 342 1 714 372

" "

1980 17 337 17 389 + 52 16 046 16318 + 272 - 1 291 1 071 + 220

1981 17 277 17 575 + 298 16 104 17 402 + 1 298 - 1 173 173 + 1 000

1982 18 909 19 293 + 384 17 805 18 869 + 1 064 - 1 104 424 + 680

1983 19 672 20 283 + 611 18710 19 428 + 718 962 855 + 107

1984 21 433 21 644 + 211 20 773 21 196 + 423 660 448 + 212

1985 22 914 22 881 33 22 231 22 185 46 683 696 13

1986 23 609 23 176 433 23 711 25 144 + 1 433 + 102 + 1 968 + 1 866

1987 24 225 23 861 364 24 396 24 902 + 506 + 171 + 1 041 + 870

1988 26 000 26 633 + 633 27 219 27 881 + 662 + 1 219 + 1 248 + 29

1989 27 555 27 449 106 28 031 28 334 + 303 + 476 + 885 + 409

1990 29 607 30 108 + 501 30 264 31 166 + 902 + 657 + 1 058 + 401

ab/dès1991

in Millionen Franken neue Rechnungsdarstellung - nouvelle présentation des comptes en millions de francs

Ausgaben / Dépenses Ein nahmen / Recettes Ergebnis / Résultat

Jahr Voranschlag Voranschlag

Année (o. Nachträge) Rechnung eichung Voranschlag Rechnung Abweichung (o. Nachträge) Rechnung Abweichung

Budget(sans Compte Ecart Budget Compte Ecart Budget (sans Compte Ecart

suppléments) suppléments)

1991 33 829 35 501 1 672 33 902 33 490 412 + 73 - 2 011 - 2 084

1992 37 117 37 816 699 35 788 34 953 835 - 1 329 - 2 863 - 1 534

1993 39 738 40 600 862 36 652 32 782 - 3 870 - 3 086 - 7818 - 4 732

1994 42 583 41 341 1 242 35 609 36 239 + 630 - 6 974 - 5 102 + 1 872

IB001 207

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1996 V/B 1995 V/B 1995 1996

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 40 600 210 41 341 247 42 398 974 44 153 683 4,1 1 754 709 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 1349 273 1342 838 1447 412 1 481 804 2,4 34 392 10 Administration générale

100 Legislative und Exekutive 61 638 59 788 62 012 62 033 21 100 Législatif et exécutif

Legislative 56 834 54 709 57 001 56 999 -2 Législatif

Exekutive 4 804 5 079 5011 5 033 0,4 22 Exécutif

101 Allgemeine Verwaltung 1 073 215 1 096 476 1 133 928 1 176 400 3,7 42 472 101 Administration générale

Finanz- und Steuerverwaltung 165 052 173 719 190 088 203 061 6,8 12 973 Administration des finances et des

contributions

Zollverwaltung, Grenzbewachung 719 522 726 795 725 339 744 119 2,6 18 780 Administration des douanes, sur-

veillance de la frontière

Statistische Dienste 64 689 62 850 64 250 70 856 10,3 6 606 Services statistiques

Übrige Dienste 123 953 133 113 154 250 158 363 2,7 4 113 Autres services

105 Leistungen für Pensionierte 36 171 38 043 41 132 43 505 5,8 2 373 105 Prestations aux pensionnés

109 Nicht aufteilbare Aufgaben 178 249 148 531 210 341 199 866 -5,0 -10 475 109 Tâches non vendables

II Justiz, Polizei 437 451 449 920 493 793 485 052 -1,8 -8 741 11 Justice, police

110 Rechtsaufsicht 163 281 168 551 171 042 144 916 -15.3 -26 126 110 Protection juridique

Wirtschaftsaufsicht 61 447 61 940 59 331 36 820 -37.9 -22 511 Mesures de protection économique

Übrige 101 833 106610 111 712 108 096 -3,2 -3 616 Divers

III Polizei 124 593 124 884 131 033 149 609 14,2 18 576 111 Police

Verkehrspolizei 163 221 345 345 Police de la circulation

Luftverkehrssicherheit i 17 293 12 003 11 768 12 000 2.0 232 Sécurité du trafic aérien

Übrige Polizeiaufgaben 107 136 112 660 118 920 137 264 15,4 18 344 Autres tâches de police

112 Rechtssprechung 57 828 62 735 69 018 72 427 4,9 3 409 112 Justice

113 Strafvollzug 91749 93 750 122 700 118100 -3,7 -4 600 113 Exécution des peines

Strafanstalten 91 749 93 750 122 700 118 100 -3,7 -4 600 Pénitenciers

12 Beziehungen zum Ausland 2 069 889 2 113 766 2 140 332 2 162 993 1.1 22 661 12 Relations avec l'étranger

120 Politische Beziehungen 701 936 651 540 683 416 714 404 4,5 30 988 120 Relations politiques

121 Wirtschaftliche Beziehungen 164 255 186 801 209 443 185 861 -11,3 -23 582 121 Relations économiques

Wirtschaftliche Massnahmen 164 255 186 801 199 443 175 861 -11,8 -23 582 : Mesures économiques

Währungsmassnahmen 10 000 10 000 Mesures monétaires

122 Entwicklungshilfe 1200 723 1 274 345 1 245 424 1 261 779 1,3 16 355 122 Aide au développement

Technische Zusammenarbeit und 717 166 772 535 784 147 794 450 1.3 10 303 Coopérations technique et aide

Finanzhilfe financière

Kapitalbeteiligung an regionalen 823 435 2 383 2 095 -12,1 - 288 Participation au capital des ban-

Entwicklungsbanken ques régionales de développement

Humanitäre und Nahrungsmittelhilfe 237 092 253 674 225 067 226 409 0,6 1 342 Aide humanitaire et alimentaire

Wirtschatts- und handelspolitische 180 917 180 176 159 715 162 953 2,0 3 238 Mesures de politique économique et

Massnahmen commerciale

Stipendien 5 283 5 274 5 380 5 380 Bourses

Übrige Beiträge an multilaterale 30 634 33 135 38 043 39 105 2,8 1 062 Autres contributions à des organi-

Organisationen sations multilatérales

Verwaltung 28 809 29 115 30 689 31 387 2,3 698 Administration

129 Übriges 2 975 1 081 2 049 949 -53,7 -1 100 129 Divers

15 Landesverteidigung 5 753 176 5 935 410 5 952 348 5 710 666 -4,1 241682 15 Défense nationale

150 Militärische Landesverteidigung 5 523 925 5 723 093 5 762 070 5 538 364 -3,9 223 706 150 Défense nationale militaire

Führung 203 146 204 486 189 017 191 617 1,4 2 600 Commandement

Ausbildung 1 206 837 1 221 623 1 153 867 1 223 834 6,1 69 967 Instruction

Infrastruktur 396 806 416 029 416 733 347 459 -16,6 -69 274 Infrastructure

Logistik 1 456 080 1 466 420 1 400 355 1 364 947 -2.5 -35 408 Logistique

Materialbeschaffung 2 261 056 2 414 535 2 602 097 2 410 507 -7,4 191 590 Acquisition de matériel

151 Zivile Landesverteidigung 229 250 212 318 190 279 172 302 -9,4 -17 977 151 Défense nationale civile

Zivilschutz 203 731 189 675 167 257 148 985 -10,9 -18 272, Protection civile

!

Wirtschaftliche Landesverteidigung 16 986 17 234 17215 17 850 3.7 635 Défense nationale économique

Psychologische Landesverteidigung 8 534 5 409 5 807 5 467 -5,9 -340 Défense nationale psychologique

20 Bildung und Grundlagenforschung 2 970 494 3 080 982 3 233 047 3 237 765 0,1 4 718 20 Formation et recherche

fondamentale

201 Volksschulen 19 277 21 471 34 630 22 842 -34,0 -11 788 201 Ecoles publiques

Volksschulen 152 1 689 15 200 3 429 -77,4 -11771 Ecoles publiques

Arbeits- und Haushaltsunlerricht 1 819 1 833 1 430 1 414 -1,1 -16 Travaux manuels et enseignement

ménager

Übrige Volksschulen 17 306 17 948 18 000 18 000 - Autres écoles publiques

I Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

208 B001

Ausgaben nach Rechnung Rechnung uranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1996 V'B 1995 V;B 1995

1996

n Tajsend FranKen 1993 1994 1995 1996 in/en °0 m/en 1000 en milliers de francs

203 Berufsbildung 510 257 537 025 547 332 545 512 -0.3 -1 820 203 Formation professionnelle

Land- und forstwirtschaftliche 13 568 17 138 21 106 19 977 -5,3 -1 129 Formation en agriculture et

Berufe sylviculture

Industriell-gewerbliche Berufe 274 731 284 430 291 333 291 755 0,1 422 Formation en arts et métiers

Kaufmannische Berufe 135 909 141 073 145 875 150 984 3,5 5 109 Formation commerciale

Pflege- und Sozialberufe 14 005 17 305 16 442 16 489 0,3 47 Formation sociale et paramédicale

Übriges berufliches Bildungs- 72 044 77 079 72 576 66 307 -8.6 -6 269 Autre formation professionelle

wesen

205 Allgemeinbildende Schulen 10 476 11 813 11 010 13 353 21,3 2 343 205 Ecoles de formation générale

Matuntatsschulen 10 476 11 813 11 010 13 353 21,3 2 343 Ecoles de maturité

206 Höhere Berufsbildung 100 989 98 227 111 229 115 992 4,3 4 763 j 206 Formation professionnelle supé-

rieure

Ingenieurschulen 99 621 96 783 109 784 114 566 4.4 4 782 Ecoles d'ingénieurs

Wirtschaftsschulen 1 368 1 444 1 445 1 426 -1.3 -19 Ecoles de sciences écono-

miques

207 Hochschulen 1 723 767 1 776 684 1 825 087 1 819 679 -0.3 -5 408 207 Etablissements universitaires

Bundeshochschulen 1 236 633 1 237 901 1 302 935 1 295 698 -0.6 -7 237 Ecoles polytechnigues fédérales

Kantonale Hochschulen 487 134 538 783 522 152 523 982 0.4 1 830 Universités cantonales

208 Grundlagenforschung 581 600 611 579 663 912 690 736 4,0 26 824 208 Recherche fondamentale

209 Übriges Bildungswesen 24 126 24 183 39 848 29 650 25.6 -10 198 209 Autres tâches d'enseignement

30 Kultur und Freizeit 275 117 287 865 379 943 401 912 5,8 21 969 30 Culture et loisirs

300 Kulturforderung 135 985 143 405 146 358 157 682 7.7 11 324 300 Encouragement à la culture

Bibliotheken 16 582 19 274 22 489 19 772 -12.1 -2 717 Bibliothèques

Museen 36 668 36 958 35 392 39 522 11.7 4 130 Musées

Übrige Kulturforderung 82 735 87 173 88 477 98 389 11,2 9 912 Autres tâches culturelles

301 Denkmalpflege, Heimatschutz 46 469 48 665 51 296 46 877 -8,6 -4 419 ! 301 Entretien des monuments histo-

riques, protection du paysage

302 Massenmedien 75 000 92 700 17 700 302 Mass media

303 Wanderwege 477 485 496 496 - 303 Chemins pédestres

304 Sport 92 185 95 311 106 793 104 156 -2.5 -2 637 ! 304 Sports

40 Gesundheit 166 472 163 393 181 373 189 962 4,7 8 589 40 Santé

400 Spitaler 766 948 3 163 1 154 -63,5 -2 009 400 Hôpitaux

405 Krankheitsbekampfung 86 917 82 659 87 846 92 392 5.2 4 546 405 Prophylaxie, lutte contre les ma-

ladies

Alkohol- und Drogenmissbrauch 6 981 7 375 8 432 8 452 0.2 20 Abus d'alcool et de drogues

Gesundheitsforschung 45 578 41 541 41 327 46 802 13.2 5 475 Recherche en matière de santé

Übrige Krankheiten 34 358 33 743 38 088 37 138 -2.5 - 950 Autres maladies

407 Lebensmittelkontrolle 15 067 16613 20 150 19012 -5,6 -1 138 407 Contrôle des denrées alimentaires

409 Übriges Gesundheitswesen 63 721 63 174 70 215 77 404 10.2 7 189 409 Autres dépenses de santé

50 Soziale Wohlfahrt 11 294 803 10 694 981 0 954 574 12 062 775 10,1 1108 201 50 Prévoyance sociale

500 Altersversicherung 3 855 151 3 929 752 4 170 993 4 312 971 3.4 141 978 | 500 Assurance-vieillesse et survivants

501 Invalidenversicherung 2 196 046 2 337 956 2 536 902 2 831 859 11.6 294 957 501 Assurance-invalidité

502 Krankenversicherung 1 414 287 1 411 922 1 816412 2 565 501 41,2 749 089 502 Assurance-maladie

503 Sonstige Sozialversicherungen 2 813 305 1 916 248 1 299 801 1 197 143 -7.9 102 658 503 Autres assurances sociales

Erganzungsleistungen AHV 355 196 360 348 442 918 393 964 -11,1 -48 954 Prestations complémentaires AVS

Erganzungsleistungen IV 110413 121 620 145 918 147 964 1.4 2 046 Prestations complémentaires Al

Militarversicherung 296 433 282 880 299 572 289 917 -3.2 -9 655 Assurance militaire

Arbeitslosenversicherung 2 051 264 1 151 400 411 393 365 297 -11.2 -46 096 Assurance-chômage

506 Sozialer Wohnungsbau 1711 190 684 202 868 175 161 -13.7 -27 707 506 Encouragement à la construction

de logements

508 Fürsorge 17 302 908 419 927 599 980 140 5.7 52 541 508 Assistance

Auslandschweizerhilfe 8 167 9 120 9 186 9 314 1.4 128 Aide aux Suisses de l'étranger

Fluchtlingshilfe im Inland 88 195 877 278 886 656 939 609 6.0 52 953 Aide aux réfugiés en Suisse

Arbeitsnachweis 12 165 14 781 22 347 21 518 -3.7 - 829 Services de placements

Ubnge Fürsorge 8 775 7 239 9410 9 699 3.1 289 Autres tâches d'assistance

Abfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues a la presen'

tion en nombres ronds

B001 209

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1996 V/B1995 V/B1995

1996

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % i in/en 1000 en milliers de francs

60 Verkehr 6 239 288 6 176 463 6 350 862 6 179 642 -2,7 -171 220 60 Trafic

600 Strassen 2 940 418 2 837 296 2 834 910 2 585 118 - 249 792 : 600 Routes

Nationalstrassen 2 120 075 2 003 893 1 903 749 1 679 339 -11,8 224 410 Routes nationales

Hauptstrassen 270 157 296 194 301 437 275 869 -8,5 -25 568 Routes principales

Übrige Strassen 13 961 25 877 17 400 8 248 -52,6 -9 152 Autres routes

Verkehrstrennung i 45 043 47 558 64 554 82 708 28,1 18 154 Séparation des courants de trafic

Autoparkanlagen 9 172 19 744 17 109 -100,0 -17 109 Parcs à autos

Nichtwerkgebundene Beiträge 472 275 434 112 521 659 528 641 1,3 6 982 Contributions au financement de

mesures autres que techniques

Strassenforschung 9 737 9919 9 002 10312 14,5 1 310 Recherche en matière de routes

601 Öffentlicher Verkehr 2 893 704 2 870 297 3 047 165 3 353 059 10,0 305 894 601 Transports publics

Bundesbahnen 2 068 666 2 151 901 2 230 526 2 095 858 -6,0 134 668 Chemins de fer fédéraux

Konzessionierte Transportunter- 760 593 658 236 707 103 972 738 37,6 265 635 Entreprises de transport con-

nehmungen cessionnaires

Alptransit 52 028 56 159 90 203 116 484 29,1 26 281 Transit alpin

Übriges 12 417 4 000 19 333 167 978 768,9 148 645 Transports publics, autres

602 Schiffahrt 4 311 4 157 7 964 2 561 -67,8 -5 403 602 Navigation

Rheinschiffahrt 1 256 1 028 6 898 1 508 -78,1 -5 390 Navigation sur le Rhin

Hochseeschiffahrt 3 055 3 130 1 066 1 052 -1.3 -14 Navigation en haute mer

603 Luftfahrt 283 669 333 990 332 891 101 613 -69.5 231 278 603 Navigation aérienne

Flugplätze 15 799 20 072 31 933 31 431 -1.6 -502 Aérodromes

Flugsicherung 231 441 256 528 262 629 39 545 -84.9 223 084 Sécurité aérienne

Übriges 36 429 57 389 38 329 30 637 -20.1 -7 692 Navigation aérienne, autres

604 Raumfahrt 70 586 76 980 63 810 68 230 6,9 4 420 604 Astronautique

Raumfahrttechnologie 70 586 76 980 63 810 68 230 6.9 4 420 Technologie spatiale

608 Nachrichtenübermittlung 20 376 26 663 37 662 38 009 0,9 347 608 Communications

609 Übriger Verkehr 26 223 27 079 26 460 31 052 17,4 4 592 609 Autre trafic

70 Umwelt und Raumordnung 560 960 636 597 614 596 644 193 4,8 29 597 70 Protection et aménagement

de l'environnement

700 Wasserversorgung 4 201 3 742 4013 4 716 17.5 703 700 Approvisionnement en eau

701 Umweltschutz 296 399 317 344 326 053 347 299 6,5 21 246 701 Protection de l'environnement

Abwasserbeseitigung 204 023 210 326 215 425 205 083 -4,8 -10 342 Protection des eaux

Abfallbeseitigung 17 300 16 865 14 759 48 170 226,4 33 411 Traitement des déchets

Luftreinhaltung 7161 12 685 14 156 13 901 -1,8 -255 Protection de l'air

Lärmbekämpfung 4 017 7 622 14 561 9 889 -32,1 -4 672 Lutte contre le bruit

Umweltforschung 35 922 36 902 38 398 36 884 -3,9 -1 514 Recherche en matière d'en-

vironnement

Übriges 27 976 32 943 28 753 33 371 16,1 4618 Autres mesures

705 Gewässerverbauungen 80 998 118 729 85 538 88 734 3,7 3 196 705 Correction des eaux

706 Lawinenverbauungen 71 653 73 268 73 792 73 435 -0,5 -357 706 Ouvrages paravalanches

707 Naturschutz 32 495 49 844 47 757 48 939 2,5 1 182 707 Protection de la nature

709 Raumordnung 75 215 73 671 77 444 81 070 4.7 3 626 ; 709 Aménagement

Raumplanung 8 361 8 034 9 469 9 014 -4.8 - 455 Aménagement du territoire

Investitionshüfe Berggebiet 53 823 55 411 56 636 56 669 0.1 33 Aide en matière d'investissements

dans les régions de montagne

Allgemeiner Wohnungsbau 13 031 10 226 11 338 15 387 35.7 4 049 Mesures générales d'encouragement

à la construction de logements

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 416 018 3 496 360 3 460 681 3 734 395 7,9 273 714 80 Agriculture et alimentation

800 Verwaltung 39 049 38 537 39 549 39 983 1.1 434 800 Administration

801 Forschung und Beratung 173 526 173 981 174 815 178 514 2,1 3 699 801 Recherche et vulgarisation

Landwirtschaftliche Forschung 97 637 95 797 94 967 97 909 3,1 2 942 Recherche agronomique

Beratung 75 889 78 184 79 848 80 605 0,9 757' Vulgarisation

802 Verbesserung der Produktions- | 240 431 227 418 182 395 174 127 -4,5 -8 268 802 Amélioration des bases de la pro

grundlagen duction

Betriebs- und Bodenverbesserungen 146 864 137 128 93 757 91 077 -2,9 -2 680 Amélioration de l'exploitation

et du sol

Tierhaltung 45 190 44 110 44 915 41 872 -6,8 -3 043 Cheptel

Tierseuchenbekämpfung 14 783 13 995 12 868 13 975 8,6 1 107 Lutte contre les épizooties

Pflanzenbau 33 594 32 185 30 855 27 204 -11,8 -3 651 Production végétale

803 Preis- und Absatzsicherung 1 476 324 1 296 385 1 256 601 1 252 647 -0,3 -3 954 803 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Viehwirtschaft 1 187 936 1 032 104 / 004 586 975 316 -2,9 29 270 Economie animale

Milchwirtschaft 1 091 713 959 697 949 990 922 720 -2,9 27 270 Economie laitière

Übrige Massnahmen 96 224 72 406 54 596 52 596 -3.7 -2 000 Autres mesures

Pflanzenbau 288 388 264 281 252 0/5 277 331 10.0 25 316 Production végétale

Ackerbau 283 901 259 034 245 310 269 141 9.7 23 831 Culture des champs

Gemüse-, Obst-und Weinbau 4 487 5 248 6 705 8 190 22.1 1 485 Cultures maraîchères, arboricul-

titre et viticulture

; *' fällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

210 B001

Ausgaben nach Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses par

Aufgabengebieten Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes de tâches

1996 V/B1995 V/B 1995

1996

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

804 Direktzahlungen und soziale 1 486 688 1 760 039 1 807 321 2 089 124 15,6 281 803 804 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

Direktzahlungen 1 406 643 1 677 050 1 715 500 1 998 000 16,5 282 500 Paiements directs

Soziale Massnahmen 80 045 82 989 91 821 91 124 -0,8 - 697 Mesures sociales

85 Übrige Volkswirtschaft 821 920 649 278 782 480 963 781 23,2 181301 85 Autres secteurs économiques

850 Forstwirtschaft 233 690 207 106 213 129 218 071 2,3 4 942 850 Sylviculture

851 Jagd und Fischerei 4 264 4 609 5 425 5 495 1,3 70 851 Chasse et pèche

852 Tourismus I 38 819 37 834 37 954 38 895 2,5 941 852 Tourisme

853 Industrie, Gewerbe, Handel 345 426 186 603 322 441 273 356 -15,2 -49 085 853 Industrie, artisanat et commerce

Exportrisikogarantie 160 000 124 000 60 000 -64 000 Garantie des risques à l'expor-

tation

Wirtschaftlich motivierte 62 029 62 891 71 733 86 383 20,4 14 650 Recherche à caractère éco-

Forschung nomique

Übriges I 123 397 123 712 126 707 126 974 0,2 267 Autres

854 Energie j 199 721 213 126 203 532 427 964 110,3 224 432 ; 854 Energie

Elektrizität ! 50167 52 300 50 754 278 502 448,7 227 748 ; Electricité

Fernwärme i 6 871 7518 12 800 7 644 -40,3 -5 156; Chauffage à distance

Energieforschung j 119 855 123 047 107 920 109 288 1,3 1 368 Recherche en matière d'énergie

!

Übrige Energie 22 828 30 260 32 057 32 530 1,5 473 Autres énergies

90 Finanzen und Steuern 5 245 351 6 313 394 6 407 532 6 898 745 7,7 491213 90 Finances et impôts

901 Steuerabkommen 34 000 43 000 34 000 45 000 32,4 11 000 901 Conventions fiscales

903 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 2 590 228 3 071 765 2 915 600 3 253 940 11,6 338 340 903 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

904 Vermögens- und Schulden- 2 621 123 3 198 629 3 457 932 3 599 805 4,1 141 873 904 Gérance de la fortune et des

verwaltung i dettes

Zinsen 2 486 421 3 079 444 3 322 752 3 506 630 5.5 183 878 Intérêts

Emissionskosten 134 702 i 119 185 135 180 93 175 -31,1 -42 005 Frais d'émission

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences eventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 2 691097 7 956 259 13 827 478 17 815 783 20 850 187 22 261 382 23 574 313 24 020 289! 24 553 951

10 Allgemeine Verwaltung 143 575 313 775 489 094 550 568 667 451 697 956 745 773 798 818

100 Legislative und Exekutive 3 562 6 432 11948! 20 341 26 171 28 639 26 406 26 781

2 uöti 4 657 9 671 1 7 525 22 538 25 593 23 128 22 823 i

3 533 3 046 3 2?8

101 Allgemeine Verwaltung 111 022 229 254 392 409 472 105 566 809 593 395 635 271 673 612, 677 894

"3 146 65 609 38 992 93 221 99 334 : 96 9

81 264 384 801 400 391 434 804 464 020 ! 465 ,

24517 36 490 39 865 41 814 | 40

41 SS? 49 72" 67 523 67 382 68 444 i 71

105 Leistungen für Pensionierte 1 857 3 959 8 506 11 669 15 009 16 037 16 426 17 102

109 Nicht aufleilbare Aufgaben 27 134 74 131 76 231 46 453 59 463 59 886 67 670 81 323

11 Justiz, Polizei 28 680 76 446 173 780 187 515 232 133 245 153 259 872 272 923

110 Rechtsaufsicht 15 058 27 662 63 656 67 165 81 718 89 119 94 270 99 171

10 067 14 765 24 995 28 385 34 383 35 763 36 916 39 303

4 992 38 66" 38 780 47 335 53 356 57 354 59 869

111 Polizei 7 980 16 206 49 485 51 322 68 553 72 611 78 383 82 617

1 04 189 266 243

17 055 8 905 13 549 1 5 400 14 438 1 3 1 20

16 107 32 342 42 320 54 815 58 759 63 686 69 254

112 Rechtssprechung 3 959 10 994 14 436 20 273 26 171 28 102 31 817 34 328

113 Strafvollzug 1 684 21 584 46 203 48 756 55 691 55 321 55 402 56 807 |

1 634 21 584 46 203 48 756 55 691 55 321 55 402 56 807

12 Beziehungen zum Ausland 82 842 320 470 488 170 673 511 870 637 944 169 1 018 020 1 063 705

120 Politische Beziehungen 62 272 172 984 213 772 192 234 246 858 283 350 302 918 303 553

121 Wirtschaftliche Beziehungen 6 320 18 302 28 521 53 141 50 951 44 448 39 541 42 090 38 738

! 3 302 53 141 50 951 44 448 39 541 42 090 38 7

122 Entwicklungshilfe 13 954 128 202 245 036 427 430 572 196 615 690 674 871 717 312 761240

61 S71 154 940 295 182 369 478 410 472 452 283 509 7

2 136 7 370 •970 9 468 1 :-•

42 133 54 663 96 582 124 937 145 202 149 388 148 880 1 50 ' ■:

5 567 10 615 1! 169 65 131 62 829 73 209 71 817

2 1 45 3 079 2 739 3 320 3 375 3 665 3 7,'

6 681 9 208 1 0 760 ■ 2 396 1 1 848 8 4-

DOJ 1 1 869 1 5 809 16 732 •8 061 1 9 346

129 Übriges 296 982 841 706 631 680 691 751

15 Landesverteidigung 934172 2 051593 2 874 107 3 619 808 4 428 403 4 594 163 5 202 878 4 986 946 4 854 501

150 Militärische Landesverteidigung 918 488 1 882 611 2 624 574 3 411 236 4 201 818 4 370 353 4 971 855 4 746 516 4 632 953

24 142 57 973 74 799 87 616 98 577 102 266 •11 372 1 S3 i.

139 682 362 744 593 525 747 983 883 070 987 190 1 037 274 1 046 007 1 034 4.

66 867 132 222 ?03 154 275 206 277 707 29! 664 280 334 294 439 310"'

• 77 683 440 449 597 111 695 099 866 271 942 647 955 546 1 021 594 1 027 7'

461 6 7^ 923 055 1 162 806 1 618149 2 087 1 54 2 050 275 ? 596 435 2 273 105 2 146 8

151 Zivile Landesverteidigung 15 684 168 982 249 533 208 572 226 585 223 810 231 023 240 430

'55 695 21 9 441 1 34 256 202 330 200 155 205 400

1 1 085 23 234 20 469 16 976 15 401 16 467

2 201 6 358 3 848 7?79 8 254 9 156 9 127 7 1,

20 Bildung und Grundlagenforschung 95 565 582 323 1 250 619 1 372 259 1 553 024 1 613 896 1 711 437 1 851 858 1 958 730

201 Volksschulen 4 993 10 932 16 089 17 761 17 676 16 752 16 314 18 170 17 055

5 986 8 329 3 383 8 J1 1 1

1 0 1 09 14 299 '391 6 14 859 15 i

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

27 496 070 28 503 885 31 615 729 35 501 372 37 816 481 40 600 210 41341247 42 398 974 44 153 683 DEPENSES TOTALES

952 656 947 977 1 086 262 1 218 914 1 327 376 1 349 273 1 342 838 1 447 412 1 481 804 10 Administration générale

29 664 35 496 45 841 49 320 56 447 61 638 59 788 62 012 62 033 100 Législatif et exécutif

25 859 31 405 37 764 44 941 51 815 56 834 54 709 57 001 56 999 Legisiati'

3 805 4 091 8 076 4 380 4 631 4 804 5 079 5 01 1 5 033

742 656 777 828 912 973 999 540 1 090 531 1 073 215 1 096 476 1 133 928 1 176 400 101 Administration générale

: 04 495 111 075 130 734 142 465 161 516 165 052 173 719 190 088 203 061 AdmimsNVjor ces f -ssnees e"

508 094 541 655 631 880 667 594 718 320 719 522 726 795 725 339 744 119 Adri7rnst'ation ces do^ene-s s

-7 565 50 864 63 060 82 168 84 023 64 689 62 850 64 250 70 856

22 502 74 234 87 300 107 313 126 671 123 953 133 113 154 250 • 58 363 Autres sev ces

18 557 22 199 29 412 28 782 31 422 36 171 38 043 41 132 43 505 105 Prestations aux pensionnés

161 779 112 454 98 036 141 272 148 977 178 249 148 531 210 341 199 866 109 Tâches non ventilables

289 571 317 672 354 270 398 385 431 794 437 451 449 920 493 793 485 052 II Justice, police

111 560 123 912 142 781 160 185 164 327 163 281 168 551 171 042 144 916 110 Protection juridique

41 456 42 423 49 657 53 304 61 440 61 447 61 940 59 331 36 820

20 1 04 81 490 93 124 106 880 102 887 101 833 106 610 111 712 108 096 D:,PIS

76 703 84 772 100 546 111 901 122 826 124 593 124 884 131 033 149 609 III Police

138 238 208 152 206 163 345 Poi ce de r, c seil,7 —

12 814 15 380 15 566 16 563 16 883 17 293 2 003 H 768 1 2 000

69 154 84 772 95 186 105 737 1 07 1 36 ■12 660 118 920 1 37 264 Aidtes VJ-'-C-.:. de c.-. e<

36 664 40 661 45 987 50 109 58 404 57 828 62 735 69 018 72 427 112 Justice

64 643 68 327 64 957 76 191 86 236 91 749 93 750 122 700 118100 113 Exécution des peines

68 327 64 957 76 191 86 236 91 749 93 750 '22 7-00 112 100 Pcreecceis

1 642 377 1 375 221 I 580 687 1787 491 2 133 574 2 069 889 2113 766 2 140 332 2 162 993 12 Relations avec l'étranger

337 647 437 920 475 048 529 653 576 948 701 936 651 540 683 416 714 404 120 Relations politiques

454 977 44 393 108 289 110 963 164 878 164 255 186 801 209 443 185 861 121 Relations économiques

41 722 44 393 62 226 110 963 164 878 164 255 186 801 199 443 175 861

i ' 3 255 46 063 1 Ci 000 l

848 920 892 058 996 446 1 145 867 1 390 772 1 200 723 1 274 345 1 245 424 1 261 779 122 Aide au développement

721 943 542 184 611 489 624 611 866 359 717 166 784 147 794 450

6 348 4 685 823 2 383 7 70 7

1 87"7 201 352 191 447 235 272 252 1 98 225 06 7

10 850 104 :1 7 144 279 231 168 208 191 180: 139 715

4 15C ■1418 4 922 5 531 5 380

7 «02 10 717 12 364 17311 25 458 38 047

23 190 26 803 27 898 28 434

833 850 905 1 008 976 2 975 1 081 2 049 949 129 Divers

5 155 394 5 445 081 6 052 526 6 201 617 6 249 014 5 753 176 5 935 410 5 952 348 5 710 666 15 Défense nationale

4 931 966 5 186 916 5 797 461 5 936 002 6 013 804 5 523 925 5 723 093 5 762 070 5 538 364 150 Défense nationale militaire

2 089! 127 952 136 281 164 731 210 169 203 146 204 486 133 01" 191 .317

8 668; 1 147 295 1 160 539 1 200 "56 1 210 786 ! 206 837 i 221 623 1 153 867

-2 131 400 674 438 190 434 607 401 31 • 396 806 416 029 416 733 347 409

1 257 672 1 391 153 1 447 712 1 509 853 ' 456 080 1 466 420 * 400 355 1 5 fi 4 9

13 388 2 253 322 2 671 297 2 688 1 95 2 681 685 2 261 056 2 414 537- 2 4'0 5

223 428 258 165 255 065 265 615 235 211 229 250 212 318 190 279 172 302 151 Defense nationale civile

229 328 224 873 233 784 206 635 203 731 189 675 1 48 0 2

1 6 98i7 1

1 5 599 17 832 1 fi 300 17 219 7 71 5

13 238 12 360 15531 11 356 8 534

2 169 063 2 199 940 2 438124 2 655 441 2 843 617 2 970 494 3 080 982 3 233 047 3 237 765 20 Formation et recherche

fondamentale

17 494 18 362 20 446 22 564 19 080 19 277 21 471 34 630 22 842 201 Ecoles publiques

1 52 1 h89 ' 429

1 771 2 908 4 357 8 606 1819 1 450

5 ~Z3 1 5 454 16 089 18 953 17 006

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

203 Berufsbildung 22 523 90 376 264 038 268 656 329 598 311 694 334 096 341 134 347 714

Land- und forstwirtschaftliche 268 1 770 11 559 9 993 11 722 11 363 11 882 11 097 8 0S

Berufe

ndusfnell-gewerbiiche Berufe 13 181 48 974 144 142 144 268 178 620 164 707 179 378 183 613 192 1 7

Kaufmännische Berufe 6312 25 068 73 573 73 128 88 110 81 031 88 399 90 262 94 T, ■

Pflege- jnd Sozialberufe 69 2311 9 355 12 653 14 568 15 807 12 526 13611 11 6;

Übriges berufliches Bildungs- 2 692 12 253 25 409 28 613 36 578 38 785 41 911 42 552 41 5.-.-

wesen

205 Allgemeinbildende Schulen 135 1 549 4 065 5 097 7 646 7 339 7 390 7 705 8 452

Matunta'sschulen 135 1 549 4 065 5 097 7 646 7 339 7 390 7 705 8 4:

206 Höhere Berufsbildung 3 838 14 585 42 489 42 311 50 664 46 683 50 994 52 097 61 168

Ingenieurschulen 3 700 14 331 41 997 41 711 49 973 45 957 50 239 51 296 60 4.

Winschaftsschuien 138 254 492 599 691 727 755 801

207 Hochschulen 45 702 344 152 709 536 775 227 849 379 903 956 966 922 1 068 189 1 113 687

Bundeshochschulen 45 702 263 754 440 833 487 614 556 448 606 573 644 259 716 494 757 9»

Kantonale Hochschulen 80 398 268 703 287613 292 930 297 383 322 663 351 696 355 74

208 Grundlagenforschung 17 764 118 472 210 678 258 198 290 431 321 012 328 951 357 132 403 418

209 Übriges Bildungswesen 609 2 256 3 724 5 010 7 631 6 460 6 770 7 430 7 235

30 Kultur und Freizeit 15 689 40 003 82 658 108 987 126 679 140 642 161 427 157 461 191 310

300 Kulturförderung 8 112 16012 24 966 39 888 48 859 51 580 60 779 62 415 67 549

Bibliotheken 1 356 3 400 5 844 6 309 8 241 8 075 8517 9 168 8 9: ■

Museen 2 147 4 307 7 484 10 749 12 366 11 768 11 008 13 146 14 2.

Übrige Kulturforderung 4610 8 305 11 637 22 831 28 253 31 737 41 254 40 101 44 3;

301 Denkmalpflege, Heimatschutz 2 062 7 325 14 385 21 021 24 900 29 486 39 948 39 287 66 229

302 Massenmedien - - - - - - - -

303 Wanderwege 8 25 60 60 54 180 180 295 249

304 Sport 5 507 16 641 43 247 48 019 52 866 59 396 60 520 55 464 57 283

40 Gesundheit 14 876 26 458 45 805 48 721 56 406 58 760 60 381 68 310 68 913

400 Spitäler - 250 121 223 251 263 284 294 318

405 Krankheitsbekämpfung 10 482 17713 29 773 29 455 35 353 35 338 36 403 42 241 42 004

AlKohol- und Drogenmissbrauch 302 858 1 637 1 930 2 115 2 075 2 294 2 534 2 7i

Gesundheitsforschung 2 369 3 930 11 430 14 647 18 663 18 952 19 523 21 433 21 7'

Übrige Krankheiten 7 811 12 925 16 706 12 878 14 575 14312 14 586 18 275 17i:

407 Lebensmittelkontrolle 776 2 373 4 328 4 505 4 053 4 558 4 969 4 745 3 595

409 Übriges Gesundheitswesen 3618 6 122 11 584 14 537 16 749 18 601 18 724 21 029 22 997

50 Soziale Wohlfahrt 360 461 1 424 568 2 589 834 3 622 142 4 396 641 4 852 943 5 027 143 5 203 119 5 506173

500 Altersversicherung 121 149 456 332 792 843 1 419 723 1 905 851 2 141 953 2 196 019 2 414 309 2 537 592

501 Invalidenversicherung - 228 955 630 604 807 649 977 484 1 091 647 1 152 513 1 222 785 1 271 435

502 Krankenversicherung 52 727 345 461 656 411 883 716 840 510 840 742 869 918 905 164 934 963

503 Sonstige Sozialversicherungen 164 644 222 348 330 154 401 833 517 061 585 168 596 728 431 353 501 457

Erganzungsieistungen AHV 9 676 92 753 127 840 180 087 250 517 289 890 299 390 155 257 203 2'

Erganzungsieistungen IV 27 357 30 940 39 938 55 446 66 495 70 890 38 645 53 1--

Unfallversicherung 14 500

Militarversicherung 49 450 102 191 165 349 181 809 211 098 228 783 226 447 237 451 245 1 ;

Erwerbsausfallentschadigungen 88 171

A roeitslosen versiehe rung 2 847 47 6 025 - - - - -

506 Sozialer Wohnungsbau 2 335 156 610 160 217 58 920 60 680 66 496 65 671 67 147 83 752

508 Fürsorge 19 606 14 864 18 605 50 301 95 054 126 936 146 294 162 360 176 973

Altersfursorge

Ar men Unterstützung 911 129 300 1 073 1 204 837 282 37

Auslandschwei zerhilfe 11 709 3 951 5 055 4 364 5 531 5 755 6 023 5 981 6 1 •

Fluchliingshil'e im Inland 3 375 5 820 7 282 37 056 77 835 109 887 129 413 145 874 161 :=■ "

Arbeitsnachweis 2 194 2 941 3 767 5 153 6 103 6 882 7 496 7 113 6 3

Übrige Fürsorge 1 417 2 021 2 201 2 656 4 382 3 575 3 080 3 355 3 1

509 Hilfsaktionen im Inland 1 000

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

1002 215

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

371 518 388 559 426 303 443 801 453 271 510 257 537 025 547 332 545 512 203 Formation professionnelle

9 906 9 808 9 539 10 740 12712 13 568 17 138 21 106 19 977 Formation en agriculture et

sylviculture

204 818 214 405 235 866 231 014 284 097 274 731 284 430 291 333 291 755 Formation en arts et metiers

100 582 106 648 115 545 124 430 85 573 135 909 141 073 145 875 1 50 984 Formation commerciale

12 191 12 574 12 797 14 608 13 992 14 005 17 305 16 442 16 489 Formation sociale et paramédicale

44 021 45 124 52 557 63 009 56 897 72 044 77 079 72 576 66 307 Autre formation professionelle

9 058 9 323 9 152 10 827 10 149 10 476 11 813 11 010 13 353 205 Ecoles de formation générale

9 058 9 323 9 152 10 827 10 149 10 476 11 813 11 010 13 353 Ecoles de maturité

63 289 66 427 78 593 92 434 155 510 100 989 98 227 111 229 115 992 206 Formation professionnelle supé-

rieure

62 512 65 511 77 516 91 275 154 211 99 621 96 783 109 784 114 566 Ecoles d'ingénieurs

777 916 1 078 1 159 1 299 1 368 1 444 1 445 1 426 Ecoles de sciences écono-

miques

1 286 455 1293 352 1450 123 1 601 896 1 665 456 1 723 767 1 776 684 1 825 087 1 819 679 207 Etablissements universitaires

871 313 900 421 1 037 686 1 154 956 1 204 350 1 236 633 1 237 901 1 302 935 1 295 698 Ecoles polytechniques fédérales

415 1 42 392 931 412 437 446 940 461 106 487 134 538 783 522 152 523 982 Universités cantonales

412 866 414 910 443 443 473 661 517 374 581 600 611 579 663 912 690 736 208 Recherche fondamentale

8 383 9 008 10 063 10 259 22 778 24 126 24 183 39 848 29 650 209 Autres tâches d'enseignement

192 550 210 366 233 793 295 987 279 844 275 117 287 865 379 943 401 912 30 Culture et loisirs

82 588 88 322 113 220 158 806 141 038 135 985 143 405 146 358 157 682 300 Encouragement à la culture

10 062 10 166 10 620 12 364 14 145 16 582 19 274 22 489 19 772 Bibliothèques

5 7 589 16 526 22 354 31 988 32 961 36 668 36 958 35 392 39 522 Musées

54 937 61 630 80 246 114 454 93 932 82 735 87 173 88 477 98 389 Autres taches culturelles

53 297 63 064 56 952 58 344 50 697 46 469 48 665 51 296 46 877 301 Entretien des monuments histo-

riques, protection du paysage

75 000 92 700 302 Mass media

282 283 500 500 515 477 485 496 496 303 Chemins pédestres

56 383 58 696 63 120 78 337 87 594 92 185 95 311 106 793 104 156 304 Sports

87 883 103 550 124 541 146 270 156199 166 472 163 393 181 373 189 962 40 Santé

443 705 648 735 758 766 948 3 163 1 154 400 Hôpitaux

56 809 65 063 76 268 85 934 84 289 86 917 82 659 87 846 92 392 405 Prophylaxie, lutte contre les ma-

ladies

3 496 4 209 5 371 5 759 5 929 6 981 7 375 8 432 8 452 Abus d'alcool et de drogues

33 151 38 590 42 906 48 298 42 045 45 578 41 541 41 327 46 802 Recherche en ma:-ere de santé

20 161 22 265 27 990 31 877 36 315 34 358 33 743 38 088 37 138 Autres maladies

4 397 5 303 7 794 9 369 13 565 15 067 16613 20 150 19012 407 Contrôle des denrées alimentaires

26 235 32 479 39 830 50 232 57 586 63 721 63 174 70 215 77 404 409 Autres dépenses de santé

5 859 593 6 092 415 6 865 761 8 090 491 8 605 541 11 294 803 10 694 981 10 954 574 12 062 775 50 Prévoyance sociale

2 686 855 2 738 751 3 157 706 3 392 686 3 667 156 3 855 151 3 929 752 4 170 993 4 312 971 500 Assurance-vieillesse et survivants

1 370 640 1 420 172 1 596 931 1 757 776 2 006 177 2 196 046 2 337 956 2 536 902 2 831 859 501 Assurance-invalidité

970 375 993 553 988 004 1 311 218 1 313 898 1 414 287 1 411 922 1 816412 2 565 501 502 Assurance-maladie

525 302 538 724 590 218 768 086 722 751 2 813 305 1 916 248 1 299 801 1 197 143 503 Autres assurances sociales

221 870 233 214 260 867 420 773 342 840 355 196 360 348 442 918 393 964 Prestations complémentaires AVS

59 087 61 666 69 657 79 697 95 425 110413 121 620 145 918 147 964 Presîat'ons complémentaires A!

Assurance-ace oenls

"44 345 243 844 259 694 267 616 284 486 296 433 282 880 299 572 289 91: Assurance militaire

Allocations pour perte

de gain

2 051 264 1 151 400 411 393 365 297 Assurance-cnômage

91 173 99 059 120 136 145 548 182 644 198 711 190 684 202 868 175 161 506 Encouragement à la construction

de logements

215 247 302 157 412 768 715 177 712915 817 302 908 419 927 599 980 140 508 Assistance

875 AssisSance aux personnes âgées

Aide aux indigents

5616 7 227 7 588 8819 9 281 8 167 9 120 9 186 9 314 Aide aux Suisses üe l'étranger

198 733 285 125 394 716 676 514 687 271 788 195 877 278 886 656 939 609 Aide aux réfugies en Su sse

6 886 6 856 7 357 8 450 10 886 12 165 14 781 22 347 21 518 Services de placements

3012 2 948 3 106 20 520 5 477 8 775 7 239 9 410 9 699 Autres 'aches d'assistance

509 Actions d'entraide en Suisse

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

60 Verkehr 160 056 1261001 2 225 694 2 728 023 3 163 278 3 223 452 3 467 399 3 300 218 [ 3 397 252

600 Strassen 88 787 i 1 078 946 1 407 288 1 344 037 1 453 981 1 471 639 1 805 664 1 631 864 1 709 090

853 305 1 057 597 1 053 311 1 148 974 1 136 652 1 271 184 1 078 752 1 098 09

86 2-19 63 650 147 370 76 359 92 650 110 943 134 754 115615 146 96*

8 196 15 332 21 320 : 18 721 20 392 18 416 27 366 40 48

Au:cp<v*a-' atien 2 857

153 332 1 85 1 58 190 015 190 410 200 285 378 411 403 465 41 1 47

463 1 830 3 032 3 228 3 367 2 899 3 809 4 32

601 Öffentlicher Verkehr 32 969 104 387 636 588 1 241 887 1 543 724 1 580 620 1 482 557 1 469 532 i 1 498 363

11 1 50 37 863 449 342 896 721 1 150 299 1 136 872 1 035 046 989 244 [ 963 ir

":ansLior1t,nter- 21 819 66 523 187 246 345 166 393 425 443 748 447 511 480 289 529 96

602 Schiffahrt 481 3 551 8 177 5181 1 076 1 412 2 574 1 707 1 441

Rl-e-nv7hft,i'ic 360 3 376 7 884 4 820 511 515 1 596 t 651 57

121 175 293 361 565 896 978 ■ 1 056 8"-"

603 Luftfahrt 34 947 56 212 154 235 112 562 141 515 145 667 155 427 156 720 150 613

17 665 18 719 81 537 6313 20 362 21 909 22 855 18 798 j 16 37

1 5 592 23 326 65 925 93 602 108 380 107 701 1 15 223 120 967 : 121 8"-

1 690 9 168 12 648 12 772 16057 17 349 16 955! 12 46

604 Raumfahrt 4 500 13 000 14 433 11 680 12 500 8 853 26 982 20 767

4 500 1 3 000 14 433 11 680 12 500 8 853 26 982 20 7.

608 Nachrichtenübermittlung 8 000 139 515 494

609 Übriger Verkehr 2 872 5 404 6 406 9 922 11 302 11 614 12 184 12 897) 16 484

70 Umwelt und Raumordnung 20 852 88 084 387 651 362 657 322 694 334 467 320 035 324 854 363 825

i

700 Wasserversorgung 424 826 1 527 2 155 2 220 1 949 ! 2 111 ! 1 930

701 Umweltschutz 3 839 44 342 299 471 217 727 182 550 205 122 181 385 197 803 228 937

35 296 185 148 144 5"2 163 347 1 38 049 i 52 667 178 ^ :

1 323 2 595 4 196 2 662 2 468 2 ;■_

643 752 855 1 986 1 325 2 4:"

4 905 14 064 ■2 598 16 454 17 614 18619 20 318 20 o-

4 14' 10 816 15 015 18 177 19 109 20 059 21 026 25 f

705 Gewässerverbauungen 8 700 23 289 28 356 36 278 31 621 43 330 57 721 42 701 41 527

706 Lawinenverbauungen 7 862 16 156 22 068 20 813 25 299 29 626 30 729 36 862 48 678

707 Naturschutz 397 1 781 4 706 5 591 6 380 6 952 7 788 9 816 11 949

709 Raumordnung 54 2 092 32 225 80 722 74 690 47 217 40 463 35 561 30 804

2 092 8 598 9 469 5 643 6 402 6 164 6 667 6 r

2 336 64 556 58 528 23 727 22 430 22 892 22 8

21 291 6 696 10 519 17 388 1i 869 6 001

80 Landwirtschaft und Ernährung 330 805 826 087 1 428 762 1 639 286 1 730 273 2 038 665 2 070 422 2 126 371 ! 248 072

800 Verwaltung 4 447 9 314 15 158 17 669 20 712 20 739 21 450 22 651 21 818

801 Forschung und Beratung 10 874 43 819 84 118 89 936 102 644 99 076 102 519 107 234 110 489

22 759 43 349 44 592 52 911 52 127 54 121 56 282 56 J

5 301 21 060 40 769 45 343 49 733 46 949 48 399 ■ 50 952

802 Verbesserung der Produktions- 49 333 203 326 281 180 209 135 217 457 310 205 256 024 262 930 274 497

grundlagen

20 525 *41 546 187 048 11 7 998 134 203 165 725 1 70 240 172 356 18'- "

1 3 348 35 233 52 276 48316 47 472 48 895 49 767 51 877- 52 . ■

7 !; 1 3 9 017 12 030 13 950 4 786 5 350 5 158 5 752 i 5 ■"

7 84 r 1 "" 530 29 326 28 871 30 996 90 236 30 859 37 a'~ ' 30 -

803 Preis- und Absatzsicherung 240 466 474 181 808 315 1038 966 1 032 453 1 235 782 1 278 201 I 1 312 332 I 1 386 728

140 638 286 440 584 738 730 876 736 328 838 932 919 008 920 624 943 '

99 828 187 741 223 577 308 090 296 125 396 850 359 193 391 708 443 1

804 Direktzahlungen und soziale 25 685 95 447 239 991 283 581 357 007 372 863 412 228 421 225 454 540

Massnahmen

7 363 42 314 154 370 213828 310 051 118 749 353 924 337 863 !

