1986- · Swiss Federal Council Budget and Financial Plan 1986-1989

Botschaft des Bundesrates an die Bundesversammlung zum

VORANSCHLAG der Schweizerischen Eidgenossenschaft für das Jahr

1986 sowie Bericht zum Finanzplan für das Jahr 1987 und zu den Haushaltsperspektiven 1988/89

Vom 30. September 1985

Message du Conseil fédéral à l'Assemblée fédérale concernant le

BUDGET de la Confédération suisse pour l'année

1986 ainsi que Rapport sur le plan financier pour l'année 1987 et sur les perspectives financières de 1988/89

Du 30 septembre 1985 I nhaltsverzeichnis Table des matières

Seite Page Botschaft 1* Message 1*

1 Gesamtübersicht und Wertung 2* 1 Vue d'ensemble et appréciation 2* 2 Finanzvoranschlag 12* 2 Budget financier 12* 21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 12* 21 Dépenses classées par groupes de tâches . 12* 211 Überblick 12* 211 Aperçu général 12 * 212 Soziale Wohlfahrt 14* 212 Prévoyance sociale 14* 213 Landesverteidigung 16* 213 Défense nationale 16* 214 Verkehr und Energie 18* 214 Communications et énergie 18* 215 Unterricht und Forschung 22* 215 Enseignement et recherche 22* 216 Landwirtschaft und Ernährung 24* 216 Agriculture et alimentation 24* 217 Beziehungen zum Ausland 27* 217 Relations avec l'étranger 27* 218 Finanzausgaben 29* 218 Dépenses du service financier 29* 219 Übrige Aufgabengebiete 31 * 219 Autres groupes de tâches 31 * 22 Ausgaben nach Sachgruppen 32* 22 Dépensesclasséespargroupesspécifiques 32* 221 Überblick 32* 221 Aperçu général 32* 222 Personal 32* 222 Personnel 32* 223 Allgemeine Ausgaben 36* 223 Dépenses générales 36* 224 Bundesbeiträge 37* 224 Subventions fédérales 37* 225 Grundstücke und Fährnis 37* 225 Immeubles et mobilier 37* 23 Ausgaben nach volkswirtschaftlichen Ge- 23 Dépenses classées selon des critères éco- sichtspunkten 38* nomiques 38* 24 Ausgaben für die besondere Förderung der 24 Dépenses visant à promouvoir spéciale- Beschäftigung 39* ment l'emploi 39 * 25 Gesperrte Kredite 40* 25 Crédits bloqués 40* 26 Einnahmen 40* 26 Recettes 40* 27 Voranschlag und Finanzplan 1986 im Ver- 27 Comparaison entre le budget et le plan gleich 46* financier pour 1986 46* 3 Gesamtvoranschlag 49* 3 Budget général 49* 4 Verpflichtungskredite 53* 4 Crédits d'engagements 53*

Bericht des Bundesrates zum Finanz- Rapport du Conseil fédéral sur le plan plan für das Jahr 1987 und zu den financier pour Cannées 1987 et sur les Haushaltsperspektiven 1988/89 59* perspectives financières 1988/89 .... 59*

Tabellen 89* Tables 89* Allgemeine Erläuterungen zum Fi- Explications générales concernant les nanzhaushalt des Bundes 157* finances de la Confédération 157*

Voranschlag 1 Budget 1 1 Finanzvoranschlag 1 1 Budget financier 1 2 Gesamtvoranschlag 87 2 Budget général 87 3 Anhang: Sondervoranschläge 97 3 Annexe: Budgets particuliers 97

Wichtige Zahlen in Kürze Umschlag Seite 3 Aperçu des chiffres essentiels page 3 de la couverture 85.052 Botschaft Message zum concernant Voranschlag der schweizerischen Eidgenossen- le budget de la Confédération suisse schaft für das Jahr 1986 pour l'année 1986 (Vom 30. September 1985) (du 30 septembre 1985)

Sehr geehrte Herren Präsidenten, Messieurs les Présidents, sehr geehrte Damen und Herren, Mesdames et Messieurs, Wir unterbreiten Ihnen mit dieser Botschaft den Entwurf zum Par le présent message, nous vous soumettons le projet du Voranschlag 1986 der Schweizerischen Eidgenos- budget de la Confédération suisse pour 1986 en vous senschaft mit dem Antrag auf Genehmigung gemäß dem invitant à l'approuver conformément au projet d'arrêté qui y beigefügten Beschlussesentwurf. est joint. Gleichzeitig unterbreiten wir Ihnen den Bericht zum Finanz- Nous vous soumettons en même temps, en vous priant d'en plan für das Jahr 1987 und zu den Haushaltsperspek- prendre acte, le rapport sur le plan financier pour l'an- tiven 1988/1989 zur Kenntnisnahme (Art. 29, Abs. 4 des née 1987 et les perspectives financières 1988/89 Finanzhaushaltsgesetztes, SR 611.0). (art. 29,4e al., de la loi sur les finances de la Confédération, RS 611.0). Wir versichern Sie, sehr geehrte Herren Präsidenten, sehr Nous vous prions d'agréer, Messieurs les Présidents, Mes- geehrte Damen und Herren, unserer vollkommenen Hoch- dames et Messieurs, l'assurance de notre haute considéra- achtung. tion.

Bern, 30. September 1985 Berne, le 30 septembre 1985

Im Namen des Schweizerischen Bundesrates Au nom du Conseil fédéral suisse Der Bundespräsident: Le président de la Confédération: Furgler Furgler

Der Bundeskanzler: Le chancelier de la Confédération: Buser Buser 2*

Botschaft Message

I Gesamtübersicht und Wertung I Vue d'ensemble et appréciation II Der Voranschlag 1986 sieht vor II Le budget de 1986 comporte — Einnahmen von 23,75 Milliarden und Ausgaben von — des recettes de 23,75 milliards et des dépenses de 23,62 23,62 Milliarden milliards — einen Einnahmenüberschuß im Finanzvoranschlag — un excédent de recettes de 135 millions au budget von 135 Millionen und financier — einen Aufwandüberschuß (Reinaufwand) im Ge- — un excédent de charges (déficit) de 263 millions au samtvoranschlag, der das vermögensmäßige Ergebnis budget général, qui indique le résultat de la fortune. ausweist, von 263 Millionen. Verglichen mit den Vorjahren stellt er sich wie folgt dar: Les chiffres se présentent comme suit comparativement aux années précédentes:

Rechnung Voranschlag Voranschlag Veränderung gegenüber V 1985 Compte Budget Budget Différence par rapport au B 1985 1984 1985 1986 Millionen Franken - millions de francs Finanzvoranschlag Budget financier Ausgaben 21 644 22 914 23 616 702 Dépenses (Veränderung gegenüber Vorjahr (+6,7) ( + 5,9) (+3,1) (Variation en % par rapport in %) à l'année précédente) Einnahmen 21 196 22 231 23 751 + 1 520 Recettes (Veränderung gegenüber Vorjahr ( + 9,1) (+4,9) ( + 6,8) (Variation en % par rapport in %) à l'année précédente) Ausgaben- bzw. Einnahmenüber- —448 — 683 + 135 + 818 Excédent de dépenses ou de schuß recettes

Gesamtvoranschlag Budget général Reinaufwand -812 -803 — 263 — 540 Déficit

12 Das Budget 1986 unterbricht mit einem Einnah- 12 Avec un excédent de recettes dans le budget menüberschuß im Finanzvoranschlag erstmals die financier, le budget de 1986 interrompt la période défi- seit 1971 andauernde Defizitperiode. Der Gesamtvor- citaire qui a sévi depuis 1971. Quant au résultat du anschlag weist weiterhin ein negatives Ergebnis aus, budget général, il demeure certes négatif, mais le défi- allerdings auf einem seit 1975 nie erreichten relativ tiefen cit n'a plus été aussi bas depuis 1975. Les pronostics que nous Stand. DamitbestätigtsichdievomBundesratim Rahmen des avions établis en automne 1984 dans notre rapport sur le plan Finanzplanberichtes vom Herbst 1984 gestellte Prognose, financier se trouvent ainsi confirmés, même si les montants wenn auch wegen zahlreicher neuer, zum Teil nicht beeinfluß- prévus à l'époque sous certaines conditions n'ont pas été barer Entwicklungen die damals unter gewissen Bedingungen atteints entièrement en raison de nombreux facteurs nou- in Aussicht gestellten Werte nicht ganz erreicht werden konn- veaux en partie non influençables. ten. Der Voranschlag 1986 stellt nach fünfzehnjährigen Bemühun- Après les quinze ans d'efforts déployés en vue d'assainir les gen um eine Sanierung der Bundesfinanzen ohne Zweifel ein finances fédérales, le budget de 1986 présente incontestable- erfreuliches und auch besonderes Ereignis dar. Der ment un résultat inédit et réjouissant. Considéré isolé- Umstand, daß in einem Budget die Grenze zwischen negati- ment, le fait de passer d'un solde négatif, dans un budget vem und positivem Finanzierungssaldo überschritten wird, financier, à un résultat positif ne doit cependant pas être sur- darf — für sich allein genommen — jedoch nicht überbewertet estimé. Les finances fédérales dépendent de tant de facteurs werden. Der Bundeshaushalt ist von derart vielen Faktoren et présentent un tel volume de dépenses et de recettes (plus abhängig und weist mit Ausgaben und Einnahmen von je weit de 23 milliards chacun) qu'il suffit d'un faible écart dans les über 23 Milliarden ein derartiges Volumen auf, daß bereits bases de planification pour provoquer de gros décalages par kleine Änderungen in den Planungsgrundlagen zu größeren rapport aux prévisions. Aussi est-il arrivé à maintes reprises, Verschiebungen beim prognostizierten Haushaltsabschluß dans le passé récent, que le résultat du compte se soit amé- führen können. Haushaltsverbesserungen oder -Verschlech- lioré ou détérioré à raison de plusieurs centaines de millions terungen von vielen hundert Millionen von einem Jahr zum d'une année à l'autre. Comme ces variations influaient unique- andern kamen denn auch in der jüngeren Vergangenheit wie- ment, depuis quinze ans, sur l'ampleur du déficit, elles passè- derholt vor. Da es sich bei diesen Bewegungen seit fünfzehn rent souvent inaperçues. Au lieu de considérer le résultat d'un Jahren ausschließlich um Zu- oder Abnahmen von Defiziten seul exercice, on obtiendra donc une image plus représenta- handelte, wurden sie oft nicht besonders beachtet. Viel aussa- tive en analysant l'évolution des finances sur plusieurs gekräftiger als die Betrachtung eines einzigen Jahresab-"" années et en interprétant les tendances ainsi observées. Schlusses ist deshalb eine Beurteilung der Haushaltsent- wicklung über mehrere Jahre und eine Auseinanderset- zung mit den dabei festgestellten Tendenzen. Für eine Lagebeurteilung wichtige Größen zeigen bei länger- Si l'on examine sur une plus longue période certains paramè- fristiger Betrachtung, daß sich der Zustand der Bundesfi- tres importants pour l'appréciation de la situation, on constate nanzen nach einer besorgniserregenden Verschlech- que l'état des finances fédérales, après s'être aggravé terung im letzten Jahrzehnt ungefähr seit Anfang der de manière inquiétante durant la dernière décennie, achtziger Jahre gebessert hat: das Ausmaß der negativen s'est amélioré à peu près dès le début des années qua- Abschlüsse in der Finanz- und der Gesamtrechnung hat sich tre-vingts. En effet, les excédents de dépenses ou déficits du etwas zurückgebildet, die Schulden wachsen im Durchschnitt compte financier et du compte général ont quelque peu dimi- mehrerer Jahre weniger stark, die Nettozinslast scheint mehr nué, les dettes augmentent moinsfortementdans la moyenne oder weniger stabilisiert, das Verhältnis zwischen den de plusieurs années, la charge nette d'intérêts paraît s'être Gesamtschulden und dem Sozialprodukt ist etwas günstiger quasiment stabilisée et le rapport entre la dette globale et le geworden. Schließlich beansprucht die Finanzierung der Net- produit national s'est légèrement amélioré. Enfin, le finance- tozinslast einen leicht abnehmenden Anteil an den Gesamt- ment de la charge nette d'intérêts absorbe une proportion plus einnahmen (für Einzelheiten sowie zur Verdeutlichung vgl. die faible des recettes totales (pour de plus amples explications, untenstehende Grafik und die Abbildungen auf der Seite 4*). cf. les graphiques ci-après et les illustrations de la page 4*).

Eine grundsätzlich positive Tendenz, die sich im Voran- On ne saurait donc nier une tendance fondamentalement schlag 1986 fortsetzt, ist somit unverkennbar. Sie dürfte auch positive, qui se prolonge avec le budget de 1986. Elle ne nicht durch die Staatsrechnung 1985 grundlegend in Frage devrait pas être affectée notablement par le compte d'Etat gestellt werden, obwohl diese voraussichtlich schlechter als 1985, bien que le résultat de ce dernier risque d'être moins budgetiert abschließen wird. Die nicht zu übersehende Besse- favorable que selon le budget. L'augmentation qui se dégage rung stellt bei längerfristiger Betrachtung jedoch nur einen d'une analyse faite sur une plus longue période ne représente unter mehreren Aspekten dar. Sie darf das Wissen um die toutefois qu'un aspect parmi d'autres. Elle ne doit pas nous nach wie vor bestehenden gravierenden Probleme des faire oublier les graves problèmes qui persistent dans le Bundeshaushaltes wie absolute Höhe der Schulden und der domaine des finances fédérales (montant absolu de la dette et Nettozinslast, fehlende Flexibilität trotz großer Zukunftspro- de la charge nette d'intérêts, manque de souplesse face aux bleme, drohende Gefahr, daß Einnahmen und Ausgaben tâches difficiles que nous réserve l'avenir, risque d'un nou- erneut und rasch wieder aus dem Gleichgewicht geraten, veau et rapide déséquilibre entre les recettes et les dépenses). nicht verdrängen. Auch ist zu beachten, daß der erstmals seit Aussi faut-il relever que le présent budget, qui est équilibré Jahren ausgeglichene Voranschlag auf ein gerades, für den pour la première fois depuis longtemps, tombe sur une année Bund also auf ein einnahmenstarkes Jahr fällt. paire où les recettes sont plus importantes pour la Confédéra- tion. Der Bundeshaushalt steht bei ganzheitlicher Betrachtung Considérées dans leur globalité, les finances fédérales nach wie vor in einer labilen Situation. Für eine echte Konsoli- demeurent dans une situation peu consolidée. Pour y remédier dierung müßte die in den letzten Jahren erkannte Tendenz définitivement, il faudrait que la tendance observée ces der- anhalten, hätten größere Defizite und Reinaufwände während nières années se poursuive, que plusieurs années soient mehrerer Jahre auszubleiben, wäre der Gleichschritt zwi- exemptes de déficits importants et que les recettes et les schen Einnahmen- und Ausgabenwachstum für eine längere dépenses croissent au même rythme durant une période pro- Periode sicherzustellen, kurz: sollte begründete Hoffnung auf longée; bref, on devrait pouvoir compter sur un équilibre einen dauernden Gleichgewichtszustand bestehen. durable. Notre appréciation réservée se justifie d'autant plus Unsere zurückhaltende Bewertung ist umso mehr am Platz, als que le nouveau plan financier révisé pour les années 1987 à der neu überarbeitete Finanzplan für die Jahre 1987 bis 1989 1989 commande une fois de plus la prudence: comme nous erneut zur Vorsicht mahnt: wie auf den Seiten 60* ff. (blaues l'exposons plus en détail dans les pages 60* ss (papier bleu), il

Ergebnisse der Finanz- und der Gesamtrechnung Résultats du compte financier et du compte général Mrd. Fr. +0,5

JH

-0,5

-1,0

-1,5 Finanzrechnung Compte financier

-2,0 Gesamtrechnung Compte général —i 1 1 1— —i 1 1 1 1— 1970 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 Budgets 4*

Gesamtschulden Dette totale Mia. Fr. 30 Gesamtschulden Dette totale Nicht zu verzinsende Schulden Dette non rémunérable

Zu verzinsende Schulden Dette rémunérable

1970 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Gesamtschulden in % des BIP Dette totale en % du PIB

1970 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Zinslast Charge d'intérêts Mio. Fr. 1100 Zinsausgaben ■mnn Dépenses d'intérêts Anrechenbarer Zinsertrag 900 Produit de l'intérêt pris en compte 800

700

600

500

Nettozinslast Charge nette d'intérêts

Nettozinslast in % der Gesamteinnahmen des Bundes Charge nette d'intérêts en % des recettes totales de la Confédération

1970 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 5* Papier) ausführlicher dargelegt wird, ist bereits wieder 1987 faut s'attendre dès 1987 et surtout vers la fin de la période du und vor allem gegen Ende der Planungsperiode, dann aber plan, mais également au début de la prochaine décennie, à auch zu Beginn des nächsten Jahrzehnts mit stark wachsen- des déficits en forte progression. den Defiziten zu rechnen. Zurückhaltender, am echten Bedarf ausgerichteter Une utilisation parcimonieuse des deniers publics en Einsatz aller Staatsmittel, eine Ausgabenpolitik nach fonction des besoins réels, une politique des dem Sparsamkeit«- und Wirtschaftlichkeitsgrund- dépenses axée sur les économies et la rentabilité, un satz, eine gesicherte Finanzierung der Ausgaben financement des dépenses assuré et un travail effi- sowie effiziente Arbeit der Verwaltung — das sind auch cace de l'administration — voilà les lignes directrices qu'il für die Zukunft die entscheidenden Leitlinien, von denen es convient de suivre également à l'avenir malgré toutes les ten- trotz immer wieder (bei einem ausgeglichenen Voranschlag tations qui peuvent se présenter, surtout lorsque le budget est noch ausgeprägter) auftretender Verlockungen kein Abwei- équilibré. chen geben darf.

13 Bei der Verabschiedung des Voranschlages 1985 und 13 En adoptant le budget de 1985 et le plan financier pour des Finanzplanes für die Jahre 1986 bis 1988 war unsicher, ob les années 1986 à 1988, on ne savait pas encore si les me- sich die darin aufgeführten Entlastungsmaßnahmen und sures d'allégement et les autres mesures destinées à übrigen Vorkehren zur Verbesserung des Bundes- améliorer les finances fédérales seraient réalisables. La haushaltes auch tatsächlich realisieren ließen. Die meisten plupart des questions ayant entre-temps trouvé une réponse, der damals noch offenen Fragen konnten in der Zwischenzeit la situation est aujourd'hui nettement plus claire, comme en geklärt werden, so daß im Vergleich zur Situation vor einem témoignent les commentaires ci-après: Jahr eine wesentlich klarere Ausgangslage besteht:

131 Im Budget 1986 sind die Sparmaßnahmen 1984, 131 Les mesures d'économies de 1984, le premier das erste Paket der Aufgabenteilung, die definitive Neure- volet de la répartition des tâches, la nouvelle réglementa- gelung bei den Kantonsanteilen Stempel und Alkohol sowie tion (définitive) des quotes-parts des cantons (alcool et die Auswirkungen des Effizienzsteigerungsprogrammes droits de timbre), ainsi que les répercussions du programme des Bundes (EFFI) berücksichtigt. Keine Auswirkungen erge- visant à augmenter l'efficacité de l'administration ben sich aus der 1980 beantragten, im Parlament (Ständerat) fédérale (EFFI) sont pris en considération dans le budget de noch pendenten Energie-Wust. Gemäß unserem Entscheid 1986. Par contre, l'IChA sur l'énergie, que nous avons pro- vom Frühling 1985 (und entgegen der Regelung im Budget posé en 1980 et sur lequel le Parlement (Conseil des Etats) ne 1985) enthält der neue Voranschlag die im Rahmen der Neu- s'est pas encore prononcé, n'a aucune incidence. Selon la ordnung bei den Treibstoffzöllen diskutierte Kompensation décision que nous avons prise au printemps 1985 (et contrai- der Straßenmehrausgaben des Bundes durch die Kan- rement à ce que prévoit le budget 1985, le présent budget ne tone in der Größenordnung von 200 Millionen nicht mehr, contient plus les quelque 200 millions que représentaient, weist also entsprechend höhere Ausgaben auf. dans le cadre de la nouvelle réglementation des droits sur les carburants, la compensation des dépenses routières supplémentaires de la Confédération par les cantons, de sorte que les dépenses s'accroissent d'autant. Bei der Beurteilung ist zu beachten, daß sich mit Ausnahme En analysant ce qui précède, on se souviendra qu'à l'excep- des ersten Paketes der Aufgabenteilung und des Projektes tion du premier volet de la répartition des tâches et du projet EFFI alle übrigen Maßnahmen, wenn auch unter etwas andern EFFI, toutes les mesures ont déjà influé — certes sous des Voraussetzungen, bereits im Voranschlag 1985 und auch in conditions quelque peu différentes — sur le budget de 1985 et den Vorjahren auswirkten: Vorläufer der Sparmaßnahmen celui des années précédentes; tant il est vrai que l'arrêté fédé- 1984 war der befristete Bundesbeschluß über die Herabset- ral réduisant certaines prestations dans les années 1981 à zung von Bundesleistungen in den Jahren 1981—1985; mit 1985, d'une durée de validité limitée, était le précurseur des Einsparungen bis zu 460 Millionen wirkte er sich sogar um mesures d'économies de 1984. Il a même permis d'économi- etwa 140 Millionen stärker aus als die neuen, unbefristeten ser jusqu'à 460 millions, soit près de 140 millions de plus que Sparmaßnahmen 1984. Der Kantonsanteil am Ertrag der les nouvelles mesures d'économies de 1984 dont la durée de Stempelabgaben wurde ebenfalls bereits seit 1981 nicht mehr validité n'est pas limitée. La quote-part des cantons au produit ausbezahlt und auch beim Kantonsanteil am Reingewinn der des droits de timbre, elle non plus, n'a plus été versée depuis Alkoholverwaltung bestand eine bis 1985 befristete Regelung, 1981, et il existait également pour la quote-part des cantons au die sich nicht grundsätzlich vom heutigen definitiven Rechts- bénéfice net de la Régie des alcools une réglementation expi- zustand unterschied. Den neuen, auf wenige Jahre beschränk- rant à fin 1985, qui ne différait pas fondamentalement du droit ten Einsparungen aus der Aufgabenteilung I von 150 Millionen définitif actuel. Les nouvelles économies — limitées à quel- stehen somit Mehrausgaben von 140 Millionen gegenüber, ques années seulement — qu'entraîne le premier volet de la die sich aus der Ablösung der linearen Kürzung durch die répartition des tâches se chiffrent à 150 millions, tandis que le Sparmaßnahmen 1984 ergeben. Mit anderen Worten: Die remplacement de la réduction linéaire par les mesures d'éco- Überführung der bekannten befristeten Sanierungs- nomie de 1984 donne lieu à des dépenses supplémentaires de vorkehren in unbefristete Entlastungsmaßnahmen 140 millions. En d'autres termes: Le remplacement des mit erstmaligen Auswirkungen im Voranschlag 1986 mesures d'assainissement temporaires bien connues gestaltete sich weitgehend haushaltsneutral. Sollte es par des mesures d'allégement d'une durée non limi- dereinst entgegen den bestehenden Absichten nicht gelin- tée, et se répercutant pour la première fois sur le bud- gen, die nur bis gegen Ende des Jahrzehnts wirkenden Einspa- get de 1986, a en grande partie eu lieu sans incidences rungen aus dem ersten Aufgabenteilungspaket durch das financières. Si, contrairement à ce qui est envisagé, on ne zweite Paket definitiv zu verankern, so müßte nachträglich devait pas réussir à remplacer définitivement, par le deuxième festgestellt werden, daß die nun vollzogene Umwandlung bei volet de la répartition des tâches, les économies qui résultent den Entlastungsmaßnahmen gegenüber dem früheren du premier volet et dont l'effet se limite à la fin de la présente 6*

Zustand zu einer beträchtlichen Haushaltsverschlechterung décennie, on serait amené à constater après coup que la trans- führte. formation opérée au titre des mesures d'allégement a provo- qué une détérioration considérable des finances par rapport à l'ancien régime.

132 Gemäß Finanzplan vom 2.Oktober 1984 hätten alle 132 Selon le plan financier du 2 octobre 1984, toutes les genannten Entlastungsmaßnahmen zu dauerhaften Haus- mesures d'allégement susmentionnées auraient dû améliorer haltsverbesserungen von rund 1,4 bis 1,5 Milliarden führen durablement la situation budgétaire d'environ 1,4 à 1,5 mil- sollen. Nachdem über die meisten Maßnahmen abschließend liard. Maintenant que la majorité des mesures ont fait l'objet entschieden wurde, steht nun fest, daß sich Vorschläge im de décisions définitives, on peut affirmer que des proposi- Umfang von rund 900 Millionen realisieren ließen tions se chiffrant à quelque 900 millions ont été réali- (Kantonsanteile, Sparmaßnahmen 1984, vorübergehende sées (quotes-parts des cantons, mesures d'économies de Entlastung durch das erste Paket der Aufgabenteilung). Die 1984, allégement temporaire grâce au premier volet de la Energie-WUSt mit Auswirkungen in der Größenordnung von répartition des tâches). L'IChA sur l'énergie, avec des réper- 300 Millionen ist formell noch hängig; nach dem Nichteintre- cussions de l'ordre de 300 millions, est officiellement encore tensentscheid des Nationalrates in der Herbstsession 1985 en instance. Le Conseil national ayant décidé de ne pas entrer darf mit diesen zusätzlichen Einnahmen jedoch nicht mehr en matière lors de la session d'automne 1985, il ne faut toute- gerechnet werden. Maßnahmen im Umfang von etwa 300 Mil- fois plus compter sur ces recettes supplémentaires. Des lionen ließen sich definitiv nicht umsetzen (Teile der beantrag- mesures correspondant à environ 300 millions également ne ten Sparmaßnahmen 1984, Kompensation der Straßenmehr- pourront pas être mises en application (une partie des ausgaben des Bundes durch die Kantone). mesures d'économies de 1984, compensation des dépenses routières supplémentaires par les cantons). Gesamthaft haben die seit Beginn der Defizitperiode im Jahr Dans l'ensemble, les mesures d'assainissement décidées aux 1971 beschlossenen Maßnahmen zur Sanierung des Bundes- niveaux constitutionnel et légal depuis le début de la période haushaltes auf Verfassungs- und Gesetzesstufe — soweit sie déficitaire en 1971 — en tant que leur durée n'était pas limitée unbefristet waren — den Haushalt um weit mehr als 6 — ont amélioré les finances d'un montant largement Milliarden verbessert; unter Berücksichtigung der integra- supérieur à 6 miliards; après déduction des moins-values tionsbedingten Zollausfälle verbleibt immer noch ein positiver douanières dues à l'intégration, il reste un solde positif de plus Saldo von über 4 Milliarden. Ohne Zweifel darf dieses Ergeb- de4 milliards. Le budget financier étant de nouveau équilibré, nis der Finanzpolitik vergangener Jahre angesichts eines wie- ce succès de la politique financière suivie ces dernières der einmal ausgeglichenen Finanzvoranschlages besonders années méritait d'être relevé. hervorgehoben werden.

Es hat sich somit gezeigt, daß eine beharrlich betriebene Il s'est donc révélé qu'une politique résolue tendant à Sanierungspolitik zu bedeutenden Erfolgen führen redresser la situation financière peut produire des kann. Dies gibt Zuversicht für die Zukunft, in der zusätzliche résultats intéressants. Cela donne confiance en l'avenir, Maßnahmen nicht ausgeschlossen werden können. Die in den où des mesures complémentaires peuvent devenir néces- letzten fünfzehn Jahren durchgeführten Verbesserungen saires. Les améliorations réalisées au cours des quinze der- schöpften das allgemein zugängliche Sanierungspotential nières années ont quasiment épuisé les moyens dont nous weitgehend aus. Neue Maßnahmen werden eine noch grö- disposons généralement pour assainir les finances. De nou- ßere Bereitschaft zu Neuerungen und zusätzliche Einsichten in velles mesures supposeront toutefois une plus grande dispo- die wirklich zentralen Aufgaben des Staates und deren zeitge- sition aux changements et une prise de conscience plus pro- mäße Finanzierung voraussetzen. Dies wird in Zukunft bei der fonde des tâches essentielles de l'Etat et de leur financement Übernahme neuer Lasten ganz besonders zu beachten sein. adéquat. Il conviendra d'en tenirtout particulièrement compte lorsque de nouvelles tâches seront confiées à la Confédéra- tion.

14 Bei den Ausgaben wurde der Voranschlag 1986 unter 14 Le budget de 1986 a été élaboré dans des conditions res- restriktiven Bedingungen erarbeitet. Wie üblich war jede Aus- trictives pour ce qui a trait aux dépenses. Comme d'habitude, gabe auf ihre sachliche und zeitliche Dringlichkeit zu überprü- il a fallu examiner le bien-fondé et le degré d'urgence de cha- fen und galt der Finanzplan als Vorgabe im Sinn einer oberen que dépense. Les données du plan financier ont servi de limite Grenze, die nur in zwingenden Fällen, mit eingehender supérieure qui ne pouvait être dépassée que pour des raisons Begründung und mit möglichst vollständiger Kompensation impérieuses, les dépassements devant être dûment justifiés überschritten werden durfte. Die Teuerungsannahme für et, si possible, compensés intégralement. Le taux de renché- Sachausgaben von 3 Prozent wurde bewußt knapp festgelegt. rissement de 3 pour cent admis pour les dépenses de fonc- Der Auftrag, realistisch zu budgetieren, ergab gegenüber dem tionnement a délibérément été fixé au plus juste. Dans cer- Finanzplan in einigen Fällen nebst Minderausgaben auch tains cas, l'obligation d'établir un budget réaliste s'est traduite unvermeidlich höhere Kreditbegehren. Dabei war zu berück- non seulement par des économies, mais aussi par des sichtigen, daß die Hauptarbeiten am Finanzplan schon einige dépenses immanquablement plus élevées que ne le prévoyait Zeit zurücklagen (für Einzelheiten des Vergleichs siehe le plan financier. Il ne faut toutefois pas oublier que les gros S.46*ff.). travaux liés à l'établissement du plan ont eu lieu il y a un cer- tain temps déjà (pour de plus amples détails, voir p.46*ss). Das rechnerisch ausgewiesene Ausgabenwachstum von La croissance des dépenses, évaluée à un peu plus de etwas über drei Prozent beziehungsweise rund 700 Millio- trois pour cent ou à 700 millions en chiffre rond, ne reflète nen vermittelt nicht ein vollständig zutreffendes Bild der tat- qu'imparfaitement leur évolution réelle, car les exercices 1985 sächlichen Ausgabenentwicklung, da die beiden Jahre 1985 et 1986 sont influencés dans une large mesure par des fac- und 1986 recht stark durch Sonderfaktoren beeinflußt werden teurs spéciaux (notamment: les dépenses très élevées qu'en- (vor allem: Zahlungsspitzen aus den Beschäftigungsmaßnah- traînent les mesures de 1983 visant à promouvoir l'emploi et 7*

men 1983 und der beschleunigten Panzerbeschaffung sowie l'acquisition accélérée du nouveau char, la compensation par- deren teilweisen Kompensation, Berücksichtigung der neuen tielle de ces dépenses, la prise en compte de la nouvelle situa- Situation bei der Kompensation der Straßenmehrausgaben tion créée par la compensation des dépenses routières sup- des Bundes). Werden sie bei einem Vergleich nicht berück- plémentaires de la Confédération). Si l'on n'en tient pas sichtigt, wie sich dies im Rahmen längerfristiger Überlegun- compte dans la comparaison, laquelle devrait porter sur une gen aufdrängt, so ergibt sich ein Ausgabenwachstum zwi- plus longue période, la croissance des dépenses se situe schen 4,5 und 5 Prozent. Es entspricht in der Größenord- entre 4,5 et 5 pour cent, soit à peu près au même niveau nung ungefähr dem unterstellten nominellen Wirtschafts- que la croissance économique présumée, en valeur nominale. wachstum.

Im Vergleich zum Voranschlag 1985 lassen sich die wichtig- Les divers groupes de tâches ont principalement évo- sten Entwicklungen in den verschiedenen Aufgaben- lué comme il suit par rapport au budget de 1985 (cf. le com- bereichen wie folgt zusammenfassen (für Einzelheiten mentaire figurant aux p. 12* ss et notamment les exposés des vgl. den Kommentar auf den S.12*ff. und vor allem auch die motifs concernant les divers articles du budget financier). Begründungen zu den einzelnen Rubriken des Finanzvoran- schlages):

— Soziale Wohlfahrt: Höhere Durchschnittsrenten und Prévoyance sociale. L'augmentation des rentes Rentnerzahlen sowie eine allgemeine Rentenanpassung moyennes et du nombre des rentiers ainsi que l'adaptation führen zu an sich beträchtlichen Mehraufwendungen. générale des rentes provoquent à elles seules un impor- Diese Entwicklung wird jedoch deutlich gebremst durch tant surcroît de dépenses. Cette évolution est toutefois die positiven Auswirkungen der Aufgabenteilung I bei den nettementfreinée par leseffetsfavorablesdela répartition Ergänzungsleistungen, so daß per Saldo noch Mehrausga- des tâches I sur les prestations complémentaires, si bien ben von rund 180 Millionen (+3,7 Prozent) resultieren. Im qu'en définitive, les dépenses supplémentaires n'attei- Vergleich zu andern Jahren mit allgemeinen Rentenerhö- gnent plus que 180 millions environ (+3,7%). Comparati- hungen ist dies ein untypisches Ergebnis. vement à d'autres années où les rentes ont été l'objet d'augmentations générales, ce résultat est atypique. — Landesverteidigung: Der starke Rückgang um rund 290 Défense nationale. La forte régression d'environ 290 Millionen ergibt sich aus den besonderen Zahlungsbedürf- millions s'explique par les sommes considérables qu'il a nissen der Panzerbeschaffung und der Beschaffungsmaß- fallu consacrer à l'acquisition du nouveau char et aux nahmen 1983: nach deutlichen Zahlungsspitzen 1985 liegt mesures de 1983 destinées à promouvoir l'emploi. A la der Bedarf im neuen Voranschlag per Saldo wieder im suite des paiements très élevés effectués en 1985, les Bereich des mehrjährigen Mittels. Ohne Berücksichtigung montants inscrits dans le présent budget restent de nou- der außerordentlichen Bewegungen wachsen die für die veau dans la moyenne pluriannuelle. Abstraction faite des Auftragserfüllung der Armee besonders wichtigen militä- fluctuations extraordinaires, les investissements mili- rischen Investitionen um 5,7 Prozent. taires, qui jouent un rôle eminent pour l'accomplissement des tâches dévolues à l'armée, progressent de 5,7 pour cent. Verkehr und Energie: Das Budget 1985 ging noch von Communications et énergie. Le budget de 1985 est der heute überholten Annahme aus, die Kantone würden fondé sur l'hypothèse, aujourd'hui dépassée, que les can- sich an der Abgeltung gemeinwirtschaftlicher Leistungen tons participeraient à l'indemnisation des prestations de der SBB im regionalen Personenverkehr beteiligen, was zu service public fournies par les CFF dans le transport régio- Minderausgaben von 200 Millionen führte. Ein sinnvoller nal des voyageurs, ce qui pourrait donner lieu à des écono- Vergleich zwischen den beiden Voranschlägen 1985 und mies de 200 millions. On ne peut dès lors établir une com- 1986 ist deshalb nur nach entsprechender Korrektur mög- paraison judicieuse entre les budgets de 1985 et de 1986 lich. Er zeigt praktisch stagnierende Aufwendungen: den qu'après y avoir apporté le correctif voulu. Elle permet de leicht höheren Straßenausgaben stehen dank besserem voir que les dépenses stagnent quasiment. La légère aug- Geschäftsgang und Rationalisierungserfolgen bei den SBB mentation des dépenses routières est en effet compensée tiefere Ausgaben beim öffentlichen Verkehr gegenüber. par la diminution des dépenses pour les transports publics, enregistrée grâce à l'amélioration de la marche des affaires des CFF et à l'efficacité de leurs efforts de rationali- sation. Unterricht und Forschung: Wie schon in den Vorjahren Enseignement et recherche. Comme ce fut le cas les ergibt sich mit 7,5 Prozent ein stark überdurchschnittliches années précédentes, la croissance des dépenses (+7,5%) Wachstum. Die Schwergewichte liegen im Hochschulbe- est nettement supérieure à la moyenne; elle porte essen- reich (+5,5 Prozent) und bei der Forschung (+14,2 Pro- tiellement sur le secteur des hautes écoles (+5,5%) et sur zent). Die zusätzlichen Mittel kommen vorab dem Schwei- celui de la recherche (+14,2%). Les principaux bénéfi- zerischen Nationalfonds und der internationalen For- ciaires des ressources supplémentaires sont le Fonds schungszusammenarbeit zugute. national suisse et la coopération internationale dans le domaine de la recherche. Landwirtschaft und Ernährung: Bei Mehrausgaben Agriculture et alimentation. Vu que les dépenses sup- von gut 100 Millionen (+5,5 Prozent) gehen die zweckge- plémentaires dépassent les 100 millions (+5,5%) et que les bundenen Einnahmen leicht zurück, so daß effektiv knapp recettes affectées sont en légère régression, il faut effecti- 140 Millionen mehr allgemeine Bundesmittel beansprucht vement prélever à peu près 140 mil lions de plus sur les res- werden. Den nur wenig zunehmenden Ausgaben im sources générales de la Confédération. Les dépenses du Bereich Viehwirtschaft stehen im Obst- und Ackerbau secteur de l'économie animale n'augmentent que dans sowie bei den Maßnahmen zur Verbesserung der Produk- une faible proportion, tandis que celles qu'entraînent la tionsgrundlagen kräftige Wachstumsraten gegenüber. culture des fruits et des champs ainsi que les mesures des- 8*

Gemäß ständiger Praxis sind keine Mittel für allfällige neue tinées à améliorer les bases de production accusent des Preisbegehren beziehungsweise außerordentliche Ver- taux de croissance très élevés. Selon l'usage, nous wertungsmaßnahmen budgetiert. n'avons budgété aucun crédit pour des requêtes éven- tuelles en matière de prix ou des mesures de placement extraordinaires. — Beziehungen zum Ausland: Die starke Ausgabenzu- — Relations avec l'étranger. La forte croissance des nahme von 120 Millionen beziehungsweise 10,8 Prozent ist dépenses, estimée à 120 millions ou 10,8 pour cent, pro- Folge des weiter zunehmenden Einsatzes bei der Entwick- vient de l'engagement accru au titre de l'aide au dévelop- lungshilfe und der höheren Aufwendungen für die politi- pement ainsi que de l'augmentation des frais inhérents schen Beziehungen (unter anderem Kosten der schweize- aux relations politiques (notamment les dépenses rela- rischen Vertretungen im Ausland, Beiträge an verschie- tives aux représentations de la Suisse à l'étranger, les dene internationale Organisationen). contributions allouées à diverses organisations internatio- nales). — Finanzausgaben: Die Erhöhung um 9,4 Prozent auf rund — Dépenses du service financier. L'augmentation de 9,4 3 Milliarden resultiert in erster Linie aus einer starken, für pour cent qu'elles dénotent, et qui les fait passer à près de gerade Jahre typischen Steigerung bei den Kantonsantei- 3 milliards, est due en premier lieu à la forte croissance, len an der direkten Bundessteuer und der Verrechnungs- propre aux années paires, des quotes-parts cantonales à steuer. Die Passivzinsen wachsen mit 4,4 Prozent, die Net- l'impôt fédéral direct et à l'impôt anticipé. Les intérêts tozinslast stagniert bei rund 700 Millionen. débiteurs progressent de 4,4 pour cent et la charge nette des intérêts stagne à un niveau de 700 millions environ. — Übrige Aufgabengebiete: Vergleiche die Zusammen- — Autres groupes de tâches. Voir le résumé à la page fassung auf S.31*f. 31* s. Die Maßnahmen des Projektes zur Effizienzsteigerung Les mesures prises dans le cadre du projet visant à accroî- in der Bundesverwaltung (EFFI) führen im Voranschlag tre l'efficacité de l'administration (EFFI) contribuent, 1986 zu Einsparungen bei den Sachausgaben von knapp 6 Mil- dans le présent budget, à économiser à peu près 6 millions au lionen, mit stark ansteigender Tendenz in den anschließenden titre des dépenses de fonctionnement; ces économies auront Finanzplanjahren. Ihnen stehen Mehrausgaben für Rationali- tendance à augmenter sensiblement au cours des années sierungsinvestitionen von nicht ganz 7 Millionen gegenüber. subséquentes du plan financier. Par contre, les dépenses sup- 1987 gehen sie stark zurück und fallen anschließend über- plémentaires dues aux investissements qu'implique la ratio- haupt weg. Auch im Personalbereich resultieren namhafte nalisation n'atteignent pas tout à fait 7 millions; en 1987, elles Einsparungen. Nebst andern Auswirkungen, die wir kurz auf diminueront considérablement pour disparaître complète- Seite 67* beschreiben, ermöglicht EFFI insbesondere, die auf ment par la suite. De notables économies sont également réa- den I.Juni 1986 vorgesehene Arbeitszeitverkürzung von lisées dans le secteur du personnel. En plus de ses effets que 44 auf 42 Wochenstunden in der Bundeszentralverwal- nous décrivons brièvement à la page 67*, le projet EFFI per- tung bloß mit einem Personalmehrbedarf von 60 Stellen für met notamment d'appliquer dans l'administration générale de die Betriebsdienste der Zollverwaltung einzuführen. la Confédération la réduction de la durée du travail de 44 à 42 heures par semaine, prévue pour le 1er juin 1986, en n'ayant recours qu'à 60 agents de plus pour les services d'ex- ploitation de l'Administration des douanes. Für die Übersicht über die Ausgaben mit Investitionscha- Pour ce qui est de l'aperçu des dépenses d'investissement rakter (Eigeninvestitionen, Investitionsbeiträge, Darlehen) (investissements propres, contributions à des investisse- verweisen wir auf die Seite 38*. ments, prêts), nous vous renvoyons à la page 38*.

15 Nicht nur für die Ausgaben, sondern insbesondere auch 15 L'évolution économique présumée joue un rôle für die Schätzung der Einnahmen spielt die unterstellte Wirt- important non seulement pour les dépenses, mais aussi et schaftsentwicklung eine wichtige Rolle. Die budgetierten surtout pour l'estimation des recettes. Les recettes et Einnahmen und Ausgaben beruhen im einzelnen auf den fol- dépenses budgétées reposent en particulier sur les hypo- genden Annahmen über die wichtigsten gesamtwirtschaftli- thèses ci-après relatives aux principaux facteurs économi- chen Bestimmungsgrößen (Veränderung gegenüber dem ques déterminants (variations par rapport à l'année précé- Vorjahr): dente):

Voranschlag Voranschlag Budget Budget 1986 1985 Prozent / pour-cent Privater Konsum nominell 4,5 4,0 Consommation privée nominale Anlageinvestitionen nominell 4,8 5,6 Formation de capital fixe (nominal) Bruttoinlandprodukt nominell 4,5 4,4 Produit intérieur brut nominal Bruttoinlandprodukt real 1,5 1,3 Produit intérieur brut réel Teuerung (Konsumentenpreisindex) 3,0 2,5 Renchérissement (indice des prix à la consommation) Zinssatz (Bundesobligationen) 4,5 4,75 Taux d'intérêt (emprunts fédéraux)

Dollarkurs Fr. 2.35 Fr. 2.20 Cours du dollar

Mit der erwarteten Zunahme des Inlandproduktes setzt sich L'accroissement prévu du produit intérieur prolongera l'essor der seit Mitte 1983 anhaltende konjunkturelle Aufschwung conjoncturel persistant depuis le milieu de 1983. Il fera aug- 9*

fort. Er bringt eine verstärkte Auslastung der Produktionska- menter le taux d'utilisation des capacités de production. La pazitäten mit sich. 1986 dürfte auch die Beschäftigung anstei- situation de l'emploi devrait aussi s'améliorer en 1986, et le gen und die Arbeitslosenrate weiterhin tief bleiben. Als Folge taux de chômage demeurer faible. En raison de l'élévation der zu erwartenden Beschäftigungszunahme und einer leich- présumée du niveau de l'emploi et d'une légère hausse des ten Reallohnsteigerung wird sich voraussichtlich der private salaires réels, la consommation privée s'accroîtra probable- Konsum etwas ausdehnen. Wie schon 1985 dürften sich aber ment quelque peu. Comme en 1985 déjà, les investissements die Ausrüstungsinvestitionen als wichtigste Stütze der Wirt- d'équipement devraient néanmoins rester les principaux sou- schaftsentwicklung erweisen (reale Zunahme um 4 Prozent). tiens de l'économie (augmentation réelle de 4%). Par contre, il Eine Abflachung der Zuwachsraten ist dagegen beiden Bauin- y a tout lieu de craindre que les taux d'accroissement des vestitionen zu befürchten. investissements de construction ne fléchissent.

16 Ausgangsbasis für die Einnahmenprognosen sind im 16 Les données de base applicables aux prévisions en wesentlichen das mutmaßliche Rechnungsergebnis für das matière de recettes sont constituées pour l'essentiel par le laufende Budgetjahr 1985 sowie die Wirtschaftsaussichten. résultat probable de l'exercice budgétaire en cours et par les Mit den in der Ziffer 15 erläuterten Werten und der unterstell- perspectives économiques. Compte tenu des valeurs com- ten Stabilität der Verhältnisse auf den Kapital- und Devisen- mentées au chiffre 15 et de la stabilité présumée de la situation märkten beruhen die Einnahmenschätzungen auf einer recht régnant sur les marchés des capitaux et des devises, les esti- günstigen Beurteilung der zukünftigen Wirtschaftslage. mations de recettes reposent sur une appréciation favorable de la situation économique future.

161 Mit 6,8 Prozent (1520 Millionen) liegt der Einnahmen- 161 Estimée à 6,8 pour cent (1520 millions), la croissance zuwachs deutlich über der erwarteten Wirtschaftsentwick- des recettes dépasse nettement celle qu'on a prévue pour lung. Damit bestätigt sich die bekannte Regel, daß gerade l'économie. Ainsi se confirme la règle selon laquelle les Jahre aufgrund des Steuersystems besonders einnahmen- recettes sont particulièrement fortes les années paires, en rai- stark sind, während das Einnahmenniveau in ungeraden Jah- son du système fiscal pratiqué, alors que leur niveau a ten- ren tendenziell stagniert. Bei der direkten Bundessteuer fällt dance à stagner les années impaires. En ce qui concerne l'im- das erste Bezugsjahr einer neuen Periode mit in der Regel pôt fédéral direct, la première année d'encaissement d'une höheren nominellen Steuerveranlagungen immer auf gerade nouvelle période tombe toujours une année paire, où les taxa- Jahre. Gleichzeitig ist der Anteil der Rückerstattungen an den tions nominales sont généralement plus élevées. Parallèle- Verrechnungssteuereingängen in geraden Jahren fast immer ment, la part des remboursements dans les rentrées de l'im- tiefer, weil etwa die Hälfte aller Kantone in geraden Jahren nur pôt anticipé est presque toujours plus faible les années paires, einen Teil der Rückerstattungsansprüche befriedigt und erst vu qu'environ la moitié des cantons ne remboursent qu'une im darauf folgenden Hauptveranlagungsjahr endgültig ab- partie seulement des montants dus pendant les années paires rechnet. et n'établissent le décompte définitif qu'au cours de l'année suivante, qui est une année de taxation principale. Für 1986 ergibt sich voraussichtlich die folgende Herkunft Pour 1986, les recettes réparties selon leur origine se der Bundeseinnahmen: présentent comme il suit: Mio Fr. % Total 23 751 100,0 Total Warenumsatzsteuer .... 7100 29,9 Impôt sur le chiffre d'affaires Direkte Bundessteuer ... 5 400 22,7 Impôt fédéral direct Treibstoffzollbelastung .. 2 510 10,6 Imposition des carburants Verrechnungssteuer 2 350 9,9 Impôt anticipé Stempelabgaben 1 850 7,8 Droits de timbre Einfuhrzölle 940 4,0 Droits d'entrée Tabaksteuer 820 3,4 Impôt sur le tabac Verkehrsabgaben 265 1,1 Redevances routières Übrige Fiskaleinnahmen , 844 3,6 Autres recettes fiscales Übrige Einnahmen 1 672 7,0 Recettes diverses

Hauptträger des Einnahmenwachstums sind die Ein- Les impôts sur le revenu et la fortune constituent le kommens- und Vermögenssteuern, während die Ver- principal facteur de la croissance des recettes, tandis brauchssteuern und Zolleinnahmen mit einem Anteil von über que les impôts de consommation et les recettes douanières, 50 Prozent an den Gesamteinnahmen nur noch wenig wach- dont la part représente plus de 50 pour cent des recettes glo- sen. bales, n'augmentent plus que dans une faible mesure. Bei der direkten Bundessteuer kann mit einer Zunahme La croissance de l'impôt fédéral direct est évaluée à plus von über einer halben Milliarde oder gut 10 Prozent gerechnet d'un demi-milliard ou un peu plus de 10 pour cent. Ce montant werden. Dieser für das erste Bezugsjahr einer neuen Veranla- relativement modeste pour la première année d'une nouvelle gungsperiode eher bescheidene Zuwachs trägt Minderein- période de taxation englobe les moins-values d'environ 400 nahmen von rund 400 Millionen infolge Ausgleichs der kalten millions découlant de la compensation de la progression à Progression Rechnung (BG vom 7. Oktober 1983, AS 1984 froid (LF du 7 octobre 1983, R01984 584). — Les perspectives 584). —Zu einem gewissen Optimismus geben die Aussichten qu'offrent l'impôt anticipé et les droits de timbre engen- bei der Verrechnungssteuer und den Stempelabgaben drent un certain optimisme. Le produit brut de l'impôt anticipé Anlaß. Der Rohertrag der Verrechnungssteuer dürfte auf- devrait s'accroître de 500 millions ou 27 pour cent en raison de grund höherer Eingänge aus Aktiendividenden und Festgeld- l'augmentation du produit des dividendes versés sur les zinsen sowie der für gerade Jahre typischen Stagnation der actions et des intérêts servis sur les dépôts à terme, ainsi que Rückerstattungen um 500 Millionen (27,0 Prozent) zunehmen. de la stagnation des remboursements, propre aux années 10*

Das prognostizierte Wachstum der Stempelabgaben hat seine paires. L'augmentation du produit des droits de timbre qu'on a Ursache hauptsächlich in der zu tiefen Ausgangsbasis des pronostiquée tient essentiellement aux chiffres de base trop Voranschlages 1985. Ausgehend vom Voranschlag 1985 kann bas du budget de 1985. En se fondant sur le budget de 1985, on mit einer Steigerung von 300 Millionen (19,4 Prozent) gerech- peut s'attendre à un accroissement de 300 millions (19,4%). Il net werden. Dabei gilt jedoch weiterhin, daß die Finanzmärkte convient toutefois de ne pas oublier que les marchés finan- sehr rasch und tiefgreifend auf neue Gegebenheiten und Infor- ciers réagissent avec promptitude et vigueur aux nouvelles mationen reagieren, ein unerwarteter Einbruch bei den Stem- situations ou données, raison pour laquelle on ne peut jamais pelabgaben deshalb nie mit ausreichender Sicherheit ausge- exclure avec suffisamment de certitude un fléchissement ino- schlossen werden kann. — Bei der Warenumsatzsteuer piné des droits de timbre. — Quant à l'impôt sur le chiffre darf auf einer leicht nach unten korrigierten Basis des Voran- d'affaires, il y a lieu de corriger légèrement vers le bas les schlages 1985 mit einer Zunahme im Rahmen der Wirtschafts- données du budget de 1985 et d'admettre que son produit entwicklung gerechnet werden. — Wie bereits im Durch- progressera parallèlement à la croissance économique. — schnitt früherer Jahre wachsen die Zolleinnahmen weit Comme ce fut le cas en moyenne des années précédentes, unterhalb der Teuerungsannahme. Bei den Treibstoffzöl- l'augmentation des recettes douanières est de loin infé- len muß mit einer deutlichen Abschwächung der Zuwachsra- rieure au renchérissement présumé. On prévoit que le taux ten gerechnet werden. Diese Erscheinung wird im Hinblick auf d'accroissement des droits d'entrée sur les carburants die Entwicklung bei den zweckfinanzierten Straßenverkehrs- subira un net fléchissement. Il convient dès lors de ne pas per- ausgaben im Auge behalten werden müssen. — Gestützt auf dre de vue ce phénomène en considérant l'évolution des die Erfahrungen im Budgetjahr 1985 waren die bisherigen dépenses routières à financement spécifique. — Vu les expé- Schätzungen bei den Verkehrsabgaben stark nach unten zu riences faites durant l'exercice budgétaire de 1985, il a fallu korrigieren. sensiblement corriger vers le bas les estimations dont les re- devances routières étaient l'objet jusqu'ici.

162 Eine sinnvolle Beurteilung der Einnahmenent- 162 Une appréciation judicieuse de l'évolution des wicklung ist nur über mehrere Jahre möglich. Das ver- recettes ne peut se faire que sur plusieurs années. Lorsqu'on hältnismäßig positive Bild, das aufgrund der Prognosen für examine en bloc la période de planification, l'impression rela- den Voranschlag 1986 entstehen könnte, muß bei einer tivement favorable qui pourrait se dégager des prévisions du Betrachtung der gesamten Planungsperiode erheblich présent budget doit faire place à des perspectives beaucoup zurückhaltenderen Perspektiven weichen: Wie wir auf der plus nuancées. En effet, comme nous le disons à la page 61 * s Seite 61 *f des Finanzplanberichtes darlegen, bleibt der pro- du rapport sur le plan financier, la croissance présumée des gnostizierte Einnahmenverlauf über die gesamte Planungspe- recettes pendant toute la période de planification allant riode bis 1989 voraussichtlich hinter der erwarteten Wirt- jusqu'en 1989 restera probablement inférieure à celle qu'on schaftsentwicklung zurück. Die sich erneut abzeichnende prévoit pour l'économie. Les faiblesses structurelles qui affec- strukturelle Schwäche der Bundeseinnahmen ist hauptsäch- tent les recettes de la Confédération se dessinent de nouveau; lich zurückzuführen auf elles sont principalement dues — die beträchtlichen Ausfälle bei der direkten Bundessteuer — aux pertes considérables de recettes qu'entraînent, au infolge des Ausgleichs der kalten Progression in den titre de l'impôt fédéral direct, la compensation de la Bezugsjahren 1986/1987 und der Auswirkungen des progression à froid durant les années de perception neuen Berufsvorsorgegesetzes in den beiden letzten 1986/1987 et les effets de la nouvelle loi sur la pré- Planungsjahren sowie voyance professionnelle au cours des deux dernières années de la planification, ainsi que — die längerf ristigen Entwicklungserwartungen bei der Ver- — aux prévisions à long terme émises sur l'évolution de l'im- rechnungssteuer und den Stempelabgaben, bei pôt anticipé et des droits de timbre; il ne faut toutefois denen nicht mit einer Fortsetzung der jüngsten Ertragsent- pas s'attendre à ce que leur produit continue de progresser wicklung gerechnet werden darf, will man nicht unlieb- comme jusqu'ici, si l'on ne veut pas risquer d'avoir des sur- same Überraschungen riskieren. prises désagréables. Die Hauptträger des Einnahmenwachstums vergangener A l'avenir, les principaux supports de la progression des Jahre dürften in Zukunft voraussichtlich bloß noch im Gleich- recettes enregistrée ces dernières années ne croîtront proba- schritt mit der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung wachsen. blement plus qu'au rythme de l'évolution générale de l'écono- Es besteht deshalb die begründete Gefahr, daß das ungenü- mie. Par conséquent, pour près de 30 pour cent des recettes gende Wachstum bei rund 30 Prozent der Bundeseinnahmen de la Confédération, la croissance insuffisante risque fort de in den kommenden Jahren nicht mehr voll aufgefangen wer- ne pas pouvoir être totalement compensée ces prochaines den kann. années.

17 Nebst Zahlungskrediten werden mit dem Voranschlag 17 En plus des crédits de paiements, nous demandons par 1986 auch Verpflichtungskredite, Etat- und Hilfskräfte- le budget de 1986 des crédits d'engagements, des postes stellen anbegehrt. Anstelle einer Zusammenfassung unserer d'agents permanents et des postes d'auxiliaires. Au lieu Anträge gestatten wir uns den Hinweis auf die Übersichten auf de récapituler ces requêtes, nous vous prions de vous repor- den Seiten 34* und 53*. Einzelheiten zum Gesamtvoran- ter aux tableaux des pages 34* et 53*. De plus amples détails schlag finden sich auf den Seiten 49* ff. sur le budget général se trouvent aux pages 49* ss.

18 Eine Zusammenfassung der wichtigsten Aspekte 18 La synthèse des principaux aspects du présent des Voranschlages 1986 ergibt: budget fait ressortir que: — Der leichte Einnahmenüberschuß und der deutlich redu- — le faible excédent de recettes et la nette diminution du défi- zierte Reinaufwand bestätigen die in den letzten Jahren cit confirment la tendance à une légère amélioration festgestellte und bereits vor einem Jahr angezeigte Ten- de la situation financière, qu'on a observée ces der- denz zu einer besseren Haushaltslage. nières années et qui vous été signalée l'an dernier déjà. 11*

Sie ist vorab das Ergebnis von Sanierungsbemühungen Elle reflète avant tout les efforts d'assainissement auf der Einnahmen- und Ausgabenseite, bisher allgemein déployés tant sur le plan des recettes que sur celui des gut fließender Einnahmen und einer verbesserten Wirt- dépenses, la rentrée des recettes généralement bonne schaftslage. jusqu'à présent et l'amélioration de la situation économi- que. Das positive Budgetergebnis 1986 darf nicht über- Le résultat positif du budget de 1986 ne doit pas wertet werden. Ein Blick in die Planungsjahre zeigt daß être surestimé. Un coup d'œil sur les années de la plani- es leicht ein Einzelfall bleiben könnte. Insbesondere die fication révèle qu'il pourrait facilement rester un cas uni- mutmaßliche Entwicklung bei den Einnahmen mahnt zur que en son genre. L'évolution présumée des recettes incite Vorsicht: Die bisherigen Hauptträger des Einnahmen- à se montrer particulièrement prudent, car les principaux wachstums drohen ihre Dynamik zu verlieren und sich facteurs de leur croissance risquent de perdre de leur längerfristig nur noch im Rahmen des allgemeinen Wirt- dynamisme et, à long terme, de ne progresser que parallè- schaftswachstums zu entwickeln. Zusammen mit dem lement à la croissance générale de l'économie. Ce fait et la hohen Anteil der ohnehin unterdurchschnittlich zuneh- proportion élevée des recettes qui augmentent déjà moins menden Einnahmenbereiche kann sich daraus gesamthaft que prévu peuvent finalement donner lieu à une crois- ein ungenügendes Wachstum ergeben. Bei einer unverän- sance insuffisante. Si la demande de prestations publiques dert hohen, allenfalls sogar noch verstärkten Nachfrage reste toujours aussi forte, voire s'accentue encore, il est nach staatlichen Leistungen sind erneut zunehmende probable que des difficultés s'accumuleront de nouveau. Schwierigkeiten wahrscheinlich.

Die schon bisher gültigen Grundsitze einer zurückhal- Les principes appliqués jusqu'ici en matière de politi- tenden Ausgabenpolitik und eines effizienten Ein- que restrictive des dépenses et d'activité efficace satzes der Verwaltung bleiben bestehen. Vermehrt ist de l'administration gardent toute leur valeur. Mais il aber auch auf die zukünftige Entwicklung bei den importe aussi de prêter plus d'attention à l'évolution Einnahmen zu achten. future des recettes. 12*

2 Finanzvoranschlag 2 Budget financier Im folgenden werden die Zahlen des Finanzvoranschla- Les données du budget financier sont exposées et com- ges nach den verschiedenen statistischen Aufgliede- mentées brièvement ci-après selon les différentes classi- rungen im Sinne eines Überblickes dargestellt und kurz erläu- fications statistiques. Les tableaux en annexe au présent tert. Für Einzelheiten sowie größere Zeitreihenvergleiche ver- message (p. 89* ss, papier chamois) et les exposés des motifs weisen wir auf den umfassenden Tabellenteil im Anschluß an concernant les divers articles budgétaires donnent de plus den Botschaftstext (S.89*ff., chamoisfarbenes Papier) und amples détails et montrent les variations par rapport aux auf die Begründungen zu den einzelnen Voranschlagsrubri- années précédentes. Les graphiques indiquent l'évolution au ken. Die Grafiken zeigen die Entwicklung während der letzten cours des dernières années et selon le budget 1986 ainsi que Jahre, im Voranschlag 1986 und in den Planungsjahren bis durant les années de la planification jusqu'en 1989. Vous trou- 1989. Kommentiert werden indessen nur die Budgetzahlen verez des explications sur la planification dans notre rapport 1986. Erläuterungen zur Planung finden sich im besonderen sur le plan financier 1987 et les perspectives financières pour Bericht zum Finanzplan 1987 und zu den Haushaltsperspekti- 1988/89 (p.59*ss, papier bleu). ven 1988/89 (S.59*ff., blaues Papier).