18 333 53 133 85 621 69 752 46 956 54 1 1 4 58 304 63 362

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

3 738 965 4195 892 4 679 562 5 436 722 5 642 740 6 239 288 6 176 463 6 350 862 6 179 642 60Trafic

1 848 246 1 991 044 2 260 304 2 678 611 2 543 487 2 940 418 2 837 296 2 834 910 2 585 118 600 Routes

: '94 889 1 286 654 1 527 775 1 777 171 1 750 035 2 120 075 2 003 893 1 903 749 1 679 339 Roules nationales

136 187 176 436 191 734 351 848 262 160 270 157 296 194 301 437 275 869 Routes principales

22 866 8 779 10 326 10 203 15 340 13961 25 877 17 400 8 248 Autres routes

46 323 73 436 79 314 69 835 42 085 45 043 47 558 64 554 82 708 Separation des courants de trafic

9 956 5 766 8 286 16 020 13 934 9 172 19 744 17 109 - Parcs a autos

403 785 434 219 436 249 442 112 450 146 472 275 434 112 521 659 528 641 Contribution au financement de

mesures autres que techniques

4 239 5 754 6619 11 422 9 788 9 737 9919 9 002 10 312 Recherche en matière do 'notes

1 694 542 1 975 700 2 148 925 2 444 996 2 720 942 2 893 704 2 870 297 3 047 165 3 353 059 601 Transports publics

i ' 94 684 1 380 930 1 515 277 1 762 448 1 980 235 2 068 666 2 151 901 2 230 526 2 095 858 Chemins de fer fédéraux

496 577 583 553 603 455 622 746 684 036 760 593 658 236 707 103 972 738 Entreprises de transport con-

cessionnaires

- 495 13510 35 663 40 723 52 028 56 159 90 203 116 484 Transit aipm

3 281 10 722 16 684 24 140 15 949 12417 4 000 19 333 167 978 Transports publics, aut'cs

1 187 1 386 8 699 4 772 5 650 4 311 4 157 7 964 2 561 602 Navigation

573 607 6 400 1 926 2 359 1 256 1 028 6 898 1 508 Navigation sur le Rhin

614 779 2 299 2 846 3291 3 055 3 130 1 066 1 052 Navgation en haute- mer

150 865 171 626 201 705 241 140 266 364 283 669 333 990 332 891 101 613 603 Navigation aérienne

10 570 10971 14 979 17 852 13 592 15 799 20 072 31 933 31 431 Aerodromes

29 292 138 882 161 878 195 733 218639 231 441 256 528 262 629 39 545 Sécurité aérienne

11 004 21 773 24 848 27 555 34 133 36 429 57 389 38 329 30 637 Navigation aérienne, autres

28 266 36 045 39 455 42 980 71 079 70 586 76 980 63 810 68 230 604 Astronautique

28 266 36 045 39 455 42 980 71 079 70 586 76 980 63 810 68 230 Technologie spatiale

644 1 152 1 275 1 567 10 444 20 376 26 663 37 662 38 009 608 Communications

15214 18 939 19 199 22 658 24 774 26 223 27 079 26 460 31 052 609 Autre trafic

486 677 450 708 497 044 735 337 624 052 560 960 636 597 614 596 644 193 70 Protection et aménagement

de l'environnement

2 156 3 718 4 237 4 722 4 901 4 201 3 742 4 013 4 716 700 Approvisionnement en eau

230 596 200 973 225 608 318 952 302 593 296 399 317 344 326 053 347 299 701 Protection de l'environnement

•■"i 309 146 058 156 405 230 209 198 715 204 023 210 326 215 425 205 083 Protection des eaux

2 620 4 175 4 923 7 402 9 604 17 300 16 865 14 759 48 170 Tracement oos deencts

- 922 6 852 10510 9 248 10 044 7 161 12 685 14 156 13 901 Proteclio-o de l'air

- 1 714 2 062 3 326 8 069 4017 7 622 14 561 9 889 Lutte contre le bnj't

y< ?72 28 900 34 251 39 075 44 191 35 922 36 902 38 398 36 884 Recherche en matière d en-

vironnement

"6 473 13 274 17 455 29 693 31 969 27 976 32 943 28 753 33 371 Autres mesures

126 226 79 424 69 139 95 765 95 511 80 998 118 729 85 538 88 734 705 Correction des eaux

61 415 90 684 104 274 103 967 86 265 71 653 73 268 73 792 73 435 706 Ouvrages paravalanches

13 134 17 722 25 726 89 162 39 544 32 495 49 844 47 757 48 939 707 Protection de la nature

53 148 58 187 68 061 122 769 95 238 75 215 73 671 77 444 81 070 709 Aménagement

■i421 5610 6 163 6 261 8 505 8 361 8 034 9 469 9 014 Aménagement du te-ntone

■'■ 086 50 555 60 062 105 395 74 451 53 823 55 41 1 56 636 56 669 Aide en matière d inves'i.^semeivs

dans les regions de montagne

2 641 2 022 1 835 11 114 12 281 13 031 10 226 11 338 15 387 Mesures générales d er,cnuia:;erl-r--"

a la construction oo loge'Tcnl-

2 407 334 2 642 684 2 675 659 3 078 211 3 162 098 3 416 018 3 496 360 3 460 681 3 734 395 80 Agriculture et alimentation

23 180 24 485 28 514 31 209 38 608 39 049 38 537 39 549 39 983 800 Administration

121 889 134 632 146 462 158 332 173 527 173 526 173 981 174 815 178514 801 Recherche et vulgarisation

1 58' 68 437 78 070 83 651 93 421 97 637 95 797 94 967 97 909 Recherche agronomique

*"i..- 009 66 194 68 392 74 681 80 106 75 889 78 184 79 848 80 605 Vulgarisation

293 802 236 177 241 257 272 279 231 817 240 431 227 418 182 395 174 127 802 Amélioration des bases de la pro-

duction

' '9 248 159 944 1 56 629 181 957 132 111 146 864 137 128 93 757 91 077 Amelioration de I exploitation

et du sol

r

4 041 37 849 39 689 41 864 46 002 45 190 44 110 44 915 41 872 Cheptel

6 298 9 978 12 776 13916 17 789 14 783 13 995 12 868 1 3 975 Lutte contre- les op'zooties

.■4 216 28 405 32 163 34 542 35 914 33 594 32 185 30 855 27 204 Proouction vegeta;e

1 436 302 1 435 981 1 484 785 1 542 458 1 537 926 1 476 324 1 296 385 1 256 601 1 252 647 803 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

■•'-■2 064 967 394 1 068 766 1 174 743 1 205 875 1 187 936 1 032 104 1 004 586 975 316 Economie animale

1 7". 238 468 587 416019 367 715 332 051 288 388 264 281 252 015 277 331 Production vegetate

1 532 160 811 409 774 641 1 073 933 1 180 220 1 486 688 1 760 039 1 807 321 2 089 124 804 Paiements directs et mesures so-

ciales

1 '■''■ 052 743 009 707 609 993 402 1 090 940 1 406 643 1 677 050 1 715 500 1 998 000 Paiements directs

1 ni 109 68 400 67 032 80 531 89 280 80 045 82 989 91 821 91 124 Mesures sociales

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986

in Tausend Franken

85 Übrige Volkswirtschaft 62 899 90 853 169 574 420 616 452 414 481 166 466 731 427 340

850 Forstwirtschaft 7 402 21 192 41 564 39 788 51 869 64 738 ', 94 194 95 714

851 Jagd und Fischerei 394 1 316 2015 2 472 2 275 2 351 2 433 2 597

852 Tourismus 5 931 15 677 15 540 21 814 26 486 27 062; 27 182 26 095

l

853 Industrie, Gewerbe, Handel 18 276 24 763 69 611 311 297 310 023 323 734 ! 274 965 227 777

30 810 249 988 240 000 250 000 195 000 150 000

9 7-50 20 525 22 387 27 271 26 975 28 024

15 723 18 658 29 050 40 783 47 636 46 463 52 990 49 754

854 Energie 30 896 27 904 40 845 45 246 61 760 63 281 67 957 75 157

3 "02 5 55c 1 2 327 14 620 19 646 20 900 22 412 23 106

28 518 29 826 40 426 40 634 43 996 50 620

800 1 748 1 550 1 431

90 Finanzen und Steuern 440 626 854 598 1 621 730 2 481 690 2 850154 3 035 950 ; 3 062 795 3 438 366

901 Steuerabkommen 6000 18 984 38 000 20 192 35 538 24 762 37 485

903 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 170 064 468 478 836 164, 1309 621 1 496 572 1 673 991 1 630 938 1 950 326

904 Vermögens- und Schulden- 270 562 380 120 766 582 ! 1 134 069 1 333 390 1 326 421 1 407 095 i 1 450 555 1 420 829

verwaltung

269 '-'70 7

? 2 840 733 105 1 117 158 1 309 753 1 3C7 028 1 390613 1 437910 1413 7 ■

33 476 16912 23 637 19 392 16 482 12 645 0'

Airfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses par

groupes de tâches

1960-1996

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

813 869 912 874 696 952 870 488 796 696 821 920 649 278 782 480 963 781 85 Autres secteurs économiques

129 689 137 636 233 143 196 219 178 583 233 690 207 106 213 129 218 071 850 Sylviculture

2 731 3 022 3 507 3 440 4 052 4 264 4 609 5 425 5 495 851 Chasse et pèche

39 455 39 644 41 503 41 642 39 000 38 819 37 834 37 954 38 895 852 Tourisme

539 207 270 024 291 078 481 329 376 261 345 426 186 603 322 441 273 356 853 Industrie, artisanat et commerce

MO 000 155 000 157 000 335 000 204 000 160 000 124 000 60 000 Garanr.e des "isqi..eo a l'e>por-

19 148 40415 49 349 51 840 59 236 62 029 62 89' 71 733 86 383 Roche-chtv a "drarere o._'. -

60 060 74 609 84 729 94 489 113 026 123 397 '23 712 1 26 707 126 974

102 787 462 548 127 720 147 858 198 800 199 721 213 126 203 532 427 964 854 Energie

27 571 380 579 34 654 39 777 53 667 50 167 52 300 278 50? E

346 2 367 6 871 7 518 12 800 7 644

"'2 569 79 499 90 069 103515 1-8 038 119 855 123 047 107 920 '09 288

2 648 2 470 2 998 4 219 24 728 22 828 30 260 32 057

3 700 139 3 609 506 4 330 547 4 586 018 5 563 937 5 245 351 6 313 394 6 407 532 6 898 745 90 Finances et impôts

39 997 27 499 46 498 29 998 44 000 34 000 43 000 34 000 45 000 901 Conventions fiscales

2 268 527 2 089 334 2 442 442 2 494 587 2 928 680 2 590 228 3 071 765 2 915 600 3 253 940 903 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

1 391 614 1 492 672 1 841 607 2 061 433 2 591 257 2 621123 3 198 629 3 457 932 3 599 805 904 Gérance de la fortune et des

dettes

1 481 880 1 831 945 2 049 516 2 545 880 ? 486 421 | 3 079 444 ■ 3 322 752

10 792 9 662 11 917 45 377 134 702 I 119 185 i 135 180

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

220 B0031

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Ausgaben Montant augmentation annuelle moyenne en < Evolution des dépenses

nach Aufgabengebieten V1996 B par groupes de tâches

Mio Fr. 19" 1983/87 1987/91 1991/95 1995/96

TOTAL AUSGABEN 44 154 5,3 4,2 9,7 4,5 4,1 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 1 482 6,2 4,6 11,1 4,4 2,4 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 485 5,5 4,5 9,6 5,5 -1,8 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 163 9,7 6,1 12,9 4,6 1,1 12 Relations avec l'étranger

Politische Beziehungen 714 8,4 5.1 15,1 6,6 4,5 Relations politiques

Wirtschaftliche Beziehungen 186 --3,7 -6.6 30,1 17,2 -11,3 Relations économiques

Entwicklungshilfe 1 262 112.1 7,4 10,8 2,1 1,3 Aide au développement

15 Landesverteidigung 5 711 6,4 2,3 6,3 -1,0 -4,1 , 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 3 238 3,3 6,0 7,9 5,0 0,1 20 Formation et recherche

fondamentale

Berufsbildung 546 6,0 1,3 6.3 5,4 -0,3 Formation professionnelle

Hochschulen 1 820 1,7 7,0 9,5 3,3 -0.3 Etablissements universitaires

Grundlagenforschung 691 5.0 8,6 4,1 8,8 4,0 Recherche fondamentale

30 Kultur und Freizeit 402 7,3 10,9 11,5 6,4 5,8 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 190 6,3 5,1 20,7 5,5 4,7 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 12 063 7,6 5,8 10,1 7,9 10,1 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4313 113,7 7.4 7,5 5,3 3,4 Assurance-vieillesse et survivants

Krankenversicherung 2 566 -1.2 2.7 8,8 8,5 41.2 Assurance-maladie

60 Verkehr 6180 4,1 1,8 12,5 4,0 -2,7 60 Trafic

Strassen 2 585 1.5 4,1 11,9 1.4 -8,8 Routes

Öffentlicher Verkehr 3 353 6.7 -0.7 13.0 5,7 10,0 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 644 --5,3 3,0 19,2 -4,4 4,8 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 734 2,3 6,8 8,2 3,0 7,9 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 174 --0,7 6,0 -0,2 -9,5 -4,5 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 1 253 - 7.7 2,7 -5,0 -0.3 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 2 089 111,8 6,2 24,0 13,9 15,6 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

85 Übrige Volkswirtschaft 964 --5,1 4,0 13,2 -2,6 23,2 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 6 899 6,9 3,4 8,9 8,7 7,7 90 Finances et impôts

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3 254 7.4 5,0 8.3 4,0 11,6 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

Vermögens- und Schulden- 3 600 6.5 1.6 9.8 13.8 4.1 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

in % der Gesamtausgaben

Struktur der Ausgaben en % des dépenses totales Structure des dépenses

nach Aufgabengebieten par groupes de tâches

1960 1970 1980 1990 1995 1996

TOTAL AUSGABEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 DEPENSES TOTALES

10 Allgemeine Verwaltung 5,3 3,9 3,1 3,4 3,4 3,4 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 1,1 1,0 1,1 1,1 1,2 1,1 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 3,1 4,0 3,8 5,0 5,0 4,9 12 Relations avec l'étranger

Politische Beziehungen 2,3 2.2 1.1 1.5 1,6 1,6 Relations politiques

Wirtschaftliche Beziehungen 0.2 0.2 0.3 0.3 0.5 0.4 Relations économiques

Entwicklungshilfe 0,5 1,6 2.4 3.2 2,9 2,9 Aide au développement

15 Landesverteidigung 34,7 25,8 20,3 19,1 14,0 12,9 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 3,6 7,3 7,7 7,7 7,6 7,3 20 Formation et recherche

fondamentale

Berufsbildung 0.8 1.1 1,5 1,3 1,3 1.2 Formation professionnelle

Hochschulen 1.7 4.3 4,4 4,6 4,3 4.1 Etablissements universitaires

Grundlagenforschung 0.7 1.5 1,4 1,4 1,6 1,6 Recherche fondamentale

30 Kultur und Freizeit 0,6 0,5 0,6 0,7 0,9 0,9 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 0,6 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 13,4 17,9 20,3 21,7 25,8 27,3 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4,5 5,7 8.0 10.0 9,8 9,8 Assurance-vieillesse et survivants

Krankenversicherung 2,0 4,3 5,0 3,1 4,3 5,8 Assurance-maladie

60 Verkehr 5,9 15,8 15,3 14,8 15,0 14,0 60 Trafic

Strassen 3.3 13,6 7.5 7.1 6.7 5,9 Routes

Öffentlicher Verkehr 1,2 1,3 7,0 6,8 7,2 7,6 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 0,8 1,1 2,0 1,6 1,4 1,5 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 12,3 10,4 9,2 8,5 8,2 8,5 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 1,8 2,6 1.2 0.8 0.4 0.4 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 8,9 6,0 5.8 4,7 3,0 2,8 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 1,0 1.2 1,6 2,5 4,3 4,7 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

85 Übrige Volkswirtschaft 2,3 1,1 2,4 2,2 1,8 2,2 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 16,4 10,7 13,9 13,7 15,1 15,6 90 Finances et impôts

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 6,3 5.9 7,4 7.7 6,9 7,4 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

Vermögens- und Schulden- 10,1 4,8 6,4 5,8 8,2 8,2 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Anfällige ADweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Aufgabengebieten und Sachgruppen 1996

laufende Ausgaben - dépenses courantes

Sachgruppen laufende Übertragungen

transferts courants

Personal- Sach- Rüstungs- Passiv- Kantons- Entschä- Beiträge

ausgaben ausgaben ausgaben zinsen anteile digungen

Aufgabengebiete Dépenses Biens et Dépenses Intérêts Parts des Dédomma Contri-

de personnel Services d'armement passifs cantons gements butions

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 4 967177 3 080 765 2 390 700 3 506 630 3 253 940 78 015

0 Allgemeine Verwaltung 964 750 304 835 - 725

1 Justiz, Polizei 221 054 56 132 - 2 650

2 Beziehungen zum Ausland 415 264 141 635

Politische Beziehungen 324 896 127 418

Wirtschaftliche Beziehungen 30 935 10 189

Entwicklungshilfe 59 433 4 028 -

Übriges

5 Landesverteidigung 1 658 919 1 408 450 2 390 700 74 000

Militärische Landesverteidigung 1 615 653 1 344 549 2 390 700 74 000

Zivile Landesverteidigung 43 266 63 901

0 Bildung und Grundlagenforschung 851 901 274 816 -

Berufsbildung 11 240 16 665 468 18^

Hochschulen 783 540 229 339 - 451 001

Grundlagenforschung 51 258 24 481 601 521

Übriges Bildungswesen 5 863 4 331 157 141

30 Kultur und Freizeit 54 713 81 691

40 Gesundheit 63117 74 527

50 Soziale Wohlfahrt 214 491 80 661

Altersversicherung 38 481 8 270

Invalidenversicherung 34 476 7 407

Krankenversicherung 11 431 4 536

Sonstige Sozialversicherungen 35 685 8 998

Sozialer Wohnungsbau 5 420 2 318

Hilfsaktionen im Inland 88 997 49 132 822 091

60 Verkehr 99 262 63152

Strassen 11 205 12 526

Öffentlicher Verkehr 22 580 4 043

Luftfahrt 31 815 34 621

Übriger Verkehr 33 662 11 962

70 Umwelt und Raumordnung 74 391 44 299

Umweltschutz 51 755 34 019

Gewässerverbauungen 3 473 786

Lawinenverbauungen 3 311 303

Raumordnung 15 852 9 191 13 407

80 Landwirtschaft und Ernährung 152 463 58 898 640

Verbesserung der Produktions- 34 386 16 748 640

grundlagen

Preis- und Absatzsicherung - 1 950

Direktzahlungen und soziale 2 287 590

Massnahmen

85 Übrige Volkswirtschaft 196 853 353 494

Forstwirtschaft 47 949 13 028

Industrie, Gewerbe, Handel 78 534 25 776

90 Finanzen und Steuern 138175 3 506 630 3 253 940

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3 253 940

Vermögens- und Schulden- 93 175 3 506 630

verwaltung

Altfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B004 223

Dépenses de 1996 selon les groupes de tâches et les groupes par nature

Investitionsausgaben - dépenses d'investissement /-"

Groupes par nature -

Total Investi- Darlehen Investi- Total

laufende tions- u. Beteili- tions- Ausgaben ,'-

Ausgaben güter gungen beiträge Total /

Total Total des Biens Prêts et Contribu- Dépenses /

dépenses d'inves- parti- tions à des totales /

courantes tissement cipations inves- / Groupes de tâches

tissements

^/ en milliers de francs

25 697 148 39 642 421 789 699 791 766 2 929 798 4 511 263 44 153 683 DEPENSES TOTALES

13 171 1 282 756 194 897 - 4 150 199 047 1 481 804 10 Administration générale

153 674 430 860 14 692 - 39 500 54 192 485 052 11 Justice, police

1 422 343 1 979 242 64 090 109 660 10000 183 750 2 162 993 12 Relations avec l'étranger

142 619 594 933 61 397 48 074 10 000 119471 714 404 Relations politiques

135 461 176 585 1 457 7818 - 9 275 185 861 Relations économiques

1 143 314 1 206 775 1 236 53 768 - 55 004 1 261 779 Aide au développement

949 949 - - - - 949 Divers

126 473 5 584 542 77 589 _ 48 535 126124 5 710 666 15 Défense nationale

112 784 5 463 686 74 678 - - 74 678 5 538 364 Défense nationale militaire

13 689 120 856 2 911 - 48 535 51 446 172 302 Défense nationale civile

1 677 847 2 804 564 284 917 - 148 284 433 201 3 237 765 20 Formation et recherche

fondamentale

468 184 496 089 359 - 49 064 49 423 545 512 Formation professionnelle

451 001 1 463 880 270 800 - 85 000 355 800 1 819 679 Etablissements universitaires

601 521 677 260 13 477 - - 13 477 690 736 Recherche fondamentale

157 141 167 335 282 - 14 220 14 502 181 837 Autres tâches d'enseignement

236 040 372 445 22 452 - 7 015 29 468 401 912 30 Culture et loisirs

25 564 163 207 26 213 - 541 26 754 189 962 40 Santé

11 309 483 11 604 635 18 280 407 000 32 861 458 141 12 062 775 50 Prévoyance sociale

4 264 000 4 310 751 2 220 - - 2 220 4 312 971 Assurance-vieillesse et survivants

2 788 000 2 829 882 1 976 - - 1 976 2 831 859 Assurance-invalidité

2 549 000 2 564 967 534 - - 534 2 565 501 Assurance-maladie

790 392 835 075 2 068 360 000 - 362 068 1 197 143 Autres assurances sociales

96 000 103 738 5 062 47 000 19 361 71 423 175 161 Encouragement à la construction

de logements

822 091 960 221 6419 - 13 500 19919 980 140 Actions d'entraide en Suisse

3 778 261 3 940 675 15888 188 256 2 034 823 2 238 967 6 179 642 60 Trafic

803 574 827 305 565 - 1 757 248 1 757 813 2 585 118 Routes

2 883 909 2 910 532 1 122 166 256 275 150 442 528 3 353 059 Transports publics

1 293 67 729 9 459 22 000 2 425 33 884 101 613 Navigation aérienne

89 485 135 109 4 743 - - 4 743 139 852 Autre trafic

34 490 153180 11 189 7 830 471 994 491 012 644 193 70 Protection et aménagement

de l'environnement

21 083 106 857 9 987 230 455 240 442 347 299 i Protection de l'environnement

4 260 160 84 314 84 474 88 734 Correction des eaux

3613 47 69 775 69 822 73 435 Ouvrages paravalanches

13 407 38 450 995 7 830 87 450 96 275 134 725 Aménagement

3 421 220 3 632 581 12 014 5 150 84 650 101 814 3 734 395 80 Agriculture et alimentation

30 288 81 422 3 106 4 950 84 650 92 706 174 127 Amélioration des bases de la pro-

duction

1 250 697 1 252 647 1 252 647 j Garantie de prix et de l'écoule-

ment

2 085 940 2 088 817 107 200 307 2 089 124 : Paiements directs et mesures so-

ciales

244 642 794 989 47 478 73 870 47 444 168 792 963 781 85 Autres secteurs économiques

118 382 179 358 6 843 9 870 22 000 38 713 218 071 Sylviculture

80 498 184 808 28 549 60 000 88 549 273 356 Industrie, artisanat et commerce

3 253 940 6 898 745 6 898 745 90 Finances et impôts

3 253 940 3 253 940 -j 3 253 940 ■ Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

3 599 805 -; 3 599 805 Gérance de la fortune et des

dettes

Les différences eventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

224 B005!

Übersicht zur Tableau du

Finanzierung des financement du

329 330 340 334 335 336 337

ETH-Bereichs domaine des EPF

ETHR ETHZ ETHL WSL EMPA EAWAG PSI

1996 1996

CEPF EPFZ EPFL FNP LFEM IFAEPE IPS

in Millionen Franken en millions de francs

J_ .

1 Ausgaben zu Lasten 63 558 229 32 74 24 188 1 168 1 Dépenses à charge du

Rechnung ETH-Bereich domaine des EPF

11 Personalausgaben 34 429 164 27 56 102 831 11 Dépenses de personnel

12 Sachausgaben/Beiträge 9 97 44 3 11 45 213 12 Dépenses d'équipement/

contributions

13 Investitionsausgaben 20 32 21 2 7 41 124 13 Dépenses d'investissement

2 Leistungen anderer 2 270 124 15 57 60 537 2 Prestations d'autres offices

Bundesstellen fédéraux

21 Koordinationstelle - 148 61 6 36 21 275 21 Centre de coordination

Bauwesen Zivil des constructions civiles

22 Drucksachen- und 49 23 91 22 Office central des imprimés

Materialzentrale et du matériel

23 Übrige 73 40 17 28 171 23 Autres offices fédéraux

3 Drittmittel 147 101 7 33 296 3 Fonds de tiers

31 Eigenliche Drittmittel 54 21 2 17 95 31 Fonds de tiers proprement

dits

32 Ressortforschung 44 46 10 107 32 Recherche propre à la Con-

Förderung der praxis- fédération, encouragement

orientierten Forschung de la recherche axée sur la

pratique

33 Nationalfonds und Übriges 49 34 94 33 Fond national et divers

Bemerkungen Remarques

Ziff. 1: Ausgaben des ETH-Bereichs gemäss institutioneller Gliederung. Ch. 1: Dépenses du domaine des EPF selon la classification organique.

Ziff. 2: Neben KBZ (insbesondere Bauten und Anlagen, 168 Mio) sowie EDMZ Ch. 2: En plus du CCC (constructions et installations notamment, 168 mio de

(insbesondere Informatikeinrichtungen, 79 Mio) erbringen EFV (Post- und francs), ainsi que de l'OCFIM (systèmes informatiques notamment, 79 mie

Telefontaxen), EPA, EVK (Arbeitgeberbeiträge, Ruhegehälter der Profes- de francs), l'AFF (taxes postales et téléphoniques), l'OFPER, la CFA (contri-

soren) und weitere Verwaltungsstellen Leistungen zugunsten des ETH-Be- butions de l'employeur, pensions de retraite des professeurs) et d'autres

reichs. offices administratifs fournissent des prestations en faveur du domaine des

EPF.

Ziff. 3: Eigentliche Drittmitlel (Ziff. 31) fliessen dem ETH-Bereich zur Hauptsache Ch. 3: Les fonds de tiers proprement dits qui affluent au domaine des EPF, résulter:

aus Industrieaufträgen und -beteiligungen, die gemäss Forschungsver- principalement des mandats et des participations de la part de l'industrie

tragsweisungen vom 20.1.1988 abgewickelt werden, zu. lesquels sont réglés selon les instructions du 20.1.1988 concernant les

Die Ausgaben unter Ziff. 32 belasten die Eidg. Staatsrechnung direkt contrats de recherche.

(Rubriken der Bundesämter), jene unter Ziff. 33 indirekt (Bundesbeiträge Les dépenses figurant sous ch. 32 sont supportées directement par le

u.a. an NF, EURATOM, NEFF NAGRA). compte d'Etat (articles des offices fédéraux), celles qui sont supportées

indirectement figurant sous ch. 33 ( subventions versées au Fonds national

à EURATOM, FNRE, CEDRA notamment).

IB007 225

Zuteilbare Einnahmen

Ausgaben Recettes imputables

Finanzierung der Ausgaben nach Absolut Deckungsgrad Financement des tâches de la

Dépenses in % der Ausgaben

Aufgabengebieten durch direkt Montant Taux de couverture Confédération par des recettes

réel en % des dépenses

zuteilbare Einnahmen imputables directement

zum Vergleich

V1996B V1996B V1996B base comparative

Mio Fr. Mio Fr. R1990C ! R1980C

TOTAL 44 154 12 132 27,5 25,5 32,5 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 1 482 298 20,1 20,0 28,9 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 485 63 13,0 20,5 24,7 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 2 163 127 5,9 3,5 4,9 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 5 711 97 1,7 2,2 3,2 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 3 238 41 1,3 1,8 2,1 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit 402 4 0,9 10,9 1,8 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 190 7 3,6 9,0 14,7 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 2 063 3 218 26,7 18,5 24,1 50 Prévoyance sociale

Altersversicherung 4 313 1 307 30,3 31,1 45,5 Assurance-vieillesse et survivants

Invalidenversicherung 2 832 308 10.9 14,6 18,7 Assurance-invalidité

Krankenversicherung 2 566 581 22.7 0,1 Assurance-maladie

Verschiedenes 2 352 1 023 43.5 4,6 14,8 Divers

60 Verkehr 6180 3311 53,6 50,9 70,0 60 Trafic

Strassen 2 585 3 240 125,4 94.3 136,6 Routes

Öffentlicher Verkehr 3 353 4 0,1 4.5 0,2 Transports publics

Verschiedenes 241 67 27,9 56.4 50,1 Divers

70 Umwelt und Raumordnung 644 1,3 16,7 3,7 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 3 734 320 8,6 20,0 38,8 80 Agriculture et alimentation

Verbesserung der Produktions- 174 17 9,6 11.3 11,9 Amélioration des bases de la pro-

grundlagen duction

Preis- und Absatzsicherung 1 253 294 23,5 33,2 55,6 Garantie de prix et de l'écoule-

ment

Direktzahlungen und soziale 2 089 - - 0,1 9,2 Paiements directs et mesures so-

Massnahmen ciales

Verschiedenes 218 10 4,4 7,6 6,7 Divers

85 Übrige Volkswirtschaft 964 42 4,4 18,4 51,5 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 6 899 4 595 66,6 71,8 70,3 90 Finances et impôts

Steuerabkommen 45 - - - - Conventions fiscales

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 3 254 3 254 100.0 100,0 100,0 Parts des cantons aux recettes de

la Confédération

Vermögens- und Schulden- 3 600 1 341 37,3 36,2 38,4 Gérance de la fortune et des

verwaltung dettes

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues a la presentation

en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Aufgabengebieten; Indizes

1980-1995

1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988

1980 = 100

TOTAL AUSGABEN

Index der nominalen Ausgaben 100 101 111 117 125 132 135 138 154

100,0 106.8 112.8 115,5 118.4 123.1 124.7 125.2 129 6

Index der realen Ausgaben 100 95 99 101 106 108 108 110 119

10 Allgemeine Verwaltung

Index der nominalen Ausgaben 100 108 122 121 127 135 145 145 173

100 0 107,0 116.0 121 7 125.6 131.4 138.3 132.9 140.7

Index der realen Ausgaben 100 101 105 99 101 103 105 109 123

11 Justiz, Polizei

Index der nominalen Ausgaben 100 105 117 123 130 138 145 147 154

'>■'<:■:•:■ 100,0 106,9 114 9 119,3 123.0 128.6 133.7 130.4 137 •

Index der realen Ausgaben 100 98 102 103 106 108 109 113 112

12 Beziehungen zum Ausland

Index der nominalen Ausgaben 100 112 116 129 140 151 158 164 244

100,0 106,9 113.6 116,6 119.8 124,3 126.8 1270 130..:

Index der realen Ausgaben 100 105 102 111 117 122 125 129 187

15 Landesverteidigung

Index der nominalen Ausgaben 100 106 117 122 127 144 138 134 142

100,0 106,6 112.3 115.9 118.6 124,4 125.6 123.1 129.0

Index der realen Ausgaben 100 100 105 106 107 115 110 109 110

20 Bildung und Grundlagenforschung

Index der nominalen Ausgaben 100 101 106 113 118 125 135 143 158

100,0 106,9 113.8 117.0 120.3 124.8 127.8 127,4 132 :

Index der realen Ausgaben 100 95 93 97 98 100 106 112 119

30 Kultur und Freizeit

Index der nominalen Ausgaben 100 94 104 117 129 148 144 175 177

100,0 106,8 113.6 116.6 119.6 123,2 126.2 126.2 130.1-

Index der realen Ausgaben 100 88 91 100 108 120 114 139 135

40 Gesundheit

Index der nominalen Ausgaben 100 102 108 114 120 122 139 141 180

100 0 106.8 114.5 118,6 1223 127,8 132.1 130,2 136 6

Index der realen Ausgaben 100 96 94 96 98 96 105 108 131

50 Soziale Wohlfahrt

Index der nominalen Ausgaben 100 101 119 121 134 139 144 152 162

100,0 106,6 112.6 115,5 119.3 123,8 124.3 126.0 129 1

Index der realen Ausgaben 100 95 106 105 112 112 116 121 125

60 Verkehr

Index der nominalen Ausgaben 100 103 110 116 118 127 121 125 137

Deflator 100 0 107,2 112,5 113,7 115.2 118,8 1209 123,4 127,'-

Index der realen Ausgaben 100 96 98 102 103 107 100 101 107

70 Umwelt und Raumordnung

Index der nominalen Ausgaben 100 85 88 89 92 88 90 100 134

100,0 107,2 112,6 113.6 114.6 118.3 121,0 122,6 127 .'

Index der realen Ausgaben 100 80 78 78 80 74 74 82 105

80 Landwirtschaft und Ernährung

Index der nominalen Ausgaben 100 99 96 106 124 126 130 137 147

Do",it:.r 100,0 106.8 112,7 115.0 117.9 121.9 123.2 125,1 128 t

Index der realen Ausgaben 100 93 85 92 106 104 105 110 114

85 Übrige Volkswirtschaft

Index der nominalen Ausgaben 100 41 71 107 114 111 101 126 193

100 0 107.1 112.5 113.4 114.5 118.3 120.9 1224 127.7

Index der realen Ausgaben 100 38 63 95 100 94 84 103 152

90 Finanzen und Steuern

Index der nominalen Ausgaben 100 102 112 115 122 123 139 131 149

100,0 106 7 112,5 115.1 118.5 122.8 123.4 125.5 128."

Index der realen Ausgaben 100 95 100 100 103 100 112 105 116

Grundlage für die Berechnung der aufgabenspezifischen

Deflatoren sind ein bundesspezifischer Personalkosten-

Deflator sowie die Deflatoren für den privaten Konsum

sowie für die Bau- und Ausrüstungsinvestitionen gemäss

Nationaler Buchhaltung, Der aufgabenspezifische Deflator

ist das nach Sachgruppen gewichtete Mittel aus diesen

Deflatoren.

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B008 227

Compte - Rechnung

Dépenses par

groupes de tâches; Indices

1980-1995

1989 1990 1991 1992 1993 1994 V1995 B" V1996B*

1980 = 100

DEPENSES TOTALES

160 177 199 212 228 232 238 248 Indice des dépenses nominales

': 34 6 143,3 150,5 155,4 156,9 158,5 160 1 162 7 Do( ;1'0;i[

119 124 132 137 145 146 149 152 Indice des dépenses réelles

10 Administration générale

172 197 221 241 245 244 263 269 Indice des dépenses nominales

143 4 163.2 172,5 180.1 181 1 188 4 186,0 188 9 Dofist.VL.r

120 121 128 134 135 129 141 143 Indice des dépenses réelles

11 Justice, police

169 188 212 230 232 239 263 261 Indice des dépenses nominales

40 5 158.8 167,0 173,3 175,2 180,3 176 6 180.1 Dornten'

120 119 127 133 133 133 147 145 Indice des dépenses réelles

12 Relations avec l'étranger

204 235 265 317 307 314 318 321 Indice des dépenses nominales

: 36 0 146.1 154,9 159.0 160,6 163,8 1 ÔC- 3 168 6 Deli;îte„i

150 161 171 199 191 192 191 190 Indice des dépenses réelles

15 Défense nationale

150 167 171 173 159 164 164 158 Indice des dépenses nominales

r-4.0 1428 149.4 156.7 159,0 157.9 154 ? 157 6 De'l.iir'iir

112 117 115 110 100 104 107 100 Indice des dépenses réelles

20 Formation et recherche

fondamentale

160 178 194 207 217 225 236 236 Indice des dépenses nominales

13 fi g 148.7 156,9 162,6 164,6 167.4 168 2 170.8 5.IC' -iteir

117 120 123 127 132 134 140 138 Indice des dépenses réelles

30 Culture et loisirs

193 215 271 257 253 264 349 368 Indice des dépenses nominales

* 3b 8 146.2 153,2 159,4 162,1 165,0 164,3 166.7 Cet:,':k^r

142 147 177 161 156 160 212 221 Indice des dépenses réelles

40 Santé

212 255 298 318 341 333 369 385 Indice des dépenses nominales

: so a 154.8 160,6 166,8 169 0 t 74 1 171 6 1 74 7 Defla'Pii

152 165 186 191 202 191 215 220 ' Indice des dépenses réelles

50 Prévoyance sociale

168 190 223 238 312 295 302 333 Indice des dépenses nominales

' ■■".i 3 141.0 149.1 155,3 159,7 161,6 163 5 165.5 DR'atûir

126 134 150 153 195 183 185 201 Indice des dépenses réelles

60 Trafic

154 172 199 207 229 226 233 227 Indice des dépenses nominales

' o33.< 140 6 145,8 146,4 146,7 147,2 149.0 151.6 DefUtej-

115 122 137 141 156 154 156 149 Indice des dépenses réelles

70 Protection et aménagement

de l'environnement

124 137 202 172 155 175 169 176 Indice des dépenses nominales

' ...i 9 141,5 147,1 148,1 148,4 147,8 149 0 151.5 DcfLflB'.i

ÔT 97 138 116 104 119 114 116 Indice des dépenses réelles

80 Agriculture et alimentation

161 163 188 193 208 213 211 228 Indice des dépenses nominales

134.0 141.7 149,2 153,7 156,6 158 5 160 6 162 7 Detain

120 115 126 126 133 135 131 140 Indice des dépenses réelles

85 Autres secteurs économiques

217 166 207 189 195 154 186 229 Indice des dépenses nominales

'34C 141,2 152.0 157.3 159,3 168,1 164.6 168.4 DM-3-ltfJjr

162 117 136 120 123 92 113 136 Indice des dépenses réelles

90 Finances et impôts

145 174 185 224 211 254 258 278 Indice des dépenses nominales

''3.J.6 140.6 148,2 153.4 157,5 159,2 161.3 103.3 r>:3|a;Kl.!

109 124 125 146 134 160 160 170 Indice des dépenses réelles

Sont considérés comme base pour le calcul des

déflateurs spécifiques aux tâches, le déflateur spécifique

aux frais de personnel, propre à la Confédération, ains

que le déflateur comprenant la consommation privée

et les investissements destinés à la construction et à

: l'armement selon la comptabilité nationale. Le déflateur

spécifique aux tâches est la moyenne de ces déflateurs.

moyenne pondérée suivant les groupes par nature

Provisorisch Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

provisoire tion en nombres ronds

228 BO20^

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1996 V/B 1995 V/B 1995

1996

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 40 600 210 41 341 247 42 398 974 44 153 683 4,1 1 754 709 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 33 977 613 35 860 505 37 610 076 39 642 421 5,4 2 032 345 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 748 175 4 923 143 4 937 636 4 967 177 0,6 29 541 30 Dépenses de personnel

3000 Behörden, Kommissionen, Richter 41 822 42 358 46 118 45 284 -1,8 -834 3000 Autorités, commissions, juges

Gehälter und Zulagen an Behörden 21 918 23 117 24 307 23 694 -2,5 -613 Traitement et allocations aux au-

und Richter torités et aux juges

Vergütungen an Behörden und Rich- 11 962 11 606 12 851 12815 -0,3 -36 Indemnités aux autorités et aux

ter juges

Vergütungen an parlamentarische 4 985 4 809 5 057 5 150 1,8 93 Indemnités aux commissions parle-

Kommissionen mentaires

Vergütungen an Behörden-Kommis- 1 148 1 212 1 785 1 655 -7,3 -130 Indemnités aux commissions insti-

sionen tuées par les autorités

Verschiedenes 1 810 1 614 2119 1 969 -7,1 -150 Divers

3010 Bezüge des Verwaltungs-und Be- 2 903 410 2 961 894 3 038 893 3 073 264 1,1 34 371 3010 Rétribution du personnel adminis-

triebspersonals tratif et d'exploitation

Etatpersonal 2 739 613 2 786 921 2 852 680 2 884 822 1.1 32 142 Personnel permanent

Hilfspersonal 126 855 134 758 149 529 151 004 1,0 1 475 Personnel auxiliaire

Experten technische Zusammen- 29 177 30 311 30 753 31 399 2,1 646 Experts de la coopération tech-

arbeit nique

Personal Katastrophenhilfskorps 4 208 6 391 2 233 2 273 1,8 40 Personnel du corps pour l'aide en

cas de catastrophes

Personal Schweizerisches Institut 3 557 3 513 3 699 3 766 1,8 67 Personnel de l'Institut

für Rechtsvergleichung suisse de droit comparé

3020 Bezüge des Lehr- und Forschungs- 669 714 685 160 700 780 711 138 1,5 10 358 3020 Rétribution du personnel chargé de

personals l'enseignement et de la recherche

Etatpersonal 493 776 507 929 508 954 523 815 2,9 14 861 Personnel permanent

Hilfspersonal 2 888 2 806 2 946 2 740 -7,0 -206 Personnel auxiliaire

Zusatzpersonal in Lehre und 173 050 174 424 188 880 184 584 -2,3 -4 296 Personnel complémentaire chargé c

Forschung l'enseignement et de la recherche

3030 Bezüge der Instruktoren EMD 246 702 248 276 244 711 216 962 -11,3 -27 749 3030 Rétribution des instructeurs du

DMF

Etatpersonal 246 702 248 276 244 711 216 962 -11,3 -27 749 Personnel permanent

3040 Sozialversicherungsbeiträge 221 000 229 529 246 500 249 430 1,2 2 930 3040 Cotisations d'assurances sociales

3050 Personalversicherungsbeiträge 589 263 629 348 568 760 574 770 1,1 6 010 3050 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

3060 Unfall- und Krankenversicherungs- 28 051 75 561 39 154 43 521 11.2 4 367 3060 Cotisations d'assurance-maladie et

beiträge accidents

3070 Dienstkleider, Verpflegungsstätten 2 173 3 187 2 598 2 154 -17,1 -444 3070 Vêtements de fonction, cantines

Dienstkleider 2 034 3010 2 439 2 154 -11,7 -285 Vêtements de fonction

Verpflegungsstätten 139 177 159 - - 100,0 -159 Cantines

3080 Rentenleistungen 36 171 38 043 41 132 43 505 5,8 2 373 3080 Prestations aux retraités

3090 Übrige Personalausgaben 9 868 9 786 8 990 7 150 -20,5 -1 840 3090 Autres dépenses de personnel

Heimarbeiter 1 829 1 608 1 950 - - 100,0 -1 950 Travailleurs à domicile

Verschiedenes 8 039 8 178 7 040 7 150 1,6 110 Divers

31 Sachausgaben 3 023 514 2 975 843 3 032 253 3 080 765 1,6 48 512 31 Biens et services

3100 Druckerzeugnisse. Bürobedarf, 111 383 110 360 116 758 116 260 -0,4 -498 3100 Imprimés, fournitures de bureau,

Bücher und Zeitschriften livres et revues

Bürobedarf, Papiere, Repro-/ 27 734 25 233 1 497 1 450 -3,1 -47 Fournitures de bureau, papier, ma-

Fotomaterial tériel de reprographie et de pho-

tographie

Publikationen, Drucksachen 62 820 63 420 94 090 93 398 -0,7 -692 Publications, imprimés

Bibliotheken 20 829 21 707 21 171 21 412 1,1 241 Bibliothèques

3110 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 116122 105 180 97 595 96 210 -1,4 -1 385 3110 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, 43 553 40 655 40 525 40 698 0,4 173 Machines, appareils, véhicules,

Einrichtungen installations

Büromobiliar 25 550 21 489 20 000 20 000 - - Mobilier de bureau

Zivilschutzmaterial 44 019 40 067 34 100 35 512 4,1 1 412 Matériel de protection civile

Militärisches Unterrichtsmaterial 3 000 2 970 2 970 - -100,0 -2 970 Matériel didactique militaire

3120 Wasser, Energie, Heizmaterialien 112105 103 183 116 790 115 434 -1.2 -1 356 3120 Eau, énergie et combustibles (sans

(ohne Treibstoffe) les carburants)

3130 Verbrauchsmaterialien 640 039 576 263 544 587 461 299 -15,3 -83 288 3130 Fournitures

Betriebs- und Fabrikationsmaterial 138 297 137 248 141 236 136 859 -3,1 -4 377 Matériel d'exploitation et de fa-

brication

Militärisches Ersatzmaterial 95 801 84 942 76 565 66 410 -13,3 -10 155 Pièces de rechange militaires

Treibstoffe 59 945 45 000 45 000 16 500 -63,3 -28 500 Carburants

Verpflegung der Truppe 74 237 66 836 57 500 64 400 12,0 6 900 Subsistance de la troupe

Ausbildungsmunition 225 800 215 800 202 366 169 000 -16,5 -33 366 Munition d'instruction

Jagd- und Sportmunition 7 236 658 - - - - Munition de chasse et de sport

Verbrauchsmaterial der Truppe 38 722 25 778 21 920 8 130 -62,9 -13 790 Fournitures de la troupe et pour

und zu Instruktionszwecken l'instruction

3140 Baulicher Unterhalt 263 254 271 028 264 375 265 394 0,4 1 019 3140 Entretien des immeubles

Unterhalt der militärischen 99 758 115 355 98 500 97 500 -1,0 -1 000 Entretien des constructions et

Bauten und Anlagen installations militaires

Unterhalt der zivilen Bauten 163 496 155 673 165 875 167 894 1,2 2019 Entretien des constructions ci-

viles

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1996 V/B1995 V/B1995

1996

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

3145 Unterhalt Mobilien, Maschinen, 150 855 157 483 152 284 149 162 -2,1 -3 122 3145 Entretien du mobilier, des machi-

Fahrzeuge, Einrichtungen nes, des véhicules et des instal-

lations

Unterhalt der Betriebseinrich- 34 008 45 968 48 663 45 637 -6,2 -3 026 Entretien des installations d'ex-

tungen ploitation

Unterhalt des Korps- und 15 142 12 048 12 861 41 525 222,9 28 664 Entretien du matériel de corps et

Instruktionsmaterials d'instruction

Unterhalt der Militärfahrzeuge 67 432 64 291 54 350 25 000 -54,0 -29 350 Entretien des véhicules militaires

und Flugzeuge et des avions

Unterhalt der Munition 34 000 35 000 36 000 37 000 2,8 1 000 Révision des munitions

Unterhalt des militärischen Er- 272 177 410 • 100,0 -410 Entretien des pièces de rechange

satzmaterials militaires

3150 Mieten, Pachten und Benützungs- 215516 209 277 223 134 218 225 -2,2 -4 909 3150 Loyers, fermages et redevances

kosten d'utilisation

Miete und Pacht von Liegen- 121 993 123 643 134 995 135 023 28 Loyers et fermages d'immeubles

schaften

Benützung von Waffen- und 22 858 19 963 21 000 19 800 -5,7 -1 200 Utilisation des places d'armes et

Schiessplätzen de tir

Truppenunterkunft 65 335 58 379 60 000 57 700 -3,8 -2 300 Cantonnement

Übrige Mieten und Be- 5 330 7 292 7 139 5 702 -20,1 -1 437 Autres locations et frais d'utili-

nützungskosten sation

3160 Spesenentschädigungen 111 555 100 180 109 537 112 277 2.5 2 740 3160 Dédommagements

3170 Vergütungen an Angehörige der 74 852 79 953 64 500 65 660 1,8 1160 3170 Indemnités versées aux membres du

Armee und Beiträge zur Friedens- personnel de l'armée et contribu-

törderung tions à la promotion de la paix

Sold an Angehörige der Armee 72 703 67 147 57 700 58 210 0,9 510 Solde au personnel de l'armée

Übrige Vergütungen an Angehörige 2 149 1 371 1 200 - 100,0 -1 200 Autres indemnités au personnel

der Armee de l'armée

Friedenserhaltende Aktionen 11 171 5 100 6 800 33,3 1 700 Opérations de maintien de la

der Armee paix

Rüstungskontrolle und Abrüstung 264 500 650 30,0 150 Contrôle de l'armement et du dé-

sarmement

3180 Dienstleistungen und Honorare 1 129 547 1 161 183 1 238 591 1 133410 -8,5 ■ 105 1813180 Honoraires et prestations de ser-

vice

Kommissionen und Honorare 71 863 80 773 91 145 90 821 -0,4 -324 Commissions et honoraires

Forschungs- und Entwick- 79 110 82 742 79 534 84 246 5,9 4 712 Mandats de recherche et de déve-

lungsaufträge loppement

EDV-Dienstleistungen Dritter 206 050 213 003 216 143 205 700 -4,8 -10 443 Prestations de services informa-

tiques de tiers

Aus- und Weiterbildung 27 898 23 019 25 390 30 598 20,5 5 208 Formation et perfectionnement

Transporte 102 138 104 662 107 227 114 680 7,0 7 453 Transports

Telefon- und Posttaxen 106 596 120 075 125 824 141 346 12,3 15 522 Taxes postales et téléphoniques

Kapitalbeschaffung und -Verwaltung 134 702 119 185 135 180 93 175 -31.1 -42 005 Obtention et gestion de capitaux

Steuern und Abgaben 36 651 40 233 50 255 115 978 130.8 65 723 Impôts et taxes

Übrige Dienstleistungen 364 540 377 490 407 893 256 867 -37,0 151 026 Autres prestations de service de

Dritter tiers

3190 Übrige Sachausgaben 98 286 101 751 104 102 347 436 233,7 243 334 3190 Autres dépenses d'équipement

Schadenvergütungen 9 587 7 071 8 761 8 011 -8,6 -750 Indemnités pour dommages

Steueranrechnung für aus- 34 000 43 000 34 000 45 000 32,4 11 000 Imputation d'impôts étrangers per-

landische Quellensteuern çus à la source

Übriges 54 699 51 681 61 341 294 425 380,0 233 084 Divers

32 Rüstungsausgaben 2 292 838 I 2 436 776 2 615 000 2 390 700 -8,6 - 224 300 32 Dépenses d'armement

3200 Grundstücke und Bauten 291 000 287 000 280 000 270 000 -3,6 -10 000 3200 Terrains et constructions

Land- und Liegenschaftserwerb 2 662 10 376 5 500 - 100,0 -5 500 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

Tiefbauten 134 189 112 440 133 000 159 000 19,5 26 000 Ouvrages de génie civil

Hochbauten 154 149 164 184 141 500 111 000 -21,6 -30 500 Terrains bâtis

3210 Entwicklung und Versuche 120 000 120 000 115 000 117 000 1,7 2 000 3210 Développement et essais

3220 Persönliche Ausrüstung und Er- 454 838 461 776 430 000 400 000 -7,0 -30 000 3220 Equipement personnel et besoin de

neuerungsbedarf renouvellement

3230 Rüstungsmaterial 1 427 000 1 568 000 1 790 000 1 603 700 -10.4 ■ 186 300 l 3230 Matériel d'armement

33 Passivzinsen 2 486 421 3 079 444 3 322 752 3 506 630 5,5 183 878 33 Intérêts passifs

Laufende Verpflichtungen 42 200 49 800 50 930 63 300 24,3 12 370 Engagements courants

Kurzfristige Schulden 604 612 680 971 778 600 724 550 -6,9 -54 050 Dettes à court terme

Mittel- und langfristige Schulden 965 578 1 396 107 1 568 011 1 748 450 11,5 180 439 Dettes à moyen et long termes

Sonderrechnungen 874 031 952 565 925 211 970 330 4,9 45 119 Dettes envers des comptes spéciaux

34 Kantonsanteile an Bundes- 2 590 228 3 071 765 2 915 600 3 253 940 11,6 338 340 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

Direkte Bundessteuer 2 365 198 2 688 258 2 595 000 2 820 000 8.7 225 000 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer 190 150 347 959 287 400 402 300 40.0 114 900 Impôt anticipé

Militärpflichtersatz 34 881 35 547 33 200 31 640 -4.7 -1 560 Taxe d'exemption du service mili-

taire

35 Entschädigungen an Gemein- 122 325 95 344 86 405 78 015 -9,7 -8 390 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

3522 Kantone 107 899 80 803 75 395 68 965 -8,5 -6 430 3522 Cantons

3523 Gemeinden 14 426 14 542, 11 010 9 050 -17,8 -1 960 3523 Communes

illige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

230 BO20l

Ausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses selon les

nach Sachgruppen Compte Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1996 V/B1995 V/B1995

1996

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000 en milliers de francs

36 Beiträge an laufende Aus- 18714111 19 278 191 20 700 431 22 365 193 8,0 1 664 762 36 Contributions à des dépenses cou

gaben rantes

3611 Private Haushalte 272 018 278 333 312 292 308 222 -1,3 -4 070 3611 Personnes physiques

3612 Private Institutionen 2 053 583 1 921 494 2 001 322 2 060 328 2,9 59 006 3612 Institutions privées

3613 Private Sozialversicherungen 1 300 000 1 297 475 1 300 000 1 200 000 -7,7 -100 000 3613 Assurances sociales privées

3621 Bundeseigene Anstalten 446 076 401 599 407 185 402 569 -1,1 -4 616 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

3622 Kantone 4 049 043 4 401 577 4 812 047 6 017 547 25,1 1 205 500 3622 Cantons

3623 Gemeinden 3 066 2 154 2 537 2 427 -4,3 -110 3623 Communes

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 6 509 847 6 741 086 7 458 774 7 679 940 3,0 221 166 3631 Assurances sociales de la

Confédération

3641 Bundeseigene Unternehmungen 2 039 224 2 127 024 2 285 105 2 168 738 -5,1 - 116 367 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 498 118 474 294 477 069 874 762 83,4 397 693 3642 Autres entreprises publiques

3691 Ausland, internationale Organi- 1 543 136 1 633 155 1 644 100 1 650 661 0.4 6 561 3691 Etranger, institutions internatio-

sationen nales

4 Investitionsausgaben 6 622 597 5 480 742 4 788 898 4 511 263 -5,8 - 277 635 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 934 399 826 253 847116 789 699 -6,8 -57 417 40 Biens d'investissement

4000 Grundstücke und Bauten 572 561 455 758 478 947 465 014 -2,9 -13 933 4000 Terrains et constructions

Land- und Liegenschaftserwerb 165 030 73 986 42 425 38 550 -9,1 -3 875 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

Hochbauten 407 532 381 772 436 522 426 464 -2,3 -10 058 Terrains bâtis

4010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 361 838 370 495 368 169 324 685 -11,8 -43 484 4010 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

EDV und Büromatik 206 385 200 188 177 500 175 000 -1,4 -2 500 Informatique et bureautique

Apparate und Einrichtungen 86 355 80 258 74 365 74 393 - 28 Appareils et installations desti-

für Lehre und Forschung nés à l'enseignement et à la re-

cherche

Übrige Mobilien, Maschinen, 69 098 90 049 116 304 75 292 -35,3 -41 012 Autres dépenses en mobilier, ma-

Fahrzeuge, Einrichtungen chines, véhicules et installa-

tions

42 Darlehen und Beteiligungen 2 566 755 1 510 652 773 302 791 766 2,4 18 464 42 Prêts et participations

4211 Private Haushalte 1 587 1 321 2 250 2 250 - - 4211 Personnes physiques

4212 Private Institutionen 122 434 92 484 92 891 64 830 -30,2 -28 061 4212 Institutions privées

4222 Kantone 51 896 34 928 37 020 37 020 - - 4222 Cantons

4231 Bundeseigene Sozialversicherungen 2 050 000 1 150 000 244 000 360 000 47,5 116 000 4231 Assurances sociales de

la Confédération

4241 Bundeseigene Unternehmungen 165 100 6 200 127 000 86 667 -31,8 -40 333 4241 Entreprises appartenant à

la Confédération

4242 Übrige öffentliche Unternehmungen 73 354 89 115 141 218 133 589 -5,4 -7 629 4242 Autres entreprises publiques

4291 Ausland, internatio- 102 384 136 604 128 923 107 410 -16,7 -21 513 4291 Etranger, institutions internatio-

nale Organisationen nales

46 Investitionsbeiträge 3 121 443 3 143 837 3168 480 2 929 798 -7,5 - 238 682 46 Contributions à des investisse-

ments

4612 Private Institutionen 96 511 116 197 84 950 105 650 24,4 20 700 4612 Institutions privées

4622 Kantone 2 704 107 2 790 370 2 761 995 2 502 619 -9.4 - 259 376 4622 Cantons

4623 Gemeinden 16 341 9 636 34 943 13 635 -61,0 -21 308 4623 Communes

4641 Bundeseigene Unternehmungen 21 942 17 085 11 500 11 500 - - 4641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 282 542 210 548 270 092 286 394 6,0 16 302 4642 Autres entreprises publiques

4691 Ausland, internationale Organisa- _ - 5 000 10 000 100.0 5 000 4691 Etranger, institutions internatio-

tionen nales

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta

tion en nombres ronds ;

232 1021]

Ausgaben nach Dépenses selon les

Rechnung Voranschlag Voranschlag Anteil am Differenz zu

Sachgruppen und Compte Budget Budget Haushalt différence par rapport au groupes par nature

Departementen 1996 et départements 1996

En % du

V/B1995 V/B1995

total

in Tausend Franken 1994 1995 1996 V1996B in/en % in/en 1000 en milliers de francs

TOTAL AUSGABEN 41 341 247 42 398 974 44 153 683 100,0 4,1 1 754 709 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 35 860 505 37 610 076 39 642 421 89,8 5,4 2 032 344 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 923 143 4 937 636 4 967 177 11,2 0,6 29 541 30 Dépenses de personnel

Behörden, Kommissionen, Richter 42 358 46 118 45 284 0,1 -1,8 - 835 Autorités, commissions, juges

Bezüge des Verwaltungs- und Be- 2 961 894 3 038 893 3 073 264 7,0 1,1 34 370 i Rétribution du personnel adminis-

triebspersonals tratif et d'exploitation

Bezüge des Lehr- und Forschungs- 685 160 700 780 711 138 1,6 1,5 10 359 Rétribution du personnel chargé de

personals l'enseignement et de la recherche

Bezüge der Instruktoren EMD 248 276 244 711 216 962 0,5 -11,3 -27 749 Rétribution des instructeurs du

DMF

Sozialversicherungsbeiträge 229 529 246 500 249 430 0,6 1,2 2 930 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 629 348 568 760 574 770 1,3 1,1 6 010 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungs- 75 561 39 154 43 521 0,1 11.2 4 366 Cotisations d'assurance-maladie et

beiträge accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten 3 187 2 598 2 154 -17,1 -444 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen 38 043 41 132 43 505 0,1 5,8 2 374 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 9 786 8 990 7 150 -20,5 -1 840 Autres dépenses de personnel

31 Sachausgaben 2 975 843 3 032 253 3 080 765 7,0 1,6 48 513 31 Biens et services

Druckerzeugnisse, Bürobedarf, 110 360 116 758 116 260 0,3 -0,4 -498 Imprimés, fournitures de bureau,

Bücher und Zeitschriften livres et revues

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 105 180 97 595 96 210 0,2 -1,4 -1 385 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Wasser, Energie, Heizmaterialien 103 183 116 790 115 434 0,3 -1,2 -1 356 Eau, énergie et combustibles (sans

(ohne Treibstoffe) les carburants)

Verbrauchsmaterialien 576 263 544 587 461 299 1,0 -15,3 83 288 Fournitures

Baulicher Unterhalt 271 028 264 375 265 394 0,6 0,4 1 019 Entretien des immeubles

Unterhalt Mobilien, Maschinen. 157 483 152 284 149 162 0,3 -2,1 -3 123 Entretien du mobilier, des machi-

Fahrzeuge, Einrichtungen nes, des véhicules et des instal-

lations

Mieten, Pachten und Benützungs- 209 277 223 134 218 225 0,5 -2.2 -4 910 , Loyers, fermages et redevances

kosten d'utilisation

Spesenentschädigungen 100 180 109 537 112 277 0,3 2,5 2 740 Dédommagements

Vergütungen an Angehörige der 79 953 64 500 65 660 0,1 1,8 1 160 Indemnités versées aux membres du

Armee und Beiträge zur Friedens- personnel de l'armée et contribu-

förderung tions à la promotion de la paix

Dienstleistungen und Honorare 1 161 183 1 238 591 1 133 410 2.6 -8,5 ■ 105 181 Honoraires et prestations de ser-

vice

Übrige Sachausgaben 101751 104 102 347 436 0,8 233,7 243 333 Autres dépenses d'équipement

32 Rüstungsausgaben 2 436 776 2 615 000 2 390 700 5,4 -8,6 ■ 224 300 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 3 079 444 3 322 752 3 506 630 7,9 5,5 183 878 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 3 071 765 2 915 600 3 253 940 7,4 11,6 338 340 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 95 344 86 405 78 015 0,2 ■9,7 -8 390 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 19 278 191 20 700 431 22 365 193 50,7 8,0 1 664 762 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 5 480 742 4 788 898 4 511 263 10,2 -5,8 ■277 635 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 826 253 847 116 789 699 1,8 -6,8 -57 417 j 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 455 758 478 947 465 014 1,1 -2,9 -13 933 Terrains et constructions

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 370 495 ' 368 169 324 685 0,7 -11,8 -43 484 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

42 Darlehen und Beteiligungen 1510 652 773 302 791 766 1,8 2,4 18 464 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 3 143 837 3 168 480 2 929 798 6,6 -7,5 - 238 682 46 Contributions à des investisse-

ments

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la

présentation en nombres ronds

B021 233

in Tausend Franken Voranschlag 1996 Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements

und Gerichte

Auswärtiges Inneres Justiz und Polizei Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehr u. Energie

Autorités

Affaires Intérieur Justice et police Militaire Finances Economie Transports et

et tribunaux

étrangères publique énergie

602 296 1 744 481 14 040 765 1 394 287 4 839 253 9 901 542 5 197 655 6 433 404

427 296 1 614 489 13 522 061 1 287 032 4 839 253 9 402 758 4 484 886 4 064 646

109 846 310 285 1 143 372 223 105 1 253 610 1619811 217 836 89 313

36 521 - 1 104 4 974 - 442 2 243 -

73 270 309 635 438 821 218 131 1 039 340 689 933 214 820 89 313

- - 703 429 - - 7 709 - -

- - - - 214 270 2 692 - -

- - - - - 249 430 - -

- - - - - 574 000 770 -

- - 18 - - 43 500 3 -

54 - - - ~ 2 100 - -

- - - - - 43 505 - -I

— 650 - - - 6 500 - ~

317 450 81 856 441 709 98 297 1 082 159 871 903 75 284 112 107

93 680 - 20 264 918 - 1 398 - -

I

273 2 970 26 131 37 008 20 323 4 027 4 903 575

430 9 640 53 440 8 549 30 838 8 565 3 943 30

208 - 94 908 795 348 616 6 340 10 428 4

- - 731 - 95 000 169 470 - 193

18 1 040 16 925 401 126 686 1 157 1 654 1 282

83 23 100 459 2 427 92 878 93 900 2 380 2 998

2 141 20 947 25 055 4 024 38 721 12 372 6 363 2 655

- - - - 65 660 - - -

216 259 21 475 191 496 38 285 233 707 297 002 33 760 101 426

4 359 2 685 12 301 5 890 29 730 277 672 11 853 2 945

- - - - 2 390 700 - - -

- - - - - 3 506 630 - -

- - - - 3 253 940 -

- - 725 2 650 74 000 - 640

1 222 347 11 936 255 962 981 38 784 150 474 4 191 126 3 863 226

175 000 129 992 518 704 107 255 - 498 784 712 770 2 368 758

175 000 18150 100 274 5 720 - 486 784 1 771 2 000

- 18 150 - - - 446 864 -

175 000 - 100 274 5 720 - 39 920 1 771 2 000

101 842 9 870 _ _ 12 000 479 798 188 256

- 10 000 408 560 101 535 - _ 231 201 2 178 502

Aiifàii '9e Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la

présentation en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

TOTAL AUSGABEN 2 691 097 7 956 259 13 827 478 17 815 783 20 850 187 22 261 382 23 574 313 24 020 289 24 553 951

3 Laufende Ausgaben 2 457 141 6 197 986 10 959 909 15 479 340 18 120 293 19 317 245 20 865 512 21 456 605 , 21 673 958

30 Personalausgaben 401 616 948 320 1821331 2 188 252 2 715 734 2 825 740 2 982 669 3 179 905 3 046 369

3000 Behörden. Kommissionen, Richter 3 797 7 430 14 069 16 587 21 924 23 736 24 286 24 444 ; 24 362

4 394 7 69" 9 262 11115 1 1 842 12 721 13 201

4 491 7448 7 912 ~ 958

.-j'^./ ,■■•:,> ' ar ^varTieniar'SC'v 1 625 2 724 3 080 2 783 2 OD

V-i-ü .!;."■;..■■:■ di' B-!'!.':1e'T-Ko'^T^ 1 '9 176 151 193 220 228 240

60 296 444 681 670

3010 Bezüge des Verwaltungs- und Be- 307 612 677 090 1 248 757 1 453 957 1 771 332 1 831 757 1 898 266 1 948 443 1 962 40E

triebspersonals

488 1 1 95 303 1 698 764 749 922 1 808 452 1 656 461 1 870

4 62: 3 491 49 360 66 467 52 169 56 229 64 704 67 292 67 ■

i 616 4 197 14 512 1 7 833 20 487 21 626 21 414 20 .

'-'■■" '1 'Vit:ls!ronht";'^'"'iKorps 1 083 1 420 1 750 1 311 :

1 482 1 700 1 735 1 964

3020 Bezüge des Lehr- und Forschungs- 15717 93 569 221 987 277 361 336 495 351 905 363 978 380 349 391 V

personals

c

90 930 206 51 S ^43 ? '8 30' 913 312 846 322 069 334 407

°80 2 542 3 435 1 570 2 839 4 402 3 508

1 654 12 927 30 473 33 012 36 220 37 487 42 433

3030 Bezüge der Instruktoren EMD 20 590 54 446 109 704 132 585 159 919 164 667 169 733 178 075 178 211

20 590 54 445 1 09 704 159 9 9 164 667 169 733 ; 178 075 178

3040 Sozialversicherungsbeiträge 7 600 23 287 67 986 87 613 106 459 112 058 124 564 126 714 128 602

3050 Personalversicherungsbeiträge 38 529 77 301 135 551 192 392 285 802 292 606 351 120 472 735 311 620

3060 Unfall- und Krankenversicherungs- 2 826 5 097 5 621 6 868 20 782 22 227 19 263i 19217

beiträge

3070 Dienstkleider, Verpflegungsstätten 2 741 2 788 2 929 2 496 2 410 2 365 2 477 2 450 2 57E

2 74 1 2 7o8 2 929 2 496 2 410 2 365 2 439 2 407

33 43

3080 Rentenleistungen 1 857 3 959 8 506 11 669 15 009 16 037 16 426 17 102 18 47C

3090 Übrige Personalausgaben 2 285 5 624 6 745 7 971 9516 9 829 9 591 10 330 9 783

2 800 2 144 2 52C 3 123 3 206 3 329

1 330 2 R24 4 60 ' 5 45 1 6 393 .I 6 385 7 002

31 Sachausgaben 368 238 844 581 1179 109 1374 902 1 684 427 1 813 565 1 853 299 1 910 993 1 991 377

3100 Druckerzeugnisse, Bürobedarf, 15 837 38 837 62 568 75 480 78 800 89 006 90 204 91 770 93 963

Bücher und Zeitschriften

T Q

14 9 9 23 260 2 919 Tii 20°

39 925 43 946 40 740 4 7 699 47 129 46 159 ■

4 476 7 665 8 254 1 0 367 1 1 388 12 806 14 059

3110 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 21 617 124 533 102 238 79 441 99 913 106 435 109 054 101 735 99 014

Einrichtungen

if 5 3 791 25 645 27 895 42 108 45 965 17 509

25 531 14 543 19 48" 30 070

50 000 :>6 003 42 000 , 44 000 43 403' 14 003

• 743 1 063 27«7 260 200 156 |

3120 Wasser, Energie, Heizmaterialien 8 663 23 038 40 784 57 396 71 158 76 567 78 229 72 128 72 585

(ohne Treibstoffe)

3130 Verbrauchsmaterialien 139 409 269 307 359 680 453 466 585 088 : 621 536 632 342 611 604 598 143

77 958 74 315 79 592 90 516 ; 93 474 94 966 9-; 954

32 0"0 10' 711, 118 1 7''

52 609 128 "50 128 56 1 32 37

38 87 = 43 765 ;>8 893 52 "i,f,

1 23 340 139 650 203 432 213 30" ;9fi o-j

5 49'-t 6 800 9 1 00

12 752 1 8 89" 1 8 900 19 •;

3140 Baulicher Unterhalt 18 733 34 646 68 414 78 990 94 697 97 786 101 410 117 450 153 162

3 033 35 744 38 385 43 418 ■ \r 784 47 648 47 403

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

27 496 070 28 503 885 31615 729 35 501 373 37 816 481 40 600 210 41 341 247 42 398 974 44 153 683 DEPENSES TOTALES

23 760 994 25 293 960 28 115 295 31 117 404 33 650 915 33 977 613 35 860 505 37 610 076 39 642 421 3 Dépenses courantes

3 306149 3 497 551 4 055 710 4 392 797 4 764 023 4 748175 4 923143 4 937 636 4 967 177 30 Dépenses de personnel

26 317 30 371 32 394 34 466 41 497 41 822 42 358 46 118 45 284 3000 Autorités, commissions, juges

3 098 14 097 14 981 16 155 20 082 21 918 23 117 24 307 23 694 Traitement et allocations aux au-

torités et aux uges

9 036 10 811 11 172 11 490 13 323 11 962 11 606 12851 12 815 indefinites aux autorités et aux

1 ayes

2 951 3 573 4 070 4 255 5 405 4 985 4 809 5 057 5 150 indemnités aux composions pane-

mentaires

265 647 562 839 963 1 148 1 212 1 785 1 655 ncicmnnes aux commissions ns: -

tuées par es autorités

967 1 244 1 610 1 728 1 725 1 810 1 614 2 119 1 969 Divers

2 055 087 2 170 970 2 363 357 2 610 109 2 832 883 2 903 410 2 961 894 3 038 893 3 073 264 3010 Rétribution du personne! adminis-

tratif et d'exploitation

''59 620 2 066 015 2 243 644 2 468 643 2 677 312 3 739 613 2 786 921 2 552 680 2 884 822 Personnel permanent

76 379 88 326 107 933 1 19 316 126 855 1 34 758 149 529 151 004 Personnel auxiliaire

"9 437 24 943 26 910 28 223 29 220 29 177 30 311 30 753 31 399 Exports 'Je !a coopeiat c- tocn-

nioue

1 357 1 194 1 916 2 511 3 407 4 208 6 391 2 233 2 273 Personnel üu corpu pioui 1 ocoe ;-■-.

cas de catastrophes

3 247 2 439 2 561 2 799 3 628 3 557 3 513 3 699 3 766 Personne1 do "Institu1

suisse de drct ccmpu-e

419 139 461 406 502 427 582 240 656 118 669 714 685 160 700 780 711 138 3020 Rétribution du personnel chargé de

l'enseignement et de la recherche

'.■! 857 372 588 404 658 451 012 483 681 493 776 507 929 508 954 523 815 Personnel permanent

4 383 3 027 3 221 8 313 8 876 2 888 2 806 2 946 Personnel uu*i une

-.' 399 85 790 94 549 122 914 163 562 173 050 174 424 188 880 184 584 Personnel complememaue eo-vgo oe

enseignement et 00 la nurO'CcOf-

185 379 196 257 208 388 225 386 240 815 246 702 248 276 244 711 216 962 3030 Rétribution des instructeurs du

DMF

' "5 3 79 196 257 208 388 225 386 240 815 246 702 248 276 244 71 1 216 962 Personnel porman0:'• t

135 531 131 753 176 948 170 261 185 831 221 000 229 529 246 500 249 430 3040 Cotisations d'assurances sociales

430 619 451 275 704 057 708 628 742 864 589 263 629 348 568 760 574 770 3050 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

22 009 20 051 25 006 20 086 20 111 28 051 75 561 39 154 43 521 3060 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

2 800 2 875 3 220 2 025 1 908 2 173 3 187 2 598 2 154 3070 Vêtements de fonction, cantines

2 827 3 137 1 904 1 766 3 010 2 439 2 '54 Vouern-ents de '^notion

48 83 121 142 13° 159 Cant '"ins

18 557 22 199 29 412 28 782 31 422 36 171 38 043 41 132 43 505 3080 Prestations aux retraités

10711 10 394 10 502 10817 10 575 9 868 9 786 8 990 7 150 3090 Autres dépenses de personnel

" 35 1 3 270 3 323 3 235 3 856 1 829 1 608 1 960

y

7 124 7 179 7 582 -718 8 039 8 178 7 040 150

2 220 095 2 748 947 2 518 032 2 742 146 2 935 074 3 023 514 2 975 843 3 032 253 3 080 765 31 Biens et services

99 807 103 320 117 340 105 914 113317 111 383 110 360 116 758 116 260 3100 Imprimés, fournitures de bureau,

livres et revues

28 212 28 7'.1 27 283 28 782 ' 497 1 450

urpapU e

'■'■ -33 57 823 62 260 59 839 66 679 62 820 63 420 94 090 93 398

17 285 26 369 18 792 17 855 20 829 21 707 21 171 21 412 PJhiotheouns

106 938 103 332 110381 126 802 127 189 116 122 105 180 97 595 96 210 3110 Mobilier, machines, véhicules,

installations

'•'■6 1 0 42 276 45 263 51 022 51 002 40 655 40 525 40 698 M t

■ J28 15 285 19 273 21 979 53 286 25 550 21 489 20 000 20 000 1 I

43 000 43 000 50 949 50 000 44 01 9 40 067 34 100 35 51 2 1 1 i

■ rinn 2 770 2 840 2 852 2 900 3 000 2 970 2 970 t I 1 !

76 573 72 200 77 969 99 307 101 522 112 105 103 183 116 790 115 434 3120 Eau, énergie et combustibles (sans

les carburants)

710 134 698 400 676 931 687 767 655 459 640 039 576 263 544 587 461 299 3130 Fourni'ures

'"8 891 158 881 129 973 133 35! 134 953 138 297 1 37 248 136 854 1 1 M t

98 234 1 1 8 982 106 052 99 910 95 801 34 942 60 ■; 1 0

49 999 61 168 60 998 55 909 59 945 45 300 1 6 500

'■: 736 81 766 86 048 83 726 77 963 74 237 66 836 64 400 1 i

274 999 244 1 39 252 876 234 640 225 300 2 1 5 800 ' nu 000 \

9 400 1 0 900 1Ü 994 1 * 900 7 236 658 i t 1 1 '

.' 156 25 121 o :; 7 7 < 39 770 40 190 38 722 25 778 8 1 30 1

164 185 185 954 207 532 236 552 259 251 263 254 271 028 264 375 265 394 3140 Entretien des immeubles

1 136 75 912 76 597 88 761 101 022 99 738 115 355 98 300

-':993 1 10 043 1 30 935 147 791 1 58 229 163 496 1 o5 573 ■ 53 0 ~ 5 1 O'," 894 1 1

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

3145 Unterhalt Mobilien, Maschinen, 31 962 45 451 57 600 68 868 79 272 73 528 69 795 85 738

Fahrzeuge. Einrichtungen

.jnterna 1 der BetnetT'se'nnch- 5 398 12 877 15 837 13 598 18 937 15 988 15 574 16 366

:..ngen

oade-na.t des K-jrus- unrj 12 233 12 183 12 363 13 180 9 565 10 500 11 245 12 378

f

'S!ru*.' :nsn\iter a s

Unte-nalî cfer M'.itadahrzeuge 6 285 10 900 17 100 23 000 30 940 27 700 31 000 32 630

o-^d c i,g?ouqe

L'^e:1-,!.: ::•-; Munition 7 600 9 300 12 000 18 800 19 500 19 000 1' 632 24 000

Unte'halt des na.Manschen Er- 446 191 300 290 330 340 345 365

3150 Mieten, Pachten und Benutzungs- 18413 54 104 81 048 88 522 103 218 105 888 114515 125 856

kosten

Vo^L-rj Pue.ot .er _ege-n- 6 344 21 071 36 608 39014 458i5 48 619 53 186 54 178

scnaften

Ee-'i .'z^'c, .c-~ vVd"en- und 5 009 15 702 19 227 19 298 23 500 23 500 21 612 28 561 21

Scr esspoatzen

Trucpenunlerkunit 5 994 15 892 22 968 28 600 32 000 31 500 36 290 39 496 4-

Uc,,g? ".'.fiten und Be- 1 066 1 439 2 245 1 610 1 903 2 269 3 425 3 621

3160 Spesenentschädigungen 16 164 38 408 45 726 55 737 65 634 66 506 72 314 72 465

3170 Vergütungen an Angehörige der 39 969 56 455 64 873 74 698 78 182 81 842 80 631 81 597

Armee und Beitrage zur Friedens-

förderung

>.-■■". f Angehörige 1er A""ee 38 622 63 084 72 309 75 757 79 241 78 417 -9 139

Jbriae Vergütungen an Angcnorige 1 347 1 788 2 389 2 425 2 601 2 214 2 458

der Arme-'

Rüstung jniro-ie und Abrüstung

3180 Dienstleistungen und Honorare 49 482 123 772 236 660 258 013 359 595 402 201 423 860 452 622

■von "osbnuun Li'ia Monorare 9 053 33 948 60 271 41 934 52 286 51 728 33 447 37 335

-Vi'scnJnq:>- IJ^G E'üv.-ick- 215 1 335 2 006 10 819 12 034 14 093 15 901 22 085

Eü .'-J e-a! e Stange" Dritter 120 617 9 67 18 117 29 556 33 086 45 950 56 229

685 2 203 1 636 3 003 6 093 6 276 6 685 8 7QQ

10 959 21 270 29 750 33 511 45 725 51 631 54 790 62 965

D

Tele'on- und os:taxen 10 239 25 920 45 797 43 850 46 229 56 415 57 489 60 663

592 834 1 251 3 148 3 698 3 286 16 482 "2 645

!

S"eoe'-'. J c Aoqaoen 1 773 2 937 16 012 18 996 63 688 55 390 48 522 34 794

Jonge ü.o'ist'eistijnuen 15 847 34 708 70212 84 635 100 287 130 296 144 594 157 106

Doder

3190 Übrige Sachausgaben 7 990 36 029 59 518 84 291 68 871 92 269 80 946 98 027

S " ■.!den./..-oi.:Jn:-.en 1 990 6 024 4 506 6 076 9 075 10 443 8 334 10 809

S'e jeranreon-'.!nd ■■■' aus- - 6 000 18 984 38 000 20 192 35 538 24 762 37 485

aednehe Gueilenateuern

6 000 24 005 36 029 40 216 39 604 46 289 47 849 49 733

32 Rüstungsausgaben 446 297 961 858 1 120 979 1 624 077 1 941 997 2 037 743 2 568 761 2 233 141 2 128 69

3200 Grundstucke und Bauten 71 199 223 858 287 679 357 224 314 747 316 743 324 044 326 641 329 69

.^a-d- jod Liegensona;tserwerb 698 22 322 8 695 28 197 12 355 12 913 8 020 20 099

T,-fea,/e" 56 799 92 816 136812 153 550 176 724 •70 192 1 54 1 58 1 66 96?

13 702 108 720 142 172 175 477 125 668 133 638 161 865 139 573 1 ■

3210 Entwicklung und Versuche 20 698 50 000 54 000 110 000 120 000 125 000 145 000 155 000 155 00

3220 Persönliche Ausrüstung und Er- 122 000 178 000 232 300 316 854 400 350 382 000 386 500 423 500 450 00

neuerungsbedarf

3230 Rustungsmatenal 232 400 510 000 547 000 840 000 1 106 900 1 214 000 1 713217 1 328 000 1 194 00

33 Passivzinsen 271 152 372 849 733 105 1 117 158 1 309 753 1 307 028 1 390 613 1 437 910 1 413 74J

Lautende Verpflichtungen 34 180 35 698 23 721 79 779 25 632 24 344 30 377 35 035

15219 38 275 173214 56 976 136 207 142 040 197 851 163 5^9 V:

M "e ■ ,'-oi angn>o ae Sekojiden 163 ':23 1

66 199 329 063 715 354 796 959 "69 010 773 760 819 668 ~r

^.luclc-rroonniinaen 58 629 132 677 207 108 265 049 350 955 371 634 388 625 419 608

34 Kantonsanteile an Bundes- 170 064 468 478 836 164 1 309 621 1 496 572 1 673 991 1 630 938 1 950 326 1 815 70«

einnahmen

•7; nM;~ B^ndessieuo' 134 686 352 519 606 572 1 025 731 1 323 091 1 449 713 1 426 166 1 674 1 73 1 - '

V^'rernnijugssteue: 44 089 129 329 123 677 145 657 201 664 180 453 252 36'

M'lilarcfnontersatz 774 10 329 15 695 20 641 23 336 22614 24 318 23 792

34 404 61 071 83 550 137 940 _

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 237

Compte • Rechnung Voranschlag - Budget

Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

98 095 142 688 143 193 157 512 156 081 150 855 157 483 152 284 149 162 3145 Entretien du mobilier, des machi-

nes, des véhicules et des instal-

lations

27 430 23 984 26 113 29 145 34 069 34 008 45 968 48 663 45 637 Entretien des installations d'ex-

ploitation

11 298 13021 14 637 16 988 14 661 15 142 12 048 12 861 41 525 Entretien du materiel de corps et

d'instruction

34 000 80 307 75 063 83 000 75 000 67 432 64 291 54 350 25 000 Entretien des véhicules militaires

et des avions

25 000 25 000 27 000 28 000 31 998 34 000 35 000 36 000 37 000 Revision des munitions

367 375 380 380 353 272 177 410 Entretien des pieces de recharge

militaires

126 001 135 135 145 244 174 182 191 185 215516 209 277 223 134 218 225 3150 Loyers, fermages et redevances

d'utilisation

50 805 58 366 70 641 89 168 104 244 121 993 123 643 134 995 135 023 Loyers et fermages d'immeubles

21 181 18 736 20 500 27 185 23 000 22 858 19 963 21 000 19 800 Utilisation des p'aces d arrhes et

de tir

49 738 52 910 48 008 49 704 56 142 65 335 58 379 60 000 57 700 Cantonnemenl

4 277 5 123 6 096 8 126 7 800 5 330 7 292 7 139 5 702 Autres locations et frais d'utili-

sation

76 147 84 374 87 906 99 659 109 512 111 555 100 180 109 537 112 277 3160 Dédommagements

95 468 92 327 86 152 83 634 78 067 74 852 79 953 64 500 65 660 3170 Indemnités versées aux membres du

personnel de l'armée et contibu-

tions à la promotion de la paix

92819 89 901 . 83 551 80 143 75 790 72 703 67 147 57 700 58 210 Solde au personnel de ! a'mee

2 649 2 427 2 601 3 491 2 277 2 149 1 371 1 200 Autres indemnités au personnel

de l'armée

11 171 5 100 6 800 Opérations de maintien de la

paix

264 500 650 Contrôle de l'armement et du dé-

sarmement

564 501 683 374 737 026 864 156 1013 121 1129 547 1161183 1238 591 1 133 410 3180 Honoraires et prestations de ser-

vice

45 543 52 295 56 313 65 474 : 71 251 71 863 80 773 91 145 90 821 Commissions et honoraires

44 548 65 720 59 150 78 602 ! 77 311 79 110 82 742 79 534 84 246 Mandats de recherche et de déve-

loppement

83 875 111 999 136 168 151 695 187 500 206 050 213 003 216 143 205 700 Prestations de services informa-

tiques de tiers

9 470 6 743 13016 13819 20 532 27 898 23019 25 390 30 598 Formation et perfectionnement

82 602 109 209 90 230 95 930 100 159 102 138 104 662 107 227 114 680 Transports

66 951 73 082 74 014 76 348 110 643 106 596 120 075 j 125 824 141 346 Taxes postales et téléphoniques

10 337 10 792 9 662 11 917 45 377 134 702 119185 135 180 93 175 Obtention et gestion de capitaux

37 749 38 975 47 910 61 567 56 857 36 651 40 233 50 255 115 978 impôts et taxes

183 427 214 558 250 564 308 803 343 490 364 540 377 490 407 893 256 867 Autres prestations de service de

tiers

102 247 447 844 128 358 106 659 130 370 : 98 286 101 751 104 102 347 436 3190 Autres dépenses d'équipement

17 936 12 832 23 365 11 397 15 792 9 587 7 071 8 761 8 011 Indemnités pour dommages

39 997 27 499 46 498 29 998 44 000 34 000 43 000 34 000 45 000 mputation d'impôts étrangers per-

çus a la source

44 313 407 513 58 495 65 265 70 578 54 699 51 681 61 341 294 425 Divers

2 292 000 2 389 700 2 792 900 2 780 000 2 697 000 2 292 838 2 436 776 2 615 000 2 390 700 32 Dépenses d'armement

365 000 350 000 375 000 370 000 304 000 291 000 287 000 280 000 270 000 3200 Terrains et constructions

! 3 307 19 000 20 900 6 736 8 980 2 662 10 376 5 500 Acquisition de terrains et de bâ-

timents

221 929 219 000 237 300 209 979 148 126 134 189 112 440 133 000 1 59 000 Ouvrages de génie civil

1 29 764 112 000 116 800 153 285 146 893 154 149 164 184 141 500 111 000 Terrains bâtis

157 000 160 000 165 000 175 000 148 000 120 000 120 000 115 000 117 000 3210 Développement et essais

470 000 479 700 467 400 508 000 495 000 454 838 461 776 430 000 400 000 3220 Equipement personnel et besoin de

renouvellement

I

1 300 000 I 1 400 000 ! 1 785 500 1 727 000 1 750 000 1 427 000 1 568 000 ! 1 790 000 1 603 700 3230 Matériel d'armement

1 381 277 1481880 1 831 945 2 049 516 2 545 880 2 486 421 3 079 444 3 322 752 3 506 630 33 Intérêts passifs

38 570 32 637 32 499 35 635 42 302 42 200 49 800 50 930 63 300 Engagements courants

'38 366 181 700 316 953 347 870 694 245 604 612 680 971 778 600 724 550 Dettes à court terme

T23 668 619813 620 289 710 541 720 575 965 578 1 396 107 1 568 011 1 748 450 Dettes a moyen et long termes

■ISO 674 647 731 862 203 955 469 1 088 758 874 031 952 565 925 211 970 330 Dettes envers des comptes spéciaux

2 268 527 2 089 334 2 442 442 2 494 587 2 928 680 2 590 228 3 071 765 2 915 600 3 253 940 34 Parts des cantons aux recettes

fédérales

-'68 830 1 795 952 2013 127 2 054 805 2 502 508 2 365 198 2 688 258 2 595 000 2 820 000 Impôt federal direct

-•73 954 264 652 402 370 408 168 394 916 190 150 347 959 287 400 402 300 Impôt anticipe

25 743 28 730 26 945 31 614 31 255 34 881 35 547 33 200 31 640 Taxe d'exemption du service mili-

taire

Droits de timbre

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

238 B022

Ausgaben nach Rechnung - Compte

Sachgruppen

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

■

35 Entschädigungen an Gemein- 13 296 25 464 56 191 63 879 109170 142 865 154 692 178 937 80 080

wesen

3522 Kantone 13 296 1 25 464 56 191 63 879 109 170 142 865 154 692 I 178 937 80 080

3523 Gemeinden

36 Beiträge an laufende Aus- 786 478 2 576 435 5 213 029 7 801451 8 862 640 9 516 312 10 284 540 10 565 392) 11197 987

gaben

3611 Private Haushalte 55 177 | 102 812 158 352: 175 140 206 444 187 656 j 195 555 205 019 218 192

3612 Private Institutionen 261 426 534 655 863 115 1 190 241 1 187 783 1 290 049 | 1 378 684 1 425 059 I 1 466 486

3613 Private Sozialversicherungen 67 027 | 343 604 653 218 1 879 961 835 977 836 018 1 864 967 899 949 j 929 932

3621 Bundeseigene Anstalten 63 970 116 816 231 043 , 230 300 227 630 268 465 269 038 272 837 | 275 327

3622 Kantone 49 749 416 736 830 705 1014 547 1 234 329 1 289 731 1 830 333 1 838 839 2 062 575

3623 Gemeinden 44 | 1483 1314J 1040 1 613 2 220 2 036 2 324 742

3631 Bundeseigene Sozialversicherungen 230 317, 839 047 1640 456, 2 474 327 3 184 806 3 589 948 3 721 259 3 835 356 4 068 687

3641 Bundeseigene Unternehmungen 8 957, 14 220 | 424 965 519 089 635 412 675 418 691 104 675 172 586 382

3642 Übrige öffentliche Unternehmungen 25 725 74 170 , 163 939 828 473 762 864 732 768! 606 122 625 252 727 919

3691 Ausland, internationale Organi- 24 087 I 132 892 1 245 922 488 334 585 782 644 039 ! 725 442 785 586 861 745

sationen

I

4 Investitionsausgaben 233 956 1 758 274 2 867 569 2 336 443 2 729 894 2 944137 2 708 801; 2 563 683 2 879 993

40 Investitionsgüter 63 530 251 489 292 404 268 555 313 563 498 753 355 783 377 553 427 490

4000 Grundstücke und Bauten 58 780 223 149 210 677 148 411 177 166 213 694 195 394 200 774 197 175

! Luna- unci Liecjensehattsen-venj 272 29 992 5 332 4 306 24 073 11 060 ! 25 441 22 60,"

i

Hochbauten 56 780 222 877 180 685 143 079 172 861 189 621 184 333 175 333 j 174 5l„'

4010 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 4 750 28 340 81 727 120 144 128 586 142 039 159 769 176 604 1 230 045

Einrichtungen

EDV L."3 B„rCmaU 21 735 33 437 50 999 55 373 65 228 J 86 696 I 104 96"

Anoa-ate und Einrichtungen 18 681 35 897 49 655 48 045 55 308 54 706 ! 56 565 88 35

\.- _.-v''-e i.'-d Fcrsc'it,nq

• c;e Mc ?n Masc^ ne-~ 723 9 659 24 096 37 052 29 541 39 835 33 343

•nrhtunaen

4020 Vorräte 7 811 143 020 620 175 270

42 Darlehen und Beteiligungen 7 727 253191 354 896 101 856 398 640 427 180 408 835 398 853 519 001

4211 Private Haushalte 1 238 855 1 349 1 423 1 348 1 368 1 553 1 411 1 804

4212 Private Institutionen 2 769 120 797 147 589 22 352 29 167 32 017J 62 375 76 127 97 510

4222 Kantone -I 55 091 71 306 17 985 20 575 36 586 i 39 537 45 938 56 005

4231 Bundeseigene Sozialversicherungen

4241 Bundeseigene Unternehmungen 160 000 160 000 195 000 150 000 235 000

4242 Übrige öffentliche Unternehmungen 3 720 2 400 20 913 44 345 46 140 61 170 82 523 78 779

4291 Ausland, internatio- 74 049 134 653 39 184 143 205 151 068 49 201 42 854 49 90?

nale Organisationen

46 Investitionsbeiträge 162 699 1 253 593 2 220 268 1 966 031 2 017 691 2 018 204 1 944 183 1 787 277 1 933 502

4612 Private Institutionen 7 4671 6 690; 12 668 67 825 66 061 33 300 30 587 I 29 000 38 818

4622 Kantone 139 706 1 1217 523 2 086 211 i 1753 735 1 807 262 1 822 232 1763 006! 1633 136 1 759 937

4623 Gemeinden 3 400 I - | 390 2 401 335 482 540 | 675

4641 Bundeseigene Unternehmungen 1 000 ! 325 ! 31 0001 34 430 82 967 | 56 575 26 810 16 548

4642 Übrige öffentliche Unternehmungen 11 126 29 055 90 000 142 070 109 603 79 223 93 475 97 656 I 117 319

4691 Ausland, internationale Organisa-

tionen

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

B022 239

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget Dépenses selon

les groupes par nature

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

82 811 86 421 89 856 120 365 121 586 122 325 95 344 86 405 78 015 35 Dédommagements à des collecti-

vités publiques

82 811 70 242 74 882 101 774 104 104 107 899 80 803 75 395 68 965 3522 Cantons

16 179 14 973 18 591 17 483 14 426 14 542 11010 9 050 3523 Communes

12 210134 13 000 127 14 384 410 16 537 992 17 658 672 18 714 111 19 278 191 20 700 431 22 365 193 36 Contributions à des dépenses cou-

rantes

211 479 202 466 216 690 238 277 248 487 272 018 278 333 312 292 308 222 3611 Personnes physiques

1 543 810 1 626 858 1 783 265 1 864 414 2 057 408 2 053 583 1 921 494 2 001 322 2 060 328 3612 Institutions privées

965 000 984 948 977 787 1 299 993 1 299 994 1 300 000 1 297 475 1 300 000 1 200 000 3613 Assurances sociales privées

302 799 324 253 383 435 444 966 446 473 446 076 401 599 407 185 402 569 3621 Etablissements appartenant à la

Confédération

2 323 905 2 617 853! 2 840 744 3 433 670 3 390 100 4 049 043 4 401 577 4 812 047 6 017 547 3622 Cantons

1117 1280 796: 1176 2 061 ! 3 066 2 154 2 537 2 427 3623 Communes

4 339 320 4 461 270 5 080 522 5 653 888 6 113 406 6 509 847 6 741 086 7 458 774 7 679 940 3631 Assurances sociales de la

Confédération

1182 652 1364 320 1497 905 1741479 1958 296, 2 039 224, 2 127 024 2 285 105 2 168 738 3641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

392 897 414 573 440 329 460 176 496 035 498 118 474 294 477 069 874 762 3642 Autres entreprises publiques

947 155 1002 306 1162 938 1399 954 1646 412 1543 136 1 633 155 1 644 100 1 650 661 3691 Etranger, institutions internatio-

nales

3 735 076 3 209 925 3 500 434 4 383 969 4 165 566 6 622 597 5 480 742 4 788 898 4 511 263 4 Dépenses d'investissement

480 389 501 485 581 856 718 973 809 819 934 399 826 253 847 116 789 699 40 Biens d'investissement

209 118 205 839 243 084 327 969 440 721 572 561 455 758 478 947 465 014 4000 Terrains et constructions

18 350 14 467 29 624 63 442 33 545 165 030 73 986 42 425 38 550 Accj:Sition dp !Prra:PS e; 'ir Pa

time-ts

190 768 191 372 213 460 264 526 357 17b 381 772 436 522 426 464 Terra.PS pa'. s

271 271 262 604 338 772 391 005 369 098 361 838 370 495 368 169 324 685 4010 Mobilier, machines, véhicules,

installations

' 49 877 158 227 195 741 249 540 218 727 206 385 200 188 177 500 1 75 000 !rTor'T]ai:';t:r- e' P.-ipapippje

81 379 63 089 ! 91 954 83 570 76 278 86 355 80 258 74 365 74 393 Appareils el nslaliations desti-

nes a ''e",seigse'rc-p: e; a ,t-i re

c'-e-cne

-0 014 41 289 51 077 57 895 c9 098 90 049 116 304 75 292

chines. veh,paies el ns'a'ia-

33 042 4020 Approvisionnements

1 127 575 450 501 410 024 584 855 533 453 2 566 755 1 510 652 773 302 791 766 42 Prêts et participations

1 225 1 768 2 093 2 042 1 890 1 587 1 321 2 250 2 250 4211 Personnes physiques

106 700 107 051 64 895 88 680 106 673 122 434 92 484 92 891 64 830 4212 Institutions privées

63 739 32 503 37 086 58 890 34 463 51 896 34 928 37 020 37 020 4222 Cantons

- 2 050 000 1 150 000 244 000 360 000 4231 Assurances sociales de

la Confédération

440 000 155 000 157 000 335 000 204 000 165 100 6 200 127 000 86 667 4241 Entreprises appartenant à

la Confédération

31 123 40 158 40 167 49 570 46 129 73 354 89 115 141 218 133 589 4242 Autres entreprises publiques

484 788 114 021 108 784 50 673 140 297 102 384 136 604 128 923 107 410 4291 Etranger, institutions internatio-

nales

2 127112 2 257 939 2 508 553 3 080141 2 822 295 3 121443 3 143 837 3 168 480 2 929 798 46 Contributions à des investisse-

ments

63 132 71593 79 081 130 439 114 761 96 511 116 197 84 950 105 650 4612 Institutions privées

1936 460 1997 520 | 2 248 912 2 711 185 2 449 963 2 704 107 2 790 370 j 2 761 995 2 502 619 4622 Cantons

485 290 ' 141 19 413 29 844 16 341 9 636 34 943 13 635 4623 Communes

8 517, 11 763 11 580 14 304 14 769 21 942 17 085 11500 11 500 4641 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

118517 176 774 168 839 204 799 212 959 282 542 210 548 270 092 286 394 4642 Autres entreprises publiques

5 000 10 000 4691 Etranger, institutions internatio-

nales

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

240 B023

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Ausgaben Montant augmentation annuelle moyenne en % Evolution des dépenses selon

nach Sachgruppen 1996 les groupes par nature

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/96

TOTAL AUSGABEN 44 154 5,3 4,2 9,7 4,5 4,1 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 39 642 5,7 4,6 9,5 4,9 5,4 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 4 967 7,0 2,9 9,6 3,0 0,6 30 Dépenses de personnel

Personalbezüge 4 001 6,5 2,8 7,8 3,9 0,4 Rétribution du personnel

Personalversicherungsbeiträge 575 11,7 2.2 22,8 -5,4 1,1 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Verschiedenes 391 6,4 5,8 7,0 9,6 1,7 Divers

31 Sachausgaben 3 081 6,2 4,3 8,3 2,6 1,6 31 Biens et services

Druckerzeugnisse, Bürobedarf, 116 3,6 4,5 3,0 2,5 -0,4 Imprimés, fournitures de bureau,

Bücher und Zeitschriften livres et revues

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 96 1,9 -0,2 6,4 -6,3 -1,4 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Wasser, Energie, Heizmaterialien 115 6,1 0,5 8.2 4,1 -1,2 Eau, énergie et combustibles (sans

(ohne Treibstoffe) les carburants)

Verbrauchsmaterialien 461 7,8 0,6 3,6 -5,7 -15,3 Fournitures

Unterhalt 415 5,2 7,7 13,9 1,4 -0,5 Entretien

Dienstleistungen und Honorare 1 133 10,6 9,7 13,5 9,4 -8,5 Honoraires et prestations de ser-

vice

Verschiedenes 744 2,0 4,2 5,7 1,9 48,3 Divers

32 Rüstungsausgaben 2 391 6,5 2,3 6,9 -1,5 -8,6 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 3 507 6,5 1,9 9,7 12,8 5,5 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 3 254 7,4 5,0 8,3 4,0 11,6 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 78 15,9 -7,5 10,7 -8,0 -9,7 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 22 365 4,6 6,0 10,2 5,8 8,0 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 4511 2,6 1,4 11,1 2,2 -5,8 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 790 0,9 8,1 13,9 4,2 -6,8 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 465 0,8 2,7 13,6 9,9 -2,9 Terrains et constructions

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 325 4,7 15,7 14,2 -1,5 -11,8 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Vorräte - -24,6 -56,9 - - - Approvisionnements

42 Darlehen und Beteiligungen 792 38,9 6,8 3,0 7,2 2,4 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 2 930 -0,4 -1,1 12,4 0,7 -7,5 46 Contributions à des investisse-

ments

_

in % der Gesamtausgaben

Struktur der Ausgaben en % des dépenses totales Structure des dépenses selon

nach Sachgruppen les groupes par nature

1960 1970 1980 1990 1995 1996

TOTAL AUSGABEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 DEPENSES TOTALES

3 Laufende Ausgaben 91,3 77,9 86,9 88,9 88,7 89,8 3 Dépenses courantes

30 Personalausgaben 14,9 11,9 12,3 12,8 11,6 11,2 30 Dépenses de personnel

Personalbezüge 12,8 10,4 10,5 9,7 9,4 9.1 Rétribution du personnel

Personalversicherungsbeiträge 1,4 1,0 1,1 2,2 1,3 1,3 Cotisations aux caisses de pen-

sions et de prévoyance

Verschiedenes 0,7 0,6 0,7 0,9 0,9 0,9 Divers

31 Sachausgaben 13,7 10,6 7,7 8,0 7,2 7,0 31 Biens et services

Druckerzeugnisse, Bürobedarf, 0,6 0,5 0,4 0,4 0,3 0,3 Imprimés, fournitures de bureau,

Bücher und Zeitschriften livres et revues

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, 0,8 1,6 0,4 0,3 0,2 0,2 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Wasser. Energie. Heizmaterialien 0,3 0,3 0,3 0,2 0,3 0,3 Eau, énergie et combustibles (sans

(ohne Treibstoffe) les carburants)

Verbrauchsmaterialien 5,2 3,4 2,5 2,1 1,3 1,0 Fournitures

Unterhalt 1,9 1,0 0,8 1,1 1,0 0,9 Entretien

Dienstleistungen und Honorare 1,8 1,6 1,4 2,3 2,9 2,6 Honoraires et prestations de ser-

vice

Verschiedenes 3,1 2,3 1,7 1,4 1,2 1,7 Divers

32 Rüstungsausgaben 16,6 12,1 9,1 8,8 6,2 5,4 32 Dépenses d'armement

33 Passivzinsen 10,1 4,7 6,3 5,8 7,8 7,9 33 Intérêts passifs

34 Kantonsanteile an Bundes- 6,3 5,9 7,4 7,7 6,9 7,4 34 Parts des cantons aux recettes

einnahmen fédérales

35 Entschädigungen an Gemein- 0,5 0,3 0,4 0,3 0,2 0,2 35 Dédommagements à des collecti-

wesen vités publiques

36 Beiträge an laufende Aus- 29,2 32,4 43,8 45,5 48,8 50,7 36 Contributions à des dépenses cou-

gaben rantes

4 Investitionsausgaben 8,7 22,1 13,1 11,1 11,3 10,2 4 Dépenses d'investissement

40 Investitionsgüter 2,4 3,2 1,5 1,8 2,0 1,8 40 Biens d'investissement

Grundstücke und Bauten 2,2 2,8 0,8 0,8 1,1 1,1 Terrains et constructions

Mobilien, Maschinen. Fahrzeuge, 0,2 0,4 0,7 1,1 0,9 0,7 Mobilier, machines, véhicules,

Einrichtungen installations

Vorräte Approvisionnements

42 Darlehen und Beteiligungen 0,3 3,2 0,6 1,3 1,8 1,8 42 Prêts et participations

46 Investitionsbeiträge 6,0 15,8 11,0 7,9 7,5 6,6 46 Contributions à des investisse-

ments

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta

tion en nombres ronds

B040 241

Übertragungen nach Aufgabengebieten und Empfängergruppen 1996

Transferts suivant les groupes de tâches et les groupes de bénéficiaires en 1996

Empfängergruppen Privater öffentliche Sozialver- öffentl. Unter- Ausland Total Groupes de bénéficicaires

Sektor Haushalte sicherungen nehmungen Int. Org.

Aufgabengebiete Secteur Collectivités Assurances Entreprises Etranger Total Groupes de tâches

in Tausend Franken privé publiques sociales publiques Inst. int. en milliers de francs

TOTAL 3 741 280 12 307 771 8 039 940 3 561 649 1 768 070 29 418 712 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 4 875 12 445 17 320 10 Administration générale

11 Justiz, Polizei 14 500 177 300 1 373 193 173 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 11 465 7 000 33 034 1 490 503 1 542 003 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 39 273 135 735 175 008 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 575 711 1 103 245 147 173 1 826 130 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit 126 147 17 933 92 700 6 274 243 055 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 24 622 541 941 26 104 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 1 631 821 2 153 402 7 952 000 12 120 11 749 344 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 23 600 2 563 247 3 335 233 79 260 6 001 340 60 Trafic

Strassen 2 538 822 22 000 2 560 822 Routes

Öffentlicher Verkehr 12 000 3 313 233 82 3 325 315 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 102 983 396 808 2 744 11 778 514 313 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 1 109 628 2 313 155 87 940 296 3 511 020 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 81 528 180 585 97 937 5 903 365 955 85 Autres secteurs économiques

90 Finanzen und Steuern 3 253 940 3 253 940 90 Finances et impôts

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

242 B041

Übertragungen nach Aufgabengebieten und Sachgruppen 1996

Transferts suivant les groupes de tâches et les groupes par nature en 1996

Subventionen / Subventions Leistungen Kantons- Entschädi- Darlehen/

^x Sachgruppen Militärver- anteile an gungen an Beteili- Groupes par nature^/

Abgeltungen Finanz- sicherung Einnahmen off. Gemein- gungen

hilfen wesen TOTAL

TOTAL Prestations Parts Dédommage- Prêts et

Aufgabengebiete \. Indemnités Aides Assurance des cantons ments à des participa- ./Groupes de tâches

in Tausend Franken \. financières militaire aux recettes .collect, publ. tions // en milliers de francs

TOTAL 16 539 852 8 505 238 25 045 091 249 900 3 253 940 78 015 791 766 29 418 712 TOTAL

10 Allgemeine Verwaltung 16 595 - 16 595 - _ 725 - 17 320 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 52 873 137 650 190 523 - - 2 650 - 193 173 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 1 421 213 11 130 1 432 343 - - - 109 660 1 542 003 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 39 273 61 735 101 008 - - 74 000 - 175 008 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagen- 1 489 841 336 289 1 826 130 - - - - 1 826 130 20 Formation et recherche

forschung fondamentale

30 Kultur und Freizeit 215 055 28 000 243 055 - - - - 243 055 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 26 104 - 26 104 - - _ - 26 104 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 9 110 575 1 981 869 11 092 444 249 900 - - 407 000 11 749 344 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 1 302 127 4 510 957 5 813 084 - - - 188 256 6 001 340 60 Trafic

Strassen 890 782 1 670 040 2 560 822 - - - - 2 560 822 Routes

Öffentlicher Verkehr 318 232 2 840 827 3 159 059 - - - 166 256 3 325 315 Transports publics

70 Umwelt und Raumordnung 190 209 316 274 506 483 - - - 7 830 514313 70 Protection et aménagement

de l'environnement

80 Landwirtschaft und 2514 172 991 057 3 505 230 - - 640 5 150 3 511 020 80 Agriculture et alimentation

Ernährung

85 Übrige Volkswirtschaft 161 808 130 277 292 085 - - 73 870 365 955 85 Autres secteurs

économiques

90 Finanzen und Steuern 3 253 940 3 253 940 90 Finances et impôts

_

" "

B042

Übertragungen nach Empfängergruppen und Sachgruppen 1996

Transferts suivant les groupes de bénéficiaires et les groupes par nature en 1996

\. laufende Übertragungen Investitions- Darlehen/

\^ Sachgruppen Transferts courants beiträge Beteiligungen Groupes par nature y^

Kantons- Entschädi- Beiträge1 Contributions Prêts et

TOTAL

\-. anteile gungen à des inves- participa- /S

\^ TOTAL tissements tions

Empfängergruppen \. Parts des Dédom- Contribu- ^-"Groupes de bénéficicaires

in Tausend Franken \. cantons magements tions' // en milliers de francs

TOTAL 3 253 940 78 015 22 365193 25 697148 2 929 798 791 766 29 418 712 TOTAL

1 Privater Sektor - - 3 568 551 3 568 551 105 650 67 080 3 741 281 1 Secteur privé

Private Haushalte - - 308 222 308 222 - 2 250 310 472 Personnes physiques

Private Institutionen - - 2 060 328 2 060 328 105 650 64 830 2 230 808 Institutions privées

Private Sozialversicherungen - - 1 200 000 1 200 000 - - 1 200 000 Assurances sociales privées

2 Öffentliche Haushalte 3 253 940 78 015 6 422 543 9 754 498 2 516 254 37 020 12 307 771 2 Collectivités publiques

Bundeseigene Anstalten - - 402 569 402 569 - - 402 569 Etablissements appartenant à la

Confédération

Kantone 3 253 940 68 965 6 017 547 9 340 452 2 502 619 37 020 11 880 091 Cantons

Gemeinden - 9 050 2 427 11 477 13 635 - 25 112 Communes

3 Öffentl. Sozialversicherungen - - 7 679 940 7 679 940 - 360 000 8 039 940 3 Assurances sociales publiques

—

Bundeseigene Sozialversicherungen ~ ~ 7 679 940 7 679 940 360 000 8 039 940 Assurances sociales de

la Confédération

4 Öffentliche Unternehmungen - - 3 043 500 3 043 500 297 894 220 256 3 561 650 4 Entreprises publiques

Bundeseigene Unternehmungen - - 2 168 738 2 168 738 11 500 86 667 2 266 905 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

Übrige öffentliche Unternehmungen - - 874 762 874 762 286 394 133 589 1 294 745 Autres entreprises publiques

9 Ausland, Internationale - - 1 650 661 1 650 661 10 000 107 410 1 768 071 9 Etranger, institutions

Organisationen internationales

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

'einschliesslich Leistungen der Militärversicherung 1

Prestations de l'assurance militaire comprises

B060 243

Bauausgaben Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Dépenses pour les cons-

des Bundes und Compte Compte Budget Budget différence par rapport au tructions de la Confédé-

der Betriebe V/B1995 V/B 1995

ration et des entreprises

in Millionen Franken 1993 1994 1995 1996 in/en % in/en Mio en millions de francs

TOTAL Bauausgaben 7 284,8 7 162,9 7 649,4 7 353,7 -3,9 -295,7 TOTAL des dépenses de

construction

Tiefbau 3 757,4 3 591,3 3 843,2 3 641,4 -5,3 -201,8 Génie civil

Departement (inkl. BRBT+EAV) 2 859,3 2 764,5 2 912,6 2 777,4 -4.6 -135,2 Départements (OFPA et RFA compris)

SB8 428,5 405,5 475,2 502,0 5,6 26,8 CFF

PTT 469,6 421,3 455,4 362,0 -20,5 -93,4 PTT

Hochbau 2 140,8 2 191,8 2 348,1 2 280,8 -2,9 -67,3 Constructions

Departements (inkl. BRBT+EAV) 1 138,0 1 163.2 1 235,8 1 074,2 -13,1 -161,6 ! Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 570,1 541,8 634,5 664,7 4,8 30.2 CFF

PTT 432,7 486,8 477,8 541,9 13,4 64,1 PTT

Baulicher Unterhalt 1386,6 1 379,8 1 458,1 1 431,5 -1,8 -26,6 Entretien des constructions

Departemente (inkl. BRBT+EAV) 947,2 926,5 972,9 934,0 -4,0 -38,9 Départements (OFPA et RFA compris)

SBB 212.7 291,4 225,5 292,2 29,6 66,7 CFF

PTT 226,7 161,9 259,7 205,3 -20,9 -54,4 PTT

Bundeseigene Bauten 3 287,9 3 220,6 3 494,7 3 497,4 0,1 2,7 Constructions de la Confédération

Departemente 959,1 929,4 998,9 961,9 -3,7 -37,0 Départements

Tiefbau 134,2 112,4 133,0 159,0 19,5 26,0 Génie civil

Hochbau 561,7 545,9 601,4 537,5 -10,6 -63,9 Constructions

Baulicher Unterhalt 263,2 271,1 264,5 265,4 0,3 0,9 Entretien des constructions

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 28,3 21,7 26,5 25,2 -4,9 -1,3 Office fédéral de la production

d'armements

Hochbau 17,3 12,1 17,7 15,7 -11,3 -2,0 Constructions

Baulicher Unterhalt 11,0 9,6 8,8 9,5 8,0 0,7 Entretien des constructions

SBB 1 174,4 1 200,0 1 284,8 1 413,4 10,0 128,6 CFF

Tiefbau 426,5 403,1 470,4 497,7 5,8 27.3 Génie civil

Hochbau 536,3 506,8 591,4 625,7 5,8 34,3 Constructions

Baulicher Unterhalt 211,6 290,1 223,0 290,0 30,0 67.0 Entretien des constructions

PTT 1 117,2 1 060,0 1 180,5 1 096,2 -7,1 -84,3 PTT

Tiefbau 469,1 420,8 454,2 361,5 -20,4 -92,7 Génie civil

Hochbau 421,7 477,8 467,8 529,9 13,3 62.1 Constructions

Baulicher Unterhalt 226,4 161,4 258,5 204,8 -20,8 -53,7 Entretien des constructions

Alkoholverwaltung 8,9 9,5 4,0 0,7 -82,5 -3,3 Régie des alcools

Tiefbau 0,6 — Génie civil

Hochbau 7,5 8,3 3,2 -100,0 -3,2 Constructions

Baulicher Unterhalt 1,4 0.6 0.8 0,7 -12,5 -0,1 Entretien des constructions

Beiträge an bauliche Massnahmen 3 726,0 3 650,5 3 810,2 3 520,5 -7,6 -289,7 Subventions pour des travaux de

construction

Departemente 3 719,5 3 642,7 3 794,3 3 507,5 -7,6 286,8 Départements

Tiefbau 2 637,0 2 550,6 2 596.6 2 425,8 -6,6 170.8 Génie civil

Hochbau 410,9 446,9 498,9 423,3 -15,2 -75,6 Constructions

Baulicher Unterhalt 671,6 645,2 698,8 658,4 -5,8 -40,4 Entretien des constructions

SBB 5,7 6,8 13,5 12,0 -11,1 -1,5 CFF

Tiefbau 2,0 2,4 4,8 4,3 -10,4 -0.5 Génie civil

Hochbau 2,6 3,1 6,2 5,5 -11,3 -0,7 Constructions

Baulicher Unterhall 1,1 1,3 2,5 2,2 -12,0 -0,3 Entretien des constructions

PTT 0,8 1,0 2,4 1,0 -58,3 -1,4 PTT

Tiefbau 0,5 0,5 1,2 0,5 -58,3 -0,7 Génie civil

Baulicher Unterhalt 0,3 0,5 1.2 0,5 -58,3 -0,7 Entretien des constructions

Darlehen 270,9 291,8 344,5 335,8 -2,5 -8,7 Prêts

Departemente 228,7 250,9 297,6 290,3 -2,5 -7,3 Départements

Tiefbau 88,1 100,9 183,0 192,6 5,2 9.6 j Génie civil

Hochbau 140,6 150,0 114,6 97,7 -14,7 -16.9 Constructions

SBB 31,2 31,9 36,9 33,5 -9,2 -3,4 CFF

Hochbau 31,2 31,9 36,9 33,5 -9.2 -3,4 Constructions

PTT 11,0 9,0 10,0 12,0 20,0 2,0 ; PTT

Hochbau 11,0 9,0 10,0 12.0 20,0 2,0 Constructions

244 B061

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1994 1995 1996 en milliers de francs

TOTAL 4 823 038 5 090 836 4 759 645 TOTAL

Bundeseigene Bauten 929 424 998 896 961 858 Constructions de la Confédération

Zivile Bauten 537445 625 896 594 358 Constructions civiles

201.4000.001 Umbau Palais Wilson 7 931 16 948 18 000 201.4000.001 Transformation du Palais

Wilson

310.3140.001 Baulicher Unterhalt des 449 455 455 310.3140.001 Entretien des stations hy-

hydrometrischen Stations- drométriques

netzes

314.3140.006 Energietechnische Sanie- 20 282 24 000 - 314.3140.006 Réhabilitations énergé-

rungen bei Bundesbauten tiques de bâtiments de la

Confédération

314.4000.004 Panorama der Schweizer 2 570 910 - 314.4000.004 Panorama de l'histoire

Geschichte suisse

314.4000.006 Kunst am Bau 650 730 - 314.4000.006 Oeuvres d'art intégrés

dans des bâtiments

322.3140.001 Baulicher Unterhalt 60 60 63 322.3140.001 Entretien des construc-

tions

323.3100.001 Sachausgaben Infrastruktur 290 297 213 323.3100.001 Biens et services con-

cernant l'infrastructure

601.3140.001 Bauliche Arbeiten an Miet- 17 632 23 370 23 370 601.3140.001 Travaux de construction

und Pachtobjekten sur des objets loués et

affermés

601.3140.002 Nicht versicherte Schäden 2 565 3 500 2 500 601.3140.002 Dommages non assurés

an Liegenschaften aux immeubles

601.3140.003 Unterhalt der zivilen 113 000 113 000 136 600 601.3140.003 Entretien des construc-

Bauten und Anlagen tions et installations ci-

sowie energietechnische viles, ainsi que réhabili-

Sanierungen tations énergétiques

601.4000.003 Zivile Bauten 366 745 437 934 408 464 601.4000.003 Constructions civiles

606.3100.002 Bauliche Arbeiten in ge- 5 200 4 500 4 500 606.3100,002 Travaux de construction

mieteten Räumen, Bau- dans les locaux loués,

kostenanteile, usw. quotes-parts aux frais de

construction, etc.