Über allgemeine Aspekte der Voranschlagsdarstellung, der Le chapitre intitulé «Explications générales concernant Gliederung von Ausgaben und Einnahmen sowie der Kreditar- les finances de la Confédération» (p.157*ss, papier ten orientiert das Kapitel «Allgemeine Erläuterungen zum rouge) renseigne sur les principaux aspects structurels du Finanzhaushalt des Bundes» (S. 157* ff., rotes Papier). Auf budget, la classification des dépenses et des recettes et les dif- den Seiten 171* bis 173* enthält es ein Sachwortregister. férentes catégories de crédits. Les pages 171 * à 173* contien- nent un index.

21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 21 Dépenses classées par groupes de tâches

211 Überblick 211 Aperçu général

211.1 Die Aufteilung nach Aufgabengebieten zeigt, 211.1 La classification fonctionnelle indique les res- welche Mittel für die Erfüllung der verschiedenen staatlichen sources que la Confédération consacre à l'accomplissement Aufgaben aufgewendet werden sollen. de ses tâches.

Die Grafik und die anschließende Tabelle veranschaulichen Le graphique ci-après et le tableau qui suit illustrent l'impor- die finanzielle Bedeutung der sechs ausgabenstärksten Auf- tance financière des six groupes de tâches les plus onéreux et gabengebiete und der Finanzausgaben im Mehrjahresver- les dépenses du service financier depuis 1970. gleich:

Entwicklung der 7 ausgabenstärksten Aufgabengebiete Evolution des 7 groupes de tâches les plus onéreux Mrd. Fr. Soziale Wohlfahrt Prévoyance sociale Landesverteidigung Défense nationale *2KSB^wal^NBsE^WS&&sä& Verkehr und Energie Communications et énergie

Finanzausgaben Dépenses du service financier

Unterricht und Forschung j Enseignement et recherche ~—Landwirtschaft und Ernährung Agriculture et alimentation Beziehungen zum Ausland Relations avec l'étranger

75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 ▲ 87 88 89 13* 1970 V 1985 B V 1986 B

Aufgaben Mio Anteil Mio Anteil Mio Anteil Tâches Fr. Part Rang Fr. Part Rang Fr. Part Rang % % %

Soziale Wohlfahrt 1 322 17,0 2 4 819 21,0 2 4 996 21,2 1 Prévoyance sociale Landesverteidigung 2 014 25,9 1 5 127 22,4 1 4 835 20,5 2 Défense nationale Verkehr und Energie 1 257 16,2 3 3 438 15,0 3 3 627 15,4 3 Communications et énergie Unterricht und Forschung 659 8,5 5 1 916 8,4 4 2 062 8,7 4 Enseignement et recherche Landwirtschaft und Ernährung 778 10,0 4 1 849 8,1 5 1 951 8,3 5 Agriculture et alimentation Beziehungen zum Ausland ... 317 4,1 6 1 110 4,8 6 1 230 5,2 6 Relations avec l'étranger

Total 1 6 347 81,7 18 259 79,7 18 701 79,3 Total 1 Finanzausgaben 740 9,5 2 745 12,0 3 003 12,7 Dépenses du service financier

Total 2 7 087 91,2 21 004 91,7 21 704 92,0 Total 2 Übrige Aufgaben 1 678 8,8 1 910 8,3 1 912 8,0 Autres tâches 1

Gesamttotal 7 765 100,0 22 914 100,0 23 616 100,0 Total général

Behörden, allgemeine Verwaltung; Rechtspflege; Polizei; Spe- Autorités, administration générale; justice; police; services spé- zielle Dienste; Kultur, Erholung und Sport; Kirchen; Gesundheits- ciaux; culture, loisirs et sports; églises; santé; protection de l'en- wesen; Umweltschutz; Raumplanung/Regionale Entwicklutigspo- vironnement; aménagement du territoire/politique régionale de litik; Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei; Gewässerkorrektionen und développement; sylviculture, chasse, pêche; corrections de cours Lawinenverbauungen; Industrie, Gewerbe und Handel. d'eau et ouvrages paravalanches; industrie, artisanat et commerce.

Gegenüber dem Voranschlag 1985 ergeben sich folgende Les variations se présentent comme suit par rapport au bud- Veränderungen (in der Reihenfolge nach Wachstumsraten): get de 1985 (par ordre des taux de croissance):

Veränderungen/Variations 1986 Mio Fr. % - Beziehungen zum Ausland 120 10,8 - Relations avec l'étranger - Finanzausgaben 258 9,4 - Dépenses du service financier - Unterricht und Forschung 143 7,5 - Enseignement et recherche - Verkehr und Energie 189 5,5 - Communications et énergie - Landwirtschaft und Ernährung . 102 5,5 - Agriculture et alimentation - Soziale Wohlfahrt 177 3,7 - Prévoyance sociale - Landesverteidigung 292 5,7 - Défense nationale Zum Vergleich A titre de comparaison: - Ausgaben 4- 702 3,1 - Dépenses - Einnahmen + 1520 6,8 - Recettes

Die wichtigsten Gründe dieser Entwicklung sind für je- Les principales raisons de cette évolution sont résumées des Aufgabengebiet im ersten Kapitel (Gesamtübersicht, pour chaque groupe de tâches dans le premier chapitre (vue S.7*f.) zusammengefaßt. d'ensemble, p.7*s).

211.2 Die folgende Kommentierung der bedeutend- 211.2 Le commentaire ci-après des principaux sten Aufgabengebiete orientiert sich zur Hauptsache an groupes de tâches se réfère essentiellement à la classifica- der funktionalen Gliederung der Ausgaben. Wo dies zum bes- tion fonctionnelle des dépenses. Pour faciliter la compréhen- seren Verständnis nötig ist, wird auch auf Darstellungen nach sion, nous avons cependant aussi eu recours parfois à la Sachgruppen (Kostenarten), nach Departementen oder nach répartition des dépenses par groupes spécifiques (catégories weiteren Kriterien gegriffen. Der anschließende Kommentar de coûts), par départements ou selon d'autres critères, ce qui nach Sachgruppen enthält deshalb nur noch wenige Schwer- nous a permis de concentrer les explications qui suivent sur punkte. quelques aspects dominants. 14*

212 Soziale Wohlfahrt 212 Prévoyance sociale

212.1 Übersicht über den Aufgabenbereich 212.1 Aperçu de ce groupe de tâches — nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: — selon les secteurs principaux de dépenses:

Soziale Wohlfahrt / Prévoyance sociale

Mio. Fr.

6000 Übriges Divers

5000 Krankenversicherung Assurance-maladie

Invalidenversicherung 4000 Assurance-invalidité

3000

2000 AHV AVS

1000

75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 87 88 89

— nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung: — selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle:

lechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V1985 Compte Budget anschlag Différence par rappo rtau B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - millions de francs Sozialversicherungen 4 656 4 733 4 906 + 173 + 3,7 Assurances sociales

davon dont - AHV 2 429 2 451 2 538 + 87 + 3,5 - AVS - Invalidenversicherung 1 155 1 175 1 224 + 49 + 4,2 - Assurance-invalidité - Krankenversicherung 843 872 905 + 33 + 3,8 - Assurance-maladie

Wohnbauförderung 65 68 71 + 3 + 4,4 Encouragement à la construction de logements Fürsorge und übrige Wohlfahrt. 19 18 19 + 1 + 5,6 Assistance sociale et autres institutions de prévoyance Total Soziale Wohlfahrt 4 740 4 819 4 996 + 177 + 3,7 Prévoyance sociale, total Anteil an Gesamtausgaben 21,9% 21,0% 21,2% Part dans l'ensemble des dépenses

212.2 Eine im Zusammenhang mit dem Voranschlag 1986 212.2 En réexaminant le budget de 1985 en relation avec vorgenommene Überprüfung des Budgets 1985 hat ergeben, les prévisions pour 1986, on a vu qu'il fallait s'attendre durant daß bei den bundeseigenen Sozialwerken (AHV, IV, Mili- le présent exercice à des dépenses additionnelles de quelque tärversicherung) im laufenden Jahr mit zusätzlichen Ausga- 70 millions pour les œuvres sociales de la Confédération ben in der Größenordnung von 70 Millionen gerechnet wer- (AVS, Al, assurance militaire) en raison de l'augmentation du den muß (höhere Rentnerzahlen und Durchschnittsrenten, nombre des rentiers et des rentes moyennes ainsi que des höhere Baubeiträge an Heime). Der folgende Kommentar geht contributions à la construction de foyers. Le commentaire qui von den derart erhöhten Ausgaben des Budgets 1985 von suit se fonde sur le chiffre ainsi corrigé du budget de 1985 rund 4800 Millionen aus. (environ 4800 millions). Der Voranschlag 1986 berücksichtigt bei der AHV, IV und der Au titre de l'AVS, de l'Ai et de l'assurance militaire, le budget Militärversicherung eine allgemeine Rentenanpassung auf de 1986 tient compte d'une adaptation générale des rentes au den I.Januar 1986 (vgl. unter anderem die Verordnung des 1er janvier 1986 (cf. notamment notre ordonnance du 17 juin Bundesrates vom 17. Juni 1985, AS 1985 919). Der Finanzplan 1985, RO 1985 919), alors que le plan financier du 2 octobre 15*

vom 2. Oktober 1984 ging noch davon aus, eine Korrektur sei 1984 n'admettait une correction qu'à partir de 1987. L'indice erst auf 1987 notwendig. Der seit der 9.AHV-Revision gel- mixte en vigueur depuis la 9e révision de l'AVS nécessite une tende Mischindex führt nun bei den beiden großen Sozialwer- adaptation moyenne de 4,34 pour cent pour les deux grandes ken zu einer Anpassung von durchschnittlich 4,34 Prozent. œuvres sociales. Il est également prévu de relever les limites Vorgesehen ist ebenfalls eine Erhöhung der maßgebenden déterminantes pour le revenu ainsi que le montant du loyer Einkommensgrenzen und des Mietzinsabzuges bei den Ergän- déductible des prestations complémentaires. Il en résulte des zungsleistungen. Für den Bundeshaushalt ergeben sich Mehr- dépenses supplémentaires budgétées à 152 millions, soit 95 ausgaben von 152 Millionen, wobei 95 Millionen auf die AHV, millions pour l'AVS, 31 millions pour l'Ai et 26 millions pour les 31 Millionen auf die IV und 26 Millionen auf die Ergänzungslei- prestations complémentaires. L'adaptation des rentes de l'as- stungen entfallen. Bei der Militärversicherung erfordert die surance militaire coûte en outre 6 millions. Rentenanpassung höhere Mittel von 6 Millionen.

Die Ausgabenentwicklung im Bereich der Sozialversicherun- L'évolution des dépenses dans le domaine des assurances gen wird zusätzlich durch die Verwirklichung des I.Paketes sociales est aussi fortement influencée par la réalisation du der Aufgabenneuverteilung zwischen Bund und Kantonen premier volet de la nouvelle répartition des tâches entre la stark beeinflußt: einerseits ergeben sich für den Bund durch Confédération et les cantons. D'une part, la prise en charge die schrittweise Übernahme der Kantonsbeiträge an die AHV progressive, par la caisse fédérale, des contributions des can- (1986: Bund 15,5 Prozent, Kantone 4,5 Prozent; vorher 15 tons à l'AVS (Confédération/cantons 15,5/4,5% en 1986, con- beziehungsweise 5 Prozent) Mehrausgaben von rund 76 Mil- tre 15 et 5% précédemment) entraîne un surcroît de dépenses lionen; anderseits führt die Senkung der Bundesbeiträge an d'environ 76 millions; d'autre part, la réduction des subven- die Ergänzungsleistungen zu einer Entlastung von etwa 217 tions fédérales aux prestations complémentaires se traduit Millionen. Die Mehrausgaben aus den laufenden Gesetzesre- par un allégement de quelque 217 millions. Quant aux visionen bei den Ergänzungsleistungen und der Invalidenver- dépenses supplémentaires dues aux révisions de lois en cours sicherung schlagen sich im Voranschlag 1986 noch nicht nie- concernant les prestations complémentaires et l'assurance- der, da beide erst auf Anfang 1987 in Rechtskraft treten sollen. invalidité, elles ne se répercuteront pas encore sur le présent budget, l'entrée en vigueur des nouveaux textes légaux n'étant prévue que pour le début de 1987. Nach der Sachgruppengliederung, die nur die direkten Lei- Selon la classification spécifique, qui ne comprend que les stungen an die betreffenden Sozialwerke umfaßt, sind für prestations directes aux différents titres de la prévoyance 1986 die folgenden Zahlungen an bundeseigene Sozial- sociale, les paiements aux œuvres sociales de la Confé- werke vorgesehen: dération se présentent comme suit pour 1986:

Millionen Franken millions de francs Total 3 924 Total

- AHV 2 511 - AVS . Grundbeitrag 2 364 . Subvention de base . Ergänzungsleistungen 147 . Prestations complémentaires - IV 1 199 - Al . Grundbeitrag 1 168 . Subvention de base . Ergänzungsleistungen 31 . Prestations complémentaires - Militärversicherung 214 - Assurance militaire

Die für die AHV und IV zweckgebundenen Einnahmen Les recettes provenant de l'imposition de l'alcool et du aus der Alkohol- und Tabakbesteuerung werden auf 1066 Mil- tabac, affectées à l'AVS et à l'Ai, sont budgétées à 1066 lionen veranschlagt. Nachdem Volk und Stände im Juni 1985 millions. Le peuple et les cantons ayant accepté définitive- einer starken Reduktion des ursprünglich auf 50 Prozent fest- ment, en juin 1985, une forte réduction de la quote-part des gesetzten Anteils der Kantone am Reingewinn der Alkoholver- cantons au bénéfice net de la Régie des alcools, fixée initiale- waltung definitiv zugestimmt haben, fließen dem Bund ab ment à 50 pour cent, 90 pour cent de ces fonds sont acquis à la 1986 auf Dauer 90 Prozent dieser Mittel zu (1981 bis 1985: 95 Confédération dès 1986 (1981 à 1985: 95% en vertu de l'arrêté Prozent, gestützt auf einen befristeten Bundesbeschluß vom fédéral du 20 juin 1980, d'une durée de validité limitée). 20. Juni 1980). Da die zweckgebundenen Mittel zur Deckung Comme les fonds affectés à la couverture des prestations der Bundesleistungen an die AHV und IV von 3710 Millionen fédérales à l'AVS et à l'Ai (3710 millions) sont largement insuf- bei weitem nicht ausreichen, sind zusätzlich 2644 Millionen fisants, il faudra prélever à cet effet 2644 millions (71%) sur les (entsprechend 71 Prozent) aus allgemeinen Bundesmitteln ressources générales de la Confédération. bereitszustellen.

212.3 Die Bundesbeiträge an die anerkannten Kran- 212.3 Les subventions fédérales aux caisses-maladie kenkassen sind seit 1978 praktisch stabilisiert. Begrenzt sind reconnues sont pratiquement stables depuis 1978. Seules jedoch lediglich die Kopf beitrage, nicht aber der gesamte Sub- les contributions par assuré sont toutefois limitées et non le ventionsbetrag. Veränderungen im Versichertenbestand, ins- montant total de la subvention. Une variation de l'effectif des besondere der Übertritt geburtenstarker Jahrgänge von der assurés, notamment le passage des années à forte natalité de Kinder- in die Erwachsenenversicherung, führen deshalb trotz l'assurance pour enfants à celle des adultes, provoque dès der Maßnahmen von 1977 zum Ausgleich des Bundeshaushal- lors un léger accroissement des prestations fédérales malgré tes (SR 611.04) zu leicht steigenden Bundesleistungen. Aus les mesures prises en 1977 aux fins d'équilibrer les finances diesem Grund enthält der Voranschlag 1986 im Vergleich zum fédérales (RS 611.04). C'est la raison des 35 millions supplé- Vorjahr Mehrausgaben von 35 Millionen. mentaires inscrits au budget par rapport à 1985. 16*

Im Rahmen der zur Zeit laufenden Revision der Krankenversi- Dans le cadre de la révision en cours de l'assurance-maladie cherung (Botschaftvom 19.August 1981, BB11981 111117) soll (message du 19 août 1981, FF 1981 II 1069), il est prévu de auf die vorschußweise Auszahlung des Bundesbeitrages an renoncer progressivement au versement par avance de la die anerkannten Krankenkassen stufenweise verzichtet und subvention fédérale aux caisses-maladie reconnues et zu einem nachschüssigen Beitragssystem übergegangen d'adopter le système du paiement à l'échéance. Il ne faut pas werden. Mit einem Inkrafttreten der Revision ist nicht vor 1988 s'attendre à ce que cette révision entre en vigueur avant 1988. zu rechnen. Die Bundesbeiträge sind im Voranschlag 1986 und Ces subventions sont inscrites au budget 1986 et au plan in der anschließenden Finanzplanung derart eingestellt, daß financier de manière qu'elles permettent de passer sans diffi- ein nahtloser Übergang zur Neuregelung möglich wird. culté à la nouvelle réglementation.

212.4 Die Mehrausgaben für die Wohnbauförderung 212.4 Le surplus de dépenses pour l'encouragement à betragen knapp 3 Millionen. Sie sind vor allem auf höhere Kre- la construction de logements (près de 3 millions) est prin- dite für die Zusatzverbilligung und die Erleichterung des cipalement dû à l'abaissement supplémentaire des loyers et Erwerbs von Wohneigentum zurückzuführen. Nachdem fest- aux mesures facilitant l'accession à la propriété de logements. stand, daß die Wohnbauförderung beim Bund verbleibt, hat Comme on était certain que ce domaine resterait du ressort de der Bundesrat dem Parlament anfangs 1985 eine Botschaft la Confédération, nous vous avons soumis, au début de 1985, über neue Rahmenkredite für die Wohnbau- und Eigentums- un message concernant de nouveaux crédits de programme förderung zugeleitet. Die Vorlage wird 1986 noch zu keinen pour encourager la construction et l'accession à la propriété Mehrausgaben führen. de logements. Le projet n'entraînera cependant pas de dépenses supplémentaires en 1986.

213 Landesverteidigung 213 Défense nationale

213.1 Übersicht über den Bereich nach Hauptkomponen- 213.1 Aperçu de ce groupe de tâches selon les compo- ten gemäß Aufgabengliederung: sants essentiels de la classification fonctionnelle:

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zum V 1985 Compte Budget Budget Différence par rapport au B1985 1984 1985 1986 Mio % Mlllio nen Franken - ml lions de francs Militärische Landesverteidigung 4 236 4 883 4 606 77 — 5,7 Défense nationale militaire Zivile Landesverteidigung 221 244 229 15 - 6,1 Défense nationale civile Zivilschutz 197 214 201 13 — 6,1 Protection civile Wirtschaftliche Landesverteidigung 15 19 17 2 — 10,5 Défense nationale économique PsychologischeLandesverteidigung 9 11 11 Défense nationale psychologique Total Landesverteidigung 4 457 5127 4 835 292 — 5,7 Défense nationale, total Anteil an Gesamtausgaben 20,6 % 22,4% 20,5% Part dans l'ensemble des dépenses

Für die Landesverteidigung sollen insgesamt 4835 Millio- La défense nationale requiert 4835 millions au total ou 5,7 nen oder 5,7 Prozent weniger als 1985 ausgegeben werden. pour cent de moins qu'en 1985. Le recul provient surtout des Der Rückgang ist im wesentlichen auf besondere Zahlunsbe- besoins de paiements particuliers liés à l'acquisition anticipée dürfnisse im Zusammenhang mit der beschleunigten Panzer- de chars de combat et des mesures de 1983 destinées à pro- beschaffung und den Beschäftigungsmaßnahmen 1983 mouvoir l'emploi (cf. chiffre 213.4). En éliminant ces facteurs zurückzuführen (für Einzelheiten vgl. Ziffer 213.4). Ohne spéciaux, on obtient une croissance des dépenses de ce Berücksichtigung dieser Sonderfaktoren resultiert ein Wachs- groupe d'un peu plus de 4,5 pour cent. tum der Landesverteidigungsausgaben von etwas mehr als 4,5 Prozent.

213.2 Die Ausgaben für die militärische Landesvertei- 213.2 Les dépenses pour la défense militaire se décom- digung gliedern sich wie folgt: posent comme suit:

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - millions de francs Verwaltung 181 191 195 + 4 +2,1 Administration

Ausbildung 940 991 1 052 + 61 + 6,2 Instruction - Ausbildung der Armee 832 860 913 + 53 + 6,2 - instruction de l'armée - Vor- und außerdienstliche Ausbildung 24 26 27 + 1 + 3,8 - instruction prémilitalre et hors service - Bauten und Anlagen 84 105 112 + 7 + 6,7 - constructions et installations

Materielle Kriegsbereitschaft 3115 3 701 3 359 — 342 — 9,2 Préparation matérielle à la guerre - Kriegsmaterialbeschaffung 1 889 2 433 2 058 — 375 — 15,4 - acquisition de matériel de guerre - Bauten und Anlagen 233 221 219 — 2 — 0,9 - constructions et installations - Unterhalt und Betrieb 993 1 047 1 082 + 35 + 3,3 - entretien et exploitation

Total militärische Landesverteidigung 4 236 4 883 4 606 — 277 — 5,7 Total de la défense nationale militaire Anteil an den Gesamtausgaben für die Lan- 92,1 % 95,2 % 95,3% Part dans l'ensemble des dépenses de la desverteidigung défense nationale 17*

213.3 Bei der zivilen Landesverteidigung sollen die 213.3 Les dépenses consacrées à la défense civile dimi- Aufwendungen im Vorjahresvergleich um 15 Millionen oder nuent de 15 millions ou 6,1 pour cent par rapporta l'année der- 6,1 Prozent zurückgehen. Auch diese Entwicklung ist auf nière. Cette évolution est également due à des circonstances besondere Umstände, hier auf die Beschäftigungsmaßnah- particulières, à savoir aux mesures prises en 1983 afin de pro- men 1983 im Zivilschutzbereich, zurückzuführen. Werden sie mouvoir l'emploi dans le secteur de la protection civile. Celles- ausgeklammert, so ergibt sich ein Ausgabenwachstum im ci mises à part, on prévoit un accroissement des dépenses Rahmen der Teuerungsannahme. Ein Mehrbedarf entsteht dans les limites du renchérissement, notamment pour les sub- namentlich für Bundesbeiträge an Zivilschutzbauten (+13,5 ventions aux constructions de la protection civile (+13,5 mil- Millionen). lions).

213.4 Im Rahmen der institutionellen Darstellung (zum 213.4 Selon la structure organique (voir définition p. 165*), Begriff S.165*) werden die Ausgaben des Militärdepar- les dépenses du Département militaire se subdivisent en tementes in militärische Investitionen und laufende Ausga- investissements militaires et en dépenses courantes. Les in- ben aufgeteilt. Die militärischen Investitionen umfassen vestissements militaires englobent le matériel d'arme- das Rüstungsmaterial (541.557.11 und 92), die Bauten ment (541.557.11 et 92), les constructions (511.508.01 ), le pro- (511.508.01), das Forschungs-, Entwicklungs- und Versuchs- gramme de recherche, de développement et d'essais programm (541.557.01) sowie die persönliche Ausrüstung (541.557.01) ainsi que l'équipement personnel et les besoins und den Erneuerungsbedarf (541.557.10). Die restlichen Aus- de renouvellement (541.557.10). Les autres dépenses du DMF gaben des Militärdepartementes gelten als laufende Aus- sont réputées dépenses courantes, qui se répartissent gaben; sie gliedern sich in Personalausgaben (Personalbe- entre dépenses de personnel (rétributions, auxiliaires) et züge, Hilfskräfte) und Sachausgaben. d'équipement.

Die Ausgaben des Militärdepartementes sollen gesamt- Les dépenses du Département militaire sont évaluées à haft 4341 Millionen betragen. Sie liegen damit um 268 Millio- 4341 millions ou 268 millions de moins que selon le budget de nen unter dem Voranschlag 1985. 1985.

Die militärischen Investitionen verringern sich gegenüber Les investissements militaires sont budgétés à 2237 mil- dem Voranschlag 1985 um 13,6 Prozent auf 2237 Millionen. lions, ce qui représente une régression de 13,6 pour cent au Dieser Rückgang ergibt sich, weil im Vergleichsjahr 1985 regard du budget de 1985. On la doit au fait que cette année on zusätzlich zu den im normalen Rahmen zur Verfügung stehen- disposait, en plus des crédits habituels, de 400 millions pour den Krediten 400 Millionen für die Beschaffung des Panzers 87 l'acquisition du char 87 Léopard et de 76 millions pour les Leopard und 76 Millionen für die Beschäftigungsmaßnahmen mesures votées en 1983 aux fins de promouvoir l'emploi. Ces 1983 eingestellt sind. Beide Positionen sind in späteren Jahren deux postes doivent être compensés ultérieurement: la com- auszugleichen: aus der Kompensation der Beschäftigungs- pensation de ces mesures entraine une réduction nette des maßnahmen resultieren 1986 Minderausgaben von netto 45 dépenses de 45 millions en 1986; quant à l'achat de chars, il Millionen; das Panzergeschäft führt auch 1986 noch einmal zu provoque l'an prochain également une pointe de paiements — einer, wenn auch wesentlich kleineren Zahlungsspitze von 50 passablement moins élevée il est vrai — de 50 millions, com- Millionen mit anschließender Kompensation in den Jahren pensée durant les années 1987 à 1989. Sans ces variations 1987 bis 1989. Ohne die außerordentlichen Bewegungen ver- extraordinaires, les investissements augmentent de 5,7 pour zeichnet der Investitionsbereich im Vergleich zum Voran- centcomparativementau budget de 1985; il convientd'appré- schlag 1985 Mehrausgaben von 5,7 Prozent. Für eine längerfri- cier l'évolution à long terme sur la base de ce taux. stige Beurteilung der Entwicklung ist von diesem Wert auszu- gehen.

Die Zahlungen für das vom Parlament aufgrund periodisch Les paiements destinés au matériel d'armement, que vous unterbreiteter Rüstungsprogramme (RP) bewilligte Rüstungs- avez autorisés au vu des programmes d'armement (PA) que material sind auf 1328 Millionen veranschlagt. Dieser Betrag nous vous soumettons périodiquement, sont évalués à 1328 wird unter anderem für die Beschaffung des Fliegerabwehr- millions. Cette somme sera notamment utilisée pour l'acquisi- Lenkwaffensystems Rapier (RP 80), der Artilleriefeuerleitsy- tion du système d'engins guidés de DCA Rapier (PA 80), des steme 83 Fargo (RP 83) und des Panzers 87 Leopard (RP 84 II) systèmes de conduite des tirs d'artillerie 83 Fargo (PA 83) et du verwendet. char 87 Léopard (PA 84 II). Die laufenden Ausgaben verzeichnen mit Aufwendungen Budgétées à 2104 millions, les dépenses courantes mar- von 2104 Millionen gegenüber dem Vorjahr einen Zuwachs quent une progression de 4,1 pour cent par rapport à l'année von 4,1 Prozent. Der Mehrbedarf von 56 Millionen oder 5,1 précédente. Les 56 millions ou 5,1 pour cent de plus consacrés Prozent für Sachausgaben ist nicht zuletzt auf das überdurch- à l'équipement proviennent surtout de la croissance particu- schnittliche Wachstum der Rubriken Bahntransporte (+14 Mil- lièrement forte enregistrée au titre des transports ferroviaires lionen), Warenbeschaffung (+15 Millionen), Ausbildungsmu- (+14 millions), de l'achat de marchandises (+15 millions), de nition (+15 Millionen) und Ersatzmaterial für Flugzeuge, Flab- la munition d'instruction (+15 millions) et du matériel de rem- lenkwaffen usw. (+7 Millionen) zurückzuführen. placement pour les avions, les engins guidés de DCA, etc. (+7 millions). 18*

Die folgende Grafik vermittelt einen Überblick über die Aus- Le graphique ci-après donne un aperçu des dépenses du gaben des Militärdepartementes: Département militaire:

Ausgaben des Militärdepartementes / Dépenses du Département militaire

Mio. Fr.

6000

5000

Personalausgaben 4000 Dépenses de personnel ' "s ■ ~>, 'L z .V'.< A-r: 3000 I 1 Übrige Sachausgaben '-''is~%-, Autres dépenses d'équipement V* v ' -»* / ■f% A

■ ■■■■■■■■■ ■ -

2000 -' ■ -

Übrige milit. Investitionen *ïl ' , Autres investissements milit.

1000 ■ Militärische Investitionen: Rüstungsmaterial Investissements militaires: Matériel d'armement

75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 87 88 89

214 Verkehr und Energie 214 Communications et énergie

214.1 Übersicht über den Aufgabenbereich 214.1 Aperçu de ce groupe de tâches

— nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: — selon les secteurs principaux de dépenses:

Verkehr und Energie / Communications et énergie

Mio. Fr.

Übriges Divers Übrige Strassen Autres routes

Nationalstrassen Routes nationales

Konzessionierte Transportunternehmungen Entreprises de transport concessionnaires

Bundesbahnen Chemins de fer fédéraux 19*

— nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung: selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle: Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - millions de francs Straßen 1 468 1859 1 910 + 51 + 2,7 Routes - davon Nationalstraßen 1 137 1 310 1 315 + 5 + 0,4 - dont routes nationales

Öffentlicher Verkehr 1 580 1 384 1525 + 141 + 10,2 Transports publics - Bundesbahnen 1 133 921 1 027 + 106 + 11,5 - Chemins de fer fédéraux - Konzessionierte Transportunter- 447 463 498 + 35 + 7,6 - Entreprises de transport nehmungen concessionnaires

Luftfahrt 152 166 162 — 4 — 2,4 Transports aériens

Schiffahrt und Verschiedenes .. 6 7 8 + 1 + 14,3 Transports par eau et divers

Total Verkehr 3 206 3 416 3 605 + 189 + 5,5 Communications, total

Energie 21 22 22 — — Energie

Total Verkehr und Energie 3 227 3438 3 627 + 189 + 5,5 Communications et énergie, total Anteil an Gesamtausgaben 14,9% 15,0% 15,4% Part dans l'ensemble des dépenses

214.2 Die statistische Gliederung nach Aufgabengebieten 214.2 La classification statistique par groupes de tâches gibt an, welche Mittel für die einzelnen staatlichen Aufgaben renseigne sur les fonds consacrés aux diverses tâches de beansprucht werden. Sie ist nach einheitlichen Kriterien auf- l'Etat. Etablie selon des critères unifiés, elle est applicable à gebaut und gilt gleichermaßen für den ganzen Bundeshaus- l'ensemble des finances fédérales. Les deux principales corn- halt. Die beiden wichtigsten Komponenten im Verkehrsbe- posantes du secteur des transports sont les routes (ou le trafic reich sind die Straßen (beziehungsweise der private Verkehr) privé) et les transports publics, und der öffentliche Verkehr. Bei den Straßenverkehrsausgaben ist die Gliederung nach La classification par groupes de tâches joue un rôle secon- Aufgabengebieten von eher untergeordneter Bedeutung. Im daire pour les dépenses routières. Il importe davantage de Zentrum steht hier vielmehr die Frage, für welche Verwen- connaître en l'occurrence l'affectation des droits d'en- dungszwecke die für den Straßenverkehr bestimm- trée sur les carburants réservés aux routes. On sait que ten Treibstoffzölle eingesetzt werden. Bekanntlich ste- la Confédération dispose, pour le financement dans ce hen dem Bund für die Finanzierung in diesem Bereich die domaine, de la moitié du produit net des droits d'entrée sur les Hälfte des Reinertrages des Treibstoffzolles und der gesamte carburants et de la totalité de la surtaxe prélevée sur ceux-ci. Ertrag des Zollzuschlages zur Verfügung. Die Verwendung L'utilisation de ces fonds pour des tâches en relation avec la dieser Mittel für Aufgaben im Zusammenhang mit dem Stra- circulation routière (subventions aux routes nationales et aux ßenverkehr (Beiträge an National- und Hauptstraßen, übrige routes principales, autres contributions au financement de werkgebundene und nicht werkgebundene Beiträge) erfolgt mesures d'ordre technique et autres que techniques) est pré- aufgrund des am 1. Januar 1985 in Kraft getretenen Treibstoff- vue par la loi concernant l'utilisation du produit des droits zollgesetzes (AS 1985 834). Einnahmen- beziehungsweise d'entréesurlescarburants(R01985834),entréeenvigueur le Ausgabenüberschüsse werden in die Rückstellung «Straßen- 1er janvier 1985. Les excédents de recettes sont versés à la pro- verkehr» eingelegt beziehungsweise dieser entnommen. vision «circulation routière» et les excédents de dépenses Damit soll eine längerfristig harmonisierte Entwicklung der sont prélevés sur celle-ci, de manière à assurer une évolution Einnahmen und Ausgaben angestrebt werden. équilibrée des recettes et des dépenses à long terme.

Das Treibstoffzollgesetz sieht vor, daß nebst dem eigentlichen La loi susmentionnée prévoit que le produit affecté des droits Straßenbereich unter bestimmten Voraussetzungen auch für d'entrée sur les carburants peut, sous certaines conditions, andere Bundesaufgaben zweckgebundene Treibstoffzoller- être utilisé pour des tâches de la Confédération ne relevant träge verwendet werden können. Im einzelnen bestehen die pas du domaine routier proprement dit. Les liens d'affectation folgenden Zusammenhänge: sont les suivants: Finanzierung aus zweckgebundenen Treibstoffzöllen Financement par le produit affecté des droits sur les carburants Millionen Franken / millions de francs

Aufgaben Tâches

Straßen (vgl. Übersicht in Ziffer 214.1) 1 910 Routes (cf. tableau sous chiffre 214.1) Öffentlicher Verkehr 30 Transports publics Gewässerkorrektionen und Lawinenverbauungen 18 Corrections de cours d'eau et ouvrages parava- lanches Forstwirtschaft 17 Sylviculture Natur- und Heimatschutz 17 Protection de la nature et du paysage Unterricht und Forschung 4 Enseignement et recherche

Total 1 996 Total 20*

214.3 Eine Übersicht über die Verwendungszwecke 214.3 L'affectation et l'origine des droits sur les und die Herkunft der für den Straßenverkehr be- carburants destinés aux routes se présentent comme suit stimmten Treibstoffzölle ergibt (Hauptgliederung gemäß (classification sommaire prévue à l'article 3 de la loi concer- Artikel 3 des Treibstoffzollgesetzes,fürEinzelheitenvergleiche nant l'utilisation du produit des droits d'entrée sur les carbu- Tabelle S. 134*1: rants, cf. tableau à la p. 134*):

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zum V 1985 Compte Budget Budget Différence par rapport au B 1985 1984 1985 1986 Mio %

Millionen Franken / mlllio Ausgaben 1446 1 908 1 996 + 88 + 4,6 Dépenses - Nationalstraßen 1 133 1 306 1 310 + 4 + 0,3 - Routes nationales - Hauptstraßen und übrige werk- 129 237 271 + 34 + 14,3 - Routes principales et autres gebundene Beiträge1 contributions au financement de mesures d'ordre technique1 - Nicht werkgebundene Beiträge. 177 356 404 + 48 + 13,5 - Contributions au financement de mesures autres que techniques - Forschung, Verwaltung usw. .. 7 9 11 + 22,2 - Recherche, administration, etc.

Einnahmen 1 936 1995 1970 — 25 — 1,3 Recettes - Treibstoffzölle 531 545 540 — 5 — 0,9 - Droits d'entrée sur les carbu- rants - Zollzuschlag 1 405 1 450 1 430 — 20 — 1,4 - Surtaxe

Einnahmen- ( + )/Ausgaben- + 490 + 87 - 26 Excédent de recettes(+)/de dé- überschuß (—) bzw. Einlage penses (—), resp. versement à ■n ( + )/Entnahme aus (—) la provision ( + )/prélèvement Rückstellung sur celle-ci (—) Stand Rückstellung Ende Jahr2 .. 1 269 1 333 1 313 20 — 1,5 Etat de la provision à la fin de l'année2 1 Ab 1985 inkl. straßenverkehrsbedingte Beiträge in andern Aufga- 1 Dès 1985 y compris les contributions nécessitées par le trafic rou- bengebieten. tier dans d'autres groupes de tâches. 2 2 Inkl. Vorschuß (23 Millionen) und Rückzahlung (6 Millionen), die in Y compris l'avance (23 millions) et le remboursement (6 millions), den Kolonnen 1985 bzw. 1986 nicht aufgeführt sind. Vgl. Tabelle qui ne figurent pas dans les données 1985 et 1986 (cf. tableau à la S. 134*. p. 134*).

Die Ausgaben für die Nationalstraßen gliedern sich zur Les dépenses pour les routes nationales comprennent Hauptsache in Beiträgen an den Bau (1070 Millionen), den bau- essentiellement les subventions à la construction (1070 mil- lichen Unterhalt (85 Millionen), den Betrieb (90 Millionen) und lions), à l'entretien (85 millions), à l'exploitation (90 millions) et die polizeiliche Überwachung (60 Millionen). Die Gesamtauf- à la surveillance du trafic par la police (60 millions). Les wendungen stagnieren praktisch auf dem Stand von 1985, da dépenses globales demeurent pratiquement au niveau de den Minderausgaben von 66 Millionen beim Bau ein Mehrbe- 1985, les dépenses moindres de 66 millions pour la construc- darf von 70 Millionen für Unterhalt und Betrieb gegenüber- tion étant largement compensées par les 70 millions supplé- steht. mentaires nécessités pour l'entretien et l'exploitation. Bei den Hauptstraßen und übrigen werkgebundenen Sur l'ensemble des contributions réservées au finance- Beiträgen entfallen 184 Millionen (1985: 173 Millionen) auf ment de mesures d'ordre technique et des routes Hauptstraßen und Niveauübergänge beziehungsweise an- principales, 184 millions (173 millions en 1985) sont destinés dere Maßnahmen zur Trennung von öffentlichem und priva- à ces dernières et aux passages à niveau, resp. à d'autres tem Verkehr. Die restlichen 87 Millionen (64 Millionen) sind für mesures visant à séparer les transports publics du trafic privé. die übrigen Bereiche (Förderung des kombinierten Verkehrs, Le solde de 87 millions (64 millions) est prévu pour d'autres straßenverkehrsbedingte Umweltschutz- und Landschafts- domaines (encouragement du trafic combiné, mesures de schutzmaßnahmen usw.) vorgesehen. protection de l'environnement et du paysage nécessitées par le trafic routier, etc.). Von den nicht werkgebundenen Beiträgen entfallen 387 Sur les contributions au financement de mesures Millionen (340 Millionen) auf die allgemeinen Beiträge und den autres que techniques, 387 millions (340 millions) sont Finanzausgleich. Die Zunahme um 47 Millionen im Vorjahres- consacrés aux subventions générales et à la péréquation vergleich ergibt sich aus dem Wegfall der linearen Beitrags- financière. L'augmentation de 47 millions provient de la sup- kürzung. 17 Millionen (16 Millionen) sind für internationale pression de la réduction linéaire des subventions. 17 millions Alpenstraßen und Kantone ohne Nationalstraßen eingesetzt. (16 millions) sont en outre affectés aux routes alpestres inter- nationales et aux cantons dépourvus de routes nationales. Den gesamten zweckfinanzierten Ausgaben für den Straßen- S'élevant à 1996 millions au total, les dépenses routières sont verkehr von 1996 Millionen stehen budgetierte Treibstoff - financées par les recettes provenant des droits d'en- zolleinnahmen von 1970 Millionen gegenüber. Der Aus- trées sur les carburants, qui sont budgétées à 1970 mil- gabenüberschuß von 26 Millionen wird der Rückstellung lions pour 1986. L'excédent de dépenses de 26 millions est «Straßenverkehr» belastet. Sie dürfte Ende 1986 voraussicht- porté au débit de la provision «circulation routière», dont l'état lich einen Stand von rund 1300 Millionen erreichen. Unter Ver- sera vraisemblablement de quelque 1300 millions à la fin de meidung größerer Schwankungen soll sie in den Folgejahren 1986. Elle doit ensuite être résorbée progressivement afin allmählich abgebaut werden. d'éviter des fluctuations excessives. 21*

214.4 Die Beiträge des Bundes an den öffentlichen Ver- 214.4 Les subventions fédérales aux transports publics kehr fließen insbesondere in die Defizitdeckung, die Abgel- sont notamment utilisées pour la couverture de déficits, l'in- tung gemeinwirtschaftlicher Leistungen, die Tarifannähe- demnisation des prestations de service public, le rapproche- rung, den Autoverlad und in Investitionen. Diesen Ausgaben ment tarifaire, le chargement des voitures et certains investis- stehen in der Bundesrechnung keine zweckgebundenen Ein- sements. En regard de ces dépenses ne figurent pas de nahmen gegenüber. recettes affectées. Bei Beiträge entwickeln sich wie folgt: Ces subventions ont évolué comme suit:

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zum V 1985 Compte Budget Budget Différence par rapport au B1985 1984 1985 1986 Mio %

Millionen Franken / milli SBB 1 133 921 1 027 + 106 + 11,5 CFF - Defizit' 432 399 324 — 75 — 18,8 - Déficit1 - Abgeltung 659 479 662 + 183 + 38,2 - Indemnisation - Huckepack1 16 18 16 — 2 — 11,1 - Ferroutage1 - Bau 2 26 25 25 — — - Construction2

Konzessionierte Transport- 435 452 485 + 33 + 7,3 Entreprises de transport unternehmungen (KTU) concessionnaires (ETC) - Defizit 124 122 138 + 16 + 13,1 - Déficit - Abgeltung 51 52 58 + 6 + 11,5 - Indemnisation - Tarifannäherung 82 90 100 + 10 + 11,1 - Rapprochement tarifaire - Autoverlad — 9 14 + 5 + 55,6 - Chargement des voitures - Technische Verbesserungen 178 179 175 — 4 - 2,2 - Améliorations techniques et und Bau construction

Total öffentlicher Verkehr .. 1568 1373 1 512 + 139 + 10,1 Transports publics, total

1 1 Deckung des Fehlbetrages aus dem Vorjahr. Couverture du déficit de l'année précédente. 2 2 SBB-Flughafenanschluß Cointrin (SR 742.33) und Kloten (BBL Raccordement de l'aéroport de Cointrin (RS 742.33) et de Kloten 1974 II 896). (FF 1974 II 899) au réseau des CFF.

Die SBB schlössen 1984 infolge Rationalisierungsmaßnah- Grâce à des mesures de rationalisation et à une situation éco- men und günstigerer allgemeiner Wirtschaftslage erneut nomiquegénéralementplus favorable, les CFF ontà nouveau wesentlich besser ab als erwartet. Diese Entwicklung dürfte réalisé, en 1984, un résultat nettement meilleur que prévu. auch 1985 anhalten, so daß mit einem mutmaßlichen Defizit Cette évolution devrait se poursuivre en 1985, de sorte que von 324 Millionen gerechnet werden darf, das vom Bund ein l'on peut s'attendre à un déficit présumé de 324 millions, que Jahr später, das heißt 1986 gedeckt werden muß. la Confédération couvrira l'année suivante, soit en 1986. Infolge des Verzichts auf die Beteiligung der Kantone an der Comme la participation des cantons à l'indemnisation des Abgeltung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen der SBB im prestations de service public fournies par les CFF dans le trans- regionalen Personenverkehr erhöht sich der Abgeltungsbe- port régional des voyageurs a été abandonnée, cette contribu- trag des Bundes im Voranschlag 1985 um 200 auf insgesamt tion fédérale augmente de 200 millions dans le budget 1985 679 Millionen. Der für 1986 budgetierte Betrag von 662 Millio- pour passer à 679 millions. Les 662 millions prévus à ce titre nen liegt um 17 Millionen tiefer, da einerseits die Finanzhilfe an pour 1986 sont inférieurs de 17 millions du fait que l'aide finan- den Stückgutverkehr um weitere 25 Millionen reduziert wird cière au trafic de détail diminue encore de 25 millions et que und sich anderseits die Abgeltung des regionalen Personen- l'indemnisation du transport régional des voyageurs s'accroît verkehrs um 8 Millionen erhöht. de 8 millions. Bei den konzessionierten Transportunternehmen des Les contributions aux frais d'exploitation des entreprises de öffentlichen Verkehrs (KTU) führen die Betriebsbeiträge transport public concessionnaires (ETC) entraînent une zu einer kräftigen Erhöhung der Ausgaben. Die Investitions- forte augmentation des dépenses. Les contributions aux beiträge bleiben gesamthaft nahezu stabil. investissements restent dans l'ensemble pratiquement sta- bles. 22*

215 Unterricht und Forschung 215 Enseignement et recherche

215.1 Übersicht über den Aufgabenbereich 215.1 Aperçu de ce groupe de tâches

— nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: — selon les secteurs principaux de dépenses:

Unterricht und Forschung / Enseignement et recherche

Mio. Fr.

Volks- und Mittelschulen, 2500 Übriges Ecoles primaires et secondaires, Divers Berufsbildung Formation professionnelle

Forschung Recherche

Hochschulen Universités

nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung: selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle:

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio Fr. % Millionen Franken - millions Je francs Volks- und Mittelschulen 75 81 79 — 2 - 2,5 Ecoles primaires et moyennes Berufsbildung 303 346 365 + 19 + 5,5 Formation professionnelle Hochschulen 857 933 984 + 51 + 5,5 Etablissements universitaires Forschung 521 536 612 + 76 + 14,2 Recherche Übriges 21 23 22 — 1 - 4,3 Divers

Total Unterricht und Forschung 1 777 1919 2 062 + 143 + 7,5 Enseignement et recherche, total Anteil an Gesamtausgaben 8,2% 8,4% 8,7% Part dans l'ensemble des dépenses

215.2 Die bei der Berufsbildung im Vorjahresvergleich 215.2 Le surcroît de dépenses qu'entraîne la formation anfallenden Mehrausgaben von 19 Millionen sind im wesentli- professionnelle, soit 19 millions de plus que l'an dernier, est chen auf die Zunahme der Lehrverhältnisse im kaufmänni- principalement dû à l'augmentation du nombre des contrats schen und gewerblich-industriellen Bereich sowie auf ver- d'apprentissage dans les secteurs du commerce, de l'artisa- stärkte Anstrengungen auf dem Gebiet der Informatiklehrmit- nat et de l'industrie, ainsi qu'aux efforts accrus qu'il y a lieu de tel, wo zur Zeit noch ein Nachholbedarf besteht, zurückzufüh- fournir sur le plan du matériel destiné à l'enseignement de l'in- ren. Da die Beitragsleistungen des Bundes nach den Aufwen- formatique, où il reste actuellement un certain retard à rattra- dungen des Vorjahres bemessen werden, können sich die Ein- per. Vu que les subventions fédérales sont calculées d'après sparungen aus dem Anschlußprogramm 1984 (AS 1985 660; les dépenses de l'année précédente, les économies prévues Berufsberatung, allgemeine Kürzung der Beitragssätze) erst in par le programme complémentaire de 1984 (RO 1985 I 660; künftigen Jahren auswirken. orientation professionnelle, réduction générale des taux de contribution) ne se feront sentir que dans les années à venir.

Unter dem Titel Hochschulen sind im wesentlichen die Aus- Sous le titre des établissements universitaires figurent gaben für die Förderung der kantonalen Universitäten durch essentiellement les dépenses pour l'aide que la Confédération den Bund und die Ausgaben für die Eidgenössischen Techni- accorde aux universités cantonales et celles qui sont enga- schen Hochschulen in Zürich und Lausanne erfaßt. Die Mehr- gées pour les écoles polytechniques fédérales de Zurich et de 23*

ausgaben gegenüber dem Voranschlag 1985 sind in starkem Lausanne. Le surplus de dépenses par rapport au budet de Maß auf höhere Grund- und Sachinvestitionsbeiträge im Rah- 1985 s'explique surtout par le relèvement des subventions de men des Bundesbeschlusses über die fünfte Beitragsperiode base et d'investissement opéré conformément à l'arrêté fédé- nach dem Hochschulförderungsgesetz(SR 414.202) zurückzu- ral concernant la cinquième période de subventionnement, führen. Sie ergeben sich aber auch aus der nachträglichen selon la loi fédérale sur l'aide aux universités (RS 414.202), Ausrichtung von Grundbeiträgen, die 1981 gemäß dem Bun- mais il provient également de l'octroi de subventions de base desbeschluß über die Herabsetzung von Bundesleistungen in qu'il avait fallu différer en 1981, en vertu de l'arrêté fédéral den Jahren 1981—1985 aufgeschoben werden mußten (SR réduisant certaines prestations de la Confédération durant les 611.01 ; je 15 Millionen). Mehrausgaben entstehen zudem bei années 1981 à 1985 (RS 611.01, 15 millions chacune). Les den Eidgenössischen Technischen Hochschulen, so beim Per- écoles polytechniques fédérales provoquent aussi des sonal (+15 Millionen), bei den Bauten (+4 Millionen), für dépenses supplémentaires, par exemple pour la rétribution Unterricht und Forschung (+4 Millionen) sowie übrige Sach- du personnel (+15 millions), les constructions (+4 millions), ausgaben (+4 Millionen). l'enseignement et la recherche (+4 millions) ainsi que pour divers frais d'équipement (+4 millions). Zu den Ausgaben für die Grundlagenforschung (333 Millio- Les dépenses pour la recherche fondamentale (333 mil- nen) gehören zur Hauptsache die Bundesbeiträge an den lions) englobent principalement les subventions au Fonds Schweizerischen Nationalfonds (195 Millionen), die Leistun- national suisse (195 millions), les prestations aux organisa- gen an internationale wissenschaftliche Organisationen tions scientifiques internationales (CERN: 30 millions, ASE: 18 (CERN: 30 Millionen, ESA: 18 Millionen) und die Ausgaben des millions) et les dépenses de l'Institut suisse de recherches Schweizerischen Institutes für Nuklearforschung (48 Millio- nucléaires (48 millions). La recherche fondamentale dispose nen). Im Vergleich zum Voranschlag 1985 sollen für die Grund- de 33 millions de plus que prévu au budget de 1985 (+11,1%). lagenforschung 33 Millionen (+11,1 Prozent) mehr zur Verfü- Cette forte augmentation profite pour l'essentiel au Fonds gung gestellt werden. Dieser starke Zuwachs entfällt im national suisse (+26 millions) et aux organisations internatio- wesentlichen auf den Schweizerischen Nationalfonds (+26 nales de recherches (+3 millions). Millionen) und internationale Forschungsorganisationen (+3 Millionen). Im Sinne einer Grobzuordnung handelt es sich bei den Ausga- Répartis de façon sommaire, les coûts de la recherche ben für die angewandte Forschung (279 Millionen) appliquée (279 millions) se composent — einerseits (im bundeseigenen Bereich) um einen Teil der — d'une part (besoins propres de la Confédération), de cer- Ausgaben für die Annexanstalten des Schulrates, für die taines dépenses pour les établissements annexes du landwirtschaftlichen Forschungsanstalten und weitere Conseil des écoles polytechniques, pour les stations de Bundesstellen; recherches agronomiques et pour d'autres offices fédé- raux et — anderseits um Bundesbeiträge an wissenschaftliche Orga- — d'autre part, des subventions allouées à des organisations nisationen, für die Förderung der praxisorientierten For- scientifiques au titre de l'encouragement de la recherche schung und Entwicklung sowie um Ausgaben für For- et du développement axés sur la pratique, ainsi que des schungs- und Studienaufträge der Verwaltung an Dritte. dépenses pour les mandats de recherche ou d'étude confiés par l'administration à des tiers. Der Ausgabenbereich verzeichnet gegenüber dem Voran- Comparativement au budget de 1985, ce groupe de tâches schlag 1985 eine markante Zunahme von 42 Millionen (+17,9 marque une progression sensible de 42 millions (+17,9%), Prozent). Dies ist in erster Linie die Folge von Mehraufwendun- imputable en premier lieu aux dépenses supplémentaires gen für die angewandte Weltraumforschung im Rahmen der créées par la recherche spatiale appliquée de l'ASE (+18 mil- ESA (+18 Millionen), die Energieforschung (+6 Millionen) lions), la recherche sur l'énergie (+6 millions) et la collabora- sowie die Forschungszusammenarbeit mit der Europäischen tion aux travaux de recherche de la Communauté européenne Gemeinschaft (+17 Millionen; gesperrt bis zum Inkrafttreten (+17 millions, montant bloqué jusqu'à l'entrée en vigueur de der Rechtsgrundlage). la base légale).

215.3 Unter die Ausgaben für Unterricht und Forschung 215.3 La majeure partie des dépenses affectées à l'ensei- fällt der überwiegende Teil der Ausgaben des Schulrats- gnement et à la recherche concerne le Conseil des écoles bereiches (Eidgenössische Technische Hochschulen in polytechniques fédérales (EPF de Zurich et de Lausanne Zürich und Lausanne sowie die fünf Annexanstalten EIR, SIN, ainsi que les cinq établissements annexes IFR, SIN, IFRF, EAFV, EMPA, EAWAG). Die Aufwendungen dafür machen EMPA et EAWAG). Les dépenses de ce secteur représentent mehr als einen Drittel aller Ausgaben für Unterricht und For- plus du tiers de celles qui sont consacrées à l'enseignement et schung aus. Der starken Verflechtung wegen folgt hier eine à la recherche. Vu leur forte interdépendance, nous vous don- Übersicht über die Ausgaben des Schulratsbereiches nach nons ci-après un aperçu des dépenses du Conseil des écoles der institutionellen Gliederung: polytechniques, réparties selon la classification organique: 24*

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio Fr. % millions de francs Millionen Franken - milli Personalausgaben 393 401 416 + 15 + 3,7 Dépenses de personnel Sachausgaben 203 212 220 + 8 + 3,8 Dépenses d'équipement - Unterricht und Forschung 101 106 109 + 3 + 2,8 - Enseignement et recherche - Betriebsausgaben 56 58 61 + 3 + 5,2 - Dépenses d'exploitation - Maschinen und Apparate . 27 27 28 + 1 + 3,7 - Machines et appareils - Übrige Sachausgaben 19 21 22 + 1 + 4,8 - Divers

Total Schulratsbereich ... 596 613 636 + 23 + 3,8 Conseil des écoles poly- techniques, total

Die Mehrausgaben gegenüber dem Voranschlag 1985 entste- Le surplus de dépenses par rapport au budget de 1985 pro- hen größtenteils im Personalbereich. Bei den Sachausgaben vient en grande partie du secteur du personnel. En ce qui dürfte im wesentlichen derTeuerungsausgleich gewährleistet concerne les dépenses d'équipement, la compensation du sein. Mögliche Einsparungen oder Mehrkosten, die sich aus renchérissement devrait en principe être assurée. Il n'est pas Maßnahmen der Hayek-Optimierungsstudie ergeben könn- tenu compte dans ces chiffres des économies ou des frais sup- ten, sind in den Zahlen nicht berücksichtigt. Zusätzliche Sach- plémentaires qui pourraient découler des mesures prises à la kreditbegehren müßten wir aus heutiger Sicht dann unterbrei- suite de l'étude d'optimisation Hayek. C'est pourquoi nous ten, wenn die eingeleiteten Detailstudien vorliegen und nous réservons de vous soumettre des nouvelles demandes zusätzliche Bedürfnisse spezifiziert ausgewiesen sind. Dies de crédits d'équipement, lorsque les résultats des études wird frühestens mit dem Nachtrag I zum Voranschlag 1986 entreprises seront disponibles et que les besoins supplémen- möglich sein. Für den Personalbereich haben wir im Voran- taires seront dûment établis. Ces requêtes vous seront pré- schlag 1986 des Personalamtes eine Reserve von 50 Stellen sentées au plus tôt avec le supplément I au budget de 1986. bereitgestellt. Wir werden auf sie zurückgreifen, sobald die Nous avons prévu, pour le domaine du personnel, une réserve vertiefenden Studien zweifelsfrei einen zusätzlichen Bedarf de 50 postes dans le budget 1986 de l'Office du personnel. aufzeigen, der nicht mehr mit schulratsinternen Reorganisa- Nous y recourrons dès que les études approfondies démon- tions- und Rationalisierungsmaßnahmen aufgefangen wer- trent clairement un besoin additonnel qui ne peut être com- den kann (vgl. auch S.33*f). pensé par une réorganisation ou des mesures de rationalisa- tion au sein du Conseil des écoles polytechniques (cf. p. 33* s).

216 Landwirtschaft und Ernährung 216 Agriculture et alimentation

216.1 Übersicht über den Aufgabenbereich 216.1 Aperçu de ce groupe de tâches

— nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: — selon les secteurs principaux de dépenses:

Landwirtschaft und Ernährung / Agriculture et alimentation

Mio. Fr.

2500

Soziale Massnahmen 2000 r Mesures sociales Technische Massnahmen Mesures techniques Wirtschaftliche Massnahmen: Direktzahlungen Mesures économiques: Versements directs

Wirtschaftliche Massnahmen: Preis- und Absatzsicherung Mesures économiques: Garantie de prix et d'écoulement 25*

nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung: — selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle:

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapportau B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - millions de francs Technische Maßnahmen 281 292 312 + 20 + 6,8 Mesures techniques

Wirtschaftliche Maßnahmen 1 618 1 475 1 547 72 4,9 Mesures économiques - Viehwirtschaft (u.a. Milch und 1 162 1 201 1 213 12 1,0 - Economie animale (lait et Milchprodukte) produits laitiers notamment) - Obst- und Ackerbau 456 274 334 + 60 + 21,9 - Culture des fruits et des champs

Soziale Maßnahmen 54 62 71 + 9 + 14,5 Mesures sociales

Übriges 19 20 21 4- 1 + 5,0 Divers

Total Landwirtschaft und Ernäh- 1972 1 849 1 951 + 102 + 5,5 Agriculture et alimentation, rung total Anteil an Gesamtausgaben 9.1% 8,1 % 8,3% Part dans l'ensemble des dépenses

Trotz der in Aussicht genommenen Maßnahmen zur En dépit des mesures qui ont été envisagées pour limiter la Beschränkung der Verkehrsmilchproduktion erfordert die production du lait commercialisé, l'écoulement du lait et des Verwertung der Milch und Milchprodukte nach wie vor hohe produits laitiers nécessite comme jusqu'ici d'importants cré- Bundesmittel. Steigende Aufwendungen ergeben sich beim dits. Ce sont les céréales panifiables, les betteraves sucrières, Brotgetreide, bei den Zuckerrüben, den Maßnahmen zur Ver- les mesures destinées à améliorer les bases de production et besserung der Produktionsgrundlagen sowie den Familienzu- les allocations familiales versées dans l'agriculture qui vont lagen in der Landwirtschaft. accroître les dépenses. Insgesamt nehmen die Ausgaben um 102 Millionen oder 5,5 Les dépenses totales augmentent de 102 millions ou de 5,5 Prozent zu. Die zweckgebundenen Einnahmen gehen um 36 pour cent. Les recettes affectées diminuent de 36 millions, de Millionen zurück, so daß im Vergleich zum Vorjahr 138 Millio- sorte que pour financer les dépenses agricoles, il faut prélever nen mehr an allgemeinen Bundesmitteln zur Finanzierung der sur les ressources générales de la Confédération 138 millions Landwirtschaftsausgaben eingesetzt werden müssen. de plus que l'an dernier.

216.2 Im Rahmen der Preisbeschlüsse 1985 wurden 216.2 Lors de la fixation des prix de 1985, nous avons laissé höhere Mittel für die Verbesserung der Produktionsgrundla- entendre que des fonds plus importants seraient alloués pour gen (Bodenverbesserungen und landwirtschaftliche Investi- l'amélioration des bases de production (les améliorations fon- tionskredite als die wichtigsten Komponenten der techni- cières et les investissements agricoles forment les principaux schen Maßnahmen) in Aussicht gestellt. Insgesamt sind im éléments des mesures techniques). Par conséquent, 20 Voranschlag 1986 dafür 20 Millionen mehr vorgesehen. millions de plus, en tout, sont prévus à cet effet dans le présent budget.