808.3140.001 Baulicher Unterhalt 70 193 193 808.3140,001 Entretien des construc-

tions

Militärische Bauten 391 980 373 000 367 500 Constructions militaires

511.3140.001/ Baulicher Unterhalt 113000 95 000 95 000 511.3140.001/ Entretien du bâtiment et

510.3110.002 und Liquidationen 510.3110.002 liquidations

511.3200.009/ Bauten 276 624 274 500 270 000 511.3200.009/ Constructions

510.3200.001 510.3200.001

601.3140.002 Nicht versicherte Schäden 2 355 3 500 2 500 601.3140.002 Dommages non assurés

an Liegenschaften aux immeubles

Beiträge an bauliche 3 642 736 3 794 338 3 507 487 Subventions pour des

Massnahmen travaux de construction

306.3600.251 Denkmalpflege 27 889 28 989 26 800 306.3600.251 Conservation des monuments

historiques

310.4600.001 Abwasser- und Abfallan- 184 999 178 500 178 500 310.4600.001 Installations pour les

lagen eaux usées et pour les

déchets

310.4600.101 Schutz vor Natur- 57 500 55 000 55 000 310.4600.101 Protection contre des phé-

ereignissen nomènes naturels

310.4600.102 Strukturverbesserungen und 28 570 16 445 22 000 310.4600.102 Améliorations des struc-

Erschliessungsanlagen tures et installations

d'équipement

327.4600.001 Hochschulförderung, 106 250 84 000 85 000 327.4600.001 Aide aux universités, sub-

Sachinvestitionsbeiträge ventions pour les inves-

tissements

337.4600.001 Zentrales Zwischenlager - - 30 000 337.4600.001 Dépôt central intermé-

für radioaktive Abfälle diaire pour déchets radio-

actifs

402.4600.001 Baubeiträge an Straf- 27 000 27 000 26 500 402.4600.001 Subventions de construc-

vollzugs- und Erziehungs- tion aux établissements

anstalten servant à l'exécution des

peines et mesures et aux

maisons d'éducation

402.4600.002 Baubeiträge für die - 20 000 13000 402.4600.002 Subventions de construc-

Zwangsmassnahmen tion dans le cadre des me-

sures de contrainte

408.4600.001 Schutzbauten 80 000 62 000 47 000 408.4600.001 Abris

415.4600.001 Finanzierung von Unter- 9 506 34 863 13 500 415.4600.001 Financement de centres

künften für Asylbewerber d'hébergement pour

requérants d'asile

705.4600.001 Neu- und Erweiterungsbau- 46 800 48 900 53 955 705.4600.001 Construction et agrandis-

ten für die berufliche sement de locaux destinés

Ausbildung à l'enseignement profes-

sionnel

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

lion en nombres ronds

B061 245

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

in Tausend Franken 1994 1995 1996 en milliers de francs

707.4600.001 Bodenverbesserungen und 91 100 84 650 84 650 707.4600.001 Améliorations foncières et

landwirtschaftliche Hoch- constructions rurales

bauten

707.4600.002 Strukturverbesserungen in 8 336 3 200 707.4600.002 Améliorations des structu-

der gewerblichen Käserei- res des fromageries arti-

wirtschaft sanales

707.4600.003 Neu- und Erweiterungs- 6 250 6 300 5 900 707.4600.003 Constructions nouvelles et

bauten für die landwirt- complémentaires destinées

schaftliche Ausbildung à l'enseignement agricole

707.4600.900 Landwirtschaftliche Hoch- 14 999 707.4600.900 Constructions rurales,

bauten, Förderung der promotion de l'emploi

Beschäftigung

723.4600.900 Förderung der öffentlichen 8 892 80 000 18 046 723.4600.900 Encouragement des inves-

Investitionstätigkeit tissements publics (bonus

(Investitionsbonus) d'investissement)

725.4600.001 Verbesserung der Wohnver- 20 000 19 000 19000 725.4600.001 Amélioration du logement

hältnisse in Berggebieten dans les régions de mon-

tagne

802.4600.101 Technische Verbesserungen 93 275 124 000 14 000 802.4600.101 Améliorations techniques

und Umstellung des et adoption d'un autre

Betriebes mode de transport

802.4600.102 Hilfe bei Naturschäden 5 330 - 802.4600.102 Aide pour réparer les dom-

mages causés par les for-

ces naturelles

802.4600.103 RhB, Vereina 54 400 70 900 86 500 802.4600.103 Chemin de fer rhétique,

Vereina

802.4600.104 BLS, Übergangslösung 26 200 26 000 50 000 802.4600.104 BLS, ferroutage, solution

Huckepack transitoire

802.4600.105 Verkehrstrennung 8 599 22 000 22 000 802.4600 105 Séparation des courants de

trafic

802.4600.401 Anschlussgeleise 18 700 15 400 15 400 802.4600.401 Voies de raccordement

802.4600.402 Kombinierter Verkehr 2 358 2 000 2000 802.4600.402 Trafic combiné

802.4600.601 Integration Ostschweiz 294 4 000 7 250 802.4600.601 Intégration de la Suisse

SOB/BT orientale SOB/BT

803.4600.001 Ausbau der Flugplätze 2410 2 020 2 425 803.4600.001 Agrandissement des aéro-

dromes

804.4600.001 Hochwasserschutz 94 000 74 000 77 950 804.4600.001 Protection contre les

inondations

804.4600.002 Korrektion der Langeten 872 900 _ 804.4600.002 Correction de la Langeten

804.4600.003 Internationale Rhein- 1 340 2 792 2 744 804.4600.003 Régularisation internatio-

regulierung (lllmündung/ nale du Rhin (de l'embou-

Bodensee) chure de III au lac de

Constance)

804.4600.007 Genferseeregulierung 3 600 3 600 3 600 804.4600.007 Régularisation du lac Lé-

man

804.4600.008 Langenseeregulierung 27 20 20 804.4600.008 Régularisation du lac Ma-

jeur

804.4600.011 Schleusenausbau Kembs 5 000 - 804.4600.011 Aménagement de l'écluse de

Kembs

804.4600.013 Sonderhilfe Unwetter- 14911 - 804.4600.013 Aide spéciale, dommages

schäden VS/TI 1993 dus aux intempéries VS/TI

1993

806.3600.001 Nationalstrassen, 212 791 206 220 161 400 806.3600.001 Routes nationales, gros

baulicher Unterhalt entretien

806.3600.003 Allg. Strassenbeiträge und 319 229 399 565 413 953 806.3600.003 Subventions routières gé-

Finanzausgleich nérales et péréquation fi-

nancière

806.3600.004 Allg. Strassenbeiträge und 90 000 90 000 81 000 806.3600.004 Subventions routières gé-

Finanzausgleich (ausser- nérales et péréquation fi-

ordentlicher Anteil) nancière (part extraordi-

naire)

806.3600.005 Internationale Alpen- 24 028 30 075 30 781 806.3600.005 Routes alpestres servant

strassen und Kantone ohne au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de rou-

tes nationales

806.4600.001 Nationalstrassen, Bau 526 711 1 517 500 1 354 000 806.4600.001 Routes nationales, cons-

truction

806.4600.002 Nationalstrassen, 44 079 53 900 38 200 806.4600.002 Routes nationales, renou-

Erneuerung vellement

806.4600.003 Hauptstrassen 294 000 300 000 274 400 806.4600.003 Routes principales

806.4600.004 Übrige Strassen, Un- 8 336 3 000 2 000 806.4600.004 Autres routes, dégâts dus

wetterschäden 1987 aux intempéries de 1987

806.4600.005 Niveauübergänge 38 590 42 400 60 400 806.4600.005 Passages à niveau

806.4600.006 Bahnhofparkanlagen 19 495 16 500 8064600.006 Places de parc près des

gares

806.4600.007 Lärmschutz 7 053 14 000 8 988 806.4600.007 Protection contre le bruit

806.4600.008 Ortsbilderschutz (Umfah- 3 960 4 925 4 850 806.4600.008 Protection des sites cons-

rungsstrassen) truits (routes d'évite-

ment)

806.4600.009 Lawinengalerien und 10 058 14 775 14 775 806.4600.009 Galeries et tunnels para-

-tunnels valanches

Ailfallige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

246 B061

Ausgaben des Bundes Rechnung Voranschlag Voranschlag Dépenses de la Confédération

für bauliche Massnahmen Compte Budget Budget relatives à la construction

n Tausend Franken 1994 1995 1996 en milliers de francs

Darlehen 250 878 297 602 290 300 Prêts

201.4200 002 Immobilienstiftung für 48 683 39 523 45 824 201.4200.002 Fondation des immeubles

internationale Organisa- pour les organisations

tionen, Genf internationales. Genève

310.4200 101 Investitionskredite an die 8 540 9 870 9 870 310.4200.101 Crédits d'investissement

Forstwirtschaft pour la sylviculture

601 4200 001 Darlehen an Wohnbau- 29 403 30 141 12 000 601.4200.001 Prêts aux coopératives im-

genossenschaften des mobilières du personnel

Bundespersonals fédéral

707 4200.002 Investitionskredite an die 16 900 5 000 4 950 707.4200.002 Crédits d'investissement à

Landwirtschaft l'agriculture

725.4200 002 Förderung von gemein- 40 000 40 000 35 000 725.4200.002 Mesures d'encouragement

nutzigen Bauträgern en faveur des maîtres

d'ouvrage s'occupant de la

construction de logements

d'utilité publique

725 4200 900 Förderung der Beschäfti- 15 000 725.4200.900 Promotion de l'emploi par

gung im Wohnungsbau la construction de loge-

ments

802.4200.611 AlpTransit Gotthard. 6 200 3 000 26 667 802.4200.611 Transit alpin,

Finanzierung mit Treib- Gothard. finance-

stoffgeldern ment par le produit des

droits d'entrée sur les

carburants

802.4200 101 BLS. Doppelspur, Baukredit 33 000 47 100 36 400 802.4200.101 BLS. doublement de la

voie, credit à la cons-

truction

802 4200.621 AlpTransit Lötschberg, 47 303 84 000 83 163 802.4200.621 Transit alpin.

Finanzierung mit Treib- Loetschberg, financement

stoffgeldern ■' allg par le produit des droits

Bundesmittel d entrée sur les

carburants / ressources

générales de la Confédération

802.4200.202 Investitionen Kombinierter 15 000 10 000 802.4200.202 Investissements en faveur

Verkehr du trafic combiné

802.4200.601 Projektaufsicht 1 697 1 763 4 426 802.4200.601 Surveillance des projets

803.4200.001 Darlehen für Flugplätze 4 152 21 750 22 000 803.4200.001 Prêts à des aérodromes

806.4200.001 Bahnhofparkanlagen 455 806.4200.001 Places de parc près des

gares

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

B062 247

Übersicht Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Table;au des dépenses

über die zweckfinanzierten Compte Compte Budget Budget différence par rapport à affecté es à la circulation

Strasserîverkehrsausgaben 1995/96

routière

ir Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en 1000 in/en % en milliers de francs

AUSGABEN 3 300 300 3 221 327 3 233 531 3 033 436 - 200 095 -6,2 DEPENSES

Nationalstrassen 2 111 169 1 994 821 1 893 620 1 670 040 - 223 580 -11,8 Routes nationales

806.3600.001 Nationalstrassen, 213 039 212 791 206 220 161 400 -44 820 -21,7 806.3600.001 Routes nationales, gros

baulicher Unterhalt entretien

806.3600.002 Nationalstrassen, 263 000 211 240 116 000 116 440 440 0,4 806.3600.002 Routes nationales, exploi-

Betrieb und Polizei tation et police

806.4600.001 Nationalstrassen, Bau 1 581 400 1 526 711 1 517 500 1 354 000 - 163 500 -10,8 806.4600.001 Routes nationales, cons-

truction

806.4600.002 Nationalstrassen, 53 730 44 079 53 900 38 200 -15 700 -29,1 806.4600.002 Routes nationales, renou-

Erneuerung vellement

Hauptstrassen 268 000 294 000 300 000 274 400 -25 600 -8,5 Routes principales

806.4600.003 Hauptstrassen 268 000 294 000 300 000 274 400 -25 600 -8,5 806.4600.003 Routes principales

Übrige werkgebundene 427 016 476152 497 376 538 967 41 591 8,4 Autres contributions au

Beiträge financement des mesures

techniques

802.3600.002 Abgeltung Huckepackver- 99 000 105 000 110 000 110 000 - - 802.3600.002 Ferroutage, indemnisation

kehr

802.3600.202 Autoverlad 20 786 25 218 15 133 18 397 3 264 21,6 802.3600.202 Chargement d'automobiles

802.4200.001/ AlpTransit Gotthard, 5100 6 200 3 000 26 667 23 667 788,9 802.4200.001/ Transit alpin, Gothard,

802.4206.611 Finanzierung mit Treib- 802.4206.611 financement par le

stoffgeldern produit des droits d'entrée

sur les carburants

carburants

802.4200.202 Investitionen Kombinierter 7 636 - 15 000 10 000 -5 000 -33,3 802.4200.202 Investissements en faveur

Verkehr du trafic combiné

802.4202.103/ AlpTransit Lötschberg, 12 700 26 000 44 520 44 076 -444 -1,0 802.4202.103/ Transit alpin, Loetsch-

802.4200.621 Finanzierung mit Treib- 802.4200.621 berg, financement par le

stoffgeldern produit des droits d'entrée

sur les carburants

802.4600.104 BLS, Übergangslösung 13 500 26 200 26 000 50 000 24 000 92,3 802.4600.104 BLS, ferroutage, solution

Huckepack transitoire

802.4600.105 Verkehrstrennung 8 432 8 599 22 000 22 000 - - 802.4600.105 Séparation des courants de

trafic

802.4600.401 Anschlussgeleise 24 100 18 700 15 400 15 400 - - 802.4600.401 Voies de raccordement

802.4600.402 Kombinierter Verkehr 3 191 2 358 2 000 2 000 - - 802.4600.402 Trafic combiné

806.4200.001 Bahnhofparkanlagen - - 455 - -455 - 100,0 806.4200.001 Places de parc près des

gares

806.4600.004 Übrige Strassen, Un- 13 450 8 336 3 000 2 000 -1 000 -33,3 806.4600.004 Autres routes, dégâts dus

wetterschäden 1987 aux intempéries de 1987

806.4600.005 Niveauübergänge 36 250 38 590 42 400 60 400 18 000 42,5 806.4600.005 Passages à niveau

806.4600.006 Bahnhofparkanlagen 8 926 19 495 16 500 - -16 500 - 100,0 806.4600.006 Places de parc près des

gares

806.4600.011 Übrige Strassen, Unwetter- 15 500 3 000 3 000 806.4600.011 Autres routes, dommages

schäden VS/TI 1993 dus aux intempéries, VS/TI

1993

Diverse Umwelt-/Landschaftsschutz 136 266 134 878 142 773 134 528 -8 245 -5,8 Divers Protection de l'environne-

(Strassenverkehr) ment/du paysage

(siehe Tabelle B063) (Circulation routière)

(voir tableau B063)

Diverse Schutz übriger Strassen 37 679 41 078 39 195 40 499 1 304 3,3 Divers Protection des autres

vor Naturgewalten routes contre les éléments

(siehe Tabelle B063) naturels

(voir tableau B063)

Nicht werkgebundene 471 441 433 257 519 640 525 734 6 094 1,2 Contributions au finance-

Beiträge ment des mesures autres

que techniques

806.3600.003 Allg. Strassenbeiträge und 350 090 319 229 399 565 413 953 14 388 3,6 806.3600.003 Subventions routières gé-

Finanzausgleich nérales et péréquation fi-

nancière

806.3600.004 Allg. Strassenbeiträge und 95 000 90 000 90 000 81 000 -9 000 -10,0 806.3600.004 Subventions routières gé-

Finanzausgleich (ausser- nérales et péréquation fi-

ordentlicher Anteil) nancière (part extraordi-

naire)

806.3600.005 Internationale Alpen- 26 351 24 028 30 075 30 781 707 2,3 806.3600.005 Routes alpestres servant

strassen und Kantone ohne au trafic international et

Nationalstrassen cantons dépourvus de rou-

tes nationales

Forschung und Verwaltung 22 675 23 098 22 896 24 296 1 400 6,1 Recherche et administration

Diverse 22 675 23 098 22 896 24 296 1 400 6,1 Divers

248 B062

Übersicht Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Tableau des dépenses

über die zweckfinanzierten Compte Compte Budget Budget différence par rapport à affectées à la circulation

Strassenverkehrsausgaben 1995/96

routière

in Tausend Franken 1993 1994 1995 1996 in/en 1000 in/en % en milliers de francs

EINNAHMEN 2 847 713 3 018 274 3 584 601 3 675 269 90 668 2,5 RECETTES

601.5200.008 AlpTransit Lötschberg; 194 1 152 3 333 8 586 5 253 157,6 601.5200.008 Transit alpin, Loetschberg;

(Teil) Verzinsung der TZ- (quote-part) intérêts sur les crédits

finanzierten Baukredite de construction financés

par les droits d'entrée

sur les carburants

601.5200.008 AlpTransit Gotthard; 37 406 938 1 913 975 103,9 601.5200.008 Transit alpin, Gothard;

(Teil) Verzinsung der TZ- (quote-part) intérêts sur les crédits

finanzierten Baukredite de construction financés

par les droits d'entrée

sur les carburants

606.5060.001 Schwerverkehrsabgabe 175 000 175 000 606.5060.001 Redevance sur le trafic

des poids lourds

606.3100.042 Aufwandentschädigung für -5 900 -6 000 -100 -1,7 606.3100.042 Indemnités pour l'encais-

den Bezug der Schwerver- sement de la redevance sur

kehrsabgabe de trafic des poids lourds

606.5060.002 Nationalstrassenabgabe 275 000 275 000 606.5060.002 Redevance pour l'utilisa-

tion des routes nationales

606.3100.041 Aufwandentschädigung für -18 770 -19 550 -780 -4,2 606.3100.041 Indemnités pour l'encais-

den Bezug der National- sement de la redevance

strassenabgabe pour l'utilisation des

routes nationales

606.5070.003 Treibstoffzölle ! 1115 775 1 258 892 1 315 000 1 350 000 35 000 2,7 606.5070.003 Droits sur les carburants

606.5070.004 Zollzuschlag auf Treib- j 1731708 1 756 469 1 840 000 1 890 000 50 000 2,7 606.5070.004 Droits supplémentaires sur

Stoffen les carburants

806.5340.001 Lizenzen . 320 320 806.5340.001 Licences

806.6200.001 Rückzahlung von Darlehen : 1 354 806.6200.001 Places de parc près des

Bahnhofparkanlagen gares, remboursements de

prêts

EINNAHMEN- (+) BZW. - 452 587 ■ 203 053 351 070 641 833 290 763 82,8 EXCEDENT DE RECETTES (+) /

AUSGABENÜBERSCHUSS (-) EXCEDENT DE DEPENSES (-)

Veränderung Spezial- - 452 587 - 203 053 351 070 641833 290 763 82,2 Variation du financement

finanzierung spécial

STAND SPEZIALFINANZIERUNG 1 020 989 817 936 1 169 006 1 810 839 641 833 54,9 ETAT DU FINANCEMENT SPECIAL

ENDE JAHR EN FIN D'EXERCICE

B063 249

Umwelt- und Landschaftsschutz Rechnung Voranschlag Differenz zu Protection de l'environnement et

(Strassenverkehr)/Schutz übriger Compte Budget différence par rapport à du paysage (circulation routière)/

Strassen vor Naturgewalten Protection des autres routes

contre les éléments naturels

Details zu Tabelle B 062 1995/96 Détails, tableau B 062

1993 1996 in/en 1000 in/en %

AUSGABEN 173 945 175 956 181968 175 027 -6 941 -3,8 DEPENSES

Umweltschutz 111766 109418 117328 114 038 -3 290 -2,8 Protection de l'environne-

ment

310.3600.101 Waldpflege und Bewirt- 65 400 52 188 59 250 58 750 ■500 -0,8 310.3600.101 Soins aux forêts et mesu-

schaftungsmassnahmen res de gestion (matériel

(inkl. Forstliches Ver- forestier de reproduction

mehrungsgut) y compris)

310.4600.101 Schutz vor Natur- ! 26 000 28 750 27 500 27 500 310.4600.101 Protection contre des phé-

ereignissen nomènes naturels

310.4600.102 Strukturverbesserungen und 12 400 11428 6 578 8 800 2 222! 33,8 310.4600.102 Améliorations des struc-

Erschliessungsanlagen tures et installations

d'équipement

806.4600.007 Lärmschutz 3 466 7 053 14 000 8 988 -5 012 -35,8 806.4600.007 Protection contre le bruit

806.4600.010 Luftreinhaltemassnahmen 4 500 10 000 10 000 10 000 806.4600.010 Mesures de protection de

l'air

Landschaftschutz 24 500 25 460 25 445 20 490 -4 955 -19,5 Protection du paysage

306.3600.251 Denkmalpflege 17 000 17 000 16 020 9 165 -6 855 -42,8 306.3600.251 Conservation des monuments

historiques

306.3600.252 Heimatschutz 2 500 2 500 2 500 2 475 -25 -1,0 306.3600.252 Protection du patrimoine

culturel

310.4600.201 Natur-und Landschafts- 2 000 2 000 2 000 4 000 2 000 100,0 310.4600.201 Protection de la nature et

schütz du paysage

806.4600.008 Ortsbilderschutz (Umfah- 3 000 3 960 4 925 4 850 -75 -1,5 806.4600.008 Protection des sites cons-

rungsstrassen) truits (routes d'évite-

ment)

Schutz übriger Strassen 37 679 : 41078 39 195 40 499 1 304 3,3 Protection des autres

vor Naturgewalten routes contre les élé-

ments naturels

804.4600.001 Hochwasserschutz 23 529 31 020 24 420 25 724 1 304 5,3 i 804.4600.001 Protection contre les

i inondations

[

806.4600.009 Lawinengalerien und 14 150 10 058 14 775 14 775 806.4600.009 Galeries et tunnels para-

-tunnels valanches

250 B064

Ausgaben für Intramuros Aufträge Dépenses pour la

Dépenses internes Mandats

Forschung und Entwicklung recherche et le développement

R/C 94 V/B 95 V/B96 R/C 94 V/B 95 V/B 96

■ n Tausend Franken en milliers de francs

TOTAL 389 411 381 446 385 449 83 527 80 492 84 086 TOTAL

Angewandte Forschung 300 022 297 986 296 887 82 869 79 827 83 432 Recherche appliquée

Grundlagenforschung 89 389 83 460 88 562 658 665 654 Recherche fondamentale

10 Allgemeine Verwaltung 14 069 14 448 14 925 9159 9 996 11 639 10 Administration générale

11 Justiz. Polizei 8 373 8 307 8 392 1 255 1 934 2 003 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland - - 698 750 750 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung 1 183 2319 3 782 2 954 2 894 2 350 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 92 075 86 287 91 665 1 229 1 333 1 285 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit 1 986 2 483 2 826 792 688 708 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 22 792 19 234 25 106 3 600 3 425 4 748 ■ 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 408 423 437 770 845 847 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 2 280 2 943 4 823 12 677 11 333 13 331 60 Trafic

70 Umweit und Raumordnung 23 769 24 137 27 495 10 602 10312 10 235 70 Protection et aménagement

l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 87 370 86 314 61 839 4 104 3 866 3 242 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 135 106 134 551 144 159 35 687 33 116 32 948 85 Autres secteurs d'économie

publique

davon dont

Energie 74 163 65 580 68 530 33 887 31 340 31 258 énergie

Beiträge Total

Subventions

R/C 94 V/B 95 V/B 96 R/C 94 V/B 95 V/B 96

TOTAL 687 638 735 373 758 690 1 160 576 1 197 311 1 228 225 TOTAL

Angewandte Forschung 166 106 155 586 157 169 548 997 533 399 537 489 Recherche appliquée

Grundlagenforschung 521 532 579 787 601 521 611 579 663 912 690 736 Recherche fondamentale

10 Allgemeine Verwaltung - 23 228 24 444 26 564 10 Administration générale

11 Justiz Polizei 30 28 27 9 658 10 269 10 422 11 Justice, police

12 Beziehungen zum Ausland 9 279 8 368 7 060 9 977 9 118 7810 12 Relations avec l'étranger

15 Landesverteidigung - 4 137 5213 6 132 15 Défense nationale

20 Bildung und Grundlagenforschung 521 957 580 221 601 976 615 261 667 841 694 926 20 Formation et recherche

fondamentale

30 Kultur und Freizeit 2 778 3 171 3 534 30 Culture et loisirs

40 Gesundheit 15 150 18 668 16 949 41 542 41 327 46 803 40 Santé

50 Soziale Wohlfahrt 1 178 1 268 1 284 50 Prévoyance sociale

60 Verkehr 79 114 65 710 68 230 94 071 79 986 86 384 60 Trafic

70 Umwell und Raumordnung 4 883 6 633 1 625 39 254 41 082 39 355 70 Protection et aménagement

l'environnement

80 Landwirtschaft und Ernährung 4 322 4 788 3 802 95 796 94 968 68 883 80 Agriculture et alimentation

85 Übrige Volkswirtschaft 52 903 50 957 59 021 223 696 218 624 236 128 85 Autres secteurs d'économie

publique

davon dont

Energie 14 997 11 000 9 500 123 047 107 920 109 288 énergie

Nicht vergleichbar mi! den von-- Bundesamt Ne peuvent être comparées avec les chiffres

fur Statistik veröffentlichten Zahlen publiés par l'Office fédéral de la statistique

B065 251

Voranschlag

Gesperrte Kredite Budget Crédits bloqués

1996

TOTAL 17 368 000 TOTAL

Departement für auswärtige Angelegenheiten 10 558 000 Département des affaires étrangères

201.3600.007 Pauschalzulage an Schweizer des Belgisch Kongo 1300 000 201.3600.007 Allocation forfaitaire aux Suisses

du Congo belge

201.3600.174 Beteiligung der Schweiz an der frankophonen 4 038 000 201.3600.174 Participation de la Suisse a la

Zusammenarbeit cooperation francophone

Unterrubrik 3691.001 sousrubnque 3691.001

201.4200.002 Immobilienstiftung für internationale Organisationen, 5 220 000 201.4200.002 Fondation des immeubles pour les organisations

Genf nternationales Genève

Departement des Innern 5 810 000 Département de l'intérieur

306 3600.052 Förderung von Kultur und Sprache in Graubünden 1 000 000 306.3600.052 Sauvegarde de la culture et de la langue

du canton des Grisons

306 3600.352 Jubiläum 1998 4 810 000 306.3600.352 Commemorations en 1998

Volkswirtschaftsdepartement 800 000 Département de l'économie publique

703 3600.005 EPCOT-Center. Orlando (USA) 600 000 703 3600 005 EPCOT-Center. Orlando (USAI

703 3600.106 Europäische Energiecharta 200 000 703 3600.106 Charte européenne de l'énergie

Verkehrs- und Energiewirtschaftsdepartement 200 000 Département des transports, des communications et

de l'énergie

808 3600.005 Beiträge an Internationale Organisationen 200 000 808 3600.005 Contributions a des organisations internationale

252 C001

Einnahmen Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Recettes selon les

nach Sachgruppen Compte Compte j Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1996 V/B1995 V/B1995

1996

1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000

TOTAL EINNAHMEN 32 781 711 36 238 841 36 318 898 39 863 797 9,8 3 544 899 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 32 670 719 36 137 949 36 172 730 38 757 473 7,1 2 584 743 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 28 589 188 31 427 652 32 052 576 34 987 176 9,2 2 934 600 50 Recettes fiscales

5000 Direkte Bundessteuer 7 883 994 8 960 862 8 650 000 9 400 000 8.7 750 000 j 5000 Impôt fédéral direct

5010 Verrechnungssteuer 1 927 553 3 507 640 2 900 000 4 050 000 39.7 1150 000 5010 Impôt anticipé

5020 Stempelabgaben 2 181 222 2 023 619 1 850 000 1 800 000 -2.7 -50 000 5020 Droits de timbre

5050 Verbrauchssteuern 10 642 676 10 665 848 12 152 000 13 205 000 8.7 1 053 000 5050 Impôts de consommation

Warenumsatzsteuer 9 380 978 9 378 175 3 000 000 125 000 -95,8 -2 875 000 Impôt sur le chiffre d'affaires

Mehrwertsteuer 7 700 000 11 600 000 50,6 3 900 000 \ Taxe sur la valeur ajoutée

Tabaksteuer 1 167 189 1 193 270 1 360 000 1 380 000 1.5 20 000 Impôt sur le tabac

Biersteuer 94 509 94 403 92 000 100 000 8.7 8 000 Impôt sur la bière

5060 Verkehrsabgaben 334 858 346 856 450 000 450 000 - 5060 Taxes routières

Schwerverkehrsabgabe 133 624 137 344 175 000 175 000 Redevance sur le trafic des poids

lourds

Nationalstrassenabgabe 201 234 209 512 275 000 275 000 Redevance pour l'utilisation des

routes nationales

5070 Zolle 5 137 220 5 497 568 5 673 200 5 944 675 4,8 271 475 5070 Droits de douane

Einfuhrzolle 1 165 952 1 215 645 1 196 000 1 347 475 12,7 151475 Droits d'entrée

Treibstoffzölle 2 231 549 2 517 785 2 630 000 2 700 000 2.7 70 000 Droits sur les carburants

Zollzuschlag auf Treibstoffen 1 731 708 1 756 469 1 840 000 1 890 000 2,7 50 000 Droits supplémentaires sur les

carburants

Tabakzolle 8 011 7 668 7 200 7 200 Droits sur le tabac

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 481 666 425 259 377 376 137 501 -63,6 - 239 875 i 5080 Taxes d'orientation agricoles

an der Grenze 325 940 278 922 227 625 100,0 - 227 625 j à la frontière

von den Produzenten 72 746 72 362 74 851 71 801 -4,1 -3 050 de la part des producteurs

Übrige 82 980 73 975 74 900 65 700 -12.3 -9 200 diverses

51 Regalien und Konzessionen 443 672 592 518 716 389 658 858 -8,0 -57 531 51 Patentes et concessions

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 172 586 169 481 146 160 165 780 13.4 19 620 5100 Part au bénéfice net de la Régie

verwaltung des alcools

5110 Gewinnablieferung der - 150 000 270 000 205 000 -24,1 -65 000 ! 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

PTT-Betnebe desPTT

5120 Erlös aus Münzprägungen 69 272 71 538 98 429 86 578 -12,0 -11851 5120 Produit de la frappe de monnaies

5130 Gewinnablieferung SNB 200 000 200 000 200 000 200 000 - 5130 Remise du bénéfice de la BNS

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 814 1 500 1 800 1 500 -16.7 - 300 i 5150 Jeux dans les kursaals

52 Vermögenserträge 1 119 491 1 330 986 1 347 320 1 367 792 1,5 20 472 52 Revenus des biens

5200 Kapitalertrag 1 076 467 1 283 579 1 304 194 1 323 982 1,5 19 788 5200 Produit des capitaux

Banken 9 756 8 930 8 500 7 000 -17.6 -1 500 Banques

Guthaben 27 559 32 123 21 000 41 500 97,6 20 500 Créances

Anlagen des Finanzvermögens 430 684 568 038 438 750 499 825 13,9 61 075 Capitaux du patrimoine financier

Tresorenevorschusse an Bundesbe- 446 923 - - Avances de trésorerie aux entre-

triebe und Anstalten prises et établissements de la

Confédération

Darlehen 160 091 673 708 834 784 773 701 -7,3 61 083 Prêts

Beteiligungen 1 455 781 1 160 1 450 25,0 290 Participations

Übriger Kapitalertrag - - 506 506 Autres revenus des capitaux

5210 Liegenschaftsertrag 42 855 43 782 43 126 43 811 1,6 685 5210 Produit des immeubles

5220 Betriebsuberschüsse 169 3 624 - ! 5220 Bénéfices d'exploitation

53 Entgelte 1 137 402 1 182 969 1 085 445 810 646 -25,3 • 274 799 53 Taxes

5300 Mililärpflichtersatz 1 74 404 177 737 166 000 158 200 -4,7 -7 800 5300 Taxe d'exemption du service mili-

taire

5310 Gebühren für Amtshandlungen 236 728 256 251 223 603 159 991 -28,4 -63 612 5310 Emoluments pour actes

administratifs

5320 Pflegetaxen 2 385 2 766 2 500 5 000 100.0 2 500 5320 Taxes de logement et de nourriture

5330 Schulgelder 8 043 8 146 9 683 9 683 - 5330 Taxes de cours

5340 Andere Benützungsgebühren. 254 615 277 898 285 117 56 501 -80.2 -228 616 5340 Autres redevances d'utilisation et

Dienstleistungen prestations de service

5350 Verkäufe 114 674 109 776 79 506 78 886 -0,8 -620 5350 Ventes

5360 Ruckerstattungen 328 726 330 210 299 032 323 764 8.3 24 732 : 5360 Remboursements

5370 Bussen 7 271 8 461 6 933 7213 4,0 280 5370 Amendes

5390 Übrige Entgelte 10 555 11 723 13 071 11 408 -12,7 -1 663 | 5390 Autres taxes

54 Einnahmenüberschuss EVK 380 966 1 603 823 971 000 933 000 -3,9 -38 000 54 Excédent de recettes de la CFA

Anfällige Abweichungen sind durch Rundunger bedingt Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

C001 253

Einnahmen Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Recettes selon les

nach Sachgruppen Compte ! Compte Budget Budget différence par rapport au groupes par nature

1996 V/B1995 V/B1995 1996

1993 1994 1995 1996 in/en % in/en 1000

6 Investitionseinnahmen 110 992 100 892 146 167 1 106 325 656,9 960 158 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 10 217 25 782 3 900 6 900 76,9 3 000 j 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

6000 Grundstücke und Bauten 10217 9 660 3 900 6 900 76.9 3 000 6000 Terrains et constructions

6020 Vorräte 16 123 - 6020 Approvisionnements

62 Rückzahlung von Darlehen 100 217 74 655 141892 099 075 674,6 957 183 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

6211 Private Haushalte 16 699 22 433! 16 430 18 636 13.4 2 206 6211 Personnes physiques

!

6212 Private Institutionen 24 108 29 032 29 031 8 792 -69,7 -20 239 6212 Institutions privées

6222 Kantone 6 257 6183 6 655 6 400 -3,8 - 255 6222 Cantons

6231 Bundeseigene Sozialversicherungen 977 000 - 977 000 6231 Assurances sociales de

la Confédération

6242 Übrige ötfenliche Unternehmungen 654 2 137 833 905 8.6 72 6242 Autres entreprises publiques

6291 Ausland, internationale Organisa- 52 499 14 870 88 944 87 342 -1.8 -1 602 6291 Etranger, institutions internatio-

tionen nales

64 Rückerstattung von Investi- 557 455 375 350 -6,7 -25 I 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Ai

'allige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les differences eventuelles sont dues a la presenta-

tion en nombres ronds

254 C002

Einnahmen Rechnung - Compte

nach Sachgruppen

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

TOTAL EINNAHMEN 3 406 092 8 165 824 12 518 302 16 744 538! 19 994 799 21 813 861 22 878 526 25 988 091 25 595 234

5 Laulende Einnahmen 3 277 293 8 071 937 12 399 226 16 612 058 19 919 424 21 728 588 22 761 621 25 888 749 25 435 806

50 Fiskaleinnahmen 2 802 435 7 186 814 10 935 032 14 516 038 17 883 462 19 570 062 20 439 720 23 309 753 23185 447

5000 Direkte Bundessteuer 448 966 ; 1 175 063 2216157 3 419 984 4 410 264 4 832 378 4 753 888 5 580 577 5316714

5010 Verrechnungssteuer 188 307 740 184 1 207 094 1 248 831 1 472 465 2 033 637 1 821 867 2 541 965 1 960 743

5020 Stempelabgaben 173 844 308 019 * 468 967 695 730 1 233 429 1 447 195 i 1 873 892 2 228 414 2 267 442

5050 Verbrauchssteuern 809 789 2 342 254 ; 3 791 918 5 438 479 6 740 144 7 260 343 7 671 114 8 202 170 8 810 836

662 847 1 688 027 3 205 416 4 772 150 6 003 411 6 428 377 6 777 213 ! 7 353 364 7-9,2 15-

126 237 625 036 552 321 633 563 532 062 783 2c-' 84 0 6;- '

iQ 7-n 34 181 32 766 49 671 43 i-j"

5060 Verkehrsabgaben 262 283 275 838 ■ 286 931

\a'!'jr'd!st',isse~a:jgd 166 01

5070 Zölle 1 061 080 2 364 074 2 939 161 3 170 701 3 381552 3 392 709 3 449 253 3 758 503 3 773 929

El'i\."r70.!f. 677 252 1 130 717 1 006 071 946 498 948 286 919 784 942 178 1 101 095 1 082 59

312 634 739 341 822 617 954 817 1 044 640 1 061 763 1 085 451 1 155 468 1 15-' =4

1 105 274 • 203 293 ' 382 839 i 49. \]=r

"1 194 | 23431 4 199 & »Ni 5 788 :

5080 Landwirtschaftliche Abgaben 120 449 257 220 311 735 542 314 645 607 603 800 607 423 722 287 768 852

61 990 203 090 244 275 461 S '7 550 026 502 337 6 ;4 -i82 C7ö J"

50 908 21 088 50 420 56 400 49 447 60 793 ~4 344 50 797- 51 75

Uur.qo 7 551 33 043 17 040 23 916 46 135 40 668 38 285 36 508 40 TO'1

51 Regalien und Konzessionen 85 237 66 852 153 583 389 888 354 936 411 779 404 318 430 535 233 921

5100 Anteil am Reingewinn der Alkohol- 14 145 65 149 151 729 137 935 262 263 259 053 231 507 227 492 229 325

verwaltung

5110 Gewinnablieferung der 70 000 250 000 90 000 150 000 170 000 200 000

PTT-Betnebe

5120 Erlös aus Münzprägungen 1 809

5130 Gewinnablieferung SNB

I

5150 Spielbetrieb in Kursälen 1 092 1 704 1 854 1 953 2 673 2 726 2 810 3044 2 787

52 Vermögenserträge 108 578 218 098 349 697 405 269 399 316 387 918 422 140 473 651 523 489

5200 Kapitalertrag 100 329 205 535 329 678 383 445 370 492 358 544 389 340 441 000 490 070

3an».er' 10 15J 18 196 24 584 1 j -. ■

G.0"aben 48 352 25 822 22 060 21 009 1 4 930 9 898 15 7.

Anlagen do^ F:nan/vpr,nogens 39 067 105 ODB i 5 565 107 072 249 311 245 900 273 481 37 7 4.

T'esoronovirschu.^se an Ek.rdPSbe- 39 255 76 674 185 631 203 336 68 459 59 746 61 809 03 244 66 0 ■

•nîîbe i;"'i ArxUitpn

22 007 3 634 77-411 44 41"1 10 667 : 664 14 i:.

2 598 2 744 1 798 525

r : r

Uor ge Ka:rM o " aa 121

5210 üegenschaftsertrag 6 144 9 066 16 953 21 560 28 824 29 374 32 800 32 651 33 419

5220 Betriebsüberschüsse 2 104 3 497 3 066 265

53 Entgelte 156 766 400 800; 674 200 864 218 714 792 739 901 753 168 768 494 \ 799 679

5300 Militärpflichtersatz 2 497 I 51 646 : 87 196 103 207 116 680 113 070; 121591! 118 961 132 429

5310 Gebühren für Amtshandlungen 63 443 145 226 183 706 304 756 154 058 167 487! 173 815 186 182 189 981

5320 Pflegetaxen

5330 Schulgelder 1 086 2 880 2 647 3 033 3 783 4 322 6 281 6 527 6 403

5340 Andere Benützungsgebühren, 4 305 24 248 56 704 98 938 146 658 154 561 147815 156 053 168 340

Dienstleistungen

5350 Verkäufe 23 234 52 080 102 450 108 296 100 055 105515 107 993 100 172 | 97 263

5360 Rückerstattungen 51 181 116 488 177 328 185 745 178 090 178 616 177 023 181 456 189 162

5370 Bussen 694 1 678 2 980 5 002 5 934 6 181 6 771 7 813 6 644

5390 Übrige Entgelte 10 327 6 555 61 189 55 241 9 535 10 149 11 878 11 329 ; 9 457

54 Einnahmenüberschuss EVK 124 277 199 372 286 714 436 644 566 919 618 928 742 275 906 316 1 693 270

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

C002 255

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget

Recettes selon les

groupes par nature

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

28 743 729 29 388 637 32 673 387 33 489 849 34 953 001 32 781 711 36 238 841 36 318 898 39 863 797 RECETTES TOTALES

28 593 515 29 226 058 32 582 756 33 412 426 34 757 839 32 670 719 36137 949 36 172 730 38 757 473 5 Recettes courantes

25 831 083 26146 930 28 815 383 29 169 350 30 406 371 28 589 188 31 427 652 32 052 576 34 987 176 50 Recettes fiscales

6 562 766 5 986 507 6 710 423 6 849 350 8 341 694 7 883 994 ! 8 960 862 8 650 000 9 400 000 5000 Impôt fédéral direct

2 758 434 2 666 607 4 044 484 4 103 866 3 973 961 1 927 553 ! 3 507 640 2 900 000 4 050 000 5010 Impôt anticipé

2 095 636 2 379 012 2 090 605 1 934 473 1 953 097 2 181222 2 023 619 1 850 000 1 800 000 5020 Droits de timbre

9 426 898: 10 157 568 10 924 871' 11 049 623 10 886 304 10 642 676 j 10 665 848 12 152 000 13 205 000 5050 Impôts de consommation

■-, 522 971 9 22G 40b 9 871 484 i 10 0Ü6 005 ; 9 816 782 9 380 978 9 3~8 I 75 3 000 000 125 000

399 ob8 629 987 826 11 975 980 185 1 353 000

028 63 561 71 648 1 30' 0'A

299 508 313 552 327 808 335 656 337 024 334 858 346 856 450 000 450 000 5060 Taxes routières

■'•' 305 ' 3" 714

130 5C3 197 386 200 ~83

3 961 114! 4 095 945 4 267 329 4 427 009 4 482 981 5 137 220 5 497 568 5 673 200 5 944 675 5070 Droits de douane

192 987 ; M 45 506 1 192 748 1 212 722 1 22- 213 1 347 4 93

! 32' 927 1 4^526""

1 839 '01

726 726 547 740 449 863 469 374 431 311 481 666 425 259 377 376 137 501 5080 Taxes d'orientation agricoles

•, ."M J.r 3 3'4 369 308 144 967 943

~i 732 • 136 51 316 69 833 74 854 "? 362 71 89'

'11 585 , 648 84 186 91 399 88 514 82 990 "T 91~- 74 390 65 700 1ivr->,'.s

406140 375 186 327 655 439 440 174 324 443 672 592 518 716 389 658 858 51 Patentes et concessions

231 734 201 035 173 474 189 642 170 643 172 586 169 481 146 160 165 780 5100 Part au bénéfice net de la Régie

des alcools

170 000 170 000 150 000 150 000 270 000 205 000 5110 Remise du bénéfice de l'Entreprise

des PTT

1 830 1 805 1 813 247 471 1 487 69 272 71 538 98 429 86 578 5120 Produit de la frappe de monnaies

200 000 200 000 200 000 200 000 5130 Remise du bénéfice de la BNS

2 576 2 345 2 368 2 327 2195 ; 1 814 1 500 1 800 1 500 5150 Jeux dans les kursaals

546 180 587 211 689 327 776 751 942 560 1 119 491 1 330 986 1 347 320 1 367 792 52 Revenus des biens

515 103 553 722 654 468 739 535 900 331 1 076 467 1 283 579 1 304 194 1 323 982 5200 Produit des capitaux

20 ^65 22 593 3 291

26 395 30 1 0C 31 1 13 50 \:ÜÖ

..'5 992 983 385 320 578 334 505 279 46 7

79 300 96 936 148 423 291 n;>7 386 1 2 1

r ■•!<-" ■-. 0 •

I t

I-

30 932 31 634 34 407 37 027 : 40 200 42 855 43 782 43 126 43 811 5210 Produit des immeubles

146 1 855 452 189 2 030 169 3 624 5220 Bénéfices d'exploitation

857 287 916 003 913 840 994 647 1 058 399 1 137 402 1182 969 1085 445 810 646 53 Taxes

128 717 143 652 134 725 158 070 156 277 174 404 177 737 166 000 158 200 5300 Taxe d'exemption du service mili-

taire

200 880 211 913 213 968 209 025 211 251 236 728 256 251 223 603 159 991 5310 Emoluments pour actes administratifs

1 474 1 096 1 480 1 064 1 363 2 385 2 766 2 500 5 000 5320 Taxes de logement et de nourriture

7 184 7 176 7 446 7 624 7 929 8 043 8 146 9 683 9 683 5330 Taxes de cours

206 472 199 823 197 208 219 119 269 272 254 615 277 898 285 117 56 501 5340 Autres redevances d'utilisation et

prestations de service

89 335 98 936 102 504 103 001 100 495 114 674 109 776 79 506 78 886 5350 Ventes

203 467 201 303 240 249 278 363 293 119 328 726 330 210 299 032 323 764 5360 Remboursements

6 608 6 348 5 978 6 743 7 279 7 271 8 461 6 933 7213 5370 Amendes

13 149 45 755 10 281 11 637 11 415 10 555 11 723 13 071 11 408 5390 Autres taxes

952 825 1 200 728 1 836 552 2 032 238 2 176 184 1 380 966 1 603 823 971 000 933 000 54 Excédent de recettes de la CFA

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

Einnahmen Rechnung • Compte

nach Sachgruppen

1960-1996

1960 1970 1975 1980 1983 1984 1985 1986 1987

in Tausend Franken

6 Investitionseinnahmen 128 799 93 887 119 076 132 480 75 375 85 272 j 116 905 99 342 159 428

60 Veräusserung von Investi- 98 292 18 784 19 455 29 352 3 612 3 631 14 875 4 010 46 897

tionsgütern

6000 Grundstücke und Bauten 2 628 4 868 3 885 9 925 3 612 3 631 4 255 3 659 7 142

6020 Vorräte 95 664 13916 15 570 19 427 10 620 351 39 756

62 Rückzahlung von Darlehen 30 484 74 981 99 540 102 937 71 447 63 932 I 58 366 | 94 909 112 370

und Beteiligungen I

6211 Private Haushalte 721 705 23 199 20 313 19 367 18 728 20 186 25 051 22 292

6212 Private Institutionen 29 575 71 305 26 825 22 428 34 529 20 951 15 904 46 265 64 861

6222 Kantone 4 10 983 54 265 4 765 4 672 4 321 4 673 4 792

6223 Gemeinden 50

6231 Bundeseigene Sozialversicherungen

6241 Bundeseigene Unternehmungen 28 000

6242 Übrige öffenliche Unternehmungen 47 251 1 369 1 204 739 204 277 116 94

6291 Ausland, internationale Organisa- 138 2 721 9114 4 727 12 047 19 376 17 678 18 803 20 331

tionen

64 Rückerstattung von Investi- 23 122 82 192 316 17710 43663 423 160

tionsbeiträgen

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt

C002 257

Compte - Rechnung Voranschlag - Budget Recettes selon les

groupes par nature

1960-1996

1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996

en milliers de francs

150 214 162 579 90 631 77 423 195 162 110 992 100 892 146 167 1 106 325 6 Recettes d'investissement

8 316 17 093 25 539 14 717 99 011 10217 25 782 3 900 6900 60 Vente de biens d'investissement

7111 ' 17 093 10 255 8 220 17 870 10217 9 660 3 900 6 900 6000 Terrains et constructions

1 205 - 15 284 6 497 81 141

~ 16 123 6020 Approvisionnements

141 312 144 968 64 792 62 207 95 843 100 217 74 655 141 892 1 099 075 62 Remboursement de prêts et

de participations

20 767 20 784 19 858 20 426 61 143 16 699 22 433 16 430 18 636 6211 Personnes physiques

95 761 84 756 25 177 23 305 18 828 24 108 29 032 29 031 8 792 6212 Institutions privées

4 606 4 552 5 571 5 590 6 065 6 257 6 183 6 655 6 400 6222 Cantons

6223 Communes

977 000 6231 Assurances sociales de

la Confédération

- -I - - - -I - 6241 Entreprises appartenant à la Con-

fédération

126; 100 93 75 274 654 2 137 833 905 6242 Autres entreprises publiques

20 052 34 777 14 092 12810 9 533 52 499 14 870 88 944 87 342 6291 Etranger, institutions internatio-

nales

585 518 300 499 309 557 455 375 350 64 Remboursement de contributions à

des investissements

[

Les différences éventuelles sont dues à la présenta-

tion en nombres ronds

258 C003

Betrag mittlere jährliche Zunahme in %

Entwicklung der Einnahmen Montant augmentation annuelle moyenne en % Evolution des recettes

nach Sachgruppen V1996 B selon les groupes par nature

Mio Fr. 1979/83 1983/87 1987/91 1991/95 1995/96

TOTAL EINNAHMEN 39 864 7,0 6,4 7,0 2,1 9,8 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 38 757 7,1 6,3 7,1 2,0 7,2 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 34 987 8,0 6,7 5,9 2,4 9,2 50 Recettes fiscales

Direkte Bundessteuer 9 400 9,3 4,8 6,5 6,0 8,7 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer 4 050 11,8 7,4 20,3 -8,3 39,7 Impôt anticipé

Stempelabgaben 1 800 17.7 16,4 -3,9 -1,1 -2,7 Droits de timbre

Verbrauchssteuern 13 205 8.3 6,9 5,8 2,4 8.7 Impôts de consommation

Verkehrsabgaben 450 - 4,0 7,6 - Taxes routières

Zölle 5 945 3.0 2,8 4,1 6,4 4.8 Droits de douane

Landwirtschaftliche Abgaben 138 3,4 4,5 11,6 -5,3 -63,6 Taxes d'orientation agricoles

Lenkungsabgaben Umweltschutz Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 659 -1,3 -9,9 17,1 13,0 -8,0 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 1 368 3,9 7,0 10,4 14,8 1,5 52 Revenus des biens

53 Entgelte 811 -6,3 2,9 5,6 2,2 -25,3 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss EVK 933 11,9 5,2 30,9 -16,9 -3,9 54 Excédent de recettes de la CFA

6 Investitionseinnahmen 1 106 -7,8 20,6 16,5 17,2 656,9 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 7 -4,2 89,8 25,2 -28,3 76,9 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 1 099 -8,1 12,0 -13,7 22,9 674,6 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi- 23,7 -15,6 32,9 -6,9 -6,7 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

in % der Gesamteinnahmen

Struktur der Einnahmen en % des recettes totales Structure des recettes

nach Sachgruppen selon les groupes par nature

1960 1970 1980 1990 1995 1996

TOTAL EINNAHMEN 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 RECETTES TOTALES

5 Laufende Einnahmen 96,2 98,9 99,2 99,7 99,6 97,2 5 Recettes courantes

50 Fiskaleinnahmen 82,3 88,0 86,7 88,2 88,3 87,8 50 Recettes fiscales

Direkte Bundessteuer 13,2 14,4 20,4 20,5 23.8 23,6 Impôt fédéral direct

Verrechnungssteuer 5.5 9,1 7,5 12,4 8.0 10,2 Impôt anticipé

Stempelabgaben 5,1 3,8 4.2 6,4 5.1 4,5 Droits de timbre

Verbrauchssteuern 23,8 28.7 32.5 33,4 33.5 33,1 Impôts de consommation

Verkehrsabgaben 1,0 1,2 1,1 Taxes routières

Zölle 31,2 29,0 18,9 13,1 15,6 14,9 Droits de douane

Landwirtschaftliche Abgaben 3.5 3,1 3.2 1.4 1,0 0,3 Taxes d'orientation agricoles

Lenkungsabgaben Umweltschutz Taxes d'orientation, protection

de l'environnement

51 Regalien und Konzessionen 2,5 0,8 2,3 1,0 2,0 1,7 51 Patentes et concessions

52 Vermögenserträge 3,2 2,7 2,4 2,1 3,7 3,4 52 Revenus des biens

53 Entgelte 4,6 4,9 5,2 2,8 3,0 2,0 53 Taxes

54 Einnahmenüberschuss EVK 3,6 2,4 2,6 5,6 2,7 2,3 54 Excédent de recettes de la CFA

6 Investitionseinnahmen 3,8 1,1 0,8 0,3 0,4 2,8 6 Recettes d'investissement

60 Veräusserung von Investi- 2,9 0,2 0,2 0,1 - - 60 Vente de biens d'investissement

tionsgütern

62 Rückzahlung von Darlehen 0,9 0,9 0,6 0,2 0,4 2,8 62 Remboursement de prêts et

und Beteiligungen de participations

64 Rückerstattung von Investi-

_ 64 Remboursement de contributions à

tionsbeiträgen des investissements

Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt Les différences éventuelles sont dues à la préserva-

tion en nombres ronds

D001 259

Schulden des Bundes Dette de la Confédération

1960-1994 1960 1970 1980 1990 1993 1994 1960-1994

in Millionen Franken en millions de francs

TOTAL SCHULDEN 9 593 11 284 31 680 40 569 69 428 77 774 DETTES TOTALES

20 Laufende Verpflichtungen 1 347 2 376 5 826 5 010 5 140 6 895 20 Engagements courants

21 Kurzfristige Schulden 587 690 2 971 4 449 17 570 19 237 21 Dettes à court terme

210 Banken 210 Banques

211 Geldmarkl 507 690 1 178 1 729 11 810 13 187 211 Marché monétaire

212 Bundeseigene Sozialver- 93 1 120 1 460 450 212 Assurances sociales de la Confédé-

sicherungen ration

213 Bundeseigene Unternehmungen 80 1 700 1 600 4 300 5 600 213 Entreprises de la Confédération

214 Übrige 214 Autres

22 Mittel- und langfristige Schulden 5 988 4 653 15 536 14 836 26 127 29 831 22 Dettes à moyen et long termes

221 Mittelfristige Schatzanweisungen 324 170 200 83 82 75 221 Bons du Trésor à moyen terme

222 Bundeseigene Sozialver- 370 45 1 480 1 290 222 Assurances sociales de la Confédé-

sicherungen ration

223 Bundeseigene Unternehmungen 560 1 400 1 100 500 223 Entreprises de la Confédération

224 Mittelfristiges Bundesfestgeld PTT 86 97 224 Avoir à terme de la Confédération

à moyen terme, PTT

225 Anleihen 4 734 4 438 12 456 12 363 25 959 29 159 225 Emprunts

229 Übrige 229 Autres

23 Verpflichtungen für Sonder- 1 671 3 565 7 347 16 274 20 591 21 811 23 Engagements envers des

rechnungen comptes spéciaux

230 Rüstungsbetriebe - - - 119 347 485 230 Entreprises d'armements

231 Eidg. Versicherungskasse 1 398 3 091 6 480 14 930 18 607 19 568 231 Caisse fédérale d'assurance

232 Sparkasse Bundespersonal 25 107 579 801 1 164 1 262 232 Caisse d'épargne du personnel

fédéral

233 Verwaltete Stiftungen 36 78 162 261 301 322 233 Fondations en gérance

234 Spezialfonds 212 289 126 163 172 174 234 Fonds spéciaux

260 E001

Verpflichtungs- Voraussichtl. Ende 1995

kredite (VK) Zahlungen noch nicht

Mit dem Voranschlag 1996 aus VK 1996 geleistete Crédits d'engagements (CE)

Crédits Paiements Zahlungen

beantragte d'engage- probables demandés par la voie du budget

ments (CE) des CE 1996 Paiements

non encore 1996

Verpflichtungskredite (VK) später effectués

V 1995 B V1996 B V 1996 B ultérieure- afin 1995

(3+4) ment

m Millionen Franken en millions de francs

1 2 3 4 5

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 2 000,2 1 992,8 807,1 1 186,7 3 886,3 Demandes de crédits d'engagements

kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1 Bauvorhaben und 315,0 337,6 92,7 244,9 545,6 1 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisition de terrains

11 Zivilbereich 191,6 217,3 78,0 139,3 253,2 11 Secteur civil

601.4000.001 Landerwerb Wohnungsfürsorge 4,9 4,7 3.2 1,5 2,3 601.4000.001 Acquisition de terrains pour la

Bundespersonal construction de logements

destinés au personnel fédéral

601.4000.003 Zivile Bauten 186,7 212,6 74,8 137,8 250,9 601.4000.003 Constructions civiles

12 Militärbereich 123,4 120,3 14,7 105,6 292,4 12 Secteur militaire

510.3200.001 Bauten 111,8 99,9 12.0 87,9 223,8 510.3200.001 Constructions

510.3500.001 Vertragliche Leistungen 11,6 20,4 2,7 17,7 68.6 510.3500.001 Prestations contractuelles

2 Beschaffung von Material 772,4 722,7 307,4 416,3 1 849,0 2 Acquisition de matériel

21 Zivilbereich 10,0 0,0 0,0 0,0 278,9 21 Secteur civil

408.3110.002 Zivilschutzmaterial 10,0 - - - 278,9 408.3110.002 Matériel de protection civile

22 Militärbereich 762,4 722,7 307,4 416,3 1 570,1 22 Secteur militaire

540.3120.002 Munition (Anteil Ausbildung) 240,6 239,3 58,1 181,2 712.1 540.3120.002 Munition (quote-part instruction)

540.3220.001 Persönliche Ausrüstung und 521,8 483,4 249,3 235,1 858.0 540.3220.001 Equipement et matériel

Erneuerungsbedarf (AEB)' à renouveler (EMR)1

3 Forschung und Entwicklung 111,2 224,7 40,5 184,2 334,1 2 Acquisition de matériel

31 Zivilbereich 7,8 0,0 0,0 0,0 7,6 31 Secteur civil

408.3180.003 Forschungs- und Entwicklungs- 7,8 - - - 7,6 408.3180.003 Mandats de recherche et de

aufträge développement

32 Militärbereich 103,4 224,7 40,5 184,2 326,5 32 Secteur militaire

540.3210 001 Projektierung, Erprobung und 103,4 224,7 40,5 184,2 326,5 540.3210.001 Etude des projets, essais et

Beschaffungsvorbereitung (PEB) préparatifs d'achats (EEP)

4 Verschiedene Massnahmen 45,0 14,4 3,6 10,8 25,0 4 Diverses mesures

402,3600.003 Modellversuche - 14,4 3.6 10,8 - 402.3600.003 Essais sur maquettes

—

402.4600.002 Baubeiträge Zwangsmassnahmen 45.0 — ~ 25.0 402.4600.002 Subventions de construction en

faveur de mesures de contrainte

5 Jahreszusicherungskredite 756,6 693,4 362,9 330,5 1 112,6 5 Crédits annuels d'engagement

6 Kriegsrisiko bei humanitären und 300,0 300,0

— — 6 Risque de guerre lors de vols spé-

diplomatischen Sonderflügen ciaux à des fins humanitaires et

pro Einsatz diplomatiques, par intervention

Der Ausgabenbremse nicht unterstellt N on soumis au frein aux dépenses

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 635,1 533,4 131,5 401,9 572,8 Demandes de crédits d'engagements

kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1 Bauvorhaben und 397,5 333,1 52,1 281,0 326,5 1 Projets de construction et

Liegenschaftserwerb acquisition de terrains

11 Zivilbereich 267,5 233,1 34,1 199,0 214,5 11 Secteur civil

601.3140.001 Bauliche Arbeiten an Miet- und 34,1 13,1 5,6 7,5 30.8 601,3140.001 Travaux de construction sur

Pachtobjekten des objets loués et affermés

601.3140.003 Unterhalt der zivilen Bauten 233.4 220,0 28.5 191.5 183,7 601,3140.003 Entretien des constructions et

und Anlagen sowie energietech- installations civiles ainsi que

nische Sanierungen réhabilitations énergétiques

12 Militärbereich 130,0 100,0 18,0 82,0 112,0 12 Secteur militaire

510.3110.002 Bauunterhalt und Liquidationen 130,0 100,0 18,0 82,0 112,0 510.3110.002 Entretien du bâtiment et

liquidations

2 Beschaffung von Material - 5,0 2,0 3,0 - 2 Acquisition de matériel

803.4010.002 Luftfahrzeuge - 5,0 2,0 3,0 - 803.4010.002 Aéronefs

3 Jahreszusicherungskredite 1 237,6 195,3 77,4 117,9 246,3 3 Crédits annuels d'engagements 1

mkl Nachtragskredit I/95: 3,1 Mio 'Y compris le CS 1/95, de 3.1 millions

E002 261

Jahreszusiche- Vorausslchtl. Ende 1995 Zahlungs-

rungskredite Zahlungen noch nicht kredite

Jahreszusicherungskredite (JZK) aus JZK 1996 geleistete 1996 Crédits annuels d'engagements

Crédits annuels Paiements Zahlungen

für 1996 d'engage- probables (CAE) pour 1996

ments desCAE 1996 Paiements Crédits de

non encore paiements

später effectués I 1996

V1995B V1996B V1996B ultérieure- afin 1995

(3+4) ment

in Millionen Franken en millions de francs

Der Ausgabenbremse unterstellt Soumis au frein aux dépenses

TOTAL 756,6 693,4 30,5 1 112,6 712,1 TOTAL

96.306.01 Denkmalpflege 30.5 26,7 11,7 15,0 27,3 26,7 96.306.01 Conservation des monuments

historiques

96.310.01 Abwasser- und Abfallanlagen 178,5 178,5 138,5 40,0 250.0 178,5 96.310.01 Installations pour les eaux usées

et pour les déchets

96.310.03 Schutz vor Naturereignissen 55,0 55,0 27,5 27,5 55,0 55,0 96.310.03 Protection contre des phénomènes

naturels

96.310.05 Waldpflege und Bewirtschaftungs- 95,0 92,5 46,3 46,2 92.5 95,0 96.310.05 Soins aux forêts et mesures

massnahmen de gestion

96.310.06 Natur- und Landschaftsschutz 37.5 37,8 35.3 2.5 6,7 37,8 96.310.06 Protection de la nature et du paysage

96.408.01 Schutzbauten 30,0 27.0 5.0 22,0 121,0 47,0 96.408.01 Abris

96.412.01 Abgeltung der amtlichen 26,0 32.0 32,0 169.5 34.2 96.412.01 Indemnités versées dans le

Vermessung domaine de la mensuration officielle

96.705.01 Neu- und Erweiterungsbauten für 123,0 60.0 51.8 141.7 54.0 96.705.01 Constructions nouvelles ou com-

berufliche Ausbildung plémentaires destinées à l'ensei-

gnement professionnel

96.707 02 Bodenverbesserungen und land- 84.6 84,6 32,0 52,6 125,0 84,6 96.707.02 Améliorations foncières et cons-

wirtschaftliche Hochbauten tructions rurales

96.804.01 Hochwasserschutz 78,3 78.0 40.0 38,0 121,0 78,0 96.804.01 Protection contre les inondations

96.805.04 Bundeseigene Aktivitäten im 18,2 21.3 18,4 2.9 2,9 21.3 96.805.04 Activités de promotion propres de la

Förderungsbereich Confédération

Der Ausgabenbremse nicht Non soumis au frein aux

unterstellt dépenses

TOTAL 237,6 195,3 77,4 117,9 246,3 202,1 TOTAL

96 306.02 Heimatschutz 14.6 12.6 2,6 10.0 13,8 12,6 96.306.02 Protection du patrimoine culturel

96 310.02 Grundlagenbeschaffung nach 1.9 1.9 1.0 0,9 2,5 1,9 96.310.02 Dispositions fondamentales selon

Gewässerschutzgesetz loi sur la protection des eaux

96 310.04 Strukturverbesserung und 16.5 20.0 10.0 10.0 20.0 22.0 96 310.04 Améliorations structurelles et

Erschliessungsanlagen installations d'équipement

96 310.07 Investitionskredite an die Forstwirt- 9.9 9.9 8.0 1.9 4,0 9,9 96.310.07 Crédits d'investissement à la sylvi-

schaft culture

96 327.01 Stipendien an ausländische Studie- 6.3 6,3 3,2 3.1 3.2 6.3 96.327 01 Bourses à des étudiants étrangers

rende in der Schweiz en Suisse

96 329.01 Studentisches Wohnen 4.4 4,4 0.4 4,0 4.4 3,8 96,329.01 Logements pour étudiants

96 402.01 Strafvollzugs- und Erziehungsan- 30.0 20,0 5,0 15.0 80,5 26.5 ,96.402.01 Etablissements servant à l'exécu-

stalten tion des peines et mesures et aux

maisons d'éducation

96 510.01 Armeetaugliche Motorfahrzeuge 2.7 4.4 0.7 96.510.01 Véhicules à moteur utilisables par

l'armée1

96 530.01 Ersatzmaterial 36,5 37,1 19.1 18,0 23.5 31.9 96.530.01 Pièces de rechange

96 560.01 Ersatzmaterial für Flugzeuge. 35.0 30,0 12,0 18.0 30.0 34,5 96.560.01 Pièces de rechange pour avions,

FLAB-Lenkwaffen etc. engins guidés de DCA. etc.

96 707,03 Neu- und Erweiterungsbauten für 3.6 6.0 0,7 5,3 7.8 5.9 96.707.03 Constructions nouvelles ou com-

landwirtschaftliche Ausbildung plémentaires destinées a l'ensei-

gnement agricole

96 725.01 Verbesserung der Wohnverhält- 20.0 20.0 20.0 41.2 19,0 96.725 01 Amélioration du logement en

nisse in Berggebieten régions de montagne

56 803.01 Flugsicherungsanlagen. 26,1 96.803.01 Swisscontrol. installations de sécuri-

Swisscontrol té aérienne2

96805.01 Abwarmenutzung 6.0 6.0 4.0 2.0 2,0 6,0 96.805 01 Utilisation des rejets de chaleur

96 805 02 Nutzung erneuerbarer Energien 13.1 8.5 3.5 5.0 5.0 8,5 96 805 02 Utilisation des énergies renouvelables

96.805.03 Pilot- und Demonstrationsanlagen 11,0 9.5 5.5 4.0 4,0 9.5 96.805.03 Installations pilotes et de

démonstration

96 808.01 Ausbildung Programmschaffender3 3.1 0,7 3,1 96.808.01 Formation de professionnels

du programme3

Ab 1996 Verzicht auf Steuerung via JZK 'Renonciation à la gestion par la voie des CAE

3 st-erung Bundeshilfe ab 1 1.1996) (suspension de l'aide fédérale le 1 1 1996)

A

' r> 1996 Verzicht auf Steuerung via JZK 'Dès 1996, renonciation ä la gestion par la voie

~~ nanzielle Verselbständigung der Swisscontrol) des CAE (autonomie financière de Swisscontrol)

'Des 1996 gestion par la voie des CAE

*ti 1996 Steuerung via JZK

i

ÜÖ2 b003

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Credits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1995J 1995 1996 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1995 en 1996 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1995 utilisés en millions de francs

1 2 3 4 5 6

TOTAL 68 103,7 53 206,5 35 781,9 5 667,5 18 908,7 7 745,6

1 Bundeseigene Bauten und 6 216,6 5 093,0 3 381,6 894,3 1 873,1 67,6 1 Constructions propres de la

Liegenschaftserwerb Confédération et acquisitions

510 510

3110.002 Baulicher Unterhalt und 320.0 295,0 208,0 95,0 15,5 1,5 3110.002 Entretien de bâtiments et

Liquidationen des EMD liquidations du DMF

3200.001 Bauten des EMD 2 457.5 2 222,0 1 516.0 270,0 655.9 15,6 3200.001 Constructions du DMF

3500.001 Vertragliche Leistungen 182,6 176,1 113,9 20.0 44.2 4,5 3500.001 Prestations contractuelles

601 601

3140.001 Bauliche Arbeiten an Miet- 61.4 45,4 29,3 17,8 13,0 1,3 3140.001 Travaux de construction sur

und Pachtobjekten les terrains affermés et dans

les locaux loués

3140.003 Unterhalt der zivilen Bauten 399.7 307.8 216,0 98,8 80,2 4,7 3140.003 Entretien des constructions

und Anlagen sowie energie- civiles et installations, ainsi

technische Sanierungen qu'assainissements énergé-

tiques

4000.001 Landerwerb für Wohnungs- 4,9 3.5 2.6 2,3 4000.001 Acquisition de terrains pour la

fürsorge Bundespersonal construction de logements

destinés au personnel fédéral

4000.003 Zivile Bauten 2 790,5 2 043,2 1 295,8 390,4 1 064,3 40,0 4000.003 Constructions civiles

2 Beschaffung von Material 23 070,0 19 502,8 15 474,6 2 126,6 4 950,8 518,0 2 Acquisition de matériel

408 408

3110.002 Zivilschutzmaterial 1 314,9 1 090.0 1 010,8 40,8 263,3 3110.002 Matériel de protection civile

414 414

4010.001 Instrumente und Maschinen 20,5 12,8 11.7 2,2 6,6 ■ 4010.001 Instruments et machines

540 540

3120.002 Munition (Anteil Ausbildung) 1 367,9 930,0 656,0 142,9 449,0 120,0 | 3120.002 Munition (quote-part instruction)

3220.001 Ausrüstung und Erneuerungs- 3 278.7 2 690.0 2 421.0 150,7 559,0 148,0 3220.001 Equipement et matériel à

bedarf renouveler

3230.001 Rüstungsmaterial 17 088.0 14 780,0 11 375,1 1 790,0 3 672,9 250,0 | 3230.001 Matériel d'armement

3 Unterricht und Forschung 5 933,7 4 070,0 3 571,0 432,4 i 1 767,3 163,0 3 Enseignement et recherche

316 316

3600.010 Beiträge zur Förderung der 39.0 7,1 29,6 2,3 3600.009 Subventions pour l'encourage-

Aidsforschung in der Schweiz ment de la recherche sur le

in den Jahren 1996-1999 Sida en Suisse durant les

(BB 8.6.1995) années 1996-1999

(AF du 8.6.1995)

327 327

3600.011 Finanzierung der Sondermas- 51,5 40.0 31,1 6,2 13,5 3600.011 Financement des mesures

nahmen zugunsten der uni- spéciales en faveur de la for-

versitären Weiterbildung (kant- mation continue au niveau

onale Hochschulen) in den universitaire (universités can-

Jahren 1990-1995 und tonales) durant les années

1996-1999 (BB 20.3.1990/ 1990-1995 et 1996-1999

6.6.1994/8.6.1995) (AF des 20.3.1990/6.6.1994/

8.6.1995)

3600.015 Finanzierung der Sonder- 129.5 60,0 47,1 17,0 I 65,4 3600.015 Financement des mesures

massnahmen zur Förderung spéciales encourageant la

des akademischen Nach- relève universitaire durant

wuchses in den Jahren les années 1992-1995 et

1992-1995 und 1996-2000 1996-2000

(BB 30.1.1992/6.6.1994/ (AF des 30.1.1992/6.6.1994/

6.12.1994/23.6.1995) 6.6.1994/23.6.1995)

3600.109 Unterstützung von Forschungsl 44.0 9,2 33,8 ! 1,0 3600.109 Soutien d'établissements de

einrichtungen und wissensch. recherche et de services

Hilfsdiensten in den Jahren scientifiques auxiliaires durant

1996-1999 (BB 8.6.1995) les années 1996-1999

(AF du 8.6.1995)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw 'Autorisés chaque fois par la voie du budget ou

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusiche- d'un message spécial; sans les crédits annuels

rungskredite d'engagements

E003 263

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements

beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1995 1995 1996 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1995 en 1996 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1995 utilisés en millions de francs

1 2 3 4 5 6

3600.120 Europäische Zusammenarbeit 62,0 28,0 22,5 7,4 32,1 - 3600.120 Coopération européenne dans

auf wissenschaftlichem und le domaine de la recherche

technischem Gebiet (COST) scientifique et technique

in den Jahren 1992-1995 und (COST) durant les années

1996-1999 (BB 12.12.1990/ 1992-1995 et 1996-1999

30.9.1991/6.6.1994/8.6.1995) (AF des 12.12.1990/30.9.91/

6.6.1994/8.6.1995)

3600.304/ Beteiligung der Schweiz an der 1 031,0 180.0 186,6 135,1 709,3 - 3600.304/ Participation de la Suisse aux

3600.309 Forschungs- und Bildungs- 3600.309 programmes de recherche et

programmen der EU in den de formation de l'UE durant les

Jahren 1993-1996 und années 1993-1996 et

1996-1999 1996-1999

(BB 18.12.1992/16.12.1994) (AF des 18.12.1992/16.12.94)

4600.001 Hochschulförderung/ 2 850,0 2 364,6 2 055,3 85,0 584,7 125,0 4600.001 Aides aux universités/Subven-

Sachinvestitionsbeiträge tions pour les investissements

(BB 28.6.1974/6.10.1978/ (AF des 28.6.1974/6.10.1978/

19.12.1980/23.3.1984/ 19.12.1980/23.3.1984/

9.10.1987/6.10.1989/ 9.10.1987/6.10.1989/

10.12.1991/8.6.1995) 10.12.1991/8.6.1995)

329 329

3020.002/ Finanzierung der Sondermass- 37,0 32,1 29,7 5,7 1,6 - 3020.002/ Financement des mesures

3130.001 nahmen zugunsten der 3130.001 spéciales en faveur de la for-

universitären Weiterbildung mation continue au niveau

im ETH-Bereich in den Jahren universitaire dans le domaine

1990-1996 (BB 20.3.1990/ des EPF durant les années

I

(BB 20.3.1990/6.6.1994) 1990-1996

(AFdes 20.3.1990/6.6.1994)

408 408

3180.003 Forschungs- und Entwicklungs 32,3 25,3 24,3 1,5 6,5 3180.003 Mandats de recherche et de

auftrage im Zivilschutzbereich développement dans le

(BB 13.12.1978/13.12.1979/ ; domaine de la protection civile

!

17.12.1986) ! (AF des 13.12.1978/13.12979/

17.12.1986)

540 540

3210.001 Projektierung, Erprobung und 914,6 630,0 588,0 76,6 217,3 32,7 3210.001 Etudes des projets, essais et

Beschaffungsvorbereitung : préparatifs d'achats (EEP)

(PEB)

705 705

3600.004 Finanzierung der Sondermass- 101,0 101,0 84,2 16,8 - - 3600.004 Financement des mesures

nahmen zugunsten der spéciales en faveur du perfec-

beruflichen Weiterbildung in tionnement profesionnel

den Jahren 1990-1996 durant les années 1990-1996

(BB 23.3.1990/6.6.1994) (AF des 23.3.1990/6.6.1994)

723 723

3180.005/ Finanzierung des Aktions- 54,1 54,1 50,3 2,5 1,3 - 3180.005/ Financement du programme

3180.006/ programmes Bau und Energie 3180.006/ d'action construction et

3180.007 in den Jahren 1989-1995 3180.007 énergie durant les années

(BB 23.6.1989/27.2.1991) 1989-1995

(AF des 23.6.1989/27.2.1991 )

3600.001 Finanzierung der praxisorien- 149,9 149,9 148,5 1,4 ; 3600.001 Financement de la recherche

tierten Forschung und Entwick- et du développement axés sur

lung in den Jahren 1986-1991 la pratique durant les années

(BB 5.12.1985) 1986-1991 (AF du 5.12.1985)

3600.001 Finanzierung der praxisorien- 120,0 120,0 79,5 30,1 10,4 : 3600.001 Financement de la recherche

tierten Forschung und Entwick- et du développement axés sur

lung in den Jahren 1992-1995 la pratique durant les années

(BB 16.9.1991/6.6.1994) 1992-1995

(AFdes 16.9.1991/6.6.1994)

3600.002 Finanzierung der technologi- 80,0 80,0 74,7 2,0 1,3 2,0 3600.002 Financement de la coopération

schen Zusammenarbeit in technologique en Europe

Europa in den Jahren durant les années 1988-1991

1988-1991 (BB 16.12.1987) (AFdu 16.12.1987)

3600.002 Finanzierung der technologi- 36,0 36,0 17,2 5,0 13,8 3600.002 Financement de la coopération

schen Zusammenarbeit in en Europe durant les années

Europa in den Jahren 1992-1995 dans le cadre

1992-1995 im Rahmen von d'EUREKA

EUREKA (BB 16.9.1991/ (AFdes 16.9.1991/6.6.1994)

6.6.1994)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. Autorisés chaque fois par la voie du budget ou

besonderen Botschatten; ohne Jahreszusiche- d'un message spécial; sans les crédits annuels

rungskredite d'engagements

264 E003

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1995 1995 1996 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1995 en 1996 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1995 utilisés en millions de francs

3600.003/ Finanzierung von Sondermass 90,3 90,3 83.3 6,4 0,6 3600.003/ Financement de mesures

3600.004 nahmen zur Förderung neuer 3600.004 spéciales pour la promotion

technologien im Fertigungs- des techniques de fabrication

bereich (CIM-Aktions- intégrées par ordinateur

programm) (programme d'action CIM)

(BB 20.3.1990/6.6.1994) (AF des 20.3.1990/6.6.1994)

3600.008/ Finanzierung der Sondermass- 111.5 78,7 48.0 17,4 46,1 3600.008/ Financement de mesures

3600.009 nahmen zur Förderung neuer 3600.009 spéciales encourageant de

Technologien im Bereich der nouvelles technologies en

Mikroelektronik (MICROSWISSj) matière de microélectronique

(BB 3.9.1991/6.6.1994) (MICROSWISS)

(AF des 3.9.1991/6.6.1994)

Entwicklungszusammenarbeit 22 156,0 17 375,1 9 017,7 1 266,5 6 094,9 5 776,9 : 4 Coopération au développement

und humanitäre Hilfe et aide humanitaire

202 202

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 1 800,0 1 800,0 1 609,0 86,0 105,0 3600 001/ Coopération technique et aide

3600.002 und Finanzhilfe (BB 18.9.1984) 3600 002 financière (AF du 18.9.1984)

Dauer: 1984-1987 Durée: 1984-1987

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 2 100,0 2 100,0 1 749,0 35,0 243,0 73,0 3600 001/ Coopération technique et aide

3600.002 und Finanzhilfe (BB 23.9.1987) 3600 002 financière (AF du 23.9.1987)

Dauer: 1987-1990 Durée: 1987-1990

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 3 300,0 3 300.0 2 321,0 450,0 509,0 20.0 3600. 001/ Coopération technique et aide

3600.002/ und Finanzhilfe (BB 4.10.1990) 3600. 002/ financière (AF du 4.10.1990)

3600.005/ Dauer: 1990-1995 3600 005/Durée: 1990-1995

3600.006 3600 006

3600.001/ Technische Zusammenarbeit 3 800,0 350,0 50,0 236,0 3 514,0 3600. 001/ Coopération technique et aide

3600.002/ und Finanzhilfe (BB 15.12.94) 3600. 002/financière (AF du 15.12.1994)

3600.005/ Dauer: 1995-1998 3600 005/Durée: 1995-1998

3600.006 3600 006

4200.002 Kapitalbeteiligung regionale 1 100,0 761,0 78.4 3,1 6,6 1 011,9 4200. 002 Participation au capital de

Entwicklungsbanken, Beitritt banques régionales de déve-

Interamerikanische Investirons^ loppement, adhésion de la

gesellschaft und multilaterale Suisse à la Société interamé-

Investitionsgarantie-Agentur ricaine d'investissement et à

(BB 26.9.1979/7.3.1985/ l'Agence multilatérale de

9.10.1987) garantie des investissements

Dauer: 1979-1995 (AF des 26.9.1979/7.3.1985/

9.10.1987) Durée: 1979-1995

3600.201/ Internationale humanitäre Hilfe 1 050.0 701,2 631.7 166,9 251,4 3600 201/ Aide humanitaire internationale

3600.202/(BB 10.12.1991) 3600 202/(AFdu 10.12.1991)

3600.203 3600. 203

3600.401 Umweltprogramme und -pro 300,0 230,0 84,0 36,9 176,1 3,0 3600. 401 Programmes et projets dans

jekte von globaler Bedeutung les pays en développement en

in Entwicklungsländern faveur de l'environnement

(BB 13.3.1991) global (AF du 13.3.1991)

4200.003 Schweizerische Beitragslei- 4 986,0 4 808,0 271.0 52,0 128,0 4 535,0 4200. 003 Contributions suisses à la

stungen Int. Bank für Wieder- Banque internationale de

aufbau und Entwicklung (BIRD)|, reconstruction et développe-

In. Entwicklungsorganisation ment (BIRD), à l'Association

(IDA), Int. Finanz-Corporation internationale de développe-

(ICF)(BB 4.10.1991) ment (AID) et à la Société

financière internationale

(AF du 4.10.1991)

3600.501 Rahmenkredit zur Weiter- 1400,0 1 330,0 522,4 145,4 732,2 3600. 501 Crédit de programme pour la

führung der verstärkten poursuite de la coopération

Zusammenarbeit mit ost- und renforcée avec les Etats

mitteleuropäischen Staaten d'Europe centrale et orientale

(BB 28.1.1992 / BB 9.3.1993) (AF des 28.1.1992/9.3.1993)

703 703

3600.310 Entschuldungsmassnahmen zij- 400,0 223,0 219,0 11,7 169,3 3600.310 Mesures de désendettement

gunsten ärmerer Entwicklungs- en faveur de pays en déve-

länder (BB 13.3.1991) loppement les plus démunis

(AFdu 13.3.1991)

3600.301 Wirtschafts- und handelspoli- 200,0 185,0 183,1 1,1 15,8 3600.301 Mesures de politique écono-

tische Massnahmen im 450,0 439,9 413,0 1,9 24,9 10,2 mique et commerciale dans le

Rahmen der internationalen 430,0 427,0 378,2 15,1 33,7 3,0 cadre coopération internatio-

Entwicklungszusammenarbeit 840,0 720,0 507,9 111,4 220,7 nale au développement

(BB 28.11.1978/29.9.1982/ (AF des 28.11.1978/29.9.82/

14.3.1983/8.10.1986/ 14.3.1983/8.10.1986/3.10.90)

3.10.1990)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorisés chaque fois par la voie du budget ou

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusiche- d'un message spécial; sans les crédits annuels

rungskredite d'engagements

E003 265

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1995! 1995 1996 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1995 en 1996 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1995 utilisés en millions de francs

1 2 3 4 5 6

5 Wirtschaftliche Massnahmen 933,0 523,3 284,5 33,2 43,8 571,5 5 Mesures économiques

705 705

3600.303 Finanzierungsbeihilfen zu- | 3600.303 Aides financières en faveur

gunsten wirtschaftlich bedroh- des régions dont l'économie

ter Regionen (BB 6.10.1978/ est menacée (AF des 6.10.78/

2.10.1984/17.6.1994) 2.10.1984/17.6.1994)

-Zinskostenbeiträge 70.0 60.0 39.1 5,0 25,9 - Contributions aux charges

d'intérêts

- Bürgschaftsverpflichtungen 600,0 204,0 30,9 4,2 14,2 550.7 | -Cautions

Dauer: Bis Inkrafttreten des BB Durée : Jusqu'à l'entrée en

zugunsten wirtschaftl. Erneue vigueur de l'AF concernant

rungsgebiete, längstens les zones économiques en

30.6.1996 redéploiement, mais tout

au plus jusqu'au 30.6.1996

4200.101 Hotelkredit (BG 1.7.1966/ 63.0 59.3 55.3 4,0 3,7 ' 4200.101 Crédit à l'hôtellerie

BB 8.12.1987/5.10.1992) (LFdu 1.7.1966/

Dauer: 1988-1997 AF des 8.12.1987/5.10.1992)

Durée: 1988-1997

723 723

4600.900 Beiträge zur Förderung der 200,0 ! 200,0 159.2 20,0 20,8 | 4600.900 Contributions visant à

öffentlichen Investitionen encourager les investisse-

(Investitionsbonus) ments publics (prime à

(BB 19.3.1993) l'investissement)

(AFdu 19.3.1993)

6 Regional- und Ortsplanung 80,0 65,1 61,2 0,9 9,5 8,4 6 Plans d'aménagement régionaux

et locaux

412 412

3600.002 BG 19.3.1965 35,0 35,0 34,7 0,1 0,2 3600.002 LFdu 19.3.1965

3600.003 Rahmenkredit 1975-76 15.0 7,4 3600.003 Crédit de programme 1975-76

(BB 4.6.1975) 20,5 0,3 0.8 8.4 ! (AFdu 4.6.1975)

3600.003 Rahmenkredit 1977-79 15,0 15,0 3600.003 Crédit de programme 1977-79

(BB 2.12.1976) (AFdu 2.12.1976)

3600.004 Rahmenkredit 1980-84 15,0 7.7 6,0 0.5 8.5 3600.004 Crédit de programme 1980-84

(BB 18.3.1980) (AFdu 18.3.1980)

7 Wohnbauförderung 2 666,0 2 143,6 839,3 98,0 1 485,2 243,5 7 Encouragement à la construction

de logements

725 725

3600.001 Förderung des Wohnungs- 580,0 336,5 321.2 3,0 12,3 243,5 ■ 3600.001 Encouragement à la cons-

baues (BG 19.3.1965) truction de logements

(LFdu 19 3.1965)

3180.002/ Rahmenkredite für die Wohn- 2 086,0 1 807.1 518,1 95.0 | 1 472,9 3180.002/ Crédits de programme pour

3600.011/ bau- und Eigentumsförderung 3600.011/ encourager la construction

3600.012/(BB 3.10.1991) 3600.012/ de logements

3600.013 3600.013 (AFdu 3.10.1991)

8 Verkehr und Energie 5 725,1 3 662,2 2 460,9 690,0 2 450,7 123,5 8 Transports et énergie

802 802

4200.101 BLS-Doppelspur (BB 22.6.1978/ 784,0 784,0 618,6 36.4 46,5 82,52 4200.101 Doublement de la voie du BLS

BRB 2.7.1986/30.1.1991) (AFdu 22.6.1976/

ACF des 2.7.1986/30.1.1991 )

4600.101 Technische Verbesserungen 930,0 836,0 726,3 30.0 173,7 4600.101 Améliorations techniques

7, Rahmenkredit (BB 29,9.198t) 7e crédit de programme (AF du,

29.9.1987)

4600.101 8. Rahmenkredit 1 400,0 464,0 112,3 84,0 1 203,7 4600.101 8e crédit de programme (AF

(BB 16.12.1992/3.3.1994) des 16.12.1992/3.3.1994)

4600.103 Vereinabahn (BB 18.12.1986/ 485.0 485,0 364,3 86,5 34.2 | 4600.103 Chemin de fer delà Vereina

1.6.1994) (AF des 18.12.1986/1.6.1994)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw. Autorisés chaque fois par la voie du budget ou

besonderen Botschaften: ohne Jahreszusiche- d'un message spécial: sans les crédits annuels

r

jngskredite d'engagements

"Leistungen Dritter Prestations de tiers

266 E003

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Crédits d'engagements Paiements beanspruchte!

Früher bewilligte, laufende Kredite Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spätere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1995 1995 1996 Zahlungen autorisés antérieurement

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engagé 1995 en 1996 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1995 utilisés en millions de francs

4600.104 BLS, Übergangslösung Hucke- 158,5 158,5 65.7 50,0 42,8 4600.104 BLS, ferroutage, solution

packverkehr (BB 2.9.1993/ transitoire

13.12.1993) (AF des 2.9.1993/13.12.1993)

AlpTransit Gotthard und Lötsch- Transit alpin, Gothard et

berg(BB4.10.1991)4 Loetschberg

(AF du 4,10.1991)"

4200.611 Gotthard (BB 4.10.1991)5 500,0 429,0 221.8 266,7 4200.611 Gothard (AF du 4.10.1991)5

4200.621 Lötschberg (BB 4.10.1991)5 250,0 247,0 151.1 83,2 1,7 4200.621 Loetschberg (AF du 4.10.91)5

4200.601 Projektaufsicht AlpTransit - 12,2 12.22 13,3 4200.601 Transit alpin, établissement de

(BB 14.12.1989) projets (AF du 14.12.1989)

4600.601 Integration Ostschweiz 50,0 10,4 4.9 6,2 38,9 4600.601 Intégration de la Suisse Orien-

(BB4.10.1991) tale (AF du 4.10.1991)

SBB, Zimmerberg/Hirzel 730,0 730,0 CFF, Zimmerberg/Hirzel

Schweizerische Südostbahn 80,0 4,7 4.7 7,3 68,0 Chemin de fer suisse du Sud-

(SOBV)/Bodensee-Toggenburg- Est (SOB/chemin de fer du lac

Bahn (BT) de Constance-Toggenburg (BT)

SBB, Kreis III 40,0 40,0 CFF. Arrondissement IM

803 803

4200.001 Dahrlehen Bauprogramm 77.9 38,0 28.7 16,0 33,2J 4200.001 Prêt pour le programme de

1988-95 des Flughafens Genf- construction 1988-95 de

Cointrain(BB 3.12.1990) l'aéroport de Genève-Cointrin

(AF du 3.12.1990)

Prêt pour le programme de

4200.001 Dahrlehen Bauprogramm 78.8 40.4 19,8 6,0 15,5°

1988-95 des Flughafens Basel- construction 1988-95 de

Mülhausen (BB 3.12.1990) l'aéroport de Bâle-Mulhouse

(AF du 3.12.1990)

Subventions aux programmes

4600.001 Beiträge an die Bauprogramma 121.9 118,3 118,3 2.4 1,2J

1981-85 der Flughäfen Basel, de construction 1981-85 des

Genf und Zürich aéroports de Bâle, Genève et

(BB 17 6.1982) Zurich (AFdu 17.6.1982)

804 804

4600.011 Schleusenverlängerung 24,0 24.0 5,0 19,0 4600.011 Prolongement de l'écluse de

Kembs(BB 15.12.1994) Kembs(ACFdu15.12.1994)

805 805

4600.002 Finanzierung der Risikodeckung 15.0 10,7 7,2 2,0 2,3 3.5 4600.002 Financement de la couverture

von Geothermiebohrungen du risque des forages géother-

(BB 20.3.1987) miques (AF du 20.3.1987)

9 Verschiedene Massnahmen 1323,3 771,4 691,1 125,6 233,4 273,2 9 Diverses mesures

201 201

3600.003 Hilfeleistungen an kriegs- 128.9 128,7 128,6 0,2 0,1 1.003 Assistance aux Suisses à

3600,(

geschädigte Auslandschweizer l'étranger victimes de la guerre

(BB 13.6.1957) (AFdu 13.6,1957)

3600.007 Pauschalabfindung an die I 25,0 24,8 20,4 1,5 3,1 3600.007 Allocation forfaitaire aux

Schweizer in Belgisch-Kongo Suisses Congo belge et du

und Ruanda-Urundi Ruanda-Urundi

(BB 12.12.1990) (AFdu 12.12.1990)

4000.001 Finanzierung von Umgestaltung 75,0 29,2 26,8 18,0 30.2 4000.001 Financement de la transforma-

und Ausbau des Palais Wilson tion et de l'aménagement du

in ein Umwelthaus in Genf Palais Wilson en

(AFdu 15.6.1994)

4200.002 Erweiterung des Sitzgebäudes 12,4 5,3 4.9 4,2 3,3 4200.002 Agrandissement du siège

der internationalen Föderation administratif pour la Fédération

der Rotkreuz- und Rothalbmond- internationale des Sociétés de

gesellschaften, (Darlehen an Croix-Rouge et du Croissant-

FIPOI)(BB 14.12.1994) Rouge (Prêts à la FIPOI)

(AFdu 14.12.1994)

4200.002 Erstellung eines Verwaltungs- ' 34,4 34,4 27.7 6,7 4200.002 Construction d'un bâtiment

gebäudes für die Europäische administratif pour le CERN

Organisation für das CERN (Prêts à la FIPOI)

(Darlehen an FIPOI) (AFdu 15.12.1993)

(BB 15.12.1993)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlägen bzw Autorisés chaque fois par la voie du budget ou

besonderen Botschaften; ohne Jahreszusiche- d'un message spécial; sans les crédits annuels

rungskredite d'engagements

Zahlungen zulasten Kredite Gotthard und Lötschberg Paiements à la charges des crédits Gotthard

et Loetschberg

^Teuerungsbedingte Mehrkosten nicht inbegriffen Non compril les frais supplémentaires dus au

renchérissement

*NEAT Gesamtrahmen 14 Mia Franken NFLA, crèedit global de 14 mia de francs

^Zahlungen über Finanz- und Kapitalrechnung Paiements à travers le compte financier et le

compte capital

E003 267

Verpflichtungskredite Zahlungen Voraussicht-

lich nicht

Credits d'engagements Paiements beanspruchte

Früher bewilligte, laufende Crédits d'engagements ouverts,

Bewilligte verpflichtet bis Ende Zahlungen Spatere

Verpflichtungskredite1 Kredite bis Ende 1995 1995 1996 Zahlungen autorisés antérieurement1

Crédits Montant jusqu'à fin Paiements Paiements Crédits vrai-

alloués engage 1995 en 1996 ultérieurs semblable-

jusqu'à fin ment non

in Millionen Franken (3+4+5+6) 1995 utilisés en millions de trancs

1 2 3 4 5 6

4200.002 Erstellung eines Neubaus zu 74.5 5.0 5.0 29.1 40.4 4200 002 Construction d'un bâtiment pour

Gunsten der WMO (Darlehen l'OMM (Prêts a la FIPOI)

an FIPOI)(BB 13.3.1995) (AF du 13.3.1995)

4200.002 Zahlungsaufschub der Jahres- 2.5 1.2 1.2 0.6 0,7 4200.002 Report du paiement des annui-

raten 1994-1997 der UIT an den tés 1994-1997 parl'UITa la

Bund (Darlehen an FIPOI) Confédération (Prêts a la

(BRB 25.5.1994) FIPOI) (ACF du 25.5.1994)

4200.002 Erstellung eines Verwaltungs- 121.0 121.0 105,2 4.0 4200.002 Construction d'un bâtiment

gebäudes für das HCR administratif pour le HCR

(Darlehen an FIPOI) (Prêts a la FIPOI)

(BB 15.12.1989) (AFdu 15 12 19891

4600.001 Finanzierung einer Schenkung 31.2 6.0 6,0 10,0 152 4600.001 Don a la FIPOI pour la construc-

an die FIPOI für den Bau eines tion d'une nouvelle salle de

neuen Konferenzsaales beim Conference du Centre William

Centre William Rappard Rappard (CWR)

(BB 13.3.1995) (AFdu 13 3 1995)

310 310

3600.004 Burgschaften fur Abfallanlagen 10.0 4,1 3.3 5.9 3600.004 Cautionnement pour dépôts de

déchets

401 401

3190 001 Radioversorgung in Katastro- 131.0 101.1 99.4 1.9 29.7 3190.001 Emissions radio en cas de cata-

phen-, Krisen- und Kriegsfall strophes de crises et de guerre

(BB 17.12.1980/11.6.1990) (AFdes 17.12.1980/11.6 90)

402 402

3600.003 Modellversuche 12.0 10.0 7.9 3.6 0.5 3600 003 Essais sur maquettes

Dauer: 1992-1995 Durée: 1992-1995

4600.002 Baubeiträge Zwangsmass- 45.0 20.0 6.0 13,0 26.0 4600,002 Subventions de construction

nahmen (BB 14.12.1994) dans le cadre des mesures de

contrainte (AF du 14,12,1994)

415 415

4600.001 Finanzierung von Unterkünften 199,0 130.0 109.7 13.5 75,8 4600.001 Financement de centres

für die Unterbringung von d'hébergement pour requérants

Asylbewerbern d'asile

(BB 4.12 1990/18.6.1991) (AF des 4 12.1990 18.6.1991)

703 703

4200 401 Beitritt der Schweiz zur Euro- 381,0 117.7 106.8 3.8 263.32 4200 401 Adhesion a la Banque euro-

päischen Bank für Wiederauf- péenne pour la reconstruction

bau und Entwicklung (BERD) et le développement (BERD)

(BB 14.12.1990) (AFdu 14 12 1990)

804 804

4600.007 Genfersee-Regulierung 40.4 32.2 32,2 3.6 4,6 4600 007 Régularisation de lac Léman

(BB 4.6.1985) (AFdu 4 6 1985)

Bewilligt mit den jeweiligen Voranschlagen bzw Autorises chaque fois par la voie du oudget ou

besonderen Botschaften, ohne Jahreszusiche- d'un message special, sans les credits annuels

r.ngskredite d'engagements

Garantieverpflichtung ' Engagements de garantie

268 E004

Zahlungs- Voraussichtliche Zahlungen Voraussicht-

rahmen Paiements présumés lich nicht

Früher bewilligte, beanspruchte Plafonds de dépenses ouverts,

Plafonds de bis Ende Zahlungen Spätere Kredite

laufende Zahlungsrahmen1 dépenses 1995 1996 Zahlungen Crédits vrai- autorisés antérieurement1

semblable-

jusqu'à fin ' Paiements Paiements ment non

n Millionen Franken (2+3+4+5) 1995 en 1996 ultérieurs utilisés en millions de francs

TOTAL 6 542,8 1 567,2 1 254,0 3 405,5 316,1 TOTAL

1 Unterricht und Forschung 5 165,3 1 107,2 788,0 2 954,5 315,6 1 Enseignement et recherche

327 327

3600 001 Hochschulförderung, Grund- 1 793,0 1 107,2 379,4 306,4 3600.001 Aide aux universités, subven-

beiträge 1992-1995 tion de base 1992-1995

(BB 10.12.1991) (AFdu 10.12.1991)

3600 001 Hochschulförderung. Grund- 1 656.0 1 656,0 3600.001 Aide aux universités,

beiträge 1996-1999 subvention de base

(BB 8.6.1995) 1996-1999 (AFdu 8.6.1995)

Institutionen der Forschungs- Institutions chargées d'encou-

förderung 1996-1999 rager la recherche

(BB 8.6.1995) 1996-1999 (AFdu 8.6.1995)

327 327

3600.101 Schweizerischer Nationalfonds 1 280,3 300,0^ 972,0 3600.101 Fonds national suisse (FNRS)2

(SNF)

3600.104- Schweizerische Akademien 50,9 12,2 38,4 0,3 3600.104- Académies suisses

3600.107 3600.107

3600.111 Historisches Lexikon der 13.6 3.3 10,3 3600.111 Dictionnaire historique de la

Schweiz Suisse

3600.117 Nationale Wörterbücher 14,2 3,4 10,8 3600.117 Glossaires nationaux

Forschungsgesetz. Loi sur la recherche, art. 16,

Art. 16 Abs. 3, 1996-1999 al. 3, 1996-1999

(BB 8.6.1995) (AFdu 8.6.1995)

316 316

3600.009 Krebsforschung 41.8 9,8 31,7 0,3 3600.009 Recherche sur le cancer

(ISREC/SIAK) (ISREC/ISAC)

327 327

3600.1C Mikrotechnik Neuenburg 82.5 19,9 62,3 0,3 3600,108 Centre de microtechnique,

(CSEM/FSRM) Neuchâtel

Schwerpunktprogramme der Programmes prioritaires de

Forschung 1996-1999 recherche 1996-1999

(BB 8.6.1995/ BRB 2.10.1995) (AFdu 8.6.1995/

ACF du 2.10.1995)

327 327

3600 116 BBW/SNF 123,0 30,0J 93,0 3600.116 OFES/FNRS

329 329

3020003 ETH-Rat 110.0 30,04 80,0 3020.003 Conseil des EPF

2 Wirtschaftliche Massnahmen 52,0 13,0 13,0 26,0 2 Mesures économiques

703 703

3600 001 Schweiz. Zentrale für Handels- 52.0 13,0 13,0 26,0 3600.001 Office suisse d'expansion

förderung 1995-1998 commerciale 1995-1998

(BB 15.12.1994) (AFdu 15.12.1994)

3 Landwirtschaft und Ernährung 1 275,0 422,0 428,0 425,0 - 3 Agriculture et alimentation

707 707

3600 201 Kostenbeiträge an Viehaltert 810.0 270,0 270,0 270,0 3600.201 Contributions aux frais des

im Berggebiet détenteurs de bétail en région

1995-1997 (BB 15.12 1994) de montagne 1995-1997

(AFdu 15.12.1994)

3600.202 Bewirtschaftungsbeiträge 450.0 147,0 153,0 150,0 3600.202 Contributions à l'exploitation

1995-1997 du sol 1995-1997

(BB 15.12.1994) (AFdu 15.12.1994)

4200 002 Investitionskredite an die 15.0 5,0 5,0 5,0 4200.002 Crédits d'investissements

Landwirtschaftl 995-1997 dans l'agriculture 1995-1997

(BB 15.12.1994) (AFdu 15.12.1994)

4 Forstwirtschaft 50,5 25,0 25,0 0,5 4 Sylviculture

310 310

3600.101 Massnahmen zur Verhütung 50,5 25,0 25.0 0,5 3600.101 Mesures visant à la préven-

und Behebung von Wald- tion et à la réparation des

schäden 1993-96 (BB I über dégâts aux forêts 1993-96

den Voranschlag für das (AF I concernant le budget

Jahr 1993 vom 17.12,1992) pour l'année 1993, du

17.12.1992)

Bewilligt mit den leweiligen Voranschlägen, bzw. Autorisés par la voie du budget ou de

besonderen Botschatten messages spéciaux

'ohne Abzug EU-Kompensation von 10.4 Mio sans la compensation de 10.4 millions au

programme de l'UE

ohne Abzug EU-Kompensation von 2 1 Mio sans la compensation de 2.1 millions au

programme de l'UE

~ohne Abzug EU-Kompensation von 19 0 Mio 'sans la compensation de 19.0 millions au

programme de l'UE

F 001 269

Personalbestand und Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Effectifs et dépenses de

-aufwand des Bundes personnel de la Confédération

und seiner Betriebe et ses entreprises

1975 1980 1990 1994 1995

Personalbestand1 130 387,0 129 253,0 142 708,2 137 624,3 136 005,4 133 999,2 Effectif du personnel1

(Anzahl Stellen) (nombre de places)

Allgemeine Bundesverwaltung2 34 542,0 35 002,0 38 161,0 39 465,7 39 872,0 39 633.5 Administration fédérale générale2

Etatpersonal 32 355.0 32 636,0 34 884,0 35 078,6 35 314,0 35 125,8 Personnel permanent

Hilfspersonal 2 187,0 2 366,0 1 898,8 2 252,7 2 302,0 2 302.0 Personnel auxiliaire

Übriges Personal - - 1 378,2 2 134,4 2 256,0 2 205.7 Autre personnel

Rüstungsbetriebe 4 511,0 4 737.0 4 783,9 3 704,9 3 700,0 3 464.0 Entreprises d'armement

Etatpersonal 4511,0 4 737,0 4 672,3 3 635,6 3 550,0 3 400,0 Personnel permanent

Hilfspersonal - - 111,6 69,3 150,0 64.0 Personnel auxiliaire

Alkoholverwaltung 269,0 264,0 312,2 283,7 288.4 278,7 Régie des alcools

Etatpersonal 269,0 264,0 248,7 235,0 237,0 230,0 Personnel permanent

Hilfspersonal - - 8.0 7,3 10,5 8,5 Personnel auxiliaire

Brennereiaufsichtstellenleiter - - 55.5 41,4 40,9 40,2 Préposés de l'office local des distilleries

PTT-Betriebe4 50 578,0 51 237,0 63 130.0 59 579,0 58 407,0 58 386,0 Entreprise des PTT4

Bundesbahnen 40 487,0 38 013,0 36 321.1 34 591,0 33 738,0 32 237,0 Chemins de fer fédéraux5

Personalaufwand Dépenses de personnel

lin Millionen Franken) (en millions de francs)

Allgemeine Bundesverwaltung 1 636,7 2 030,4 3 989,7 4 842,2 4 854,9 4 892,1 Administration fédérale générale

Personalbezüge (Total)6 1 514,4 1 750.7 3 074,1 3 895,3 3 984,4 4 001,4 Rétribution (totale) du personnel6

Sozialversicherungsbeiträge - 87,6 176,9 229,5 246,5 251,4 Cotisations d assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 130,7 188,1 704,0 629,3 568,8 574,8 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 25,0 75,5 39.2 45,1 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten - - 3,2 3,2 2,6 2,4 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen - 11.7 29,4 38,0 41.1 43.5 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 6,6 10,3 10.5 9.8 9.0 8.9 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und -15,0 -18,0 -33.4 -38,4 -36.7 -35.4 Moins-values sur les traitements

Gehältern et les salaires3

Rüstungsbetriebe 199,2 234,0 416,0 384,0 373,9 356,1 Entreprises d'armements

Personalbezüge (Total) 170,8 199,7 321,9 317.0 311.1 296,5 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge 7,7 10,1 16,0 18,1 18.6 18,4 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 18,2 21,4 77,1 45.7 41.9 34,0 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 2,1 2,5 4,2 4.7 4,5 4,7 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten 0,2 0,2 1,4 1.2 1,2 1,2 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen - 0,1 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 0,2 0,1 0,5 2,0 0,4 4,4 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und -5.1 -4.8 -3,8 -3,1 Moins-values sur les traitements

Gehältern et les salaires

AI koholverwaltung 14,1 16,2 33,2 31,3 36,6 39,5 Régie des alcools

Personalbezüge (Total) 12,2 13,6 25.0 25,2 30,7 29,9 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge 0,5 0,7 1.2 1.7 1,8 1,8 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 1,4 1,9 6.9 4,0 3,8 7,4 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 0,1 0,1 0,2 0,4 0,3 0,3 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider, Verpflegungsstätten - - - 0,1 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen 0.1 0,1 0,1 0.1 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben - 0,1 0,1 0.1 Autres dépenses de personnel

Minderungen auf Besoldungen und -0,1 -0,1 0.2 -0,2 -0,2 -0,2 Moins-values sur les traitements

Gehältern* et les salaires3

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz, Sans les apprentis, selon la loi sur la formation

ohne Unternehmerarbeiter der Bundesbahnen professionnelle et sans les ouvriers d'entrepre-

neur des chemins de 1er fédéraux

"Einschliesslich Parlamentsdienste und Gerichte Y compris les services du Parlement et les

tribunaux

Vergütungen der Militärversicherung und der indemnités de l'assurance militaire et de la CNA

SUVA sowie Erwerbsausfallentschädigung ainsi que les allocations pour pertes de gain

^Die Aufräumerinnen und das Privatpersonal Le personnel domestique et le personnel prive

der Posthalter von ca. 3 600 Stellen werden im au service des buralistes (quelque 3 600 postes!