216.3 Bei den wirtschaftlichen Maßnahmen liegt das 216.3 Dans le domaine des mesures économiques, Schwergewicht der Ausgaben mit rund vier Fünfteln im l'économie animale absorbe près des quatre cinquièmes des Bereich Viehwirtschaft. Besonders ins Gewicht fallen die Auf- dépenses. Evaluées à 843 millions, les charges grevant le wendungen der Milchrechnung; sie erreichen 843 Millionen. compte laitier sont particulièrement importantes; elles sont Hauptursache bleibt nach wie vor die hohe Milchproduktion principalement dues à la forte production laitière (année lai- (Milchwirtschaftsjahr 1985/86: 31,3 Millionen Zentner). Um tière 1985/86: 31,3 millions de dt). Aux fins de parer à cette dieser Entwicklung entgegenzuwirken, wurden auf den 1. Mai évolution, des mesures urgentes ont été prises le 1er mai 1985 1985 Sofortmaßnahmen bei der Milchkontingentierung ge- en matière de contingentement laitier (limitation de la com- troffen (Einschränkung des genossenschaftsinternen Kon- pensation des dépassements du contingent au sein de la tingentsausgleiches). Mittels einer vorzeitigen Änderung des coopérative). En outre, la modification anticipée de l'arrêté sur Milchwirtschaftsbeschlusses 1977 soll die Überlieferungsab- l'économie laitière 1977 permettra de porter la taxe sur les gabe zudem auf 80 bis 85 Prozent des Milchgrundpreises livraisons excédentaires à un taux de 80 à 85 pour cent du prix erhöht werden (geltende Regelung: maximal 60 Rappen je de base du lait (réglementation actuelle: 60 centimes au maxi- Kilo Milch oder ca. 65 Prozent des Milchgrundpreises). Zusam- mum par kilo ou 65% environ du prix de base du lait). On men mit den bereits angeordneten Maßnahmen erhofft man espère qu'avec les mesures qui ont déjà été arrêtées, les livrai- sich daraus in erster Linie eine Reduktion der Milcheinlieferun- sons de lait diminueront et que le compte laitier sera ainsi gen und damit eine Entlastung der Milchrechnung. allégé. Die viehwirtschaftlichen Maßnahmen umfassen auch die Pour les mesures relatives à l'économie animale, lesquelles Direktzahlungen (Kostenbeiträge für Viehhalter im Berggebiet comprennent également les paiements directs (contributions und Bewirtschaftungsbeiträge), wofür im Jahre 1986 ein aux frais des détenteurs de bétail dans les régions de mon- Betrag von 283 Millionen budgetiert ist. Hingegen sind im Vor- tagne et contributions à l'exploitation agricole du sol), un mon- anschlag 1986 keine Beiträge an Klein- und Mittelbetriebe tant de 283 millions a été budgété pour 1986. Par contre, le gemäß Artikel 19a des Landwirtschaftsgesetzes (SR 910.1) budget de 1986 ne prévoit aucune contribution en faveur des vorgesehen. Der Stand der parlamentarischen Beratungen petites et moyennes exploitations, visée à l'article 19a de la loi zur Botschaft vom 14. September 1983 über die Änderung des sur l'agriculture (RS 910.1) L'état actuel des délibérations par- 26*

Landwirtschaftsgesetzes (BBI 1983 IV 50) legt den Schluß lementaires sur le message du 14 septembre 1983 relatif à la nahe, daß solche Beiträge erst nach 1986 zur Auszahlung modification de la loi sur l'agriculture (FF 1983 IV 50), laisse gelangen werden. présager que ces contributions ne seront versées qu'après 1986. Gegen den revidierten Zuckerbeschluß wurde das Referen- Le référendum a été demandé contre la révision de l'arrêté sur dum ergriffen. Bei Annahme der Vorlage in der Volksabstim- le sucre. Si le peuple accepte le projet, le nouveau régime mung ist ein Inkrafttreten der neuen Ordnung frühestens auf entrera en vigueur le 1er octobre 1986 au plus tôt. Par consé- den 1. Oktober 1986 möglich. Die vorgesehene Entlastung des quent, l'allégement escompté des charges de la Confédéra- Bundes kann somit 1986 noch nicht wirksam werden. Die tie- tion ne se fera pas encore sentir en 1986. La faiblesse des fen Weltmarktpreise verursachen hohe Defizite der Zuckerfa- cours sur le marché mondial alourdit les déficits des sucreries, briken, die vom Bund mitzutragen sind. Die ordentlichen Mittel supportés en partie par la Confédération. Les ressources ordi- des Ausgleichsfonds werden wiederum nicht ausreichen, naires du fonds de compensation ne suffiront de nouveau pas um die Verluste zu decken. Gemäß Zuckerbeschluß (SR à couvrir les pertes. L'arrêté fédéral sur l'économie sucrière 916.114.1 ) muß der Bund Vorschüsse leisten, die im folgenden (RS 916.114.1 ) oblige la Confédération à accorder des avances Jahr zurückzuzahlen sind. remboursables l'année suivante. Für die Brotgetreideversorgung sind 62 Millionen budgetiert. Un montant de 62 millions est inscrit au budget pour l'approvi- GemäßGetreidegesetz(SR916.111.0)istderBundverpflichtet, sionnement du pays en blé. Selon la loi sur le blé (RS das produzierte Inlandgetreide zu übernehmen und es für die 916.111.0), la Confédération est tenue d'acheter le blé produit menschliche Ernährung (Zuteilung an die Handelsmühlen zum en Suisse et de l'utiliser pour l'alimentation humaine (attribu- Selbstkostenpreis) oder als Futtermittel (Auswuchsgetreide tion aux moulins de commerce au prix de revient) ou comme oder mahlfähiges Getreide geringerer Qualität) zu verwenden. produit fourrager (blé germé ou céréales panifiables de qua- Angesichts des Produktionspotentials sind voraussichtlich lité moindre). Etant donné le potentiel de production, il faudra auch 1986 größere Mengen über den Futtermittelsektor zu probablement, en 1986 aussi, placer d'assez grandes quanti- verwerten, was dem Bund hohe Kosten verursacht. Sollte es tés de blé dans le secteur fourrager, ce qui causera des frais nicht gelingen, die Brotgetreidefläche um rund 15000 Hekta- élevés à la Confédération. Si l'on ne parvient pas à réduire de ren zu verkleinern, müßte 1986 eine Preissenkung erwogen quelque 15000 hectares la surface de culture du blé, on devra werden. envisager de baisser les prix en 1986. Die höheren Ausgaben beim Futtergetreidebau sind auf ver- Le surplus de dépenses qu'entraîne la culture des céréales besserte Leistungen für den Anbau von Futtergetreide im fourragères est imputable à l'amélioration des primes Berggebiet (Erhöhung der Zuschläge) und die Ausdehnung allouées à cet effet dans les régions de montagne (majoration der Anbaufläche zurückzuführen. Für das Talgebiet blieben des suppléments) et à l'extension des surfaces cultivables. die Leistungen unverändert. Les primes versées dans les régions de plaine restent inchan- gées. Gestützt auf das abgeschlossene Vernehmlassungsverfahren La procédure de consultation étant terminée, il convient de soll auf eine vorzeitige Änderung des Rebbaubeschlusses (SR renoncer à modifier avant le terme prévu l'arrêté instituant 916.140.1) verzichtet werden. Die Bundesbeiträge an die Reb- des mesures en faveur de la viticulture (RS 916.140.1). Les bergerneuerungen werden damit noch mindestens bis zum contributions fédérales aux frais de reconstitution du vignoble Ablauf des geltenden Bundesbeschlusses im Jahre 1989 aus- continueront ainsi d'être versées, du moins jusqu'à l'expira- gerichtet. Für 1986 ist ein Betrag von 2 Millionen budgetiert. tion, en 1989, de l'arrêté en vigueur. Pour 1986, nous avons porté au budget un montant de 2 millions.

216.4 Beiden sozialen Maßnahmen ist vorgesehen, die 216.4 Au chapitre des mesures sociales, il est prévu de Ansätze wie auch die Einkommensgrenzen bei den Familien- relever, à partir du 1er avril 1986, les taux des allocations fami- zulagen in der Landwirtschaft auf den I.April 1986 zu erhöhen. liales dans l'agriculture ainsi que la limite de revenu y donnant Auf den gleichen Zeitpunkt wird die flexible Einkommens- droit. A la même date sera introduite la limite de revenu varia- grenze eingeführt. Sie soll vermeiden, daß bereits kleine Ein- ble; elle empêchera que de modestes augmentations de kommenserhöhungen zu einem Wegfall der Familienzulagen revenu amènent la suppression des allocations familiales. führen. Gesamthaft bewirken diese Maßnahmen recht Dans l'ensemble, ces mesures engendrent un surplus de beträchtliche Mehrausgaben. dépenses considérable.

216.5 Den für Landwirtschaft und Ernährung im Betrage 216.5 Les dépenses pour l'agriculture et l'alimentation, von 1951 Millionen budgetierten Ausgaben stehen voraus- estimées à 1951 millions, seront probablement couvertes à sichtlich zweckgebundene Einnahmen von 660 Millionen raison de 660 millions par des recettes affectées. Celles-ci gegenüber. Haupteinnahmequellen bilden die Erträge aus proviennent en majeure partie des suppléments de prix den Preiszuschlägen auf Futtermitteln, Speisefetten und -ölen perçus sur les denrées fourragères, les graisses et huiles com- sowie die Abgaben auf Importbutter. Aus allgemeinen Bun- mestibles ainsi que des taxes sur le beurre importé. La Confé- desmitteln sind somit 1291 Millionen aufzubringen (1985: dération devra donc prélever 1291 millions sur ses ressources 1153 Millionen; 1984: 1339 Millionen). générales (1985: 1153 millions; 1984: 1339 millions). 27* Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio Millionen Franken - millions de francs Gesamtausgaben für Landwirt- 1 972 1 849 1 951 + 102 + 5,5 Dépenses totales pour l'agri- schaft und Ernährung culture et l'alimentation

Deckung: Couverture: - Zweckgebundene Einnahmen. 633 696 660 — 36 — 5,2 - Recettes affectées

Zollzuschlag auf Wein 30 28 32 + 4 + 14,3 Droits supplémentaires sur le vin Abgaben der Milchproduzenten . 47 45 47 + 2 + 4,4 Taxes payées par les produc- teurs de lait Überlieferungsabgabe der Milch- 14 4 10 + 6 + 150,0 Taxe sur les livraisons excéden- produzenten taires des producteurs de lait Preiszuschläge 437 507 473 — 34 — 6,7 Suppléments de prix Abgabe auf Importbutter 56 65 55 — 10 — 15,4 Taxe sur le beurre importé Abgabe aufteilentrahmter 17 17 17 Taxe sur le lait de consomma- Konsummilch tion partiellement écrémé Übrige Abgaben 22 18 13 — 5 — 27,8 Autres taxes Ausgleichsabgabe auf Import- 10 12 13 + 1 + 8,3 Taxe de compensation sur les eiern œufs importés

- Allgemeine Bundesmittel 1 339 1 153 1 291 + 138 + 12,0 - Ressources générales de la Confédération

216.6 Im Aufgabenbereich Landwirtschaft und Ernährung 216.6 Le groupe de tâches «agriculture et alimentation» ne sind folgende Ausgaben nicht enthalten: comprend pas les dépenses énumérées ci-après: r — Landwirtschaftliche Berufsbildung und ' ' — formation professionnelle et recherche agricoles (figurant Forschung (im Aufgabenbereich «Unterricht sous le groupe «enseignement et recherche») und Forschung»erfaßt) 100 Kartoffel- und Obstverwertung (im Voran- — utilisation des récoltes de pommes de terre et de fruits (ins- schlag der Alkoholverwaltung enthalten) 43 crites dans le budget de la Régie des alcools) Verwertung von Kartoffelflocken (direkte — placement des flocons de pommes de terre (compensées Verrechnung mit den Einnahmen aus Preis- directement par les recettes provenant des suppléments zuschlägen auf Futtermitteln) 27 de prix sur les denrées fourragères)

217 Beziehungen zum Ausland 217 Relations avec l'étranger

217.1 Übersicht über den Aufgabenbereich 217.1 Aperçu de ce groupe de tâches — nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: — selon les secteurs principaux de dépenses:

Beziehungen zum Ausland / Relations avec l'étranger

Mio. Fr.

2500

2000

Übrige Hilfeleistungen Autres mesures d'assistance Wirtschaftliche Beziehungen Relations économiques

Politische Beziehungen Relations politiques

Entwicklungshilfe Aide au développement 28*

— nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung: — selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle:

Rechnung V oranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Fra nken - millions de francs Politische Beziehungen 265 270 317 + 47 + 17,4 Relations politiques Wirtschaftliche Beziehungen 44 48 45 — 3 — 6,3 Relations économiques Entwicklungshilfe 612 674 743 + 69 + 10,2 Aide au développement Übrige Hilfeleistungen 106 118 125 + 7 + 5,9 Autres mesures d'assistance

Total Beziehungen zum Ausland 1 027 1 110 1 230 + 120 + 10,8 Relations avec l'étranger, total

Anteil an Gesamtausgaben 4,7% 4,8% 5,2% Part dans l'ensemble des dépenses

217.2 Das kräftige Ausgabenwachstum (120 Millionen 217.2 La forte croissance des dépenses (120 millions ou beziehungsweise 10,8 Prozent) ist auf die starke Ausdehnung 10,8%) est due à la progression soutenue de l'aide au dévelop- der Entwicklungshilfe sowie deutlich höhere Aufwendungen pement ainsi qu'à l'augmentation très sensible des frais inhé- für die politischen Beziehungen zurückzuführen. rents aux relations politiques. Die Zunahme bei der Entwicklungshilfe um 10,2 Prozent L'intensification de l'aide au développement, qui repré- entspricht der Zielsetzung des Legislaturprogrammes. Sie sente 10,2 pour cent, est conforme à l'objectif fixé dans le pro- sieht eine stufenweise Annäherung an den Durchschnitt der gramme de la législature. Ce dernier prévoit de rapprocher übrigen westlichen Industrieländer vor, wobei als Ver- progressivement cette aide de la moyenne de celle des autres gleichsmaß der Anteil der Hilfe am Bruttosozialprodukt gilt. pays industrialisés occidentaux, sa part au produit national Der im Voranschlag 1986 eingestellte Betrag soll eine Erhö- brut servant de point de comparaison. Le montant correspon- hung unserer Aufwendungen auf 0,30 Prozent des BSP dant inscrit au budget de 1986 doit nous permettre de porter ermöglichen (übrige westliche Industrieländer: 0,36 Prozent nos dépenses à 0,30 pour cent du PNB (autres pays industriali- des BSP im Jahre 1984). sés occidentaux: 0,36% du PNB en 1984). Der starke Ausgabenzuwachs bei den politischen Bezie- La hausse considérable des dépenses consacrées aux rela- hungen (47 Millionen beziehungsweise 17,4 Prozent) hat tions politiques (+47 millions ou 17,4%) a plusieurs causes. verschiedene Ursachen. Die wichtigsten sind der Dollarkurs, Elle s'explique principalement par la montée du dollar, l'infla- die vergleichsweise hohe Auslandteuerung und verstärkte tion assez élevée à l'étranger et le renforcement des mesures Sicherheitsmaßnahmen, die eine merkliche Zunahme der de sécurité, facteurs qui font accroître sensiblement les Ausgaben für die diplomatischen und konsularischen Vertre- dépenses engagées pour notre réseau diplomatique et consu- tungen bewirken (+16 Millionen). Ein weiterer Grund liegt in laire (+16 millions). Une autre raison réside dans le fait que la der vorgesehenen hälftigen Beteiligung des Bundes an den Confédération envisage de participer pour moitié aux frais de Kosten für die Schaffung und Verbreitung der schweizeri- production et de diffusion des programmes radiophoniques schen Kurzwellen-Radioprogramme für das Ausland, die im suisses sur ondes courtes, destinés à l'étranger. A cet effet, un Jahre 1986 erstmals auf rund 13,5 Millionen veranschlagt ist montant de quelque 13,5 millions est inscrit pour la première (BB vom 21. Juni 1985, BBI 1985 II 301). Schließlich wird ein fois au budget de 1986 (AF du 21 juin 1985, FF 1985 II 306). neu eingestellter Kredit von knapp 11 Millionen benötigt, um Enfin, un nouveau crédit d'un peu moins de 11 millions est bei einem positiven Ausgang der Abstimmung über den UNO- nécessaire pour qu'en cas d'issue positive de la votation sur Beitritt einen ersten, noch nicht auf ein volles Jahr berechne- l'adhésion de notre pays à l'ONU, nous puissions verser à ten Beitrag an diese Organisation leisten zu können. cette organisation une première cotisation due pour une frac- tion de l'année. Trotz einer erheblichen Zunahme der Beiträge an internatio- En dépit de l'accroissement des contributions allouées aux nale Organisationen mit wirtschaftlichem Charakter (+12 Pro- organisations internationales à caractère économique zent) gehen die Ausgaben für die wirtschaftlichen Bezie- (+12%), les dépenses afférentes aux relations économi- hungen um 3 Millionen oder 6,3 Prozent zurück. Ursachen ques diminuent de 3 millions ou de 6,3 pour cent. Ce recul sind verminderte Ausgaben für die Finanzierung von Maßnah- tient à la réduction des dépenses destinées au financement men zur Förderung der allgemeinen wirtschaftlichen Präsenz des mesures visant à promouvoir la présence économique de unsers Landes auf den Exportmärkten (— knapp 3 Millionen), notre pays sur les marchés d'exportation (—3 millions envi- eine Reduktion der Ausgaben für die Weltausstellungen (—2 ron), à la baisse des dépenses pour les expositions univer- Millionen) sowie der Wegfall von Ausgaben für Schuldenkon- selles (—2 millions), ainsi qu'à la disparition des dépenses solidierungen (— rund 1 Million). Dies entspricht unserem im ayant trait aux consolidations de dettes (—1 million). Cette Januar 1981 gefaßten Beschluß, künftig auf den Einsatz von dernière résulte de la décision que nous avons prise en janvier Bundesmitteln zur Ablösung der bei der Exportrisikogarantie 1981 de renoncer dorénavant à recourir aux fonds de la Confé- nicht versicherten Forderungen aus Schuldenkonsolidierun- dération pour rembourser les créances dues aux consolida- gen zu verzichten. tions de dettes, qui ne sont pas couvertes par la garantie con- tre les risques à l'exportation. Die Zunahme der Ausgaben für die übrigen Hilfeleistun- L'augmentation des dépenses consacrées aux autres gen (+7 Millionen beziehungsweise 5,9 Prozent) ist einmal mesures d'assistance (+7 millions ou 5,9%) est imputable mehr auf die Maßnahmen im Bereiche des Flüchtlingswesens une fois encore aux mesures à prendre dans le domaine des zurückzuführen. réfugiés. 29* 218 Finanzausgaben 218 Dépenses du service financier

218.1 Übersicht über den Aufgabenbereich 218.1 Aperçu de ce groupe de tâches

— nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: — selon les secteurs principaux de dépenses:

Finanzausgaben / Dépenses du service financier Mio, Fr.

4000 Emissionskosten Steuerabkommen Frais d'émission Conventions fiscales

Kantonsanteile Parts cantonales

Zinsausgaben Dépenses d'intérêts

nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung: selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle:

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapportau B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - millions de francs Kapitalkosten 1 000 1 043 1 088 + 45 + 4,3 Frais financiers - davon Passivzinsen 980 1 026 1 071 + 45 + 4,4 - dont intérêts débiteurs

Kantonsanteile 1 674 1 677 1 877 + 200 + 11,9 Quotes-parts des cantons

Steuerabkommen mit dem Aus- 35 25 38 + 13 + 52,0 Conventions fiscales avec land l'étranger

Total Finanzausgaben 2 709 2 745 3 003 + 258 + 9,4 Dépenses du service financier total Anteil an Gesamtausgaben 12,5% 12,0% 12,7% Part dans l'ensemble des dépenses

Die Finanzausgaben erfahren gegenüber dem Voranschlag Comparées au montant budgété en 1985, les dépenses du 1985 eine Erhöhung um 9,4 Prozent und belaufen sich damit service financier progressent de 9,4 pour cent pour s'établir auf 3003 Millionen. Die im Verhältnis zum Wachstum der à 3003 millions. Cette augmentation, qui dépasse celle de l'en- Gesamtausgaben überdurchschnittliche Zunahme ist in erster semble des dépenses, est attribuable en premier lieu à la forte Linie auf eine kräftige Steigerung bei den Kantonsanteilen an croissance des quotes-parts des cantons à l'impôt fédéral der direkten Bundessteuer und der Verrechnungssteuer direct et à l'impôt anticipé. Les dépenses de ce groupe absor- zurückzuführen. Insgesamt beanspruchen die Finanzausga- bent en tout près d'un huitième des dépenses globales. ben rund einen Achtel der Gesamtausgaben.

218.2 Der Zinsendienst belastet die Bundeskasse mit 218.2 Le service des intérêts grève la caisse fédérale à 1071 Millionen. Im Vergleich zum Voranschlag 1985 bedeutet raison de 1071 millions, soit 45 millions ou 4,4 pour cent de dies eine Zunahme um 45 Millionen beziehungsweise 4,4 Pro- plus que selon le budget de 1985. Cela provient essentielle- zent. Die Hauptgründe dafür liegen im Anstieg der Geld- und ment du fait que les dettes contractées sur les marchés moné- Kapitalmarktschulden sowie in den um gut einen Fünftel von taire et financier se sont accrues et que les intérêts versés à 99 auf 121 Millionen wachsenden Zinsvergütungen an die l'Entreprise des PTT — dont les fonds sont rémunérés par la PTT-Betriebe, deren Gelder der Bund zu marktüblichen Be- Confédération aux conditions usuelles du marché — aug- dingungen verzinst. Den Zinsausgaben liegt die Annahme mentent d'au moins un cinquième, passant de 99 à 121 mil- eines gegenüber 1985 leicht niedrigeren Zinsniveaus zu- lions. Les dépenses d'intérêts sont calculées en fonction d'un grunde. niveau d'intérêt légèrement plus bas qu'en 1985. 31* 1985 gelangte er wegen des auf fünf Jahre befristeten Artikels des dispositions transitoires de la constitution fédérale, lequel 14 der Übergangsbestimmungen der Bundesverfassung nicht a une durée de validité de cinq ans. zur Auszahlung. Die Kantonsanteile betragen 1620 Millionen bei der direkten Les quotes-parts des cantons à l'impôt fédéral direct, à l'impôt Bundessteuer, 233 Millionen bei der Verrechnungssteuer und anticipé et à la taxe d'exemption du service militaire se mon- 24 Millionen beim Militärpflichtersatz. tent respectivement à 1620, 233 et 24 millions.

219 Übrige Aufgabengebiete 219 Autres groupes de tâches

Soweit sich bei den übrigen elf Aufgabengebieten im Ver- Nous résumons ci-après les principales causes des fortes gleich zum Vorjahr größere Veränderungen ergeben, sei im variations que les onze autres groupes de tâches enregis- folgenden kurz auf deren wesentliche Ursachen hingewiesen. trent par rapport à l'année précédente. Die Ausgaben für den Aufgabenbereich Industrie, Ge- Les dépenses consacrées à l'industrie, à l'artisanat et au werbe, Handel werden entscheidend von den Vorschüssen commerce sont notablement influencées par les avances an die Exportrisikogarantie (ERG) geprägt. Nach Zahlungen accordées au titre de la garantie contre les risques à l'exporta- von 250 Millionen in der Rechnung 1984 und einem Budget- tion (GRE). Alors que 250 millions ont été dépensés dans le betrag von 280 Millionen im Jahr 1985 sind dafür im Voran- compte de 1984 et 280 millions inscrits au budget de 1985, les schlag 1986 Aufwendungen von 220 Millionen vorgesehen. dépenses budgétées pour l'an prochain s'élèvent à 220 mil- Mit der Erhöhung der Gebühren per 1 .April 1985 und dem Ver- lions. La majoration des émoluments entrée en vigueur le 1er zicht auf die Währungsabsicherung kann eine Verbesserung avril dernier et l'abandon de la couverture des risques moné- der finanziellen Situation erwartet werden. Diese fällt aber lei- taires permettent d'entrevoir une amélioration de la situation der nicht sehr stark ins Gewicht, da die Unterstellung von financière. Toutefois, elle ne pèsera pas très lourd dans la Geschäften unter die ERG rückläufig ist und noch Schäden aus balance, vu que le volume des affaires soumises à la GRE der Währungsgarantie bezahlt werden müssen. Maßgeblich régresse et qu'il faut encore payer des dommages résultant bestimmt wird das Negativergebnis der ERG durch die Ent- de garanties de change établies. Le résultat négatif de la GRE schädigungszahlungen im Rahmen von Schuldenkonsolidie- découle essentiellement des indemnités payées dans le cadre rungsabkommen, die auch 1986 und in den folgenden Jahren des accords de consolidation de dettes; leur nombre ne kaum abnehmen werden. devrait guère diminuer en 1986 ni les années suivantes. Die budgetierten Ausgaben für Kultur, Erholung, Sport lie- Les dépenses budgétées pour la culture, les loisirs et les gen um insgesamt 21 Millionen oder 14,6 Prozent über dem sports sont supérieures de 21 millions ou 14,6 pour cent à Vorjahresbetrag. Nebst steigenden Aufwendungen für das celles de l'année précédente. Indépendamment des charges Filmwesen und die Stiftung Pro Helvetia (+4 Millionen) ist es plus élevées qu'entraînent le cinéma et la fondation Pro Helve- im engeren Bereich der Kulturförderung vor allem der zusätzli- tia (+4 millions), ce sont surtout les fonds supplémentaires che Mittelbedarf für die Denkmalpflege und den Natur- und requis pour la conservation des monuments historiques et la Heimatschutz (Ortsbildschutz), der sich ausgabenerhöhend protection de la nature et du paysage (protection des sites niederschlägt. Hier wirkt sich aus, daß gestützt auf das Treib- construits) qui font progresser les dépenses dans le domaine stoffzollgesetz und damit aus zweckgebundenen Zolleinnah- proprement dit du développement de la culture. Cela provient men erstmals Beiträge an straßenverkehrsbedingte Umwelt- notamment du fait que sont subventionnées pour la première und Landschaftsschutzmaßnahmen vorgesehen werden fois, en vertu de la loi fédérale concernant l'utilisation des (+17 Millionen; vgl. auch S.19*). Im Bereich der Sportförde- droits d'entrée sur les carburants — et donc par des recettes rung führen die weiterhin steigenden Teilnehmerzahlen bei douanières affectées — les mesures de protection de l'envi- «Jugend und Sport» zu Mehrausgaben von 3 Millionen. ronnement et du paysage nécessitées par le trafic routier (+17 millions; cf. p.19*). Le nombre des participants aux cours de «Jeunesse et Sport» allant sans cesse croissant, il en résulte un surplus de dépenses de 3 millions au chapitre de l'encoura- gement des sports. Die Aufwendungen für Gewässerkorrektionen und La- Les frais afférents aux corrections de cours d'eau et aux winenverbauungen übersteigen den Voranschlag 1985 um ouvrages paravalanches dépassent de 10 millions ou 12,5 10 Millionen oder 12,5 Prozent. Zur besseren Pflege des pour cent ceux du budget de 1985. Afin d'améliorer l'entretien Gebirgswaldes wie auch zur Behebung von Sturmschäden des forêts de montagne et de réparer les dégâts dus aux tem- sind bei den Lawinenverbauungen höhere Mittel vorgesehen. pêtes, il est prévu de consacrer des fonds plus importants à Die Inangriffnahme von zwei großen Bauprojekten (Genfer- l'édification d'ouvrages paravalanches. La mise en chantier de seeregulierung und Korrektion der Langeten) führt bei den deux grands projets de construction (régularisation du Léman Gewässerkorrektionen zu Mehrausgaben. Inbegriffen in die- et correction de la Langeten) donne lieu à des dépenses sup- sem Aufgabenbereich sind 18 Millionen, die aus Treibstoffzöl- plémentaires pour la correction des cours d'eau. Dans ce len finanziert werden (Gewässerkorrektionen 11 Millionen, groupe de tâches sont inclus les 18 millions financés par les Lawinenverbauungen 7 Millionen). droits d'entrée sur les carburants (corrections de cours d'eau 11 millions, ouvrages paravalanches 7 millions). Der um 8 Millionen (10,8 Prozent) höhere Kreditbedarf für L'augmentation de 8 millions (10,8%) des crédits requis par la Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei ist auf Mehrleistun- sylviculture, la chasse et la pêche découle des presta- gen im Zusammenhang mit den außerordentlichen Maßnah- tions supplémentaires qu'impliquent les mesures extraordi- men gegen Waldschäden (BB vom 4.Mai 1984, SR 921.515) naires contre les dégâts aux forêts (AF du 4 mai 1984, RS sowie für forstliche Weganlagen zurückzuführen. Die Mass- 921.515) ainsi que de l'aménagement de chemins forestiers. nahmen gegen Waldschäden sollen mit 17 Millionen aus Les mesures prises contre les dégâts aux forêts doivent être Treibstoffzollmitteln finanziert werden. financées à raison de 17 millions parle produit des droits d'en- trée sur les carburants. 32*

Die Mehrausgaben von 7 Millionen oder 17,1 Prozent im Le surplus de dépenses de 7 millions ou 17,1 pour cent, enre- Gesundheitswesen sind zur Hauptsache auf den Mittelbe- gistré dans ledomainede la santé, est essentiellementdû à la darf für die geplanten Neubauten eines Institutes für Virus- construction des nouveaux bâtiments de l'Institutfédéral pour krankheiten und Immunprophylaxe in Köniz-Mittelhäusem les maladies à virus et l'immunoprophylaxie, prévue à Köniz- (+4 Millionen) zurückzuführen. Mittelhäusern (+4 millions). Gemäß Bundesbeschluß vom 26.September 1984 soll der Selon l'arrêté fédéral du 26 septembre 1984, un supplément Fonds für Investitionshilfe im Berggebiet im Rahmen der de 300 millions alimentera le fonds d'aide aux investissements regionalen Entwicklungspolitik bis 1994 um 300 Millio- dans les régions de montagne jusqu'en 1994, au titre de la po- nen aufgestockt werden (SR 901.1 und BBI 1984 III 115). Für litique régionale de développement (RS 901.1 et FF 1984 1986 ist eine erste Einlage von 20 Millionen vorgesehen. Die III 117). Pour 1986, il est prévu un premier versement de 20 mil- Fondsbewegungen sind im einzelnen in der Begründung zur lions. Les mouvements de fonds sont présentés en détail dans Rubrik 705.483.11 dargelegt. l'exposé des motifs figurant en regard de l'article 705.483.11.

22 Ausgaben nach Sachgruppen 22 Dépenses classées par groupes spécifiques

221 Überblick 221 Aperçu général

In der Aufgliederung nach den 10 Sachhauptgruppen (Kosten- Subdivisées en dix groupes spécifiques (catégories de frais), arten) ergeben sich im Voranschlag 1986 die folgenden Aus- les dépenses se présentent comme suit par rapport au budget gabenbeträge und Veränderungen gegenüber dem Budget de 1985: 1985:

Rechnung Voransch Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - mi lions de francs Ausgaben 21 644 22 914 23 616 + 702 + 3,1 Dépenses Verzinsung 980 1 026 1 071 + 45 + 4,4 Intérêts Behörden und Personal 2 409 2 501 2 592 + 91 + 3,6 Autorités et personnel Allgemeine Ausgaben 1 939 2116 2 172 + 56 + 2,6 Dépenses générales Kantonsanteile 1 674 1 677 1 878 + 201 + 12,0 Quotes-parts des cantons Bundeseigene Sozialwerke 3 744 3 785 3 924 + 139 + 3,7 Œuvres sociales de la Confédé- ration Bundesbeiträge 5 935 6 096 6 470 + 374 + 6,1 Subventions fédérales Internationale Hilfsmaßnahmen 767 822 959 + 137 + 16,7 Mesures d'entraide et institutions und Institutionen internationales Grundstücke und Fährnis 2 484 3 059 2 708 351 — 11,5 Immeubles et mobilier Gemeinschaftswerke 1 133 1 306 1 310 + 4 + 0,3 Entreprises exécutées en commu- nauté Darlehen und Warengeschäfte . 579 526 532 + 1,1 Prêts et marchandises

Im folgenden kommentieren wir die Entwicklung der Sach- Nous commentons, ci-après, l'évolution des principaux hauptgruppen Behörden und Personal, Allgemeine groupes spécifiques «autorités et personnel», «dé- Ausgaben, Bundesbeiträge sowie Grundstücke und penses générales», subventions fédérales» ainsi qu' Fährnis. Für die Verzinsung und die Kantonsanteile verwei- «immeuble et mobilier». Pour les intérêts et les quotes- sen wir auf die Ziffer 218 (Finanzausgaben), für die bundesei- parts des cantons, nous vous renvoyons au chiffre 218 genen Sozialwerke auf Ziffer 212 (Soziale Wohlfahrt), für die (dépenses du service financier), pour les oeuvres sociales de la Internationalen Hilfsmaßnahmen, die Gemeinschaftswerke Confédération au chiffre 212 (prévoyance sociale), pour les sowie die Darlehen und Warengeschäfte auf die Ziffern 217 mesures d'entraide internationales, les entreprises exécutées (Beziehungen zum Ausland), 214.3 (Straßenverkehr) und 219 en communauté ainsi que les prêts et marchandises aux chif- (übrige Aufgabengebiete; ERG). fres 217 (relations avec l'étranger), 214.3 (routes) et 219 (autres groupes de tâches; GRE).

222 Personal 222 Dépenses de personnel

222.1 In diesem Abschnitt über die Sachhauptgruppe Per- 222.1 Ce chapitre rassemble les grand titres sous forme sonal geht es um eine knappe, auf die großen Linien be- d'un bref résumé. Pour de plus amples informations, nous schränkte Übersicht. Detailinformationen finden sich im vous prions de consulter les tables aux pages 139* à 147* Tabellenteil auf den Seiten 139* bis 147* (chamoisfarbenes (papier chamois). Papier). Wie der Bundesrat letztmals in einem Bericht vom 9. Mai 1984 Ainsi que nous l'avons relevé la dernière fois dans notre rap- über die personellen und finanziellen Auswirkungen der Ver- port du 9 mai 1984 (FF 1984 II 703) concernant les consé- kürzung der Arbeitszeit des Bundespersonals (BBI quences que la réduction de la durée du travail du per- 1984II679) festhielt, soll auf den I.Juni 1986 die wöchentliche sonnel fédéral aura sur les finances et sur l'état du person- 33*

Arbeitszeit von 44 auf 42 Stunden gesenkt werden. Die eidge- nel, il est prévu de réduire la durée hebdomadaire de travail de nössischen Räte haben davon in der Herbst- und Winterses- 44 à 42 heures dès le 1er juin 1986. Vous en avez pris acte lors sion 1984 Kenntnis genommen. Soweit die Arbeitszeitverkür- de la session d'automne et celle d'hiver 1984. En tant que cette zung bei der allgemeinen Bundesverwaltung überhaupt zu mesure touchant l'administration générale de la Confédéra- Mehrausgaben führt, sind diese im Voranschlag 1986 enthal- tion entraîne un surcroît de dépenses, celui-ci figure au budget ten und werden in der folgenden Ziffer besonders ausgewie- 1986 (cf. chiffre ci-après). sen.

222.2 Die für 1986 veranschlagten Personalausgaben 222.2 Les dépenses de personnel budgétées pour l'ad- der allgemeinen Bundesverwaltung gehen von einem Stand ministration générale de la Confédération correspondent à un des Landesindexes der Konsumentenpreise von 108,5 Punk- indice suisse des prix à la consommation de 108,5 points ten aus. Er liegt 2,9 Prozent über dem Voranschlag 1985, wel- (+ 2,9%) par rapport au budget de 1985 se fondant sur 105,4 cher mit 105,4 Punkten budgetiert wurde. Für die Festsetzung points). La compensation réelle du renchérissement n'est des effektiven Teuerungsausgleichs im Jahr 1986 ist indessen cependant pas fixée d'après l'indice du coût de la vie sur nicht der budgetierte, sondern der tatsächliche Stand der lequel reposent les données budgétaires, mais bien sur le Lebenskosten am Jahresende maßgebend. Der Bundesrat niveau du renchérissement à la fin de l'année. Nous prendrons wird darüber Ende 1985 beschließen. Die 1985 maßgebenden une décision ad hoc à ce sujet à fin 1985. Les traitements mini- Besoldungsmindest- und -höchstbeträge ergeben sich aus mums et maximums déterminants pour 1985 sont indiqués der Tabelle auf S. 147*. dans le tableau de la page 147*.

Die Ausgaben für das Etatpersonal von 2389 Millionen Les dépenses de 2389 millions consacrées au personnel setzten sich wie folgt zusammen (Teuerungszulagen einge- permanent (allocations de renchérissement comprises) se schlossen): décomposent comme suit:

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zum V 1985 Compte Budget anschlag Différence par rapport au B 1985 1984 1985 Budget 1986 Mio % Millionen Franken - millions d ä francs Total 2 230 2 303 2 389 + 86 + 3,7 Total Besoldungen, Gehälter 2 017 2 081 2 151 + 70 + 3,4 Traitements et salaires Zulagen und Vergütungen .... 213 222 238 + 16 + 7,2 Allocations et indemnités Anzahl Stellen - Nombre de places Personalbestand (einschließ- 33 479 33 767 33 919 +152 + 0,45 Effectifs de personnel (y compris lich Eidg. Gerichte) les tribunaux fédéraux)

Die Ausgabenerhöhung von 86 Millionen gegenüber dem Vor- L'augmentation de 86 millions par rapport au budget de 1985 anschlag 1985 begründet sich zur Hauptsache wie folgt: est causée essentiellement par les facteurs suivants:

— Teuerungsausgleich, berechnet auf dem bisherigen Per- — compensation du renchérissement, calculé sur la base de sonalbestand: 68 Millionen; l'état actuel du personnel: 68 millions;

— Erhöhungen des Stellenbestandes beim Bundesgericht — relèvement des effectifs du Tribunal fédéral (+9) et du Tri- (+9) und beim Eidgenössischen Versicherungsgericht bunal fédéral des assurances (+3) au 1er janvier 1986: 0,9 (+3) auf den I.Januar 1986: 0,9 Millionen; million;

— 30 neue Etatstellen bei der Zollverwaltung für die Erhe- — 30 nouveaux postes permanents auprès de l'Administra- bung der Verkehrsabgaben: 1,4 Millionen; tion des douanes pour la perception des taxes de circula- tion: 1,4 million;

— 60 neue Etatstellen ab I.August 1986 für die Arbeitszeit- — 60 nouveaux postes permanents dès le 1er août 1986 par verkürzung im Betriebsdienst der Zollverwaltung: 1 Mil- suite de la réduction de la durée du travail dans le service lion; d'exploitation de l'Administration des douanes: 1 million;

— Rekrutierung von 30 Grenzwachtaspiranten auf den — recrutement de 30 aspirants gardes-frontière au 1er janvier I.Januar 1986 und von 55 Aspiranten auf den I.Juli 1986 1986 et de 55 aspirants au 1er juillet 1986 par suite de la als Folge der Arbeitszeitverkürzung: 2,3 Millionen; réduction de la durée du travail: 2,3 millions;

— 50 neue Etatstellen für den Schulratsbereich als vorsorgli- — 50 nouveaux postes permanents pour le Conseil des che Maßnahme im Rahmen der Hayek-Optimierungsstu- écoles polytechniques en tant que mesure préventive, die (befristet auf 5 Jahre): 3,5 Millionen. dans le cadre de l'étude d'optimisation Hayek (limités à 5 ans): 3,5 millions. Mit dem Projekt EFFI (Effizienzsteigerung in der Bundesver- Le projet EFFI (augmentation de l'efficacité dans l'administra- waltung), über das wir im einzelnen besonders berichten, kön- tion fédérale), qui fait l'objet d'un compte rendu séparé, per- nen ab 1987 über 900 Stellen eingespart werden. Maßge- met d'économiser plus de 900 postes dès 1987. D'importants bende Rationalisierungserfolge wirken sich jedoch bereits im efforts de rationalisation produisent toutefois leur effet dès Voranschlagsjahr 1986 aus: so benötigen wir für die auf den l'exercice 1986. Ainsi, à une exception près (celle du corps des 1. Juni 1986 vorgesehene Arbeitszeitverkürzung mit einer gardes-frontière), la réduction de la durée du travail pré- Ausnahme beim Grenzwachtkorps keine zusätzlichen Stellen vue à partir du 1er juin 1986 ne requiert pas de postes supplé- und können die mit dem Voranschlag 1984 befristet bewillig- mentaires, et les 130 postes permanents autorisés jusqu'à fin ten 130 Etatstellen wie vorgesehen auf Ende 1986 abbauen. 1986 avec le budget de 1984 peuvent être supprimés au terme Zudem bewirkt EFFI schon im Budgetjahr 1986, daß trotz fixé. De plus, grâce à EFFI, nous pouvons renoncer à deman- 34»

zusätzlicher Aufgaben und Intensivierungen bei bestehenden der d'autres postes pour l'année budgétaire 1986 déjà, bien Obliegenheiten auf weitergehende Stellenbegehren verzich- que la Confédération doive assumer de nouvelles tâches et tet werden kann. que certaines de ses tâches existantes se soient développées. Über die oben zusammengefaßten Stellenerhöhungen Comme de coutume, nous renseignons les deux commissions von 152 Einheiten bei den beiden eidgenössischen Gerich- parlementaires des finances par un rapport séparé sur les ten, den Betriebsdiensten der Zollverwaltung (Straßenver- augmentations de 152 postes énumérées ci-devant pour kehrsabgaben und Arbeitszeitverkürzung) und beim Schulrat les deux tribunaux fédéraux, les services d'exploitation de sowie über die zusätzliche Rekrutierung von Grenzwachtaspi- l'Administration des douanes (redevances routières et réduc- ranten dokumentieren wir gemäß ständiger Praxis die beiden tion de la durée du travail) et le Conseil des écoles polytechni- Finanzkommissionen der eidgenössischen Räte mit einem ques ainsi que sur le recrutement additionnel d'aspirants besonderen Bericht. Darin wird auch ausgeführt, daß dem grandes-frontière. Ce rapport précise également que les nou- Schulrat die neuen Stellen erst zugeteilt werden sollen, wenn veaux postes ne seront attribués au Conseil des écoles poly- in Detailstudien ein zusätzlicher Bedarf ausgewiesen wird, der techniques que lorsque des études détaillées révéleront un nicht durch interne Maßnahmen aufgefangen werden kann. besoin supplémentaire qui ne peut être compensé par des mesures internes. Für 1986 ergeben sich somit folgende Stellenbestände: Les effectifs sont par conséquent les suivants pour 1986:

Anzahl Stellen Nombre de postes

Allgemeine Bundesverwaltung 33 772 Administration générale de la Confédération — Bestand gemäß Voranschlag 1985 33 632 — Effectif selon budget de 1985 — Mehrbedarf Schulratsbereich (Befristung auf 5 Jahre). ... 50 — Besoins supplémentaires du Conseil des écoles polytechni- ques (limités à 5 ans) — Mehrbedarf für die Eidg.Zollverwaltung — Besoins supplémentaires de l'Administration fédérale des douanes . für die Erhebung der Straßenverkehrsabgaben 30 . pour la perception des redevances routières . für die Arbeitszeitverkürzung 60 . par suite de la réduction de la durée du travail

Eidgenössische Gerichte 147 Tribunaux fédéraux — Bestand gemäß Voranschlag 1985 135 — Effectif selon budget de 1985 — Mehrbedarf Bundesgericht 9 — Besoins supplémentaires du Tribunal fédéral — Mehrbedarf Eidg. Versicherungsgericht 3 — Besoins supplémentaires du Tribunal fédéral des assurances

Bundesamt für Rüstungsbetriebe 4 900 Office fédéral de la production d'armements — Bestand gemäß Voranschlag 1985 4 900 — Effectif selon budget de 1985

Wie in den Vorjahren wurde für Stellenverschiebungen inner- Pour certaines mutations de personnel dans l'effectif total halb des bewilligten Gesamtbestandes von den Personalkre- autorisé, nous avons réduit — comme les années précédentes diten der Dienststellen ein Betrag von 1 Prozent in eine Global- — les crédits que les services allouent à la rétribution du per- rubrik beim Eidgenössischen Personalamt (614.211.04) zur sonnel et inscrit le montant ainsi obtenu (1%) sous un article späteren Abtretung an die Ämter abgezweigt. global (614.211.04) de l'Office du personnel, qui rétrocédera les crédits aux offices.

222.3 Die Kredite für Hilfskräfte von 79 Millionen basie- 222.3 Les crédits pour les auxiliaires (79 millions) sont ren auf dem gleichen Indexstand wie die Personalbezüge. Die budgétés d'après le même indice que pour la rétribution du Ausgabenerhöhung gegenüber dem Voranschlag 1985 personnel. L'augmentation d'environ 3,5 millions par rapport beträgt rund 3,5 Millionen und ist vor allem auf den angepaß- au budget de 1985 est principalement due à l'adaptation du ten Teuerungsausgleich (+2,2 Millionen) und die Erhöhung renchérissement (+2,2 millions) et au relèvement des effectifs des Stellenbestandes (0,6 Millionen) zurückzuführen. Der für (+0,6 million). L'effectif moyen des auxiliaires que nous vous 1986 beantragte Durchschnittsbestand an Hilfskräften beträgt demandons d'autoriser pour 1986 (1925 postes, sans les tribu- 1925 Stellen (ohne eidgenössische Gerichte) und liegt damit naux fédéraux) dépasse de 11 unités le niveau de 1985 (1914 um 11 Einheiten über dem Stand von 1985 mit 1914 Stellen. postes). Les postes additionnels sont destinés au renforce- Die zusätzlichen Hilfskräftestellen sind für die Verstärkung der ment des missions et consulats à l'étranger par suite de la Missionen und Konsulate im Ausland als Folge der Änderung modification de la loi fédérale sur l'acquisition et la perte de la des Bundesgesetzes über das Schweizer Bürgerrecht vorge- nationalité suisse (R019851420). Pour les tribunaux fédéraux, sehen (AS 19851420). Für die eidgenössischen Gerichte bean- nous sollicitons 4 nouveaux postes d'auxiliaires, dont le total tragen wir 4 neue Hilfskräftestellen, womit hier ein Total von s'élève désormais à 12. 12 Stellen erreicht wird. Wir behalten uns vor, den eidgenössischen Räten im oben Nous nous réservons de vous demander dans le rapport pré- erwähnten Bericht weitere Hilfskräfte zu beantragen, über die cité des auxiliaires supplémentaires au sujet desquels, pour wir aus Termingründen nicht mehr rechtzeitig vor Abschluß des raisons de délai, nous n'avons pas pu prendre de décision dieser Voranschlagsbotschaft entscheiden konnten. avant l'achèvement du présent message.

222.4 Neben den aus Personal- und Hilfskräftekrediten ent- 222.4 Outre les agents payés au moyen des crédits desti- löhnten Bediensteten werden in der allgemeinen Bundesver- nés à la rétribution du personnel et aux auxiliaires, l'adminis- waltung etwa 2600 Arbeitskräfte zulasten von Sach- tration générale de la Confédération occupe approximative- krediten oder Mitteln Dritter beschäftigt. Die Zunahme ment 2600 personnes à la charge de crédits spécifi- gegenüber dem Vorjahr beträgt rund 100 Personen, davon je ques ou de fonds de tiers. L'augmentation est d'environ 35*

etwa 45 beim Schweizerischen Schulrat und beim Militärde- 100 personnes par rapporta l'année précédente, dont près de partement. 45 sont attribuées à la fois au Conseil des écoles polytechni- ques et au Département militaire. Nach Herkunft der finanziellen Mittel zur Entlöhnung dieser On distingue les catégories suivantes selon l'origine des fonds Arbeitskräfte lassen sich folgende Kategorien unterscheiden: permettant de rémunérer cette main-d'œuvre.

Sachkredite des Voranschlages 1986 Crédits spécifiques du budget 1986 Anzahl Arbeitskräfte Nombre de personnes Total (gerundet) 1 300 Total (montant arrondi) davon dont - Unterricht und Forschung (ETH und Annexanstalten) 690 - Enseignement et recherche (EPF et établissements annexes) - Forschung für die Zentralverwaltung 100 - Recherche (pour l'administration centrale) - Entwicklungshilfe 230 - Aide au développement - Katastrophenhilfe 30 - Aide en cas de catastrophes

Mittel selbständiger Fonds und Stiftungen sowie derKommis- Ressources de fonds et fondations autonomes ainsi que de la sion zur Förderung der wissenschaftlichen Forschung (KWF) Commission pour l'encouragement des recherches scienti- fiques (ERS)

Anzahl Arbeitskräfte Nombre de personnes Total (gerundet) 700 Total (montant arrondi) davon dont - Schweizerischer Nationalfonds 370 - Fonds national suisse - KWF • 110 - ERS - Fonds und Stiftungen im Bereich der ETH und Annexanstalten 200 - Fonds et fondations relevant du Conseil des écoles poly- techniques

Andere Mittel Autres ressources

Anzahl Arbeitskräfte Nombre de personnes Total (gerundet) 600 Total (montant arrondi) davon dont - Fremde Interessen 35 - Intérêts étrangers - Industrie, Handel usw 525 - Industrie, commerce, etc. - Kantone und Gemeinden 40 - Cantons et communes

Diese Mittel stammen ausschließlich von Dritten und führen Ces fonds, qui proviennent exclusivement de tiers, sont utili- zu Arbeitseinsätzen beim Eidgenössischen Departement für sés pour des travaux du Département fédéral des affaires auswärtige Angelegenheiten, bei den Eidgenössischen Tech- étrangères, des écoles polytechniques fédérales et leurs éta- nischen Hochschulen und Annexanstalten sowie bei den land- blissements annexes ainsi que des stations de recherches wirtschaftlichen Forschungsanstalten des Bundes. agronomiques.

222.5 Die im Finanzvoranschlag enthaltenen Ausgaben 222.5 Les dépenses consacrées aux mesures de pré- für die Personalfürsorge sind auf 167 Millionen (1985:163 voyance sont budgétées à 167 millions (163 millions en Millionen) veranschlagt. Sie setzen sich zusammen aus den 1985). Elles comprennent les contributions de l'employeur Arbeitgeberbeiträge an die AHV/IV/EO/AIV (130 Millionen) an versées à l'AVS/AI/APG/AC (130 millions) et à la CNA (20 mil- die SUVA (20 Millionen) sowie aus den Ausgaben für die Ruhe- lions) ainsi que les retraites des professeurs des EPF et les gehälter an Professoren der ETH und für die übrigen Soziallei- autres prestations sociales (prestations de prévoyance en stungen (Fürsorgeleistungen an Aufräumerinnen, Beiträge an faveur des nettoyeuses, contributions à la caisse des veuves die Witwen- und Waisenkasse usw.). In den Arbeitgeberbei- et des orphelins, etc.). Les contributions de l'employeur à trägen an die AHV/IV/EO und AIV sind sämtliche Leistungen l'AVS/AI/APG et à l'AC comprennent toutes les prestations des Bundes für Personal, das aus Budgetkrediten entlöhnt fédérales versées au personnel à la charge des crédits budgé- wird, enthalten. taires. Zusätzlich hat der Bund 450 Millionen (1985: 351 Millionen) an La Confédération supporte en outre 450 millions (351 millions Arbeitgeberbeiträgen an die Eidgenössische Versi- en 1985) au titre des contributions de l'employeur à la cherungskasse (EVK) zu erbringen. Sie werden seit den Caisse fédérale d'assurance (CFA). Depuis les années cin- fünfziger Jahren nicht über die Finanzrechnung, sondern über quante, elles apparaissent non pas dans le compte financier, die Rechnung der Vermögensveränderungen in der Gesamt- mais dans celui des variations de la fortune, et par ce biais rechnung des Bundes erfaßt (vgl.S. 51* und 94). Der Betrag dans le compte général (cf. p. 51 * et 94). Ce montant se com- setzt sich zusammen aus 121 Millionen für ordentliche Bei- pose de 121 millions de contributions ordinaires, 241 millions träge, 241 Millionen für die Rückerstattung und den Einbau pour le remboursement et l'incorporation des allocations de von Teuerungszulagen zugunsten der Rentner, 75 Millionen renchérissement versées aux rentiers, 75 millions pour les für die Verzinsung des nicht einbezahlten Deckungskapitals intérêts sur la réserve mathématique non versée et 13 millions und 13 Millionen für übrige Leistungen. Die Teuerungszulage pour d'autres prestations. Il est prévu d'incorporer l'allocation für 1986 soll nach den gleichen Grundsätzen wie 1985 einge- de renchérissement pour 1986 selon les mêmes modalités baut werden (vgl. die Verordnung vom 16. Januar 1985, AS qu'en 1985 (cf. l'ordonnance du 16 janvier 1985, RO 1985 180). 1985 180). Für die von der EVK getrennt vom Bundesbudget A la page 104 se trouve le tableau établi par la CFA, qui est dis- 36*

erstellte Übersicht verweisen wir auf die Seite 104 (Art. 54 tinct du budget de la Confédération (art. 54 des statuts de la der Statuten vom 29. September 1950 der EVK, SR172.222.1 ). CFA, du 29 septembre 1950, RS 172.222.1). Gesamthaft ergibt sich 1986 für die allgemeine Bundesverwal- Les dépenses pour le personnel de l'administration géné- tung voraussichtlich der folgende Personalaufwand: rale de la Confédération sont estimées comme suit:

Millionen Franken Millions de francs % Bezüge Etatpersonal und Hilfskräfte 2 468 110,7 Rétribution du personnel permanent et des auxiliaires - Besoldungen, Gehälter 2 230 100,0 - Traitements et salaires - Zulagen und Vergütungen 238 10,7 - Allocations et indemnités

Arbeitgeberleistungen für Personalfürsorge 587 26,3 Prestations de l'employeur pour les mesures de prévoyance - Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 130 5,8 - Contributions à l'AVS/AI/APG/AC - Beiträge an EVK 450 20,2 - Contributions à la CFA - Beiträge an die SUVA 20 0,9 - Contributions à la CNA - Ruhegehälter an Professoren derETHund übrige So- 17 0,8 - Retraites des professeurs des EPF et autres pres- zialleistungen tations sociales - Minderungen auf Besoldungen und Gehälter ' — 30 — 1,4 - Dépenses moindres sur les traitements et les salaires1 Gesamter Personalaufwand 3 055 137,0 Dépenses totales de personnel 1 Krankengelder der Militärversicherung und der SUVA sowie Er- ' Indemnités journalières de l'assurance militaire et de la CNA werbsausfallentschädigung. ainsi qu'indemnités pour pertes de gain.

223 Allgemeine Ausgaben 223 Dépenses générales

Die in der Sachgruppe Allgemeine Ausgaben erfaßten, sehr Les dépenses de ce groupe hétérogène augmentent d'un peu verschiedenartig zusammengesetzten Aufwendungen neh- moins de 3 pour cent. Ce taux d'accroissement relativement men um etwas weniger als 3 Prozent zu. Die relativ geringe faible provient essentiellement de la suppression, limitée à Zuwachsrate ist zur Hauptsache Folge des auf zwei Jahre deux ans, des contributions au déficit d'exploitation de la CFA. beschränkten Wegfalles der Betriebszuschüsse an die Eidge- En effet, la nouvelle réglementation, en vigueur depuis 1985, nössische Versicherungskasse: die seit 1985 geltende neue concernant l'incorporation de l'allocation de renchérissement Regelung beim Einbau der Teuerungszulage in den versicher- dans le gain assuré et les rentes provoque un cumul tempo- ten Verdienst und in die Renten führt zu einer vorübergehen- raire des prestations des entreprises et des assurés actifs, si den Kumulation von Leistungen seitens der Betriebe und der bien que l'on prévoit un excédent de recettes en 1986 (cf. aktiven Versicherten, so daß 1986 sogar mit einem Einnah- p. 149*). En éliminant cette particularité, on obtient une crois- menüberschuß gerechnet werden kann (vgl. auch S. 149*). Auf sance des dépenses générales de 120 millions ou 5,8 pour einer von dieser Besonderheit bereinigten Vergleichsbasis cent. ergibt sich ein Ausgabenwachstum bei den Allgemeinen Aus- gaben von 120 Millionen beziehungsweise 5,8 Prozent. Die Verwaltungsausgaben im engeren Sinn (Ersatz von Les dépenses d'administration au sens restreint du terme Auslagen, allgemeine Verwaltungsauslagen) verzeichnen (débours, dépenses générales d'administration) marquent gegenüber dem Vorjahr einen Zuwachs von rund 5 Prozent. une progression d'environ 5 pour cent par rapport à l'année Bei den Untergruppen «Unterhalt von Mobilien und Immobi- précédente. Elle est de l'ordre de 4,5 pour cent dans les sous- lien», «Betriebsausgaben» und «Verpflichtungen und vertrag- groupes «entretien des immeubles et du mobilier», «dé- liche Leistungen» liegen die Wachstumsraten in der Größen- penses d'exploitation» ainsi qu'«engagements et prestations ordnung von 4,5 Prozent. Ein überdurchschnittlich hoher contractuelles», tandis qu'elle est particulièrement forte dans Mehrbedarf ist demgegenüber in folgenden Bereichen zu ver- les domaines ci-après: zeichnen: Differenz zum V 1985 Différence par rapport au B 1985 Mio % Entschädigungen und Honorare +19 + 13,3 - Indemnités et honoraires Miet- und Pachtzinse 4-14 + 10,2 - Loyers et fermages Forschungs- und Studienauftäge + 8 + 48,3 - Mandats de recherche et d'étude

Bei den Entschädigungen und Honoraren fällt der um ins- Au titre des indemnités et honoraires, les crédits augmen- gesamt fast 10 Millionen höhere Kreditbedarf für den Kauf von tent de près de 10 millions au total en raison de l'achat de pro- EDV-Programmen und-Dienstleistungsaufträgen (auswärtige grammes et prestations informatiques (analyses et travaux Analyse und Datenverarbeitungsarbeiten, Programmierung, informatiques effectués à l'extérieur, programmation, con- Beratung) ins Gewicht. Der Mangel an eigenem EDV-Fachper- seils). Le manque de propre personnel spécialisé en informati- sonal und organisatorische sowie wirtschaftliche Gründe que ainsi que des raisons économiques et d'organisation bedingen vermehrt den Beizug von externen Servicebüros nécessitent le recours plus fréquent à des services externes et und den Einsatz von Standardprogrammen, wobei die Lizenz- à des programmes standardisés; or, les frais de licences ont gebühren ganz erhebliche Preiserhöhungen verzeichnen. considérablement renchéri. On enregistre par ailleurs un sur- Mehrausgaben fallen ferner für Kommissionen und Honorare croît de dépenses de 6 millions pour les commissions et hono- (6 Millionen) sowie für Hilfskräfte (3 Millionen) an. raires ainsi que 3 millions pour les auxiliaires. 37*

Die Mehrausgaben von rund 14 Millionen oder 10,2 Prozent für Les dépenses supplémentaires d'environ 14 millions ou 10,2 Miet- und Pachtzinse sind zur Hauptsache auf höhere Auf- pour cent pour les loyers et les fermages concernent prin- wendungen für Entschädigungen bei Waffen- und Schießplät- cipalement les indemnités pour les places d'armes et de tir zen (+8 Millionen) sowie Truppenunterkünften (+3 Millionen) (+8 millions) ainsi que pour le logement de la troupe (+3 mil- zurückzuführen. lions). Der Kreditmehrbedarf für Forschungs- und Studienauf- Les 8 millions ou 48 pour cent de plus requis pour les man- träge von rund 8 Millionen oder 48 Prozent ergibt sich vorwie- dats de recherche et d'étude s'expliquent avant tout par gend aus den steigenden Aufwendungen für die Energiefor- les dépenses accrues consacrées à la recherche énergétique schung (+6 Millionen). (+6 millions).

224 Bundesbeiträge 224 Subventions fédérales

Übersicht über die Bundesbeiträge in den einzelnen Les différents secteurs ont bénéficié des subventions ci- Bereichen: après:

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zum V 1985 Compte Budget Budget Différence par rapport au B1985 1984 1985 1986 M io % Millionen Franken - millions de francs Total 5 935 6 096 6 470 + 374 + 6,1 Total Verkehr (ohne Nationalstraßen). 1 875 1 897 2 035 + 138 + 7,3 Communications (sans les routes nationales) Landwirtschaft und Ernährung . 1 673 1 673 1 710 + 37 + 2,2 Agriculture et alimentation Kultur, Forschung, Unterricht .. 921 1 010 1 084 + 74 + 7,3 Culture, recherche et enseigne- ment Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit, 920 950 990 + 40 + 4,2 Politique sociale, utilité publique, Gesundheitspflege hygiène Forstwirtschaft, Tierschutz, Ge- 277 286 338 + 52 + 18,2 Sylviculture, protection des wässer usw. animaux, cours d'eau, etc. Zivilschutz 108 116 127 + 11 + 9,5 Protection civile Übrige 161 164 186 + 22 + 13,4 Divers

Die Entwicklung im Voranschlagsjahr 1986 wird vornehmlich Les deux facteurs suivants déterminent au premier chef l'évo- von zwei Elementen bestimmt: lution en 1986: Bei der Ausarbeitung des Budgets 1985 wurde davon ausge- En élaborant le budget de 1985, nous avions admis que la par- gangen, die im Rahmen der Neuregelung bei den Treibstoff- ticipation des cantons à l'indemnisation des prestations zöllen vorgesehene Beteiligung der Kantone an der Abgel- de service public fournies par les CFF dans le trans- tung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen der SBB port régional des voyageurs, prévue dans le cadre de la im regionalen Personenverkehr werde zu Entlastungen nouvelle réglementation des droits d'entrée sur les carbu- im Bundeshaushalt von jährlich 200 Millionen und mehr füh- rants, allégerait les finances fédérales de 200 millions et plus ren <BBI 19841986). Wie bekannt ist, mußte dieses Vorhaben par an (FF 1984 I993). Or, chacun sait que ce projeta dût être aufgegeben werden, was zu einem entsprechenden Nach- abandonné, ce qui donnera lieu à une demande de crédit sup- tragskredit zum Voranschlag 1985 führen wird. Im Budget plémentaire (budget 1985). Le montant correspondant figure 1986 ist der entsprechende Betrag bereits eingestellt. d'emblée au budget de 1986. Namhafte Mehrausgaben ergeben sich auch durch die Ablö- Le remplacement, par la loi fédérale du 14 décembre 1984 sung des 1985 auslaufenden Bundesbeschlusses über die relative aux mesures d'économies de 1984 (RS 611.02), Herabsetzung von Bundesleistungen durch das Bundesgesetz de l'arrêté réduisant certaines prestations de la Confédéra- vom 14. Dezember 1984 über die Sparmaßnahmen 1984 tion, qui expire à fin 1985, entraîne également un surcroît nota- (SR 611.02). Erbrachte die lineare Kürzung bei den Bundesbei- ble de dépenses. Alors que la réduction linéaire des subven- trägen noch eine Entlastung von knapp 380 Millionen, so erge- tions avait produit un allégement de près de 380 millions, ces ben sich aus den Sparmaßnahmen im Jahr 1986 noch Minder- mesures permettent de réduire les dépenses de 240 millions ausgaben von 240 Millionen (Gesamteinsparung: 320 Millio- seulement en 1986 (économie totale: 320 millions). nen). Bei der Beurteilung der Beitragsausgaben istzu beachten, daß En analysant les subventions, il faut considérer qu'elles ne dafür nicht in vollem Umfang allgemeine Bundesmittel aufzu- sont pas entièrement couvertes par les ressources générales wenden sind. Vielmehr werden zur ganzen oder teilweisen de la Confédération, mais qu'elles sont financées en tout ou Ausgabendeckung für bestimmte Leistungen, namentlich auf partie par des recettes affectées prélevées notamment den betragsmäßig ins Gewicht fallenden Gebieten Verkehr dans les domaines des communications, de l'agriculture et de sowie Landwirtschaft und Ernährung, zweckgebundene l'alimentation. Pour de plus amples détails, nous vous ren- Abgaben erhoben. Für Einzelheiten verweisen wir auf die voyons au commentaire des dépenses par groupes de tâches. Kommentierung der Ausgaben nach Aufgabengebieten.