Bestand nicht mitgezählt, sie sind jedoch im ne sont pas compris dans l'eftectif ils figurent

Aufwand enthatten cependant dans les dépenses

Die Rottenköchinnen von ca. 130 Stellen, das "Les cuisinières d'équipe (quelque 130 postes)

Reinigungs- und übrige Personal von ca. 70 le personnel de nettoyage et autre personnel

Stellen der Bundesbahnen werden im Bestand (quelque 70 postes) des CFF ne sont pas

nicht mitgezählt, sie sind jedoch im Aufwand compris dans l'effectif, ils figurent cependant

enthalten dans les dépenses

Ohne Behörden, Kommissionen und Richter Sans autorités commissions et juges

270 F 001

Personalbestand und Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Effectifs et dépenses de

-aufwand des Bundes personnel de la Confédération

und seiner Betriebe et ses entreprises

1975 1980 1990 1994 1995

PTT-Betriebe 2 140,0 2 549,0 4 883,2 5 782,1 5 773,3 5 733,9 Entreprise des PTT

Personalbezüge (Total) 1 873,0 2 174,0 4 113,3 4 833,9 4 766,0 4 851,4 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge 84,0 108,0 210,1 282,4 307,5 306,3 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 131,0 210,0 537,5 620,0 602,9 539,8 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 19.0 17.0 45,7 67,2 78,3 39.3 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider. Verpflegungsstätten 8,0 9,0 17.8 21,2 36,5 22,5 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen' 3,0 6,0 0.7 0,9 1,0 1,0 Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 1.0 1,0 8.1 13,2 29,7 23,4 Autres dépenses de personnel

Nicht zuteilbarer Personalaufwand 41,0 50.0 - - - - Dépenses de personnel non vendables

Minderungen auf Besoldungen und 20.0 -26.0 -50.0 -56.7 -48.6 -49,8 Moins-values sur les traitements

Gehaltene et les salaires2

Bundesbahnen 1 798,3 1 918,1 2 979,3 3 489,4 3 533,0 3 387,8 Chemins de fer fédéraux

Personalbezüge (Total) 1 530,1 1 614.7 2 377,7 2 733,1 2 750,9 2 620,4 Rétribution (totale) du personnel

Sozialversicherungsbeiträge 68.1 79.6 120.2 156,6 177,0 168,0 Cotisations d'assurances sociales

Personalversicherungsbeiträge 172,9 205.9 448.4 561,8 562,2 562.9 Cotisations aux caisses de pensions

et de prévoyance

Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 35.0 32.4 57,9 75.0 73,1 69.3 Cotisations d'assurance-maladie et

accidents

Dienstkleider. Verpflegungsstätten 14.2 11.1 12,6 10,7 13.8 12,3 Vêtements de fonction, cantines

Rentenleistungen Prestations aux retraités

Übrige Personalausgaben 0.5 0.7 1.0 0,5 2.3 2,0 Autres dépenses de personnel

Nicht zuteilbarer Personalaufwand 0.9 Dépenses de personnel non vendables

Minderungen auf Besoldungen und -22.5 -26.3 -39.4 -48,3 -46.3 -47,1 Moins-values sur les traitements

Gehältern et les salaires

Vergütungen der Miliarversicherung und der Indemnités de l'assurance militaire et de la CNA

SUVA sowie Erwerbsausfallentschadigung ainsi que les allocations pour pertes de gain

"Erfolgen über die PHK. ausserhalb Sont effectuées sur la CPS et ne figurent pas

Rechnung SBB dans le compte des CFF

F 002 271

Personalbestand und Personalbestand Personalbezüge Effectifs et dépenses de

Effectif du personnel Rétribution du personnel

-ausgaben der allgemeinen personnel de l'Adminis-

Bundesverwaltung Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag, Voranschlag tration fédérale générale

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

in Tausend Franken 1994 1995 1996 1994 1995 19961 en milliers de francs

TOTAL Personalbestand und Bezüge 39 465,7 39 872,0 39 633,5 3 895 329 3 984 383 4 001 365 TOTAL des effectifs et des dépenses

davon Etatpersonal2 35 078.6 35 314,0 35 125.8 3 543 126 3 606 343 3 625 599 dont personnel permanent

Hilfspersonal 2 252.7 2 302,0 2 302,0 137 564 152 475 153 744 personnel auxiliaire

Übriges Personal 2 134.4 2 256,0 2 205,7 214 639 225 565 222 022 autre personnel

Verwaltung und Betrieb 30 957,5 31 304,3 33 007,0 2 961 894 3 034 893 3 043 756 Administration et exploitation

Etatpersonal 28 441,4 28 740,9 30 441,5 2 786 921 2 848 679 2 855 314 Personnel permanent

Hilfspersonal 2 216,0 2 261,4 2 259,8 134 758 149 529 151 004 Personnel auxiliaire

Experten techn. Zusammenarbeit 212,0 225,0 225,0 30 311 30 753 31 399 Experts de la coopération technique

Personal Katastrophenhilfskorps 60,0 50,0 50,0 6 391 2 233 2 273 Personnel du corps pour l'aide en cas de

catastrophes

Personal Schweiz. Institut für 28.1 27,0 30.7 3513 3 699 3 766 Personnel de l'Institut suisse de droit

Rechtsvergleichung compare

Lehre und Forschung 6 235,3 6 384,0 6 305,6 685 159 700 780 711 139 Enseignement et recherche

Etatpersonal 4 364,3 4 389.4 4 363,4 507 929 508 954 523 815 Personnel permanent

Hilfspersonal 36,7 40.6 42,2 2 806 2 946 2 740 Personnel auxiliaire

Zusatzpersonal in Lehre und Forschung 1 834,3 1 954.0 1 900,0 174 424 188 8803 184 584 Personnel complémentaire chargé de

l'enseignement et de la recherche

Lehrpersonal EMD 2 272,9 2 242,8 - 248 276 244 710 214 270 Instructeurs

Stellenreserve des Bundesrates _ - 372,0 - 2 000 32 200 Postes en réserve du Conseil fédéral

Kreditreserve des Bundesrates _ _ _ 2 000 - Crédit en réserve du Conseil fédéral,

abzüglich Kader-Lohnopfer "moins le " "sacrifice salarial des cadres"

Noch nicht auf die Dienststellen -59,1 -60,1 Réduction des postes non encore

verteilte Stellenkürzungen répartis entre les offices

Stellentransfer4 9,0 - Transfert de postes4

Alkoholverwaltung Régie des alcools

Lehrlinge 1 142,0 1 200,0 1 200,0 12 200 12 936 13 000 Apprentis

Die Werte Personalbezüge V 1996 (Tab.F 002) Les données retribution du personnel du B 1996

assen sich nur bedingt mit den nachfolgenden (Tab F 002) ne peuvent être comparées avec celles

Detailtabellen (Tab. F 003} vergleichen, da in obigen du tableau suivant (Tab F 003) que sous certaines

Werten der Teuerungsausgleich von 1°o berück- conditions, vu que dans les données précitées i' a

sichtigt ist. été tenu compte de la compensation du renché-

rissement de 1Do

Emschliesslich Stellen reserve des Bundesrates ! "Y compris les postes en reserve du Conseil fédéral

Davon sind 30,3 Mio Fr. für Se h we rpun repro- "'Dont 30.3 millions de francs sont prévus pour les

gramme und Führungsreserve des ETH-Rates programmes prioritaires et des reserves de gestion

vorgesehen. Diese Mittel, von welchen rund die du CEPF. Ces ressources, dont la moitié environ

Haltte fur Sachausgaben bestimmt sind, werden est destinée a des -biens et services' . sont

proiektorJentiert vergeben. attribuées en fonction des projets

NT II über Budget 1995 ~CS II demande par la voie du B 95

272 F 003

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Bestand en milliers de francs personnel permanent par

Etatpersonals nach Departe-

Effectif réel Nombre de places

menten und Dienststellen départements et offices

Rechnung ' Voranschlag ' Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget Budget

1994 19952 1996 1994 1995 1996

TOTAL 35 078,6 j 35 314,0 35 125,8 3 543 126 3 606 343 3 625 599 TOTAL

Bundesversammlung 115,2 | 113,0 113,0 12 762 13 026 13 056 Assemblée fédérale

101 Parlamentsdienste 115,2 ! 113.0 113,0 12 762 13 026 13 056 101 Services du Parlement

Gerichte 210,5 j 215,0 215,0 24 500 26 025 26 075 Tribunaux

105 Bundesgericht 164,7 165.0 165,0 18 664 19 391 19 439 105 Tribunal fédéral

106 Versicherungsgericht 45,8 50.0 50,0 5 836 6 634 6 636 106 Tribunal fédéral des assurances

Allgemeine Bundesverwaltung 34 752,9 34 986,0 34 797,8 3 505 864 3 567 292 3 586 468 Administration générale de la

Confédération

1 Bundeskanzlei 286,6 288,7 289,7 29 412 30 025 30 351 1 Chancellerie fédérale

104 Bundeskanzlei I 102,5 104,2 105,7 12 326 12 639 12 755 104 Chancellerie fédérale

Parlaments- und Zentralbibliothek ' 5,5 5,5 5,5 605 593 596 Bibliothèque centrale du Parlement

et de l'administration fédérale

Drucksachen-und Materialzentrale 170,3 170,5 170,0 15 369 15618 15 846 Office central des imprimés et du

matériel

Verwaltungskontrolle des BR 8,3 8.5 8,5 1 112 1 175 1 154 Contrôle administratif du CF

2 Departement für auswärtige 1890,2 1890,4 1 890,4 246 632 259 037 257 973 2 Département des affaires étrangères

Angelegenheiten

201 Departement für auswärtige Angele- 491,5 | 481,0 503,9 55 083 56 451 58 424 201 Département des affaires étrangères,

genheiten, Bern Berne

Botschaften und Konsulate 1241.1 i 1238,4 1 220,0 172 659 182 428 179 197 Ambassades et consulats

Seeschiffahrtsamt 4,5 ; 4,5 4,5 484 509 516 Office de la navigation maritime

202 Direktion für Entwicklungszusammen- 202 Direction de la coopération au déve-

arbeit und humanitäre Hilfe loppement et de l'aide humanitaire

Entwicklungszusammenarbeit 128,0 : 139,5 135,0 15 650 16 526 16 721 Coopération au développement

Humanitäre Hilfe 25,1 27,0 27,0 2 756 3 123 3115 Aide humanitaire

3 Departement des Innern 7 706,2 7 726,2 7 744,9 856 832 877 129 884 483 3 Département de l'intérieur

301 Generalsekretariat 43,5 45,0 47,5 5 445 5 830 6 362 301 Secrétariat général

Rekurskommissionen 9,9 10,0 7,0 932 644 662 Commissions de recours

Nationale Alarmzentrale 15,6 j 16,8 16,8 1 974 2 079 2 110 Centrale nationale d'alarme

303 Eidg. Büro für die Gleichstellung - - 4,5 722 303 Bureau de l'égalité

von Mann und Frau entre femmes et hommes

305 Bundesarchiv 30.8 j 29,5 31,0 3 507 3 472 3 578 305 Archives fédérales

306 Bundesamt für Kultur 216.0 ; 219,3 213,4 21 876 22 043 21 857 306 Office fédéral de la culture

310 Bundesamt für Umwelt, Wald und 274,1 277,5 277,5 32 948 32 987 33 914 310 Office fédéral de l'environnement, des

Landschaft forêts et du paysage

311 Meteorologische Anstalt 193,0 '. 193,0 192,0 20 526 20 713 20 549 311 Institut de météorologie

314 Amt für Bundesbauten 388.1 ' 389.9 383,4 40 777 41 130 41 388 314 Office des constructions fédérales

316 Bundesamt für Gesundheitswesen 193.6 ' 201,4 206,4 22 132 23 253 24 468 316 Office fédéral de la santé publique

317 Bundesamt für Statistik 213.9 214,8 228,0 23 107 23 969 25 096 317 Office fédéral de la statistique

318 Bundesamt für Sozialversicherung 231,9 234,9 234,4 26 837 27 261 27 955 318 Office fédéral des assurances sociales

321 Bundesamt für Militärversicherung 174,7 171,1 173,0 17 392 17 566 17 639 321 Office fédéral de l'assurance militaire

322 Militärspital Novaggio 62.8 63,0 63,0 4711 4 820 4 941 322 Clinique militaire de Novaggio

323 Sportschule Magglingen 125.5 125,5 125,5 12813 13316 13 053 323 Ecole de sport de Macolin

326 Stab der Gruppe für Wissenschaft 7.0 7,0 8,0 1 127 1 115 1 283 326 Etat-major du groupement de la

und Forschung science et de la recherche

327 Bundesamt für Bildung und Wissen- 54.7 56,1 56,1 6 153 6 474 6 450 327 Office fédéral de l'éducation et de la

schart

'Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgeselz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

^Verteilung auf die einzelnen Bundesämter Répartition entre les offices concernés suivant

gemäss Stand August 1995 état au mois d'août 1995

F 003 273

Personalbestand1 Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Bestand en milliers de francs

Etatpersonals nach Departe- personnel permanent par

Effectif réel Nombre de places

menten und Dienststellen départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag | Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget ; Budget

1994 19952 1996 1994 1995 j 1996

3 Departement des Innern 3 Département de l'intérieur

(Fortsetzung) (suite)

Eidg. Technische Hochschulen und 5 471,1 5 471,4 5 477,4 614 575 630 457 632 456 Ecoles polytechniques fédérales et

Forschungsanstalten instituts de recherches

329 ETH-Rat 18,1 22,0 21.0 2 310 3 141 3 168 329 Conseil des EPF

330 Technische Hochschule Zürich 330 Ecole polytechnique de Zurich

Verwaltung und Betrieb 649,5 640.0 649,0 61 125 75 146 66 445 : Administration et exploitation

Lehre und Forschung 2 310,8 2 313,0 2 312,0 269 668 271 868 278 950 ! Enseignement et recherche

334 Forschungsanstalt für Wald, Schnee 334 Institut de recherches sur la forêt,

und Landschaft la neige et le paysage

Verwaltung und Betrieb 32,0 32,0 32,0 2 700 2 673 2 798 | Administration et exploitation

Lehre und Forschung 132,4 132,0 132,0 15 056 15 035 15 138 | Enseignement et recherche

335 Materialprüfungs- und Forschungs- 335 Laboratoire d'essai des matériaux et

anstalt de recherches

Verwaltung und Betrieb 80,2 80.0 80,0 7 378 7 593 7 564 ; Administration et exploitation

Lehre und Forschung 419,4 423,0 423,0 42 151 42 413 43 156 Enseignement et recherche

336 Anstalt für Wasserversorgung, Ab- 336 Institut pour l'aménagement, l'épura-

wasserreinigung und Gewässerschutz tion et la protection des eaux

Verwaltung und Betrieb 26,0 22,0 24,0 2818 2 668 2 774 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 108,2 112,0 110,0 11 612 11 857 12 117 Enseignement et recherche

337 Paul Scherrer Institut 337 Institut Paul Scherrer

Verwaltung und Betrieb 101,8 101,0 101,0 9 677 9 721 9 820 Administration et exploitation

Lehre und Forschung 568,2 570,0 569,0 66 104 63 803 65 000 Enseignement et recherche

340 Technische Hochschule Lausanne 340 Ecole polytechnique de Lausanne

Verwaltung und Betrieb 199,2 185,0 207,0 20 634 20 561 21 671 , Administration et exploitation

Lehre und Forschung 825,3 839,4 817,4 103 342 103 978 103 855 Enseignement et recherche

4 Justiz- und Polizeidepartement 1 920,9 1 958,5 1 802,5 204 978 217 915 200 731 4 Département de justice et police

401 Generalsekretariat 155,6 176,8 158,1 17 851 22 127 18 318 401 Secrétariat général

402 Bundesamt für Justiz 132,4 128,6 129,7 16 026 16 254 16 248 402 Office fédéral de la justice

403 Bundesamt für Polizeiwesen 253,0 247,6 259.6 26 499 28 894 29 856 403 Office fédéral de la police

404 Bundesamt für Ausländerfragen 119,4 120,3 119.9 11 639 11 867 12 147 404 Office fédéral des étrangers

405 Bundesanwaltschaft 165,0 167,5 169.0 18 167 18 765 18 951 405 Ministère public de la Confédération

406 Bundesamt für Privatversicherungs- 33,3 32,3 37.3 4 097 3 926 4 485 406 Office fédéral des assurances privées

wesen

407 Bundesamt für geistiges Eigentum 159,6 156,0 16 191 16 643 407 Office fédéral de la propriété intellec-

tuelle

408 Bundesamt für Zivilschutz 242,3 245,4 242,4 26 487 26 151 26 514 408 Office fédéral de la protection civile

412 Bundesamt für Raumplanung 42,9 43,5 44,0 5 500 5 693 5 580 412 Office fédéral de l'aménagement du

territoire

414 Amt für Messwesen 93,5 97,5 99,0 10 346 10413 11 140 | 414 Office de métrologie

Strategischer Pool Asylbehörden 543.0 543,5 Pool stratégique de l'asile

415 Bundesamt für Flüchtlinge 400,0 412,5 413,0 40 002 43 999 43 904 415 Office fédéral des réfugiés

416 Asyl-Rekurskommission 123,9 130.5 130,5 12 173 13 183 13 588 ■ 416 Commission de recours en matière

d'asile

5 Militärdepartement 14 102,9 14104.53 13 701,0 1 299 659 1 279 928J 1 239 460 5 Département militaire

500 Generalsekretariat 250,9 265,5 283,0 29 241 29 225 28 360 500 Secrétariat général

510 Generalstab 1 074,9 1 096,6 1 200,0 107 896 106 699 105 170 .510 Etat-major général

530 Heer 7 052.9 7 056,1 6 430,0 571 566 560 562 531 320 530 Forces terrestres

Lehrpersonal 1 738.6 1 724,0 1 800,0 211 450 210 240 214 270 Instructeurs

540 Gruppe Rüstung 1 075,4 1 068,0 1 030,0 113 584 112248 107 530 540 Groupement de l'armement

560 Luftwaffe 2 741.2 2 726,8 2 790,0 247 984 243 416 235 590 560 Forces aériennes

570 Bundesamt für Landestopographie 143.2 143,2 143,0 14 643 14 539 14 140 570 Office fédéral de la topographie

580 Zentralstelle für Gesamtverteidigung 25,8 24,3 25,0 3 295 2 999 3 080 580 Office central de la défense

'Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

Verteilung auf die einzelnen Bundesämter ^Répartition entre les offices concernés suivant

gemäss Stand August 1995 état au mois d'août 1995

Prov Zuteilung, Stand 31.8.95; Sous réserve expresse de l'adaptation

Anpassung an die neuen Strukturen bleiben aux nouvelles structures

ausdrücklich vorbehalten

274 F 003

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel' Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Etatpersonals nach Departe- Bestand en milliers de francs personnel permanent par

Effectif réel Nombre de places

menten und Dienststellen départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag Voranschlag

Compte l Budget Budget ! Compte Budget Budget

1994 ! 19952 1996 ' 1994 1995 1996

6 Finanzdepartement 6 305,9 6 484,7 6 482,5 584 064 602 337 609 130 6 Département des finances

600 Generalsekretariat 26,6 28,6 28,6 3 542 3 786 3 890 600 Secrétariat général

601 Finanzverwaltung 198,0 198.9 197.4 22 674 23 282 23 423 601 Administration des finances

602 Zentrale Ausgleichsstelle 401,9 409.8 409.8 37 076 38 884 38 463 602 Centrale de compensation

603 Münzstätte 16,7 16.5 15.0 1 376 1 406 1 281 603 Monnaie fédérale

605 Steuerverwaltung 735,9 831.0 831.0 74 064 80 309 87 122 605 Administration des contributions

606 Zollverwaltung 4 458,4 4 506.0 4 506,0 393 829 399 238 399 119 606 Administration des douanes

609 Bundesamt für Informatik 175,0 183,9 179,9 19 033 20 860 19 962 609 Office fédéral de l'informatique

611 Finanzkontrolle 77,1 79,0 79,0 9 428 9912 9 880 611 Contrôle des finances

612 Bankenkommission 42.7 47,5 52,5 5 644 6 484 6 832 612 Commission des banques

614 Personalamt 59,3 58,2 55.3 7 269 7 282 7 049 614 Office du personnel

615 Versicherungskasse 114.3 125,3 128.0 10 129 10 894 12 109 615 Caisse d'assurance

7 Volkswirtschaftsdepartement 1 866,4 1 865,6 1 841,4 202 280 208 409 204 109 7 Département de l'économie

publique

701 Generalsekretariat 90,9 88,0 94,1 10 587 12 316 10 909 701 Secrétariat général

703 Bundesamt für Aussenwirtschaft 220,4 227,0 226,5 25 398 27 560 26 884 703 Office fédéral des affaires économi-

ques extérieures

705 Bundesamt für Industrie, Gewerbe und 254.5 258.0 249,3 30 783 31 649 30 836 705 Office fédéral de l'industrie, des arts et

Arbeit métiers et du travail

707 Bundesamt für Landwirtschaft 205.3 203,5 206,0 23 085 23 749 24 005 707 Office fédéral de l'agriculture

Globalbestand der Forschungsanstalten 784,6 750,1 Effectif gloal des stations de

infolge Restrukturierung recherches après restructuration

711 Forschungsanstalt für viehwirtschaftli- 72,5 7 152 7 338 7 252 711 Station de recherches sur la produc-

che Produktion. Posieux tion animale, Posieux

712 Forschungsanstalt für landwirtschaftli- 148,5 14818 14010 19 287 712 Station de recherches agronomiques

chen Pflanzenbau. Reckenholz Reckenholz

713 Forschungsanstalt für Agrikulturche- 57,3 6 024 5 680 713 Station de recherches en chimie agri-

mie und Umwelthygiene, Liebefeld cole et sur l'hygiène de l'environne-

ment, Liebefeld

715 Forschungsanstalt für Betriebswirt- 65,6 6 786 6 789 6 860 715 Station de recherches d'économie

schaft und Landtechnik, Tänikon d'entreprise et de génie rural, Tänikon

716 Forschungsanstalt für Milchwirtschaft, 105,1 11 332 11 879 11 666 716 Station de recherches laitières, Liebe-

Liebefeld feld

717 Forschungsanstalt für Obst-, Wein- und 130,1 13 452 13 650 12 942 717 Station de recherches en arboriculture,

Gartenbau, Wädenswil viticulture et horticulture, Wädenswil

718 Landwirtschaftliche Forschungsanstalt, 211.9 20 969 20 436 19 963 718 Station de recherches agronomiques,

Changins Changins

719 Gestüt, Avenches 72,7 76,0 71,5 5618 5 665 5618 719 Haras, Avenches

720 Bundesamt für Veterinärwesen 64,7 65,0 66,8 7 955 8 132 8 305 720 Office vétérinaire fédéral

721 Institut für Viruskrankheiten und 36,2 37,5 35,7 3 453 3 545 3 598 721 Institut de virologie et d'immunopro-

Immunprophylaxe phylaxie

723 Bundesamt für Konjunkturfragen 35,3 36,0 36.0 4 197 4513 4 496 723 Office fédéral des questions conjonctu-

relles

724 Bundesamt für wirtschaftliche Landes- 40,7 41,0 4 992 5 132 5 084 724 Office fédéral pour l'approvisionne-

versorgung ment économique du pays

725 Bundesamt für Wohnungswesen 41.4 43,0 47.0 4 551 5014 4 945 725 Office fédéral du logement

726 Getreideverwaltung 726 Administration des blés

730 Rekurskommission 13.3 6.0 17,0 1 128 1 352 1 459 730 Commission de recours

8 Verkehrs- und Energiewirtschafts- 673,8 726,5 724,5 82 007 88 512 88 404 8 Département des transports, des

departement communications et de l'énergie

801 Generalsekretariat 67.7 69,5 71,0 8 541 9 036 9 084 801 Secrétariat général

802 Bundesamt für Verkehr 140,3 144,5 145,5 16 609 18 202 17 456 j 802 Office fédéral des transports

803 Bundesamt für Zivilluftfahrt 142,4 144,5 141,0 17 331 17 895 17 627 ' 803 Office fédéral de l'aviation civile

804 Bundesamt für Wasserwirtschaft 45,7 48,5 47,5 5 750 5 880 5 978 804 Office fédéral de l'économie des eaux

805 Bundesamt für Energiewirtschaft 144,4 155,0 155,0 18 046 18 485 19 168 805 Office fédéral de l'énergie

806 Bundesamt für Strassenbau 73,4 73,0 73,0 8 960 9 084 8 926 806 Office fédéral des routes

808 Bundesamt für Kommunikation 59,9 91.5 91,5 6 770 9 930 10 165 808 Office fédéral de la communication

'Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la

formation professionnelle

Verteilung auf die einzelnen Bundesämter Répartition entre les offices concernés suivant

gemass Stand August 1995 état au mois d'août 1995

:

003 275

Personalbestand Personalbezüge

Effectif du personnel1 Rétribution du personnel

Bestand und Bezüge des Effektiver Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du

Etatpersonals nach Departe- Bestand en milliers de francs personnel permanent par

Effectif réel Nombre de places

menten und Dienststellen départements et offices

Rechnung Voranschlag Voranschlag Rechnung Voranschlag I Voranschlag

Compte Budget Budget Compte Budget < Budget

1994 19952 1996 1994 1995 1996

Teuerungsausgleich Compensation du renchérissement

— Etatpersonal, Verwaltung und Betrieb 28 487 — personnel permanent, administration

et exploitation

— Etatpersonal, Lehre und Forschung 5 090 — personnel permanent, enseignement

et recherche

— Instruktoren EMD 2 447 — Instructeurs du DMF

Positive Leistungskomponente Eléments déterminant la

rémunération au mérite

— Etatpersonal, Verwaltung und Betrieb 2 849 — personnel permanent, administration

et exploitation

— Etatpersonal, Lehre und Forschung 509 — personnel permanent, enseignement

et recherche

— Instruktoren EMD 245 — Instructeurs du DMF

Etatstellen - Abbau 572,0 - Diminution des postes permanents

— Rückgabe an das Parlament -200,0 - - — Postes retournés au Parlement

— Stellenreserve des Bundesrates 372,0 2 000 32 200 — Postes en réserve du Conseil fédéral,

Kreditreserve des Bundesrates 2 000 - Crédit en réserve du Conseil fédéral,

abzüglich Kader-Lohnopfer moins le "sacrifice salarial des cadres»

Noch nicht auf die Dienststellen -59,1 -60,1 - Réduction des postes non encore

verteilte Stellenkürzungen répartis entre les offices

Stellentransfer3 9,0 - Transfert de postes3

— Alkoholverwaltung 9,0 — Régie des alcools

Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprenlis, selon la loi sur la

formation professionnelle

^Verteilung auf die einzelnen Bundesämter Répartition entre les offices concernés suivant

gemäss Stand August 1995 état au mois d'août 1995

NT II auf Budget 1995 CS il demandé par la voie du B 95

276 F 004

Löhne, Zulagen Rechnung - Compte Voranschlag - Budget

Salaires, allocations

und Vergütungen et indemnités du

des Etatpersonals personnel permanent

1975 1980 1990 1994 1995 1996

in Millionen Franken en millions de francs

TOTAL 1 514 1 751 2 856 3 543 3 606 3 626 TOTAL

Besoldungen und Gehälter 1 001 1 403 2 583 3 231 3 273 3317 Traitement et salaires

Teuerungsausgleich 349 182 - - - Compensation du renchérissement

Ortszuschlag 55 66 134 115 118 114 Indemnité de résidence

Sonderzuschlag 2 Allocation complémentaire

Familienzulage _ - - 32 36 30 Allocation familiale1

Kinderzulagen 33 37 47 65 64 65 Allocations pour enfants

Heiratszulage 1 1 1 1 2 2 Allocation de mariage

Geburlszulage - 1 1 1 1 1 Allocation de naissance

Dienstaltersgeschenk 9 6 9 11 14 13 Gratification pour ancienneté de service

Zulagen an das Personal im Ausland 42 30 49 54 62 59 Allocations au personnel à l'étranger

Vergütung für Sonntagsdienst 3 3 6 7 7 7 Indemnité pour service du dimanche

Vergütung für Überzeitarbeit 2 2 4 4 6 5 Indemnité pour heures supplémentaires

Vergütung für Nachtdienst 2 3 3 3 3 3 Indemnité pour service de nuit

Übrige Zulagen und Entschädigungen2 17 17 19 17 20 10 Autres allocations et indemnités2

'bis und mit Rechnung 1992 Familienzulage 'jusqu'au compte 1992, l'allocation familiale figurait

unter Ortszuschlag sous indemnité de résidence

2 2

u.a Flugdienstvergütungen, a o. Dienst- II s'agit notamment des indemnités de vol, de pres-

leistungen, Stellvertretungen tations de service extraordinaires, de remplacements

F 005

Massgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge im Jahre 1995

Traitements minimums et maximums déterminants en 1995

Die dem Teuerungsausgleich unterliegenden Bezüge gelten als ausgeglichen bis zum Indexstand Dezember 1994

(SR 172.221.153.01). Das Kaderlohnopfer (1% Besoldungsklasse 24-31 bzw. 2% Überklasse) ist in der

Besoldungsskala nicht berücksichtigt.

La rétribution donnant droit à la compensation du renchérissement est réputée compensée jusqu'au niveau de l'indice

de décembre 1994 (RS 172.221.153.01). La réduction salariale imposée aux cadres (1% aux fonctionnaires rangés dans

les classes 24 à 31 et 2% aux fonctionnaires hors classe) n'est pas prise en considération dans l'échelle des traitements.

Jahresbetrag / Montant annuel

Besoldungsklassen

Classes de traitement Minimum Maximum

Fr. Fr.

31 136 161 166 960

30 129 240 159 687

29 122 358 152 452

28 115 474 145 233

27 109 466 138 915

26 103 471 132 622

25 97 475 126 318

24 91 492 120 038

23 86 409 114 696

22 81 326 109 357

21 77 335 105 154

20 73 340 100 962

19 69 348 96 770

18 65 356 92 580

17 61 363 88 375

16 57 991 84 838

15 54 860 81 546

14 51 911 78 296

13 49 807 75 569

12 48 387 72 917

11 47 767 70 309

10 47 337 67 762

9 47 067 65 190

8 46 797 62 602

7 46 537 60 080

6 46 287 57 532

5 46 037 54 971

4 45 797 53 425

3 45 557 52 555

2 45 317 51 685

1 44 837 50 825

Unterklasse/Degré infér. 44 367 50 215

F 006 277

Eidg. Versicherungs- Pensions- und Hilfs-

Personalversicherungs- kasse (EVK)1 kasse der SBB (PHK) EVK/PHK insgesamt Caisses d'assurance

Caisse fédérale Caisse de pensions CFA/CPS ensemble

kassen des Bundes d'assurance (CFA)1 et de secours du personnel de la

des CFF (CPS)

Confédération

1992 ■ 1993 1994 1992 1993 1994 1992 1993 1994

in Millionen Franken en millions de francs

Bestände (Kennziffern) Effectif (Indices)

Versicherte 123 840! 113 832-114 0271- 36 137 34 945 33 276 159 977 148 777 147 303 Assurés

Rentenbezüger 42 703! 44 455 ! 46 720 26 210 27 024 28 255 68 913 71479: 74 975 Bénéficiaires de rente

Verhältnis Versicherte/Rentenbezüger 2,90! 2,56 2,44 1,38 1,29 1,18 2,32 2,08 1,96 Rapport assurés/bénéficiaires de rente

Versicherter Jahresverdienst2 6 256 6 114 6 315 1 753 1 761 1 739 8 009 7 875 8 054 Gain annuel assuré

Mittlerer Verdienst pro Versicherten 50517 53711 55379 48 502 50 402 52 261! 49510 52056' 53 820 Gain assuré moyen, par assuré

(in Franken) j (en francs)

Aufwand 4522 4046 2 899 1184 1191 1249 5 706 5 237 4148 Charges

Renten 1 206: 1 314 1 428 575 625 686 1 781 1 939 2 114 Rentes

Übrige Ausgaben 143 218 121 18 13 12 161 231. 133 Autres dépenses

Versicherungstechnischer Aufwand Charges techniques

— Tilgung der Verpflichtung aus Ein- 57 64 65 117 125 123 174 189 188 —Amortissement de l'engagement

bau der Teuerungszulagen3 découlant de l'incorporation des

allocations de renchérissement3

— Zunahme des Deckungskapitals4 2 705 2 307 1 071 474 428 428 3 179 2 735 1 499 —Augmentation de la réserve

mathématique4

— Interner Aufwand 411 143 214 411 143 214 —Charges internes (intérêts complémen-

"(Zusatzzins; Art. 47.2 EVK Statuten)" taires, art. 47.2 des statuts de la CFA)

Ertrag 3 856 3 324 3 288 1 232 1036 1124 5 088 4 360 4 412 Revenus

Beiträge der Versicherten 834 712 777 183 178 176 1 017 890 953 Cotisations des assurés

Beitrag des Bundes 743 589 629 743 589 629 Contribution patronale de la Confédération

Beitrag der Betriebe 838 687 675 536 502 562 1 374 1 189 1 237 Contribution des entreprises

Zinsertrag auf dem Guthaben 1 093 896 994 334 273 298 1 427 1 169 1 292 Produit des intérêts de la créance

Übrige Einnahmen/interner Ertrag 17 29 77 24 8 6 41 37 83 Autres recettes/revenus internes

Versicherungstechnischer Ertrag Revenus techniques

— Zunahme der Verpflichtung aus — — Augmentation de l'engagement

Einbau der Teuerungszulagen3 découlant de l'incorporation des

allocations de renchérissement3

— Einbau Zusatzzins in die Renten 331 411 135 155 75 82 486 486 217! — Incorporation de l'intérêt complémen-

taire dans les rentes

Zunahme des versicherungstechni- 666 722 -388 -48 155 125 618 877 -263 Augmentation du découvert technique

schen Fehlbetrages5

Bilanz Bilan

Deckungskapital 4

27 194 29 501 30 572: 10211 10 639 11 068 37 405 40 140 41 640 Réserve mathématique4

Aktiven 18 641 20 226 21685! 6 640 6 913 7217 25 281 27 139 28 902 Actif

Versicherungstechnischer Fehlbetrag5 8 553 9 275 8 887 3 571 3 726 3 851 12 124 13 001 12 738 Découvert technique5

Deckungsverhältnis 68,5% 68,6% 70,9% 65,0% 65,0% 65,2% 67.6% 67,6% 69,4% Taux de couverture

(Aktiven/Deckungskapital) (actif/réserve mathématique)

Umfasst allgemeine Bundesverwaltung, PTT-Betriebe, Rüstungsbetriebe, Alkohol- Englobe l'Administration générale, l'Entreprise des PTT, les entreprises d'armements,

verwaltung und weitere Organisationen wie z.B. die SRG oder Radio Schweiz AG; la Régie des alcools et d'autres organisations telles que la SSR et Radio Suisse S.A.;

ohne Einlegerkasse. sans la Caisse des déposants.

Berechnet sich aus der Grundbesoldung zuzüglich Teuerungszulage, vermindert - Se calcule sur le salaire de base auquel s'ajoute l'allocation de renchérissement et

um AHV-Koordinationsabzug (maximale einfache Rente). Für Alterspensionierte duquel est déduit le facteur de coordination de l'AVS (maximum de la rente simple).

beträgt die maximale EVK-Rente in der Regel 60 Prozent des versicherten Verdien- Généralement, le maximum de la rente de la CFA s'élève à 60% du gain assuré pour

stes. les bénéficiaires d'une rente de vieillesse.

Die Teuerungszulagen an die Rentner werden laufend in die Renten eingebaut. Im Les allocations de renchérissement versées aux bénéficiaires de rente sont incorpo-

Umfang der dadurch notwendigen Deckungskapitalerhöhung entsteht eine Ver- rées régulièrement dans les rentes. Selon l'importance de l'augmentation de la

pflichtung der Arbeitgeber gegenüber der Kasse. Die vor 1986 entstandenen réserve mathématique qui en résulte, un engagement de la Confédération, en tant

Verpflichtungen sind innert spätestens 10 Jahren zu tilgen. Der Einbau auf den qu'employeur, envers la Caisse prend naissance. Les engagements d'avant 1986

1.1.1986 ist gemäss neuer Praxis sofort getilgt worden. sont amortis dans les 10 ans au plus tard. Selon le nouveau système, entré en vigueur

le 1er janvier 1986, l'engagement incorporé a été amorti immédiatement.

* Das Deckungskapital entspricht dem nach versicherungsmathematischen Grund- La réserve mathématique correspond à la valeur actuelle des prestations, calculée

sätzen berechneten Barwert (Gegenwartswert) der künftigen Leistungen, vermin- selon les principes actuariels, sous déduction de la valeur actuelle des cotisations

dert um den Barwert der künftigen Beiträge. Höhere versicherte Verdienste futures. La hausse des gains assurés requiert une augmentation correspondante de

erfordern eine entsprechende Aufstockung des Deckungskapitals. la réserve mathématique.

Der versicherungstechnische Fehlbetrag entspricht dem nicht einbezahlten Dek- Le déficit technique correspond à la réserve mathématique non versée. Pour la

kungskapital. Zur Wahrung des finanziellen Gleichgewichts der Kasse müssen die sauvegarde de l'équilibre financier de la Caisse, les employeurs doivent verser sur

Arbeitgeber auf dem Fehlbetrag den statutarischen Zins von 4% pro Jahr entrichten le déficit un intérêt statutaire annuel de 4% (garantie de l'intérêt).

(sogenannte Zinsgarantie).

Allgemeine Erläuterungen Explications générales

zum Finanzhaushalt des concernant les finances de

Bundes la Confédération

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

1 Rechnungsmodell 302 1 Modèle comptable 302

11 Gegenüberstellung verschiedener 302 11 Les divers modèles comptables 302

Rechnungsmodelle

12 Das Rechnungssystem des Bundes 305 12 Aperçu du système comptable de la 305

im Überblick Confédération

13 Finanzrechnung 305 13 Compte financier 305

14 Erfolgsrechnung 306 14 Compte de résultats 306

15 Bestandesrechnung und Bilanz 307 15 Compte capital et bilan 307

16 Sonderrechnungen 308 16 Comptes spéciaux 308

17 Bundestresorerie 309 17 Trésorerie de la Confédération 309

Rechnungsmodell des Bundes 314 Modèle comptable de la Confédération 315

(Schema) (présentation schématique)

2 Gliederung der Ausgaben und 316 2 Classification des dépenses et 316

Einnahmen des recettes

21 Allgemeines 316 21 Généralités 316

22 Gliederung des Kontenplanes der 316 22 Classification du plan comptable 316

Finanzrechnung du compte financier

23 Die finanzstatistische Gliederung der 318 23 Classification fonctionnelle des dépenses 318

Ausgaben und Einnahmen nach et des recettes de la statistique financière

Aufgabengebieten

24 Gliederung der Ausgaben nach 319 24 Classification des dépenses selon les 319

Aufgabengebieten und Sachgruppen tâches et les groupes par nature

3 Kreditarten 319 3 Définition des différents crédits 319

31 Grundbegriffe und Übersicht 319 31 Notions importantes et condensé 319

32 Zahlungskredite 320 32 Crédits de paiements 320

33 Verpflichtungskredite 321 33 Crédits d'engagements 321

Sachwortregister 322 Index 322

302 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

1 Rechnungsmodell 1 Modèle comptable

II Gegenüberstellung verschiedener Rechnungs- H Les divers modèles comptables

modelle

III Das Rechnungswesen ist das finanzielle Spiegelbild 111 La comptabilité constitue le reflet chiffré des opéra-

der wirtschaftlichen Vorgänge und Verhältnisse. Diese sind tions financières et des situations économiques. Celles-ci

beim Bund von anderer Natur als in einer Unternehmung und sont d'une autre nature à la Confédération que dans une

unterscheiden sich in gewissen Bereichen auch beträchtlich entreprise et se distinguent également sensiblement dans

von denjenigen der Kantone und Gemeinden. Entsprechend certains domaines de celles des cantons et des communes.

unterschiedlich sind auch die Informationsbedürfnisse der Aussi les besoins d'information des organes de décision

Entscheidungsträger und damit die Rechnungsmodelle. divergent-ils considérablement, ce qui se répercute sur le

choix des modèles comptables.

112 In der Unternehmung wird unterschieden zwischen 112 Dans l'entreprise, on distingue entre présentation

interner und externer Rechnungslegung. Wegleitend für die interne et externe des comptes. L'information externe s'ins-

externe Information sind der Schutz der Gläubiger und Kapi- pire essentiellement de la protection des créanciers et des

talgeber (handelsrechtliche Minimalvorschriften) sowie Über- bailleurs de fonds (prescriptions minimales en matière de

legungen zur Unternehmenspolitik (Public relations, Konku- droit commercial) ainsi que de considérations ayant trait à la

renzverhalten). Die Aufgabe des internen Rechnungswesens politique d'entreprise (relations publiques, comportement à

besteht darin, umfassende Entscheidungsgrundlagen für die l'égard de la concurrence). Quant à la comptabilité interne,

Betriebsführung, die Preispolitik und die Erfolgskontrolle be- elle a pour tâche de mettre à disposition des bases de

reitzustellen. décision solides pour la gestion de l'entreprise, la politique

des prix et le contrôle des résultats.

Eckpfeiler des privatwirtschaftlichen Rechnungswesens Le système comptable de l'économie privée repose prin-

bilden die Erfolgsrechnung in ihren verschiedenen Formen, cipalement sur le compte de résultats sous ses diverses

die Finanzierungsrechnung und die Unternehmungsbilanz. formes, le compte de financement et le bilan de l'entreprise.

Die Erfolgsrechnung ermittelt den Wertverzehr (Aufwand) Le compte de résultats détermine la dépréciation (charges)

und Wertzuwachs (Ertrag) einer Rechnungsperiode; als Dif- et l'appréciation (revenus) d'une période comptable; la diffé-

ferenz ergibt sich der Gewinn (Nettovermögenszugang) oder rence constitue le bénéfice (accroissement de la fortune

Verlust (Nettovermögensabgang) einer Periode. Die Investi- nette) ou la perte (diminution de la fortune nette) d'une

tionsausgaben werden direkt in der Bilanz aktiviert und im période. Les dépenses d'investissement sont directement

Umfang des Abschreibungsbedarfs der Gewinn- und Verlust- capitalisées dans le bilan et portées au débit du compte de

rechnung belastet. Die vornehmlich externen Zwecken die- profits et pertes dans la mesure des besoins d'amortisse-

nende Erfolgsrechnung wird für die Zurechnung von Kosten ment. Le compte de résultats, dont les finalités sont avant tout

und Erlösen auf die verschiedenen Produkte sowie für die externes, est complété - pour l'imputation des coûts et des

Führung der einzelnen Betriebseinheiten mit einer innenge- produits sur les différentes unités produites et pour la gestion

richteten Kosten/Leistungsrechnung ergänzt. Die Finanzie- des diverses unités d'exploitation - par un compte des coûts

rungsrechnung erfasst die Geldströme und stellt die Informa- et prestations à orientation interne. Le compte de finance-

tionen für Finanzierungsentscheide (Eigen- oder Fremdfi- ment détermine les mouvements de fonds et met à disposi-

nanzierung) sowie Liquiditätssteuerung bereit. In der Bilanz tion les informations pour les décisions en matière de finan-

widerspiegelt sich die Vermögenslage des Unternehmens. cement (financement propre ou par l'emprunt) ainsi que pour

le contrôle des liquidités. Le bilan reflète la situation patrimo-

niale de l'entreprise.

113 Im Gegensatz zur Privatwirtschaft kennt das öffentli- 113 Contrairement à l'économie privée, la comptabilité

che Rechnungswesen keine Zweiteilung der Rechnungsle- publique ne connaît pas la présentation bipartite des

gung. Die staatliche Rechnung ist somit gleichzeitig exter- comptes. Les comptes publics sont donc à la fois un instru-

nes Informations- und internes Führungsinstrument. Dabei ment d'information externe et de gestion interne. Relevons à

gilt es zu beachten, dass es kein ideales Rechnungsmodell ce propos qu'il n'existe aucun modèle comptable idéal qui

gibt, welches allen Anforderungen an das öffentliche Rech- satisfasse de manière égale à tous les besoins posés à la

nungswesen als Führungs-, Kontroll- und Informationsinstru- comptabilité publique en tant qu'instrument de gestion, de

ment in gleichem Masse zu entsprechen vermöchte. Jedes contrôle et d'information. Chaque modèle comptable repré-

Rechnungssystem ist ein Kompromiss zwischen verschiede- sente dès lors un compromis entre différentes exigences qui

nen Anforderungen, die sich aus dem Spannungsverhältnis résultent de la manière divergente de percevoir les opéra-

von betriebs- und gesamtwirtschaftlicher Betrachtungsweise tions financières soit du point de vue de l'entreprise indivi-

der Haushaltsvorgänge ergeben. Der lückenlose Nachweis duelle ou de l'économie globale. Le relevé intégral des opé-

der mit der Aufgabenerfüllung zusammenhängenden Zah- rations de paiement (y compris des dépenses d'investisse-

lungsvorgänge einschliesslich Investitionsausgaben sowie ment) liées à l'exécution des tâches, ainsi que la présentation

die Darstellung der Veränderung und Zusammensetzung des des variations de la fortune et de sa composition (amortisse-

Vermögens (Abschreibungen, Einlagen in und Entnahmen ments, versements et prélèvements sur les provisions et

aus Rückstellungen und Spezialfinanzierungen) sind unent- financements spéciaux), sont des données indispensables

behrliche Daten für die Finanzaufsicht, die in jeder staatlichen au contrôle financier, lesquelles doivent figurer dans toute

Rechnungslegung ausgewiesen werden müssen. Die weite- présentation des comptes publics. Pour le reste, les comptes

re Ausgestaltung der öffentlichen Rechnung ist dagegen publics doivent être essentiellement aménagés selon les

vorwiegend auf jene Aspekte auszurichten, die für Beurtei- critères déterminants pour l'appréciation de la gestion des

lung der Haushaltführung des einzelnen Gemeinwesens von finances des diverses collectivités.

ausschlaggebender Bedeutung sind.

114 Bei den Kantonen und Gemeinden liegt das 114 Dans les cantons et les communes, l'exécution des

Schwergewicht der Aufgabenerfüllung in der Erbringung von tâches est principalement axée sur la fourniture de presta-

Dienstleistungen. Die Aufgaben dieser Gemeinwesen mit tions de service. En raison des nombreux établissements et

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 303

ihren zahlreichen Betrieben und Anstalten sind denn auch entreprises de ces collectivités, les tâches à accomplir re-

viel personalintensiver und auch wesentlich stärker produk- quièrent non seulement davantage de personnel, mais sont

tionsorientiert als beim Bund. Von den Gesamtausgaben der orientées davantage sur la production qu'à la Confédération.

Kantone und Gemeinden entfallen rund drei Viertel auf den Environ trois quarts des dépenses totales des cantons et des

Eigenkonsum (Besoldung, Sachausgaben) und die Eigenin- communes sont consacrés à la consommation propre (trai-

vestitionen. Soweit grössere Investitionsausgaben nur spo- tements, dépenses en biens et services) et aux investisse-

radisch anfallen, was vor allem bei kleineren Gemeinwesen ments propres. Si les grosses dépenses d'investissement ne

zutrifft, führt dies zu starken Schwankungen der Gesamtaus- sont effectuées que sporadiquement, ce qui est notamment

gaben, wie sie beim Bund nicht auftreten. Hier ist es unum- le cas dans les petites collectivités, on observe - à la diffé-

gänglich, die Deckung beziehungsweise die Steuer- und rence de la Confédération - de fortes variations du volume

Gebührenpolitik nach dem Wertverzehr (insbesondere lau- total des dépenses. Il est dès lors indispensable d'aligner la

fende Ausgaben und Abschreibungen) auszurichten. politique de la fiscalité et des taxes perçues sur la consom-

mation des ressources (notamment dépenses courantes et

amortissements).

Es ist naheliegend, dass das Neue Rechnungsmodell der Il est donc tout naturel que le nouveau modèle comptable

Konferenz der kantonalen Finanzdirektoren, das auf kan- de la Conférence des directeurs cantonaux des finances,

tonaler und kommunaler Ebene sehr weit verbreitet ist, sich qui trouve une diffusion très large à l'échelon cantonal et

primär an betrieblichen Gesichtspunkten orientiert. Die Ver- communal, se fonde avant tout sur des considérations pro-

waltungsrechnung des kantonalen Modells ist in eine Lau- pres aux entreprises. Le compte administratif du modèle

fende Rechnung und eine Investitionsrechnung unterteilt. Die cantonal est subdivisé en un compte de fonctionnement et

für die Haushaltsführung im Vordergrund stehende Laufen- un compte des investissements. Le compte de fonctionne-

de Rechnung stimmt in konzeptioneller Hinsicht mit der ment, qui joue un rôle primordial dans la gestion des fi-

privatwirtschaftlichen Erfolgsrechnung überein. In dieser nances, équivaut dans sa conception au compte de résultats

Rechnung werden Aufwand und Ertrag einer Rechnungspe- de l'économie privée. Il enregistre les charges et les revenus

riode verbucht und der vermögensmässige Erfolg ermittelt. d'une période comptable et permet de déterminer le résultat

Der Saldo einer Rechnungsperiode verändert das Eigenka- patrimonial. Le solde de la période comptable modifie la

pital. fortune nette.

Die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienenden Investi- Les dépenses d'investissement qui servent à l'accomplisse-

tionsausgaben (Sachgüter, Investitionsbeiträge, Darlehen ment des tâches publiques (biens d'équipement, contribu-

und Beteiligungen) werden in der Investitionsrechnung er- tions aux investissements, prêts et participations) sont por-

fasst und in der Bilanz aktiviert. In einer ersten Abschlussstu- tées au compte des investissements et capitalisées au

fe wird die Nettoinvestititon als Differenz zwischen den Inve- bilan. Lors d'un premier degré de clôture, l'investissement net

stitionsausgaben und den Investitionseinnahmen (z.B. Bun- est indiqué comme différence entre l'ensemble des dépenses

des- und Kantonsbeiträgen) ausgewiesen. In einem zweiten d'investissement et les recettes d'investissements (p.ex. les

Schritt werden der Nettoinvestition die selbsterarbeiteten Mit- contributions fédérales et cantonales). Dans le second degré,

tel (Selbstfinanzierung) aus Abschreibungen und dem Er- l'investissement net est mis en regard des moyens propres

gebnis der laufenden Rechnung gegenübergestellt. Als Sal- provenant des amortissements et du résultat du compte de

do verbleibt der Finanzierungsfehibetrag beziehungsweise fonctionnement (autofinancement). Le solde représente a-

-überschuss. lors l'insuffisance ou l'excédent de financement.

115 Im Gegensatz zur Privatwirtschaft sowie kantonalen 115 Contrairement à l'économie privée ainsi qu'aux col-

und kommunalen Haushalten fällt beim Bund der Anteil der lectivités locales (cantons et communes), la part relative des

Produktions- und Dienstleistungszentren am gesamten centres de production et de prestations de service dans

Haushaltsvolumen wenig ins Gewicht. Seine Eigeninvesti- l'ensemble du budget est peu importante à la Confédération.

tionen machen nur rund zwei bis drei Prozent der Ausgaben Ses propres investissements ne représentent qu'environ

aus. deux à trois pour-cent de ce dernier.

Das grosse Haushaltsvolumen, die starke gesetzliche Bin- L'important volume des finances fédérales, la forte dépen-

dung der Ausgaben, ihre finanzpolitische Globalsteuerung dance légale des dépenses, la gestion globale de ces

über die Wachstumsrate, aber auch der geringe Anteil der dernières par le biais de taux de croissance, mais également

Eigeninvestitionen bewirken einen ziemlich stetigen Verlauf la part restreinte des investissements propres entraînent une

der Bundesausgaben. Der Bund ist damit für seine Dek- certaine stabilité des dépenses fédérales. Aussi la Confédé-

kungspolitik nicht wie kleinere Gemeinwesen auf eine laufen- ration n'est-elle pas tenue, comme le sont de plus petites

de Rechnung angewiesen, die die Investitionsausgaben collectivités publiques, de gérer pour sa politique de couver-

bloss geglättet, das heisst in Form von Abschreibungen, ture des dépenses un compte de fonctionnement qui se

ausweist. borne à niveler les dépenses d'investissement, c'est à dire à

les enregistrer sous forme d'amortissement.

Während bei den Kantonen und Gemeinden die Aufwendun- Alors que dans les cantons et les communes les charges

gen der laufenden Rechnung weitgehend Folgekosten vor- inscrites au compte de fonctionnement constituent pour une

angegangener Investitionsentscheide darstellen (Infrastruk- grande part des coûts entraînés par des décisions d'investir

tur und Leistungsangebot der Betriebe und Anstalten), ent- (infrastructure et offre de prestation des entreprises et des

fallen beim Bund weit mehr als die Hälfte seiner Ausgaben établissements), bien plus de la moitié des dépenses de la

auf investitionsunabhängige laufende Ausgaben wie Beiträ- Confédération sont des dépenses courantes qui ne résultent

ge an die Sozialversicherungen, Kantonsanteile an Bundes- pas d'investissements telles que les cotisations d'assurances

einnahmen, Entwicklungshilfe, Forschungsbeiträge, Defizit- sociales, les parts des cantons aux recettes fédérales, l'aide

deckungen, Preisstützungsmassnahmen und Direktzahlun- au développement, les contributions à la recherche, les cou-

gen in der Landwirtschaft und anderes mehr. vertures de déficit, les mesures de soutien des prix et les

paiements directs à l'agriculture, etc.

304 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

Das Ausgabenschwergewicht liegt beim Bund auf dem Le gros des dépenses fédérales concerne les transferts.

Transferbereich. Rund zwei Drittel seiner Mittel fliessen als Deux tiers environ des ressources sont en effet destinés aux

Übertragungen an Betriebe und Anstalten, öffentliche Haus- entreprises et aux établissements de la Confédération, aux

halte und an Dritte. Der Einnahmen- und Ausgabenstrom des cantons et aux communes et à des tiers. Aussi le flux des

Bundeshaushaltes ist zudem von beträchtlicher gesamtwirt- recettes et des dépenses de la comptabilité fédérale est-il

schaftlicher Bedeutung. d'importance significative pour l'ensemble de l'économie.

Wegen der besonderen Aufgabenstruktur, der gleichmässi- En raison de la structure particulière des tâches, de l'évolu-

gen Entwicklung der Investitionsausgaben wie auch ange- tion régulière des dépenses d'investissement de même qu'au

sichts des gesamtwirtschaftlich bedeutsamen Haushaltsvo- vu de l'importance des finances fédérales pour l'ensemble de

lumens ist deshalb auf Bundesebene ein zusammengefass- l'économie, au plan fédéral, la présentation résumée des

ter Ausweis der Ausgaben und ihrer Finanzierung in Form der dépenses et de leur financement que constitue le compte

Finanzrechnung die zentrale finanzpolitische Führungs- financier représente donc la base indispensable à une

grundlage. Als Spiegelbild der geplanten Aktivitäten erlaubt bonne gestion de la politique financière. En tant que reflet des

die Finanzrechnung, die Verteilung der knappen finanziellen activités planifiées, il permet de prendre connaissance de la

Mittel auf einerfür alle Aufgabenbereiche gleichen Ausgangs- répartition des moyens financiers limités en se fondant sur

lage und in leicht überschaubarer Form vorzunehmen. une base semblable pour tous les groupes de tâches, sous

une forme simple.

Die in der Finanzrechnung angestrebte direkte Deckung aller La couverture directe de toutes les dépenses par des recettes

Ausgaben durch entsprechende Einnahmen in der gleichen au cours du même exercice, à laquelle aspire le compte

Rechnungsperiode ist Ausdruck einer vorsichtigen Finanzpo- financier est l'expression d'une politique financière pré-

litik, die angesichts der geringen Flexibilität des Bundes voyante, qui se justifie parfaitement en raison du peu de

sowohl auf der Ausgaben- wie der Einnahmenseite vollauf flexibilité dont dispose la Confédération tant sur le plan des

berechtigt ist. Dank ihrer einfachen Konzeption ist die Finanz- dépenses que sur celui des recettes. Grâce à une présenta-

rechnung zudem übersichtlich, leicht verständlich und somit tion simple, le plan financier est par ailleurs clair, facile à

auch bürgernah. comprendre et partant accessible à tous les citoyens.

Für den Nachweis der vermögensmässigen Auswirkungen Pour pouvoir examiner les conséquences des activités de la

seiner Aktivitäten führt der Bund in Ergänzung zur Finanz- Confédération sur sa fortune, le compte financier est complé-

rechnung eine Erfolgsrechnung, in welcher Wertverzehr té par un compte de résultats qui délimite pour chaque

(Aufwand) und Wertzuwachs (Ertrag) periodengerecht ab- période la dépréciation (charges) et la plus-value (reve-

gegrenzt werden. Das Ergebnis der Erfolgsrechnung ent- nus). Le solde du compte de résultats est équivalant, en

spricht im Aussagegehalt dem Saldo der privatwirtschaftli- substance, à celui du compte de résultats de l'économie

chen Erfolgsrechnung beziehungsweise dem Abschluss der privée ou au résultat du compte de fonctionnement selon le

laufenden Rechnung des kantonalen Modells. Der Saldo der modèle cantonal. Le solde du compte de résultats est identi-

Erfolgsrechnung ist identisch mit der Veränderung des Bi- que à la variation du solde du bilan.

lanzsaldos.

Für Finanzierungsentscheide des Bundes (Steuerfinanzie- Pour prendre ses décisions concernant le financement (par

rung oder Verschuldung) wird primär auf die Ergebnisse der le biais des impôts ou de l'endettement), la Confédération se

Finanzrechnung sowie auf ergänzende Tresorerieausweise fonde en premier lieu sur les résultats du compte financier et

abgestellt. Letztere dienen auch als Grundlage für die Liqui- les relevés complémentaires de la trésorerie. Ces derniers

ditäts- und Anlagepolitik. Produktionszentren sowie Verwal- servent aussi de base à sa politique en matière de liquidités

tungszweige des Bundes, die in grösserem Umfang Dienst- et de placements. Les centres de production, ainsi que les

leistungen für Dritte erbringen, führen die Staatsrechnung branches administratives de la Confédération qui fournissent

ergänzende, zum Teil stark ausgebaute Betriebs- und Ko- dans une large mesure des prestations pour des tiers, tien-

stenrechnungen. nent en plus des comptes d'exploitation et de frais.

Der Harmonisierung des öffentlichen Rechnungswesens Dans notre système d'Etat fédéraliste, il sied d'accorder une

ist in unserem föderalistischen Staatssystem eine grosse grande importance à l'harmonisation des comptes pu-

Bedeutung beizumessen. Vergleich- und konsolidierbare blics. L'existence de données budgétaires comparables et

Haushaltsdaten bilden eine grundlegende Voraussetzungen consolidates est une condition fondamentale pour la prati-

für eine kooperative, auf übergeordnete Ziele ausgerichtete que d'une politique financière coopérative axée sur des ob-

Finanzpolitik. jectifs supérieurs.

Die unterschiedlichen Anforderungen an die Rechnungsge- Les exigences divergentes auxquelles doivent satisfaire les

staltung auf glied- und zentralstaatlicher Ebene führen dazu, comptes à l'échelon de l'Etat central et à celui des collectivi-

dass Bundes- und kantonales Modell im Aufbau voneinander tés locales ont pour conséquence que la structure du modèle

abweichen. Dieser Sachverhalt ist für Haushaltsvergleiche cantonal diffère de celle du modèle de la Confédération. Cet

indessen nicht von entscheidender Bedeutung. Durch die état de chose ne joue pas un rôle déterminant pour les

Angleichung der Komponenten (Kontengruppen, Definition comparaisons budgétaires. L'harmonisation des compo-

wichtiger Begriffe, ergänzende Statistiken) ist die Vergleich- santes (groupes de comptes, définitions de concepts impor-

barkeit und Konsolidierbarkeit der öffentlichen Haushaltsda- tants, statistiques complémentaires) permet de comparer et

ten auch ohne Übereinstimmung des Rechnungsaufbaus de consolider les données financières des collectivités même

möglich. Bei der Neugestaltung der Bundesrechnung ist dar- sans que la structure des comptes soit identique. En réamé-

auf geachtet worden, dass beide Rechnungssysteme die nageant les comptes de la Confédération, on a veillé à ce que

gleichen Basisdaten enthalten. Mit dem neuen Konzept der les deux systèmes comptables contiennent les mêmes don-

Finanzstatistik von Bund, Kantonen und Gemeinden, das in nées de base. La nouvelle conception de la statistique

Verbindung mit der kantonalen Finanzdirektorenkonferenz financière de la Confédération, des cantons et des com-

erarbeitet wurde, ist es gelungen, beide Modelle zu verbinden munes, élaborée en collaboration avec la Conférence des

und ein gemeinsames Informationssystem der öffentli- directeurs cantonaux des finances, a permis de combiner les

chen Haushalte zu schaffen. deux modèles et de créer un système d'information com-

mun sur les finances des collectivités publiques.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 305

12 Das Rechnungssystem des Bundes im Überblick 12 Aperçu du système comptable de la Confédéra-

tion

121 Die grundlegenden Bestimmungen finden sich im 121 Les dispositions fondamentales se trouvent dans la

Bundesgesetz vom 6. Oktober 1989 über den eidgenössi- loi sur les finances de la Confédération (LFC) du 6 octobre

schen Finanzhaushalt (FHG, SR 611.0) sowie in der Finanz- 1989 (RS 611.0) et dans l'ordonnance y afférente du 1 er juillet

haushaltsverordnung vom 1. Juli 1990 (FHV, SR 611.01). 1990 (OFC, RS 611.01).

In ihrem Aufbau stimmen Voranschlag und Staatsrechnung Le budget et le compte d'Etat ont une structure identique. En

überein. Davon ausgenommen ist die Bilanz, die lediglich in fait exception le bilan, qui n'est présenté que dans le compte

der Staatsrechnung unterbreitet wird. Die folgenden Erläute- d'Etat. Les explications suivantes se rapportent surtout au

rungen sind weitgehend auf die Gegebenheiten der Staats- compte d'Etat. Au cas où celles-ci ne sont pas applicables

rechnung ausgerichtet. Insoweit eine sinngemässe Übertra- par analogie au budget, une indication expresse est faite à

gung dieser Darstellung auf den Voranschlag nicht zulässig ce sujet dans les alinéas en question.

ist, wird in den einzelnen Abschnitten ausdrücklich darauf

hingewiesen.

122 Die Staatsrechnung umfasst 122 Le compte d'Etat se compose

• die Verwaltungsrechnung, gegliedert in Finanzrechnung • du compte administratif, qui comprend le compte finan-

und Erfolgsrechnung cier et le compte de résultats

• die Bestandesrechnung mit der Bilanz • du compte capital et du bilan

• die Rechnungen der unselbständigen Bundesbetriebe • des comptes des entreprises et établissements sans

und -anstalten personnalité juridique.

Letztere werden in Ziffer 16 unter dem Titel Sonderrechnun- Des explications concernant ces derniers figurent sous chif-

gen erläutert. fre 16 Comptes spéciaux.

13 Finanzrechnung 13 Compte financier

131 Die Finanzrechnung weist sämtliche Ausgaben und 131 Le compte financier enregistre l'ensemble des dé-

Einnahmen des Bundes und damit alle Zahlungsvorgänge penses et des recettes de la Confédération, c'est-à-dire

eines Rechnungsjahres aus, die sich unmittelbar aus der toutes les opérations de paiement d'un exercice qui résultent

Aufgabenerfüllung ergeben. directement de l'accomplissement des tâches.

132 Der Saldo der Finanzrechnung zeigt, inwieweit die 132 Le solde du compte financier indique dans quelle

Ausgaben des Rechnungsjahres (laufende und investive) mesure les dépenses (courantes et d'investissement) d'un

durch Einnahmen gedeckt werden können (Finanzierungs- exercice sont couvertes par les recettes (résultat de finan-

erfolg). cement).

133 Als finanzielles Abbild des Handlungsprogrammes 133 En tant que reflet du programme d'action du gouver-

von Regierung und Parlament ist die Finanzrechnung ein nement et du Parlement, le compte financier est un instru-

zentrales Führungs-, Kontroll- und Informationsmittel für ment central de gestion, de contrôle et d'information pour

• die finanzpolitische Prioritätenbildung und für Finanzie- • fixer les priorités en matière de politique financière et

rungsentscheide; prendre les décisions concernant le financement des pro-

jets;

• den Haushaltsvollzug und die Haushaltskontrolle • exécuter et contrôler le budget

und bildet die Grundlage für die Beurteilung der Auswirkun- et sert de base pour l'appréciation des effets des finances

gen des Bundeshaushaltes auf den Wirtschaftskreislauf. fédérales sur le circuit économique.

134 Mit dem Voranschlag der Finanzrechnung werden die 134 Par la voie du budget financier, l'Assemblée fédérale

für die Aufgabenerfüllung während eines Rechnungsjahres vote les crédits de paiements qui assurent à la Confédéra-

benötigten Mittel als Zahlungskredite (vgl. Ziff. 31 ) bewilligt. tion les ressources dont elle a besoin au cours d'une année

Nicht verwendete Kredite oder Kreditteile verfallen entspre- comptable pour réaliser ses tâches (cf. chiffre 31 ). Conformé-

chend dem Prinzip der Jährlichkeit mit dem Rechnungsab- ment à la règle de l'annualité, les crédits ou fractions de

schluss. crédits non utilisés sont périmés à la clôture de l'exercice.

135 Die in der Finanzrechnung erfassten Ausgaben und 135 Les dépenses et les recettes inscrites au compte

Einnahmen sind vorab nach den verantwortlichen Institutio- financier sont au premier chef réparties selon les organes

nen, das heisst nach Departementen und Ämtern geglie- responsables, soit par départements et offices. A l'intérieur

dert. Innerhalb der institutionellen Gliederung sind sie zu- de cette classification organique, les opérations finan-

sätzlich nach Sachgruppen (Kosten- und Ertragsarten) un- cières sont encore subdivisées en groupes par nature

terteilt (vgl. Ziff. 22). (catégories de coûts et de revenus, cf. chiffre 22).

136 Bei der Erstellung des Voranschlages und dessen 136 Lors de l'établissement du budget et de son exécu-

Vollzug sind folgende Grundsätze (Budgetprinzipien) zu tion, il convient d'observer les principes budgétaires

beachten (Art. 3 FGH, Art. 1 bis 5 FHV): ci-après (art. 3 de la LFC et art. 1 à 5 de l'OFC):

306 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

• Vollständigkeit: Im Voranschlag werden alle mutmassli- • l'universalité: Toutes les recettes et dépenses prévues

chen Einnahmen und Ausgaben aufgeführt. Einnahmen sont portées au budget. Les recettes et dépenses ne

und Ausgaben dürfen nicht direkt über Rückstellungen sauraient être imputées directement sur les provisions et

und Spezialfinanzierungen abgerechnet werden; des financements spéciaux;

• Einheit: Sämtliche Einnahmen und Ausgaben sind in ei- • L'unité: Toutes les recettes et dépenses sont consignées

nem einzigen Voranschlag beziehungsweise in einer ein- dans un seul budget ou un seul compte d'Etat;

zigen Staatsrechnung zusammenzufassen;

• Bruttodarstellung: Einnahmen und Ausgaben sind ge- • le produit brut: Les recettes et les dépenses sont inscrites

trennt voneinander ohne gegenseitige Verrechnung in vol- au budget séparément et sans aucune compensation,

ler Höhe auszuweisen; chacune d'entre elles y figurant pour son montant intégral;

• Spezifikation: Die Einnahmen und Ausgaben werden • la spécialité: Les dépenses et les recettes sont classées

nach Bundesämtern, nach den Sachgruppen des Konten- par offices fédéraux, selon les groupes par nature du plan

plans und, soweit zweckmässig, zusätzlich nach Mass- comptable, et au besoin, suivant les mesures spéciales et

nahmen und Verwendungszweck gegliedert. Ein Kredit leur affectation. Les crédits ouverts ne peuvent être affec-

darf nur für den Zweck verwendet werden, der bei der tés qu'aux dépenses pour lesquelles ils ont été votés;

Bewilligung festgelegt wurde;

• Jährlichkeit: Einnahmen und Ausgaben werden für das • l'annualité: Les recettes et les dépenses sont portées au

Kalenderjahr, in dem sie voraussichtlich fällig werden, in budget de l'exercice au cours duquel leur exécution est

den Voranschlag aufgenommen. prévue.

Für den ETH-Bereich kann der Bundesrat durch Verordnung Pour le domaine des EPF, le Conseil fédéral peut prévoir, par

Abweichungen von diesen Budgetprinzipien vorsehen (Art. 1 ordonnance, des dérogations aux principes budgétaires

Abs. 3 FHG sowie Art. 35 Abs. 2 und 3 ETH-Gesetz). Ent- (LFC, art. 1er, 3e al., ainsi que loi sur les EPF, art. 35, 2e et

sprechende Ausnahmebestimmungen finden sich in der Ver- 3e al.). Les prescriptions exceptionnelles y relatives figurent

ordnung ETH-Bereich (Art. 16: Kreditumverteilungen; Art. 17: dans l'ordonnance sur le domaine des EPF: art. 16, transferts

Kreditübertragungen auf Konten der Bestandesrechnung; de crédits; art. 17, reports de crédits sur des comptes du

Art. 18 und 19: gesonderte Abrechnung von Einnahmen aus bilan; art. 18 et 19, mise en compte séparée de recettes

Fortbildungskursen und Forschungsaktivitäten; Art. 20: Ver- provenant de cours de perfectionnement et d'activités de

waltung von Drittmitteln auf Konten der Bestandesrechnung). recherche; art. 20, gestion de fonds de tiers sur des comptes

du bilan.

14 Erfolgsrechnung 14 Compte de résultats

141 Um die Haushaltsführung des Bundes umfassend 141 Pour apprécier convenablement la gestion des fi-

beurteilen zu können, ist zusätzlich zum kassenmässigen nances de la Confédération, il importe de connaître outre le

Ergebnis auch die Veränderung des Vermögens in der résultat des opérations de caisse, les variations de la for-

Rechnungsperiode auszuweisen. Nicht alle in der Finanz- tune au cours d'un exercice. Toutes les opérations enregis-

rechnung als Ausgaben und Einnahmen erfassten Vorfälle trées au compte financier sous la forme de dépenses ou de

stellen einen Vermögensverzehr (Aufwand) bzw. -Zuwachs recettes ne constituent pas une diminution (charges) ou une

(Ertrag) dar, so zum Beispiel der Kauf einer Liegenschaft. augmentation (revenus) de fortune, par exemple l'acquisi-

Anderseits können auch zahlungsunwirksame Vorfälle zu tion d'un immeuble. Les opérations de paiement également

einer Veränderung der Vermögenslage führen (beispielswei- peuvent entraîner une modification de la situation de fortune

se Abschreibungen). Für die Ermittlung der vermögens- (tels par exemple les amortissements). Aussi pour rendre

mässigen Auswirkungen der Bundesaktivitäten bedarf es compte des conséquences sur le capital des tâches de la

daher einer Zusatzrechnung zur Finanzrechnung, der Er- Confédération, est-il nécessaire de tenir à jour, parallèlement

folgsrechnung. au compte financier, un compte de résultats.

142 Ausgehend vom Saldo der Finanzrechnung wird in 142 En partant du solde du compte financier, on délimite

der Erfolgsrechnung der Wertverzehr (Aufwand) und Wert- pour la même période dans le compte de résultats la

zuwachs (Ertrag) periodengerecht abgegrenzt. Das Ergeb- diminution (charges) ou l'augmentation (revenus) de va-

nis der Erfolgsrechnung, der Deckungserfolg, stellt den leurs. Le solde du compte de résultats, le taux de couver-

Nettovermögenszuwachs beziehungsweise -abgang einer ture, représente un accroissement net ou une diminution

Rechnungsperiode dar und ist mit dem Ergebnis der laufen- nette de la fortune durant une période comptable. Il peut

den Rechnung des kantonalen Modells und dem Saldo der être comparé au résultat du compte de fonctionnement du

privatwirtschaftlichen Gewinn- und Verlustrechnung ver- modèle cantonal ou au solde du compte de pertes et profits

gleichbar. de l'économie privée.

Um vom Finanzierungserfolg zum vermögensmässigen Er- Pour parvenir du solde de financement au résultat de fortune,

gebnis zu gelangen, müssen einesteils jene Ausgaben und chaque dépense et recette, qui représentent de pures redis-

Einnahmen, die reine Vermögensumschichtungen darstel- tributions de valeurs, doivent d'une part, être neutralisées

len, neutralisiert werden

• durch Aktivierung der Investitionsausgaben für Grund- • par la capitalisation des dépenses d'investissement pour

stücke und Gebäude, für Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge les terrains et les bâtiments, pour le mobilier, les machines,

und Einrichtungen sowie Darlehen und Beteiligungen; les véhicules et les installations, ainsi que pour les prêts et

participations;

• durch Passivierung der Einnahmen aus Immobi- • par l'inscription au passif des recettes provenant des

lienverkäufen und Darlehensrückzahlungen sowie der Ein- ventes d'immeubles et des remboursements de prêts,

lagen von zweckgebundenen Einnahmen in die sogenann- ainsi que des versements des recettes affectées aux dits

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 307

ten Spezialfinanzierungen und der Einlage des Einnah- financements spéciaux et le versement de l'excédent de

menüberschusses der Pensionskasse des Bundes (PKB) recettes de la Caisse fédérale de pensions (CFP) au

in die Sonderrechnung PKB. compte spécial de la CFP.

Hinzu kommen sodann der in der Finanzrechnung nicht Ensuite, il faut y ajouter les charges et les revenus comp-

enthaltene buchmässige Aufwand und Ertrag. Ins Gewicht tables qui ne figurent pas dans le compte financier. Cela

fallen auf der Aufwandseite namentlich die Abschreibungen, concerne principalement du côté des charges, les amortisse-

die Einlagen in Rückstellungen sowie Debitorenverluste. ments, les versements aux provisions, ainsi que les pertes

Ertragsseitig sind insbesondere die Entnahmen aus den sur débiteurs. Du côté des revenus, on mentionnera plus

Spezialfinanzierungen zur Deckung von zweckfinanzierten particulièrement les prélèvements sur les financements spé-

Ausgaben zu erwähnen. ciaux destinés à couvrir des dépenses liées.

143 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 143 En raison du nombre limité de possibilités de présen-

in der doppelten Buchhaltung können die in der Finanzrech- tation de la comptabilité double, les dépenses et les recettes

nung erfassten Ausgaben und Einnahmen nur als Saldo in portées dans le compte financier ne peuvent être reprises

die buchhalterische Erfolgsrechnung übernommen werden. que comme solde dans le compte de résultats. Les charges

Gesamtaufwand und -ertrag gehen nicht direkt aus dieser et les revenus totaux ne ressortent pas directement du

verkürzten Erfolgsrechnung hervor, sondern müssen mittels compte de résultats réduit, mais doivent être calculés au

eines separaten statistischen Ausweises ermittelt werden. moyen d'un tableau statistique séparé. Cette forme statisti-

Diese in der Botschaft und im Statistikteil publizierte statisti- que du compte de résultats, publié dans le message et la

sche Erfolgsrechnung enthält die gleichen Informationen partie statistique, contient les mêmes informations que le

wie der Zusammenzug der laufenden Rechnung im kantona- compte de fonctionnement résumé du modèle cantonal sui-

len Modell nach Aufwand- und Ertragsarten. vant les catégories de charges et de revenus.

144 Im Umfang des Ertrags- oder Aufwandüberschusses 144 Le découvert du bilan varie selon l'importance de

der Erfolgsrechnung verändert sich der Fehlbetrag der Bi- l'excédent de revenus ou de charges du compte de résultats.

lanz.

15 Bestandesrechnung und Bilanz 15 Compte capital et bilan

151 Die Bestandesrechnung erfasst sämtliche Vermö- 151 Le compte capital comprend l'ensemble des actifs et

genswerte und Verpflichtungen sowie das Eigenkapital oder des engagements, ainsi que le capital propre ou le découvert

den Bilanzfehlbetrag. du bilan.

152 Die Bilanz gibt Aufschluss über den Stand der Aktiven 152 Le bilan renseigne sur l'état de l'actif et du passif en

und Passiven am Ende des Rechnungsjahres. fin d'exercice.

153 Die Aktiven des Bundes umfassen: 153 L'actif de la Confédération comprend:

• das Finanzvermögen: frei verfügbares Vermögen wie • le patrimoine financier: moyens disponibles tels que

Kassenmittel, Debitorenguthaben, Tresorerieanlagen; l'encaisse, les débiteurs, les placements de la trésorerie;

• das Verwaltungsvermögen: für die Aufgabenerfüllung • le patrimoine administratif: fonds nécessaires à l'exécu-

gebundene Mittel wie Grundstücke und Gebäude, Mobi- tion des tâches tels que terrains et immeubles, mobilier,

lien, Vorräte sowie Darlehen und Beteiligungen. Die Be- approvisionnements, ainsi que prêts et participations. L'é-

wertung richtet sich nach den Bestimmungen von Artikel valuation se règle d'après les dispositions des articles 21

21 und 22 des Finanzhaushaltgesetzes (SR 611.0) und et 22 de la LFC (RS 611.0) et de l'article 13 de l'OFC (RS

Artikel 13 der Finanzhaushaltverordnung (SR 611.01); 611.01);

• die Vorschüsse für Spezialfinanzierungen: aktivierte • les avances aux financements spéciaux: sont des dé-

Ausgaben, die durch zweckgebundene Einnahmen zu penses capitalisées, qui doivent être couvertes par des

decken sind; recettes affectées;

• den Bilanzfehlbetrag: dieser umfasst die kumulierten Ab- • le découvert du bilan: celui-ci contient les clôtures cumu-

schlüsse der Erfolgs- bzw. der früheren Gesamtrechnun- lées des anciens comptes généraux et du compte de

gen aller Rechnungsperioden. résultats de toutes les périodes comptables.

154 Die Passiven des Bundes setzen sich zusammen 154 Le passif de la Confédération se compose des

aus: groupes suivants:

• dem Fremdkapital: laufende Verpflichtungen, kurz-, mit- • les engagements: engagements courants, dettes à court,

tel- und langfristige Schulden, Verpflichtungen für Sonder- moyen et long termes, engagements envers des comptes

rechnungen (wie Pensionskasse des Bundes, Stiftungen, spéciaux (Caisse fédérale de pensions, fondations, fonds

Spezialfonds), Rückstellungen und Transitorische Passi- spéciaux), provisions et passifs transitoires;

ven;

• den vorsorglichen Wertberichtigungen auf Darlehen • les réévaluations sur prêts et participations à titre pré-

und Beteiligungen: Aus Transparenzgründen (klare Dar- ventif: Pour des raisons de transparence (présentation

stellung der Forderungs- und Eigentumsverhältnisse) wer- claire de la situation des créances et des avoirs), les prêts

den Darlehen und Beteiligungen nach der indirekten Me- et participations sont réévalués selon la méthode indirecte;

thode wertberichtigt;

• den Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen: Rück- • les engagements envers les financements spéciaux:

lagen aus zweckgebundenen Einnahmen. provisions créées par des recettes affectées.

308 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

155 Die Spezialfonds sind Zuwendungen, die dem Bund 155 Les fonds spéciaux sont constitués par des dons de

von Dritten mit der Auflage gemacht werden, sie für bestimm- tiers faits à la Confédération avec l'obligation de les affecter

te Zwecke zu verwenden. Sie stellen also dem Bunde anver- à certains buts précis. La Confédération ne dispose donc pas

traute Mittel dar, die ihm nicht zur Erfüllung seiner eigenen de ces moyens financiers pour l'accomplissement de ses

Aufgaben zur Verfügung stehen. Die Ausgaben und Einnah- tâches. Les dépenses et les recettes y afférentes sont comp-

men der Spezialfonds werden nicht in der Finanzrechnung tabilisées en dehors du compte financier.

verbucht.

156 Die Eventualforderungen und -Verpflichtungen 156 Les créances et engagements conditionnels de la

des Bundes, wie beispielsweise bedingt rückzahlbare Bun- Confédération, tels que les contributions fédérales rembour-

desbeiträge und Bürgschaftsverpflichtungen, werden un- sables et les cautionnements, figurent hors bilan dans les

ter dem Bilanzstrich in den sogenannten Ordnungskonten «comptes d'ordre».

erfasst.

16 Sonderrechnungen 16 Comptes spéciaux

161 Gemäss Artikel 37 des Finanzhaushaltsgesetzes rich- 161 En vertu de l'article 37 de la LFC, les finances et la

tet sich das Finanz- und Rechnungswesen der unselbständi- comptabilité des entreprises et établissements fédéraux sans

gen Bundesbetriebe und Anstalten unter Wahrung der allge- personalité juridique doivent être adaptées aux exigences de

meinen Grundsätze nach den betrieblichen Anforderungen. l'exploitation, tout en respectant les principes généraux.

Solche Sonderrechnungen bestehen heute für das Bundes- Font actuellement l'objet de comptes spéciaux l'Office fédé-

amt für Rüstungsbetriebe, die Eidg. Münzstätte und die Pen- ral de la production d'armements, la Monnaie fédérale et la

sionskasse des Bundes. Sie bilden einen integrierenden Caisse fédérale de pensions. Les comptes spéciaux sont

Bestandteil der Staatsrechnung beziehungsweise des Vor- partie intégrante du compte d'Etat et du budget et sont

anschlags und sind mit Ausnahme der Eidg. Münzstätte in commentés, exception faite de la Monnaie fédérale, dans le

den entsprechenden Botschaften in einem besonderen Ka- message y afférent dans un chapitre séparé.

pitel aufgeführt.

Das Rechnungswesen des Bundesamtes für Rüstungs- La comptabilité de l'Office fédéral de la production d'ar-

betriebe (BRBT) richtet sich nach der Verordnung vom 1. Ja- mements (OFPA) est présentée selon les principes définis

nuar 1991. Ein Drittel des Reingewinnes des BRBT wird im dans l'ordonnance du 1er janvier 1991. Un tiers du bénéfice

folgenden Jahr an die Bundeskasse abgeliefert und unter 541 net de l'OFPAest versé l'année suivante à la caisse fédérale

«Gruppe für Rüstungsdienste» in der Finanzrechnung des et comptabilisée comme recette dans le compte financier

Bundes als Einnahme verbucht. Die restlichen zwei Drittel sous la rubrique 541 «Groupement de l'armement». Les deux

werden in die Reserven des Bundesamtes für Rüstungsbe- tiers restants sont versés à la réserve de l'OFPA. Les éven-

triebe eingelegt. Ein eventueller Reinverlust ist vorzutragen tuelles pertes nettes doivent être reportées et imputées sur

und mit künftigen Gewinnen zu verrechnen. les bénéfices futurs.

In der Betriebsrechnung der Eidg. Münzstätte (E+M) wer- Dans le compte d'exploitation de la Monnaie fédérale (MF),

den Aufwand und Ertrag der E+M nach den Normen des les charges et les recettes sont déterminées d'après les

industriellen Rechnungswesens ermittelt. Die Einnahmen normes de la comptabilité industrielle. Les recettes et les

und Ausgaben gemäss Finanzhaushaltgesetz sind in der dépenses calculées selon les principes définis dans la LFC

Finanzrechnung unter der Dienststelle 603 «Eidg. Münzstät- figurent au compte financier sous la rubrique 603 «Monnaie

te» aufgeführt. Dabei wird auch die Nettozunahme des Mün- fédérale». L'augmentation nette de la monnaie en circula-

zumlaufs als Einnahme in der Finanzrechnung erfasst. Für tion est également enregistrée comme recettes. Au cas où

den Fall, dass in einzelnen Jahren weniger Münzen neu in certaines années le retour de monnaies serait plus important

Umlauf gesetzt werden als zufliessen, wird eine Ausgleichs- que la mise en circulation, une réserve de compensation a

reserve in Form einer Rückstellung gebildet. Damit wird auch été créée sous forme d'une provision. Il est ainsi tenu compte

der gesetzlichen Verpflichtung des Bundes, seine Münzen de l'obligation qu'a la Confédération en vertu de la loi de

bei Vorweisung jederzeit einzulösen, Rechnung getragen. bonifier en tout temps la contre-valeur des monnaies qui lui

sont présentées.

Das Rechnungswesen der Pensionskasse des Bundes La comptabilité de la Caisse fédérale de pensions (CFP)

(PKB) ist in deren Statuten vom 14. August 1994 geregelt est réglée dans ses statuts du 14 août 1994 (voir à cet effet

(vgl. die Ausführungen im Kapitel 221.4 der Botschaft). In der les explications dans le chapitre 221.4 du message). Les

Finanzrechnung des Bundes erscheinen unter der Dienst- cotisations que la Confédération est appelée à verser en

stelle 615 «Eidg. Versicherungskasse» die Arbeitgeberlei- tant qu'employeur ainsi que le solde de la CFP figurent au

stungen des Bundes sowie der Saldo des Kassenverkehrs compte financier de la Confédération sous la rubrique 615

der Pensionskasse des Bundes. Die Mittel der Pensionskas- «Caisse fédérale d'assurance». Les fonds de la CFP sont

se des Bundes sind zur Hauptsache beim Bund angelegt und déposés auprès de la Confédération et rémunérés au taux

werden zur Durchschnittsrendite der Bundesobligationen de rendement moyen des obligations de la Confédération.

verzinst. Die Verzinsung dieser Mittel ist bei der Dienststelle Les intérêts sur ces fonds figurent sous la rubrique 601

601 «Eidg. Finanzverwaltung» eingestellt. «Administration fédérale des finances».

Seit 1989 kann die PKB ihren Mitgliedern in begrenztem Depuis 1989, la CFP peut aussi, dans une mesure limitée,

Umfange auch Hypothekardarlehen gewähren. In der Bi- accorder des prêts hypothécaires à ses membres. Les

lanz des Bundes werden seine Verpflichtungen gegenüber engagements de la Confédération envers les assurés sont

den Versicherten unter dem Passivposten «Verpflichtungen portés au bilan et figurent au passif sous «Engagements

aus Sonderrechnungen» aufgeführt. Der Bundesanteil am envers des entités particulières». La part qu'elle supporte sur

versicherungstechnischen Fehlbetrag wird unter dem Bilanz- le déficit technique de la Caisse d'assurance figure hors bilan

strich als Eventualverpflichtung ausgewiesen. comme engagement conditionnel.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 309

Nach Artikel 47 der EVK-Statuten ist die Kasse versiche- En vertu de l'article 47 de ses statuts, la CFA est administrée

rungstechnisch auf der Grundlage des Kapitaldeckungs- selon le système de la capitalisation. Le taux de couverture

verfahrens zu führen. Vorgeschrieben wird ein Deckungs- est fixé à deux tiers. Le tiers restant, c'est-à-dire le déficit

grad von zwei Dritteln. Der restliche Drittel, der versiche- technique ou actuariel, est rémunéré par l'employeur à un

rungstechnische Fehlbetrag, wird vom Arbeitgeber zu vier taux d'intérêt de 4 pour cent (intérêt garanti).

Prozent verzinst (Zinsgarantie).

Der Pensionskasse des Bundes angeschlossen sind die Sont affiliés à la CFP les PTT, les entreprises d'armement, la

PTT-Betriebe, die Rüstungsbetriebe, die Eidg. Alkoholver- Régie fédérale des alcools, ainsi que de nombreuses entre-

waltung sowie zahlreiche öffentlich-rechtliche und gemischt- prises et organisations de droit public et semi-public. Les

wirtschaftliche Unternehmen und Organisationen. Für die préparatifs quant à la fusion de la CFP avec la Caisse de

Fusion der PKB mit der Pensions- und Hilfskasse der SBB pensions et de secours des CFF sont en cours.

(PHK) sind die notwendigen Vorbereitungen im Gange.

162 Die SBB und die PTT sind zwar unselbständige Be- 162 Les CFF et les PTT sont certes des entreprises non

triebe, unterliegen jedoch eigenen Vorschriften über die autonomes, mais elles ont leurs propres prescriptions

Rechnungsführung. Allerdings wird das Finanzhaushaltsge- concernant la tenue des comptes. Cependant, la LFC et

setz, insbesondere seine allgemeinen Grundsätze, auch auf notamment ses principes généraux leur sont également ap-

sie angewendet, soweit nicht betriebliche Notwendigkeiten plicables en tant que des impératifs d'exploitation ne requiè-

Sonderbestimmungen erheischen. rent pas des dispositions particulières.

163 Schweizerische Nationalbank, AHV-Ausgleichs- 163 La Banque nationale suisse, le Fonds de compen-

fonds, SUVA und Alkoholverwaltung sind rechtlich selb- sation de l'AVS, la CNA et la Régie des alcools étant des

ständige Bundesanstalten und fallen nicht unter das Finanz- établissements fédéraux juridiquement autonomes, ils ne

haushaltsgesetz. sont pas régis par la LFC.

17 Bundestresorerie 17 Trésorerie de la Confédération

171 Die Bundestresorerie ist zentralisiert. Ihr sind neben 171 La trésorerie de la Confédération constitue un sys-

der allgemeinen Bundesverwaltung insbesondere auch die tème central auquel sont rattachés, outre l'administration

Betriebe und Anstalten des Bundes (u.a. die SBB und PTT) générale de la Confédération, les entreprises et établisse-

angeschlossen. ments fédéraux (les CFF et les PTT notamment).

172 Die Aufgabe der Trésorerie besteht darin, jederzeit die 172 La trésorerie a pour tâche d'assurer en tout temps à

Zahlungsbereitschaft des Bundes sowie seiner Betriebe und la Confédération, à ses entreprises et établissements, les

Anstalten sicherzustellen. Im einzelnen geht es dabei um die disponibilités qui leur sont nécessaires. Il lui appartient no-

Geldbeschaffung und die Anlage von verfügbaren Geldern, tamment de procurer des fonds, de placer les capitaux dispo-

die Devisenbeschaffung, die Schuldenverwaltung und die nibles, d'acquérir des devises, de gérer la dette et de main-

Aufrechterhaltung einer ausreichenden Tresoreriereserve. tenir une réserve de trésorerie suffisante.

173 Für die Mittelbeschaffung am Geld- und Kapitalmarkt 173 La Confédération possède les moyens suivants pour

stehen dem Bund folgende Instrumente zur Verfügung: se procurer des fonds sur les marchés monétaire et financier:

• Anleihen: Seit Anfang 1980 erfolgt die öffentliche Emis- • Emprunts: Depuis le début de l'année 1980, l'émission

sion von langfristigen Bundesanleihen nach dem Tender- publique des emprunts fédéraux à long terme s'effectue

verfahren. Bei der Ausgabe werden lediglich der Nominal- selon le système d'appel d'offres. Au moment de l'émis-

zinssatz, die Laufzeit und der maximale Anleihensbetrag sion, on fixe simplement le taux d'intérêt nominal, la durée

festgelegt, während der Ausgabepreis und damit die Ren- et le montant maximum de l'emprunt alors que le prix

dite aufgrund der von den Anlegern eingereichten Offerten d'émission et le rendement, sont déterminés sur la base

bestimmt werden. Den Interessen der Kleinanleger wird des offres présentées par les investisseurs. Il est tenu

dadurch Rechnung getragen, dass die Mindeststückelung compte des intérêts des petits investisseurs par le fait que

1 000 Franken beträgt und bis zu 100 000 Franken Offer- les offres, divisibles par 1 000, peuvent être présentées

ten ohne Preisangabe eingereicht werden können; sie sans indication de prix jusqu'à un montant de 100 000

werden in jedem Fall zu dem aufgrund der eingegangenen francs. Dans chaque cas, l'on prendra en considération un

Angebote festgesetzten einheitlichen Emissionspreis be- prix d'émission unique qui sera fixé sur la base des offres

rücksichtigt. 1991 begann der Bund mit der Ausgabe fun- soumises. La Confédération a commencé à émettre des

gibler Anleihen. Durch die Zusammenlegung verschiede- emprunts fongibles en 1991. La fusion de plusieurs em-

ner, mit identischen Bedingungen ausgestatteten Anleihen prunts, émis aux mêmes conditions (fongibilité), a permis

(Fungibilität) wurde eine Erhöhung der Anleihensbeträge d'augmenter les montants des emprunts et partant de les

erzielt. Dadurch wurde die Attraktivität der Anleihen erheb- rendre plus attractifs, ce qui a favorisé la création de

lich vergrössert, was sich günstig auf die Schaffung deri- produits dérivés comme les options ou les "futures" sur

vativer Produkte wie Optionen und Zinsfutures auf der taux d'intérêts sur la base de ces emprunts.

Basis unserer Anleihen auswirkte.

• Bundesfestgelder: Seit dem 15. Oktober 1992 gelangt • Dépôts à terme de la Confédération: cet instrument qui

mit dem Bundesfestgeld ein neues Geldbeschaffungsin- sert à lever des fonds est utilisé depuis le 15 octobre 1992.

strument zum Einsatz. Es handelt sich um ein Festgeld mit Les dépôts à terme de la Confédération sont offerts à des

den Laufzeiten von 1 Jahr, 2 und 3 Jahren. Das Instrument échéances de 1, 2 ou 3 ans. Ils ont été créés sur mesure

wurde auf die Bedürfnisse der kleinen Anleger zugeschnit- pour les petits investisseurs. Le montant minimum qui peut

ten. Der Mindestbetrag, der gezeichnet werden kann, be- être souscrit s'élève à 10 000 francs; les montants supé-

läuft sich auf 10 000 Franken; höhere Beträge müssen rieurs doivent être divisibles par 1000. Chaque investis-

durch 1 000 teilbar sein. Pro Tag und Anleger kann höch- seur peut souscrire au maximum un million par jour. L'in-

stens im Umfang von einer Million Franken gezeichnet térêt versé est fixé par la trésorerie selon les conditions du

werden. Die Verzinsung wird durch die Trésorerie den marché. Les souscriptions peuvent être présentées à tous

310 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

jeweiligen Marktverhältnissen angepasst. Zeichnungen les guichets postaux. A noter que l'Entreprise des PTT ne

können an jedem Postschalter vorgenommen werden. Die joue toutefois que le rôle d'intermédiaire, le débiteur étant

PTT sind jedoch nur Vermittler; der Schuldner ist die Eid- la Confédération.

genossenschaft.

• Schatzanweisungen: Die Schatzanweisung oder Res- • Bons du Trésor: Le bon du Trésor ou la rescription est

kription ist das klassische kurzfristige Geldbeschaffungs- le moyen propre à la Confédération de se procurer des

instrument des Bundes. Es handelt sich um ein diskont- capitaux à court terme. Il s'agit d'un titre escomptable et

und lombardfähiges Papier mit einer Laufzeit von in der pouvant servir de gage, d'une durée habituelle de 3 à 24

Regel 3 bis 24 Monaten, das ausschliesslich bei Banken mois, qui est placé exclusivement auprès des banques. La

plaziert wird. Die Verzinsung erfolgt auf Diskontbasis. rémunération s'opère sur la base de l'escompte. Cela

Das bedeutet, dass die Titel zu einem Preis unter 100 signifie que ce titre peut être émis à un prix inférieur à 100

Prozent ausgegeben werden; die Rückzahlung erfolgt zu pour cent, le remboursement étant effectué à 100 pour cent

100 Prozent des Nominalbetrages. du montant nominal.

• Geldmarkt-Buchforderungen: Mit dem Ziel, den schwei- • Créances comptables à court terme: En 1979, la

zerischen Geldmarkt auszubauen und gleichzeitig die Pa- créance comptable à court terme a été créée dans le but

lette der Geldbeschaffungsinstrumente des Bundes zu de développer le marché monétaire suisse et par là même

erweitern, wurde im Jahre 1979 die Geldmarkt-Buchforde- d'élargir l'éventail des moyens propres à la Confédération

rung geschaffen. Es handelt sich nicht um ein Papier, de se procurer de l'argent. Il ne s'agit pas d'un titre, mais

sondern um eine handelbare Buchforderung. Die Ausgabe d'une créance comptable négociable. L'émission des

der Geldmarkt-Buchforderungen erfolgt wöchentlich und créances comptables à court terme a lieu chaque semaine

wie bei den Bundesanleihen nach dem Tenderverfahren. selon le système d'appel d'offres de même que les

Allerdings wird kein Nominalzins festgelegt. Die Verzin- emprunts fédéraux. Cependant, aucun intérêt nominal

sung erfolgt wie bei den Schatzanweisungen in Form eines n'est fixé. L'intérêt est servi sous forme d'un escompte lors

Diskontabschlages bei der Ausgabe. Die Rückzahlung de rémission, à l'exemple des bons du Trésor. Le rembour-

erfolgt zu 100 Prozent des Nominalbetrages. Bisher wur- sement s'effectue à 100 pour cent du montant nominal. Les

den Laufzeiten von 3, 6 und 12 Monaten gewählt. Die durées choisies jusqu'ici s'étendent sur 1, 3,6 ou 12 mois.

Stückelung beträgt 50 000 Franken; in unbegrenztem Be- Les coupures sont de 50 000 francs. Jusqu'à un montant

trag können Offerten ohne Preisangabe eingereicht wer- illimité, des offres pouvent être présentées sans indication

den, die in jedem Fall zu dem aufgrund der eingegangenen de prix. Dans chaque cas on prendra en considération un

Angebote festgesetzten einheitlichen Emissionspreis be- prix d'émission unique qui sera fixé sur la base des offres

rücksichtigt werden. Die Geldmarkt-Buchforderungen sind soumises. Les créances comptables à court terme sont

bei der Nationalbank diskontierbar, allerdings nicht zum escomptables, non pas au taux officiel, mais à un prix que

offiziellen Satz, sondern zu Ankaufspreisen, die von der la Banque nationale communique sur demande. Elles sont

Nationalbank auf Anfrage bekanntgegeben werden. Sie par ailleurs acceptées en nantissement. Depuis 1992, la

werden zudem zur Lombardierung entgegengenommen. Banque nationale conclut avec les banques des swaps de

Seit 1992 schliesst die Nationalbank mit den Banken créances comptables à court terme pour gérer la liquidité

Swaps auf Geldmarktbuchforderungen ab, um die Liquidi- du marché monétaire.

tät im Geldmarkt zu steuern.

• Geldmarkt-Kredite: Zur Abdeckung vorübergehender Be- • Crédits à court terme: La Confédération, pour faire face

darfsspitzen der Bundestresorerie werden bei den Banken à des besoins financiers temporaires élevés, recourt aux

Geldmarkt-Kredite mit einer Laufzeit von 1 bis 90 Tagen crédits à court terme des banques, d'une durée de 1 à 90

aufgenommen. jours.

• Lombard-Kredite: Zur Deckung kurzfristiger, unvorherge- • Crédits lombard (ou crédits de nantissement): Pour per-

sehener Liquiditätsengpässe gewährt die Nationalbank mettre à la Confédération de faire face à brève échéance

dem Bund Lombardkredite bis zu einer Milliarde. Die Ver- à des impasses financières imprévues, la Banque natio-

zinsung erfolgt zum offiziellen Lombardsatz. Von diesem nale peut lui accorder des crédits de nantissement jusqu'à

Sicherheitsnetz macht die Bundestresorerie praktisch kei- concurrence d'un milliard. Ces crédits sont rémunérés au

nen Gebrauch. taux lombard officiel. La trésorerie n'a pratiquement jamais

recours à cet instrument d'appoint.

174 Für die Geldanlage stehen der Bundestresorerie fol- 174 La trésorerie de la Confédération dispose des instru-

gende Instrumente zur Verfügung: ments de placement suivants:

• Liquide Mittel: Die liquiden Mittel hält die Bundestresore- • Liquidités: La trésorerie détient des liquidités sur un

rie auf ihrem Postkonto sowie auf ihrem Girokonto bei der compte de chèques postaux et un compte de virement que

Nationalbank. Das Postcheckkonto wird täglich nach Ab- gère la Banque nationale. Le solde du CCP est viré chaque

schluss der Buchungen auf Null gestellt. Das Girokonto bei jour sur le compte de virement après bouclement des

der Nationalbank wird bis zu einem Maximalbetrag von comptes. Le compte de virement détenu auprès de la

500 Millionen zum Tagesgeldsatz verzinst. Die Trésorerie Banque nationale est rémunéré jusqu'à concurrence d'un

ist bestrebt, den täglichen Stand zwischen Null und 500 montant maximum de 500 millions au taux au jour le jour.

Millionen zu halten - in der Regel wird ein Stand von 100 La trésorerie s'efforce de maintenir le niveau journalier des

bis 150 Millionen angestrebt. Dabei ist zu berücksichtigen, disponibilités entre zéro et 500 millions - en principe, le

dass die Liquiditätsschwankungen innerhalb eines Monats montant moyen se situe entre 100 et 150 millions. A noter

rund fünf Milliarden erreichen können. Diese Fluktuationen que les fluctuations des liquidités peuvent atteindre quel-

stammen zur Hauptsache aus dem Postcheck-System. que cinq milliards par mois. Ces variations sont principa-

lement imputables au CCP.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 311

• Kurzfristige Anlagen: Gelder mit einer Laufzeit von 1 Tag • Placements à court terme: Conformément à une conven-

bis 24 Monaten legt die Bundestresorerie aufgrund einer tion, la trésorerie effectue ses placements à court terme -

Vereinbarung ausschliesslich bei der Schweizerischen dont les échéances vont de 1 jour à 24 mois - exclusive-

Nationalbank an. Sie hat das Recht, diese Gelder in ihrem ment auprès de la Banque nationale. Celle-ci est habilitée

Namen, aber auf Rechnung und Gefahr des Bundes im à les réinvestir sur le marché en son propre nom, mais au

Markt weiterzuplazieren. Die Verzinsung erfolgt zu Markt- compte et aux risques de la Confédération. Ces place-

bedingungen. Die Nationalbank kann diese Bundesanla- ments sont rémunérés aux taux du marché. La Banque

gen als Instrument zur Liquiditätssteuerung im Bankensy- nationale peut utiliser ces fonds pour gérer la liquidité sur

stem einsetzen. le marché bancaire.

• Mittelfristige Anlagen: Festgeldanlagen im Laufzeiten- • Placements à moyen terme: Les placements à terme

bereich von über 2 Jahren werden bei Banken in der dont l'échéance excède 2 ans sont effectués auprès de

Schweiz getätigt. Sie erfolgen über die Nationalbank, über banques établies en Suisse. Ils sont réalisés par le truche-

Broker oder direkt zwischen der Trésorerie und den Ban- ment de la Banque nationale ou de courtiers ou conclus

ken. directement entre la trésorerie et les banques.

• Wertschriften: 1989 hat die Trésorerie mit dem Aufbau • Titres: La trésorerie a commencé de constituer un porte-

eines Wertschriftenportefeuilles begonnen. Es enthält zur feuille en 1989. Composé essentiellement de titres de

Hauptsache auf Schweizerfranken lautende erstklassige première catégorie, libellés en francs suisses, de débiteurs

Titel in- und ausländischer Schuldner. Es dient in erster suisses et étrangers, il sert en premier lieu à couvrir à

Linie dem mittelfristigen Ausgleich des Mittelbedarfs der moyenne échéance les besoins de liquidités de la trésore-

Trésorerie. Daneben wird es zur mittelfristigen Ertragsop- rie. Il permet par ailleurs d'optimiser les rendements à

timierung eingesetzt. Im Vergleich zu den Festgeldern sind moyen terme. Comparés aux dépôts à terme, les place-

Anlagen in Obligationen liquider; sie erhöhen die Flexibili- ments en obligations présentent une plus grande liquidité,

tät der Tresorerieführung. ce qui permet de gérer la Trésorerie avec davantage de

souplesse.

• Anlagen im Ausland: Bis zu 30 Prozent der Anlagen • Placements à l'étranger: La trésorerie est autorisée à

dürfen im Ausland getätigt werden. Sie bestehen zur placer 30 pour cents de ses avoirs à l'étranger. Elle effec-

Hauptsache in Form von auf Schweizerfranken lautenden tue ses placements principalement sous la forme d'obliga-

Obligationen ausländischer Schuldner. Ein gewisser Teil tions, libellées en francs suisses, de débiteurs étrangers.

lautet auf fremde Währung. Im Rahmen der Finanzierung Une partie est placée en monnaies étrangères. Un porte-

der Beschaffung des Kampfflugzeuges F/A-18 wird ein feuille important de titres, libellés en dollars US, a été

umfangreiches, auf US-$ lautendes Wertschriftenporte- constitué en vue de financer l'acquisition de l'avion de

feuille verwaltet. combat F/A 18.

175 Devisengeschäfte: Für die Zahlungen des Bundes in 175 Opérations sur devises: Les paiements effectués en

fremder Währung gilt der Grundsatz der Nichtabsicherung. monnaies étrangères par la Confédération ne sont, en prin-

Eine Bewirtschaftung der Devisenpositionen erfolgt hinge- cipe, pas couverts par un instrument particulier. Cependant,

gen bei sehr grossen Zahlungen. Es handelt sich vorwiegend une gestion des positions sur devises s'impose pour les très

um Beschaffungen im Rüstungsbereich (Tiger, Dragon, Leo- grands montants. Il s'agit essentiellement d'acquisitions dans

pard 2 und F/A-18). Es geht in erster Linie darum, das Risiko le domaine de l'armement (Tiger, Dragon, Leopard 2 et F/A

eines ungünstigen Devisenkurses im Zahlungszeitpunkt zu 18). Les opérations sur devises visent avant toute chose à

vermeiden. Im weiteren werden Absicherungsoperationen prévenir le risque d'un cours de change défavorable à l'é-

vorgenommen, wenn eine Währung eindeutig unterbewertet chéance du paiement. On y recourt également lorsqu'une

und mit einer Aufwertung zu rechnen ist. Kassa- und Termin- monnaie est manifestement sous-évaluée et tout porte à

käufe bis zu einem Jahr Laufzeit werden aufgrund einer croire que son cours va remonter. Selon une convention

Vereinbarung bei der Nationalbank getätigt. Termingeschäfte passée avec la Banque nationale, les achats à terme dont

mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr und Optionsge- l'échéance n'excède pas un an sont effectués exclusivement

schäfte schliesst die Bundestresorerie direkt mit den Banken auprès de la Banque nationale. La trésorerie conclut les

ab. opérations à terme de plus d'un an et les opérations sur

options directement avec les banques.