225 Grundstücke und Fährnis 225 Immeubles et mobilier

Der starke Rückgang um 351 Millionen ist in erster Linie Folge Le recul de 351 millions des dépenses prévues à ce titre pro- der hohen Mittelbedürfnisse für die Panzerbeschaffung im vient surtout des crédits élevés consacrés en 1985 à l'acquisi- 38*

Vergleichsjahr 1985 und erster Kompensationen der Beschäf- tion de chars de combat ainsi que d'une première compensa- tigungsmaßnahmen 1983 im Voranschlag 1986. Für Einzelhei- tion, dans le budget de 1986, des mesures prises en 1983 pour ten verweisen wir auf Ziffer 213.4. promouvoir l'emploi. Pour de plus amples détails, veuillez consulter le chiffre 213.4.

23 Ausgaben nach volkswirtschaftlichen Gesichts- 23 Dépenses classées selon des critères économi- punkten ques

Über die Bedeutung und den Aufbau der volkswirtschaftlichen Le chiffre 232 des «Explications générales concernant les Ausgabengliederung wird in der Ziffer 232 der Allgemeinen finances de la Confédération» (papier rouge) renseigne sur Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes (rotes Papier) l'importance et la structure des dépenses classées selon des orientiert. Zahlenübersichten finden sich in den Tabellen auf critères économiques. Les données chiffrées sont récapitu- den Seiten 126* und 128*. Imfolgenden beschränken wir uns lées dans les tables des pages 126* et 128*, de sorte que nous auf kurze Kommentare zu den Investitionen sowie zu den Aus- nous bornons à commenter brièvement, ci-après, les investis- gaben für den bundeseigenen und den Transferbereich. sements ainsi que les dépenses pour les besoins propres de la Confédération et les transferts.

231 Konsum und Investitionen 231 Consommation et investissements

Für 1986 sind Investitionsausgaben des Bundes in der Höhe Les dépenses d'investissement sont budgétées à 3060 mil- von 3060 Millionen veranschlagt, was gegenüber dem Vorjahr lions, montant inférieur de 33 millions ou 1 pour cent à eine Verringerung um 33 Millionen beziehungsweise 1 celui de l'année précédente. Ce recul provientessentiellement Prozent ergibt. Die Hauptursachen dieser Entwicklung liegen des contributions aux investissements, qui diminuent de 35 im Bereich der Investitionsbeiträge, die infolge rückläufiger millions par suite de paiements moins élevés au titre des Zahlungen aus den Beschäftigungsmaßnahmen 1983 sowie mesures votées en 1983 pour promouvoir l'emploi et de la für den Bau der Nationalstraßen um 35 Millionen abnehmen. construction des routes nationales. Dans le domaine des Im Straßenverkehrswesen istdabei eine gewisse Verlagerung routes, on constate une évolution en faveur des contributions zugunsten der Beiträge an laufende Ausgaben, insbesondere aux dépenses courantes, notamment à l'exploitation et à l'en- an den Betrieb und Unterhalt der Nationalstraßen, festzustel- tretien des routes nationales (cf. tableau de la p. 134*). Mais len (vgl. Tabelle S. 134*). Neben den Investitionsbeiträgen les investissements propres de la Confédération marquent weisen ebenfalls die Eigeninvestitionen des Bundes eine eux aussi une légère tendance à la régression, due également leicht abnehmende Tendenz auf. Auch hierfür ist der Grund im à l'expiration des mesures visant à promouvoir l'emploi. Auslaufen der Beschäftigungsmaßnahmen 1983 zu suchen. Die für 1986 vorgesehenen Investitionsausgaben setzen Les dépenses d'investissement prévues pour 1986 se sich wie folgt zusammen: composent des — Eigeninvestitionen (412 Millionen) — investissements propres (412 millions) — Investitionsbeiträge im Inland an öffentliche Haushalte — contributions d'investissement à des collectivités publi- und Dritte (2125 Millionen) ques et à des tiers dans le pays (2125 millions) — Darlehen (523 Millionen). — prêts (523 millions). Von den Investitionsbeiträgen entfällt nach wie vor der La majeure partie des contributions d'investissement sont, wichtigste Teil auf Straßenbeiträge (1306 Millionen). Daneben comme par le passé, des subventions routières (1306 mil- leistet der Bund größere Infrastrukturbeiträge an den öffentli- lions). La Confédération verse en outre d'importantes contri- chen Verkehr (120 Millionen), den Gewässerschutz (150 Millio- butions à l'infrastructure des transports publics (120 millions), nen), den Zivilschutz (107 Millionen) sowie für Hoch- und à la protection des eaux (150 millions), à la protection civile Berufsschulen (112 Millionen). An landwirtschaftlichen Melio- (107 millions) ainsi qu'aux universités et aux écoles profes- rationen sollen 130 Millionen ausgerichtet werden. Die Auf- sionnelles (112 millions). Enfin, 130 millions sont consacrés wendungen von 2237 Millionen für die sogenannten militäri- aux améliorations foncières dans l'agriculture. Les 2237 mil- schen Investitionen fallen nicht unter den hier verwendeten lions affectés aux «investissements militaires» n'entrent pas Investitionsbegriff (vgl. vorne Ziffer 213.4 und die Tabelle auf dans la catégorie des investissements réunis sous ce titre (cf. S.126*). chiffre 213.4 et tableau de la page 126*).

232 Bundeseigener Bereich und Übertragungen 232 Besoins propres de la Confédération et trans- ferts

Für die Beurteilung des Bundeshaushaltes ist im weitern die Pour mieux pouvoir analyser les finances fédérales, il importe Untergliederung der Ausgaben in den bundeseigenen par ailleurs de distinguer entre ces deux catégories de und den Transferbereich von Bedeutung. Im Umfang der dépenses. Dans la mesure des dépenses pour ses propres Ausgaben für bundeseigene Zwecke tritt der Bund selbst als besoins, la Confédération intervient directement sur le mar- Nachfrager am Markt auf. Bei den Transferzahlungen dagegen ché comme acquéreur. En ce qui concerne les transferts, par stellt er in Form von Beitragsleistungen und Darlehen lediglich contre, elle met uniquement à disposition ses fonds pour die Mittel für den eigentlichen Aufgabenvollzug zur Verfü- l'exécution proprement dite de ses tâches sous forme de gung. Als Nachfrager am Markt treten die Empfänger der Zah- contributions et de prêts, alors que ce sont les destinataires lungen (andere öffentliche Haushalte, bundeseigene Betriebe des paiements (autres collectivités publiques, entreprises et und Anstalten sowie Dritte) auf. établissements de la Confédération ainsi que tiers) qui inter- viennent sur le marché. 39*

Die Ausgaben im bundeseigenen Bereich umfassen im Les dépenses pour ses propres besoins sont principalement wesentlichen die Aufwendungen für den Betrieb und den affectées aux charges d'exploitation et d'entretien de l'admi- Unterhalt der Verwaltung, der Armee, der Eidgenössischen nistration, de l'armée, des écoles polytechniques fédérales et Technischen Hochschulen und der Annexanstalten sowie die de ses établissements annexes, ainsi qu'aux investissements Eigeninvestitionen, die Rüstungsausgaben und die Verzin- propres, aux dépenses d'armement et aux intérêts de la dette. sung der Schulden. Vor- Anteil am Haushalt Veränderungen gegenüber anschlag Vorjahr Budget Part dans l'ensemble irlations par rapport à l'année 1986 précédente des dépenses Mio Fr. % Mio %

Ausgaben insgesamt 23 616 100,0 + 702 + 3,1 Dépenses totales Eigenbereich 8 312 35,2 — 176 — 2,1 Besoins propres - Besoldungen und Sozialleistungen 2 648 11,2 + 33 + 1,3 - Traitements et prestations sociales - Konsum von Gütern und Diensten 4 181 17,7 — 252 — 5,7 - Consommation de biens et de services - Passivzinsen 1 071 4,5 + 45 + 4,4 - Intérêts débiteurs - Investitionen 412 1,8 — 2 — 0,5 - Investissements

Übertragungen 15 304 64,8 + 878 + 6,1 Transferts - Übertragungen an Dritte 3 986 16,9 + 266 + 7,2 - Transferts à des tiers - Übertragungen an eigene Betriebe und 4 559 19,3 + 399 + 9,6 - Transferts à des entreprises et établis- Anstalten sements de la Confédération - Übertragungen an öffentliche Haushalte 6 236 26,4 + 208 + 3,5 - Transferts à des collectivités publiques - Darlehen und Beteiligungen 523 2,2 + 5 + 1,0 - Prêts et participations

Im Voranschlag 1986 sind mit rund 8,3 Milliarden etwas mehr Un peu plus d'un tiers des dépenses totales, soit quelque 8,3 als ein Drittel der Gesamtausgaben für bundeseigene milliards, est budgété pour les besoins propres de la Zwecke vorgesehen. Fast zwei Drittel entfallen auf den Confédération, tandis que près des deux tiers sont consa- Transferbereich. Gegenüber dem Vorjahr nehmen die Auf- crés aux transferts. Dans le premier cas, les dépenses dimi- wendungen im bundeseigenen Bereich um 2,1 Prozent ab, nuent de 2,1 pour cent par rapport à l'année précédente, alors während die Transferzahlungen um 6,1 Prozent anwachsen. que les seconds progressent de 6,1 pour cent. Les allége- Nachdem die im Jahre 1980 beschlossenen Entlastungen im ments décidés en 1980 dans le domaine des subventions et de Bereich der Bundesbeiträge und des Kantonsanteils am Stem- la quote-part des cantons au produit des droits de timbre ont pelertrag in den letzten Jahren eine kleinere Verschiebung provoqué ces dernières années un faible glissement en faveur zugunsten des bundeseigenen Bereiches bewirkt haben, des besoins propres de la Confédération; en revanche, la pro- nimmt das Gewicht der Übertragungen 1986 erneut zu. Die portion des transferts s'accroît de nouveau en 1986, accen- Funktion des Bundeshaushaltes als Umverteilungshaushalt tuant par là le rôle de redistribution des fonds que joue le bud- tritt damit noch deutlicher hervor. get fédéral.

Die Abnahme der Ausgaben für den Eigenbereich und die Le recul des dépenses pour les besoins propres et leur moin- damit verbundene Gewichtsverlagerung finden ihre Ursache dre importance relative sont essentiellement dus à l'évolution hauptsächlich in der Entwicklung der militärischen Investitio- des investissements militaires. Les montants budgétés à ce nen. Infolge der im Voranschlag 1985 für die Beschaffung des titre diminuent en effet de 300 millions en raison des paie- neuen Kampfpanzers eingestellten Zahlungsspitze von 400 ments de 400 millions inscrits au budget de 1985 pour l'acqui- Millionen bilden sich die für 1986 vorgesehenen Beträge um sition du nouveau char de combat (cf. p. 17*). mehr als 300 Millionen zurück (vgl. auch S.17*).

Der markante Anstieg der Übertragungen an eigene Betriebe L'augmentation prononcée des transferts de la Confédération und Anstalten (+9,6 Prozent) ist insbesondere auf die für 1986 à ses propres entreprises et établissements (+9,6%) provient vorgesehene Anpassung der AHV/IV-Renten sowie die nicht surtout de l'adaptation des rentes AVS et Al prévue pour 1986 realisierte, im Voranschlag 1985 aber berücksichtigte Beteili- ainsi que de la participation des cantons à l'indemnisation des gung der Kantone bei der Abgeltung des regionalen Perso- prestations de service public fournies par les CFF dans le trans- nenverkehrs der SBB zurückzuführen. Bei den Übertragungen port régional des voyageurs, qui n'a pas été réalisée alors an Dritte (+7,2 Prozent) ist vor allem auf die starke Erhöhung qu'elle figurait au budget de 1985. Quanta la croissance de 7,2 der Aufwendungen für die Entwicklungshilfe und der Beiträge pour cent des transferts à des tiers, elle s'explique avant tout an den Nationalfonds aufmerksam zu machen. Für zusätzliche par le fort accroissement des dépenses pour l'aide au déve- Informationen verweisen wir auf die Übersicht auf S. 127*. loppement et des contributions au Fonds national. Pour de plus amples détails, veuillez consulter le tableau à la p. 127*.

24 Ausgaben für die besondere Förderung der Be- 24 Dépenses visant à promouvoir spécialement schäftigung l'emploi

In der Botschaft zum Voranschlag 1985 (S. 38* ff.) haben wir Dans notre message concernant le budget de 1985 (p. 38* ss), ausführlich über die besonderen Vorkehren zugunsten der nous vous avons informés en détail sur les mesures particu- schweizerischen Wirtschaft und über die Gliederung in lières en faveur de l'économie suisse, en distinguant entre les

— Maßnahmen zur Stützung der Gesamtnachfrage — mesures tendant à renforcer la demande globale et und les

angebotsseitig ansetzende Maßnahmen mesures portant sur l'offre 40*

orientiert. Gleichzeitig wiesen wir darauf hin, daß ab Voran- Par la même occasion, nous avons précisé qu'à partir de 1985, schlag 1985 nur noch die erste Gruppe im Kontenplan des le plan des comptes du budgetfinancier ne mentionnerait plus Finanzvoranschlages besonders ausgewiesen werde. que le premier groupe de ces mesures.

Seit 1975 wurden total vier besondere Programme zur Stüt- Quatre programmes ad hoc ont été votés depuis 1975 pour zung der Gesamtnachfrage beschlossen. Im Voranschlag renforcer la demande globale. Or, seules les mesures déci- 1986 und in den anschließenden Planungsjahren wirken sich dées en 1983 pour promouvoir l'emploi (FF 1983 11190) einzig noch die Beschäftigungsmaßnahmen 1983 (BBI influeront encore sur le budget de 1986 et les années subsé- 1983 I 1216) aus. Für Beschaffungen, Maßnahmen zur Förde- quentes du plan. Le volume de paiements qu'elles représen- rung und Stärkung des Exports, der Forschung und der Bau- taient à l'origine pour les acquisitions, la recherche et le sec- wirtschaft umfaßten sie ursprünglich ein Zahlungsvolumen teur de la construction s'élevait à environ 1 milliard. Sur cette von rund 1 Milliarde. Bis 1984 gelangten davon bereits etwas somme, un peu plus de 600 millions ont été payés jusqu'en mehr als 600 Millionen zur Auszahlung; der Voranschlag 1985 1984; le budget de 1985 contient des crédits de près de 206 enthält Kredite von rund 206 Millionen, der Voranschlag millions et le budget de 1986 en prévoit 51 millions. Les 1986 noch 51 Millionen. Die Verpflichtungskredite sind crédits d'engagements sont entièrement utilisés à ce jour. Des vollständig beansprucht. Für spätere Jahre verbleiben noch paiements totalisant quelque 120 millions restent à effectuer Zahlungen von rund 120 Millionen. au cours des années ultérieures.

25 Gesperrte Kredite 25 Crédits bloqués

Nach Artikel 7 Absatz 2 des Finanzhaushaltsgesetzes (SR Conformément à l'art.7, 2e al., de la loi sur les finances de la 611.0) sind für voraussehbare Ausgaben, denen bei der Auf- Confédération (RS 611.0), nous avons également inscrit au stellung des Voranschlages noch die Rechtsgrundlage fehlt, budget les crédits de paiements dont les bases légales man- die entsprechenden Zahlungskredite aufzunehmen. Sie blei- quaient au moment de son élaboration. Ceux-ci restent blo- ben gesperrt, bis die Rechtsgrundlage in Kraft tritt. qués jusqu'à l'entrée en vigueur de ces bases.

Die im Voranschlag 1986 gesperrten Kredite im Umfang von Les crédits bloqués, budgétés à 58 millions pour 1986, sont 58 Millionen sind in einer Tabelle auf Seite 138* zusammen- récapitulés dans le tableau de la page 138*. gestellt.

26 Einnahmen 26 Recettes

261 Überblick 261 Aperçu général

Die folgende Zusammenstellung vermittelt ein Bild sämtli- Le tableau ci-après récapitule les principaux articles de cher bedeutender Einnahmenpositionen. Sie wird recettes. Il est complété par un tableau remanié figurant ergänzt durch eine neu gestaltete Übersicht im Tabellenteil dans l'annexe (p. 132*) ainsi que par les données statistiques (S.132*) sowie durch die bisherigen statistischen Darstellun- habituelles (p. 102* ss et p. 114* ss). gen (S.102* ff. und S. 114* ff.).

Rechnung Voranschlag Voranschlag Zuwac israte pro Jahr Compte Budget I Budget Augmentation annuelle 1984 1985 ! 1986 1984/86 1985/86 Millionen Franken — millions de francs % % Einkommens- und Vermö- 8 426 8 420 9 721 + 7,4 + 15,5 Impôts sur le revenu et la genssteuern fortune Direkte Bundessteuer 4 832 4 900 5 400 + 5,7 + 10,2 Impôt fédéral direct Verrechnungssteuer 2 034 1 850 2 350 + 7,5 + 27,0 Impôt anticipé Stempelabgaben 1 447 1 550 1 850 + 13,1 + 19,4 Droits de timbre Militärpflichtersatz 113 120 121 + 3,5 + 0,8 Taxe d'exemption du service militaire

Belastung des Verbrauchs . . 11 257 12312 12 358 + 4,8 + 0,4 Prélèvements sur la consom- mation Warenumsatzsteuer. . . 6 428 6 850 7 100 + 5,1 + 3,6 Impôt sur le chiffre d'affaires Tabaksteuer 783 800 820 + 2,3 - 2,5 Impôt sur le tabac Schwerverkehrsabgabe. - 158 105 - 33,5 Redevance sur le trafic des poids lourds Nationalstraßenabgabe. 280 160 - 42,9 Redevance pour l'utilisation des routes nationales Lenkungsabgaben .... 604 668 628 + 2,0 - 6,0 Taxes d'orientation Einfuhrzölle 889 930 940 + 2,8 + 1,1 Droits d'entrée Treibstoffzölle 1 062 1 090 1 080 + 0,8 - 0,9 Droits sur les carburants Zollzuschlag Treibstoffe 1 405 1 450 1 430 + 0,9 - 1,4 Surtaxe sur les carburants Übriges 86 86 95 + 5,1 + 10,5 Divers

Vermögensertrag. . . 388 422 470 + 10,1 + 11,4 Produit de la fortune

Übrige Einnahmen (inkl. Darle- 1 125 1 077 1 202 + 3,4 + 11,6 Autres recettes (y compris hen und Warengeschäfte) prêts et marchandises)

Gesamteinnahmen 21 196 22 231 23 751 + 5,9 + 6,8 Recettes totales 41*

Die Übersicht soll einen ersten Eindruck vermitteln. Sie führt Ce tableau ne donne qu'une information sommaire. Pour en nurzusammen mit den anschließenden Kommentaren zu den tirer des conclusions plus précises, il nous paraît nécessaire wichtigsten Einzelpositionen zu richtigen Schlußfolgerungen. d'en commenter ci-dessous les articles les plus importants. En Dies ergibt sich einmal aus dem Umstand, daß eine sinnvolle effet, l'évolution des recettes ne peut être appréciée correcte- Beurteilung der Einnahmenentwicklung nur über mehrere, ment que sur une période de plusieurs années (deux ans au mindestens aber über zwei Jahre möglich ist. Es gilt ferner zu moins). Relevons en outre que les prévisions budgétaires beachten, daß nicht der Voranschlag 1985, sondern eine auf pour 1986 reposent sur le résultat de 1985 évalué au milieu de Jahresmitte erstellte Schätzung des mutmaßlichen Ergebnis- cette année et non sur le budget de 1985, de sorte que létaux ses 1985 die Grundlage für den Voranschlag 1986 bildete. Die d'accroissement d'un budget à l'autre n'a qu'une valeur signi- Zuwachsrate zwischen den beiden Voranschlägen 1985 und ficative limitée. 1986 ist deshalb nur von beschränkter Aussagekraft.

Die nachstehende Grafik veranschaulicht die Entwicklung Le graphique ci-après indique l'évolution des principales der wichtigsten einzelnen Fiskaleinnahmen seit 1975. recettes fiscales depuis 1975. Il contient également les Sie zeigt auch die in der Finanzplanung eingesetzten Progno- valeurs prévues par la planification financière. Le commen- sewerte. Der entsprechende Kommentar findet sich im taire y afférent se trouve dans le rapport sur le plan financier Bericht zum Finanzplan 1987 und zu den Haushaltsperspekti- 1987 et les perspectives financières 1988/89 (p. 76* ss, papier ven 1988/89 (S.76*ff., blaues Papier). bleu).

Fiskaleinnahmen / Recettes fiscales

Mio. Fr.

Warenumsatzsteuer 8000 Impôt sur le chiffre d'affaires

7000

Direkte Bundessteuer Impôt fédéral direct

Treibstoff belastung Droits sur les carburants Verrechnungssteuer jrlmpôt anticipé Stempelabgaben Droits de timbre Einfuhrzölle Droits d'entrée

75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 89

262 Direkte Bundessteuer 262 Impôt fédéral direct (IFD)

262.1 Im Voranschlagsjahr 1986 wird die erste Steuerrate 262.1 L'année prochaine sera due la première tranche de la der Veranlagungsperiode 1985/86 (Fälligkeitsjahre 1986/87) période de taxation 1985/86 (années d'échéance 1986/87). Le zur Zahlung fällig. Der erwartete Ertrag beläuft sich auf produit escompté de cet impôt s'élève à 5,4 milliards. Ce 5,4 Milliarden. Er berücksichtigt Mindereinnahmen von montant comprend les moins-values de quelque 400 millions rund 400 Millionen, die sich aus dem Ausgleich der kalten Pro- provenant de la compensation de la progression à froid selon gression gemäß Bundesgesetz vom 7. Oktober 1983 (AS 1984 la loi fédérale du 7 octobre 1983 (RO 1984 584). L'adaptation 584) ergeben. Durch gleichmäßige Anpassung der Tarifstu- égale des paliers tarifaires, du rabais et des déductions visait à fen, des Rabattes und der Abzüge galt es, jene Erhöhung der compenser intégralement l'augmentation de la charge fiscale realen Steuerbelastung natürlicher Personen voll auszuglei- réelle des personnes physiques qu'aurait entraîné un passage chen, die durch das teuerungsbedingte Hineinwachsen der des revenus dans des classes de progression supérieures par Einkommen in höhere Progressionsstufen entstanden wäre. suite du renchérissement. La compensation a été calculée sur Maßgeblich für die Bemessung des Ausleichs war der Teue- la base d'une hausse du coût de la vie de 7,7 pour cent durant rungsanstieg in den Jahren 1982/83 von 7,7 Prozent. les années 1982 et 1983.

262.2 Das zur Hauptsache in den Jahren 1986/87 fällige 262.2 Le produit de la période de taxation 1985/86, Gesamtergebnis der Veranlagungsperiode 1985/86 qui est essentiellement échu en 1986/87, s'accroît d'environ dürfte gegenüber der Vorperiode um rund 11 Prozent zuneh- 11 pour cent par rapport à la période précédente. Cette esti- men. Bemessungsgrundlage bilden die Einkommen und mation se fonde sur les revenus et les bénéfices réalisés en Erträge der Jahre 1983/84. Da sich die Einschätzungsarbeiten 1983 et 1984. Comme les cantons prendront encore une 42*

der Kantone für die direkte Bundessteuer bis weit ins Jahr bonne partie de l'année 1986 pour évaluer le produit de l'IFD, 1986 erstrecken werden, liegen von dieser Seite im heutigen ils ne peuvent pas se prononcer pour l'instant sur le résultat Zeitpunkt keine Angaben zum mutmaßlichen Ergebnis der probable de la période de taxation en cours (1985/86). laufenden Veranlagungsperiode 1985/86 vor. Die Schätzung des Steuerertrages 1986 stützt sich deshalb Il a donc fallu recourir à des bases statistiques pour estimer le notgedrungen auf statistische Unterlagen. Gemäß den Zahlen rendement de cet impôt en 1986. D'après les chiffres de la der nationalen Buchhaltung für 1983 und provisorischen Comptabilité nationale de 1983 et les estimations provisoires Schätzungen für 1984 dürften die Einkommen der natürli- pour 1984, les revenus des personnes physiques ont aug- chen Personen in der Bemessungsperiode 1983/84 gegen- menté d'environ 10 pour cent durant la période de calcul 1983/ über der vorangehenden Zweijahresperiode um rund 10 Pro- 84 au regard de la période bisannuelle précédente. Selon le zent angestiegen sein. Aufgrund des progressiven Steuertari- barème fiscal progressif, ce taux laisserait présumer une fes würde ein solcher Einkommenszuwachs ein Wachstum croissance du produit de l'IFD de près de 20 pour cent. Or, der entsprechenden Steuererträge um rund 20 Prozent erwar- après déduction des moins-values résultant de la compensa- ten lassen. Nach Abzug der erwarteten Mindereinnahmen tion de la progression à froid, l'augmentation prévisible du infolge des Ausgleichs der kalten Progression verbleibt noch produit est de l'ordre de 10 pour cent. eine Ertragszunahme in der Größenordnung von 10 Prozent. Erfahrungsgemäß als wenig verläßlich erweisen sich die ver- L'expérience enseigne qu'il ne faut pas trop se fier aux don- fügbaren statistischen Unterlagen für die Prognosen der nées statistiques pour pronostiquer l'évolution du produit Ertragsentwicklung der juristischen Personen. Wäh- des personnes morales. Alors que les chiffres de la Comp- rend die Zahlen der nationalen Buchhaltung für die Bemes- tabilité nationale promettent un accroissement des divi- sungsperiode 1983/84 einen Zuwachs der Dividenden und dendes et des bénéfices non distribués de plus de 10 pour cent unverteilten Gewinne von gut 10 Prozent ergeben, ermittelte pour la période de calcul 1983/84, une enquête effectuée par eine namhafte Bank in einer Untersuchung über die Gewinn- une banque renommée sur les bénéfices des entreprises dont entwicklung der an der Zürcher Börse kotierten Unterneh- les titres sont cotés à la bourse de Zurich a révélé un accroisse- mungen für den gleichen Zeitraum einen weit höheren ment nettement plus élevé des gains pour la même période. Gewinnanstieg. Im Sinne einer eher optimistischen Annahme En partant d'une hypothèse plutôt optimiste, nous admettons gehen wir bei den juristischen Personen von einem Zuwachs une augmentation du produit de l'impôt d'environ 20 pour der Steuererträge um rund 20 Prozent aus. cent pour les personnes morales.

262.3 Der für 1986 veranschlagte Ertrag der direkten Bun- 262.3 Le produit de l'IFD budgété pour 1986 dépasse de dessteuer liegt 100 Millionen über dem Finanzplan 1986 100 millions le plan financier 1986 du 2 octobre 1984. Cet vom 2. Oktober 1984. Diese Abweichung ist Folge gegenläufi- écart est la conséquence de corrections allant dans des sens ger Korrekturen: Einerseit mußte der als Ausgangsbasis die- opposés. D'une part, le produit total de la période de taxation nende Gesamtsollertrag der vorangegangenen Veranla- précédente, qui servait de base de calcul, a dû être réduit de gungsperiode aufgrund der neu vorliegenden Abrechnungen quelque 300 millions au vu des décomptes définitifs des can- der Kantone um rund 300 Millionen tiefer angesetzt werden. tons. D'autre part, on peut aujourd'hui s'attendre à une crois- Anderseits kann aus heutiger Sicht insbesondere infolge des sance passablement plus forte du rendement de l'IFD, grâce positiven Geschäftsganges bei den juristischen Personen mit notamment à la bonne marche des affaires des personnes einem deutlich stärkeren Steuerzuwachs gerechnet werden. morales.

263 Verrechnungssteuer 263 Impôt anticipé

263.1 Der erwartete Ertrag liegt mit 2350 Millionen 263.1 Le produit de cet impôt est évalué à 2350 mil- um 500 Millionen oder 27 Prozent über dem für 1985 veran- lions, soit 500 millions ou 27 pour cent de plus que selon le schlagten Wert. Während die Eingänge infolge eines höheren budget de 1985. Tandis que les rentrées continueront sans Sparvolumens und tendenziell steigender Dividendenaus- doute d'augmenter en raison du volume accru de l'épargne et schüttungen weiter zunehmen dürften, neigen die Rückerstat- du versement de dividendes plus élevés, les remboursements tungen in geraden Jahren erfahrungsgemäß zur Stagnation, tendent à stagner les années paires, car pendant les années da verschiedene Kantone in Veranlagunszwischenjahren im intermédiaires de la taxation, divers cantons ne remboursent Wege der antragslosen Verrechnung nur etwa 80 Prozent der aux personnes physiques, sans demande préalable, qu'ap- Rückerstattungsansprüche der natürlichen Personen abgel- proximativement 80 pour cent des montants dus. ten. Der Voranschlag für 1986 übertrifft den bisherigen Finanzplan Le produit budgété pour 1986 est supérieur de 50 millions au um 50 Millionen. Ausschlaggebend für diese geringfügige plan financier en vigueur jusqu'ici. Cette différence minime Abweichung sind die im heutigen Zeitpunkt erkennbaren provient surtout des rentrées supplémentaires prévisibles au Mehreingänge aus Aktiendividenden und Kundenguthaben titre des dividendes d'actions et des avoirs de la clientèle ban- (vor allem aus Festgeldern). caire, principalement des dépôts à terme.

263.2 Für das nächste Jahr sind Verrechnungssteuer- 263.2 Les rentrées de l'impôt anticipé sont évaluées à eingänge von fast 11 Milliarden zu erwarten. Gegenüber dem près de 11 milliards pour l'année prochaine, soit environ 5 mutmaßlichen Ergebnis für 1985 ergibt dies einen Zuwachs pour cent de plus que le résultat envisagé pour 1985. Alors que von rund 5 Prozent. Während die Eingänge aus Obligationen- le produit découlant des intérêts sur les obligations augmente zinsen knapp im Rahmen der wirtschaftlichen Entwicklung tout juste au rythme de la croissance économique, les recettes zunehmen, dürften die Einnahmen aus Aktiendividenden und provenant des dividendes d'actions et des intérêts sur les Festgeldzinsen um über 6 Prozent wachsen. Die Prognose für dépôts à terme progressent de plus de 6 pour cent. Les die Eingänge aus Dividendenzahlungen erscheint im Lichte affaires ayant bien marché en 1985, les rentrées prévues au 43*

des guten Geschäftsganges im Jahr 1985 als realistisch. Es titre des paiements de dividendes paraissent réalistes. Préci- bleibt indessen zu beachten, daß über die Gewinnentwicklung sons cependant qu'il n'existe pas de statistiques sûres ni de weder zuverlässige statistische Unterlagen noch gesicherte connaissances théoriques bien établies concernant l'évolu- theoretische Erkenntnisse zur Verfügung stehen. tion des bénéfices.

263.3 Die Verrechnungssteuerrückerstattungen 263.3 Les remboursements au titre de l'impôt anti- werden in Abhängigkeit der Eingänge des gleichen Jahres cipé sont estimés en fonction des rentrées de la même année und der Vorjahre mittels statistischer Verfahren geschätzt. Die et des années précédentes à l'aide de méthodes statistiques, verwendeten Methoden tragen dabei den unterschiedlichen Celles-ci tiennent compte au mieux des différents systèmes Abrechnungsverfahren für die einzelnen Rückerstattungska- de décompte des remboursements (requérants directs, per- tegorien (direkte Antragsteller, natürlicher Personen, Auslän- sonnes physiques, étrangers). der) optimal Rechnung. Die Rückerstattungen werden mit gut 8,5 Milliarden 1986 vor- Estimés à un peu plus de 8,5 milliards pour 1986, les rembour- aussichtlich auf dem Niveau des laufenden Jahres verharren. sements demeureront vraisemblablement au niveau de Vom Gesamtbetrag entfallen knapp 5 Milliarden auf Rücker- l'exercice en cours. Sur cette somme, près de 5 milliards stattungen an direkte Antragsteller (juristische Personen), seront versés aux requérants directs (personnes morales), rund 2,7 Milliarden auf solche an natürliche Personen und environ 2,7 milliards aux personnes physiques et 900 millions etwa 900 Millionen auf Ansprüche von Ausländern. aux étrangers.

263.4 Der Verrechnungssteuerertrag ergibt sich als Diffe- 263.4 Le produit de l'impôt anticipé résulte de la diffé- renz zwischen Eingängen von fast 11 Milliarden und rence entre les rentrées, qui s'élèvent à près de 11 Rückerstattungen von über 8 Milliarden. Bei einem zur milliards, et les remboursements, qui totalisent plus Zeit auf rund 380 Milliarden geschätzten verzinslichen Kapital- de 8 milliards. Les capitaux rémunérés étant actuellement bestand führt eine Unterschätzung des Zinsniveaus um V4 Pro- évalués à près de 380 milliards, une sous-estimation du niveau zentpunkte bei ansonsten richtigen Annahmen zu Mehrein- de l'intérêt d'un quart de pour cent entraîne, si les autres hypo- gängen von rund 330 Millionen oder etwa 3 Prozent. Bei Ver- thèses sont correctes, un rendement supplémentaire de quel- rechnungssteuerprognosen muß deshalb immer wieder auf que 330 millions ou 3 pour cent. En analysant les prévisions die Bedeutung der getroffenen Annahmen sowie auf die damit concernant l'impôt anticipé, on se souviendra donc de l'im- verbundene Unsicherheit hingewiesen werden. portance des hypothèses établies et de leur caractère aléa- toire.

264 Stempelsteuer 264 Droits de timbre

264.1 Nachdem sich der Stempelsteuerertrag innerhalb 264.1 Alors que le produit de cet impôt a plus que doublé der letzten 4 Jahre mehr als verdoppelt hat, zeichnet sich im depuis quatre ans, on observe à nouveau une forte progres- laufenden Jahr erneut ein kräftiger Anstieg ab, womit der bud- sion durant l'exercice en cours, si bien que le montant budgété getierte Betrag erheblich überschritten werden dürfte. Das für sera probablement dépassé. Les 1850 millions inscrits au 1986 eingestellte Ergebnis von 1850 Millionen liegt um budget de 1986 excèdent de 300 millions la somme correspon- 300 Millionen über dem bisherigen Finanzplan. dante figurant au dernier plan financier.

264.2 Der Ertrag der Stempelabgaben wird maßgeblich 264.2 Le produit des droits de timbre est largement déter- von der Entwicklung des Umsatzstempels (Wertpapierhan- miné par l'évolution des droits de timbre de négociation del, Handel mit Geldmarktpapieren, Kapitalexport) geprägt. (commerce des papiers-valeurs et des titres à court terme, Nach einer anfänglichen Stagnation auf hohem Niveau im letz- exportations de capitaux). Après avoir stagné à un niveau ten Jahr hat sich der stempelpflichtige Umsatz an den Börsen élevé l'an dernier, le volume des affaires boursières soumises im ersten Halbjahr 1985 erneut explosionsartig erhöht. Er hat à cet impôt a fait un nouveau bond durant le premier semestre dabei insbesondere vom Höhenflug des Dollarkurses profi- de 1985, bénéficiant notamment de l'envolée du dollar. Les tiert. Infolge der seither eingetretenen Wechselkurskorrektu- corrections du cours de change intervenues depuis lors pro- ren dürfte sich die Entwicklung aus heutiger Sicht beruhigen. duiront, dans l'optique actuelle, un ralentissement de ce mou- Bei gehaltenem Kursniveau und Umsatzvolumen darf aber bis vement. Si le cours de la monnaie américaine et l'ampleur des auf weiteres mit hohen Steuererträgen gerechnet werden. transactions demeurent ce qu'ils sont, on peut cependant Auf längere Sicht besteht über den Verlauf der Umsatzabgabe compter avec un rendement élevé de ces droits. Leur évolu- hohe Unsicherheit. Wir gehen für das Voranschlagsjahr 1986 tion à long terme est par contre incertaine. Nous admettons davon aus, daß die maßgeblichen Einflußfaktoren nochmals pour 1986 que les facteurs déterminants stimuleront encore einen leichten Ertragsanstieg bewirken werden. Es ist indes- quelque peu leurs rentrées. Précisons toutefois qu'une baisse sen darauf hinzuweisen, daß ein markanter Rückgang der marquée du dollar, qui créerait un brusque changement de cli- amerikanischen Währung verbunden mit einem abrupten mat dans les bourses de titres, entraînerait des moins-values Stimmungswechsel an den Wertpapierbörsen Ertragsausfälle de l'ordre de plusieurs centaines de millions. im Umfang von mehreren hundert Millionen zur Folge hätte.

264.3 Infolge des deutlich verbesserten Geschäftsganges 264.3 Grâce à une marche des affaires nettement meil- und der damit verbundenen sprunghaften Erhöhung des leure et, par conséquent, à une subite augmentation des Eigenmittelbedarfes der Kapitalgesellschaften weist die besoins en fonds propres des sociétés de capitaux, le produit Ertragskurve der Emissionsabgabe seit dem vergangenen des droits sur les émissions est en forte hausse depuis l'an- Jahr steil nach oben. Sie dürfte sich im laufenden Jahr gegen- née dernière. Il devrait presque doubler cette année par rap- über dem Niveau von 1983 annähernd verdoppeln und damit port à 1983, ce qui le porterait bien au-delà du montant bud- den budgetierten Ertrag deutlich übertreffen. Für das kom- gété. On s'attend cette année à ce que le volume des émis- 44*

mende Jahr wird damit gerechnet, daß sich das Emissionsvo- sions de droits de participation suisses se stabilise au niveau lumen bei den inländischen Beteiligungsrechten auf dem élevé qu'il a atteint. Par le passé, le produit des droits sur les erreichten, hohen Niveau stabilisieren wird. In der Vergangen- émissions a évolué de façon irrégulière: de longues phases de heit wies die Ertragsentwicklung der Emissionsabgabe einen stagnation ont alterné avec des périodes plus courtes où le uneinheitlichen Verlauf auf: längere Phasen der Stagnation produit augmentait, puis certaines années où il régressait, wechselten mit kürzeren Perioden des Ertragsanstieges und p. ex. en 1982/83. Vu ces expériences, il ne serait guère judi- Jahren rückläufiger Entwicklung (so zum Beispiel 1982/83). In cieux de prévoir que ce récent développement, extrêmement Anbetracht dieser Erfahrungen wäre es kaum zu verantwor- favorable, persiste. ten, den jüngsten, überaus positiven Ertragsverlauf in die Zukunft fortzuschreiben. Beim Prämienquittungsstempel darf dagegen weiterhin En ce qui concerne les droits sur les quittances de mit einer kontinuierlichen, in absoluten Beträgen aber be- primes, on peut en revanche compter sur un accroissement scheidenen Zunahme gerechnet werden. constant bien que modéré en montants absolus.

265 Warenumsatzsteuer 265 Impôt sur le chiffre d'affaires

Die Einnahmen aus der Warenumsatzsteuer werden für 1986 Les recettes provenant de cet impôt sont évaluées à 7,1 mil- auf 7,1 Milliarden veranschlagt. Die Unterschreitung der liards pour 1986. Si cette somme est inférieure de 100 mil- bisherigen Finanzplanzahl (—100 Millionen) geht zur Hauptsa- lions à celle que prévoit le dernier plan financier, c'est surtout che auf die Ertragsentwicklung im Jahr 1985 zurück, die bis parce que le produit de l'IChA n'a pas évolué selon les attentes anhin hinter den Erwartungen zurückgeblieben ist. Ausge- budgétaires en 1985. En partant d'une base légèrement corri- hend von einer gegenüber dem Budget 1985 leicht nach unten gée vers le bas comparativement au budget 1985, nous avons korrigierten Basis darf für 1986 mit einem Ertragsanstieg von admis une augmentation du produit de cet impôt de consom- rund 5 Prozent gerechnet werden, womit sich diese Ver- mation d'environ 5 pour cent, taux qui correspond à la crois- brauchssteuer weiterhin im Gleichschritt mit dem allgemei- sance économique générale présumée pour 1986. nen Wirtschaftswachstum entwickeln dürfte. Gemäß den vorliegenden Konjunkturprognosen werden sich Selon les pronostics conjoncturels, les investissements auch 1986 die Ausrüstungsinvestitionen als Hauptstütze der d'équipement constitueront également l'an prochain le princi- Einnahmenentwicklung erweisen. Während sich der Anstieg pal facteur d'accroissement des recettes. Alors que l'essor de des privaten und öffentlichen Konsums bloß leicht verflachen la consommation privée et publique ne ralentira pas beau- dürfte, ist für das Baugewerbe mit einem deutlichen Rückgang coup, il faut s'attendre à un recul de la croissance dans le der Zuwachsraten zu rechnen. domaine de la construction.

266 Zolleinnahmen 266 Recettes douanières

Die Einnahmen aus den Einfuhrzöllen werden für 1986 auf Les recettes fournies par les droits d'entrée sont budgétées 940 Millionen veranschlagt, was gegenüber dem Budget 1985 à 940 millions ou 1 pour cent de plus que pour 1985. En raison einen bescheidenen Zuwachs von einem Prozent ergibt. du système des droits spécifiques pratiqué par la Suisse, l'im- Infolge des durch die Schweiz praktizierten Gewichtszollsy- position des produits importés ne suit pas la croissance nomi- stems vermag die Einfuhrbelastung nicht mit der nominellen nale de l'économie. C'est pourquoi, même en excluant de nou- Wirtschaftsentwicklung Schritt zu halten. Selbst unter Aus- veaux démantèlements tarifaires, cette source de recettes klammerung weiterer Zollabbaurunden dürfte deshalb die autrefois prolifique risque de s'amenuiser. Bedeutung dieser einst sehr gewichtigen Einnahmenquelle weiter zurückgehen. Aufgrund der Eingänge im ersten Semester 1985 muß erwar- Les rentrées du premier semestre de 1985 laissent supposer tet werden, daß die Einnahmen aus der Treibstoff zollbela- que les recettes provenant des droits d'entrée sur les car- stung im laufenden Jahr den veranschlagten Betrag nicht burants n'atteindront pas cette année le montant budgété. A erreichen werden. Ausgehend von dieser tieferen Basis wird partir de cette base réduite, on évalue l'accroissement du pro- für das Jahr 1986 mit einem Ertragszuwachs von rund einem duit à environ un pour cent en 1986, ce qui équivaut à un ren- Prozent gerechnet, was für den Grundzoll und den Zollzu- dement total de 2510 millions pour les droits de base et la schlag einen geschätzten Gesamtertrag von 2510 Millionen surtaxe sur les carburants. Cette croissance ralentie des ergibt. Als Hauptursachen des abgeschwächten Einnahmen- recettes est essentiellement due à la saturation observée sur zuwachses sind die Sättigungstendenzen auf dem Personen- le marché des voitures de tourisme et à l'introduction des wagenmarkt und die eingeführten Tempolimiten zu betrach- limites de vitesse. Il est difficile d'estimer les effets que produi- ten. Die Auswirkungen der Katalysatortechnik sowie neuster ront sur la consommation de carburants la technique du cata- Entwicklungen im Motorenbau auf den Treibstoffverbrauch lyseur ainsi que les développements les plus récents survenus sind schwierig abzuschätzen, dürften aber zumindest teil- dans la construction des moteurs, mais on pense qu'ils pré- weise gegenläufiger Natur sein. senteront — au moins en partie — une tendance opposée.

267 Tabaksteuer und Verkehrsabgaben 267 Impôt sur le tabac et redevances routières

267.1 Der für die Tabaksteuer auf 820 Millionen 267.1 Evalué à 820 millions, le produit de l'impôt sur le geschätzte Ertrag liegt um 20 Millionen über der bisherigen tabac dépasse de 20 millions celui que prévoit le dernier plan Finanzplanzahl. Die Abweichung ist auf die am I.April 1985 in financier. Cet écart provient du relèvement tarifaire entré en Kraft getretene Tariferhöhung zurückzuführen, die für dieses vigueur le 1er avril 1985, qui permettra un léger dépassement 45*

Jahr zu einer leichten Überschreitung des Voranschlages füh- du montant budgété pour l'excercice en cours. Par ailleurs, il ren dürfte. Bei der Tabakbelastung zeigt sich immer deutli- devient toujours plus évident que seule une majoration de cher, daß nur noch Satzerhöhungen zu namhaften Einnah- l'impôt permet d'obtenir des recettes plus substantielles. mensteigerungen führen. Die übrigen Bestimmungsgründe Quant aux autres facteurs déterminants tels que le comporte- wie das Konsumverhalten und die Preisverhältnisse zum Aus- ment des consommateurs et les relations de prix par rapport à land deuten auf stagnierende oder gar leicht rückläufige l'étranger, ils indiquent une stagnation, voire une faible dimi- Erträge hin. nution des produits.

267.2 1985 werden die erstmals erhobenen Verkehrsab- 267.2 Prélevées pour la première fois cette année, les re- gaben aller Voraussicht nach recht deutlich hinter den veran- devances routières n'atteindront vraisemblablement pas schlagten Erträgen zurückbleiben. Dies bedingt, daß die — et de loin — les montants budgétés pour 1985. Cela néces- Schätzungen für das kommende Jahr erheblich zurückge- site un important réajustement vers le bas des estimations nommen werden müssen. Da die Erfahrungsbasis immer pour 1986. Les données expérimentales étant limitées, les noch recht schmal ist, sind auch die neuen Prognosen mit nouvelles prévisions comportent elles aussi de nombreuses erheblichen Unsicherheiten belastet. incertitudes. Aus der Schwerverkehrsabgabe wird für 1986 noch mit Le produit de la redevance sur le trafic des poids lourds Einnahmen von 105 Millionen gerechnet, was gegenüber der est évalué à 105 millions pour 1986, soit 56 millions ou 35 pour bisherigen Finanzplanzahl eine Reduktion um 56 Millionen cent de moins que d'après le dernier plan financier. Alors que oder 35 Prozent darstellt. Während sich die Einnahmen aus les recettes provenant de l'imposition des véhicules suisses der Belastung inländischer Fahrzeuge im Rahmen der bisheri- se tiendront dans les limites admises jusqu'ici, il a fallu corri- gen Annahmen halten dürften, mußten die Schätzungen für ger sérieusement vers le bas les estimations concernant les den ausländischen Schwerverkehr aufgrund der auf den poids lourds étrangers en raison de la forte réduction, à partir I.Januar 1985 in Kraft gesetzten, stark reduzierten Abgabe- du 1er janvier 1985, des taxes prélevées sur les véhicules sätze für kürzerfristige Einfahrten stark nach unten korrigiert entrant dans notre pays pour une durée limitée. Les frais de werden. Bei einem Erhebungsaufwand von knapp 5 Millionen perception s'élevant à presque 5 millions, le produit net de la belauft sich der voraussichtliche Nettoertrag auf rund 100 Mil- redevance est estimé à quelque 100 millions. lionen. Die Einnahmen aus der Nationalstraßenabgabe werden La redevance pour l'utilisation des routes nationales für 1986 auf 160 Millionen veranschlagt. Damit wird die Finanz- rapportera autour des 160 millions en 1986, montant inférieur planzahl um knapp 130 Millionen verfehlt. Aufgrund der bishe- de près de 130 millions à celui du plan financier. Compte tenu rigen Eingänge werden die Einnahmen aus der Belastung des rentrées enregistrées depuis le début de l'année, le pro- inländischer Fahrzeuge den für 1985 budgetierten Ertrag duit de l'imposition des véhicules suisses dépassera légère- leicht überschreiten, während bei den Abgaben auf ausländi- ment la somme budgétée pour 1985, tandis que l'on prévoit schen Fahrzeugen mit erheblichen Mindereinnahmen gerech- des moins-values importantes sur la taxe frappant les véhi- net werden muß. Infolge mangelnder Erfahrungszahlen cules étrangers. Faute de données expérimentales, nos esti- beruhten die bisherigen Schätzungen notgedrungen auf unsi- mations reposaient forcément jusqu'ici sur des bases incer- cheren Annahmen. Ausgehend von der stichprobenweise taines. Nous fondant sur le nombre des passages frontaliers erfaßten Anzahl Grenzübertritte wurde dabei offensichtlich établi par sondages, nous avons manifestement surestimé la der Anteil gebührenpflichtiger Ersteinfahrten ausländischer part des véhicules étrangers soumis la première fois à la taxe. Fahrzeuge überschätzt. Andere mögliche Erklärungsgründe, D'autre facteurs tels que le contournement de notre pays ou wie das Umfahren der Schweiz oder das Vermeiden der l'évitement des routes nationales utilisables seulement avec gebührenpflichtigen Nationalstrassen, dürften eine geringe la vignette ont joué un rôle négligeable. Rolle gespielt haben. Der Erhebungsaufwand (Verkaufsprovisionen, Druck der Vig- Les frais de perception (commission de vente, impression des nette sowie Personalmehrbedarf) beläuft sich etwa auf 15 Mil- vignettes et besoins supplémentaires en personnel) sont éva- lionen, so daß mit Nettoeinnahmen von rund 145 Millionen lués à quelque 15 millions, de sorte que les recettes nettes gerechnet werden darf. peuvent être budgétées à environ 145 millions.

268 Weitere Einnahmen 268 Autres recettes

268.1 Die nichtfiskalischen Einnahmen, denen für die 268.1 Les recettes non fiscales, qui revêtent une impor- Bundeskasse weit geringere Bedeutung zukommt als für die tance beaucoup moins grande pour la caisse fédérale que Haushalte der Kantone und Gemeinden, werden für 1986 auf pour les cantons et les communes, sont budgétées à 1672 mil- 1672 Millionen veranschlagt, was einem Anteil an den lions pour 1986, soit 7 pour cent des recettes totales. La pro- geschätzten Gesamteinnahmen von 7 Prozent entspricht. Im gression, qui est particulièrement forte par rapport au budget Vergleich zum Voranschlag 1985 entwickeln sich diese Ein- de 1985 (+173 millions ou 11,5%), provient essentiellement de nahmenquellen um 173 Millionen beziehungsweise 11,5 Pro- l'excédent de recettes de la Caisse fédérale d'assurance (73 zent. Hauptursachen für die überdurchschnittliche Zunahme millions, cf. p. 64) ainsi que de l'augmentation du produit de la sind der Einnahmenüberschuß der Eidg. Versicherungskasse fortune (+48 millions). von 73 Millionen (vgl. dazu S.64) sowie der Anstieg des Ver- mögensertrages um 48 Millionen.

268.2 Der auf insgesamt 470 Millionen geschätzte Vermö- 268.2 Evalué à 470 millions au total, le produit de la for- gensertrag setzt sich aus dem Kapitalertrag (369 Millionen), tune se compose du produit des capitaux (369 millions), des den Zinsvergütungen der Bundesbetriebe (70 Millionen) und bonifications d'intérêt des entreprises de la Confédération (70 dem Liegenschaftsertrag (31 Millionen) zusammen. millions) et du produit des immeubles (31 millions). 46*

Hauptträger des Wachstums des Vermögensertrages ist der La croissance de cette rubrique est principalement assurée Kapitalertrag. Alleine die Einnahmen aus den Anlagen bei der par le produit des capitaux. Les recettes provenant des place- Schweizerischen Nationalbank werden für 1986 auf 200 Millio- ments auprès de la Banque nationale suisse sont à elles seules nen geschätzt (Voranschlag 1985: 145 Millionen). évaluées à 200 millions pour 1986 (budget 1985: 145 millions). Der Bundesanteil am Reingewinn der Alkoholverwal- La part de la Confédération au bénéfice net de la Régie tung dürfte sich erneut rückläufig entwickeln. Für 1986 ist nur des alcools devrait à nouveau diminuer. Elle est budgétée à noch ein Betrag von 242 Millionen zu erwarten gegenüber 242 millions, contre 261 millions pour 1985. Ce recul est dû einem für 1985 budgetierten Wert von 261 Millionen. Der notamment au fait que, selon la nouvelle répartition du produit Rückgang ist zum Teil da rauf zu rückzuführen, daß die von Volk net de la Régie des alcools acceptée par le peuple et les can- und Ständen angenommene Neuverteilung des Reinertrages tons, ces derniers recevront désormais 10 pour cent au lieu der Alkoholverwaltung den Kantonsanteil gegenüber der bis des 5 pour cent prescrits jusqu'en 1985. 1985 befristeten Regelung von 5 auf 10 Prozent erhöht. Von den PTT-Betrieben darf wie im laufenden Jahr eine Comme en 1985, on prévoit que l'Entreprise des PTT ver- Reingewinnablieferung von 150 Millionen erwartet werden. sera à la caisse fédérale 150 millions sur son bénéfice net. Die Verwaltungseinnahmen wachsen im Vergleich zum Les recettes d'administration augmentent de 15,7 pour Voranschlag 1985 um 15,7 Prozent auf 334 Millionen. Diese cent par rapport au budget précédent pour s'inscrire à 334 mil- außerordentliche Zunahme ist zur Hauptsache Folge des lions. Cet accroissement extraordinaire provient surtout d'un geänderten Zahlungsmodus bei den Flugsicherungsgebüh- changement du mode de paiement des émoluments pour la ren und muß deshalb als einmalige Erscheinung betrachtet sécurité aérienne, si bien qu'on peut leconsidérer comme un werden. phénomène unique.

269 Den Ausgaben direkt zuteilbare Einnahmen 269 Recettes directement imputables aux dépenses

Die Botschaft zur Staatsrechnung 1984 enthält auf den Seiten Le message concernant le compte d'Etat de 1984 contient aux 49*f. allgemeine Erläuterungen zu den Einnahmen, die gewis- pages 49* s des explications générales au sujet des recettes sen Ausgaben direkt zuteilbar sind. Anstelle einer Wiederho- directement imputables à certaines tâches. Nous nous lung sei hier darauf verwiesen. contentons donc ici de vous y renvoyer. Über die zuteilbaren Einnahmen des Voranschlages 1986 ori- Le tableau de la page 133* renseigne sur les recettes imputa- entiert die Tabelle auf Seite 133*. Die drei betragsmäßig bles budgétées pour 1986. Les principaux groupes qui en gewichtigsten Einnahmenbindungen sind auf den Seiten 14* bénéficient font l'objet d'un bref commentaire aux pages 14* (Soziale Wohlfahrt), 18* (Verkehr), und 24* (Landwirtschaft) (prévoyance sociale), 18* (communications) et 24* (agricul- kurz kommentiert. ture).

27 Voranschlag und Finanzplan 1986 im Vergleich 27 Comparaison entre le budget et le plan financier pour 1986

271 Ausgangslage 271 Situation initiale

Der Finanzplan vom 2. Oktober 1984 zeigte die Haushaltsent- Le plan financier du 2 octobre 1984 a exposé l'évolution des wicklung für die Jahre 1986 bis 1988 in drei Stufen auf: die finances de 1986 à 1988 en trois phases: la première com- erste umfaßte die aus dem normalen Budget- und Planungs- prenait les dépenses et les recettes découlant du processus prozeß resultierenden Ausgaben und Einnahmen (soge- normal de la budgétisation et de la planification («charges de nannte Grundlast) sowie die ab Voranschlag 1985 geplanten base») ainsi que les mesures d'allégement prévues dès le bud- Entlastungsmaßnahmen; die zweite orientierte über die Entla- get de 1985; la deuxième indiquait les mesures d'allégement stungsmaßnahmen mit geplanten finanziellen Auswirkungen avec les incidences financières présumées à partir de 1986 et ab 1986 und die dritte gab die mutmaßliche Haushaltsentwick- la troisième reflétait l'évolution probable des finances au cas lung für den Fall wieder, daß alle diese Entlastungsmaßnah- où toutes ces mesures seraient réalisées. Pour de plus amples men verwirklicht würden. Für Einzelheiten verweisen wir auf détails, nous vous renvoyons aux pages 150* ss du message die Seiten 150* ff. der Botschaft zum Voranschlag 1985 relatif au budget de 1985 (papier bleu). (blaues Papier). Im Gegensatz zur Lage vor einem Jahr besteht heute bei allen A la différence d'il y a une année, la situation concernant les Entlastungsmaßnahmen weitgehend Klarheit: Das Bundes- mesures d'allégement est assez claire aujourd'hui. Vous avez gesetz über die Sparmaßnahmen 1984 (Anschlußpro- en effet adopté, en décembre 1984, la loi fédérale relative aux gramm; SR 611.02) wurde von den eidgenössischen Räten im mesures d'économies de 1984 (programme complémen- Dezember 1984 verabschiedet. Anstelle der geplanten jährli- taire; RS 611.02), si bien qu'au lieu des dépenses moindres chen Minderausgaben von 360 Millionen kann mit Einsparun- prévues chaque année par le plan, soit 360 millions, on peut gen von 320 Millionen gerechnet werden. — Beim ersten Maß- s'attendre à des économies de 320 millions. — Dans le cadre nahmenpaket zur Aufgabenneuverteilung zwischen des premières mesures pour une nouvelle répartition des Bund und Kantonen ging der Bundesrat ursprünglich von tâches entre la Confédération et les cantons, nous einem Entlastungsziel von 180 Millionen aus (Botschaft vom avons initialement admis un allégement des charges de 180 28.September 1981, BBI 1981 III 737). Nachdem aber in der millions (message du 28 septembre 1981, FF 1981 III 705). Mais parlamentarischen Beratung einzelnen Anträgen nicht oder comme certaines propositions n'ont pas été acceptées ou nicht in vollem Umfang Folge gegeben wurde (Wohnbauför- qu'en partie seulement lors de leur examen par le Parlement 47*

derung, Straf- und Maßnahmenvollzug; Beschlüsse vom (encouragement de la construction de logements, exécution 5.Oktober 1984) und die Stipendienvorlage in der Volksab- des peines et mesures; arrêtés du 5 octobre 1984) et que le stimmung vom 10. März 1985 verworfen wurde, kann dieses projet concernant les bourses d'étude a été rejeté en votation Ziel nicht mehr erreicht werden. Mit je rund 150 Millionen populaire le 10 mars 1985, cet objectif n'est plus réalisable. erfolgt allerdings in den Jahren 1986 bis 1989 noch eine sub- Avec quelque 150 millions par an durant la période de 1986 à stantielle Entlastung des Bundes. Für den Endzustand ab 1990 1989, les charges de la Confédération se trouvent néanmoins ist indessen eine finanziell ausgeglichene Bilanz zu erwarten. allégées de manière substantielle. A l'échéance, soit dès 1990, Im Finanzplan vom 2. Oktober 1984 rechnete der Bundesrat on s'attend cependant à un bilan équilibré. Rappelons que, mit Minderausgaben von 200 Millionen im Jahr 1986 sowie dans le plan financier du 2 octobre 1984, nous avions prévu 140 beziehungsweise 160 Millionen in den Anschlußjahren. — des dépenses moindres de 200 millions en 1986, ainsi que de Am 9. Juni 1985 stimmten Volk und Stände der definitiven Auf- 140 et de 160 millions respectivement les deux années sui- hebung des Kantonsanteils am Ertrag der Stempelab- vantes. — Le 9 juin 1985, le peuple et les cantons ont accepté gaben sowie der Neufestsetzung des Kantonsanteils am de supprimer la quote-part des cantons au produit des Reinertrag der Alkoholverwaltung auf 10 Prozent zu. Bis droits de timbre et de fixer désormais à 10 pour cent la 1980 mußte der Bund bei den Stempeleinnahmen einen Fünf- quote-part des cantons au bénéfice net de la Régie tel den Kantonen überlassen. Vom Reinertrag der Alkoholver- des alcools. Jusqu'en 1980, la Confédération versait aux waltung erhielten sie die Hälfte. Zwischen 1981 und 1985 galt cantons un cinquième du produit des droits de timbre, tandis in beiden Bereichen eine befristete Regelung, wonach der qu'ils recevaient la moitié du bénéfice susmentionné. De 1981 Bund den Kantonsanteil beim Stempel nicht und beim Reiner- à 1985, les deux domaines faisaient l'objet d'une réglementa- trag der Alkoholverwaltung bloß im Umfang von fünf Prozent tion temporaire en vertu de laquelle la Confédération était libé- zu entrichten hatte. Der Finanzplan vom 2. Oktober 1984 rech- rée du versement de la quote-part des droits de timbre et ne nete für beide Bereiche zusammen mit Haushaltsverbesse- versait que 5 pour cent du bénéfice net de la Régie des alcools. rungen von 420 Millionen pro Jahr (Stempel: 310 Millionen, Selon le plan financier du 2 octobre 1984, ces deux produits Alkohol: 110 Millionen). Dank höher budgetierten Erträgen bei devaient améliorer les finances de 420 millions par an, soit de den Stempelabgaben betragen 1986 die geplanten Verbesse- 310 et 110 millions respectivement. Le présent budget pré- rungen gegenüber dem Rechtszustand von 1980 rund 480 Mil- voyant des rentrées plus élevées au titre des droits de timbre, lionen. — Die fünfte der im Finanzplanbericht dargestellten l'amélioration sera d'environ 480 millions par rapport au Entlastungsmaßnahmen, die 1980 beantragte Energie- régime de 1980. — La cinquième mesure d'allégement parmi WUSt, ist an sich nach wie vor im Parlament hängig. Nach celles que décrit le rapport sur le plan financier, à savoir dem Nichteintretensentscheid des Nationalrates in der l'IChA sur l'énergie proposé en 1980, est toujours en sus- Herbstsession 1985 kann damit aber nicht mehr gerechnet pens au Parlement. Mais le Conseil national ayant décidé de ne werden. pas entrer en matière lors de la session d'automne 1985, il ne faut plus compter sur cette ressource. Sowohl der Voranschlag 1985 wie auch der Finanzplan vom Tant le budget de 1985 que le plan financier du 2 octobre 1984 2. Oktober 1984 gingen davon aus, die Kantone würden sich ont admis que les cantons participeraient, dans le cadre de la im Rahmen der seither in Rechtskraft erwachsenen Neurege- nouvelle répartition des droits de douane sur les carburants lung bei den Treibstoffzöllen an der Abgeltung gemein- (entrée depuis lors en vigueur), à l'indemnisation des wirtschaftlicher Leistungen der SBB im regionalen prestations de service public fournies par les CFF Personenverkehr beteiligen. Beim Bund sollte dies zwi- dans le transport régional des voyageurs. Il devrait en schen 1985 und 1988 zu Minderausgaben von 200 bis 230 Mil- résulter des dépenses moindres de 200 à 230 millions pour la lionen pro Jahr führen. In der Zwischenzeit wurde auf dieses Confédération de 1985 à 1988. Ce projet a été abandonné Vorhaben verzichtet, was gegenüber den bisherigen Voran- entre-temps, ce qui entraînera un surcroît de dépenses com- schlags- und Finanzplanzahlen zu entsprechend höheren Auf- paré aux derniers chiffres du budget et du plan financier. wendungen führen wird.