176 Derivative Instrumente: Derivative Instrumente sind 176 Instruments dérivés: Les dérivés sont des instru-

Finanzinstrumente, deren Wert von jenem einer anderen ments financiers dont la valeur est fonction d'un actif sous-

Grosse, dem Basiswert, abhängt. Basiswerte können ein jacent. Les sous-jacents sont assimilables à un ou plusieurs

oder mehrere Vermögenswerte (Aktien, Rohstoffe) oder Re- actifs (actions, matières premières) ou des taux de référence

ferenzsätze (Zinsen, Indices, Währungen) sein. Derivate eig- (intérêts, indices, monnaies). Les dérivés conviennent à la

nen sich für die Risikobewirtschaftung im Rahmen des Port- gestion des risques liés à la détention d'un portefeuille. La

folio-Managements. Die Bundestresorerie setzt von den trésorerie a recours à certains dérivés pour tirer le meilleur

nachstehend beschriebenen Derivaten den Zins-Swap und parti de ses compétences. Parmi les dérivés décrits ci-après,

die Devisenoptionen zur Optimierung ihrer Aufgabenerfül- la Confédération a recours au swap de taux d'intérêt et aux

lung ein. Die Politik des Einsatzes von Derivaten wird durch options sur devises pour tirer le meilleur profit de ses compé-

den Direktorder Eidg. Finanzverwaltung festgelegt, welchem tences. La politique en matière d'utilisation des dérivés est

eine Expertengruppe - das ALCO (Asset Liability Manage- arrêté par le Directeur de l'Administration fédérale des fi-

ment Committee) - beratend zur Seite steht. Die Trésorerie nances qui a, pour le conseiller, un groupe d'experts à sa

erstattet dem ALCO über den Einsatz dieser Instrumente und disposition dénommé ALCO (Asset Liability Management

die Einhaltung der Limiten regelmässig Bericht. Committee). La trésorerie fournit régulièrement des rapports

à l'ALCO sur l'utilisation de ces instruments et le maintien des

limites imposées.

312 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

• Zins-Swaps: Bei einem Zins-Swap kommt es zu einem Swap de taux d'intérêt: Dans le swap de taux d'intérêt,

Tausch von festen und variablen Zinsverpflichtungen auf les deux parties contractantes s'engagent à échanger des

identischen und währungskongruenten Kapitalbeträgen. paiements d'intérêt de nature différente - d'un côté des

Es handelt sich dabei um vertragliche Vereinbarungen, in taux fixes et de l'autre des taux variables - afférents au

denen sich eine Partei zur Zahlung eines fixen langfristigen même montant de base et à la même monnaie. Il s'agit

Zinses verpflichtet, während die andere Partei einen varia- d'un contrat par lequel une partie s'engage à payer un taux

blen, an den LIBOR (London Interbank Offered Rate) d'intérêt fixe à long terme pendant que l'autre s'acquitte

gebundenen Zins bezahlt. Ohne dass ein Tausch der zu- d'un taux variable déterminé par le LIBOR (London Inter-

grunde liegenden Kapitalbeträge erfolgt, erreichen beide bank Offered Rate). Il n'y a pas d'échange du capital. Par

Partner durch den Swap die angestrebte Zinsbasis. le biais de ce swap, les parties se donnent la charge

d'intérêt qui leur convient.

Die Bundestresorerie schliesst seit dem Herbst 1989 Zins- La trésorerie conclut des swaps de taux d'intérêt depuis

Swaps ab. Vertragspartner des Bundes sind erstklassige, l'automne 1989. La Confédération ne traite en principe

in erster Linie schweizerische Geschäftsbanken. Die er- qu'avec des banques commerciales de première catégo-

sten Zins-Swaps wurden in Zusammenhang mit der Emis- rie. Les premiers swaps de taux d'intérêt ont été conclus

sion von Bundesanleihen aus langfristigen Kostenüberle- sur des emprunts fédéraux pour minimiser les coûts à long

gungen abgeschlossen. Für die Eidgenossenschaft ist es terme. La Confédération n'a pas intérêt à contracter des

in Zeiten hoher Zinsen nicht günstig, sich langfristig zu dettes à long terme lorsque les intérêts sont élevés. Elle

verschulden. Eine vollständige Finanzierung über Geld- ne peut cependant se financer totalement par le biais des

marktinstrumente ist aber in der Regel nicht möglich. Mit instruments monétaires. Le swap de taux d'intérêt permet

dem Zins-Swap kann für eine Bundesanleihe die feste de transformer les intérêts à long terme versés sur un

langfristige Zinszahlung in eine variable kurzfristige umge- emprunt en taux variables à court terme. Les swaps sont

wandelt werden. Heute erfolgen die Swap-Abschlüsse im utilisés aujourd'hui, dans le cadre de la gestion des actifs

Rahmen der Bewirtschaftung der verschiedenen Aktiv- et des passifs, pour contenir les risques liés aux variations

und Passivposten zur Steuerung der Zinsänderungsrisi- des taux d'intérêt.

ken.

• Zinsoptionen: Bei diesen Optionen handelt es sich um ein Options sur taux d'intérêt: Il s'agit là d'un instrument

Zinssicherungsinstrument. Mit dem Kauf solcher Optionen permettant de se prémunir contre les variations de taux

ist das Recht, nicht aber die Pflicht verbunden, die betref- d'intérêt. Un tel contrat d'option autorise (mais n'oblige

fenden Bundesobligationen zu einem bestimmten Zeit- pas) le détenteur à acquérir (option call) ou à vendre

punkt oder innerhalb eines vereinbarten Zeitraumes zu (option put) pendant une période convenue ou à une date

einem festgelegten Preis zu erwerben (call option) oder zu déterminée des obligations de la Confédération à un prix

verkaufen (put option). fixé à l'avance.

Die Ausgabe von Zinsoptionen vergrössert die Nachfrage L'émission d'options sur taux d'intérêt augmente la de-

nach Anleihen, weil der Verkäufer der Option für den Fall, mande d'emprunts du fait que le vendeur de l'option doit

dass der Inhaber der Option diese ausüben will, für Dek- veiller à sa couverture au cas où son détenteur entend

kung sorgen muss. Der Verkäufer einer Call-Option befin- exercer son droit. Le vendeur d'une option call se trouve

det sich in einer günstigen Position, wenn die Zinsen seit dans une position favorable lorsque les taux d'intérêt ont

dem Verkauf der Option gestiegen und die Anleihenskurse augmenté depuis la vente de l'option et que les cours de

damit gesunken sind; er verbessert mit der Prämie aus l'obligation ont ainsi baissé; en réalisant une prime sur la

dem Optionsverkauf die Rendite seiner Geldanlage in vente de l'option, il améliore le rendement de son place-

Bundesobligationen. Der Anleger, der im heutigen Zeit- ment en emprunts fédéraux. En achetant une option call,

punkt noch keine Bundesobligation kaufen kann oder will, l'investisseur qui ne peut ou ne veut pas acheter aujour-

sichert sich mit dem Kauf einer Call-Option bis zum Verfall d'hui une obligation de la Confédération se prémunit contre

der Option gegen einen Zinsrückgang ab. une baisse des taux d'intérêt jusqu'à l'échéance de l'op-

tion.

• Futures sind Finanzterminkontrakte, bei denen zwei Ver- Les futures sont des contrats financiers à terme par

tragsparteien vertraglich vereinbaren, zu einem bestimm- lesquels deux parties conviennent d'acheter ou de vendre

ten Zeitpunkt eine Basisgrösse, die nach Menge und Lie- à une date déterminée et à un cours ou prix fixé à l'avance

fertermin standardisiert ist, zu einem festgelegten Kurs une valeur de base dont la quantité et le délai de livraison

oder Preis zu kaufen beziehungsweise zu verkaufen. Bei sont standardisés. Dans le cas des Conf Futures, par

Conf Futures beispielsweise besteht die Basisgrösse aus exemple, la valeur de base est constituée d'obligations de

Bundesobligationen. Der Vertrag wird durch eine entspre- la Confédération. L'exécution du contrat implique la livrai-

chende Titellieferung oder durch Barabgeltung erfüllt. son des titres ou le paiement en espèces.

• Devisenoptionen: Bei den Devisenoptionen handelt es Option sur devises: Pour les options sur devises, il s'agit

sich um ein Kursabsicherungsinstrument. Mit diesen Op- d'un instrument destiné à se couvrir contre les risques de

tionen ist das Recht, aber nicht die Verpflichtung verbun- variations de cours. Un contrat d'option autorise (mais

den, Devisen zu einem vereinbarten Kurs (Basispreis, n'oblige pas) le détenteur à acheter (option call) ou à

strike price) innerhalb eines festgelegten Zeitraumes oder vendre (option put) pendant une certaine période ou à une

zu einem vereinbarten Fälligkeitstermin zu kaufen (call date déterminée des devises à un taux convenu à l'avance

option) oder zu verkaufen (put option). Für dieses Recht (strike price). Pour bénéficier de ce droit, l'acquéreur de

zahlt der Erwerber der Option dem Verkäufer einen Preis, l'option paie au vendeur une prime dite d'option.

die sogenannte Optionsprämie.

Im Gegensatz zu den herkömmlichen Termingeschäften Contrairement aux opérations à terme classiques, les op-

besteht der wichtigste Vorteil der Optionen darin, dass tions offrent notamment l'avantage de ne pas obliger le

diese Instrumente keine Erfüllungsverpflichtung begrün- détenteur à s'exécuter. Celui-ci peut ainsi se prémunir

den. Der Optionsinhaber kann sich somit gegen Zins- oder contre les risques liés aux taux d'intérêt et au change sans

Währungsrisiken absichern, ohne dass er auf den Gewinn devoir renoncer aux gains résultant d'une évolution favo-

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 313

aus einer für ihn günstig verlaufenden Marktentwicklung rable du marché. Si le marché au comptant offre des

verzichten muss. Falls der Kassamarkt zum Zeitpunkt der conditions meilleures que celles prévues par l'option, le

Optionsausübung günstigere Konditionen bietet, wird er détenteur abandonne l'exercice de son droit et perd la

die Option verfallen lassen und die gezahlte Prämie als prime.

Verlust in Kauf nehmen.

177 Bei der Erfüllung der mit der Trésorerie verbundenen 177 Dans l'accomplissement de leurs tâches touchant à

Aufgaben arbeiten die zuständigen Stellen eng mit der la trésorerie, les services compétents collaborent étroitement

Schweizerischen Nationalbankzusammen, um die Koordina- avec la Banque nationale suisse en vue de coordonner la

tion zwischen der Trésorerie- und der Geldmengenpolitik politique de la trésorerie avec celle de la masse monétaire.

sicherzustellen.

314 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

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Allgemeine Erläuterungen Explications générales 315

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316 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

2 Gliederung der Ausgaben und Ein- 2 Classification des dépenses et des

nahmen recettes

21 Allgemeines 21 Généralités

211 Die in der Finanzrechnung erfassten Ausgaben und 211 Les dépenses et recettes figurant dans le compte

Einnahmen lassen sich - analog zum privatwirtschaftlichen financier se subdivisent selon les critères suivants - identi-

Rechnungswesen - nach folgenden Kriterien unterteilen: ques à ceux de la comptabilité de l'économie privée - :

nach Kosten- und Ertragsarten • selon la nature des coûts et des revenus

—> Sachgruppengliederung (finanz- und volkswirt- —> classification par nature (sous les aspects écono-

schaftliche Aspekte) mique et de la gestion financière)

• nach Kostenstellen • selon les unités administratives

-> Institutionelle Gliederung (nach Verantwortlichkeit) -> classification organique (selon le critère de la

responsabilité)

• nach Kostenträgern • selon les unités d'imputation (tâches)

-> Gliederung nach Aufgabengebieten (funktionale -> classification par groupes de tâches (classification

Gliederung). fonctionnelle)

212 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 212 Faute de place pour les représenter, les opérations

können die Finanzvorfälle im Kontenplan jeweils nur nach financières ne peuvent être réparties qu'en fonction de deux

zwei Kriterien unterteilt werden. In Anbetracht der zentralen critères seulement dans le plan comptable général. Vu l'im-

Bedeutung der Abgrenzung der Verantwortlichkeitsbereiche portance primordiale que revêt la délimitation des domaines

für die Haushaltsführung und die Haushaltskontrolle sind die de responsabilité pour la gestion et le contrôle budgétaires,

Ausgaben und Einnahmen in der Finanzrechnung primär les dépenses et les recettes du compte financier s'articulent

nach der Organisationsstruktur (Institutionen) und innerhalb selon la structure organique (unités administratives) et, à

dieser nach Kosten- und Ertragsarten (Sachgruppen) geglie- l'intérieur de celle-ci, d'après les catégories de coûts et de

dert. revenus (groupes par nature).

213 Die Gliederung nach Aufgabengebieten ist nicht direkt 213 La classification par groupes de tâches n'apparaît pas

aus der Rechnung ersichtlich; sie muss auf statistischem directement dans le compte. Elle doit être élaborée statisti-

Wege gewonnen werden. quement.

22 Gliederung des Kontenplanes der Finanzrech- 22 Classification du plan comptable du compte

nung financier

221 Die institutionelle Gliederung zeigt die Ausgaben 221 La classification organique (par unités administra-

und Einnahmen nach der Organisationsstruktur des Bundes: tives) présente les dépenses et les recettes selon la structure

organique de la Confédération:

• Eidg. Räte • Chambres fédérales

• Eidg. Gerichte • Tribunaux fédéraux

• Bundesrat • Conseil fédéral

• Bundeskanzlei • Chancellerie fédérale

• Verwaltung, gegliedert nach den sieben Departementen • Administration, divisée en sept départements et en offices

und den Dienststellen.

Diese Gliederung entspricht zugleich der Zuständigkeit be- Cette classification est conforme tant à la compétence qu'à

ziehungsweise Verantwortlichkeit für die Verwaltung der Kre- la responsabilité de gérer les crédits et d'encaisser les re-

dite und den Bezug der Einnahmen (Art. 33 FHG). cettes (art. 33 de la LFC).

222 Die Ausgaben und Einnahmen der Dienststellen wer- 222 Les dépenses et les recettes des offices sont en plus

den zusätzlich nach Kosten- und Ertragsarten unterteilt. Die- réparties selon la nature des coûts et des revenus. Cette

se sogenannte Sachgruppengliederung umfasst folgende classification par nature comprend les groupes princi-

Hauptsachgruppen: paux suivants:

Ausgaben Sachgruppen-Nr. Dépenses No des groupes

par nature

Laufende Ausgaben 3 Dépenses courantes 3

Personalausgaben 30 Dépenses de personnel 30

Sachausgaben 31 Biens et services 31

Rüstungsausgaben 32 Dépenses d'armement 32

Passivzinsen 33 Intérêts passifs 33

Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 34 Parts des cantons aux recettes fédérales 34

Entschädigungen an Gemeinwesen 35 Dédommagements à des collectivités publiques 35

Beiträge an laufende Ausgaben 36 Contributions à des dépenses courantes 36

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 317

Sachgruppen-Nr. No des groupes

par nature

Investitionsausgaben 4 Dépenses d'investissement 4

Investitionsgüter 40 Biens d'investissement 40

Darlehen und Beteiligungen 42 Prêts et participations 42

Investitionsbeiträge 46 Contributions à des investissements 46

Einnahmen Recettes

Laufende Einnahmen 5 Recettes courantes 5

Fiskaleinnahmen 50 Recettes fiscales 50

Regalien und Konzessionen 51 Patentes et concessions 51

Vermögensertrag 52 Revenus des biens 52

Entgelte 53 Taxes 53

Einnahmenüberschuss Pensionskasse des Bundes 54 Excédent de recettes de la CFP 54

Investitionseinnahmen 6 Recettes d'investissement 6

Veräusserung von Investitionsgütern 60 Vente de biens d'investissement 60

Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 62 Remboursement de prêts et de participations 62

Rückerstattung von Investitionsbeiträgen 64 Remboursement de contributions à des 64

investissements

Die Hauptsachgruppen sind weiter unterteilt in Sachgrup- Ces groupes par nature principaux sont encore subdivisés

pen und diese teilweise noch in Untersachgruppen. Die en groupes et certains de ces derniers en sous-groupes.

letzte Stufe dieser hierarchischen Gliederung bilden die Ein- L'ultime degré de cette classification hiérarchique est consti-

zelkonti, die sogenannten Ausgaben- und Einnahmenrubri- tué de comptes individuels, les articles de dépenses et de

ken. recettes.

Beispiel Exemple

Hauptsachgruppe: 31 Sachausgaben Groupe par nature principal 31 Biens et services

Sachgruppe: 3180 Dienstleistungen und Groupe: 3180 Honoraires et pres-

Honorare tations de service

Untersachgruppe: 3180.50 Telefon-und Posttaxen Sous-groupe 3180.50 Taxes postales et télé-

phoniques

Rubrik: 601.3180.007 Posttaxen (eingestellt Article 601.3180.007 Taxes postales de l'Ad-

bei der Dienststelle 601 ministration générale de

« Finanzverwaltung ») la Confédération (inscri-

tes auprès de l'office 601

«Administration fédérale

des finances»)

Eine Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Ein- La partie statistique donne un aperçu de l'évolution des

nahrru i nach Sachgruppen findet sich im Statistikteil der dépenses et des recettes classées par nature.

Botschaft.

Nebst den finanzwirtschaftlichen Gesichtspunkten zeigt die- Cette classification montre, outre les aspects de la gestion

se Gliederung auch den volkswirtschaftlichen Charakter der financière, le caractère économique des dépenses de l'Etat

Staatsausgaben und bildet damit die Grundlage für die Ana- et constitue ainsi la base de l'analyse des effets des finances

lyse der Auswirkungen des Bundeshaushaltes auf den ge- fédérales sur le circuit économique général, ainsi que de

samtwirtschaftlichen Kreislauf sowie die Einordnung in die l'intégration aux flux financiers dans les comptes nationaux.

Nationale Buchhaltung.

In der ersten Gliederungsstufe unterscheidet der Konten- Le premier degré de classification du plan comptable

rahmen zwischen général distingue entre

• laufendem Konsum und • la consommation courante et

• investiven Finanzvorfällen (Investitionsgüter, Investi- • la création de capital réel (biens d'investissements, con-

tionsbeiträge sowie Darlehen und Beteiligungen). tributions à des investissements, ainsi que prêts et partici-

pations).

Die laufenden Ausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses courantes comprennent l'acquisition et l'uti-

den Erwerb oder die Inanspruchnahme von Gütern, Dienst- lisation de marchandises, de services et de biens utilisés

leistungen und Nutzungen, die zur Aufgabenerfüllung not- dans l'accomplissement des tâches. Il s'agit également des

wendig sind. Darunter fallen auch die Einnahmenanteile der parts des cantons aux recettes, des contributions aux dé-

Kantone, die Beiträge an laufende Ausgaben von Kantonen penses courantes des cantons ou de tiers, ainsi que des

oder Dritten sowie die Beiträge an das Ausland. contributions à l'étranger.

Unter den Personalausgaben werden sämtliche Vergütun- Sous les dépenses de personnel figurent les indemnités et

gen und Arbeitgeberleistungen für das Etatpersonal, für die prestations de l'employeur pour le personnel permanent, les

Hilfskräfte sowie - als dritte Personalkategorie - für das auxiliaires et le personnel complémentaire (troisième catégo-

Zusatzpersonal in den Bereichen Schulrat ETH, Entwick- rie de personnel) des domaines du Conseil des écoles poly-

lungszusammenarbeit und Katastrophenhilfskorps ausge- techniques fédérales, de la coopération au développement

wiesen. et du Corps d'aide en cas de catastrophes.

318 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

Unter dem Begriff Rüstungsausgaben werden die Ausga- Les investissements militaires (constructions, matériel d'ar-

ben für militärische Materialbeschaffungen, Bauten sowie für mement), réunis sous la dénomination de dépenses d'arme-

Entwicklung und Versuche zusammengefasst. ment, sont attribués aux dépenses courantes.

Die Investitionsausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses d'investissement servent à acquérir ou à

den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten (Real- créer des valeurs patrimoniales (capital réel) nécessaires à

kapital), die zur Aufgabenerfüllung notwendig sind und über l'accomplissement des tâches et utilisables durant plusieurs

mehrere Perioden produktiv genutzt werden können. Dazu exercices. En plus des biens d'investissement, elles com-

gehören neben den Investitionsgütern auch Investitions- prennent également les contributions aux investisse-

beiträge sowie Darlehen und Beteiligungen (In- und Aus- ments, ainsi que les prêts et participations (en Suisse et à

land). l'étranger).

Die Investitionsgüter werden in der Bilanz als Verwaltungs- Les biens d'investissement sont portés au bilan (capitali-

vermögen eingestellt (aktiviert) und über ihre Nutzungsdauer sés) comme patrimoine administratif et amortis d'après leur

abgeschrieben (vgl. dazu die Finanzhaushaltverordnung, Ar- durée d'utilisation (voir à cet effet l'ordonnance sur les fi-

tikel 13; SR 611.01). Auch die Darlehen und Beteiligungen nances de la Confédération, art. 13; RS 611.01). Les prêts et

werden aktiviert, während die Investitionsbeiträge gleich participations sont également capitalisés alors que les

den laufenden Ausgaben derjenigen Rechnungsperiode an- contributions à des investissements sont aussitôt impu-

gelastet werden, in der sie fällig werden. tées aux dépenses courantes de la période comptable au

cours de laquelle elles sont effectuées.

Die Übertragungen (Transferzahlungen) umfassen die Les transferts englobent les parts des cantons aux recettes,

Einnahmenanteile der Kantone, die Entschädigungen an Ge- les dédommagements à des collectivités publiques, les

meinwesen, die Beitragsleistungen an laufende und Investi- contributions aux dépenses courantes et d'investissement de

tionsausgaben Dritter sowie die Darlehen und Beteiligungen. tiers, ainsi que les prêts et participations. Ces groupes prin-

Diese Hauptgruppen des Transferbereichs werden zusätz- cipaux de transferts sont de plus subdivisés en catégories

lich nach Empfängerkategorien unterteilt: de bénéficiaires:

Privater Sektor (private Haushalte, private Institutionen, • secteur privé (personnes physiques, institutions privées,

private Sozialversicherungen) assurances sociales privées)

Öffentliche Haushalte (bundeseigene Anstalten, Kantone, • collectivités publiques (établissements appartenant à la

Gemeinden) Confédération, cantons, communes)

Öffentliche Sozialversicherungen • assurances sociales publiques

Öffentliche Unternehmungen (bundeseigene, übrige) • entreprises publiques (fédérales, autres)

Ausland, internationale Organisationen. • étranger, institutions internationales

Die Beiträge an laufende und Investitionsausgaben lassen Les contributions aux dépenses courantes et d'investisse-

sich nach finanzrechtlichen Gesichtspunkten unterscheiden ment peuvent être divisées, selon des critères relevant de la

in Finanzhilfen und Abgeltungen. Unter Finanzhilfen sind législation financière, en aides financières et en indemnités.

solche Leistungen an Dritte zu verstehen, die den Empfänger Les aides financières sont destinées à des tiers en vue de

bei der Erfüllung einer von ihm selbstgewählten Aufgabe leur venir en aide dans l'accomplissement de tâches qu'ils

unterstützen sollen. Abgeltungen haben hingegen zum Ziel, ont librement choisies. En revanche, les indemnités visent

finanzielle Lasten Dritter, die sich aus der Erfüllung vorge- à atténuer ou à compenser les charges financières de tiers,

schriebener oder übertragener öffentlicher Aufgaben erge- qui résultent de l'exécution de tâches publiques prescrites ou

ben, zu mildern oder auszugleichen. déléguées.

23 Die finanzstatistische Gliederung der Ausgaben 23 Classification fonctionnelle des dépenses et

und Einnahmen nach Aufgabengebieten des recettes de la statistique financière

Mit der funktionalen Gliederung (Gliederung nach Aufga- La classification fonctionnelle (par tâches) répartit les

bengebieten) werden die Ausgaben den einzelnen staatli- dépenses entre les différents domaines d'attribution de l'Etat.

chen Aufgabenbereichen zugeordnet. Die Aufteilung der Aus- La ventilation des dépenses selon les domaines d'activité

gaben nach Tätigkeitsgebieten zeigt insbesondere, wieviel sert notamment à déterminer le coût d'exécution des diverses

für die Erfüllung der verschiedenen Aufgaben aufgewendet tâches et l'importance financière de ces dernières dans le

wird und welche finanzielle Bedeutung den verschiedenen budget global. Cette classification pose un fondement impor-

Aufgaben im Rahmen des Gesamthaushaltes zukommt. Die- tant aux décisions de priorité en matière de politique finan-

se Gliederung bildet eine wichtige Grundlage für finanzpoliti- cière. Elle subdivise le budget en 13 tâches principales

sche Prioritätsentscheide. Sie unterteilt den Haushalt nach suivantes:

folgenden 13 Hauptaufgaben:

Allgemeine Verwaltung • Administration générale

Justiz, Polizei • Justice, police

Beziehungen zum Ausland • Relations avec l'étranger

Landesverteidigung • Défense nationale

Bildung und Grundlagenforschung • Formation et recherche fondamentale

Kultur und Freizeit • Culture et loisirs

Gesundheit • Santé

Soziale Wohlfahrt • Prévoyance sociale

Verkehr • Trafic

Umwelt und Raumordnung • Protection et aménagement de l'environnement

Landwirtschaft und Ernährung • Agriculture et alimentation

Übrige Volkswirtschaft • Autres secteurs économiques

Finanzen und Steuern. • Finances et impôts

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 319

Die weitere Unterteilung der Hauptaufgaben ist aus dem Une subdivision supplémentaire de ces groupes se trouve

Statistikteil der Botschaft ersichtlich. dans les tables annexées au message.

24 Gliederung der Ausgaben nach Aufgabengebie- 24 Classification des dépenses selon les tâches et

ten und Sachgruppen les groupes par nature

Dieser kombinierten Gliederung kann entnommen werden, Cette classification combinée indique la nature des dépenses

aus welchen Kostenarten sich die Ausgaben für die verschie- consacrées aux diverses fonctions (traitements, consomma-

denen Aufgabengebiete zusammensetzen (Besoldungen, tion de biens et de services, investissements, catégories de

Konsum von Gütern und Diensten, Investitionen, Bundesbei- contributions, prêts) et les propres prestations que la Confé-

träge, Darlehen) und wieviel der Bund in den einzelnen dération fournit dans ces domaines de tâches ainsi que la

Aufgabenbereichen Eigenleistungen erbringt und welcher part qui revient aux transferts à des tiers en Suisse et à

Anteil auf Transferzahlungen an Dritte im In- und Ausland l'étranger.

entfällt.

Kreditarten Définition des différents crédits

31 Grundbegriffe und Übersicht 31 Notions importantes et condensé

311 Bundesrat und eidg. Räten stehen zur Steuerung und 311 Le Conseil fédéral et le Parlement disposent de diffé-

Kontrolle der Ausgaben verschiedene Instrumente zur Verfü- rents instruments de crédit pour infléchir et contrôler les

gung, die sich nach ihrer zeitlichen Wirksamkeit wie folgt dépenses. Ceux-ci se répartissent, selon la durée de leur

unterteilen lassen: efficacité, entre

• Zahlungskredite im jährlichen Voranschlag und seinen • crédits de paiements alloués dans le cadre du budget et

Nachträgen; ses suppléments;

• Verpflichtungskredite und Zahlungsrahmen mit mehr- • crédits d'engagements et plafonds de dépenses s é-

jähriger Steuerungsfunktion. tendant sur plusieurs années.

Sowohl Zahlungs- und Verpflichtungskredite als auch Zah- Les crédits de paiements, les crédits d'engagements ainsi

lungsrahmen werden von den eidg. Räten bewilligt. que les plafonds de dépenses sont ouverts par les Chambres

fédérales.

Zahlungskredite ermächtigen die Verwaltung, für den ange- Les crédits de paiements autorisent l'administration à effec-

gebenen Zweck und bis zum bewilligten Betrag während des tuer durant l'exercice budgétaire, à la charge d'un article

Voranschlagsjahres zu Lasten einer bestimmten Rubrik Zah- donné, des paiements aux fins indiqués et jusqu'à concur-

lungen zu leisten. rence du montant voté.

Verpflichtungskredite geben die Ermächtigung, für ein be- Les crédits d'engagements autorisent à engager pour un

stimmtes Vorhaben oder eine Gruppe gleichartiger Vorhaben projet unique ou un groupe de projets similaires, des dé-

bis zum bewilligten Höchstbetrag finanzielle Verpflichtungen penses jusqu'à concurrence du plafond voté.

einzugehen.

Der Zahlungsrahmen ist ein für mehrere Jahre festgesetzter Le plafond de dépenses est le volume de crédits de paie-

Höchstbetrag der Zahlungskredite für eine bestimmte Aufga- ments affecté à une certaine tâche au cours d'une période

be, stellt jedoch keine Ausgabenbewilligung dar. pluriannuelle. Il ne vaut pas autorisation de dépenses.

312 Die Zahlungskredite erlauben Bundesrat und Parla- 312 Les crédits de paiements permettent au Conseil

ment eine umfassende Kontrolle der jährlichen Ausgaben. fédéral et au Parlement de contrôler l'ensemble des dé-

Der effektiven Ausgabensteuerung durch Kreditkürzungen penses d'une année. Les possibilités d'agir réellement sur les

oder -erhöhungen sind jedoch recht enge Grenzen gesetzt. dépenses en réduisant ou augmentant les crédits sont en

Der Handlungsspielraum bei der Aufstellung des Voranschla- revanche très limitées. La marge de manoeuvre existant lors

ges wird zur Hauptsache durch rechtliche Bindungen (Auto- de rétablissement du budget est avant tout restreinte par des

matismen, Defizitdeckungen, feste Bundesbeiträge), beste- contraintes légales (automatisme, couverture de déficits,

hende Verpflichtungen und langfristige Sachpläne stark ein- subventions fixes), des engagements contractés précédem-

geschränkt. Die im Voranschlagsjahr fällig werdenden Zah- ment et des plans à long terme. En pareil cas, les paiements

lungen stellen häufig die unvermeidliche Konsequenz früher échus durant l'exercice budgétaire sont la conséquence iné-

getroffener Entscheidungen dar. vitable de décisions prises antérieurement.

Wo die finanziellen Auswirkungen komplexer Geschäfte, die Afin de connaître suffisamment tôt - et de manière à pouvoir

den Bund über das laufende Voranschlagsjahr hinaus ver- prendre les mesures adéquates - les incidences financières

pflichten, frühzeitig erfasst und kontrolliert werden müssen, de certains projets complexes dont la réalisation engage la

bewilligen die eidg. Räte Verpflichtungskredite. Soweit sol- Confédération au-delà de l'exercice budgétaire, le Parlement

che Kredite der Realisierung von Bauvorhaben, dem Kauf ouvre des crédits d'engagements. S'ils sont destinés à la

von Liegenschaften oder der Materialbeschaffung dienen, réalisation de projets de construction, aux achats d'immeu-

werden sie auch als Objektkredite bezeichnet. bles ou aux acquisitions de matériel, ils sont également

dénommés crédits d'ouvrages.

Zahlungsrahmen sind dort am Platz, wo Zusicherungen und Les plafonds de dépenses sont sollicités dans les cas où

Zahlungen in das gleiche Jahr fallen, ein Ermessensspiel- les crédits sont alloués et payés la même année, lorsqu'une

320 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

räum besteht und gleichzeitig eine längerfristige Ausgaben- marge d'appréciation existe et où il y a lieu d'orienter les

steuerung geboten ist. Auch Ausgaben, die sich auf einen dépenses à long terme. Les crédits de paiements qui s'ap-

Zahlungsrahmen stützen, müssen in den jährlichen Voran- puient sur un plafond de dépenses doivent également être

schlag aufgenommen werden. requis par la voie budgétaire.

32 Zahlungskredite 32 Crédits de paiements

321 Bei der Budgetierung sind die Zahlungskredite auf- 321 Les crédits de paiements sont fixés lors de l'établis-

grund sorgfältiger Schätzung des voraussichtlichen Zah- sement du budget en se fondant sur une estimation minu-

lungsbedarfs festzusetzen. Für voraussehbare Ausgaben, tieuse des dépenses probables. Lorsque des dépenses pré-

denen die Rechtsgrundlage noch fehlt, sollen zwar die ent- vues sont encore dépourvues de base légale, les crédits de

sprechenden Zahlungskredite aufgenommen werden, doch paiements sont portés au budget mais les crédits demeurent

bleiben sie bis zum Inkrafttreten der Rechtsgrundlage ge- bloqués jusqu'à l'entrée en vigueur de la base légale. Le

sperrt. Ausgaben und Einnahmen sind in voller Höhe für montant intégral des dépenses et des recettes est inscrit au

jenes Jahr zu veranschlagen, in dem sie fällig werden; eine budget de l'année où celles-ci sont dues; les compensations

gegenseitige Verrechnung ist unzulässig (Budgetgrundsatz ne sont pas autorisées (règle budgétaire du produit brut).

der Bruttodarstellung). Die Dienststelle darf Zahlungskredi- L'office ne peut utiliser les crédits de paiements que pour les

te nur für den durch die Ausgabenrubrik umschriebenen buts décrits à l'article de dépenses et uniquement jusqu'à

Zweck und innerhalb des bewilligten Betrages beanspruchen concurrence du montant accordé (règle budgétaire de la

(Budgetgrundsatz der Spezifikation); sie ist verantwortlich spécialité); il est tenu à une utilisation judicieuse, efficace et

für die sorgfältige, wirtschaftliche und sparsame Verwen- rationnelle des crédits.

dung.

Der Voranschlagskredit ist ein mit dem Voranschlag, also Le crédit budgétaire est un crédit de paiement voté dans le

auf dem ordentlichen Weg bewilligter Zahlungskredit. Ist cadre du budget, soit par la voie ordinaire. Lorsque son

seine Zweckbestimmung allgemein umschrieben, handelt es affectation n'est définie qu'en termes généraux, il s'agit d'un

sich um einen Globalkredit; er wird namentlich beantragt für crédit global; il est notamment destiné à assurer l'exécution

die Abwicklung einer Vielzahl von Verpflichtungen, für die d'engagements les plus divers, à financer l'acquisition de

zentrale Materialbeschaffung durch Einkaufsstellen oder zur matériel par les services centraux d'achat ou encore à faciliter

Erleichterung der Kreditbewirtschaftung. Durch Kreditabtre- la gestion des crédits. Par la cession de crédit, le Conseil

tung kann der Bundesrat oder eine von ihm ermächtigte fédéral ou un office auquel il donne l'autorisation peut attri-

Stelle aus dem Globalkredit einzelnen Verwaltungsstellen buer à des services administratifs des crédits partiels à valoir

Kreditbeträge zuweisen. Zu Kreditabtretungen kommt es bei- sur un crédit global. La cession de crédit est applicable par

spielsweise im Personalbereich, wo die Globalkredite bei exemple dans le domaine du personnel, où les crédits

der Budgetierung den einzelnen Dienststellen nicht ab- globaux ne peuvent pas être attribués exactement à chaque

schliessend zugeteilt werden können. office lors de l'établissement du budget.

322 Der Nachtragskredit ist ein nachträglich bewilligter, 322 Le crédit supplémentaire est un crédit de paiement

den Voranschlag ergänzender Zahlungskredit. Nachtrags- autorisé après coup en complément du budget. Ils doivent

kredite sind anzufordern, wenn im Voranschlag für unver- être sollicités lorsque l'on ne dispose pas d'un crédit budgé-

meidliche Ausgaben kein ausreichender Zahlungskredit zur taire suffisant pour des dépenses ne pouvant être évitées. Le

Verfügung steht. Im Begehren ist der Kreditbedarf eingehend crédit sera dûment justifié dans la demande; on fera notam-

zu begründen; insbesondere sind die wichtigsten Berech- ment état des principales bases de calcul (prix, quantité,

nungsgrundlagen (Preis, Menge, Wechselkurs usw.) darzu- cours de change, etc.). On indiquera pourquoi la dépense ne

legen. Es ist nachzuweisen, dass die Ausgabe nicht rechtzei- pouvait être prévue à temps, pourquoi le retard du paiement

tig vorausgesehen werden konnte, die Verzögerung der Zah- entraînerait de graves inconvénients et pourquoi on ne sau-

lung zu erheblichen Nachteilen führen würde und nicht bis rait attendre jusqu'au prochain budget ou supplément budgé-

zum nächsten Voranschlag oder Nachtrag gewartet werden taire. On distingue:

kann. Im einzelnen sind zu unterscheiden:

• Der ordentliche Nachtrag (ohne Vorschuss): Er wird von • Le crédit supplémentaire ordinaire est ouvert par les

den eidg. Räten mit dem Nachtrag I (Sommersession) oder Chambres fédérales avec le premier (session de juin) ou

II (Wintersession) zum Voranschlag bewilligt. le deuxième supplément budgétaire (session de décem-

bre).

• Die Kreditübertragung: Ordentlicher Nachtrag zur Fort- • Le crédit reporté est un supplément ordinaire pour pou-

führung bestimmter Werke, Arbeiten oder Aktionen, wenn voir poursuivre certains projets, travaux ou actions, lors-

im Vorjahr der dafür bewilligte Zahlungskredit nicht oder que le crédit de paiement autorisé l'année précédente n'a

nur teilweise beansprucht worden ist. été utilisé qu'en partie ou pas du tout.

• Der Nachtragskredit mit Vorschuss: Dringliche Zahlun- • Le crédit supplémentaire provisoire: des paiements ur-

gen werden in der Regel vom Bundesrat mit Zustimmung gents sont en règle générale décidés par le Conseil fédéral

der Finanzdelegation (gewöhnlicher Vorschuss) oder avec l'assentiment de la Délégation des finances (crédit

ausnahmsweise und bei besonderer Dringlichkeit vom provisoire ordinaire) ou exceptionnellement, si c'est très

Bundesrat allein (dringlicher Vorschuss) beschlossen. urgent, par le seul Conseil fédéral (crédit provisoire ur-

gent).

• Die Kreditüberschreitung: Nachtragskredit mit Vor- • Le dépassement de crédit est un crédit supplémentaire

schuss, der vom Bundesrat erst nach Verabschiedung der provisoire que le Conseil fédéral est amené à octroyer

Botschaft zum Nachtrag II beschlossen wird. après l'adoption du message sur le second supplément

budgétaire.

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 321

Der Bundesrat unterbreitet der Bundesversammlung die be- Les crédits provisoires sont soumis pour approbation aux

vorschussten Ausgaben in der Regel mit dem nächsten Chambres fédérales lors du prochain message concernant

Nachtrag zum Voranschlag, bei Kreditüberschreitungen je- le supplément budgétaire, alors que les dépassements de

doch mit der Staatsrechnung zur nachträglichen Genehmi- crédits le sont après coup avec le compte d'Etat.

gung.

33 Verpflichtungskredite 33 Crédits d'engagements

331 Begehren für Verpflichtungskredite werden je nach 331 Suivant leur importance, les crédits d'engagements

ihrer Bedeutung den eidg. Räten entweder mit besonderer sont soumis aux Chambres fédérales soit par le biais d'un

Botschaft oder mit den Beschlüssen über den Voranschlag message ad hoc, soit par la voie du budget ou de ses

und seine Nachträge unterbreitet. Objektkredite für Grund- suppléments. Les crédits d'ouvrages pour les terrains et les

stücke und Bauten sind mit Sonderbotschaft anzubegehren, constructions requièrent un message séparé lorsque les

wenn die für den Bund zu erwartenden Gesamtausgaben 10 dépenses totales à la charge de la Confédération dépassent

Millionen übersteigen. Der Zahlungsbedarf aus Verpflichtun- 10 millions de francs. Il est nécessaire d'ouvrir dans les

gen ist in den jeweiligen Voranschlag aufzunehmen. Beson- budgets les crédits de paiements pour les projets ayant

dere Arten des Verpflichtungskredites sind der Jahreszusi- donné lieu à des crédits d'engagements. Parmi les crédits

cherungskredit und der Sammelkredit: d'engagement, on distingue le crédit annuel d'engagement

et le crédit de programme.

Der Jahreszusicherungskredit ist die mit dem Voranschlag Le crédit annuel d'engagement est l'autorisation donnée

erteilte Ermächtigung, während des Budgetjahres im Rah- par la voie du budget d'allouer pendant l'exercice budgétaire

men des bewilligten Kredites finanzielle Leistungen zuzusi- certaines prestations financières jusqu'à concurrence du cré-

chern, wobei die Geltungsdauer der einzelnen Zusicherung dit voté. L'octroi de la prestation est en principe subordonné

in der Regel beschränkt wird. à l'utilisation des fonds dans un certain délai.

Der Sammelkredit ist ein Verpflichtungskredit in der Form Le crédit de programme est un crédit d'engagement qui

des Gesamt- oder Rahmenkredites. Als Gesamtkredit fasst peut prendre la forme d'un crédit d'ensemble ou d'un crédit-

er mehrere, von den eidg. Räten einzeln spezifizierte Ver- cadre. En tant que crédit d'ensemble il regroupe plusieurs

pflichtungskredite zusammen. Dabei räumt das Parlament crédits d'engagements spécifiés par les Chambres fédérales.

dem Bundesrat meist die Befugnis ein, innerhalb des Ge- Dans ce cas le Parlement donne le plus souvent au Conseil

samtkredites einen Verpflichtungskredit zu Lasten eines an- fédéral la compétence d'augmenter un crédit d'engagement

deren geringfügig zu erhöhen (Kreditverschiebung). Hinge- au détriment d'un autre (transfert de crédit). Le crédit-ca-

gen ist der Rahmenkredit ein Verpflichtungskredit mit dele- dre est par contre un crédit d'engagement assorti d'un pou-

gierter Spezifikationsbefugnis, bei dem der Bundesrat oder voir de délégation, par lequel le Conseil fédéral ou l'unité

die Verwaltungseinheit innerhalb der vom Parlament um- administrative peut, dans les limites des objectifs définis par

schriebenen Zwecksetzung bis zum bewilligten Kreditbetrag le Parlement, libérer des crédits d'engagements opération-

einzelne Verpflichtungskredite ausscheiden kann. nels jusqu'à concurrence du crédit de programme voté.

332 Mit dem Zusatzkredit ergänzt das Parlament einen 332 En votant un crédit additionnel, le Parlement com-

ungenügenden Verpflichtungskredit. Das Zusatzkreditbe- plète un crédit d'engagement jugé insuffisant. Les demandes

gehren wird entweder mit Sonderbotschaft oder zusammen de crédit additionnel sont présentées soit par le biais d'un

mit dem Voranschlag und seinen Nachträgen unterbreitet; es message ad hoc, soit dans le cadre du budget ou de ses

gilt jenes Verfahren, das bei der Bewilligung des ungenügen- suppléments; la procédure est la même que pour l'ouverture

den Grundkredites beschriften wurde. Ein Zusatzkredit ist du crédit initial. Un crédit additionnel doit être demandé dans

ohne Verzug anzubegehren, wenn sich vor oder während der les plus brefs délais lorsqu'il apparaît, avant ou pendant la

Ausführung eines Vorhabens zeigt, dass der bewilligte Ver- réalisation d'un projet, que le crédit d'engagement ouvert ne

pflichtungskredit nicht ausreicht. Einzig für teuerungsbeding- sera pas suffisant. Ce n'est que lorsque les frais supplémen-

te Mehrkosten kann der Zusatzkredit nach Ausführung des taires sont imputables au renchérissement que l'on peut

Vorhabens verlangt werden; die Zahlungen dürfen aber in attendre l'achèvement du projet pour solliciter un crédit addi-

keinem Fall den ursprünglichen Verpflichtungskredit über- tionnel; les paiements ne sauraient en aucun cas excéder le

steigen. crédit d'engagement autorisé.

Erträgt die Ausführung eines Vorhabens keinen Aufschub, Si l'exécution d'un projet ne souffre aucun retard, le Conseil

kann der Bundesrat entweder mit vorgängiger Zustimmung fédéral peut autoriser le service compétent, soit avec l'assen-

der Finanzdelegation der eidg. Räte (Zusatzkredit mit ge- timent préalable de la Délégation parlementaire des finances

wöhnlichem Vorschuss) oder bei ausserordentlicher Dring- (crédit additionnel provisoire ordinaire), soit, en cas d im-

lichkeit von sich aus (Zusatzkredit mit dringlichem Vor- périeuse nécessité, de son propre gré (crédit additionnel

schuss) die zuständige Stelle ermächtigen, die Verpflichtun- provisoire urgent), à engager des dépenses. Il requiert

gen einzugehen. Er holt nachträglich im ordentlichen Verfah- ultérieurement, suivant la procédure ordinaire, l'approbation

ren die Genehmigung durch die eidg. Räte ein. des Chambres fédérales.

322 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

4 Sachwortregister 4 Index

Die Verweise beziehen sich auf die Ziffern 1 bis 3 der Allge- Les renvois se rapportent aux chiffres 1 à 3 des explications

meinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes (Be- générales concernant les finances de la Confédération

griffe durch Fettdruck hervorgehoben). (termes en caractères gras).

Ziffer Chiffre

A A

Abgeltung 222 Actif 153

Abschreibungen 113, 141 Aides financières 222

AHV-Ausgleichsfonds 163 Amortissements 113,141

Aktiven 153 Annualité 136

Aktivierung 142 Article de dépenses 222

Alkoholverwaltung 163 Article de recettes 222

Anleihen 173, 176 Aspect économique 211

Arbeitgeberleistungen 161 Augmentation de la fortune 115, 141, 142

Aufwand 115, 142 Autofinancement 114

Ausgaben, laufende 222

• rubrik 222 B

Ausgleichsreserve 161 Banque nationale suisse 163

Bénéficiaires, catégories 222

B Biens d'investissement 222

Bestandesrechnung 122, 151 Bilan 15,222

Beteiligung 222 Bons du Trésor 173

Bilanz 15,222

• fehlbetrag 153, 144 C

Bruttodarstellung 136, 321 Caisse fédérale de pensions 161

Budgetprinzipen 136 Caisse de pensions et de secours 161

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 161 Capitalisation 142

Bundestresorerie 171, 173, 174, Catégories de bénéficiaires 222

175, 176 Cautionnements 156

Bürgschaftsverpflichtungen 156 Charges 115, 142

Cession de crédit 321

C CFF 162, 171

Call-Optionsemission 176 Circulation monétaire 161

Classification

D • fonctionnelle 211,23

Darlehen 222 • organique 135,211,221

Debitorenverluste 142 • par groupes de tâches 211,23

Deckungserfolg 142 • selon groupes par nature 135,211,222

Devisenoptionen 176 CNA 163

Diskont 173 Compte administratif 114, 122

Dringlicher Vorschuss 322 Compte capital 122,151

Compte d'Etat 122

E Compte d'exploitation 115

Eidg. Münzstätte 161 Compte financier 115,13

Eigeninvestitionen 115 Compte de fonctionnement 114

Einheit 136 Compte de frais 115

Einnahmen, laufende 222 Compte des investissements 114

• rubrik 222 Comptes d'ordre 156

Empfängerkategorie 222 Compte de résultats 115,14

Erfolgsrechnung 115, 14 Comptes spéciaux 122, 16

Ertrag 115, 142 Compte statistique de résultats 143

Eventualforderungen 156 Consommation courante 222

• Verpflichtungen 156, 161 Cotisations patronales 161

Contributions à des investissements 222

F Créances comptables à court terme 173

Fehlbetrag, versicherungstechnischer 161 Créances conditionnelles 156

• der Bilanz 144, 153 Crédit additionnel 332

Finanzhilfen 222 Crédit annuel d'engagement 331

Finanzierungserfolg 132 Crédit bloqué 321

• fehlbetrag 114 Crédit budgétaire 321

• überschuss 114 Crédit-cadre 331

Finanzrechnung 115, 13 Crédit cédé 321

Finanzstatistik 115 Crédits à court terme 173

Finanzvermögen 153 Crédit d'engagement 311,312,33

Fremdkapital 154 Crédit d'ensemble 331

Funktionale Gliederung 211, 23 Crédit d'engagement 311,312,33

Crédit

• dépassement 322

• transfert 331

Allgemeine Erläuterungen Explications générales 323

Crédit global 321

Geldmarkt-Buchforderungen 173 Crédit d'ouvrage 312,331

• Kredite 173 Crédit de paiement 134,311, 312, 32

Gesamtkredit 331 Crédit de programme 331

Gesperrter Kredit 321 Crédit provisoire

Gewöhnlicher Vorschuss 322 • ordinaire 322, 332

Gliederung nach Aufgabengebieten 211,23 • urgent 322. 332

• nach Institutionen 135,211,221 Crédit reporté 322

• nach Sachgruppen 135,211,222 Crédit supplémentaire 322

Globalkredit 321 • ordinaire 322

Globalsteuerung 115 • provisoire 322

H

Hauptaufgabengebiete 23 Découvert du bilan 153, 144

Hauptsachgruppen 222 Déficit technique ou actuariel 161

Hypothekardarlehen 161 Dépassement de crédit 322

Dépenses

1 • d'armement 222

Institutionelle Gliederung 135,211,221 • articles 222

Investitionsausgaben 222 • courantes 222

• beitrag 222 • d'investissement 222

• einnahmen 222 • de personnel 222

• guter 222 Dépréciation 115

• rechnung 114 Diminution de la fortune 115, 141, 142

J E

Jahreszusicherungskredit 331 Emprunts 173, 176

Jährlichkeit 136 Engagements 154

Engagements conditionnels 156, 161

K Escompte 173

Kapitaldeckungsverfahren 161 Excédent de financement 114

Kontengruppe 115

• rahmen 222

Konsum, laufende 222 Financement

Kostenrechnung 115 • excédent de financement 114

Kreditabtretung 321 • insuffisance de financement 114

• Überschreitung 322 • résultat de financement 132

• Übertragung 322 Financement spéciaux 113. 136, 153, 154

• Verschiebung 331 Fondations 154

Fonds de compensation 161

L Fonds de compensation de l'AVS 163

Laufende Ausgaben 222 Fonds spéciaux 155

• Einnahmen 222 Fortune augmentation nette 142

• Rechnung 114 • diminution nette 142

M

Münzumlauf 161 Garantie de l'intérêt 161

Gestion globale 115

Groupes de comptes 115

Nachtragskredit 322 Groupes par nature principaux 222

• ordentlicher 322 Groupe de tâches principaux 23

• mit Vorschuss 322

Nettovermögensabgang 142 I

• Zuwachs 142 Indemnités 222

Neues Rechnungsmodell der 114 Intérêt garanti 161

kantonalen Finanzdirektoren Inscription au passif 142

Insuffisance de financement 114

0 Investissements

Objektkredit 312,331 • biens d'investissement 222

Ordentlicher Nachtrag 322 • compte des investissements 114

Ordnungskonten 156 • contributions 222

• dépenses d'investissement 222

P • propres 115

Passiven 154 • recettes d'investissement 222

Passivierung 142

Pensionskasse des Bundes 161 M

Personalausgaben 222 Monnaies en circulation 161

PHK 161 Monnaie fédérale 161

Privatwirtschaftliches Rechnungswesen 112

PTT 162, 171

324 Allgemeine Erläuterungen Explications générales

R N

Rahmenkredit 331 Nouveau modèle comptable de 114

Reskription 173 la Conférence des directeurs

Rückstellungen 113,136 cantonaux des finances

Rüstungsausgaben 222

o

S Office fédéral de la production 161

Sachgruppen 222 d'armements

• gliederung 135,211,222 Option d'achat, emission 175

Sammelkredit 331 Option sur devises 172,176, 195

SBB 162, 171

Schatzanweisung 173 P

Schweiz. Nationalbank 163 Participation 222

Selbstfinanzierung 114 Passif 154

Sonderrechnungen 122,16 Patrimoine administratif 153

Spezialfinanzierungen 113,136, 153, 154 Patrimoine financier 153

Spezialfonds 155 Pertes sur débiteurs 142

Spezifikation 136, 321 Plafonds de dépenses 311,312

Staatsrechnung 122 Plan comptable général 222

Statistische Erfolgsrechnung 143 Plus-value 115

Stiftungen 154 Prêts 222

SUVA 163 Prêts hypothécaires 161

Principes budgétaires 136

T Produit brut 136, 321

Tenderverfahren 173 Provisions 113,136

Transferbereich 115 PTT 162, 171, 173

• Zahlungen 222

Tresorerieausweis 115 R

Recettes

U • articles 222

Untersachgruppen 222 • courantes 222

Übertragungen 222 • d'investissement 222

Réévaluation 154

V Régie fédérale des alcools 163

Veränderung des Vermögens 141 Régulation globale 115

Vermögensverzehr 141 Relevés de la trésorerie 115

• Zuwachs 141 Report de crédit 322

Verpflichtungskredit 311,312,33 Renvoi de crédit 331

Versicherungstechnischer Fehlbetrag 161 Rescription 173

Verwaltungsrechnung 114, 122 Réserve de compensation 161

• vermögen 153 Résultat de financement 132

Volkswirtschaftliche Aspekte 211 Revenus 115,142

Vollständigkeit 136

Voranschlagskredit 321 S

Vorschuss, dringlicher 322, 332 Sous-groupes par nature 222

• gewöhnlicher 322, 332 Spécialité 136, 321

Supplément ordinaire 322

W Statistique du compte de résultats 143

Wertberichtigung 154 Statistique financière 115

Wertverzehr 115,142 Swap de taux d'intérêt 176

• Zuwachs 115, 142 Système d'appel d'offres 173

Système comptable de l'économie privée 112

Z Système de la capitalisation 161

Zahlungskredit 134,311,312,32

• rahmen 311,312 T

Zinsgarantie 161 Taux de couverture 142

Zins-Swaps 176 Transferts 115,222

Zusatzkredit 332 Transfert de crédit 331

Trésorerie de la Confédération 171, 174

U

Unité 136

Universalité 136

V

Variations de la fortune 141

Schweizerisches Bundesarchiv, Digitale Amtsdruckschriften

Archives fédérales suisses, Publications officielles numérisées

Archivio federale svizzero, Pubblicazioni ufficiali digitali

Botschaft und Tabellen

Message et tables

In Staatsrechnung und Voranschlag

Dans Compte d`Etat et budget

In Conto di Stato e preventivo

Jahr 1996

Année

Anno

Teilbestand BAR E6103

Fonds AFS

Fondo AFS

Ablieferung BAR 1960/102

Versement AFS

Versamento AFS

Seite 3-212

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