272 Zum Vergleich im einzelnen 272 Comparaison dans le détail

Ein sinnvollerVergleich zwischen dem Finanzplan 1986 (F) und Le plan financier pour 1986 (PF) ne peut être comparé valable- dem beantragten Voranschlag ist nur möglich, wenn die in der ment avec le présent budget que s'il est tenu compte de l'évo- vorangehenden Ziffer beschriebene Entwicklung bei den Ent- lution des mesures d'allégement et d'indemnisation décrites lastungsmaßnahmen und bei der Abgeltung gemeinwirt- ci-devant. Cela implique les adaptations ci-après du plan schaftlicher Leistungen der SBB berücksichtigt wird. Dies financier (première phase): dépenses moindres grâce au pro- führt zu folgenden Anpaßungen des Finanzplanes 1986 (erste gramme complémentaire: —320 millions, de la nouvelle Stufe): Minderausgaben dank Anschlußprogramm: —320 répartition de tâches: —150 millions, de la suppression de la Millionen, aus Aufgabenteilung: —150 Millionen, aus Aufhe- quote-part des cantons au produit des droits de timbre: —310 bung des Kantonsanteils an den Stempelabgaben: —310 Mil- millions; dépenses supplémentaires dues à l'abandon de la lionen; Mehrausgaben wegen des Verzichts auf die Beteili- participation à l'indemnisation des prestations de service gung bei der Abgeltung gemeinwirtschaftlicher Leistungen public fournies par les CFF: +210 millions; recettes supplé- der SBB: +210 Millionen; Mehreinnahmen aufgrund der Neu- mentaires découlant de la nouvelle réglementation de la regelung beim Kantonsanteil am Reinertrag der Alkoholver- quote-part des cantons au bénéfice net de la Régie des waltung: +110 Millionen. alcools: +110 millions. 48*

Eine Gegenüberstellung ergibt: Voici le résultat de cette confrontation:

Mehr (+) bzw. weniger (—) rgänzter F v 1qRR R als im ergänzten F 'complété V1986B Plus (+), moins(—), que selon le F complété Millionen Franken - m liions de francs Ausgaben 23 210 23 616 + 406 Dépenses Einnahmen 23 530 23 751 + 221 Recettes Abschluß. . + 320 + 135 — 185 Solde

Die folgende Übersicht zeigt die wichtigsten Unterschiede Le tableau ci-après indique les principales différences entre zwischen dem Voranschlag 1986 und dem ergänzten le budget de 1986 et le plan financier complété. Les Finanzplan. Bei den Ausgaben ist sie nach Hauptsachgrup- dépenses sont classées selon les groupes spécifiques les plus pen gegliedert, bei den Einnahmen werden direkt die interes- importants, alors que sous les recettes figurent séparément santesten Einzelpositionen dargestellt. Zur Erläuterung von les articles essentiels. Pour une explication sommaire des Abweichungen verweisen wir im Sinn einer Grobansprache in écarts, nous renvoyons le lecteur à d'autres rubriques du mes- erster Linie auf andere Botschaftsstellen. sage.

Mehr { = ) bzw. weniger { —) als im ergänzten F Plus (-t-| ou moins (—) que selon le PF complété Mio Fr.

Ausgaben + 406 Dépenses — Verzinsung — 5 — Intérêts — Behörden und Personal — 9 — Autorités et personnel — Allgemeine Ausgaben — 74 — Dépenses générales (EVK: neue Regelung beim Einbau der Teuerungszulage, (CFA: nouvelle réglementation concernant l'incorporation vgl. S.36* und 105 de l'allocation de renchérissement, cf. p.36* et 105. — Kantonsanteile +38 — Quotes-parts des cantons (Mehreinnahmen bei der direkten Bundessteuer, der Ver- (Recettes supplémentaires au titre de l'IFD, de l'impôt anti- rechnungssteuer und beim Militärpflichtersatz) cipé et de la taxe d'exemption du service militaire) — Bundeseigene Sozialwerke ^ 193 — Œuvres sociales de la Confédération (um ein Jahr vorgezogene allgemeine Rentenanpassung; (adaptation générale des rentes anticipée d'une année; cf. vgl.S. 14*f.) p.14*s.) — Bundesbeiträge -1- 93 — Subventions fédérales (vgl. S. 37*) (cf. p. 37*) — Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen — 94 —Mesures d'entraide et institutions internationales — Grundstücke und Fährnis +107 — Immeubles et mobilier (davon Rüstungsmaterial sowie Entwicklungs- und Ver- (dont matériel d'armement ainsi que programme de déve- suchsprogramm des EMD: +100 Millionen; vgl. S. 17*) loppement et d'essais du DMF: +100 millions; cf. p. 17*) — Gemeinschaftswerke — 44 — Entreprises exécutées en communauté (vgl. S.20*) (cf. p.20*) — Darlehen und Warengeschäfte -+- 13 — Prêts et marchandises

Einnahmen (vgl. S. 40*ff.) + 221 Recettes (cf. p.40*ss) — Direkte Bundessteuer + 100 — Impôt fédéral direct — Verrechnungssteuer + 50 — Impôt anticipé — Stempelabgaben + 300 — Droits de timbre — Warenumsatzsteuer - 100 — Impôt sur le chiffre d'affaires — Schwerverkehrsabgabe — 56 — Redevance sur le trafic des poids lourds — Nationalstraßenabgabe - 128 — Redevance pour l'utilisation des routes nationales — Übrige -r 55 — Divers 49*

3 Gesamtvoranschlag 3 Budget général 31 Überblick 31 Aperçu général

311 Für eine umfaßende Beurteilung der Haushaltslage ist 311 Pour pouvoir apprécier en connaissance de cause nebst dem Ausweis der Ausgaben und deren Finanzierung — l'état des finances, il importe de connaître non seulement le Grossen, die aus dem Finanzvoranschlag hervorgehen — volume des dépenses et leur financement — données four- auch die vermögensmäßige Entwicklung des Haushalts zu nies par le budget financier — mais encore l'évolution de la ermitteln. Das vermögensmäßige Ergebnis des Bundes zeigt fortune de l'Etat. La situation patrimoniale de la Confédération sich im Saldo des Gesamtvoranschlages. Dieser stellt den apparaît dans le solde du budget général, qui contient les Aufwand (Wertverzehr) dem Ertrag (Wertzuwachs) gegen- charges (dépréciation) et les revenus (plus-value). Le résultat über. Das Ergebnis des Gesamtvoranschlages ist grundsätz- du budget général est en principe comparable au solde du lich mit dem Saldo der privatwirtschaftlichen Erfolgsrechnung compte de pertes et profits en usage dans l'économie privée und dem Abschluß der laufenden Rechnung des kantonalen ou au résultat du compte de fonctionnement adopté par le Rechnungsmodells vergleichbar. Es zeigt, in welchem Aus- modèle comptable des cantons. Il indique dans quelle mesure maß sich die Vermögenslage des Bundes im Rechnungsjahr la situation patrimoniale de la Confédération s'est améliorée verbessert oder verschlechtert hat. ou détériorée au cours de l'exercice. Der Gesamtvoranschlag baut auf dem Finanzvoranschlag auf. Le budget général repose sur le budget financier, lequel Dieser enthält alle aus der Aufgabenerfüllung anfallenden englobe toutes les dépenses et recettes de la période budgé- Ausgaben und Einnahmen der Budgetperiode. Um vom taire découlant de l'exécution des tâches confiées à l'Etat. Finanzierungserfolg zum vermögensmäßigen Ergebnis, dem Pour dégager du résultat de financement le résultat patrimo- Deckungserfolg, zu gelangen, werden in einem ersten Schritt nial ou le degré de couverture, il faut d'abord neutraliser les jene Ausgaben und Einnahmen, die reine Vermögensum- dépenses et les recettes qui constituent de simples transferts schichtungen (wie die Darlehensgewährung oder -rückzah- d'actifs, par exemple l'octroi et le remboursement de prêts, lung) darstellen, neutralisiert: — die Investitionsausgaben inkl. Vorräte, Darlehen und Vor- — en capitalisant les dépenses d'investissement, y com- schüsse durch Aktivierung (vgl. Aufwandminderungen pris les stocks, les prêts et les avances (cf. diminution des in der Tabelle S. 50*) charges dans le tableau de la page 50*) et — die Immobilienverkäufe, Darlehensrückzahlungen und — en inscrivant au passif les ventes d'immeubles, les rem- Einlagen zweckgebundener Einnahmen in Rückstellungen boursements de prêts et les versements de recettes affec- durch Passivierung (vgl. Ertragsminderungen in der tées dans les provisions (cf. diminution des revenus dans Tabelle S.52*). le tableau de la page 52*). In einem zweiten Schritt wird zusätzlich der im Finanzvoran- Ensuite, il s'agit de tenir compte des charges et revenus schlag nicht enthaltene buchmäßige Aufwand und comptables qui ne figurent pas dans le budget financier. Les Ertrag erfaßt. Ins Gewicht fallen auf der Aufwandseite insbe- charges comprennent notamment les amortissements et les sondere die Abschreibungen und die internen Zuweisungen versements internes de la Confédération à la Caisse fédérale des Bundes an die Versicherungskasse sowie ertragsseitig die d'assurance, alors que les revenus se composent des prélève- Entnahmen aus jenen Rückstellungen, die aus zweckgebun- ments sur les provisions alimentées par des recettes affectées denen Einnahmen geäufnet worden sind (den sogenannten (financements dits spéciaux). Spezialfinanzierungen).

312 Der Gesamtvoranschlag des Bundes schließt für 1986 312 Avec des charges s'élevant à 23983 millions et des bei einem Aufwand von 23983 Millionen und einem Ertrag von revenus totalisant 23720 millions, le budget général pour 1986 23720 Millionen mit einem Reinaufwand vom 263 Millio- se solde par un déficit de 263 millions, montant qui accroît nen ab. Im Umfang dieses Nettovermögensabgangs erhöht d'autant le découvert du bilan. Le tableau ci-dessous montre sich der Fehlbetrag der Bilanz. Über die Zusammensetzung comment se décompose ce montant: des Gesamtvoranschlags orientiert die folgende Übersicht.

Rechnung Voranschlag Voranschlag Differenz zu Compte Budget Budget Différence par rapport au 1984 1985 1986 V1985 B R1984C Millionen Franken ■ millions de francs Aufwand 21 711 23 066 23 983 + 917 + 2 272 Charges Finanzvoranschlag 21644 22 914 23 616 + 702 + 1 972 Budget financier Vermögensveränderungen + 67 +152 + 367 + 215 + 300 Variations de la fortune

Ertrag 20 899 22 263 23 720 + 1 457 + 2821 Revenus Finanzvoranschlag 21196 22 231 23 751 + 1 520 + 2 555 Budget financier Vermögensveränderungen — 297 + 32 — 31 — 63 + 266 Variations de la fortune

Reinaufwand des Gesamtvoran- — 812 — 803 — 263 540 549 Déficit du budget général Schlages Ergebnis des Finanzvoranschlages.. — 448 — 683 + 135 818 583 Résultat du budget financier Aufwandüberschuß der Vermögens- — 364 — 120 — 398 278 34 Excédent de charges du compte Veränderungen des variations de la fortune

313 Im Gegensatz zum Finanzvoranschlag, der erstmals 313 A la différence du budget financier qui, pour la pre- seit 1971 wieder einen positiven Saldo aufweist, wird sich mière fois depuis 1971, présente de nouveau un solde positif, 50*

beim Gesamtvoranschlag die Mitte der siebziger Jahre begon- le budget général prolongera l'an prochain, mais dans une nene Reihe defizitärer Abschlüsse — wenn auch in deutlich mesure nettement plus faible, la série des déficits entamée au abgeschwächter Form — im Budgetjahr fortsetzen. Der Fehl- milieu des années septante. Le découvert du bilan atteindra betrag der Bilanz dürfte Ende 1986 rund 18,4 Milliarden betra- vraisemblablement près de 18,4 milliards à fin 1986, soit 16,8 gen. Dies sind 16,8 Milliarden mehr als zu Beginn der Defizitpe- milliards de plus qu'au début de la période déficitaire. riode. Der Gesamtvoranschlag schließt um annähernd 400 Millionen Le résultat du budget général est d'environ 400 millions moins ungünstiger als der Finanzvoranschlag ab. Diese Verschlech- favorable que celui du budget financier. Cette aggravation terung rührt weitgehend davon her, daß die Arbeitgeberlei- provient surtout du fait que les contributions d'employeur ver- stungen des Bundes an die rechtlich unselbständige und rech- sées par la Confédération à la Caisse fédérale d'assurance nungsmäßig integrierte Eidg. Versicherungskasse (1986: 450 (1986: 450 millions) — qui est une institution dépourvue de la Millionen) wie auch die Verzinsung der vom Bund verwalteten personnalité juridique et dont le compte est intégré dans le Kassenmittel (1986: 385 Millionen) als rein interne Vorgänge compte d'Etat — ainsi que la rémunération des fonds en caisse nicht im Finanzvoranschlag erscheinen, sondern direkt dem gérés par la Confédération (1986: 385 millions) sont des opé- Gesamtvoranschlag belastet werden. Durch die Aktivierung rations purement internes qui ne figurent pas dans le budget von Investitionsausgaben (Immobilien, Darlehen, Beteiligun- financier, mais qui grèvent le budget général. La capitalisation gen und Vorräte) ergibt sich eine Entlastung des Gesamtvor- des dépenses d'investissement (immeubles, prêts, participa- anschlages um insgesamt 923 Millionen. Diesem Minderauf- tions et stocks) allège le budget général de 923 millions en wand stehen Abschreibungen im Betrage von 347 Millionen tout. Cette diminution des charges est contrebalancée par les gegenüber. amortissements, qui s'élèvent à 347 millions. Die Übersichten über die Rechnungs- bzw. Voranschlags- Le tableau de la page 90* reproduit les résultats des comptes ergebnisse (Finanzrechnung, Vermögensveränderungen, et des budgets (compte financier, compte des variations de la Gesamtrechnung, Fehlbetrag der Bilanz) finden sich im Tabel- fortune, compte général, découvert du bilan). lenteil, S.90*.

32 Aufwand 32 Les charges

Der Gesamtaufwand des Bundes wird für das nächste Jahr Les charges totales de la Confédération pour l'année pro- auf 23983 Millionen veranschlagt (1985: 23066 Millionen). chaine sont évaluées à 23983 millions (1985: 23066 millions). Dieser Wertverzehr ergibt sich aus den Ausgaben des Finanz- Cette diminution des valeurs patrimoniales est engendrée par voranschlages von 23616 Millionen und dem rein buchmäßi- les dépenses de 23616 millions inscrites au budget financier et gen Aufwandvon 1290Millionen (insbesondere Abschreibun- les charges purement comptables estimées à 1290 millions gen und Leistungen an die Eidg. Versicherungskasse) abzüg- (notamment les amortissements et les prestations à la Caisse lich die Aufwandminderungen aus der Aktivierung von Inve- fédérale d'assurance), moins les diminutions de charges stitionsausgaben in der Höhe von 923 Millionen. Die nachste- consécutives à la capitalisation des dépenses d'investisse- hende Tabelle zeigt den gesamten Aufwand gegliedert nach ment s'élevant à 923 millions. Le tableau ci-après énumère la Aufwandarten. totalité des charges classées en fonction de leur nature.

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zu Compte Budget anschlag Différence par rapport au Budget 1984 1985 1986 V1985B R1984C Millionen F ranken - mil ions de francs Total Aufwand 21 711 23 066 23 983 + 917 + 2 272 Charges totales

Ausgabendes Finanzvoranschlages 21 644 22 914 23 616 + 702 + 1 972 Dépenses du budget financier

Buchmäßiger Aufwand 931 1 035 1 290 + 255 + 359 Charges comptables

- Abschreibungen und Wertberich- 267 326 347 + 21 + 80 - Amortissements et réévalua- tigungen tions Immobilien 245 313 331 + 18 + 86 Immeubles Darlehen 9 3 6 + 3 — 3 Prêts Beteiligungen 13 10 10 — — 3 Participations

- Einlagen in die Rückstellungen 618 665 908 + 243 + 290 - Versements aux provisions de la EVK CFA

- Verschiedener Aufwand 46 44 35 — 9 — 11 - Diverses charges Verluste auf Forderungen 40 35 35 — — 5 Pertes sur débiteurs Übriges 6 9 — — 9 — 6 Autres charges

Aufwandminderungen — 864 — 883 — 923 — 40 — 59 Diminution des charges

- Aktivierung von Investitionsaus- — 864 — 883 — 923 — 40 — 59 - Capitalisation des dépenses gaben d'investissement Immobilien — 264 — 363 — 399 — 36 — 135 Immeubles Darlehen — 417 — 507 — 513 — 6 — 96 Prêts Beteiligungen — 12 — 10 — 10 — + 2 Participations Vorräte — 171 — 3 — 1 + 2 + 170 Stocks 51* Die Abschreibungen und Wertberichtigungen auf den Les amortissements et réévaluations sur les immeubles, Immobilien, Darlehen und Beteiligungen werden nach den prêts et participations sont effectués d'après les règles défi- Bewertungsgrundsätzen der Inventarverordnung vom nies dans l'ordonnance du 8 décembre 1952 concernant l'in- 8. Dezember 1952 (SR 172.056.11 ) vorgenommen. Sie sind auf ventaire des biens meubles et immeubles de l'administration 347 Millionen (1985: 326 Millionen) veranschlagt. fédérale (RS 172.056.11). Ils sont budgétés à 347 millions (1985: 326 millions). Die Einlage in die Rückstellung der Eidg. Versicherungskasse Les 908 millions versés à la provision de la Caisse fédérale (EVK) von 908 Millionen (1985: 665 Millionen) setzt sich zusam- d'assurance (CFA) (1985: 665 millions) se répartissent à raison men aus den Arbeitgeberleistungen des Bundes von 450 Mil- de 450 (351) millions pour les contributions d'employeur de la lionen (1985: 351 Millionen), der Verzinsung der Guthaben Confédération, 385 (375) millions pour la rémunération des beim Bund von 385 Millionen (1985: 375 Millionen) und dem avoirs auprès de la Confédération et 73 millions pour l'excé- voraussichtlichen Einnahmenüberschuß aus dem Verkehr der dent présumé des recettes provenant des transactions de la EVK mit den Mitgliedern und den Betrieben mit eigener Rech- CFA avec les assurés et les entreprises ayant leur propre nung von 73 Millionen (1985: Ausgabenüberschuß von 61 Mil- comptabilité (1985: excédent de dépenses de 61 millions). lionen). Für Einzelheiten verweisen wir auf die Übersicht im Pour de plus amples détails, nous vous renvoyons au tableau Tabellenteil, S. 149*, sowie auf die Darstellung der EVK im de la page 149*, ainsi qu'à la présentation de la CFA figurant Anhang zu dieser Botschaft, S. 104 f. Unter Einrechnung der dans l'appendice au présent message, pages 104 s. Compte buchmäßigen Zinsvergütungen für die beim Bund angelegten tenu des bonifications comptables d'intérêt pour les fonds de Mittel der EVK beträgt der Zinsaufwand des Gesamtvor- la CFA placés auprès de la Confédération, les charges d'in- anschlages 1456 Millionen (Zinsausgaben des Finanzvoran- térêts du budget général s'élèvent à 1456 millions schlages: 1071 Millionen). Dies sind 6,1 Prozent des Gesamt- (dépenses d'intérêts du budget financier: 1071 millions), ce aufwandes. qui correspond à 6,1 pour cent des charges totales. Die Aufwandminderungen infolge Aktivierung von Investi- La diminution de charges consécutive à la capitalisation tionsausgaben belaufen sich im nächsten Jahr auf 923 Millio- des dépenses d'investissement atteindra 923 millions l'an pro- nen (1985: 883 Millionen). Die im Finanzvoranschlag ausge- chain (1985: 883 millions). Les paiements portés dans le bud- wiesenen Zahlungen für Immobilien, Darlehen, Beteiligungen get financier pour les immeubles, les prêts, les participations und Vorräte stellen reine Vermögensumschichtungen dar, et les stocks sont uniquement des transferts de fortune qui ne welche den Gesamtvoranschlag des Bundes nicht belasten. grèvent pas le budget général de la Confédération. Par consé- Deshalb werden diese Ausgaben durch Bilanzierung auf der quent, ces dépenses inscrites à l'actif du bilan n'affectent pas Aktivseite vermögensmäßig neutralisiert (Zuwachs an Investi- la fortune (augmentation des investissements). tionen).

33 Ertrag 33 Les revenus

Der für die Aufwanddeckung verfügbare Gesamtertrag liegt Estimé à 23720 millions (1985: 22263 millions), le total des mit 23720 Millionen (1985: 22263 Millionen) etwas unter dem revenus disponibles pour la couverture des charges est quel- veranschlagten Einnahmenergebnis. Im Gegensatz zu den que peu inférieur aux recettes budgétées. Contrairement aux beiden Vorjahren dürften die aus zweckgebundenen Mitteln deux années précédentes, les provisions constituées par des geäufneten Rückstellungen im nächsten Jahr nur geringfü- ressources affectées ne devraient subir que de légères modifi- gige Veränderungen erfahren. Die Ertragsminderungen aus cations l'année prochaine. La diminution de revenus décou- der Passivierung der Darlehensrückzahlungen belaufen sich lant de l'inscription au passif des remboursements de prêts auf 73 Millionen (Neutralisierung von Einnahmen des Finanz- s'élève à 73 millions (neutralisation des recettes du budget voranschlages, die nicht vermögenswirksam sind). Die fol- financier qui n'influent pas sur la fortune). Le tableau ci-après gende Tabelle zeigt den Ertrag gegliedert nach den wichtigs- indique les revenus classés d'après leurs principaux compo- ten Einzelkomponenten. sants. 52*

Rechnung Voranschlag Vor- Differenz zu Compte Budget anschlag Différence par rapport au Budget 1984 1985 1986 V1985 B R1984C Millionen Franken - millions de francs Total Ertrag 20 899 22 263 23 720 + 1 457 +2 821 Revenus totaux

EinnahmendesFinanzvoranschlages 21 196 22 231 23 751 +1 520 +2 555 Recettes du budget financier

Buchmäßiger Ertrag 310 186 61 — 125 — 249 Revenus comptables

- Entnahmen aus Rückstellungen . 245 150 25 — 125 — 220 - Prélèvements sur les provisions (Zweckgebundene Einnahmen) (recettes affectées) Landwirtschaft 232 147 4 — 143 — 228 Agriculture Hauptstraßen ' 9 — 9 Routes principales1 Straßenverkehr 20 + 20 + 20 Circulation routière Diverse 4 1 — 2 — 3 Divers

- Aktivierung von zu tilgenden 23 — 23 - Capitalisation de dépenses Ausgaben à amortir Vorschüsse: Avances: Internationale Alpenstraßen' 2 2 Routes alpestres internationales' Allgemeine Straßenbeiträge und Fi- 21 21 Subventions routières générales et nanzausgleich ' péréquation financière'

- Verschiedener Ertrag 42 36 36 — 6 - Divers revenus Schwereinbringliche Forderungen 40 36 36 — 4 Créances difficilement recouvrables Übriges 2 — 2 Autres revenus

Ertragsminderungen — 607 — 154 — 92 + 62 + 515 Diminutions des revenus

- Passivierung von Investirons — 90 — 65 — 73 — 8 + 17 - Recettes d'investissement einnahmen inscrites au passif Immobilien — 14 — 8 + 8 + 14 Immeubles Darlehen — 64 — 57 — 73 — 16 — 9 Prêts Vorräte — 12 + 12 Stocks

- Einlagen in Rückstellungen —501 — 89 — 19 + 70 + 482 - Versements aux provisions (Zweckgebundene Einnahmen) (recettes affectées) Straßen1 — 19 — + 19 Routes' Nicht verteilte Treibstoffzollerträge1 —480 — + 480 Produit non distribué des droits d'entrée sur les carburants ' Straßenverkehr. . 87 + 87 Circulation routière Landwirtschaft . 1 2 — 19 — 17 — 18 Agriculture Übriges 1 — + 1 Autres versements

Verschiedenes 16 — + 16 - Divers

1 Ab 1985 in der Rückstellung «Straßenverkehr» zusammengefaßt ' Dès 1985, groupement en une seule provision «Circulation routière» 53*

4 Verpflichtungskredite 4 Crédits d'engagements 41 Überblick 41 Aperçu général

Wesen und Arten der Verpflichtungskredite sind in den Allge- La nature des crédits d'engagements et leurs divers types meinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes darge- sont exposés dans les «Explications générales concernant les stellt (S.168* und 170*ff.; rotes Papier). finances de la Confédération (p. 168* et 170* ss, papier rouge). Die Verpflichtungs- beziehungsweise Zusatzkredit- Les crédits d'engagements et crédits additionnels que begehren, um deren Bewilligung mit dem Voranschlag 1986 nous vous demandons d'ouvrir par le présent budget s'élè- ersucht wird, belaufen sich auf rund 1665 Millionen (Vor- vent à quelque 1665 millions (année précédente: 1491 mil- jahr: 1491 Millionen). Dazu kommt der Verpflichtungskreditfür lions). A ce montant s'ajoute le crédit d'engagement de 300 die Übernahme des Kriegsrisikos bei humanitären und diplo- millions par intervention, destiné à couvrir le risque de guerre matischen Sonderflügen von 300 Millionen pro Einsatz. encouru lors de vols spéciaux effectués à des fins humani- taires ou diplomatiques. Die Kreditbegehren setzen sich wie folgt zusammen: Ces crédits se répartissent comme suit:

Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zahlungen Crédits d'engagements Paiements prévisibles spater Vorhaben V1985 B V1986 B V 1986 B Projets plus tard Mil lionen Franken — mi liions de francs Total Verpflichtungs- bzw. Zusatzkre- 1 491,4 1 664,8 533,6 1 131,2 Demandes de crédits d'enga- ditbegehren gements et de crédits addi- tionnels, total

Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 115,9 114,5 61,8 52,7 Projets de construction et acquisition d'immeubles Zivilbereich 64,8 61,6 33,5 28,1 Domaine civil Militärbereich 51,1 52,9 28,3 24,6 Domaine militaire

Beschaffung von Material 649,6 601,2 252,2 349,0 Acquisition de matériel Zivilbereich 172,5 90,8 21,6 69,2 Domaine civil Militärbereich 477,1 510,4 230,6 279,8 Domaine militaire

Forschungs-, Entwicklungs- und Ver- 92,5 287,7 8,9 278,8 Programmes de recherche, de Suchsprogramme développement et d'essais Zivilbereich — 10,0 10,0 Domaine civil Militärbereich 92,5 277,7 8,9 268,8 Domaine militaire

Bürgschaften für Abfallanlagen 10,0 Cautionnements pour des installations de traitement de déchets

Jahreszusicherungskredite 623,4 661,4 210,7 450,7 Crédits annuels d'engage- ments

Kriegsrisiko bei humanitären und diplo- (300,0) (300,0) Risque de guerre lors de vols matischen Sonderflügen (pro Einsatz; im spéciaux à des fins humani- Total nicht enthalten) taires ou diplomatiques, 300 millions par intervention (non compris dans le total)

Die Finanzkommissionen erhalten zu den wichtigsten Objekt- Vos commissions des finances recevront des listes détaillées gruppen ausführliche Detailverzeichnisse. Neu gestaltete contenant les principaux groupes d'ouvrages. En outre, une tabellarische Übersichten finden sich ferner auf den Seiten récapitulation présentée maintenant sous forme de tableaux 150* und 152*. Der folgende Kommentar beschränkt sich des- se trouve aux pages 150* et 152*. Le commentaire ci-après se halb auf kurze Hinweise. borne dès lors à quelques brèves remarques.

42 Zu einzelnen Verpflichtungskreditbereichen 42 Explications sur les divers crédits d'engage- ments

421 Wie bereits 1985 werden für Bauvorhaben (ein- 421 Comme ce fut le cas en 1985 déjà, les projets de schließlich Projektierungen) und Liegenschaftserwerb construction (y compris leur établissement) et l'acquisi- knapp 115 Millionen anbegehrt. Die Rüstungsbetriebe sind tion d'immeubles requièrent à peu près 115 millions. Les daran mit rund 12 Millionen beteiligt; die entsprechenden fabriques d'armements y participent pour une douzaine de Zahlungen erfolgen zu Lasten der vom Bundeshaushalt millions; les montants qu'elles paient à cet effet sont à la getrennt geführten eigenen Rechnung. charge de leur propre compte, qui est distinct de celui de la Confédération. Die Kreditbegehren für zivile Bauvorhaben betragen rund 40 Les crédits sollicités pour les projets de construction du sec- Millionen. Davon entfallen 16 Millionen auf Aus- und Umbau- teur civil s'élèvent à quelque 40 millions. Sur ce montant, 16 projekte des Schulratsbereiches, 16 Millionen auf bauliche millions se rapportent à des projets d'extension ou de trans- 54*

Maßnahmen für die allgemeine Verwaltung, 5 Millionen auf formation relevant du domaine du Conseil des écoles poly- Umbauten und Erweiterungen bei Zollgebäuden und Woh- techniques, 16 millions à des travaux de construction concer- nungen für das Zoll- und Grenzwachtpersonal sowie 3 Millio- nant l'administration générale, 5 millions à des transforma- nen auf betrieblich bedingte Umbauten bei den landwirt- tions ou agrandissements de bâtiments des douanes et de schaftlichen Forschungsanstalten. Für Militärbauten werden logements destinés au personnel des douanes et au corps des etwas mehr als 33 Millionen anbegehrt (Zeughäuser, Waffen- gardes-frontière, ainsi que 3 millions aux transformations und Schießplätze, Militärflugplätze usw.). qu'implique l'exploitation des stations de recherches agrono- miques. Les bâtiments militaires (arsenaux, places d'armes et de tir, aérodromes militaires, etc.) nécessitent un peu plus de 33 millions. Für Projektierungen sind wie im Vorjahr insgesamt 12 Millio- Pour l'établissement de projets, il est prévu 12 millions en tout, nen vorgesehen. comme l'année précédente. Für den Liegenschafts- und Landerwerb werden Verpflich- Un peu plus de 13 millions sont budgétés en vue de l'acquisi- tungskreditbegehren von etwas mehr als 13 Millionen (Voran- tion d'immeubles et de terrains (budget de 1985: 16 millions). schlag 1985: 16 Millionen) gestellt. Darunter findet sich je ein Ce montant comprend un crédit de programme de 10 millions Sammelkredit für den Schweizerischen Schulrat (10 Millio- pour le Conseil des écoles polytechniques fédérales et un cré- nen) und für den Landerwerb im Rahmen des genossenschaft- dit de 3 millions pour l'achat de terrains destinés à la construc- lichen Wohnungsbauszugunsten des Bundespersonals (3 Mil- tion de logements coopératifs en faveur du personnel fédéral. lionen).

422 Der für die persönliche Ausrüstung und den 422 Le crédit d'engagement sollicité pour l'équipement Erneuerungsbedarf (AEB) im Militärbereich anbe- personnel et les besoins de renouvellement du gehrte Verpflichtungskredit liegt mit 510 Millionen rund 60 Mil- domaine militaire s'élève à 510 millions, soit quelque 60 mil- lionen über dem mit dem Voranschlag 1985 bewilligten lions de plus qu'en 1985. Les paiements s'étendront jusqu'en Betrag. Die Zahlungen erstrecken sich bis ins Jahr 1991; das 1991 et grèveront principalement les exercices 1986 à 1988. Schwergewicht soll in die Periode 1986/88 fallen. Grössere D'importants engagements sont prévus dans les domaines Verpflichtungen sind für folgende Bereiche geplant: Material suivants: matériel de conduite, de transmission et de conduite für Führung, Übermittlung und elektronische Kriegsführung de la guerre électronique (64 millions), habillement et chaus- (64 Millionen), Bekleidung und Schuhwerk (109 Millionen), sures (109 millions), équipement et armement personnels (71 persönliche Ausrüstung und Bewaffnung (71 Millionen), millions), matériel de génie, de protection aérienne et de forti- Genie-, Luftschutz- und Festungsmaterial (44 Millionen), Sani- fications (44 millions), service sanitaire et de protection AC (41 täts- und AC-Schutzdienst (41 Millionen), Panzer- und Flugma- millions), matériel de chars et pour l'aviation (53 millions) et terial (53 Millionen) sowie Unterrichtsmaterial (30 Millionen). matériel d'instruction (30 millions). Für Zivilschutzmaterial ist ein weiterer Zusatzkredit von 23 Un nouveau crédit additionnel de 23 millions est prévu pour du Millionen zum Verpflichtungskredit 1971 vorgesehen. Zur matériel de protection civile, en complément du crédit Hauptsache soll damit die Beschaffung von netzunabhängi- d'engagement de 1971. Il permettra surtout d'acquérir du gem Beleuchtungsmaterial (6 Millionen) sowie von Sanitäts- matériel d'éclairage indépendant du réseau (6 millions), du material (9 Millionen) und Medikamenten (5 Millionen) ermög- matériel sanitaire (9 millions) et des médicaments (5 millions). licht werden. Neue Verpflichtungskredite von rund 68 Millionen (Vorjahr De nouveaux crédits d'engagements s'élevant à quelque 68 knapp 54 Millionen) werden für Datenverarbeitungsanla- millions (un peu moins de 54 millions en 1985) sont requis pour gen beantragt. Rund 30 Millionen entfallen auf die beiden des ordinateurs. Près de 30 millions sont consacrés aux technischen Hochschulen in Zürich (24 Millionen) und Lau- écoles polytechniques de Zurich (24 millions) et de Lausanne sanne (6 Millionen), bei denen erstmals sämtliche EDV- (6 millions), où, pour la première fois, tous les achats d'équipe- Beschaffungen über Verpflichtungskredite gesteuert werden. ments informatiques se feront par le truchement des crédits Für das Rechenzentrum des EMD (Ausbau beziehungsweise d'engagements. Un montant de 23 millions en chiffre rond est Ablösung der bestehenden Rechner und Massenspeicher prévu pour le centre de calcul du DMF (extension ou remplace- sowie Ersatzvon unwirtschaftlich gewordener Hardware) sind ment de matériels informatiques devenus peu rentables). rund 23 Millionen vorgesehen. Knapp 5 Millionen entfallen auf L'automatisation du registre central des étrangers absorbe un die Automatisierung des zentralen Ausländerregisters. peu moins de 5 millions.

423 Zugunsten des militärischen Forschungs-, Ent- 423 Un montant d'environ 278 millions est inscrit au budget wicklungs- und Versuchsprogrammes (FEVP) sind rund pour le programme militaire de recherche, de dévelop- 278 Millionen eingestellt. Davon betreffen 141 Millionen die pement et d'essais: 141 millions sont affectés à la poursuite Fortführung laufender und 137 Millionen neue Vorhaben. Die des projets en cours et 137 millions à la réalisation de nou- Programmschwerpunkte liegen in folgenden Bereichen: veaux projets. Le programme porte notamment sur les Infanterie- und Panzerabwehrmaterial (95 Millionen), Material domaines suivants: matériel d'infanterie et antichar (95 mil- für Führung, Übermittlung und elektronische Kriegsführung lions), matériel de conduite, de transmission et de conduite de (75 Millionen), Unterrichts- (40 Millionen) und Panzermaterial la guerre électronique (75 millions), matériel d'instruction (40 23 Millionen). millions) et matériel de chars (23 millions). Für die Mitwirkung an der europäischen Zusammenarbeit Nous sollicitons un crédit de 10 millions pour la participation auf dem Gebiet der wissenschaftlichen und techni- aux programmes de la coopération européenne dans le schen Forschung (COST) beantragen wir 10 Millionen. domaine de la recherche scientifique et technique Damit soll der Schweiz auch in Zukunft eine rationelle For- (COST). Il permettra à notre pays, à l'avenir aussi, de collabo- schungszusammenarbeit mit anderen europäischen Staaten rer rationnellement aux travaux de recherche avec d'autres und der Europäischen Gemeinschaft ermöglicht werden. Für pays d'Europe et de la Communauté européenne. Selon l'arti- 55* e den Anschluß der einzelnen Kooperationsabkommen ist de 16,3 alinéa, de la loi du 7 octobre 1983 sur la recherche (RS gemäß Artikel 16 Absatz 3 des Forschungsgesetzes vom 420.1), le Conseil fédéral est compétent pour conclure des 7. Oktober 1983 (SR 420.1) im Rahmen der bewilligten Kredite accords en matière de coopération, dans les limites des cré- der Bundesrat zuständig. dits ouverts.

424 Die Begehren um Jahreszusicherungskredite stei- 424 Les crédits annuels d'engagements requis pro- gen gegenüber 1985 um 38 Millionen auf 661 Millionen. Bei der gressent de 38 millions par rapport à l'année précédente, pour Förderung der angewandten Forschung wird auf einen weite- s'établir à 661 millions. En ce qui concerne l'encouragement ren Jahreszusicherungskredit verzichtet (Voranschlag 1985: de la recherche appliquée, on a renoncé à solliciter un nou- 10 Millionen), weil neu ein mit besonderer Botschaft beantrag- veau crédit (budget de 1985: 10 millions), parce qu'on envi- ter, mehrjähriger Verpflichtungskredit vorgesehen ist. Erst- sage d'y affecter un crédit d'engagement pluriannuel, qui sera mals wird indessen für Stipendien an ausländische Studie- demandé par le biais d'un message séparé. En revanche, un rende ein Jahreszusicherungskredit in der Höhe von rund 4 crédit annuel d'engagement de 4 millions est demandé pour la Millionen anbegehrt. première fois en vue de l'octroi de bourses à des étudiants étrangers. Die starke Zunahme ist zur Hauptsache auf den Nachholbedarf La forte augmentation est due essentiellement à la nécessité im Bereich der Gewässerschutzanlagen und landwirtschaftli- de satisfaire aux besoins accumulés tant dans le domaine des chen Meliorationen zurückzuführen. Der höhere Kreditbedarf installations de protection des eaux que dans celui des amélio- für Kostenanteile an die Kantone bei Grundbuchvermessun- rations foncières. L'accroissement du crédit qu'entraîne la gen ergibt sich aus der beschleunigten Fertigstellung der Ver- participation aux frais des mensurations cadastrales exécu- messung im Rahmen des Programmes 2000. tées par les cantons se justifie par l'obligation de terminer plus rapidement les travaux de relevé entrepris dans le cadre du programme 2000. 56*

Entwurf

Bundesbeschluß über den Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für das Jahr 1986 und die Bewilligung von Verpflichtungskrediten vom Dezember 1985

Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossenschaft, gestützt auf Artikel 85 Ziffer 10 der Bundesverfassung sowie auf Artikel 2 Absatz 2 des Bundesgesetzes vom 4. Oktober 1974 über Maßnah- men zur Verbesserung des Bundeshaushaltes1, nach Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom 30. September 19852, beschließt:

Art.1 Der Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für das Jahr 1986, abschließend mit — Ausgaben von 23615509944Franken — Einnahmen von 23750796695 Franken — einem Einnahmenüberschuß im Finanzvoranschlag von 135286751 Franken — einem Reinaufwand im Gesamtvoranschlag von 263498383Franken wird genehmigt.

Art. 2 1 Der durchschnittliche Bestand der Departemente, der Bundeskanzlei und des Schweizerischen Schul- rates darf im Jahre 1986 die Zahl von — 33772 Etatstellen (für 1985 bewilligter Bestand ohne Gerichte und Bundesamt für Rüstungsbetriebe zuzüglich 140 neue Stellen) und — 1925 Hilfskräftestellen (für 1985 bewilligter Bestand zuzüglich 11 neue Stellen) nicht übersteigen. 2 Der durchschnittliche Bestand der eidgenössischen Gerichte darf im Jahre 1986 die Zahl von — 147 Etatstellen (für 1985 bewilligter Bestand zuzüglich 12 neue Stellen) und — 12 Hilfskräftestellen (4 Stellen mehr als für 1985 bewilligt) nicht übersteigen. 3 Der durchschnittliche Bestand des Bundesamtes für Rüstungsbetriebe darf im Jahre 1986 die Zahl von 4900 Etatstellen (entsprechend dem für 1985 bewilligten Bestand) nicht übersteigen. 4 Die in Absatz 1 als Teil der 140 neuen Stellen bewilligten 50 Etatstellen für den Schweizerischen Schulrat werden auf Ende 1990 befristet.

Art. 3 Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite gemäß besonderen Verzeichnissen bewilligt: Franken a. für Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb 114508500 b. fürdie Beschaffung von Material 601246000 c. für Forschungs-, Entwicklungs- und Versuchsprogramme 287650000 d. alsJahreszusicherungskreditefürBundesbeiträgeundDarlehen 661400000 e. für die Übernahme des Kriegsrisikos bei humanitären und diplomatischen Sonder- flügen, pro Einsatz 300000000

Art. 4 Dieser Beschluß ist nicht allgemeinverbindlich; er untersteht nicht dem Referendum.

1 SR 611.01 2 Im BBI nicht veröffentlicht 57*

Projet

Arrêté fédéral concernant le budget de la Confédération suisse pour l'année 1986 et l'ouverture de crédits d'engagements du décembre 1985

L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse, vu l'article 85, chiffre 10, de la constitution, vu l'article 2, 2e alinéa, de la loi fédérale du 4 octobre 1974 instituant des mesures destinées à améliorer les finances fédérales1, vu le message du Conseil fédéral du 30 septembre 19852,

arrête:

Article premier Le budget de la Confédération suisse pour l'exercice de 1986, se soldant par — des dépenses de 23615509944 francs — des recettes de 23750796695 francs — un excédent de recettes au budget financier de 135286751 francs — un déficit au budget général de 263498383 francs est approuvé.

Art. 2 1 L'effectif moyen du personnel des départements, de la Chancellerie fédérale et du Conseil des écoles polytechniques fédérales ne doit pas dépasser en 1986 le nombre de — 33772 postes permanents (effectif autorisé pour 1985, sans les tribunaux et l'Office fédéral de la pro- duction d'armements, plus 140 nouveaux postes) — 1925 postes d'auxiliaires (effectif autorisé pour 1985, plus 11 nouveaux postes).

2 L'effectif moyen des tribunaux fédéraux ne doit pas dépasser en 1986 le nombre de — 147 postes permanents (effectif autorisé pour 1985, plus 12 nouveaux postes) — 12 postes d'auxiliaires (4 postes de plus qu'autorisé pour 1985).

3 L'effectif moyen de l'Office fédéral de la production d'armements ne doit pas dépasser en 1986 le nom- bre de 4900 postes permanents (effectif autorisé pour 1985). 4 Les 50 postes permanents, sur les 140 nouveaux postes au total, autorisés au premier alinéa pour le Conseil des écoles polytechniques sont limités jusqu'à fin 1990.

Art. 3 Les crédits d'engagements suivants sont ouverts au Conseil fédéral selon listes spéciales: francs a. pour des projets de construction et l'acquisition de terrains 114 508 500 b. pour l'acquisition de matériel 601 246 000 c. pour les programmes de recherche, de développement et d'essais 287 650 000 d. en tant que crédits annuels d'engagements pour des subventions et des prêts 661 400 000 e. pour la prise en charge du risque de guerre lors de vols spéciaux à des fins humani- taires et diplomatiques, pour chaque intervention 300 000 000

Art. 4 Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas soumis au référendum.

RS 611.01 2 pas publié dans la FF 59*

Bericht des Bundesrates zum Rapport du Conseil fédéral Finanzplan für das Jahr 1987 sur le plan financier pour und zu den Haushaltsperspektiven l'année 1987 et sur les 1988/89 perspectives financières 1988/89 vom 30. September 1985 du 30 septembre 1985

Inhaltsverzeichnis Seite Table des matières Page

1 Ergebnis der Finanzplanüberarbeitung 60* 1 Résultat de la révision du plan financier 60* 11 Zahlenmäßige Übersicht 60* 11 Données principales 60* 12 Würdigung 60* 12 Appréciation 60* 13 Vergleich mit dem Finanzplan vom 2. Oktober 1984 63* 13 Comparaison avec le plan financier du 2 octobre 1984 63*

2 Rahmenbedingungen 65* 2 Conditions générales 65* 21 Wirtschaftliche Aussichten bis 1989 65* 21 Perspectives économiques jusqu'en 1989 65* 22 Stand der Entlastungsmaßnahmen, Projekt EFFI . . 66* 22 Etat des mesures d'allégement, projet EFFI 66* 23 Ausgleich kalte Progression 1988/89 68* 23 Compensation de la progression à froid 1988/89 .. 68*

3 Haushaltsentwicklung im einzelnen 68* 3 Evolution des finances dans le détail 68* 31 Ausgaben 68* 31 Dépenses 68* 32 Einnahmen 76* 32 Recettes 76* 33 Verschuldung und Handlungsspielraum 79* 33 Endettement et marge de manœuvre 79*

Anhang (Tabellen) Annexes (tableaux) Ausgaben nach Sachgruppen 80* Dépenses classées par groupes spécifiques 80* Ausgaben nach Aufgabengebieten 82* Dépensesclasséespargroupesdetâches 82* Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben 84* Classification économique des dépenses 84* Einnahmen 86* Recettes 86* 60*

I Ergebnis der Finanzplanüberarbeitung I Résultat de la révision du plan financier II Zahlenmäßige Übersicht II Données principales

Aufgrund der Überarbeitung des Finanzplanes vom 2. Oktober La révision du plan financier du 2 octobre 1984 et les perspec- 1984 sowie der erstmals erfassten Perspektiven für das Jahr tives établies la première fois pour 1989, complétées par le 1989 zeichnet sich, ergänzt durch den Voranschlag 1986, fol- budget de 1986, laissent prévoir l'évolution ci-après des gende Entwicklung des Bundeshaushaltes ab: finances fédérales. Finanzplan 1987 (F), Haushaltsperspektiven 1988/89 Plan financier 1987 (F) et perspectives financières (P) im Überblick (Zahlen ab 1987 gerundet) pour 1988/89 (P) (chiffres arrondis à partir de 1987)

V1986'B F 1987 F P1988P P1989P Millionen Franken -- millions de francs Ausgaben 23 616 24 390 25 750 26 550 Dépenses (Veränderungen gegenüber Vorjahr (+ 3,1) (+ 3,3) <+ 5,6) {+ 3,1) (Variations en % par rapport à in%) l'année précédente) Einnahmen . 23 751 23 720 25 470 25470 Recettes (Veränderungen gegenüber Vorjahr (+ 6,8) (- 0,1) (+ 7,4 <-) (Variations en % par rapport à in %) l'année précédente) Defizit (-) bzw. Überschuß (+) . + 13« - 670 - 280 - 1080 Impasse (-) ou excédent (+) 1 Zahlen gemäß BRB vom 30.9.1985 Chiffres selon ACF du 30.9.1985

Seit der Verabschiedung des Finanzplanes vom 2.Oktober Depuis l'adoption du plan financier du 2 octobre 1984, la plu- 1984 konnten die meisten der damals noch hängigen Vorlagen part des projets qui étaient en suspens à l'époque et qui mit finanzpolitischer Bedeutung entschieden oder doch weit- influent sur la politique financière ont fait l'objet d'une déci- gehend geklärt werden (vgl. Ziffer 22). So berücksichtigt die sion ou d'une mise au point (cf. chiffre 22). C'est ainsi que le vorstehende Übersicht über die mutmaßliche Haushaltsent- tableau ci-dessus indiquant l'évolution probable des finances wicklung bis 1989 im einzelnen die Auswirkungen jusqu'en 1989 tient compte notamment des effets — der Aufhebung beziehungsweise Neuregelung der Kan- — de la suppression ou de la nouvelle réglementation des tonsanteile Stempel und Alkohol quotes-parts des cantons (droits de timbre et alcool) — der Sparmaßnahmen 1984 — des mesures d'économies de 1984 — der Aufgabenteilung I sowie — du premier volet de la répartition des tâches — des Verzichts auf eine Kompensation der Straßenmehr- — de la renonciation à une compensation des dépenses rou- ausgaben des Bundes durch die Kantone. tières supplémentaires par les cantons. Noch pendent und in den Zahlen nicht enthalten ist einzig Le seul élément non compris dans les chiffres est l'IChA die vom Bundesrat beantragte Energie-WUSt. Der National- sur l'énergie, proposé par le Conseil fédéral. Le Conseil rat (Erstrat) ist in der Herbstsession 1985 auf diese Vorlage national (premier conseil) n'est pas entré en matière sur ce nicht eingetreten (vgl.Ziffer 22). projet durant la session d'automne 1985 (cf. chiffre 22). Rechnung getragen wird im weiteren den Ergebnissen Il est en outre tenu compte des résultats des projets EFFI der Projekte EFFI und GRAL (Gemeinkosten-Wertanalyse et GRAL (analyse des frais généraux dans le domaine des im Bereiche der Waffen- und Schießplätze) sowie, als vorsorg- places d'armes et de tir) ainsi que, comme mesure préventive liche Maßnahme im Sinne der durchgeführten Optimierungs- au sens de l'étude d'optimisation effectuée, d'une augmen- studie, einer begrenzten Stellenvermehrung im Schul- tation limitée des postes pour le Conseil des écoles ratsbereich (vgl. Ziffern 22 und 319). polytechniques (cf. chiffres 22 et 319). Aufgrund der Teuerungsentwicklung bis August 1985 und der L'évolution du renchérissement jusqu'en août 1985 et les Aussichten bis Ende Jahr wird bei der direkten Bundessteuer perspectives d'ici à la fin de l'année laissent supposer que la davon ausgegangen, daß 1988/89 keine weiteren Ein- compensation de la progression à froid au titre de l'IFD nahmenausfälle infolge Ausgleichs der kalten Pro- n'entraînera pas d'autres pertes de recettes en 1988 et gression zu erwarten sind (für die gesetzliche Regelung 1989 (cf. chiffre 23 pour les dispositions légales). vgl.Ziffer 23).

12 Würdigung 12 Appréciation

121 In einer ersten groben Ansprach« läßt sich das 121 Dans une première approche sommaire, le résultat Ergebnis der Finanzplanüberarbeitung in drei Punkten zusam- de la révision du plan financier se présente sous les trois menfassen: aspects ci-après: — Einnahmen und Ausgaben dürften sich in der Budge- Les recettes et le« dépenses croîtront quasiment au tierungs- und Planungsperiode 1986—1989 annähernd im même rythma durant la période budgétaire et du plan Gleichschritt entwickeln; dies allerdings auf der unbe- 1986—1989, bien qu'elles auront comme point de départ friedigenden Ausgangslage eines beträchtlichen Defizites. un important déficit — Mit einer durchschnittlichen Zuwachsrate von je rund 3,5 Avec un taux moyen d'environ 3,5 pour cent par an, la Prozent pro Jahr bleiben das prognostizierte Einnah- croissance prévisible des dépenses comme er nran- und Ausgabenwacnstuni deutlich hinter der recettes est nettement inférieure à celle de l'économie et mutmaßlichen Wirtschaftsentwicklung zurück und über- de peu supérieure au renchérissement présumé. treffen die angenommene Teuerung bloS geringfügig. — Nach der erfreulichen Aufhellung im Voranschlagsjahr — L'amélioration réjouissante annoncée par le budget de 1966 zeichnet sich für die Planungsjahre 1987—1989 eine 1986 sera apparemment suivie d'un retour à l'ire des Rückkehr zur defizrtiren Haushaltsentwicklung déficits durant les années du plan 1987 à 1989. Alors que ab. Während die für die Jahre 1987 und 1988 prognostizier- les déficits pronostiqués pour les années 1987 et 1988 indi- ten Defizite doch auf eine verbesserte, wenn auch immer quent une amélioration nette, quoique pas entièrement noch nicht befriedigende Lage der Bundesfinanzen hin- satisfaisante, des finances fédérales, il faut s'attendre de deuten, muß gegen Ende dar Planungsperiode ohne nouveau à un excédent de dépenses de plus d'un mil- entsprechende Gegenmaßnahmen erneut mit einem liard vers la fin de la période du plan si aucune Ausgabenüberschuß von über einer Milliarde mesure préventive n'est prise. gerechnet werden. Bei näherer Betrachtung ergibt sich folgende Beurteilung der En examinant de plus près l'évolution des finances décrite ci- skizzierten Haushaltsentwicklung: devant, on arrive aux conclusions suivantes:

122 Das im Lichte bisheriger Erfahrungen ungewohnt 122 La croissance inhabituellement faible des dé- niedrige Ausgabenwachstum ist an sich erfreulich und penses, en soi réjouissante, provient en grande partie des darf zu einem guten Teil als Erfolg der realisierten Entlastungs- mesures d'allégement réalisées jusqu'à ce jour. Deux facteurs maßnahmen gewertet werden. Es muß indessen gleich in lui confèrent cependant une valeur toute relative: la planifica- zweifacher Hinsicht relativiert werden: Zum einen profitiert tion des dépenses jusqu'en 1989 bénéficie d'influence par- die Ausgabenplanung bis 1989 von vorübergehenden Son- ticulières et passagères, sans compter qu'elle ne peut pas dereinflüssen, zum anderen kann sie drohenden Mehrbe- ou qu'insuffisamment prendre en considération les charges lastungen nicht oder nur ungenügend Rechnung tragen. supplémentaires qui risquent de grever le budget. Die Ausgabenentwicklung in den Jahren 1985—1989 wird in L'évolution des dépenses durant la période de 1985 à 1989 est nicht unerheblichem Ausmaß durch Zahlungsspitzen und fortement influencée par les pointes de paiements et les com- Kompensationen aus der Panzerbeschaffung und den pensations résultant de l'acquisition de chars de combat Beschäftigungsmaßnahmen 1983 beeinflußt. Bereinigt et des mesures votées en 1983 pour promouvoir l'em- man das Ausgangsjahr 1985 von den im Budget eingestellten ploi. Si l'on déduit du budget 1985 (année de base) ces paie- Zahlungsspitzen und die Planungsjahre 1987—1989 von den ment élevés, l'augmentation annuelle moyenne des dépenses entsprechend vorgesehenen Kompensationen, so erhöht sich approche les 4,5 pour cent, soit presque la croissance écono- die durchschnittliche jährliche Zuwachsrate der Ausgaben auf mique présumée. annähernd 4,5 Prozent und kommt damit der erwarteten Wirt- schaftsentwicklung recht nahe. In der Finanzplanung kann der mutmaßlichen Entwicklung der Le plan financier ne peut prendre en compte que dans une verschiedenen Aufgabenbereiche des Bundes nur begrenzt mesure restreinte l'évolution probable des différents groupes Rechnung getragen werden. Mögliche, im Zeitpunkt der Pla- de tâches de la Confédération. C'est notamment le cas pour nung jedoch sachlich noch ungenügend bearbeitete oder poli- les projets qui, au moment de la planification, sont insuffi- tisch kaum gefestigte Vorhaben können in den Planungser- samment élaborés ou dont la réalisation n'est politiquement gebnissen noch nicht berücksichtigt werden. Da für solche guère assurée. Aucune réserve n'étant prévue pour de tels drohenden Mehrausgaben keine Reserven eingestellt risques de dépenses supplémentaires, les révisions du sind, ergeben sich aus späteren Planüberarbeitungen in der plan entraînent en règle générale des dépassements impor- Regel erhebliche Überschreitungen. Auch in den kommenden tants. Ces prochaines années aussi, nous serons confrontés à Jahren wird der Bund mit gewichtigen, in den Zahlen noch des surplus de dépenses non négligeables dont il n'est pas nicht berücksichtigten Mehrbelastungen konfrontiert werden. tenu compte dans les présents chiffres. Il suffit de songer aux Erinnert sei in diesem Zusammenhang bloß an Vorhaben in projets relevant du domaine de la prévoyance sociale (réduc- den Bereichen soziale Wohlfahrt (Krankenversicherung), tions tarifaires, investissements), de l'enseignement et de la öffentlicher Verkehr (Tarifverbilligungen, Investitionen), recherche (entre autres les efforts accrus entrepris pour le Unterricht und Forschung (u.a. verstärkte Anstrengungen im Conseil des écoles polytechniques) ainsi que de l'agriculture Schulratsbereich) sowie Landwirtschaft (zukünftige Preisrun- (revendications futures en matière de prix et mesures éven- den und allfällige Verwertungsmaßnahmen). Im Lichte dieser tuelles en faveur du placement des produits). Ces projets ris- drohenden Mehrausgaben ist zu befürchten, daß das tatsäch- quant donc de gonfler les dépenses, il est à craindre que leur liche Ausgabenwachstum die geplante Entwicklung erheblich croissance réelle ne soit nettement plus forte qu'envisagée. übersteigen könnte.

123 Längerfristige Einnahmenprognosen sind natur- 123 II est dans la nature des choses que les prévisions à gemäß mit erheblichen Unsicherheiten verbunden. long terme concernant les recettes comportent de Wichtige Bestimmungsgrößen wie reales Wachstum, Teu- nombreux facteurs d'incertitude. D'importants paramè- erung, Zinsstruktur, Kapitalbestände, Wertpapierumsätze und tres tels que la croissance réelle, le renchérissement, la struc- Wechselkurse lassen sich über einen Zeitraum von bis zu vier- ture des taux d'intérêt, l'état des capitaux, les opérations sur einhalb Jahren nicht exakt voraussagen. Die in die Finanzpla- titres et les cours de change ne sont pas exactement chif- nung eingestellten Schätzungen müssen deshalb als Richt- frables sur une période s'étendant jusqu'à quatre ans et demi. werte innerhalb eines Streubereichs gedeutet werden. Wich- Aussi les estimations faites dans le plan financier doivent-elles tig erscheint dabei, daß die Prognosen auf einem vernünftigen être considérées comme des valeurs indicatives à l'intérieur wirtschaftlichen Szenario beruhen (vgl. Ziffer 21). Extreme d'une zone de dispersion. Ce qui importe c'est que les pronos- Annahmen, wie zum Beispiel die Projektion der in den letzten tics reposent sur des hypothèses économiques raisonnables Jahren beobachteten außerordentlichen Ausweitung der Bör- (cf. chiffre 21 ). Toute supputation extrême, consistant p. ex. à 62* sentätigkeit in die weitere Zukunft, sind mit bedeutenden Risi- extrapoler dans l'avenir le développement extraordinaire des ken behaftet und deshalb als Grundlage für die längerfristige activités boursières observé ces dernières années, comporte Ausrichtung des Haushaltsgebarens abzulehnen. de sérieux risques, de sorte qu'il faut y renoncer en tant que base pour l'orientation à long terme de la gestion des finances. Mit einer durchschnittlichen Zuwachsrate von 3,5 Prozent Evalué à 3,5 pour cent en moyenne, l'accroissement des bleibt das für die Periode 1986—1989 prognostizierte Einnah- recettes portant sur la période de 1986 à 1989 est inférieur à menwachstum hinter der angenommenen Wirtschaftsent- la croissance présumée de l'économie. La faiblesse structu- wicklung zurück. Die sich abzeichnende strukturelle Schwä- relle que font apparaître les recettes fédérales provient sur- che der Bundeseinnahmen ist im wesentlichen darauf zurück- tout du fait que les principaux supports de leur croissance au zuführen, daß die Hauptträger des Einnahmenwachstums cours des années écoulées (IFD, impôt anticipé et droits de vergangener Jahre (direkte Bundessteuer, Verrechnungs- timbre) n'augmenteront vraisemblablement, ces prochaines steuer und Stempelabgaben) in den kommenden Jahren vor- années, qu'au rythme de l'essor économique global. Les rai- aussichtlich nur noch im Gleichschritt mit der gesamtwirt- sons en sont schaftlichen Entwicklung zunehmen werden. Die Gründe hie- für sind: — die gewichtigen Ausfälle bei der direkten Bundes- — les moins-values considérables enregistrées au titre de steuer infolge des Ausgleichs der kalten Progression in l'impôt fédéral direct par suite de la compensation de la den Bezugsjahren 1986/87 sowie der Auswirkungen des progression à froid durant les années de perception neuen Berufsvorsorgegesetzes auf die beiden letzten Pla- 1986/87 ainsi que les répercussions de la nouvelle loi sur nungsjahre und la prévoyance professionnelle sur les deux dernières années du plan; — die längerfristigen Entwicklungsaussichten der Verrech- — l'évolution à long terme du produit de l'impôt anticipé et nungssteuer und der Stempelabgaben, bei denen rea- des droits de timbre, où il faut s'attendre — en étant réa- listischerweise mit einer deutlichen Abschwächung der liste — à un net affaiblissement du rendement, qui fut parti- jüngsten außerordentlich kräftigen Ertragsentwicklung culièrement élevé dans un passé récent. gerechnet werden muß. Es besteht deshalb die begründete Gefahr, daß das Il y a par conséquent des raisons de craindre que la unbestrittenermaßen ungenügende Wachstum wich- croissance sans conteste insuffisante d'importantes tiger Einnahmenquellen des Bundes (insbesondere sources de recettes de la Confédération (notamment der Zölle, Tabaksteuer, Verkehrsabgaben und Len- les droits de douane, l'impôt sur le tabac, les rede- kungsabgaben), auf die rund 30 Prozent der Gesamt- vances routières et les taxes d'orientation), qui repré- einnahmen entfallen, in Zukunft nicht mehr voll auf- sentent environ 30 pour cent des recettes totales, ne gefangen werden kann. pourra désormais plus être entièrement compensée. Müssen entgegen den heutigen Erwartungen in den Jahren Si d'autre part, contrairement aux attentes, les effets de la pro- 1988/89 die Folgen der kalten Progression erneut ausgegli- gression à froid doivent être à nouveau compensés en 1988/ chen werden, so verschlechtern sich die Einnahmenperspekti- 89, les perspectives de recettes s'aggraveront davantage ven in der Planungsperiode zusätzlich. encore durant la période de la planification. In dieser Beurteilung noch nicht berücksichtigt sind dabei zahl- Cette appréciation ne tient pas compte de nombreux projets reiche hängige oder bevorstehende Fiskalvorlagen (so z.B. fiscaux en suspens ou à venir (p.ex. celui d'une LF sur l'impôt der Entwurf zu einem BG über die direkte Bundessteuer, die fédéral direct, la motion exigeant l'élimination de la taxe Motion zur Ausschaltung der Taxe occulte sowie die in Diskus- occulte ainsi que les mesures fiscales envisagées pour pro- sion stehenden steuerlichen Maßnahmen zur Förderung des mouvoir la place financière suisse), dont certains entraîneront Finahzplatzes Schweiz), die zum Teil mit beträchtlichen Ein- des moins-values considérables et qui accroîtront sérieuse- nahmenausfällen verbunden wären und die schon bestehen- ment les difficultés dès le début des années nonante. den Schwierigkeiten spätestens zu Beginn der neunziger Jahre stark akzentuieren würden.

124 Zusammenfassend bleibt festzuhalten, daß trotz des 124 Relevons en résumé que, aussi réjouissant soit-il, le erfreulichen Voranschlags 1986 die Haushaltsprobleme des budget de 1986 n'a pas pour autant résolu les problèmes Bundes nicht gelöst sind*. Dank der nun seit rund fünfzehn Jah- financiers de la Confédération. Certes, grâce à la politique ren beharrlich betriebenen Sanierungspolitik hat sich zwar die d'assainissement qu'elle a pratiquée résolument depuis une Lage der Bundesfinanzen seit Beginn des laufenden Jahr- quinzaine d'années, la Confédération a réussi à améliorer zehnts erheblich verbessert (Rückgang der Defizite und des notablement sa situation budgétaire dès la présente décennie prozentualen Gewichts der Zinsbelastung); der Schritt zu (recul des déficits et de la part relative de la charge d'intérêts), einer nachhaltigen Sanierung scheint aber in Anbe- mais la tentative d'un redressement plus durable tracht dar gegen Ende dar Pianungsperiode wieder paraît sérieusement compromise au vu das déficits anwachsenden Defizite ernsthaft gefährdet. qui recroissant vers la fin da la période da la planifica- tion.

Die Zahlen des überarbeiteten Finanzplanes dürften dabei ein Les données du plan financier révisé reflètent à cet égard une eher zu günstiges Bild der zu erwartenden Haushaltsent- image trop favorable de l'évolution présumée des fi- wicklung vermitteln. Wie bereits ausgeführt, tragen sie allfälli- nances. Nous avons en effet vu qu'elles ne tiennent pas ou pas gen Mehrausgaben aus bedeutenden neuen Vorhaben bezie- assez compte des dépenses supplémentaires que pourraient hungsweise Intensivierungen bestehender Aufgaben noch occasionner de nouveaux projets importants ou l'extension nicht oder nur ungenügend Rechnung. Ob solche zusätzlichen de tâches existantes. Il est douteux que ces charges addition- Belastungen durch Mehreinnahmen aufgefangen werden nelles puissent être compensées par des recettes. Or, la fai- 63* könnten, ist zu bezweifeln. Die prognostizierte Einnahmen- blesse qui caractérise ces dernières provient du régime des schwäche entspringt nicht etwa einer zu vorsichtigen Schätz- recettes manifestement déficient et non d'une estimation par strategie, sondern ergibt sich aus handfesten Mängeln der trop prudente. bestehenden Einnahmenordnung. Die für 1989 zu erwartende markante Verschlechte- La nette aggravation de la situation financière pour rung der Haushaltslage muß ernstgenommen wer- 1989 ne saurait être prise à la légère. Des signes tangi- den. Konkrete Anzeichen deuten darauf hin, daß sich der bles indiquent que la tendance négative s'accentuera encore negative Trend zu Beginn der neunziger Jahre noch erheblich au début des années nonante: verstärken wird: — Alleine durch das Auslaufen der Kompensationen Le fait qu'à elles seules, les compensations pour l'ac- aus der Panzerbeschaffung und den Beschäfti- quisition des chars de combat et les mesures prises gungsmaßnahmen 1983 sowie durch den auf 1990 mit en 1983 afin de promouvoir l'emploi tirent à leur Sicherheit fällig werdenden Ausgleich der kalten Pro- fin et que la compensation de la progression à froid gression (Anpassung an die Teuerungsentwicklung vient à échéance en 1990 (adaptation au renchérissement 1984—1987) ist auf diesen Zeitpunkt mit Mehrbelastungen 1984—1987) laisse prévoir pour cette date des dépenses und Einnahmenausfällen von insgesamt knapp einer Mil- supplémentaires et des pertes de recettes de près d'un liarde zu rechnen. Bei einer allfälligen Verzögerung des milliard au total. Un retard éventuel dans le deuxième zweiten Maßnahmenpaketes zur Aufgabenneu- volet de la répartition des tâches supprimerait en verteilung würde zudem ab 1990 vorübergehend auch outre provisoirement, à partir de 1990, l'allégement visé die damit angestrebte Entlastung des Bundes wegfallen. par ce dernier. — Hinzu kommt die Gefahr, daß in den der Planungsperiode Les charges supplémentaires considérables provenant de folgenden Jahren erhebliche Mehrbelastungen aus neuen nouveaux projets risquent par ailleurs de coïncider avec Vorhaben mit zusätzlichen Einnahmenausfällen des moins-values additionnelles importantes durant beträchtlichen Ausmaßes zusammentreffen könnten. So les années suivant la période de la planification. C'est ainsi würden sich allein aus der Inkraftsetzung des Bundesge- que seule l'entrée en vigueur de la LF sur l'impôt fédéral setzes über die direkte Bundessteuer gemäß dem bisheri- direct causerait, dans l'état actuel des débats parlemen- gen Stand der parlamentarischen Beratung für den Bund taires, une perte nette de recettes dépassant le demi-mil- Mindereinnahmen von netto über einer halben Milliarde liard. ergeben.

125 In Anbetracht dieser wenig erfreulichen längerfristigen 125 Compte tenu de ces perspectives à long terme peu Perspektiven muß am bisherigen, auf eine nachhaltige réjouissantes, nous poursuivrons de manière conséquente Sanierung der Bundesfinanzen ausgerichteten Kurs kon- notre politique axée sur un assainissement durable des sequent festgehalten werden. Sollen neue Engpäße vermie- finances fédérales. Pour éviter de nouvelles impasses, il den werden, so sind auch in Zukunft bei angestammten wie nous faudra également à l'avenir fixer des priorités strictes neuen Aufgaben strenge Prioritäten zu setzen. Nur wenn es pour les tâches existantes et futures. Ce n'est qu'en retrouvant dadurch gelingt, die seit Jahren vermißte Handlungsfrei- par ce biais la liberté d'action qui lui manquait depuis des heit zurückzugewinnen, wird der Bund den großen und drin- années que la Confédération pourra faire face, suffisamment genden Problemen der Zukunft rechtzeitig und mit genügen- tôt et avec la fermeté voulue, aux gros et urgents problèmes dem Nachdruck begegnen können. Dies setzt indessen auch que lui réserve l'avenir. Cela suppose toutefois aussi que le fi- eine gesicherte Finanzierung der Bundesaufgaben vor- nancement de ses tâches soit assuré. Une acceptation irré- aus. Ein unbedachtes und voreiliges Eingehen auf die immer fléchie parce que précipitée des exigences toujours plus nom- zahlreicheren Forderungen nach Steuererleichterungen mit breuses en matière d'allégements fiscaux, sans que leur com- Ungewisser Kompensation würde den Bundeshaushalt vom pensation soit garantie, ferait dévier les finances fédérales de klaren Kurs abbringen, die bereits erreichten Verbesserungen l'orientation définie ci-dessus, en compromettant sérieuse- ernsthaft gefährden und damit Sinn und Zweck der mit der bis- ment les améliorations réalisées et en remettant en question herigen Sanierungspolitik unzweifelhaft verbundenen Opfer le sens et l'objectif des sacrifices nécessités par une politique in Frage stellen. Aus der Sorge um einen geordneten Haushalt d'assainissement telle que nous l'avons suivie jusqu'ici. Par heraus muß der Bundesrat daran festhalten, daß sämtliche souci d'un budget équilibré, nous devons insister pour que einnahmenmindernden Maßnahmen mit sicheren, voll- toutes les mesures occasionnant une perte de recettes soient wertigen und dauerhaften Kompensationen zu koppeln liées à des compensations sûres, intégrales et dura- sind. Mittelfristig gilt es eine Einnahmencrdnung anzustre- bles. Il nous faut viser à moyen terme un régime des ben, welche die dem Bund übertragenen Aufgaben auf recettes permettant à la Confédération de financer ses Dauer, flexibel und ohne zusätzliche Verschuldung taches d'une façon permanente, avec la souplesse finanzieren kann. voulue et sans qu'elle s'endette davantage.

13 Vergleich mit dem Finanzplan vom 2. Oktober 13 Comparaison avec le plan financier du 2 octobre 1984 1984

Um einen aussagekräftigen Vergleich zwischen den bisheri- Pour établir une comparaison significative entre les chiffres gen und den neu überarbeiteten Planungszahlen für die Jahre actuels et les données révisées pour les années 1987/88, le 1987/88 zu ermöglichen, muß der Finanzplan vom 2. Oktober plan financier du 2 octobre 1984 doit être ajusté en fonction de 1984 um die seit seiner Verabschiedung eingetretene Entwick- l'évolution survenue depuis son adoption dans les mesures lung bei den Entlastungsmaßnahmen ergänzt werden. Der d'allégement. L'ancien plan financier montrait l'évolution des alte Finanzplan zeigte die Haushaltsentwicklung 1986 bis 1988 finances de 1986 à 1988 en trois phases (cf. p. 150* s du mes- in drei Stufen auf (vgl. dazu S. 150* f. der Botschaft zum Voran- sage relatif au budget de 1985, papier bleu). Par rapport à la 64*

schlag 1985; blaues Papier). Ausgehend von der ersten Stufe, première phase, où l'évolution des dépenses et des recettes welche die Ausgaben- und Einnahmenentwicklung aufgrund était évaluée sur la base de la législation existante (charges der bestehenden Rechtserlasse (sogenannte Grundlast) dites de base) et des allégements prévus dès 1985, il convient sowie die ab 1985 geplanten Entlastungen erfaßte, sind im de procéder aux adaptations ci-après: einzelnen folgende Anpassungen vorzunehmen:

1987 1988 Millionen Franken — millions de francs Minderausgaben aus Dépenses moindres: — Sparmaßnahmen 1984 - 320 - 320 — mesures d'économies de 1984 — Aufgabenteilung - 150 - 160 — répartition des tâches — Aufhebung des Kantonsanteils an - 310 - 310 — suppression de la quote-part des den Stempelabgaben cantons aux droits de timbre

Mehrausgaben infolge Dépenses supplémentaires: — des Verzichtes auf die Beteiligung + 220 + 230 — renonciation à la participation des der Kantone bei der Abgeltung cantons à l'indemnisation des pres- gemeinwirtschaftlicher Leistungen tations de service public fournies der SBB par les CFF

Mehreinnahmen aufgrund Recettes supplémentaires: — der Neuregelung beim Kantonsan- + 110 + 110 — nouvelle réglementation de la teil am Reinertrag der Alkoholver- quote-part des cantons au béné- waltung fice net de la Régie des alcools

Eine Gegenüberstellung der neuen Planungszahlen mit dem En confrontant les nouvelles données du plan avec le plan um die genannten Anpassungen ergänzten Finanzplan vom financier du 2 octobre 1984, ajusté en fonction des montants 2.Oktober 1984 ergibt folgende Abweichungen: ci-dessus, on obtient les écarts suivants:

F 1987 F P1988P Millionen Franken — millions de francs

Mehrausgaben 370 770 Dépenses supplémentaires Mehreinnahmen 140 630 Recettes supplémentaires

Nettoverschlechterung. 230 140 Détérioration nette

Die wichtigsten Ursachen für die insgesamt beträchtlichen Les principales causes des dépenses supplémentaires, Mehrausgaben finden sich in den folgenden Bereichen: qui sont dans l'ensemble considérables, se trouvent dans les domaines ci-après:

Abweichungen gegenüber ergänztem F vom 2.10.1984 Variations par rapport au F complété du 2.10.1984 1987 1988 Millionen Franken — millions de francs

Ausgaben + 370 + 770 Dépenses davon; dont — Exportrisikogarantie + 160 + 180 — Garantie contre les risques à l'ex- portation — Kantonsanteile + 20 + 190 — Quotes-parts des cantons — Revision des Invalidenversiche- + 70 + 60 — Révision de la loi sur l'assurance- rungsgesetzes invalidité — angewandte Forschung + 50 + 50 — Recherche appliquée — Bahn 2000 + 40 + 50 — Rail 2000 — Verwertung von Zucker, Milch und + 50 + 30 — Placement du sucre, du lait et des Brotgetreide céréales panifiables — Vorziehen der AHV/IV-Rentenan- - 120 + 150 — Adaptation anticipée des rentes passung auf den 1.1.1986 AVS/Alau 1er janvier 1986

Die Verbesserungen bei den Einnahmen sind das Ergebnis L'amélioration obtenue dans les recettes résulte des correc- gegenläufiger Schätzungskorrekturen. Den Ausschlag geben tions inverses des estimations, notamment d'un surplus de dabei die sehr beträchtlichen Mehreinnahmen bei den Stem- recettes important au titre des droits de timbre (données de pelabgaben (erhöhte Ausgangsbasis 1985) sowie bei der base plus élevées en 1985) et de l'impôt fédéral direct (pas de direkten Bundessteuer (1988 kein Einnahmenausfall infolge moins-values en 1988 par suite de la compensation de la pro- Ausgleichs der kalten Progression). gression à froid). 65* Abweichungen gegenüber ergänztem F vom 2.10.1984 Variations par rapport au F complété du 2.10.1984 1987 1988 Millionen Franken — millions de francs

Einnahmen + 140 + 630 Recettes davon: dont — Direkte Bundessteuer. 50 + 650 — Impôt fédéral direct — Verrechnungssteuer . 50 - 100 — Impôt anticipé — Stempelabgaben. . . . 350 + 400 — Droits de timbre — Warenumsatzsteuer. . 100 - 100 — Impôt sur le chiffre d'affaires — Verkehrsabgaben . . . 191 - 193 — Redevances routières — Treibstoffbelastung . . 80 - 90 — Imposition des carburants

Der Finanzplan vom 2. Oktober 1984 prognostizierte ohne die Sans les allégements prévus, le plan financier du 2 octobre geplanten Entlastungen deutlich defizitäre Ergebnisse. Für 1984 annonçait des résultats nettement déficitaires. Il envisa- den Fall, daß sämtliche Entlastungsmaßnahmen verwirklicht geait par contre des excédents de recettes pour les pro- würden, stellte er dagegen für die kommenden Jahre Haus- chaines années au cas où toutes les mesures d'allégement haltsüberschüsse in Aussicht. Das Ergebnis der Finanz- seraient réalisées. Le résultat de la révision du plan se planüberarbeitung hält sich für die Jahre 1987/88 situe à peu près au milieu de ces deux tendances pour etwa in der Mitte dieser beiden Entwicklungsmög- 1987/88. Par rapport à la variante plus favorable, on lichkeiten. Gegenüber der günstigeren Variante ergeben constate certes une aggravation de plus de 700 millions pour sich zwar für beide Jahre markante Verschlechterungen von je ces deux années, qui provient toutefois pour plus de la moitié gut 700 Millionen, die jedoch zum größeren Teil auf Abstriche des amputations que nous avons opérées sur le programme am Entlastungsprogramm des Bundesrates zurückzuführen d'allégement (renonciation à la participation des cantons à sind (insbesondere Verzicht auf Beteiligung der Kantone bei l'indemnisation des prestations de service public fournies par der Abgeltung gemeinwirtschaftlicher Leistungen der SBB: les CFF: 230 millions; non-entrée en matière du Conseil natio- 230 Millionen; Nichteintreten des Nationalrates auf die Ener- nal sur l'IChA sur l'énergie: 300 millions). Pour le reste, les gie-WUSt: 300 Millionen). Abgesehen davon halten sich die variations pour 1987 se tiennent dans des limites restreintes. Abweichungen für das Jahr 1987 in recht engen Grenzen. Die Comme on le voit, les dépenses et recettes supplémentaires verhältnismäßig hohen Mehrausgaben und -einnahmen im relativement élevées pour l'année des perspectives 1988 sont Perspektivjahr 1988 sind wie gezeigt im wesentlichen auf ein dues à un nombre limité de facteurs. paar wenige Ursachen zurückzuführen.

Für das Jahr 1987 interessiert zusätzlich der Vergleich mit Pour l'année 1987, il est en outre intéressant de comparer dem um die realisierten Entlastungsmaßnahmen bereinig- les chiffres avec le plan financier de la législature du 18 ten Legislaturfinanzplan vom 18. Januar 1984. Mit janvier 1984, corrigé par les mesures d'allégement réali- Mehrausgaben von knapp 700 Millionen (+3 Prozent) und sées. Avec un surcroît de dépenses d'un peu moins de 700 mil- Mehreinnahmen von rund einer halben Milliarde (+2 Prozent) lions (+3%) et des recettes additionnelles de près d'un demi- halten sich die Abweichungen in Anbetracht der mit der milliard (+2%), les variations se tiennent dans des limites Finanzplanung verbundenen Unsicherheiten in vertretbaren acceptables compte tenu des incertitudes liées à la planifica- Grenzen. tion financière.

2 Rahmenbedingungen 2 Conditions générales 21 Wirtschaftliche Aussichten bis 1989 21 Perspectives économiques jusqu'en 1989

Die bisherigen positiven Annahmen über die zukünftige Wirt- Les hypothèses positives admises jusqu'à ce jour concernant schaftsentwicklung, wie sie bereits dem Finanzplanbericht l'évolution future de l'économie, sur lesquelles repose le rap- vom 2.Oktober 1984 zugrunde liegen, können grundsätzlich port sur le plan financier du 2 octobre 1984, conservent en beibehalten werden. principe leur validité.

Die Weltwirtschaft befindet sich im dritten Jahr des Auf- L'économie mondiale bénéficie d'un essor pour la troi- schwunges. Die Aussichten auf eine Fortsetzung des Wirt- sième année consécutive et les perspectives quant à son pro- schaftswachstums sind gut. Neben den konjunkturellen Spit- longement sont bonnes. En plus des Etats-Unis et du Japon, zenreitern, den USA und Japan, weisen nunmehr auch die qui viennent au premier rang de l'expansion conjoncturelle, la meisten europäischen Industrieländer dank abnehmender plupart des pays industrialisés de l'Europe enregistrent une Inflation, stabilitätsorientierter Geldpolitik und zunehmender croissance dynamique grâce à un fléchissement de l'inflation, Investitionsneigung ein sich selbst verstärkendes Wachstum à une politique monétaire axée sur la stabilité et une propen- auf. sion accrue aux investissements.

Die weltwirtschaftliche Expansion könnte indessen gefährdet L'expansion de l'économie mondiale pourrait cependant être werden durch die hohen Budget- und Zahlungsbilanzdefizite menacée par les déficits élevés du budget et de la balance des in den USA, die Verschuldungsprobleme in den Entwicklungs- paiements des Etats-Unis, les problèmes d'endettement des und Schwellenländern sowie die störenden Schwankungen pays en développement et en voie d'industrialisation ainsi que der Wechselkurse. Außerdem wird die Nachfrage in Europa les fluctuations perturbatrices des cours de changes. La durch die nach wie vor hohe Arbeitslosigkeit (rund 12,5 Millio- demande en Europe se trouve en outre affaiblie par le nen Arbeitslose) geschwächt. Unter den genannten Umstän- chômage élevé (environ 12,5 millions de chômeurs). Dans ces 66* den bleibt der wachstumsfeindliche protektionistische Druck conditions, les contraintes protectionnistes pesant sur la auf beiden Seiten des Atlantik stark. croissance demeurent fortes des deux côtés de l'Atlantique. Die Wachstumsmöglichkeiten der schweizerischen Volks- Les possibilités de croissance de l'économie suisse sont wirtschaft sind durch das Arbeitskräfteangebot einerseits limitées par l'offre de main-d'œuvre, d'une part, et l'évolution und die Produktivitätsentwicklung anderseits begrenzt. Die de la productivité, d'autre part. L'emploi continuera d'aug- Beschäftigung dürfte weiterhin etwas zunehmen, da bis 1987 menter quelque peu, car un grand pourcentage de jeunes noch größere Jahrgänge ins erwerbsfähige Alter eintreten. atteindront jusqu'en 1987 l'âge d'exercer une profession. Si Bei ausreichenden Nachfrageimpulsen aus dem In- und Aus- les stimulants de la demande en Suisse et à l'étranger sont suf- land dürfte die Arbeitslosigkeit auf einem niedrigen Stand fisants, le chômage devrait rester à un faible niveau et la crois- gehalten und ein jährliches reales Wirtschaftswachstum von sance économique pourrait se situer entre 1 et 2 pour cent en durchschnittlich 1—2 Prozent erwartet werden können. moyenne par an. Die erhebliche Zunahme der Ausrüstungsinvestitionen sowie L'augmentation considérable des investissements d'équipe- die verbesserte Ertragslage der schweizerischen Unterneh- ment et l'amélioration de la situation de rendement des entre- mungen in den letzten zwei Jahren waren Ausdruck der prises suisses au cours des deux dernières années montrent beschleunigten, erfolgreichen Anpassung der Wirtschaft und combien rapidement notre industrie a su s'adapter, tout en den raschen Wandel der wirtschaftlichen und technischen reflétant le profond changement des structures économiques Strukturen. Darüber hinaus schufen hohe Innovationsbereit- et techniques. La disponibilité élevée en matière d'innova- schaft, berufliche Mobilität sowie verstärkte Rücksicht auf die tions, la grande mobilité professionnelle et le respect accru de natürliche Umwelt günstige Bedingungen für ein Wachstum l'environnement naturel ont créé les conditions propices à une im Gleichgewicht. croissance équilibrée. Unter der Voraussetzung einer stabilitäsbewußten Geldpolitik Si notre politique monétaire demeure axée sur la stabilité et und einer in etwa unveränderten Staatsquote dürfte die Teue- que la quote-part de l'Etat reste plus ou moins la même, le ren- rung gemessen an den Konsumentenpreisen im Durchschnitt chérissement selon les prix à la consommation ne devrait pas 3 Prozent betragen. dépasser 3 pour cent en moyenne.

22 Stand Entlastungsmaßnahmen, Projekt EFFI 22 Etat des mesures d'allégement, projet EFFI

221 Das Anschlußprogramm (Bundesgesetz über die 221 Le programme complémentaire (LF concernant les Sparmaßnahmen 1984; SR 611.02) wurde im Dezember 1984 mesures d'économie de 1984; RS 611.02) a été adopté par les von den eidgenössischen Räten verabschiedet. Es löst die bis Chambres en décembre 1984. Il remplace la réduction linéaire 1985 befristete lineare Kürzung der Bundesbeiträge ab. Mit des subventions, qui était limitée jusqu'à fin 1985. Chiffrées à rund 320 Millionen fallen die realisierten jährlichen Minderaus- quelque 320 millions, les économies annuelles sont infé- gaben um etwa 40 Millionen geringer aus als geplant. Gewich- rieures d'environ 40 millions à celles que prévoyait le plan. tige Abstriche an den vom Bundesrat beantragten Einsparun- Vous avez réduit de manière substantielle les économies que gen nahm das Parlament insbesondere bei der Forschungs- nous avons notamment proposées au titre de l'encourage- förderung, der Berufsbildung sowie beim öffentlichen Verkehr ment de la recherche, de la formation professionnelle et des (Tarifannäherung) vor. transports publics (rapprochement tarifaire).

222 Die Aufgabenneuverteilung bringt eine begrenzte 222 La nouvelle répartition des tâches entraîne un Verlagerung der Ausgabenlast vom Bund auf die Kantone mit transfert limité des charges de la Confédération sur les can- sich. Im Einverständnis mit den Kantonen erwartet der Bun- tons. En accord avec ces derniers, nous attendons de ce pro- desrat von diesem primär staatspolitisch motivierten Vorha- jet — qui est motivé par des considérations d'ordre institution- ben eine jährliche Entlastung des Bundeshaushalts in der nel — un allégement annuel des charges de quelque 180 Höhe von 180 Millionen (Botschaft vom 28. September 1981, millions (message du 28 septembre 1981, FF 1981 III 705). Le BBI 1981 III 737). Nachdem aber das Parlament bei der Bera- Parlement ayant toutefois rejeté, en partie du moins, certai- tung des ersten Maßnahmenpaketes einzelnen Anträgen nes propositions lors de l'examen du premier volet des nicht oder nur teilweise Folge leistete (Wohnbauförderung, mesures (aide à la construction de logements, exécution des Straf- und Maßnahmenvollzug; Beschlüsse vom 5. Oktober peines et mesures; arrêtés du 5 octobre 1984, FF 1984 III 10) et 1984, BB11984 III 11 ) und die Stipendienvorlage in der Volksab- le projet concernant les bourses d'étude ayant été refusé en stimmung vom 10. März 1985 verworfen wurde, kann das votation populaire le 10 mars 1985, cet objectif n'est plus réali- angestrebte Entlastungsziel nicht mehr erreicht werden. Weil sable. Comme la participation accrue des cantons dans le sich die Mehrbeteiligung der Kantone im Rahmen der Teilrevi- cadre de la révison partielle de l'assurance-maladie a été sion der Krankenversicherung verzögert hat, beantragt der retardée, nous proposons de réduire un peu plus lentement Bundesrat, den Kantonsbeitrag an die AHV etwas langsamer que prévu la contribution des cantons à l'AVS (message du 3 als vorgesehen abzubauen (Botschaft vom 3. Juli 1985, BBI juillet 1985, FF 1985 II 705). L'adoption de cette réglementation 1985 II 701). Falls das Parlament dieser Regelung zustimmt, par les Chambres permettrait d'économiser sur ce premier dürfen in den Jahren 1986—1989 aus dem ersten Paket Ein- volet 150 à 160 millions dans chacune des années 1986 à 1989 sparungen von je rund 150 bis 160 Millionen erwartet werden (le plan financier du 2 octobre 1984 prévoyait 200 millions en (im Finanzplan vom 2. Oktober 1984 eingestellte Minderausga- 1986,140 millions en 1987 et 160 millions en 1988). On compte, ben: 200 Millionen 1986, 140 Millionen 1987, 160 Millionen cependant, que le bilan sera équilibré en fin de période, soit 1988). Für den Endzustand ab 1990 ist indessen mit einer finan- dès 1990. C'est pourquoi l'allégement visé de 180 millions ziell ausgeglichenen Bilanz zu rechnen. Die Entlastungsvor- devait être réalisé exclusivement avec le deuxième volet gabe von 180 Millionen muß deshalb ausschließlich mit dem des mesures, qui est en cours de consultation. zweiten Maßnahmenpaket, das sich zur Zeit in der Ver- nehmlassung befindet, verwirklicht werden. 67* 223 Am 9. Juni 1985 stimmten Volk und Stände der definiti- 223 Le 9 juin 1985, le peuple et les cantons ont accepté la ven Aufhebung des Kantonsanteils am Ertrag der Stem- suppression de la quote-part des cantons au produit des pelabgaben sowie der Neufestsetzung des Kantonsan- droits de timbre ainsi que la nouvelle fixation à 10 pour cent teils am Reinertrag der Alkoholverwaltung auf 10 Pro- de la quote-part des cantons au bénéfice net de la zent zu. Im Finanzplan vom 2.Oktober 1984 wurde für beide Régie des alcools. Selon le plan financier du 2 octobre 1984, Maßnahmen zusammen mit einer jährlichen Haushaltsverbes- ces deux mesures devaient améliorer le budget de 420 mil- serung von 420 Millionen gerechnet. Infolge höherer Stempel- lions par an. Or, grâce à une augmentation du produit des erträge dürften die Verbesserungen in den Jahren 1987— droits de timbre, l'amélioration est évaluée à environ 500 mil- 1989 veraussichtlich rund 500 Millionen betragen. lions pour les années 1987 à 1989.

224 Die Neuregelung bei den Treibstoffzöllen bringt für den 224 La nouvelle réglementation des droits sur les carbu- Bund Mehrausgaben im Straßenbereich von rund 400 Millio- rants coûte à la Confédération quelque 400 millions de plus nen mit sich, die zur Hauptsache die Kantone entlasten. Mit pour les routes, montant qui allège pour l'essentiel la charge Rücksicht auf die Haushaltslage hatte der Bundesrat bean- des cantons. Vu la situation financière, nous avions proposé tragt, die Mehrleistungen des Bundes seien durch die Kantone de faire participer les cantons pour moitié environ aux presta- etwa zur Hälfte zu kompensieren. Der Voranschlag 1985 wie tions supplémentaires de la Confédération. Aussi le budget de auch die Finanzplanung für die Jahre 1986—1988 gingen des- 1985 et la planification pour les années 1986 à 1988 ont-ils halb davon aus, die Kantone würden sich an der Abgel- admis que les cantons contribueraient à l'indemnisa- tung gemeinwirtschaftlicher Leistungen der SBB im tion des prestations de service public fournies par les regionalen Personenverkehr beteiligen, und berück- CFF dans le transport régional des voyageurs, puis- sichtigten entsprechende Entlastungen in der Höhe von 200 qu'ils prévoient des allégements de l'ordre de 200 à 230 mil- bis 230 Millionen. In der Zwischenzeit wurde jedoch auf dieses lions. Mais ce projet a entre-temps été abandonné, ce qui Vorhaben verzichtet, was für den Bund erhebliche Mehraus- entraînera des dépenses supplémentaires considérables pour gaben zur Folge haben wird. la caisse fédérale. Eine Bilanz der Maßnahmen, die sich auf das finanzielle Ver- Les mesures qui influent sur le rapport financier entre la hältnis zwischen Bund und Kantonen auswirken, ergibt für den Confédération et les cantons se traduisent en définitive par un Bundeshaushalt per Saldo eine jährliche Entlastung von rund allégement global de quelque 350 millions par an. Ce transfert 350 Millionen. Diese Lastenverschiebung bleibt hinter dem de charges demeure en-deçà du montant que doivent suppor- Betrag zurück, den die Kantone aus den befristeten Sparmaß- ter les cantons au titre du programme d'économies 1980, nahmen 1980 (BBI 1980 I 477) bis 1985 zu tragen haben, und limité à fin 1985 (FF 1980 I 477), et il n'atteint pas le demi-mil- erreicht das vom Bundesrat angestrebte Entlastungsziel von liard que nous avons visé comme objectif d'allégement. einer halben Milliarde nicht.

225 Die vom Bundesrat beantragte Unterstellung der 225 Notre proposition de soumettre les agents énergé- Energieträger unter die Warenumsatzsteuer (Botschaft tiques à l'impôt sur le chiffre d'affaires (message du 25 vom 25. Juni 1980, BBI 1980 II 909) ist nach wie vor im Parla- juin 1980, FF 1980 II 925) est toujours en instance devant le Par- ment hängig. Nachdem der Nationalrat in der Herbstsession lement. Le Conseil national ayant décidé de ne pas entrer en 1985 Nichteintreten beschlossen hat, muß indessen davon matière durant la session d'automne 1985, il y a cependant lieu ausgegangen werden, daß diese Vorlage im Parlament d'admettre que ce projet sera rejeté par le Parlement. scheitern wird. Im Rahmen seines Entlastungsprogrammes Dans le cadre de notre programme d'allégement, nous avions hatte der Bundesrat aus der Besteuerung der bisher von der prévu que l'imposition des agents énergétiques (gaz, électri- Warenumsatzsteuer befreiten Energieträger (Gas, Elektrizität, cité, combustibles solides et liquides) jusqu'ici exonérés de feste und flüssige Brennstoffe) Mehreinnahmen von netto l'IChA, rapporterait quelque 300 millions nets. Or, afin de pou- rund 300 Millionen erwartet. Um den Wegfall dieser bis anhin voir compenser cette suppression, nous devons examiner in Rechnung gestellten Haushaltsverbesserung ausgleichen d'autres mesures sur le plan des recettes et éventuellement zu können, wird er andere Maßnahmen auf der Einnahmen- vous les proposer. seite prüfen und allenfalls beantragen müssen.

226 Mit dem Projekt EFFI verlangte der Bundesrat eine 226 Avec le projet EFFI, nous avons demandé à l'adminis- Sonderanstrengung für ein sparsames und wirtschaftliches tration d'entreprendre des efforts particuliers en vue d'une Handeln der Verwaltung. Aufgrund der von den Ämtern erar- gestion parcimonieuse et rationnelle. Les mesures élaborées beiteten Maßnahmen können über 900 Stellen sowie 2,3 Mil- par les offices permettent d'économiser plus de 900 postes lionen Arbeitsstunden und 15 Millionen wiederkehrende ainsi que 2,3 millions d'heures de travail et 15 millions en Sachausgaben eingespart werden. Dieses erfreuliche Ergeb- dépenses d'équipement par an. Ce résultat réjouissant, qui se nis, das ab 1987 voll erreicht wird, ist im Finanzplan berück- réalisera pleinement en 1987, est pris en considération dans le sichtigt. Die eingesparten Stellen und Arbeitsstunden werden plan financier. Il permettra de supprimer 130 postes autorisés dazu dienen, 130 bis Ende 1986 befristete Stellen abzubauen jusqu'à fin 1986 et d'assurer en grande partie, avec le person- sowie neue oder wachsende Aufgaben und die Arbeitszeitver- nel actuellement disponible, des tâches nouvelles ou en kürzung weitgehend mit dem heute verfügbaren Personal auf- extension ainsi que la réduction de la durée du travail. Grâce zufangen. Dank EFFI lassen sich zukünftige Begehren um au projet EFFI, les demandes futures concernant un relève- Erhöhung des Gesamtstellenbestandes stark reduzieren, aber ment de l'effectif total des postes pourront être fortement nicht völlig vermeiden. Die Realisierung einer Vielzahl der von réduites, mais pas entièrement évitées. La réalisation de nom- den Ämtern erarbeiteten Maßnahmen bedingt verstärkte breuses mesures parmi celles qu'ont élaborées les offices Rationalisierungsanstrengungen. Zusätzlich zu den in den bis- implique des efforts accrus de rationalisation. En plus des chif- herigen Planungszahlen eingestellten Mitteln sind dafür im fres qui figuraient jusqu'ici dans le plan, le budget de 1986 et le Voranschlag 1986 und im Finanzplan 1987 einmalige Mehr- plan financier de 1987 prévoient à ce titre des dépenses uni- ausgaben von knapp 7 beziehungsweise 4 Millionen vorgese- ques de près de 7, resp. 4 millions. Pour de plus amples détails, hen. Für eine ausführlichere Darstellung dieses Projektes sei nous vous renvoyons au compte rendu séparé sur ce projet. auf die gesonderte Berichterstattung verwiesen. 68* 23 Ausgleich kalte Progression 1988/89 23 Compensation de la progression à froid 1988/89

Entgegen den Annahmen des Finanzplanes vom 2. Oktober Contrairement aux hypothèses du plan financier du 2 octobre 1984 wird davon ausgegangen, daß in den Jahren 1988/ 1984, nous admettons qu'il ne sera pas nécessaire de com- 89 kein erneuter Ausgleich der Folgen der kalten Pro- penser à nouveau les effets de la progression à froid gression vorzunehmen sein wird. Dies hatte zur Folge, en 1988/89. De ce fait, les estimations concernant l'impôt daß die Schätzungen für die direkte Bundessteuer in den bei- fédéral direct ont pu être relevées d'environ 400 millions dans den letzten Planungsjahren um je rund 400 Millionen angeho- chacune des deux dernières années du plan, ce qui a provo- ben werden konnten, was nach Abzug der Kantonsanteile qué une amélioration de l'ordre de 280 millions, après déduc- Haushaltsverbesserungen in der Größenordnung von 280 Mil- tion des quotes-parts cantonales. lionen ergab. Gemäß dem Bundesgesetz vom 7. Oktober 1983 (AS 1984 584) Selon la loi fédérale du 7 octobre 1983 (R01984 584), les effets sind die Folgen der kalten Progression dann auszugleichen, de la progression à froid doivent être compensés lorsque l'in- wenn sich der Landesindex der Konsumentenpreise seit der dice suisse des prix à la consommation a augmenté de 7 pour letzten Anpassung um 7 Prozent oder mehr erhöht hat (zwin- cent ou davantage depuis la dernière adaptation (prescription gende Regelung ohne Handlungsspielraum für den Bundes- imperative ne laissant aucune marge de manœuvre au Conseil rat). Maßgeblich für die Veranlagungsperiode 1987/88 fédéral). Est déterminante pour la période de taxation 1987/88 (Bezugsjahre 1988/89) ist der Teuerungsanstieg vom (années de perception 1988/89) la progression du renchéris- 31. Dezember 1983 bis 31. Dezember 1985. Aufgrund der bis sement du 31 décembre 1983 au 31 décembre 1985. Compte August 1985 aufgelaufenen Teuerung (4,9 Prozent) sowie der tenu du renchérissement enregistré jusqu'en août (4,9 pour Aussichten bis Ende Jahr ist aus heutiger Sicht davon auszu- cent) et des perspectives d'ici à la fin de l'année, il y a lieu d'ad- gehen, daß die maßgebende Schwelle von 7 Prozent mettre que le seuil décisif de 7 pour cent ne sera pas nicht erreicht wird. Sollte sich entgegen den heutigen franchi. Si, contrairement aux attentes, le renchérissement Erwartungen die Teuerung in den letzten 4 Monaten des lau- devait s'accentuer fortement durant les quatre derniers mois fenden Jahres stark beschleunigen und damit Ende 1985 den de 1985 et atteindre le taux fatidique, il faudrait s'attendre, par kritischen Wert erreichen, so müßte gegenüber den in den rapport aux perspectives 1988/89, à des moins-values d'envi- Perspektiven 1988/89 eingestellten Zahlen mit Mindereinnah- ron 400 millions au titre de l'IFD et à une aggravation des résul- men bei der direkten Bundessteuer von rund 400 Millionen tats de l'ordre de 280 millions. und einer Verschlechterung der Ergebnisse in der Größenord- nung von 280 Millionen gerechnet werden. Selbst im wahrscheinlichen Falle, daß in den Jahren 1988/89 Même si l'on peut renoncer à une nouvelle compensation en von einem erneuten Ausgleich abgesehen werden kann, wird 1988/89, ce qui est probable, la caisse fédérale ne sera épar- indessen die Bundeskasse bloß vorübergehend von weite- gnée que temporairement d'autres pertes de recettes. En ren Einnahmenausfällen verschont. Die in der Zeit vom effet, le renchérissement accumulé entre fin 1983 et fin 1985 31. Dezember 1983 bis 31. Dezember 1985 aufgelaufene Teue- devra être compensé au plus tard, avec celui des années 1986/ rung wird spätestens zusammen mit der Teuerung der Jahre 87, au début des années nonante (période de taxation 1989/ 1986/87 zu Beginn der neunziger Jahre (Veranlagungsperiode 90, années d'échéance 1990/91 ). Aussi faut-il compter, à cette 1989/90 mit Fälligkeitsjahren 1990/91) ausgeglichen werden date, avec une perte de recettes considérable évaluée à 800 müssen. Auf diesen Zeitpunkt muß denn auch mit einem über- millions par an (sans déduction des quotes-parts des can- aus kräftigen Einnahmenausfall von rund 800 Millionen pro tons). Jahr (ohne Abzug der Kantonsanteile) gerechnet werden.

3 Haushaltsentwicklung im einzelnen 3 L'évolution des finances dans le détail 31 Ausgaben 31 Dépenses

Grafische Darstellungen zum voraussichtlichen Verlauf der Les graphiques concernant l'évolution présumée des Ausgaben nach Aufgabengebieten bis 1989 finden sich in den dépenses par groupes de tâches jusqu'en 1989 se trouvent entsprechenden Kapiteln der Botschaft zum Voranschlag sous les chapitres correspondants du message relatif au bud- 1986. Die Ausgabenentwicklung nach Sachgruppen, Funktio- get de 1986. Quant à l'évolution des dépenses par groupes nen und volkswirtschaftlichen Gesichtspunkten ist in den spécifiques, fonctions et critères économiques, nous vous Tabellen im Anhang dargestellt. prions de consulter les tableaux de l'annexe.

311 Soziale Wohlfahrt 311 Prévoyance sociale

V1986B F 1987 F P1988 P P1989 P Soziale Wohlfahrt Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Prévoyance sociale

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 4 996 5 271 5 647 5 736 P1988/89 vom 30.9.1985 (+ 5,5) (+ 7,1) (+ 1,6) du 30.9.1985

Die Ausgabenentwicklung wird vor allem durch die Rentenan- L'évolution des dépenses est principalement influencée par passung 1988, die laufenden Revisionen bei den Ergänzungs- l'adaptation des rentes en 1988, les révisions périodiques des 69*

leistungen und der Invalidenversicherung sowie die Auswir- prestations complémentaires et de l'assurance-invalidité ainsi kungen der Aufgabenneuverteilung beeinflußt. que les répercussions de la nouvelle répartition des tâches. Bei der AHV/IV ist für 1988 eine generelle Rentenanpassung Pour 1988, il est tenu compte d'une adaptation générale berücksichtigt. Aufgrund der angenommenen Preis- und des rentes de l'AVS/AI. Son taux est évalué entre 7 et 8 pour Lohnentwicklung dürfte sie etwa 7 bis 8 Prozent betragen, was cent, sur la base de l'évolution probable des prix et des gemäß dem heute geltenden Beitragssatz für den Bund mit salaires, ce qui coûterait à la Confédération quelque 270 mil- Mehrausgaben von rund 270 Millionen verbunden wäre. lions de plus d'après les contributions qu'elle verse actuelle- ment. Bei den Ergänzungsleistungen sind die Kosten der Revi- Les prestations complémentaires tiennent compte des sion gemäß Antrag des Bundesrates berücksichtigt (rund 60 coûts qu'entraîne la révision selon nos propositions (environ Millionen gemäß heutigem Finanzierungsschlüssel), nicht 60 millions selon la clé de répartition actuelle), mais non des jedoch die Mehrkosten der vom Ständerat beschlossenen dépenses supplémentaires qui résultent des améliorations weitergehenden Verbesserungen. Erstmals in die Finanzpla- plus substantielles qu'a décidées le Conseil des Etats. Le plan nung eingestellt sind Mehrausgaben aus der gegenüber der financier contient pour la première fois le surcroît de dépenses 10. AHV-Revision vorgezogenen Änderung des Invaliden- (+70 millions au début) que provoque la modification de la versicherungsgesetzes, die anfänglich 70 Millionen betra- loi sur l'assurance-invalidité, qui a été anticipée par rap- gen. port à la 10e révision de l'A VS. Über den Inhalt der 10. AHV-Revision ist noch nicht ent- Aucune décision n'a encore été prise au sujet du contenu de la schieden worden. Die Botschaft ist nicht vor Ende der laufen- 10e révision de l'AVS. Notre message vous sera remis au den Legislaturperiode zu erwarten. plus tôt à la fin de la présente législature. Die finanziellen Auswirkungen des ersten Maßnahmenpake- Les conséquences financières du premier volet de la nou- tes zur Aufgabenneuverteilung sind erstmals in der velle répartition des tâches sont prises en compte pour la Finanzplanung berücksichtigt. Verglichen mit der geltenden première fois dans ce plan financier. Comparé à la répartition Lastenverteilung ergeben sich für den Bund einerseits Mehr- actuelle, la Confédération doit supporter des dépenses ausgaben infolge der schrittweisen Übernahme der Kantons- accrues par suite de la prise en charge progressive des contri- beiträge an die AHV. Andererseits wird der Bund durch die butions des cantons à l'AVS, tandis qu'elle se trouve déchar- Herabsetzung seiner Beiträge an die Ergänzungsleistungen gée ensuite de la réduction de ses contributions aux presta- und durch die hälftige Beteiligung der Kantone am Bundesbei- tions complémentaires et de la participation de 50 pour cent trag an die Krankenkassen entlastet. des cantons à la contribution fédérale versée aux caisses- maladie. Finanzierung der Krankenkassen gemäß Aufgaben- Financement des caisses-maladie selon la nouvelle neuverteilung répartition des tâches

F 1987 F P 1988 P P 1989 P Millionen Franken — millions de francs Bundesbeitrag an Krankenkassen . 930 965 1 006 Contribution fédérale aux caisses- maladie Beteiligung der Kantone 483 503 Contribution des cantons

Verbleibende Nettobelastung 930 482 503 Charge nette de la Confédéra- des Bundes (in den Planungs- tion (prévue dans les chiffres zahlen eingestellt) du plan)

In der Finanzplanung nicht Rechnung getragen wird den Aus- Il n'est pas tenu compte, dans la planification, des répercus- wirkungen der im Mai 1985 eingereichten Volksinitiative des sions de l'initiative populaire déposée en mai 1985 par le Krankenkassen-Konkordates; bei deren Annahme könnten Concordat des caisses-maladie; son acceptation entraînerait sich Mehrausgaben von rund 1 Milliarde ergeben. des dépenses supplémentaires d'environ 1 milliard.

312 Landesverteidigung 312 Défense nationale

V1986 B F 1987 F P1988 P P1989P Landesverteidigung Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Défense nationale

V1986, F 1987, B 1986, F 1987, P1988/89 4 835 5 012 5 157 5 415 P1988/89 vom 30.9.1985 (+ 3,7) (+ 2,9) (+ 5,0) du 30.9.1985

Die Ausgaben entfallen zu beinahe 96 Prozent auf die militäri- Près de 96 pour cent des dépenses sont affectées à la défense sche und zu gut 4 Prozent auf die zivile Landesverteidigung militaire et un peu plus de 4 pour cent à la défense civile, (insbesondere Zivilschutz). Im militärischen Bereich handelt notamment à la protection civile. Dans le domaine militaire, il es sich dabei zur Hauptsache um die Investitionsausgaben s'agit pour l'essentiel de dépenses d'investissement et des und die laufenden Ausgaben des Militärdepartementes. dépenses courantes du Département militaire. Die Entwicklung der militärischen Investitionen wird L'évolution des investissements militaires se caractérise durch Zahlungsspitzen und Kompensationen aus den par des pointes de paiements ainsi que des compensations 70*

Beschäftigungsmaßnahmen 1983 und der Panzerbeschaffung pour les mesures votées en 1983 afin de promouvoir l'emploi geprägt. Bereinigt um diese Einflüsse ergibt sich für die et pour l'acquisition de chars de combat. Ces facteurs mis à Periode 1985—1989 eine durchschnittliche Wachstumsrate part, on obtient une croissance moyenne de 6,6 pour cent von 6,6 Prozent, was zu einer realen Erhöhung der Investi- durant la période de 1985 à 1989, ce qui occasionne une aug- tionsausgaben führt. mentation réelle des dépenses d'investissement. Aus heutiger Sicht stellen die eingeplanten Mittel die Finanzie- Dans l'optique actuelle, les fonds prévus dans le plan garantis- rung des Panzers 87 Leopard sicher und gewähren eine sent le financement du char 87 Léopard et accordent une cer- gewisse Handlungsfreiheit für die weitere Realisierung des taine marge de manœuvre pour poursuivre la réalisation de Armee-Ausbauschrittes 1984—1987. Dabei muß allerdings — l'étape de renforcement de l'armée 1984—1987. Il est cepen- nicht zuletzt auch aus technisch-konzeptionellen Gründen — dant nécessaire, surtout pour des raisons techniques et die Beschaffung des Panzerabwehrhelikopters auf später ver- conceptionnelles, de renvoyer à plus tard l'acquisition de l'hé- schoben werden. Die sich gegenwärtig abzeichnende Ausga- licoptère antichar. Dans la perspective du plan financier de la benentwicklung wird im Hinblick auf den Legislaturfinanzplan législature 1989—1991, il conviendra de réexaminer globale- 1989—1991 einer gesamtheitlichen Neuüberprüfung unterzo- ment — en tenant notamment compte de la situation finan- gen werden müssen, namentlich unter Berücksichtigung der cière générale et de la prochaine étape de renforcement de allgemeinen Haushaltslage sowie des nächsten Armeeaus- l'armée — l'évolution des dépenses telle qu'elle se dessine bauschrittes. actuellement. Die laufenden Ausgaben (Personal- und Sachausgaben) Les dépenses courantes (rétribution du personnel et beanspruchen ungefähr 50 Prozent des EMD-Budgets. Im Pla- dépenses d'équipement), absorbent environ 50 pour cent du nungszeitraum ist mit einem durchschnittlichen Wachstum budget du DMF. Une croissance moyenne de près de 4 pour von jährlich rund 4 Prozent zu rechnen. Mehraufwendungen cent par an est prévue durant la période de la planification. On fallen vor allem bei den Sachausgaben an, besonders in den note avant tout un surcroît de dépenses pour l'équipement, en Bereichen Warenbeschaffung, Ersatzmaterial, Sold, Unter- particulier pour l'achat de marchandises, le matériel de rem- kunft, Transporte und Ausbildungsmunition. placement, la solde, le logement, les transports et la munition d'instruction.

313 Verkehr und Energie 313 Communications et énergie

V1986 B F 1987 F P1988 P P1989 P Verkehr und Energie Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Communications et énergie

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 3 627 3 764 3 983 4 176 P1988/89 vom 30.9.1985 (+ 3,8) (+ 5,8) (+ 4,8) du 30.9.1985

Der Aufgabenbereich weist für die drei Planungsjahre ein mitt- La croissance à ce titre est évaluée à 4,8 pour cent en moyenne leres jährliches Wachstum von 4,8 Prozent auf. Während sich annuelle durant les trois années de la planification. Alors que die Ausgaben für den Strassenverkehr (+3,8%) ungefähr im les dépenses pour les routes (+3,8%) augmentent à peu près Gleichschritt mit den Gesamtausgaben entwickeln, verzeich- au même rythme que les dépenses totales, les transports net der öffentliche Verkehr ein stark überdurchschnittliches publics dénotent une progression supérieure à la moyenne, Wachstum (+6,4%). soit 6,4 pour cent. Der aus zweckgebunden Treibstoffzöllen finanzierte Stra- Financées par le produit affecté des droits sur les carburants, ßenverkehrsbereich weist vor allem beim Unterhalt und les dépenses routières marquent une croissance pronon- Betrieb der Nationalstraßen sowie bei den straßenverkehrs- cée, notamment dans les domaines de l'entretien et de l'ex- bedingten Umwelt- und Landschaftsschutzbeiträgen mit jähr- ploitation des routes nationales ainsi que des contributions à lichen Zuwachsraten von durchschnittlich 18 beziehungs- la protection de l'environnement et du paysage nécessitée par weise 48 Prozent markante Erhöhungen auf. Im Gegensatz le trafic routier (+18%, resp. +48% en moyenne par an). Les dazu nehmen die Ausgaben für den Nationalstraßenbau bloß dépenses pour la construction des routes nationales augmen- geringfügig zu. Verglichen mit dem Stand Ende 1986 vermin- tent en revanche peu. Comparé avec l'état à fin 1986, la provi- dert sich die Rückstellung «Straßenverkehr» bis zum Ende der sion pour la circulation routière diminue d'environ 45 pour Planungsperiode um rund 45 Prozent. Gesamthaft ergibt sich cent jusqu'à la fin de la période de la planification. L'évolution folgende Entwicklung: se présente dans l'ensemble comme suit:

Entwicklung der zweckfinanzierten Straßenver- Evolution des dépenses routières financées par des kehrsausgaben recettes affectées

V1986B I F 1987 F P1988 P P1989 P Millionen Franken ■ millions de francs

Zweckfinanzierte Straßenverkehrs- 1 996 2 055 2 250 2 312 Dépenses routières financées par ausgaben1 des recettes affectées1 Zweckgebundene Treibstoffzoll- 1 970 1 985 2 010 2 025 Produit affecté des droits sur les car erträge burants Stand Rückstellung Ende Jahr. 1 313 1 243 1 003 716 Etat de la provision à la fin de l'année

1 inkl. straßenverkehrsbedingte Beiträge in anderen Aufgaben- y compris les contributions nécessitées par le trafic routier dans bereichen d'autres groupes de tâches 71' Der öffentliche Verkehr nimmt 1989 vor allem infolge ver- En raison surtout de nouveaux investissements importants stärkt einsetzender neuer Investitionen (Vereina, Bahn 2000) (Vereina, Rail 2000), les dépenses affectées aux transports um rund 10 Prozent zu, wobei die grundsätzlichen Finanzie- publics augmentent de quelque 10 pour cent en 1989, encore rungsfragen der Bahn 2000 (Teil SBB) zur Zeit erst noch que les questions fondamentales relatives au financement du geprüft werden. In den Zahlen des überarbeiteten Finanzpla- projet «Rail 2000» (partie des CFF) sont en cours d'examen. nes nicht enthalten sind die finanziellen Auswirkungen allfälli- Les chiffres du plan financier révisé ne comprennent pas les ger Maßnahmen zur Tarifverbilligung. conséquences financières des mesures éventuelles ayant pour but une réduction tarifaire.

314 Unterricht und Forschung 314 Enseignement et recherche

V1986B F 1987 F P1988 P P1989P Unterricht und Forschung Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Enseignement et recherche

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P1988/89 2 062 2 130 2 178 2 262 P1988/89 vom 30.9.1985 (+ 3,3) (+ 2,3) (+ 3,9) du 30.9.1985

Von diesen Ausgaben entfallen knapp 50 Prozent auf die Sur ces dépenses, près de 50 pour cent concernent les Ecoles Eidg.Technischen Hochschulen und die Förderung der kanto- polytechniques fédérales et l'aide aux universités cantonales, nalen Universitäten, 30 Prozent auf die Grundlagen- und ange- 30 pour cent la recherche fondamentale et la recherche appli- wandte Forschung sowie 17 Prozent auf die Berufsbildung. quée ainsi que 17 pour cent la formation professionnelle.

Nach einer starken Ausgabenerhöhung von 7,5 Prozent im Après un fort accroissement constaté dans le budget de 1986 Voranschlag 1986 scheint sich die Entwicklung in den Pla- (+7,5%), les dépenses semblent se stabiliser durant les nungsjahren zu stabilisieren, liegt doch der durchschnittliche années de la planification, où la progression annuelle Jahreszuwachs mit 3,2 Prozent nur unwesentlich über der moyenne (+3,2%) n'est guère supérieure au renchérissement Teuerungsannahme. présumé. Bei der Berufsbildung zeichnet sich infolge der Auswirkun- Par suite des répercussions du programme complémentaire, gen des Anschlußprogrammes sowie der Aufgabenteilung I ainsi que du premier volet de la répartition des tâches, on eine leicht rückläufige Ausgabenentwicklung ab. Im Bereich observe un léger ralentissement de la croissance des der Grundlagenforschung setzt sich hingegen mit einer dépenses pour la formation professionnelle. La tendance durchschnittlichen Jahreszuwachsrate von 5,5 Prozent eine est par contre résolument expansive dans le domaine de la re- betont expansive Tendenz durch; sie ist im wesentlichen auf cherche fondamentale, où l'augmentation est évaluée à höhere Beiträge für den Schweizerischen Nationalfonds und 5,5 pour cent par an; elle provient essentiellement des contri- an internationale wissenschaftliche Organisationen (CERN, butions plus élevées qui seront versées au Fonds national ESA) zurückzuführen. Zwar dürften die Ausgaben für ange- suisse et à des organisations scientifiques internationales wandte Forschung jährlich nur um 3,4 Prozent zunehmen; telles que le CERN et l'ESA. Quant aux dépenses pour la re- infolge der massiven Aufstockung im Voranschlag 1986 um cherche appliquée, elles ne progressent certes que de 3,4 annähernd 18 Prozent gestattet aber das an sich bescheidene pour cent par an; cependant, le relèvement considérable des Wachstum in den Planungsjahren dennoch eine bedeutende crédits dans le budget de 1986 (près de 18%) permettra néan- Intensivierung bei der angewandten Weltraumforschung im moins, durant les années de la planification, d'intensifier la Rahmen der ESA sowie bei der Forschungszusammenarbeit recherche spatiale appliquée dans le cadre de l'ESA, ainsi que mit der Europäischen Gemeinschaft. la collaboration en matière de recherches avec la Commu- nauté européenne. Die rasche Umorientierung zu neuen Technologien (Informa- La réorientation rapide vers les nouvelles technologies (infor- tik, Mikrotechnik, Biotechnologie) sowie der Nachholbedarf matique, microtechnique, biotechnologie) ainsi que les bei der Ingenieurausbildung werden in den nächsten Jahren besoins différés dans la formation d'ingénieurs causeront mit einiger Wahrscheinlichkeit zusätzliche finanzielle Lasten vraisemblablement des charges financières supplémentaires mit sich bringen. In diesem Zusammenhang sind zu erwäh- durant ces prochaines années. Mentionnons dans ce nen: contexte: — personelle und materielle Maßnahmen aufgrund der Opti- — les mesures que nécessite, sur le plan du personnel et de mierungsstudie Hayek für den Schulratsbereich l'équipement, l'étude d'optimisation Hayek pour le Conseil des écoles polytechniques; geplantes Sonderpaket für die Ausbildung von Informati- — les mesures spéciales envisagées pour la formation d'in- kern an den Eidg. Technischen Hochschulen sowie den formaticiens par les écoles polytechniques fédérales ainsi kantonalen Universitäten und Techniken que les universités et technicums cantonaux; allfällige Mehraufwendungen für die internationale For- — les dépenses supplémentaires éventuelles résultant de la schungszusammenarbeit (EUREKA) collaboration internationale en matière de recherche (EUREKA); Forderung des Schweizerischen Wissenschaftsrates nach — l'exigence du Conseil suisse de la science, au terme de einem jährlichen Realwachstum der Forschungsausgaben laquelle la croissance réelle des dépenses pour la in der Planungsperiode 1988—1991 von 3 Prozent. recherche devrait être portée à 3 pour cent par an durant la période de la planification 1988—1991. 72*

Diese künftigen Bedürfnisse haben sich noch nicht ausrei- Ces besoins futurs ne se sont pas encore suffisamment chend konkretisiert. Zum Teil werden sie Gegenstand von concrétisés. Certains d'entre eux devrontfaire l'objet d'efforts Kompensationsbemühungen sowie von Prioritätsentschei- de compensation ainsi que de décisions de priorité dans la den im Hinblick auf die Regierungsrichtlinien 1987—1991 und perspective des grandes lignes de la politique gouvernemen- den Legislaturfinanzplan 1989—1991 bilden müssen. Im Rah- tale 1987—1991 et du plan financier de la législature 1989— men der revidierten Finanzplanzahlen 1987—1989 konnten sie 1991. C'est pourquoi nous n'avons pas pu en tenir compte deshalb nicht berücksichtigt werden. dans le cadre du plan financier révisé 1987—1989.

315 Landwirtschaft und Ernährung 315 Agriculture et alimentation

V1986B F 1987 F P1988 P P1989 P Landwirtschaft und Ernährung Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Agriculture et alimentation

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 1 951 1 949 1 953 1 979 P1988/89 vom 30.9.1985 (- 0,1) (+ 0,2) (+ 1,3) du 30.9.1985

Die Ausgaben für diesen Bereich weisen in der Planungspe- La croissance des dépenses imputables à ce groupe de tâches riode ein sehr bescheidenes Wachstum auf, wobei darauf hin- sera très faible durant la période de la planification. A cet gewiesen werden muß, daß die Auswirkungen allfälliger égard, nous ferons toutefois remarquer que les données ne neuer Preisrunden in den Zahlen nicht berücksichtigt sind. tiennent pas compte des requêtes susceptibles d'être présen- tées par les milieux agricoles. Trotz den im Rahmen der Preisbeschlüsse 1985 erzielten Ent- En dépit des allégements obtenus lors de la fixation des prix lastungen erfordert der Absatz der Milch und Milchprodukte de 1985, l'écoulement du lait et des produits laitiers continuera weiterhin hohe Bundeszuschüsse. Zu Mehraufwendungen bei de nécessiter d'importantes subventions. Le surcroît de den wirtschaftlichen Maßnahmen führen insbesondere dépenses auquel donnent lieu les mesures économiques die Anpassung der Direktzahlungen (Kostenbeiträge an Vieh- est notamment engendré par l'adaptation des paiements halter im Berggebiet und Bewirtschaftungsbeiträge) an die directs (contributions aux frais des détenteurs de bétail dans Teuerung sowie die ab 1987 vorgesehenen Beiträge an Klein- les régions de montagne et contributions à l'exploitation agri- und Mittelbetriebe (Revision von Artikel 19a des Landwirt- cole du sol) à l'augmentation du coût de la vie, ainsi que par les schaftsgesetzes). Als Folge des Referendums gegen den revi- contributions qu'il est prévu de verser dès 1987 aux petites et dierten Zuckerbeschluß kann die neue Ordnung nicht wie vor- moyennes exploitations (révision de l'article 19a de la loi sur gesehen auf den 1. Oktober 1985 in Kraft treten. Im überarbei- l'agriculture). Le référendum ayant été demandé contre la teten Finanzplan wird davon ausgegangen, daß die Entlastung révision de l'arrêté sur le sucre, le nouveau régime ne pourra für den Bund ab 1987 zum Tragen kommt. Beim Brotgetreide pas entrer en vigueur à la date envisagée, soit au 1er octobre wird damit gerechnet, daß die Anbaufläche reduziert wird und 1985. Dans le présent plan remanié, on a admis que l'allége- demzufolge weniger Getreide über den Futtermittelsektor ment escompté profiterait à la Confédération à partir de 1987. verwertet werden muß. Dadurch sollten dem Bund geringere En ce qui concerne les céréales panifiables, on espère que leur Verwertungskosten entstehen. surface de culture diminuera et, partant, qu'il faudra placer moins de blé dans le secteur fourrager. Il devrait en résulter une diminution des frais de placement pour la Confédération. Die Zunahme der Ausgaben für die Verbesserung der Pro- L'augmentation des dépenses envisagées pour l'améliora- duktionsgrundlagen (insbesondere Meliorationen und tion des bases de production (en particulier les améliora- landwirtschaftliche Investitionskredite) entspricht ungefähr tions foncières et les crédits d'investissement agricoles) cor- der Teuerungsentwicklung. Bei den sozialen Maßnahmen respond approximativement à celle du coût de la vie. Au cha- ist 1988 eine weitere Anpassung der Familienzulagen in der pitre des mesures sociales, il est prévu de réadapter les allo- Landwirtschaft vorgesehen. cations familiales dans l'agriculture en 1988. Der Deckungsgrad der Ausgaben für die Landwirtschaft Evalué à 35 pour cent pour la période de planification, le de- und Ernährung durch zweckgebundene Einnahmen ist in der gré de couverture des dépenses pour l'agriculture et l'ali- Planungsperiode mit rund 35 Prozent etwas höher als im Vor- mentation par des recettes affectées est légèrement supé- anschlag 1986 (knapp 34 Prozent). rieur à celui du budget de 1986 (un peu moins de 34%).

316 Beziehungen zum Ausland 316 Relations avec l'étranger

V1986 B F 1987 F P1988 P P1989 P Beziehungen zum Ausland Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Relations avec l'étranger

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 1 230 1 316 1 393 1 471 P1988/89 vom 30.9.1985 (+ 7,0) <+ 5,9) (+ 5,6) du 30.9.1985

Obwohl sich das Ausgabenwachstum dieses Aufgabengebie- Bien qu'elle ait régressé par rapport à celle des années précé- tes gegenüber den Vorjahren verlangsamt, übersteigt es die dentes, la croissance des dépenses de ce groupe de tâches mutmaßliche Wirtschaftsentwicklung nach wie vor deutlich. dépasse nettement celle qu'on présume pour l'économie. 73* Dies ist vor allem auf eine weitere jährliche Zunahme der Auf- Cette augmentation s'explique en premier lieu par la progres- wendungen für die Entwicklungshilfe um durchschnittlich sion constante, atteignant presque 10 pour cent en moyenne knapp 10 Prozent zurückzuführen. Damit wird der Zielsetzung par année, des dépenses consacrées à l'aide au développe- des Richtlinienprogrammes entsprochen, die öffentliche Hilfe ment. Elle est donc conforme à l'objectif fixé dans le pro- an Entwicklungsländer schrittweise dem Durchschnitt der gramme de la législature, qui vise à rapprocher progressive- übrigen westlichen Industrieländer (1984: 0,36 Prozent des ment la part de cette aide publique de la moyenne de celle des BSP) anzugleichen. Im Jahre 1989 dürften unsere Hilfeleistun- autres pays industrialisés occidentaux (0,36% du PNB en gen 0,34 Prozent des BSP erreichen. 1984). En 1989, la part de nos prestations devrait s'élever à 0,34 pour cent du PNB. Mit einer Steigerung um rund 10 Prozent in den Jahren 1987 Avec une croissance d'environ 10 pour cent en 1987 et 1988, und 1988 tragen die Ausgaben für die politischen Bezie- les dépenses dues aux relations politiques jouent égale- hungen ebenfalls stark zum Wachstum des Aufgabenberei- ment un rôle important dans la progression de ce groupe de ches bei. Der voraussichtlich 1987 erstmals voll zu entrich- tâches. Les principales causes de cette croissance élevée rési- tende Beitrag an die UNO (+13 Millionen) und die Aufstockung dent dans la contribution versée à l'ONU qui, en 1987, portera der Darlehen an die FIPOI zur Finanzierung neuer Bauten inter- peut-être pour la première fois sur un exercice entier (+13 mil- nationaler Organisationen in der Schweiz (1987: +10 Millio- lions), et dans l'augmentation des prêts accordés à la FIPOI nen; 1988: +21 Millionen) sind die Hauptgründe für das hohe pour le financement de nouvelles constructions destinées aux Wachstum. organisations internationales ayant leur siège en Suisse (1987: +10 millions; 1988: +21 millions). Rückläufig entwickeln sich dagegen die Ausgaben für die Les dépenses ayant trait aux relations économiques et aux wirtschaftlichen Beziehungen und die übrigen Hilfelei- autres mesures d'assistance marqueront par contre une stungen. Die Gründe hierfür sind: diminution en raison de: — Wegfall von Ausgaben aus dem Beschäftigungspro- — la suppression des dépenses occasionnées par le pro- gramm 1983 (Förderung der wirtschaftlichen Präsenz auf gramme de 1983 visant à promouvoir l'emploi (promotion den Exportmärkten) de la présence économique de notre pays sur les marchés d'exportation); — Verzicht auf die Teilnahme an SpezialWeltausstellungen — la renonciation à la participation aux expositions univer- selles spécialisées; — Übernahme der Kosten für die Fürsorge von Flüchtlingen — la prise en charge, par les cantons, des frais causés par mit Niederlassungsbewilligung durch die Kantone (Ände- l'assistance des réfugiés au bénéfice d'un permis d'établis- rung des Asylgesetzes im Rahmen der Aufgabenteilung I). sement (modification de la loi sur l'asile en vertu du pre- mier volet de la nouvelle répartition des tâches).

317 Übrige Aufgabengebiete 317 Autres groupes de tâches

Im folgenden wird nur auf jene Aufgaben eingetreten, die für On ne parlera ici que des tâches qui ont une certaine prise sur den Gesamthaushalt von einiger Bedeutung sind, ein stark l'ensemble du budget, qui enregistrent une croissance extra- überdurchschnittliches Ausgabenwachstum aufweisen oder ordinaire des dépenses ou qui s'écartent sensiblement des von den Zahlen des Finanzplanes vom 2. Oktober 1984 erheb- données du plan financier du 2 octobre 1984. lich abweichen. Im Bereich des Umweltschutzes sind namhafte Mittel für Dans le domaine de la protection de l'environnement, il Lärmschutzmaßnahmen entlang der Straßen vorgesehen, die est prévu de consacrer des fonds importants aux mesures de aus dem Treibstoffzollertrag zweckfinanziert werden sollen protection contre le bruit le long des routes, lesquels seront (5 Millionen im Jahre 1987 bis 50 Millionen im Jahre 1989). financés par le produit des droits d'entrée sur les carburants Zudem sind höhere Ausgaben für den Bau von Anlagen zum (5 millions en 1987 et jusqu'à 50 millions en 1989). En outre, le Schütze der Gewässer gegen Verunreinigungen eingeplant. plan comprend des dépenses accrues pour la construction d'installations servant à préserver les cours d'eau de la pollu- tion. Die Ausgaben für Industrie, Gewerbe, Handel sind in der Bien que les dépenses en faveur de l'industrie, de l'artisa- Planungsperiode zwar rückläufig, doch fällt die Abnahme bei nat et du commerce soient en régression pendant la weitem nicht so stark aus wie im bisherigen Finanzplan ange- période de planification, leur fléchissement est beaucoup nommen wurde. DerGrundliegtdarin,daßfürdieBevorschus- moins marqué qu'on ne l'avait supposé dans le plan financier sung der Exportrisikogarantie weiterhin beträchtliche Mittel in actuel. Cela tient au fait que les avances consenties au titre de Rechnung gestellt werden müssen (1987:215 Millionen, 1988: la garantie contre les risques à l'exportation (GRE) nécessitent 175 Millionen, 1989: 160 Millionen). Obwohl im Frühjahr 1985 de verser encore des sommes considérables (1987: 215 mil- Gebührenerhöhungen in Kraft getreten und Entlastungen bei lions; 1988: 175 millions; 1989: 160 millions). En dépitdu relè- der Währungsabsicherung geplant sind, läßt sich die finan- vement des émoluments entré en vigueur le printemps der- zielle Situation der Versicherung nicht wie vorgesehen ab nier et de l'allégement envisagé des charges découlant de la 1988 ausgleichen. Die kritische Schuldenlage der Entwick- couverture des risques monétaires, il ne sera pas possible lungsländererforderte eine Neueinschätzung der Transferrisi- d'équilibrer la situation financière de la GRE à partir de 1988, ken, insbesondere der zu konsolidierenden Forderungen, die comme on l'avait imaginé. Le fort endettement qu'accusent sich nun letztlich in erhöhten Bundesvorschüssen nieder- les pays en développement nous a obligés à réévaluer les ris- schlägt. ques de transfert et, en particulier, les créances à consolider, ce qui entraînera finalement un accroissement des avances de la Confédération. 74*

Höhere Leistungen für die Denkmalpflege und den Natur- und L'augmentation des contributions versées pour la conserva- Heimatschutz sind im wesentlichen dafür verantwortlich, daß tion des monuments historiques et la protection de la nature et die bisherigen Planungsannahmen im Bereich Kultur, Erho- du paysage est la principale cause du dépassement de 18 mil- lung, Sport um 18 Millionen (1987) beziehungsweise 12 Mil- lions (1987) et de 12 millions (1988) enregistré par rapport aux lionen (1988) überschritten werden. Gestützt auf das Treib- prévisions de la planification actuelle établies pour la cul- stoffzollgesetz können neuerdings Beiträge an straßenver- ture, les loisirs et les sports. En vertu de la loi concernant kehrsbedingte Umwelt- und Landschaftsschutzmaßnahmen l'utilisation du produit des droits d'entrée sur les carburants, ausgerichtet werden. on pourra dorénavant allouer des contributions aux frais des mesures de protection de l'environnement et du paysage nécessitées par le trafic routier. Bei der Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei sind ins Le surplus de dépenses qu'impliquent la sylviculture, la Gewicht fallende Mehraufwendungen insbesondere für Maß- chasse et la pêche provient notamment des mesures visant nahmen gegen Waldkrankheiten und für die im Rahmen der à prévenir les maladies de la forêt ainsi que des contributions Revision des Forstpolizeigesetzes vorgesehenen Bewirtschaf- aux frais d'exploitation qu'il est prévu de verser à la suite de la tungsbeiträge eingeplant. Diese Aufwendungen sollen zum révision de la loi sur la police des forêts. Ces dépenses doivent Teil aus zweckgebundenen Treibstoffzöllen finanziert werden. être financées en partie par le produit affecté des droits d'en- Leicht höhere Mittel sind im weiteren für den Waldstraßenbau trée sur les carburants. Le plan prévoit en outre de consacrer eingestellt. des fonds un peu plus importants à l'aménagement de che- mins forestiers. In den gegenüber den bisherigen Planungszahlen deutlich Les dépenses relatives aux corrections de cours d'eau et erhöhten Ausgaben für Gewässerkorrektionen und aux ouvrages paravalanches, qui sont nettement supé- Lawinenverbauungen sind insbesondere auch jene Mittel rieures aux chiffres actuels du plan, comprennent notamment berücksichtigt, die inskünftig über zweckgebundene Treib- les fonds qui seront dorénavant financés par le produit affecté stoffzölle finanziert werden sollen (18—25 Millionen). Die Aus- des droits d'entrée sur les carburants (18 à 25 millions). En gabenentwicklung trägt im weiteren der abzugeltenden Teue- outre, l'évolution des dépenses tient compte du renchérisse- rung sowie dem nachgewiesenen Investitionsbedarf Rech- ment à compenser et des besoins d'investissement dûment nung. établis. Die Ausgaben für die regionale Entwicklungspolitik ent- Les dépenses envisagées au titre de la politique régionale fallen vor allem auf Zuwendungen in den Fonds für Investi- de développement servent en majeure partie à alimenter le tionshilfe im Berggebiet, die im Verlaufe der Planungsperiode Fonds d'aide aux investissements dans les régions de mon- von 20 Millionen auf 57 Millionen angehoben werden sollen. tagne. Au cours de la période de planification, les versements seront portés de 20 à 57 millions.

318 Finanzausgaben 318 Dépenses du service financier

V19S6 B F 1987 F P19S8 P P1989 P Finanzausgaben Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Dépenses du service financier

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 3 003 2948 3 307 3 245 P1988/89 vom 30.9.1985 (- 1,8) (+ 12,2) (- 1,9) du 30.9.1985

Auf die Finanzausgaben dürfte in den Jahren 1987—1989 rund La part des dépenses du service financier au cours des années ein Achtel der Gesamtausgaben entfallen. Die beiden Haupt- 1987 à 1989 devrait représenter environ un huitième des komponenten, Kantonsanteile an Bundeseinnahmen und Zin- dépenses totales. La politique des dépenses n'a aucune sendienst, entziehen sich einer direkten ausgabenpolitischen influence directe sur les deux principaux composants de ce Steuerung. groupe que sont les quotes-parts cantonales aux recettes de la Confédération et le service des intérêts. Die mutmaßliche Entwicklung der Kantonsanteile wider- L'évolution probable des quotes-parts cantonales reflète spiegelt im wesentlichen die Ertragsschätzungen für die en substance les estimations du produit de l'impôt fédéral direkte Bundessteuer (Kantonsanteil: 30 Prozent) und die Ver- (quote-part des cantons: 30%) et de l'impôt anticipé (quote- rechnungssteuer (Kantonsanteil: 10 Prozent). Infolge der bei part des cantons: 10%). Les modes de taxation et de diesen beiden Steuern praktizierten Veranlagungs- und décompte pratiqués pour ces deux impôts donnent lieu à un Abrechnungsverfahren weist sie in geraden Jahren einen accroissement marqué des recettes pendant les années markanten Zuwachs, in ungeraden Jahren dagegen einen paires, mais, par contre, à un léger recul des dépenses durant leichten Rückgang der Ausgaben auf. Die am 9. Juni 1985 von les années impaires. La suppression définitive de la part Volk und Ständen beschlossene definitive Aufhebung des des cantons au produit des droits de timbre, votée le Kantonsanteils an den Stempelabgaben entlastet die 9 juin 1985 par le peuple et les cantons, allégera vraisembla- Bundeskasse in der Planungsperiode voraussichtlich um rund blement la caisse fédérale d'environ 380 à 400 millions par 380 bis 400 Millionen pro Jahr. année au cours de la période de planification. Die Zinslast dürfte aufgrund des voraussichtlichen Geldbe- Vu les besoins probables de trésorerie et l'évolution présu- darfs und der angenommenen Zinsentwicklung nur leicht mée des taux d'intérêt, les charges d'intérêts ne devraient anwachsen. In den Jahren 1987—1989 müssen dafür je gut 1,1 marquer qu'une légère progression. Durant les années 1987 à Milliarden aufgewendet werden. Während 1981 noch rund 6 1989, il faudra consacrer à cet effet plus de 1,1 milliard par an. Prozent der Gesamtausgaben auf die Verzinsung der Bundes- Alors que les intérêts de la dette correspondaient encore à 75* schuld entfielen, dürfte dieser Anteil bis 1989 auf rund 4,3 Pro- quelque 6 pour cent des dépenses totales en 1981, leur part zent zurückgehen. Diese Abnahme ist Folge des in den letzten devrait tomber à 4,3 pour cent d'ici à 1989. Ce recul est imputa- Jahren deutlich geringeren Nettofinanzierungsbedarfs sowie ble à la forte diminution des besoins nets de financement des seit 1981 eingetretenen allgemeinen Zinsrückgangs. enregistrée ces dernières années ainsi qu'à la baisse générale des taux d'intérêt depuis 1981. Aus der Differenz zwischen den Zinsausgaben und dem effek- La charge nette des intérêts, qui résulte de la différence tiven Kapitalertrag (ohne Berücksichtigung der Zinszahlungen entre les dépenses d'intérêts et le produit effectif du capital durch die SBB, die der Bund über die Defizitdeckung selbst (sans les intérêts versés par les CFF et pris en charge par la aufzubringen hat) ergibt sich die Nettozinslast, die in der Confédération par le biais de la couverture du déficit), devrait Planungsperiode von rund 700 auf 780 Millionen ansteigen passer de 700 à 780 millions pendant la période de planifica- und damit gut 3 Prozent der Gesamteinnahmen beanspruchen tion et absorber ainsi plus de 3 pour cent des recettes glo- dürfte. bales.

319 Personal und Eidg. Versicherungskasse 319 Dépenses de personnel et Caisse fédérale d'as- surance

V1986 B F 1987 F P1988P P1989 P Behörden, Personal und Hilfskräfte Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Autorités, personnel et auxiliaires

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P1988/89 2 671 2 766 2 867 2 963 P 1988/89 vom 30.9.1985 (+ 3,6) (+ 3,7) <+ 3,3) du 30.9.1985

Die Zahlen enthalten die voraussichtlichen Aufwendungen für Ces chiffres comprennent les dépenses prévues pour les auto- die Behörden, das Etatpersonal und die Hilfskräfte. Nicht ent- rités, le personnel permanent et les auxiliaires, sauf les verse- halten sind die Zuweisungen des Bundes an die Eidg. Versi- ments de la Confédération à la Caisse fédérale d'assurance, cherungskasse, die über die Rechnung der Vermögensverän- qui grèvent le compte général par le truchement du compte derungen in der Gesamtrechnung verbucht werden. des variations de la fortune. Die Finanzplanung geht von dem mit der Botschaft zum Voran- La planification financière se fonde sur l'effectif des postes schlag 1986 beantragten Bestand an Etat- und Hilfskräfte- permanents et d'auxiliaires sollicités par le message stellen aus und berücksichtigt für den Teuerungsausgleich concernant le budget de 1986; elle admet une augmentation und strukturelle Verschiebungen (Beförderungen, Stellenneu- des dépenses de personnel de quelque 3,5 pour cent par an au bewertungen usw.) eine jährliche Erhöhung der Personalaus- titre de la compensation du renchérissement et des modifica- gaben um rund 3,5 Prozent. Für die Jahre 1987 bis 1989 allfällig tions d'ordre structurel (promotions, réévaluations de postes, noch zu beschließende Personalvermehrungen, insbeson- etc.). Elle n'englobe pas le relèvement d'effectif qu'il faudra dere im Zusammenhang mit dem über den Voranschlag 1986 peut-être décider pour les années 1987 à 1989, notamment en hinausgehenden Stellenbedarf für den Betriebsbereich der raison des postes supplémentaires dont les services d'exploi- Zollverwaltung (Arbeitszeitverkürzung) und den Schulratsbe- tation de l'Administration des douanes (réduction de la durée reich (Optimierungsstudie Hayek), sind in den Zahlen nicht du travail) et le Conseil des écoles polytechniques (étude d'op- enthalten. In den Perspektiven 1989 ebenfalls nicht berück- timisation Hayek) auront besoin en plus de ceux qui figurent sichtigt ist der auf Ende 1988 vorgesehene Abbau von 6 Etat- au budget de 1986. Les perspectives de 1989 ne tiennent pas stellen beim Bundesgericht sowie von 166 Hilfskräftestellen compte non plus de la suppression, fixée pour la fin de 1988, im Asylbereich (BB vom 23.3.1984, 12.6.1984, 10.6.1985). de 6 postes permanents au Tribunal fédéral et de 166 postes Den personellen Auswirkungen des Projektes EFFI wird d'auxiliaires assignés au traitement des demandes d'asile (AF dagegen Rechnung getragen, so insbesondere dem Abbau des23.3.1984,12.6.1984,10.6.1985).Sontenrevancheprisen von 130 Stellen auf Ende 1986 (BB vom 14.12.1983), der Zutei- considération les effets du projet EFFI sur l'état du person- lung von rund 340 eingesparten Stellen für die Bewältigung nel, soit, par exemple, la suppression de 130 postes pour la fin neuer gesetzlicher Aufgaben bis Ende 1987 und dem Verzicht de 1986 (AF du 14.12.1983), l'affectation de quelque 340 auf die Schaffung von über 300 neuen Stellen. Aufgrund der postes économisés à la liquidation, d'ici à la fin de 1987, de im Bereich der Waffen- und Schießplätze durchgeführten nouvelles tâches dévolues par la législation et l'abandon du Gemeinkosten-Wertanalyse (GRAL) kann für die kommen- projet visant à créer plus de 300 nouveaux postes. A la suite de den Jahre der dringende Bedarf an zusätzlichen Instruktoren l'analyse des frais généraux (projet GRAL) faite sur certaines abgedeckt werden. places d'armes et de tir, il sera possible de couvrir le besoin pressant d'instructeurs supplémentaires pour les années à venir. Der für die Finanzrechnung relevante kassenmäßige Erfolg Le résultat financier de la Caisse fédérale d'assurance, qui der Eidg. Versicherungskasse wird maßgeblich durch die est déterminant pour le compte financier, sera influencé dans neu geregelte Lastenverteilung beim Einbau der Teuerungs- une large mesure par la nouvelle réglementation de la réparti- zulage in den versicherten Verdienst und in die Renten beein- tion des charges lors de l'incorporation de l'allocation de ren- flußt. Insbesondere infolge der Absicht der PTT, die Tilgung chérissement dans le gain assuré et dans les rentes. Vu que les der Deckungskapitalerhöhungen aus dem früheren Einbau PTT envisagent d'appliquer des taux exceptionnels pour von Teuerungszulagen in die Renten durch außerordentliche amortir plus rapidement les augmentations de la réserve Amortisationsquoten zu beschleunigen, darf für die Jahre mathématique résultant de l'incorporation antérieure des 1986/87 mit einem Einnahmenüberschuß gerechnet werden. allocations de renchérissement dans les rentes, on peut s'at- Gegen Ende der Planungsperiode werden dagegen aus heuti- tendre à un excédent de recettes pour les années 1986/1987. ger Sicht die Leistungen der Kasse die Einnahmen aus Beiträ- Par contre, il semble que vers la fin de la période de planifica- 76* gen der Versicherten und der Betriebe mit eigener Rechnung tion, les prestations de la caisse dépasseront de nouveau les wieder übersteigen, so daß der Finanzrechnung entspre- recettes provenant des cotisations des assurés et des entre- chende Ausgabenüberschüsse zu belasten sind. prises ayant leur propre comptabilité; par conséquent, les excédents de dépenses grèveront d'autant le compte finan- cier. Die in Vorbereitung stehende Statutenrevision kann in den La révision des statuts, en préparation, ne peut pas encore Zahlen noch nicht berücksichtigt werden. être prise en considération dans les chiffres.

32 Einnahmen 32 Recettes

Eine Grafik der wichtigsten Einnahmen bis 1989 findet sich in On trouvera à la page 41 * du message sur le budget de 1986 un der Botschaft zum Voranschlag 1986, S.41*. Die Einnahmen- graphique représentant les principales recettes jusqu'en entwicklung im einzelnen ist in der Tabelle im Anhang darge- 1989. Quant à l'évolution des diverses recettes, elle est repro- stellt. duite dans le tableau figurant en annexe.

321 Direkte Bundessteuer 321 Impôt fédéral direct

V1986 B F 1987 F P1988 P P1989 P Direkte Bundessteuer Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Impôt fédéral direct

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 5 400 5 250 6 200 6 050 P1988/89 vom 30.9.1985 (- 2,8) (+ 18,1) (- 2,4) du 30.9.1985

Mit einer durchschnittlichen Zuwachsrate von rund 5,5 Pro- Avec un taux de croissance de quelque 5,5 pour cent en zent bleibt die voraussichtliche Entwicklung der direkten Bun- moyenne, l'évolution probable du produit de l'impôt fédéral dessteuer in der Periode 1986—1989 (Basis: V 1985) deutlich direct pendant la période de 1986 à 1989 (base: B 1985) sera hinter dem Wachstum vergangener Jahre zurück (1981 — nettement inférieure à la croissance observée ces dernières 1984: +9 Prozent). Hauptverantwortlich für die Abschwä- années (1981 à 1984: +9%). La baisse du rendement chung der Ertragsaussichten sind der Ausgleich der kalten escompté provient essentiellement de la compensation de la Progression (1986/87) sowie die Auswirkungen des neuen progression à froid 1986/87) et des effets de la nouvelle loi sur Berufsvorsorgegesetzes (1988/89). In den Budget- und Pla- la prévoyance professionnelle (1988/89). Les données des nungsjahren in Rechnung gestellt sind im einzelnen (alle années budgétaires et de la planification comprennent notam- Angaben ohne Abzug der Kantonsanteile): ment les éléments ci-après (toutes les indications figurent sans déduction des quotes-parts cantonales): Ausfälle pro Jahr ab Bezugsjahr Pertes dès l'année par année de perception in Mio — en mio. - Teilausgleich der kalten Progres- - 550 1984 — Compensation partielle de la pro- sion im Rahmen der neuen Bun- gression à froid selon le nouveau desfinanzordnung (gem. BB vom régime des finances fédérales (AF 19.6.1981, AS 1982 138) du 19.6.1981, RO 1982 138) - Ausgleich der kalten Progression 400 1986 — Compensation de la progression à für Veranlagungsperiode 1985/86 froid pour la période de taxation (gem. BG vom 7.10.1983, AS 1984 1985/1986 (LF du 7.10.1983, RO 584) 1984 584) - Voller Abzug der Beiträge an die 250 1988 — Déduction intégrale des cotisa- berufliche Vorsorge (gem. BG tions versées pour la prévoyance vom 22.3.1985, AS 1985 1222) professionnelle (LF du 22.3.1985, RO 1985 1222) Sollte entgegen den heutigen Erwartungen die kalte Progres- Si, contrairement aux prévisions actuelles, la progression à sion auch in der Veranlagungsperiode 1987/88 auszugleichen froid devait encore être compensée au cours de la période de sein (vgl. Ziffer 23), so wäre ab 1988 ein zusätzlicher jährlicher taxation de 1987/88 (cf. ch.23), il y aurait lieu de déduire une Ausfall von 400 Millionen in Abzug zu bringen. perte supplémentaire de 400 millions par an à partir de 1988. In den Planungszahlen nicht zu berücksichtigen sind die heute Les chiffres du plan ne tiennent pas compte des répercussions noch schwer abschätzbaren Auswirkungen der Vorlage du projet relatif à l'harmonisation fiscale, qu'il est encore über die Steuerharmonisierung sowie die Verfassungs- difficile d'évaluer à l'heure actuelle, ni de l'initiative consti- initiative für eine «familiengerechte Bundessteuer». Es ist tutionnelle «en faveur d'impôts fédéraux plus équitables davon auszugehen, daß allfällige Auswirkungen dieser beiden pour la famille». Il y a tout lieu de croire que les effets éventuels Vorhaben erst im nächsten Jahrzehnt zum Tragen kommen. de ces deux projets ne se feront sentir qu'au cours de la pro- chaine décennie. Die überarbeiteten Ertragsschätzungen liegen für die Jahre Les estimations remaniées du produit de l'IFD pour les années 1987/88 um 50 beziehungsweise 650 Millionen über den Zah- 1987 et 1988 dépassent respectivement de 50 et 650 millions len des Finanzplanes vom 2. Oktober 1984. Zur Hauptsache ist les chiffres du plan financier du 2 octobre 1984. Le dépasse- 77' die markante Überschreitung im Perspektivjahr 1988 darauf ment marquant des perspectives de 1988 est principalement zurückzuführen, daß in den bisherigen Projektionen noch von dû au fait que les prévisions actuelles se fondaient encore sur einem Ausgleich der kalten Progression in der Veranlagungs- la compensation de la progression à froid pendant la période periode 1987/88 mit entsprechenden Einnahmenausfällen ab de taxation de 1987/88 et sur des pertes de recettes équiva- 1988 ausgegangen wurde. lentes à partir de 1988.

322 Verrechnungssteuer 322 Impôt anticipé

V1986 B F 1987 F P1988 P P1989 P Verrechnungssteuer Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Impôt anticipé

V1986, F 1987, B 1986, F 1987, P1988/89 2 350 2 050 2 400 2 100 P1988/89 vom 30.9.1985 (- 12,8) (+ 17,1) (- 12,5) du 30.9.1985

Aufgrund des Rückerstattungsverfahrens unterliegt die Ver- Suivant le système de remboursement adopté, et si les condi- rechnungssteuer, normale Zinsverhältnisse vorausgesetzt, tions sont normales sur le plan des taux d'intérêt, l'impôt anti- einem typischen Zweijahresrhythmus mit einem starken cipé est soumis à un rythme bisannuel caractérisé par un fort Ertragsanstieg in den geraden und rückläufigen Einnahmen in accroissement du produit pendant les années paires et par un den ungeraden Jahren. recul des recettes durant les années impaires. Die Verrechnungssteuereingänge dürften sich in der Pla- Les recettes de l'impôt anticipé, qui atteignent à peu près nungsperiode von annähernd 11 Milliarden (V 1986) auf deut- 11 milliards (B 1986), devraient dépasser nettement les 12 mil- lich über 12 Milliarden erhöhen, was einen durchschnittlichen liards au cours de la période de planification, ce qui corres- jährlichen Zuwachs von rund 5 Prozent ergibt. Hauptträger pond à une hausse moyenne de 5 pour cent par an. Les princi- dieses Wachstumgs sind voraussichtlich die Eingänge aus paux facteurs de cette croissance seront vraisemblablement Aktiendividenden, während die Ablieferungen aus Kunden- les rentrées de dividendes versées sur les actions; par contre, guthaben und Obligationenzinsen eher unterdurchschnittlich le produit des avoirs de la clientèle bancaire et des intérêts ser- ansteigen dürften. Diesen Schätzungen liegt die Annahme vis sur les obligations devrait plutôt s'accroître dans une pro- zugrunde, daß sich der verzinsliche Kapitalbestand längerfri- portion inférieure à la moyenne. Ces estimations partent de stig ungefähr im Gleichschritt mit dem Wirtschaftswachstum l'hypothèse qu'à long terme, le volume des capitaux rémuné- entwickelt und das Zinsniveau auf dem heutigen Niveau ver- rés évoluera à peu près au rythme de la croissance économi- harrt. que et que les taux d'intérêt resteront au même niveau qu'à l'heure actuelle. Die Verrechnungssteuerrückerstattungen werden in Les remboursements de l'impôt anticipé sont estimés en Abhängigkeit der prognostizierten Eingänge geschätzt, wobei fonction des rentrées présumées, compte étant tenu des diffé- den unterschiedlichen Abrechnungsverfahren Rechnung rents systèmes de décompte. Ils devraient franchir pour la getragen wird. Sie dürften gegen Ende der Planungsperiode première fois le cap des 10 milliards vers la fin de la période de erstmals die Grenze von 10 Milliarden übersteigen. planification.

323 Stempelabgaben 323 Droits de timbre

V1986 B F 1987 F P1988 P P1989 P Stempelabgaben Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Droits de timbre

V 1986, F 1987, B 1986, F 1987, P 1988/89 1 850 1 900 1 950 2 000 P 1988/89 vom 30.9.1985 (+ 2,7) (+ 2,6) (+ 2,6) du 30.9.1985

Die überarbeiteten Ertragsschätzungen für die Stempelabga- Les estimations révisées du produit des droits de timbre sont ben liegen um 300 bis 400 Millionen über dem bisherigen supérieures de 300 à 400 millions aux données du plan finan- Finanzplan. Nachdem sich der Stempelertrag in der Periode cier actuel. Le rendement de ces droits ayant déjà plus que ■ on 1980 bis 1984 bereits mehr als verdoppelt hat, zeichnet doublé pendant la période de 1980 à 1984, une forte crois- sich 1985 erneut ein kräftiger Zuwachs ab, womit das budge- sance se manifeste de nouveau en 1985, si bien que le résultat tierte Ergebnis erheblich überschritten werden dürfte. budgété devrait être sensiblement dépassé. Verantwortlich für die außerordentliche Ertragsent- L'évolution extraordinaire qu'a subie le produit des droits wicklung in den letzten Jahren sind in erster Linie der mar- de timbre ces dernières années s'explique en premier lieu par kante Anstieg der Börsenkurse, die beträchtliche reale Aus- la forte hausse des cours en bourse, l'expansion considérable, weitung des Wertpapierhandels sowie der bis März 1985, en termes réels, du commerce des titres ainsi que par l'ascen- abgesehen von kurzfristigen Schwankungen, kontinuierliche sion constante du cours du dollar jusqu'en mars 1985, excep- Anstieg des Dollarkurses. Keiner dieser drei maßgeblichen tion faite de quelques fluctuations temporaires. Vu qu'aucun Bestimmungsgründe des Stempelertrags läßt sich auch nur des trois facteurs déterminant le rendement des droits de tim- einigermaßen verläßlich prognostizieren, so daß weder ein bre ne peut faire l'objet de prévisions tant soit peu sûres, on ne Fortdauern der jüngsten Enwicklung noch ein Ertragsein- saurait exclure avec certitude que l'évolution récente persiste bruch im Umfang von mehreren hundert Millionen mit ou que le produit diminue de plusieurs centaines de 78*

Sicherheit ausgeschlossen werden kann. Im Sinne einer mitt- millions. Nous admettons comme solution de compromis leren Lösung gehen wir für die Planungsperiode von einem que le produit des droits de timbre s'accroîtra légèrement au leichten Wachstum der Stempelabgaben aus. cours de la période de planification.

324 Warenumsatzsteuer 324 Impôt sur le chiffre d'affaires

V1986B F 1987 F P1988 P P1989 P Warenumsatzsteuer Mio Mio (A%) Mio (A%) Mio (A%) Impôt sur le chiffres d'affaires

V 1986, F 1987, i B 1986, F 1987, P 1988/89 7 100 7 450 7 800 8 150 P 1988/89 vom 30.9.1985 (+ 4,9) {+ 4,7) (+ 4,5) du 30.9.1985

Die Einnahmen aus der Warenumsatzsteuer wachsen unge- Les recettes provenant de l'impôt sur le chiffre d'affaires crois- fähr im Gleichschritt mit der realen inländischen Wert- sent à peu près au rythme de la valeur ajoutée intérieure schöpfung sowie der Teuerungsentwicklung. Mit einer en termes réels et du renchérissement. Leur taux de pro- durchschnittlichen Zuwachsrate von gut 4,5 Prozent stimmt gression, estimé à un peu plus de 4,5 pour cent en moyenne, der prognostizierte Ertragsverlauf mit den der Planung concorde avec les perspectives économiques sur lesquelles zugrunde liegenden Wirtschaftsaussichten überein. Die se fonde la planification. La diminution de 100 millions par leichte Unterschreitung der bisherigen Finanzplanzahlen um année au regard des chiffres du plan financier tient notam- je 100 Millionen trägt insbesondere der Ertragsentwicklung im ment compte de l'évolution du produit en 1985, lequel sera Jahre 1985 Rechnung, die voraussichtlich hinter den Budget- probablement inférieur aux prévisions budgétaires. erwartungen zurückbleiben wird.

325 Zolleinnahmen 325 Recettes douanières

Bei den Einnahmen aus den Einfuhrzöllen darf für die kom- En ce qui concerne les droits d'entrée, on prévoit que leur menden Jahre noch mit einem jährlichen Wachstum von croissance annuelle s'élèvera à un peu moins de 1 pour cent knapp 1 Prozent gerechnet werden. Sie werden damit, infolge ces prochaines années. En raison du système de droits spécifi- des von der Schweiz praktizierten Gewichtszollsystems sowie ques que pratique la Suisse et de la rapide progression du des vor allem bei den Industrieprodukten weit fortgeschritte- démantèlement tarifaire touchant surtout les produits de l'in- nen Zollabbaues, für den Bundeshaushalt weiter an Bedeu- dustrie, ils continueront de perdre de leur importance pour les tung verlieren. finances fédérales.

Die Schätzungen für die Einnahmen aus der Treibstoffzoll- Le montant évalué pour les recettes découlant de l'imposi- belastung mußten gegenüber dem alten Finanzplan um tion des carburants a dû être réduit d'environ 100 millions annähernd 100 Millionen zurückgenommen werden. Infolge par rapporta l'ancien plan financier. Vu la saturation qui tend à der Sättigungstendenzen auf dem Personenwagenmarkt se manifester sur le marché des voitures de tourisme et l'amé- sowie den verbesserten Verbrauchswerten neu entwickelter lioration des valeurs de consommation des moteurs récem Fahrzeugmotoren ist auch bei den Treibstoffzolleinnahmen in ment mis au point, on pense que le produit des droits d'entrée der Zukunft nur noch mit einem geringfügigen Wachstum von sur les carburants n'enregistrera plus qu'une légère crois rund 1 Prozent zu rechnen. sance de 1 pour cent à l'avenir.

326 Verkehrsabgaben 326 Redevances routières

Da die Verkehrsabgaben 1985 recht deutlich hinter den Bud- Comme le produit des redevances routières de 1985 sera net geterwartungen zurückbleiben werden (vgl. dazu die Bot- tement inférieur au montant prévu par le budget (voir à ce schaft zum Voranschlag 1986 S. 45*), mußten auch die Finanz- sujet le message concernant le budget de 1986, p.45 *), il t planzahlen entsprechend nach unten korrigiert werden. fallu corriger vers le bas les données du plan financier.

Die neuen Schätzungen für die Schwerverkehrsabgabe Les nouvelles estimations dont a été l'objet la redevance sut liegen knapp 60 Millionen unter dem Finanzplan vom 2. Okto- le trafic des poids lourds révèlent que celle-ci rapporter? ber 1984. Für die Planjahre wird ein leichtes Wachstum von environ 60 millions de moins que ne le prévoyait le plan finan durchschnittlich rund 2 Prozent eingestellt. cierdu 2 octobre 1984. Pour les années comprises dans la pré sente planification, on a budgété une légère croissance d( 2 pour cent en moyenne.

Bei der Nationalstraßenabgabe muß mit einer Unter- Le produit de la redevance pour l'utilisation des router schreitung der bisherigen Prognosen um gut 130 Millionen nationales se situera à plus de 130 millions au-dessous di gerechnet werden. Der mittlere jährliche Zuwachs in den Jah- celui qu'on a évalué. Pendant la période de 1987 à 1989, s ren 1987—1989 dürfte knapp 3 Prozent betragen. croissance annuelle devrait atteindre tout juste 3 pour cent e' moyenne. 79* 327 Übrige Einnahmen 327 Autres recettes

Auf die vorangehend einzeln kommentierten Einnahmenposi- Les articles de recettes commentés ci-dessus constituent plus tionen entfallen gut 85 Prozent der Gesamteinnahmen. Ins de 85 pour cent des recettes totales. Parmi les autres recettes Gewicht fallen von den übrigen Einnahmen: importantes il y a: — die Tabaksteuer — l'impôt sur le tabac, — die landwirtschaftlichen Lenkungsabgaben — les taxes d'orientation agricoles, — der Vermögensertrag — le produit de la fortune, — die Verwaltungseinnahmen (insbesondere Gebühren) — les recettes d'administration (notamment le produit des taxes), — der Reingewinn der Alkoholverwaltung sowie — le bénéfice net de la Régie des alcools et — die Gewinnablieferung der PTT-Betriebe. — le bénéfice versé par l'Entreprise des PTT. Gemeinsames Charakteristikum dieser Einnahmenquellen, Le trait commun de ces sources de recettes, qui représentent auf die gut 2,5 Milliarden beziehungsweise 11 Prozent der Bun- plus de 2,5 milliards ou 11 pour cent des recettes de la Confé- deseinnahmen entfallen, ist das, im Verhältnis zur Ausgaben- dération, est leur croissance tout à fait insuffisante par rapport entwicklung äußerst ungenügende Wachstum, das in der Pla- à l'évolution des dépenses; elle ne devrait pas même atteindre nungsperiode nicht einmal 1 Prozent erreichen dürfte. 1 pour cent au cours de la période de planification.

33 Verschuldung und Handlungsspielraum 33 Endettement et marge de manœuvre

Während der Bundeshaushalt im Voranschlagsjahr 1986 vor- Si les finances fédérales laissent entrevoir un léger excédent aussichtlich einen leichten Überschuß aufweisen wird, sind en 1986, il faudra par contre de nouveau s'attendre à des défi- für die Planungsjahre 1987 bis 1989 erneut Defizite in der Höhe cits pouvant s'élever jusqu'à un milliard durant les années bis zu einer Milliarde zu erwarten. Somit dürfte die Verschul- 1987 à 1989. L'endettement de la Confédération devrait ainsi dung des Bundes in den nächsten Jahren weiter ansteigen. In continuer de s'accroître ces prochaines années. On se der Folge stellt sich die Frage nach den längerf ristigen Wirkun- demande alors quelles seront, à long terme, les retombées de gen einer solchen Haushaltsentwicklung. cette évolution des finances. Neben einer möglichen Beeinflussung des Zinsniveaus — die Outre la pression qu'elle peut exercer sur les taux d'intérêt — allerdings angesichts der Größenordnung des Finanzierungs- laquelle, à vrai dire, ne devrait par revêtir une importance déci- bedarfes sowie der Aufnahmefähigkeit des schweizerischen sive vu l'ampleur des besoins de financement et la capacité Kapitalmarktes nicht von entscheidender Bedeutung sein d'absorption du marché suisse des capitaux — l'augmenta- dürfte — bringt ein Schuldenwachstum insbesondere die tion de la dette risque notamment de réduire la marge de Gefahr eines Verlustes an Handlungsspielraum mit sich. manœuvre. Cet inconvénient tient au fait que le service des Diese Gefahr ergibt sich aus dem Umstand, daß der Zinsen- intérêts requiert toujours plus de fonds pour couvrir la dette dienst für eine wachsende Bundesschuld immer mehr finan- accrue de la Confédération. Le rétrécissement de la marge de zielle Mittel beansprucht. Eine besonders gravierende Form manœuvre financière prendra une tournure particulièrement nimmt die Einengung des finanziellen Handlungsspielraumes grave si le taux d'intérêt applicable aux emprunts publics dann an, wenn der Zinssatz für öffentliche Anleihen die wirt- dépasse pendant plusieurs années la croissance économique schaftliche Entwicklung und damit auch das längerfristige et, partant le potentiel d'accroissement à long terme des Wachstumspotential der Einnahmen für mehrere Jahre über- recettes. En pareil cas, une part toujours plus importante des steigt. In einem solchen Fall müßte ein stetig wachsender recettes devrait être affectée au paiement des intérêts débi- Anteil der Einnahmen für die Bezahlung der Schuldzinsen auf- teurs. Dans ces conditions, comme le montrent clairement les gewendet werden. Wie Berechnungen eindrücklich zeigen, estimations, il ne serait pas possible d'assainir la situation wäre unter diesen Voraussetzungen eine Sanierung der Haus- financière sans entraver sérieusement l'exécution des tâches haltslage ohne einschneidende Eingriffe in die Aufgabenerf ül- dévolues à la Confédération. iung des Staates nicht zu bewerkstelligen. in den letzten 15 Jahren waren die genannten Bedingungen, Le cas précité ne s'est heureusement pas produit ces quinze abgesehen von der Rezessionsphase Mitte der siebziger dernières années, sauf pendant la phase de récession du Jahre, glücklicherweise nicht gegeben; vielmehr trugen die milieu des années septante. Ce sont plutôt les taux d'intérêt im Vergleich zum Ausland sowie zum Wirtschaftswachstum relativement bas en regard de ceux de l'étranger et de la crois- im eigenen Land verhältnismäßig niedrigen Zinssätze nicht sance économique de notre pays qui ont contribué d'une unwesentlich zu den erzielten Verbesserungen der Haushalts- manière non négligeable à l'amélioration des finances de la tage des Bundes bei. Das Risiko einer Verschlechterung dieser Confédération. Toutefois, le risque de voir la situation se dété- Situation bleibt jedoch bestehen. Eine Erhöhung der Zinssätze riorer subsiste. Si, par exemple, les taux d'intérêt montaient, etwa könnte die laufenden Bemühungen um eine Sanierung les efforts accomplis en vue d'assainir les finances s'en trou- des Haushaltes erheblich beeinträchtigen. Der drohenden veraient gravement compromis. La menace d'une restriction Gefahr einer empfindlichen Einengung des finanziellen Hand- sensible de la marge de manœuvre financière ne pourra être iungsspielraumes kann letztlich nur durch einen langfristig définitivement écartée que par une situation financière équili- ausgeglichenen Bundeshaushalt begegnet werden, das heißt brée à long terme, autrement dit par une politique financière durch eine auf die Wachstumsmöglichkeiten des Landes aus- modérée axée sur les possiblités de croissance de notre pays. gerichtete, maßvolle Finanzpolitik. 80*

Finanzplan 1987 Voranschlag Finanzplan Perspektiven Haushaltsperspektiven 1988/89 Budget Plan financier Perspectives vom 30. September 1985 1986' 1987 1988 Ausgaben nach Sachgruppen In Millionen Franken/en millions de francs

Ausgaben 23 616 24 390 25 746 26 552

1071 1100 1124 1145 1 Verzinsung

2 Behörden 35 36 38 38 2 557 2649 2 746 2844 2 Personal 2172 2 267 2 418 2 532 3 Allgemeine Ausgaben

4 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 1878 1805 2124 2 052

4 Bundeseigene Sozialwerke 3924 4161 4 975 5 030 6470 6 613 6 429 6 720 4 Bundesbeiträge 2 035 2 063 2162 2 276 41 Verkehr 42 Industrie, Gewerbe und Handel 70 71 78 80 43 Landwirtschaft und Ernährung 1 710 1 732 1 757 1 777 44 Forstwirtschaft, Tierschutz, Fischerei, Gewässerkorrektionen und 338 370 445 499 Gewässerschutz 45 Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit und Gesundheitspflege 990 1 012 569 597 127 123 124 128 45 Zivilschutz 1 084 1 118 1 144 1 185 46 Kultur, Forschung und Unterricht 47 Außerdienstliche Ausbildung und Sportwesen 13 13 11 11 75 82 88 99 48 Rechtspflege und Politik 28 29 51 68 48 Nicht zuteilbare Ausgaben

4 Internationale Hilfsmassnahmen und Institutionen 959 1007 1031 1097 2 708 2 795 2 825 2999 5 Grundstücke und Fährnis 558 586 597 623 50 Grundstücke und Gebäude 174 187 190 205 51 Fahrnls 52 Zivilschutzmaterial 45 41 41 43 55 Kriegsmaterial 1 931 1 981 1 997 2128 1310 1355 1 495 1515 5 Gemeinschaftswerke

6 Darlehen und Warengeschäfte 532 602 541 580 81*

Plan financier 1987 Veränderungen/Variations Perspectives financières 1988/89

du 30 septembre 1985 A 87/88 A 86/87 A 87/88 A 88/89 Dépenses in Millionen Franken/en millions de francs In Prozent/en pour cent par groupes spécifiques

+ 1356 + 806 + 3,3 + 5,6 3,1 Dépenses

+ 24 + 21 + 2,7 + 2,2 + 1,9 1 Intérêts + 2 + 2,9 + 5,6 2 Autorités + 97 + 98 + 3,6 + 3,7 + 3,6 2 Personnel + 151 + 114 + 4,4 + 6,7 + 4,7 3 Dépenses générales + 319 - 72 - 3,9 + 17,7 — 3,4 4 Parts des cantons aux recettes fédérales + 814 + 55 + 6,0 + 19,6 + 1,1 4 Mesures sociales de la Confédération — 184 291 + 2,2 — 2,8 + 4,5 4 Subventions fédérales + 99 + 114 + 1,4 + 4,8 5,3 41 Transports et communications + 7 + 2 + 1,4 + 9,9 2,6 42 Industrie, artisanat et commerce + 25 + 20 + 1,3 + 1,4 1,1 43 Agriculture et alimentation + 75 + 54 + 9,5 + 20,3 + 12,1 44 Sylviculture, protection des animaux, pêche, correc- tions de cours d'eau et protection des eaux 443 + 28 + 2,2 43,8 + 4,9 45 Politique sociale, utilité publique et hygiène + 1 + 4 — 3,2 + 0,8 + 3,2 45 Protection civile + 26 + 41 + 3,1 + 2,3 + 3,6 46 Culture, recherche et enseignement — 2 — 15,4 47 Formation militaire hors du service et sports + 6 + 11 + 9,3 + 7,3 + 12,5 48 Justice et politique + 22 + 17 + 3,6 + 75,9 + 33,3 48 Dépenses non ventllables + 24 + 66 + 5,0 + 2,4 6,4 4 Œuvres d'entraide et institutions internationales + 30 + 174 + 3,2 + 1,1 6,2 5 Immeubles et mobilier + 11 + 26 + 5,0 + 1,9 + 4,4 50 Terrains et bâtiments + 3 + 15 + 7,5 + 1,6 + 7,9 51 Mobilier + 2 — 8,9 + 4,9 52 Matériel de protection civile + 16 + 131 + 2,6 + 0,8 + 6,6 55 Matériel de guerre + 140 + 20 + 3,4 + 10,3 + 1,3 5 Entreprises exécutées en communauté 61 + 39 + 13,2 10,1 + 7,2 6 Prêts et marchandises 82*

Finanzplan 1987 Perspektiven Voranschlag Finanzplan Haushaltsperspektiven 1988/89 Budget Plan financier Perspectives vom 30. September 1985 1986= 1987 1988 Ausgaben nach Aufgabengebieten in Millionen Franken/en millions de francs

Total Ausgaben 23 616 24 390 25 746

10 Behörden, allgemeine Verwaltung 697 723 770

11 Rechtspflege 181 192 205

12 Polizei 68 75 77

13 Spezielle Dienste 114 116 116

15 Beziehungen zum Ausland 1230 1 316 1393 750 Politische Beziehungen 317 343 381 151 Wirtschaftliche Beziehungen . . 45 42 41 152 Hilfeleistungen an Entwicklungsländer 743 825 890 253 Übrige Hilfeleistungen 125 104 81

20 Landesverteidigung 4835 5 012 5157 200 Militärische Landesverteidigung 4 6*6 4 78» 4 93« 2000 Verwaltung 195 203 212 2001 Ausbildung 1052 1 103 1 134 2002 Materielle Kriegsbereitschaft 3 359 3 483 3 586 201 Zivile Landesverteidigung «SS 223 225

30 Unterricht und Forschung 2062 2130 2178 300 Volksschulen 30 3« 29 301 Berufliches Bildungswesen 36i 361 356 302 Mittelschulen 49 SO 50 303 Hochschulen 984 1030 1054 304 Übriges Bildungswesen 20 %l 22 305/306 Forschung «12 S36 665 307 Verwaltung, Verschiedenes 2 2 2

35 Kultur, Erholung, Sport 165 189 188

40 Gesundheitswesen 48 36 42

45 Umweltschutz 177 191 214

50 Soziale Wohlfahrt 4996 5 271 5 647 500 Sozialversicherung 4 906 3 178 5 547 501/509 Übriges 90 93 100

60 Raumplanung/Regionale Entwicklungspolitik 31 32 54

61 Verkehrs- und Energiewirtschaft 3627 3 764 3983 610 Straßen 191» 1959 2 108 611 Öffentlicher Verkehr 1525 1613 1676 613/619 Übriges 19% 19* 199

70 Landwirtschaft und Ernährung 1951 1 949 1953 700 Verwaltung 21 22 23 701 Technische Maßnahmen 31% 318 332 702 Wirtschaftliche Maßnahmen 1S47 1534 1518 703 Soziale Maßnahmen Tl 75 80

71 Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei 82 93 134

72 Gewässerkorrektionen und Lawinenverbauungen . 90 108

75 Industrie, Gewerbe und Handel 259 255 220 80 Finanzausgaben 3 003 2948 3 307 800 Kapitalkosten 1 »88 1 118 1 143 802 Kantonsanteile 1877 1805 2 124 805 Steuerabkommen mit dem Ausland 38 25 4t 83»

Plan financier 1987 Veränderungen/Varlatlons Perspectives financières 1988/89

du 30 septembre 1985 A 86/87 A 87/88 A 88/89 ^86/87 £> 87/88 Dépenses in Millionen Franken/en millions de francs In Prozent/en pour cent par groupes de tâches

+ 774 + 1356 + 806 + 3,3 + 5,6 3,1 Total des dépenses

+ 26 + 47 37 + 3,7 + 6,5 + 4,8 10 Autorités, administration générale

+ 11 + 13 + 20 + 6,1 + 6,8 + 9,8 11 Justice

+ 7 + 2 + 4 + 10,3 + 2,7 + 5,2 12 Police

+ 2 + 10 + 1,8 + 8,6 13 Services spéciaux

+ 86 + 77 + 78 + 7,0 + 5,9 5,6 15 Relations avec l'étranger + 28 + 36 + 1 + 8,8 + 1*,4 0,3 150 Relations politiques — 3 + 3 — 6.T — 2,4 7,3 151 Relations économiques + 8% + 65 + Tl + 11,6 + T,» 8,0 152 Assistance aux pays en développement — 21 — S3 + 3 — 16,8 — 22,1 3,7 153 Autres mesures d'assistance + 177 + 145 + 258 + 3,7 + 2,9 5,0 20 Défense nationale + 183 + 143 + 24» + 4,0 + 3,6 5,* 200 Défense nationale militaire + 8 + 9 + 9 + 4,1 + 4,4 4,2 2000 Administration + 51 + 31 + 41 + 4,8 + 2,8 3,6 2001 Instruction + 124 + 103 + 199 + 3,7 + 3,0 5,5 2002 Préparation matérielle à la guerre — S + 2 + » 2,6 + t,9 4,0 201 Défense nationale civile 68 + 48 + 84 + 3,3 + 2,3 3,9 30 Enseignement et recherche — 1 — 2 — 3,3 — 6,9 300 Ecoles primaires — 4 — 5 + 5 + 1,1 — 1,4 + 1,4 301 Formation professionnelle + 1 + 1 + 2,0 + 2,0 302 Ecoles moyennes + 46 + 24 + 46 + 4,7 + 2,3 + 4,4 303 Etablissements universitaires + 1 + 1 + 1 + 5,6 + 4,8 + 4,5 304 Autres secteurs de Vinstruction + 24 + 2» + 33 + 3,» + 4,6 + 5,0 305/306 Recherche 307 Administration, divers + 24 — 1 + 3 + 14,6 — 0,5 + 1,6 35 Culture, loisirs et sports

- 12 + 6 + 2 — 25,0 + 16,7 + 4,8 40 Santé

+ 14 + 23 + 36 + 7,9 + 12,0 + 16,8 45 Protection de l'environnement

+ 275 + 376 + 89 + 5,5 + 7,1 + 1,6 50 Prévoyance sociale + 272 + 36» + 81 + 5,5 + 7,1 + 1,5 500 Assurances sociales + 3 + 7 + 8 + 3,3 + 7,5 + 8,0 5011509 Divers 17 + 3,2 + 68,8 + 31,5 60 Aménagement du territoire/politique régionale de développement

+ 137 + 219 + 193 + 3,8 + 5,8 + «,8 61 Communications et énergie + 4» + 14» + 25 + 2,6 + 7,6 + 1,2 610 Routes + 88 + 63 + 160 + 5,8 + 3,9 + 9,5 611 Transports publics + 7 + 8 + 3,6 + 4,0 613/619 Divers 2 + 4 + 26 0,1 + 0,2 1,3 70 Agriculture et alimentation + 1 + 1 + 1 + 4,8 + 4,5 4,3 700 Administration + 6 + 14 + 9 + 1,» + 4,4 2,T 701 Mesures techniques — 13 — 16 + 14 — 0,8 — 1,0 *,» 702 Mesures économiques + 4 + 5 + 2 + 5,6 + 6,7 2,5 703 Mesures sociales + 11 + 41 + 15 + 13,4 + 44,1 11,2 71 Sylviculture, chasse, pêche

+ 8 + 10 + 9 + 8,9 + 10,2 8,3 72 Corrections de cours d'eau et ouvrages parava- lanches

— 4 35 — 13 — 1,5 — 13,7 — 5,9 Industrie, artisanat et commerce

— 55 + 359 — 62 — 1,8 + 12,2 — 1,9 80 Dépenses du service financier + 3« + 23 + 2,8 + 2,2 + 2,0 800 Frais de capitaux — re + 31» — 72 — 3,8 + 17,7 — 3,4 802 Parts cantonales — 13 + 15 — 13 — 34,2 + 60,6 — 32,5 805 Conventions fiscales avec l'étranger 84*

Finanzplan 1987 Voranschlag Finanzplan Perspektiven Haushaltsperspektiven 1988/89 Budget Plan financier Perspectives vom 30. September 1985 1986 1987 1988 Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben in Millionen Franken/en millions de francs

Ausgaben 23 616 24 390 25 746

Besoldungen und Sozialleistungen' 2648 2 729 2860

Besoldungen 2 493 2 569 2 663 Sozialleistungen 155 160 197

Konsum von Gütern und Diensten 4181 4 355 4 489

davon militärische Investitionen 2 237 2 298 2 334

Passivzinsen 1071 1 100 1 124

Investitionen 412 436 429

davon: Hochbauten 193 207 194 Maschinen, Einrichtungen, Fahrzeuge 199 208 212

Übertragungen an Dritte 3986 4125 3 778

für laufende Ausgaben 3 887 4 019 3 654

Subventionen an Produzenten 1336 1357 1389 Beiträge an private Haushalte 277 293 309 Beiträge an Krankenkassen 900 930 482 Beiträge an private Organisationen 483 499 514 Beiträge ans Ausland 891 940 960 für Investitionen im Inland 9» 106 124

Übertragungen an Betriebe und Anstalten des Bundes 4 559 4763 5 598

für laufende A usgaben 4 534 4 749 5 596 Beiträge an SBB 1 002 1 013 1 073 Beiträge an AHV/IV 3 532 3 736 4 523 für Investitionen der SBB 25 14 2

Übertragungen an Kantone und Gemeinden 6 236 6290 6 937

für laufende Ausgaben 4 234 4 221 4 728 Beiträge an laufende Ausgaben 2 319 2 391 2 564 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 1 915 1 830 2 164 für Investitionen 2 002 2 069 2 209

Darlehen und Beteiligungen 523 592 531

an Kantone und Gemeinden 58 61 64 an Dritte 396 372 309 ans Ausland 69 119 118 an Bundesbetriebe 40 40

Laufende A usgaben total 20 555 21 1T3 22 451 Investitionsausgaben total 3 061 3 217 3 295

Ausgaben für eigene Zwecke 8 312 8 620 8902 Übertragungen 15 304 15 770 16 844

In Prozenten des Totais / en pourcent du total Laufende Ausgaben total 87,0 86,8 8T,2 Investitionsausgaben total 13,0 13,2 12,8

Ausgaben für eigene Zwecke 35,2 35,3 34,6 Übertragungen 64,8 64,7 65,4

Inbegriffen Ausgaben für Behörden und nicht ständig beschäftigte Arbeitskräfte. 85*

Plan financier 1987 Veränderungen/Variations Perspectives financières 1988/89

du 30 septembre 1985 A 86/87 ^87/88 A 88/89 A 86/87 A. 87/88 ^88/89 Classification économique in Millionen Franken/en millions de francs in Prozent/en pour cent des dépenses

774 + 1 356 + 3,3 + 5,6 + 3,1 Dépenses

+ 81 + 131 + 130 + 3,1 + 4,8 + 4,5 Rémunérations, prestations sociales'

+ 76 + 94 + 90 + 3,0 + 3,7 + 3,4 Rémunérations + 5 + 37 + 40 + 3,2 + 23,1 + 20,3 Prestations sociales

+ 174 + 134 + 233 + 4,2 + 3,1 + 5,2 Consommation de biens et services

+ 61 + 36 + 145 + 2,7 + 1,6 + 6,2 dont investissements militaires

+ 29 + 24 + 21 + 2,7 + 2,2 + 1,9 Intérêts débiteurs

+ 24 — 7 + 26 + 5,8 - 1,6 + 6,1 Investissements

dont: + 14 _ 13 + 13 + 7,3 _ 6,3 + 6,7 Bâtiments + 9 + 4 + 15 + 4,5 + 1,9 + 7,1 Machines, installations, véhicules

+ 139 347 + 163 3,5 8,4 + 4,3 Transferts à des tiers

+ 132 — 365 + 130 + 3,4 — 9,1 + 3,6 pour dépenses courantes + 21 + 32 + 24 + 1,6 + 2,4 + 1,7 Subventions aux producteurs + 16 + 16 + 4 + 5,8 + 5,5 + 1,3 Contributions aux ménages privés + 30 — 448 + 21 + 3,3 — 48,2 + 4,4 Contributions aux caisses-maladie + 16 + 15 + 17 + 3,3 + 3,0 + 3,3 Contributions à des institutions privées + 49 + 20 + 64 + 5,5 + 2,1 + 6,7 Contributions à l'étranger + I + 18 + 33 + 7,1 + 17,0 + 26,6 pour investissements dans le pays

+ 204 + 835 + 113 + 4,5 + 17,5 2,0 Transferts aux entreprises et établissements de la Confédération + 215 + 84T + 115 + 4,7 + 17,8 2,1 pour dépenses courantes + 11 + 60 + 67 + 1,1 + 5,9 + 6,2 Contributions aux CFF + 204 + 787 + 48 + 5,8 + 21,1 + 1,1 Contributions à l'AVS/AI 11 — 12 — 2 — 44,0 — 85,7 — 100,0 pour investissements aux CFF

+ 54 + 647 + 81 + 0,9 + 10,3 + 1,2 Transferts aux cantons et communes — 13 + 507 + 4 — 0,3 + 12,0 + 0,1 pour dépenses courantes + 72 + 173 + 89 + 3,1 + 7,2 + 3,5 Contributions aux dépenses courantes — 85 + 334 — 85 — 4,4 + 18,3 — 3,9 Quotes-parts des cantons aux recettes fédérales + 61 + 14« + 77 + 3,3 + 6,8 + 3,5 pour investissements

+ 69 — 61 + 39 + 13,2 — 10,3 7,3 Prêts et participations + 3 + 3 + 4 + 5,2 + 4,9 + 6,3 aux cantons et communes — 24 — 63 — 27 — 6,1 — 16,9 — 8,7 à des tiers + 50 — 1 + 12 + 72,5 — 0,8 + 10,2 à l'étranger + 40 0 + 50 + 100,0 0 + 125,0 à des établissements fédéraux

+ 618 + 1278 + 633 + 3,0 + 6,0 + 2,8 Dépenses courantes totales + 156 + 78 + 173 + 5,1 + 2,4 + 5,3 Dépenses d'investissement totales

+ 308 + 282 + 410 + 3,7 + 3,3 + 4,6 Dépenses pour besoins propres + 466 + 1074 + 3»6 + 3,0 + 6,8 + 2,3 Transferts

Dépenses courantes totales Dépenses d'investissement totales

Dépenses pour besoins propres Transferts

Y compris les dépenses pour les autorités et le per- sonnel employé temporairement. 86*

Finanzplan 1987 Voranschlag Finanzplan Perspektiven Haushaltsperspektiven 1988/89 Budget Plan financier Perspectives vom 30. September 1985 1986 1987 1988

Einnahmen In Millionen Franken/en millions de francs

Gesamteinnahmen1 23 751 23 722 25 472

Fiskaleinnahmen 22 079 22 082 23 839

Steuern auf dem Einkommen und Vermögen S 721 9335 HS7» (In % der Fiskaleinnahmen) (44,0) (42,3) (44,8)

- Direkte Bundessteuer 5 400 5 250 6 200 - Verrechnungssteuer 2 350 2 050 2 400 - Militärpflichtersatz 121 135 129 - Stempelabgaben 1 850 1 900 1950

Belastung des Verbrauchs 12 358 12 747 13 16« (in % der Fiskaleinnahmen) (56,0) (57,7) (55,2)

- Warenumsatzsteuer 7100 7 450 7800 - Tabaksteuer 820 820 820 - Einfuhrzölle 940 940 950 - Treibstoffzölle 1080 1090 1 100 - Zollzuschlag auf Treibstoffen 1430 1 440 1 460 - Schwerverkehrsabgabe 105 105 110 - NationalstraBenabgabe 160 165 170 - Lenkungsabgaben 628 641 654 - übrige Abgaben 95 96 96

Darlehen und Warengeschäfte 84 124 97

Ertrag des Bundesvermögens 470 464 498

Übrige Einnahmen 1118 1052 1038

' Nicht enthalten: - Energie-WUSt. 87«

Plan financier 1987 Veränderungen/Variatlons Perspectives financières

du 30 septembre 1985 A 86/87 A 87/88 A. 88/89 A 86/87 A 87/88 A 88/89

In Millionen Franken/en millions de francs In Prozent/en pour cent Recettes

— 29 + 1750 + 3 — 0,1 + 7,4 + 0,0 Recettes totales'

+ 3 + 1757 + 11 + 0,0 + 8,0 + 0,1 Recettes fiscales

— 38« + 1344 — 385 — 4,0 + 14,4 — 3,C Impôts sur le revenu et sur la fortune (en % des recettes fiscales) 150 + 950 — 150 — 2,8 + 18,1 2,4 - Impôt fédéral direct — 300 + 350 — 300 — 12,8 + 17,1 — 12,5 - Impôt anticipé + 14 — 6 + 15 + 11,6 — 4,4 + 11,6 - Taxe d'exemption du service militaire + 50 + 50 + 50 + 2,7 + 2.6 + 2,6 - Droits de timbre

+ 38» + 413 + 3M + 3,1 3,% + 3,0 Prélèvements sur la consommation (en % des recettes fiscales) + 350 + 350 + 350 + 4,9 4,7 + 4,5 - Impôt sur le chiffre d'affaires - Impôt sur le tabac + 10 + 10 + 1,1 + 1,1 - Droits d'entrée + 10 + 10 + 10 + 0,9 + 0,9 + 0,9 - Droits sur les carburants + 10 + 20 + 10 + 0,7 + 1,4 + 0,7 - Droits supplémentaires sur les carburants + 5 + 4,8 - Redevance sur le trafic des poids lourds + 5 + 5 + 5 + 3,1 + 3,0 + 2,9 - Redevance pour l'utilisation des routes nationales + 13 + 13 + 10 + 2,1 + 2,0 + 1,5 - Taxes d'orientation + 1 + 1 + 1,1 + 1,0 - Divers

40 — 27 — 32 + 47,6 — 21,8 — 33,0 Prêts et marchandises

6 + 34 + 10 — 1,3 + 7,3 + 2,0 Produit de la fortune

— 14 + 14 — 5,9 — 1,3 + 1.3 Autres recettes

' Non compris: - IChA sur l'énergie. 89*

'abellen Tables

nhaltsverzeichnis Table des matières

1 Rechnungsabschlüsse des Bundes 1925-1984, 1 Clôture des comptes de la Confédération 1925- Voranschläge 1985-1986 90* 1984, Budgets 1985-1986 90* 2 Schulden des Bundes 1950-1984 91 * 2 Dette de la Confédération 1950-1984 91 * 3 Abweichungen der Rechnungs- von den Voran- 3 Ecarts entre les résultats du compte et du budget 91 * schlagszahlen 91 * 4 Ausgaben und Einnahmen nach Sachgruppen . . 92* 4 Dépenses et recettes par groupes spécifiques ... 92* o Gesamtrechnung 1960-1986 106* 5 Compte général 1960-1986 106* 6 Funktionale Gliederung der Ausgaben 1984-1986 118* 6 Classification fonctionnelle des dépenses 1984-86 118* 7 Funktionale Gliederung der Ausgaben 1960-1986 122* 7 Classification fonctionnelle des dépenses 1960- 1986 122* 3 Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben 8 Classification économique des dépenses 1960- 1960-1986 126* 1986 126* 9 Übertragungen des Bundes 127* 9 Transferts de la Confédération 127* 0 Volkswirtschaftliche und funktionale Struktur des 10 Classifications économique et fonctionnelle des Finanzhaushaltes 1986 128* finances de 1986 128* 1 Ausgaben 1986 aufgegliedert nach Aufgaben und 11 Les dépenses de 1986 classées suivant les tâches Sachgruppen 130* et les groupes spécifiques 130* 2 Entwicklung und Struktur der Fiskaleinnahmen . . 132* 12 Evolution et structure des recettes fiscales 132* 3 Finanzierung der Bundesaufgaben durch direkt 13 Financement des tâches de la Confédération par zuteilbare Einnahmen 133* des recettes imputables directement 133* 4 Übersicht über die zweckfinanzierten Straßenaus- 14 Tableau des dépenses routières affectées 134* gaben 134* 5 Ausgaben der Departemente für bauliche Maß- 15 Dépenses des départements relatives à la cons- nahmen 135* truction 135* 3 Ausgaben des Bundes (inkl. Betriebe) für bauliche 1 6 Dépenses de la Confédération (y compris les éta- Maßnahmen 137* blissements) relatives à la construction 137* i Gesperrte Kredite 138* 17 Crédits bloqués 1 38 * 3 Personalbestand und -bezüge nach Departemen- 18 Effectifs et rétribution du personnel par départe- ten und Dienststellen 139 * ments et offices 139 * ) Personalbestand und -bezüge nach Tätigkeitsge- 19 Effectifs et rétribution du personnel par genres bieten und Sachgruppen 143* d'activité et par groupes spécifiques 143* ) Personalbestand und -aufwand des Bundes (in- 20 Effectifs et frais du personnel de la Confédération begriffen Betriebe) 145* (entreprises comprises) 145* 1 Maßgebende Besoldungsmindest- und -höchst- 21 Traitements minimums et maximums déterminants beträge im Jahre 1985 147* en 1985 147* 2 Personalversicherungskassen des Bundes 148* 22 Caisses d'assurance du personnel de la Confédé- ration 148* J > Übersicht über die Eidgenössische Versicherungs- 23 Tableau concernant la Caisse fédérale d'assurance und Einlegerkasse - Voranschlag 1986 149* et la Caisse de déposants - Budget 1986 149* 4 Mit dem Voranschlag 1986 beantragte Verpflich- 24 Crédits d'engagements (CE) demandés par la voie tungskredite (VK) 150 * du budget 1986 150* '"' Jahreszusicherungskredite (JZK) für 1986 151 * 25 Crédits annuels d'engagements (CAE) pour 1986 151* - J Früher bewilligte, laufende Verpflichtungskredite 152* 26 Engagements ouverts, autorisés antérieurement. . 152* 90*

Rechnungsabschlüsse des Bundes 1925-1984, Voranschläge 1985-1986 Clôture des comptes de la Confédération 1925-1984, Budgets 1985-1986 in Millionen Franken en millions de francs

Gesamtrechnung - Compte général

Finanzrechnuno Vermögensveränderungen Abschluß Fehlbetrag Jahr der Bilanz Compte financie Variations de la fortune Clôture Année Découvert Ausgaben Einnahmen Überschuß Aufwand Ertrag Überschuß Reinaufwand Reinertrag du bilan

Dépenses Recettes Excédent Charges Revenus Excédent Déficit Boni

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1925 376,5 391,4 14,9 54,5 27,5 — 27,0 12,1 1 566,6 1926 382,8 456,6 73,8 46,5 14,4 — 32,1 41,7 1 524,9 1927 360,8 396,3 35,5 45,6 31,1 — 14,5 21.0 1503,9 1928 365,7 448,3 82,6 74,3 21,0 — 53,3 29,3 1 474,6 1929 376,9 517,4 140,5 117,9 8,1 — 109,8 30,7 1443,9

1930 483,4 634,7 151,3 130,3 16,4 — 113,9 37,4 1 406,5 1931 403,6 488,5 84,9 63,2 45,9 — 17,3 67,6 1338,9 1932 432,5 471,7 39,2 56,9 34,9 — 22,0 17,2 1 321,7 1933 450,2 439,9 — 10,3 64,6 37,3 — 27,3 37,6 1359,3 1934 497,1 485,3 — 11,8 40,3 70,1 29,8 18,0 1 341,3

1935 505,1 524,6 19,5 32,3 15,6 — 16,7 2,8 1338,5 1936 517,6 542,1 24,5 116,3 18,4 — 97,9 73,4 1411,9 1937 537,3 563,3 26,0 76,6 30,8 — 45,8 19,8 1 431,7 1938 604,4 569,3 — 35,1 92,5 30,3 — 62,2 97,3 1529,0 1939 964,0 621,5 — 342,5 94,2 34,3 — 59,9 402,4 1 931,4

1940 1 806,8 932,9 — 873,9 113,9 142,3 28,4 845,5 2 776,9 1941 2 141,8 1283,0 — 858,8 115,3 89,5 — 25,8 884,6 3 661,5 1942 2 261,4 1 458,7 — 802.7 76,0 103,3 27,3 775,4 4 436,9 1943 2 482,3 1 505,5 — 976,8 257,3 117,4 — 139,9 1 116,7 5 553,6 1944 2 593,9 1 597,6 — 996,3 280,4 76,9 — 203,5 1 199,8 6 753,4

1945 2 323,1 1 513,4 — 809,7 1 189,6 276,2 — 913,4 1 723,1 8 476,5 1946 2 212,9 2 411,3 198,4 296,4 95,3 — 201,1 2,7 8 479,2 1947 1 946,7 2 208,9 262,2 170,4 228,6 58.2 320,4 8158,8 1948 1 946,7 2 239,3 292,6 274,0 157,7 — 116,3 176,3 7 982,5 1949 1 581,4 1 639,7 58,3 274.7 218,6 — 56,1 2,2 7 980,3

1950 1 637,0 1 973,7 336.7 368,5 203,1 — 165,4 171,3 7 809,0 1951 1 786,5 1 757,3 — 29,2 207,1 245,9 38,8 9,6 7 799,4 1952 2161,5 1 949,9 — 211,6 440,1 470,4 30,3 181,3 7 980,7 1953 1884,0 1 974,8 90.8 551,4 416,2 — 135,2 44,4 8025,1 1954 1 959,2 2 320,2 361,0 437.7 306,5 — 131,2 229,8 7 795,3

1955 1948,7 2 245,3 296,6 308,8 227,1 — 81,7 214,9 7 580,4 1956 1 963,6 2 610,6 647,0 487,4 243,5 — 223,9 423,1 7 157.3 1957 2 238,2 2 440,3 202,1 384,7 364,4 — 20,3 181,8 6 975,5 1958 2 643,2 2 826.2 183,0 456,5 568,8 112,3 295,3 6 680,2 1959 2 482,4 2 722,7 240,3 471,1 394,2 — 76,9 163,4 6 516,8

1960 2 601,1 3 316,1 715,0 707,5 271,3 — 436,2 278,8 6 238,0 1961 3 267,1 3 406,0 138,9 489,0 678,2 189,2 328,1 5 909,9 1962 3 684,2 4116,6 432,4 734,0 786,5 52,5 484,9 5 425,0 1963 4 082,9 4 209,3 126,4 565,1 1 013,0 447,9 574,3 4 850,7 1964 4 856,6 5 276.7 420,1 769,7 936,7 167,0 587,1 4 263,6

1965 4 920,3 4 951,7 31,4 428,2 844,3 416,1 447,5 3 816,1 1966 5 682,9 5 687,6 4,7 496,5 778,6 282,1 286,8 3 529,3 1967 5 873,8 5 717,8 — 156,0 419,9 781,0 361,1 205,1 3 324,2 1968 6 446,7 6 603,5 156,8 578,4 979,2 400,8 557.6 2 766,6 1969 7 080,8 7108,4 27,6 592,5 1 010,8 418,3 445,9 2 320,7

1970 7 765,0 7 974,5 209,5 757,3 845,7 88,4 297,9 2 022,8 1971 8 962,5 8 668,9 — 293,6 815,5 1 172,9 357,4 63,8 1 959,0 1972 10 366,0 10118,7 — 247,3 697,5 1 100,7 403,2 155,9 1803,1 1973 11 625,1 10 846,5 — 778,6 993,9 1 900,0 906,1 127,5 1 675,6 1974 13 051,6 12 011,5 — 1040,1 876,4 1 979,0 1 102,6 62,5 1 613,1

1975 13 540,8 12 231,6 — 1 309,2 1024,9 886,6 — 138,3 1447,5 3 060,6 1976 15 860,0 14 287,2 — 1 572,8 1 221,5 908,5 — 313,0 1885,8 4 946,4 1977 15 492,9 14 025,8 — 1 467,1 1 505,5 672,0 — 833,5 2 300,6 7 247,0 1978 15 824,5 15106,0 — 718,5 1 529,5 726,8 — 802,7 1 521,2 8 768,2 1979 16 612,5 14 898,0 — 1 714,5 1 373,0 762,1 — 610,9 2 325,4 11 093,6

1980 17 388,8 16317,6 — 1 071,2 1 647,0 556,5 — 1 090,5 2 161,7 13 255,3 1981 17 574,7 17 401,5 — 173,2 1 273,7 635,7 — 638,0 811,2 14066,5 1982 19 293,1 18 868,7 — 424,4 1 427.9 616,0 — 811,9 1 236,3 15302,8 1983 20283,3 19 427,9 — 855,4 1496,0 1088,0 — 408,0 1263,4 16 566,2 1984 21 643,8 21 196,3 — 447,5 1 537,8 1 173,5 — 364,3 811,8 17 378,0

1985 22 913,7 22 231,0 — 052,7 / 189,8 1 070,0 — 119,8 802,5 18180,5 1986 23 615,5 23 750,8 135,3 1 382,5 983,7 — 398,8 263,5 18 444,0 91* Schulden des Bundes 1950-1984 Dette de la Confédération 1950-1984 in Millionen Franken en millions de francs

Zu verzinsende Schulden Nicht zu verzinsende Schulden Dette rémunérable Dette non rémunéra ble Gesamt- Jahr schulden Mittel- und Laufende Mittel- und Laufende Kurzfristige langfristige Schulden langfristige Dette Année Schulden Schulden Schulden Schulden totale Dette Dette à court Dette à moyen Total Dette Dette à moyen Total courante terme et long courante et long termes termes

1950 96 429 8 203 8 728 135 135 8 863 1955 161 326 8 393 8 880 200 — 200 9080 1960 151 380 6 828 7 359 369 — 369 7 728 1965 209 411 6 091 6 711 834 3 837 7 548

1970 855 542 5 601 6 998 351 147 498 7 496 1971 1 480 454 6113 8 047 374 185 559 8 606 1972 2002 611 6 430 9043 327 202 529 9 572 1973 1 642 1 008 6 705 9 355 407 252 659 10014 1974 1 479 1 968 7 587 11 034 357 369 726 11 760

1975 1 602 2 893 9119 13 614 330 461 791 14 405 1976 2 494 2140 13013 17 647 233 510 743 18 390 1977 3 513 1853 13 230 18 596 227 549 776 19 372 1978 4 649 1 158 13 951 19 758 170 621 791 20 549 1979 1 086 3 755 14 708 19 549 2 139 717 2 856 22 405

1980 1 278 3 549 16107 20 934 2 673 802 3 475 24 409 1981 872 3 652 16 621 21 145 2644 888 3 532 24 677 1982 746 3 967 17 283 21 996 1 986 986 2 972 24 968 1983 1272 4 033 16688 21993 2 209 1047 3 256 25 249 1984 1251 4 991 17451 23 693 2 952 1 100 4 052 27 745

Abweichungen der Rechnungs- von den Voranschlagszahlen — Ecarts entre les résultats du compte et du budget

Ausgaben/Dépenses Einnahmen/Recettes Ergebnis/Resultat

Jahr Voranschlag Voranschlag (ohne Abwei- Vor- (ohne Année Nachträge) Rechnung chung anschlag Rechnung Abweichung Nachträge) Rechnung Abweichung Budget (sans Compte Ecart Budget Compte Ecart Budget (sans Compte Ecart suppléments) suppléments) Millionen Frank en / millions de rancs

1970 7 594 7 765 + 171 7 571 7 975 + 404 — 23 + 210 + 233 1971 8 609 8963 + 354 8 517 8 669 + 152 — 92 — 294 — 202 1972 9 746 10 366 + 620 9 926 10119 + 193 + 180 — 247 — 427 1973 11 360 11 625 + 265 11 161 10 847 — 314 — 199 — 778 — 579 1974 12 862 13 052 + 190 12 656 12011 — 645 — 206 — 1 041 — 835 1975 13 366 13 541 + 175 12908 12 232 — 676 — 458 — 1 309 __ 851 1976 15 658 15 860 + 202 14 486 14 287 — 199 — 1 172 — 1 573 — 401 1977 15 991 15 493 — 498 14 223 14 026 — 197 — 1 768 — 1 467 + 301 1978 16168 15 825 — 343 14 956 15106 + 150 — 1 212 — 719 + 493 1979 16 494 16 612 + 118 15152 14 898 — 254 — 1 342 — 1 714 — 372 1980 17 337 17 389 + 52 16 046 16318 + 272 — 1 291 — 1 071 + 220 1981 17 277 17575 + 298 16104 17402 + 1298 — 1 173 — 173 + 1000 1982 18 909 19 293 + 384 17 805 18 869 + 1064 — 1 104 — 424 + 680 1983 19 672 20 283 + 611 18 710 19 428 + 718 — 962 — 855 + 107 1984 21433 21644 + 211 20 773 21 196 + 423 — 660 — 448 + 212 92*

Anteil am Zunahme Ausgaben und Einnahmen Rechnung Voranschlag Haushalt Augmentation Dépenses et recettes par Compte Budget En %du nach Sachgruppen total Absolut en % groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1985 1986 V 1986 B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

21 643 847 22913708 23615510 100,0 701 802 3.1 Dépenses

980 278 1025 750 1 070 783 4,5 45 033 4,4 1 Intérêts

8T9 747 921 510 946165 4,0 24 655 ä,7 10 Intérêts de la dette

11 Zinsvergütungen an Bundesbe- 100 531 104 240 124 618 0,5 20 378 19,5 11 Service d'intérêts aux établisse- triebe und Spezialfonds ments fédéraux et aux fonds spéciaux

2 Behörden 32 702 34 572 35 519 0,2 947 2,7 2 Autorités

2 375 992 2466138 2 556 553 10,8 90 415 3,7 2 Personnel

2 229 668 2 303 023 2 389 124 10,1 86 1(1 3,7 21 Rétribution du personnel

146 324 163 115 167 429 0,T 4 314 2,6 22 Mesures de prévoyance Arbeitgeberbeiträge an die Aus- 112 058 124 500 130 400 0,6 5900 4,7 Contributions de l'employeur au gleichsfonds fonds de compensation Arbeitgeberbeiträge an die Unfall- 20 640 22 700 20 000 0,1 2 700 11,9 Contributions de l'employeur à versicherung (SUVA) l'assurance-maladie (CNA) Ruhegehälter an Professoren der 8082 8800 9 430 0,0 630 7,2 Pensions des professeurs des ETH écoles polytechniques fédérales 5 544 7115 7 599 0,0 484 6,4 Prestations sociales diverses

1939 006 2116 227 2171651 9,2 55 424 2,6 3 Dépenses générales

30 Ersatz von Auslagen, Dienstun- 7(228 T6 295 80 315 0,3 4 020 5,3 30 Débours, accidents de service fälle 60 840 65 566 68 777 0,3 3211 4,9 Débours 4 673 6 328 6 970 0,0 642 9,2 Formation du personnel Betriebsunfälle, Krankenversiche- 4 715 4 401 4 568 0,0 167 0,6 Accidents de service, assurance rung, verwaltungsärztlicher Dienst maladie, service médical de l'admi nistration

31 Kommissionen, Honorare und 119 522 144 585 163 804 0,7 19 219 13,3 31 Commissions, honoraires et Hilfskräfte auxiliaires Kommissionen und Honorare 46 669 50 691 56 605 0,2 5 914 12,4 Commissions et honoraires EDV-Dienstleistungsaufträge 9 485 18 301 28148 0,1 9 847 53,8 Mandats de prestations informa- tiques Hilfskräfte 63 368 75 593 79 051 0,4 3 458 4,6 Auxiliaires

32 Allgemeine Verwaltungsaus- 153 309 154(16 161 86( 0,7 7 844 5,1 32 Dépenses générales d'adminis- lagen tration Druck- und Buchbinderkosten, Pa- 77 662 77 634 78 031 0,3 397 0,5 Frais d'impression et de reliure pier und Büromaterial fournitures et autres frais de burea Vergütung an PTT (Pauschale, 57 796 56 338 61 059 0,3 4 721 8,4 Taxes PTT (taxes à forfait, abonne Abonnements- und Gesprächs- ments, taxes de conversation, etc taxen u.a.) Übriges (Transporte, Steuern, Ab- 17 851 20 044 22 770 0,1 2 726 13,6 Divers (transports, impôts, taxes e' gaben, Gerichts- und andere Ge- émoluments de justice et autres) bühren)

33 Unterhalt von Mobilien und 297 595 317 280 331230 1,4 13 950 4,4 33 Entretien des immeubles et du Immobilien mobilier Bauten, Anlagen und Mobilien 133156 140110 154 951 0,7 14 841 10,6 Constructions, installations et mo bilier 93* in Tausend Franken Voranschlag - 1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements und Gerichte Auswärtiges Inneres Justiz und Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru. Energie Autorités Affaires Polizei Economie Transports et et tribunaux Intérieur Militaire Finances étrangères Justice et police publique énergie

268108 964 759 7171 102 537 430 4 340 856 3 781 100 2 809 598 3 742 557

- - - - - 1 070 783 - -

— - - - - 946 165 - -

— - - - — 124 618 - —

26 253 - 782 - — 7 476 1008 -

31 700 160 851 569 835 98 954 932 573 581097 135 739 45 804

31 700 16« 636 367 861 98 954 932 573 415 857 135 739 45 804

— 215 1 974 — — 165 240 — — - - — - 130 400 - - - - - — — 20 000 - - — - - - - 9 430 - - - 215 1 974 — — 5 410 - —

134 548 65 554 426 034 66 854 1 101 881 188 097 51341 137343

154 IK 819 5 927 1429 33 639 12 716 2 287 1344

154 22 819 5 916 1 429 26 669 8171 2 275 1 344 — 6 970 — — — — — 11 — 4 545 12

«0 489 14 4» 52 635 15 189 31036 9 122 IT 371 3 543

1 168 2 020 12 848 3 273 16 498 4 863 12 853 3083 17 532 220 5 058 1 584 1 390 1 284 856 224

1 789 12189 34 719 10 332 13148 2 974 3 663 237

78 552 8 852 2 407 405 6 532 64 090 758 262

77 963 — - 26 — 7 35 — 274 - - - - 60 785 - -

315 8 852 2 407 379 6 532 3 298 723 262

29 512 4*9 102 637 435 187 689 8 068 981 1500

29 512 409 102 637 375 11 470 8068 980 1 500

''fällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 94*

Anteil am Zunahme Ausgaben und Einnahmen Rechnung Voranschlag Haushalt Augmentation Dépenses et recettes par Compte Budget En %du nach Sachgruppen total Absolut en% groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1985 1986 V 1986 B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

3 Allgemeine Ausgaben (Fortset- 3 Dépenses générales (suite) zung)

Bauten und Anlagen, Festungswe- 7 349 8000 7 790 0,0 210 2,6 Constructions et installations, forti sen fications Unterhalt undErsatz des Korps- und 10 840 12120 12 748 0,1 628 5,2 Entretien et remplacement du maté Instruktionsrnaterials sowie der per- riel de corps et d'instruction, ains sönlichen Ausrüstung que de l'équipement personnel Unterhalt und Reparaturen von Mo- 86 065 92 000 82 051 0,3 9 949 10,8 Entretien et réparations des véhi torfahrzeugen cules à moteur Unterhalt, Revision und Ersatzmate- 60185 65 050 73 690 0,3 8 640 13,3 Entretien, révision et matériel dt rial für Flugzeuge und Motoren remplacement pour avions et mo teurs

739 361 783 544 818 136 3,5 35 593 4,6 34 Dépenses d"exploitation

Werkstoffe, Material aller Art, Ver- 241 718 253152 260183 1,1 7 031 2,8 Matériaux de tout genre, matériel de brauchsmaterial (Heizung, Beleuch- consommation (chauffage, éclai- tung, Reinigung) rage, nettoyage) Verbrauchsmaterial der Truppe und 19311 19 286 19 105 0,1 181 0,9 Matériel de consommation de la zu Instruktionszwecken troupe et matériel d'instruction Warenbeschaffung: durch OKK zur 180 443 185 933 204 439 0,9 18 506 9,9 Achat de marchandises: du CCG Abgabe an die Truppe; Militärheil- pour la troupe, de la clinique mili- anstalt, Gutsbetrieb und Truppe taire, du domaine et de la troupe Kosten für die Getreidelagerung 3 100 3900 3 760 0,0 140 3,6 Frais de magasinage des céréales und Bundespflichtlager et stocks obligatoires de la Confédé- ration Wiederbeschaffung von Munition . 203 032 215 500 230 800 1,0 15 300 7,1 Remplacement de munitions Transportkosten der Schulen und 61 657 57 273 72 849 0,3 15 576 27,2 Frais de transport des écoles et des Kurse sowie für Material aller Art cours, ainsi que pour matériel de tout genre Warenumsatzsteuer auf Importen . 50 000 47 500 27 000 0,1 - 20 500 43,2 Impôt sur le chiffre d'affaires sur les produits importés

35 Miet- und Pachtzinse, Unter- 131 501 133 C57 146 189 0,6 13 533 10,3 35 Loyers,fermages,cantonnements. kunft. Schadenvergütungen indemnités pour dommages

Miete, Pachtzinse, Entschädigungen 52 567 62 000 63 673 0,3 1 673 2,7 Loyers, fermages, indemnités pour für die Benützung von Grundstücken l'utilisation de terrains, etc. u.a. Entschädigungen für Waffen- und 23 520 21 771 30 032 0,1 8 261 39,7 Indemnités pour les places d'armes Schießplätze et de tir 31 500 36 690 39 600 0,2 2 910 7,9 Cantonnements Schadenvergütungen 12 543 10856 11 495 0,0 639 5,9 Indemnités pour dommages Mietgeld für in Dienst genommene 1 311 1 260 1 300 0,0 40 3,2 Louage des chevaux de particuliers Privatpferde employés au service Miete, Abschätzung, Reparatur für 60 80 80 0,0 — — Louage, dépréciation et réparation in Dienst genommene private Mo- des véhicules à moteur privés em- torfahrzeuge ployés au service

36 Entschädigungen an den Wehr- 83 0*8 81 931 83 005 0,4 84 0,1 36 Indemnités et allocations aux mann militaires

Sold, Kleiderentschädigungen, 78 999 78 900 79 000 0,4 100 0,1 Solde, indemnités d'habillement, Flugstunden heures de vol Barbeiträge an Offiziere 2 570 2 500 2 500 0,0 Indemnités versées aux officiers 459 521 505 0,0 16 3,1 Divers

37 Verpflichtungen und vertragliche 331 354 349 S99 363 913 1,5 14 313 4,1 37 Engagements et prestations Leistungen contractuelles

Grundbuchvermessung 20 898 23 000 21 900 0,1 1 100 4,8 Mensurations cadastrales Flugsicherungsbetrieb 71 733 75 870 83 430 0,4 7 560 10,0 Exploitation de la sécurité aérienne Fliegerische Vorschulung und Aus- 8 978 12 420 14 450 0,1 2 030 16,3 Enseignement préparatoire et for- bildung mation de l'aviation Anleihedienst (Provisionen und 19 393 17 361 17 088 0,1 273 1,6 Service des emprunts (commis- Emissionskosten) sions et frais d'émission) Unterhalt des Armeematerials durch 48 000 49 000 51 000 0,2 2 000 4,1 Entretien du matériel de l'armée par die Kantone les cantons Jugend und Sport, Schießwesen 34 622 33 754 37 748 0,1 3 994 11,8 Jeunesse et sport, tir hors du außer Dienst, militärische Vorbil- service, instruction technique pré- dung und außerdienstliche Weiter- militaire et instruction complémen- bildung taire hors du service 95* in Tausend Franken Voranschlag -1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements und Gerichte Autorités Auswärtiges Inneres Justiz und Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru.Energie et tribunaux Affaires Polizei Economie Transports et étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances publique énergie

- — - - 7 790 — - — 12 749

- — - - 82 050 — - — — — — 60 73 630 — — —

81» 5 4*5 189 672 2 350 585 967 13 922 19 282 700

819 5 425 187 563 2 196 34154 13 922 15 404 700

— — - 154 18 952 — - — — — 1 343 — 202 978 - 118 -

— — - - — - 3 760 -

_ 230 800 766 — 72 083 —

- — - - 27 000 — - -

4 600 10 590 25 023 765 8T81T 11210 5 456 719

4600 10 590 23 523 765 9 660 10210 3 606 719

- — — — 30 032 — - - — — 39 600 . — — — — 1 500 —. 7145 1000 1 850 — — — — — 1 300 — — — . — — — — 80 — — —

- _ 270 — 81735 - - -

— — — — 79 000 - - - — — 2 500 — — 270 — 235 —

103 3 030 43 283 43 491 86 300 68 966 2 879 115 861

- - - 21 900 — - - 83 430 — — - - ~ — — 14 450

— - - - — 17 088 - - - - - - 51 000 - - — 30 000 7 748

ifällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 96* Zunahme Rechnung Dépenses et recettes par Ausgaben und Einnahmen Augmentation Compte nach Sachgruppen Absolut groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1986 B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

3 Allgemeine Ausgaben 3 Dépenses générales (suite) (Fortsetzung) Aktivdienstvorbereitungen 7 348 9 500 9 059 0,0 441 4,6 Préparation au service actif Vertragliche Leistungen, General- 20 750 21 600 22 000 0,1 400 1,9 Prestations contractuelles, état- stabsdienste major général Anteil an pauschaler Steueranrech- 35 538 25 000 37 500 0,1 12 500 50,0 Quote-part aux imputations forfa - nung für ausländische Quellen- taires d'impôts étrangers perçus Steuer la source Sicherheitsmaßnahmen auf Flug- 13 400 14 500 14500 0,1 Mesures de sécurité sur les plätzen aérodromes Zivilschutz 1 917 1 884 1 954 0,0 70 3,7 Protection civile Schwerverkehrsabgabe, Aufwand- 2 800 3000 0,0 200 7,1 Redevance sur le trafic des poids entschädigung an Kantone lourds, indemnités pour les dépenses des cantons Nationalstraßenabgabe, Aufwand- 25 800 10800 0,0 15 000 58,1 Redevance pour l'utilisation des entschädigungen an Kantone und routes nationales, indemnités poi r Dritte les dépenses des cantons et des tiers Übriges 38 777 37110 39 483 0,2 2 373 6,4 Divers

38 Betriebszuschüsse r.i ooo 61 00« 38 Déficits d'exploitation Schweizerhaus Mailand Maison suisse de Milan Eidg. Versicherungskasse 61 000 61 000 100,0 Caisse fédérale d'assurance Bundesamt für Rüstungsbetriebe .. Office fédéral de la production d'armements

39 Forschungs- und Studienaufträge 14 1»7 16 330 24 Î0» 0.1 7 879 48,3 39 Mandats de recherche et d'étudt 4 Kantonsanteile an Bundesein- 1 673 991 1 677 300 1 877 400 7,9 200100 11,9 4 Parts des cantons aux recettes nahmen fédérales

Direkte Bundessteuer 1 449 713 1 470 000 1 620 000 6,8 150 000 10,2 Impôt fédéral direct Militärpflichtersatz 22 614 24 000 24 200 0,1 200 0,8 Taxe d'exemption du service militaire Verrechnungssteuer 201 664 183 300 233 200 1,0 49 900 27,2 Impôt anticipé

4 Bundeseigene Sozialwerke 3 743 870 3 785 300 3 923 837 16,6 138 537 3,7 4 Œuvres sociales de la Confédération

Alters- und Hinterlassenenversiche- 2 118 835 2 147 000 2 364 000 10,0 217 000 10,1 Assurance-vieillesse et survivant rung Ergänzungsleistungen zur AHV ... 286 488 278 000 147 000 0,6 - 131 000 47,1 Prestations complémentaires à l'AVS Invalidenversicherung 1 069 031 1 092 000 1 168 000 5,0 76 000 7,0 Assurance-invalidité Ergänzungsleistungen zur Invali- 63 436 59 000 31 000 0,1 - 28 000 47,5 Prestations complémentaires à denversicherung l'assurance-invalidité Entschädigungen der Militärversi- 206 080 209 300 213 837 0,9 4 537 2,2 Indemnités de l'assurance militair cherung

4 Bundesbeiträge 5 934 840 6 096 216 6 470 363 27,4 374147 6,1 4 Subventions fédérales

41 l erkehr 1 813 OST 1 85» OB» S 035 «5 8,6 176 186 ■il Transports et communications

StraQe 329 341 530100 587 500 2,5 57 400 10,8 Route Öffentlicher Verkehr 1 524 845 1 308 800 1 431 800 6,0 123 000 9,4 Transports publics Luftfahrt 18 901 20 169 15 955 0,1 4 214 20,9 Transports aériens 97* inTausend Franke n Voranschlag - 1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements und Gerichte Autorités Auswärtiges Inneres Justiz und Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru.Energie et tribunaux Affaires Polizei Economie Transports et étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances publique énergie

9 059 — — — — 22 000 — — — - - — — - 37 500 — -

— — — — — — — 14 500

— 1 954 _ — — — — — 3 000 — —

- - - — - 10 800 - -

103 3 030 13 282 10 578 5 552 578 2 879 3 481

320 4m ÎT90 1 I6S 3 S3S1 13 413

- - - - - 1 877 400 - - _ 1 620 000 — — — — — — 24 200 — — — - - - — 233 200 - - - - 3 923 837 - - - - -

- - 2 364 000 - — - - - — - 147 000 — - - — — — 1 168 000 — — — 31 000 — — — — — - - 213 837 - - - - -

- 2 359 1 943 367 198 477 14 810 34134 2134 948 2142 269

— — — — — — — % 035 255

— — 587 500 — — — — — — — 1 431 800 15 955

'^fällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 98* Zunahme Anteil am Rechnung Voranschlag Dépenses et recettes par Ausgaben und Einnahmen Haushalt Augme ntation Compte Budget En %du nach Sachgruppen total Absolut en % groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1985 1986 V1986B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

4 Bundesbeiträge (Fortsetzung) 4 Subventions fédérales (suite)

42 Industrie, Geuerbe und Handel 69 564 69 813 69 660 0,3 153 ♦,2 42 Industrie, artisanat et commerce

22 400 22 400 21 000 0,1 1 400 6,3 Office national du tourisme Zentrale für Handelsförderung .... 6 300 6 300 70O0 0,0 700 11,1 Office d'expansion commerciale Präsenz der Schweiz auf den Ex- 6 600 5000 2 400 0,0 2 600 52,0 Présence de la Suisse sur les portmärkten marchés d'exportation Investitionsrisikogarantie * 78 500 500 0,0 — — Garantie contre les risques de l'investissement* 34 186 35 613 38 760 0,2 3 147 8,8 Divers

* Diese Ausgaben sind durch Ge- * Ces dépenses sont couvertes par bühreneinnahmen gedeckt des recettes provenant d'émoluments

43 Landwirtschaft und Ernährung 1 G73 187 I 673 099 1110 483 7,2 37 384 2,2 43 Agriculture et alimentation

Getreideversorgung (Inland) 53 428 54 460 63 130 0,3 8 670 15,9 Approvisionnement du pays en blé (indigène) Pflanzen- und Weinbau 236 471 183119 186 675 0,8 3 556 1,9 Production végétale et viticole 294 317 289 241 294 640 1,2 5 399 1,9 Bétail Verwertung von Milchprodukten 818 297 834 910 843 660 3,6 8 750 1,0 Placement de produits laitiers et und übrige Milchmarktentlastungen autres mesures propres à alléger le marché du lait Bodenverbesserungen 124 575 129 380 130 700 0,5 1 320 1,0 Améliorations foncières Familienzulagen an landwirtschaftli- 52157 60 900 70 226 0,3 9 326 15,3 Allocations familiales aux travail- che Arbeitnehmer und Kleinbauern leurs agricoles et aux petits paysans Bewirtschaftungsbeiträge 82 500 108 000 108 000 0,5 — — Contributions à l'exploitation du sol 10 341 12000 12 500 0,0 500 4,0 Subsides pour œufs indigènes 1 101 1 089 952 0,0 137 12,6 Divers

44 Forstuirtschafl, Tierschutz, Fi- ¥17 348 333 076 338 129 1.5 16 053 5,0 44 Sylviculture, protection des ani- scherei, Geuässerkorrektionen maux, pêche, corrections de cours und Geicässerschutz d'eau et protection des eaux

Forstwirtschaft 63 837 104 050 96190 0,4 7860 7,6 Sylviculture 2 202 2 286 2 450 0,0 164 7,2 Protection des animaux et pêche 41 380 49 610 41 164 0,2 8 446 17,0 Correction de cours d'eau Gewässerschutz 162 351 137 350 152 340 0,7 14 990 10,9 Protection des eaux Natur- und Heimatschutz 7 578 8 780 11 985 0,0 3 205 36,5 Protection de la nature et du paysage Umwelt- und Landschaftsschutz 20 000 34 000 0,2 14000 70,0 Protection de l'environnement et du (StaBenverkehr) paysage (circulation routière)

45 Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit 919 9*4 950 516 989 927 4,2 39 411 4,1 45 Politique sociale, utilité publique und Gesundheitspflege et hygiène

Gesundheitspflege 21083 18 725 20 266 1 541 8,2 Hygiène 0,1 Kranken-, Unfall- und Tuberkulose- 836 018 865 000 900 000 3,8 35 000 4,0 Assurance-maladie, accidents et versicherung tuberculose Arbeitslosenversicherung, Arbeits- 1 140 457 476 0,0 19 4,2 Assurance-chômage, services de nachweis u.a. placement, etc. 5 754 5 804 6 559 0,0 755 13,0 Suisses de l'étranger Gemeinnützigkeit und Fürsorge ... 3 563 3100 3 050 0,0 50 1,6 Œuvres d'utilité publique et assistance Verbesserung der Wohnverhältnis- 16 046 16 500 13 750 0,1 2 750 16,7 Amélioration de logements dans se in Berggebieten les régions de montagne Raumplanung 2 755 2 557 2515 0,0 42 1,6 Aménagement du territoire Sozialpolitische und wirtschaftliche 33 545 38 373 43 311 0,2 4 938 12,9 Mesures de politique sociale et Maßnahmen économiques

198 05« 115 560 127 355 0,5 II 795 10,2 45 Protection civile

46 Kultur, Forschung und Unter- »«0 894 1 010 315 1 083 530 4,6 73 155 7.2 46 Culture, recherche et enseigne- richt ment

Kultur 54 223 55 497 54 272 0,2 1 225 2,3 Culture Wissenschaftliche Forschung .... 185 506 198 868 226 639 1,0 27 771 14,0 Recherche scientifique 353 315 388 694 416 092 1,8 27 398 7,0 Universités Übriger Unterricht 20 741 19 713 23 741 0,1 4 028 20,4 Autres secteurs d'enseignement Berufliches Bildungswesen 307 109 347 603 362 786 1,5 15 183 4,4 Formation professionnelle 99* in Tausend Franken Voranschlag - 1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements und Gerichte Autorités Auswärtiges Inneres Justiz und Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru.Energie et tribunaux Affaires Polizei Economie Transports et étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances publique énergie

33 000 36 660

— .— 21 000 — — — — — — 7 000 — 2 400 " ~ ~ 500

— — - - - 33 000 5 760 —

_ 70 2*6 500 5 850 1000 1 63% 908

— - - - — - 63130 - _ _ 1000 185 675 — — — _ _ 5 850 — 288 790 — — — — — — — 843 660 —

500 130 200 — — 70 226 — — — — — — 108 000 — — — — — — — 12500 — — — — — — — 952 —

- — »44 965 - - - - 93 164

78190 18 000 — 2 450 — — — — 41 164 — — 152 340 — — — — — — — 11 985 — — — — — — - - - — - - 34 000

— Î259 9«3 932 6 965 - - 56 780 -

20132 133 — — — 900 000 — — — — — — — - — - - 476 - — 2 259 4 300 — — — 2900 150 — — — — — - - — — - 13 750 - . _ _ 2 515 — — 890 42 421

- - - m 355 — - - -

- 100 698 1S3 S 345 — IS 38Î 950 —

54 127 145 — — — 202 369 — — — 24 270 — — — 416 092 — — — — — — — 23 730 — — 12 — — 100 1 806 2 200 358 680

fällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 100*

Anteil am Zunahme Ausgaben und Einnahmen Rechnung Voranschlag Haushalt Augmentation Dépenses et recettes par Compte Budget En % du nach Sachgruppen total Absolut en % groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1985 1986 V 1986 B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

4 Bundesbeiträge (Fortsetzung) 4 Subventions fédérales (suite)

47 Außerdienstliche Ausbildung 11386 13 476 13 600 47 Formation militaire hors du und Sportuesen service et sports Verbilligung der Munition 5 285 6 200 6000 0,0 200 3,2 Réduction du prix des munitions AuBerdienstliche Ausbildung .. 663 674 460 0,0 214 31,8 Formation militaire hors du service Turn-und Sportwesen 5 438 5602 6140 0,1 538 9,6 Gymnastique et sports

48 Rechtspflege und Politik 55 765 57 443 75 374 0,3 17 833 31,0 48 Justice et politique

48 Nicht zuteilbare Ausgaben . . 35 655 35 790 38 150 8,4 48 Dépenses non ventilables

4 Internationale Hilfsmaßnahmen 766 629 821 911 958 942 4,1 137 031 16,7 4 Mesures d'entraide et institution - und Institutionen internationales

Flüchtlingshilfe 103 969 116 060 123 692 0,5 7 632 6,6 Aide aux réfugiés Entwicklungszusammenarbeit und 542 199 569 510 642 185 2,8 72 675 12,8 Coopération au développement et humanitäre Hilfe aide humanitaire Internationale Institutionen 120 461 136 341 193 065 0,8 56 724 41,6 Institutions internationales

5 Grundstücke und Fährnis 2 484 596 3 058 589 2 708 097 11,5 - 350 492 11,5 5 Immeubles et mobilier

50 Grundstücke und Gebäude 548 730 557 845 3,4 9 135 1,7 50 Terrains et bâtiments

51 Fährnis 145 T49 158 479 174 443 0,7 15 963 10,1 51 Mobilier

Mobiliar, Gerätschaften, Lebware, 144 754 157 529 173 417 0,7 15888 10,1 Mobilier, matériel, bétail, véhicules Fahrzeuge u.a. etc. Pferde und Maultiere 995 950 1025 0,0 75 7,9 Chevaux et mulets

52 Zivilschulzmaterial » H85 66 700 44 600 0,3 - 33 100 33,1 52 Matériel de protection civile

55 Kriegsmaterial 1 74« 6»a 3 384 690 1 931 310 8,3 - 353 480 15,5 55 Matériel de guerre Kriegsmaterialeinkäufe 1 596 000 2118 000 1 751 500 7,4 - 366 500 17,3 Acquisition de matériel de guerre Entwicklungen, Forschungsarbeiten 125 000 145 000 155 000 0,7 10 000 6,9 Développements, travaux de u.a. recherches, etc. Revision der Munition 19 000 21 000 24 000 0,1 3 000 14,3 Révision des munitions Sanitäts-Korpsmaterial und persön- 690 690 710 0,0 20 2,9 Matériel de corps et équipement liche Ausrüstung personnel du service de santé

5 Gemeinschaftswerke 1 132 643 1305 400 1 310 000 5,5 4600 0,4 5 Entreprises exécutées en communauté

56 Nationalsir aßen 1 133 643 1 305 400 1 310 000 4 600 0,4 56 Routes nationales

6 Darlehen und Warengeschäfte .. 579 300 526 305 532 365 2,3 6 060 1,2 6 Prêts et marchandises

60 Darlehen, Vorschüsse und Be- 437 180 517 643 533 083 3,3 5 441 60 Prêts, avances et participations teiligungen

61 Warengeschäfte 153 130 8 663 9 383 0,1 619 61 Marchandises Mehrankauf von Getreide 143 020 663 663 100,0 Achat supplémentaire de céréales Warenbeschaffung 9 100 8 000 9 282 0,1 1 282 16,0 Achat de marchandises 101* n Tausend Franken Voranschlag - 1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements und Gerichte Autorités Auswärtiges Inneres Justiz und Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru.Energie et tribunaux Affaires Polizei Economie Transports et étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances publique énergie

« 130 6 460 10

— — — 6000 — — — — — — — 460 — — — — — 6 130 — — 10 — —

- - - 61 31« — 112 - 13 850

- - — - «500 - ■25 650 -

— 709 299 26 693 125117 8 230 93 363 4 231

123 692 _ — 593 017 — — — — 49 168 — - 116 282 26 693 1 425 8 230 44 195 4 231

75 607 961 273 805 48 029 2 282 484 5883 5 219 16110

- - 308 145 - 330 500 4 000 - 15 300

15 601 961 65 660 3 4Ï» J01J4 1 883 3 «19 910

75 607 961 65 660 3 429 19 749 1 883 5 219 910

- - - - 1 025 - - -

- — - 44 600 - - - — — — — — I »31 210 — — — _ 1 751 500 - - — — 155 000 — - - — 24 000 — 710 "

- - - - - - - 1 310 000

- - - - - - - 1 310 000

- 25 735 6 750 - 9100 16000 387 980 86 800

- 35T35 6150 - - 16 000 38Î J98 86 800

— - - - 9 100 - 183 —

9 100 183

'fällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 102*

Anteil am Zunahme Ausgaben und Einnahmen Rechnung Voranschlag Haushalt Augmentation Budget Dépenses et recettes par Compte En %du nach Sachgruppen total Absolut en% groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1985 1986 V 1986 B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

Einnahmen 21196326 22 231016 23750 797 100,0 1 519 781 6,8 Recettes

6 Darlehen und Warengeschäfte .. 74102 66 685 83 526 0,3 16 841 25,3 6 Prêts et marchandises

65 Rückzahlungen von Darlehen, 63 932 56 985 72 926 0,3 15 941 28,0 65 Remboursements de prêts, Vorschüssen und Beteiligungen d'avances et de participations

66 Warengeschäfte 10 171 9 700 10 600 0,0 900 9,3 66 Marchandises

Warenverkäufe 10170 9 700 10600 0,0 900 9,3 Vente de marchandises

7 Ertrag des Bundesvermögens... 387 710 422 200 470117 2,0 47 917 11,3 7 Produit de la fortune

70 Kapitalertrag 399 000 326 775 369 125 42 350 13,0 70 Produit de capitaux Wertschriften und andere Guthaben 290 301 319 416 362 325 1.6 42 909 13,4 Titres et autres avoirs Guthaben aus internationalen Ab- 8 699 7 359 6800 0,0 559 7,6 Avoirs provenant d'accords inter- kommen nationaux

71 Zinsvergütungen der Bundesbe- 59 74« 65 353 69 902 0,3 4 550 1,0 71 Intérêts versés par les établisse- triebe ments fédéraux SBB-Darlehen und Kontokorrent .. 59112 65 352 69 902 0,3 4 550 7,0 CFF, prêts et compte courant SBB-Dotationskapital 0,0 CFF, capital de dotation PTT-Darlehen und Kontokorrent .. 634 0,0 PTT, prêts et compte courant

72 Liegenschaftsertrag 28 964 30 073 31090 0,1 1017 46,0 72 Produit des immeubles

8 Fiskaleinnahmen 19 683133 20 731 675 22 078 995 93,0 1347 320 6,5 8 Recettes fiscales

80 Einkommens- und Vermögens- « 979 085 6 870 000 1811 000 33,1 1001000 14,6 80 Impôts sur le revenu et sur la steuern fortune

Direkte Bundessteuer 4 832 378 4 900 000 5 400 000 22,7 500 000 10,2 Impôt fédéral direct Verrechnungssteuer 2 033 637 1850 000 2 350 000 9,9 500 000 27,0 Impôt anticipé Militärpflichtersatz 113 070 120 000 121 000 0,5 1 000 0,8 Taxe d'exemption du service militaire

81 Stempel abgaben 1 447 195 1550 000 1 850 000 7,8 300 000 ■ 9,4 81 Droits de timbre

82 Verkehrsahgaben 438 000 265 000 1,1 173 000 39,5 82 Redevances routières

Schwerverkehrsabgabe 158 000 105 000 0,4 53 000 33,5 Redevance sur le trafic des poids lourds Nationalstraßenabgabe 280 000 160 000 0,7 120 000 42,9 Redevance pour l'utilisation des routes nationales

83 Verbrauchssteuern 7 «SO 344 7 700 000 7 976 000 33,6 276 000 3,6 83 Impôts de consommation

Tabaksteuer 783 289 800 000 820 000 3,5 20 000 2,5 Impôt sur le tabac Biersteuer 48 678 50000 56 000 0,2 6 000 12,0 Impôt sur la bière Warenumsatzsteuer 6 428 377 6 850000 7 100 000 29,9 250 000 3,6 Impôt sur le chiffre d'affaires

84 Zölle 3 39% 109 3 505 700 3 488 700 14,7 17 000 0,5 84 Droits de douane

Ein- und Ausfuhrzölle 890 277 932 600 941 700 4,0 9 100 1,0 Droits d'entrée et de sortie Treibstoffzölle 1 061 763 1 090 000 1080 000 4,6 - 10 000 0,9 Droits sur les carburants Tabakzölle 5 701 5100 5 000 0,0 100 2,0 Droits sur le tabac Zollzuschlag auf Wein 29 507 28 000 32 000 0,1 4000 14,3 Droits supplémentaires sur le vin Zollzuschlag auf Treibstoffen 1 405 461 1 450 000 1 430 000 6,0 - 20 000 1,4 Droits supplémentaires sur les carburants 103*

in Tausend Franken Voranschlag - 1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départements und Gerichte Autorités Auswärtiges Inneres Justiz und Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru. Energie et tribunaux Affaires Polizei Economie Transports et étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances publique énergie

32146 24138 78 053 62 302 54 615 22 469 257 725 257 305 029

8 720 4000 10 600 17 390 42 724 92

8Ï20 4 060 17 390 42 124 92

10 «00

10 600

16 2668 6 207 460 471 756

369 va

362 325 6 800

69 903

69 903

16 2 668 6 201 21 443 136

21 450 700 628 295

3X3100«

5 400 000 2 350 000 121 000

1 850 000

263 000

105 000

160 000

1916 000

820 000 56 000 7100 000

3 488 10«

941 700 1 080 000 5 000 32 000 1 430 000

A Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. fällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. 104* Zunahme Anteil am Rechnung Voranschlag Ausgaben und Einnahmen Haushalt Augmentation Dépenses et recettes par Compte Budget En %du nach Sachgruppen total Absolut en% groupes spécifiques absolue in Tausend Franken 1984 1985 1986 V 1986 B V 85/86 B V 85/86 B en milliers de francs

603 8»« 667 »75 628 295 2,7 - 39 680 5,» 85 Taxes d'orientation

Preiszuschläge auf Speisefetten 109 688 132 000 115000 0,5 - 17 000 12,9 Suppléments de prix sur les huiles und Speiseölen et les graisses comestibles Preiszuschläge auf Futtermitteln .. 289 280 335 000 320 000 1,3 - 15 000 4,5 Suppléments de prix sur les denrées fourragères Preiszuschlag auf Kondensmilch .. 1 185 1 300 1 300 0,0 — — Supplément de prix sur le lait condensé Preiszuschlag auf importiertem 36 627 38100 37 000 0,2 1 100 2,9 Supplément de prix sur le fromage Käse importé Taxes payées par les producteurs Abgaben der Milchproduzenten: de lait: Milchproduktenverwertung 47 037 45 000 47 000 0,2 2 000 4,4 Placement des produits laitiers Abgabe aufteilentrahmter Konsum- 16 907 17000 17 000 0,1 — — Taxes sur le lait de consommation milch partiellement écrémé Abgaben auf Importbutter 56 294 64 900 55 000 0,2 9900 15,3 Taxes sur le beurre importé Abgaben auf Konsummilch 9 579 5 700 — 0,0 5 700 100,0 Taxes sur le lait de consommation 12 733 12 400 12 750 0,1 350 2,8 Taxes sur la crème Ausgleichsabgaben auf Importeiern 10 424 12 125 12 625 0,1 500 4,1 Taxes compensatoires sur les œufs importés Überlieferungsabgabe der Milch- 13 714 4 000 10 000 0,0 6000 150,0 Taxe sur les livraisons excéden- produzenten taires des producteurs de lait 43 80 50 0,0 30 37,5 Taxe des détenteurs de bétail 289 370 570 0,0 200 54,1 Divers

1 051 381 1010 456 1 118159 4,7 107 703 10,7 9 Autres recettes

261 77» 263 995 245 180 1,0 - 18 815 7,1 90 Quotes-parts

Reingewinn der Alkoholverwaltung 259 053 261 345 242 280 1.0 - 19 065 7,3 Bénéfice de la régie des alcools Spielbetrieb in Kursälen, Bundes- 2 726 2 650 2900 0,0 250 8,6 Jeux dans les kursaals, part de la anteil Confédération

151 393 150 067 «23 028 1,0 72 »61 48,6 91 Bénéfices d'exploitation

150 000 150 000 150 000 0,6 Entreprises des PTT 1 393 73 000 0,4 73 000 100,0 Caisse fédérale d'assurance Bundesamt für Rüstungsbetriebe . — 0,0 Office fédéral de la production d'armements — 67 28 0,0 39 58,2 Maison suisse de Milan

92 Beiträge und Kostenrückerstat- 210 393 180 671 18» 438 0,8 8 767 4,» 92 Participations et rembourse- tungen ments de frais

Anrechnung von Erhebungskosten 52 919 52 600 52 400 0,2 200 0,4 Imputation de frais de perception de der Zollverwaltung l'administration des douanes Kostenrückerstattungen durch die 34 846 36 450 35 950 0,1 500 1,4 Remboursements de frais par les Ausgleichsfonds fonds de compensation Erwerbsausfallentschädigungen, 16 470 18 500 18000 0,1 500 2,7 Allocations pour perte de gain, part Anspruch der Verwaltung de l'administration Beiträge an Bundespflichtlager ... 14 129 14 182 14 264 0,1 82 0,6 Contributions aux frais de stockage obligatoire

92 029 58 939 68 824 0,3 9885 16,8 Divers

«»»«»6 288 606 334 024 1,4 45 418 15,7 93 Recettes administratives

Statistische und andere Gebühren 62 576 64 600 68100 0,3 3 500 5,4 Droits de statistique et autres der Zollverwaltung émoluments de l'administration des douanes Ein-und Ausfuhrgebühren 7 306 6 653 7 334 0,0 681 10,2 Taxes d'importation et d'exporta- tion Untersuchungs- und Kontrollge- 16 903 15 721 16 860 0,1 1 139 7,2 Emoluments d'analyse et de bühren contrôle 503 600 600 0,0 Garantie contre les risques de l'investissement Innovationsrisikogarantie, Prämien — 188 150 0,0 38 20,2 Garantie contre les risques à l'innovation, primes 23132 22 260 23 410 0,1 1 150 5,2 Taxes sur les brevets d'invention 6 181 5 752 6 845 0,0 1 093 19,0 Amendes Andere Gebühren und sonstige 182 495 172 832 210 725 0,9 37 893 21,9 Autres émoluments et recettes Einnahmen diverses

128 720 127 117 126 48» 0.5 628 0,5 94 Produit des ventes 105*

î Tausend Franken Voranschlag - 1986 - Budget en milliers de francs

Behörden Departemente - Départe ments ind Gerichte Auswärtiges Inneres Justiz Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehru.Energie Autorités und Polizei Economie Affaires Transports et et tribunaux Intérieur Militaire Finances publique étrangères Justice et police énergie

628 295

- - - - — - 115 000 - - - - - - - 320 000 - - — - - - - 1 300 — - — - - — - 37 000 —

47 000 — — — — — — 17 000 - — — — — — 55 000 — — — — — — — — — — — — 12 750 — — — — — — 12 625 — - — — - — - 10 000 - — — 50 — — — — — — 570 - 32130 15 418 71 385 62 302 37 808 540 696 53 483 304 937

— — 2 900 - — 242 280 - — — — 242 280 — — — 2 900 — — — — —

— — — - — 73 028 - 150 000

— — — — — — — 150 000 — — — — — 73 000 — — — — — — — — — — - - - - - 28 - - 800 3 700 13 53« 2 625 7 937 136 187 21 881 3 782

— — - - — 52 400 — — - 2 500 450 — — 33 000 - - — - - - — 18 000 - — - - - - - - 14 264 — 800 200 13 076 2 625 7 937 32 787 7 617 3 782

3 930 12 718 13 771 43 065 6 924 82 431 20 031 151 155

— — — — — 68 100 — -

— — — — — — 5 934 1400

— - 4 056 2 200 — - 10 484 120

— - - — - - 600 - — — - - - - 150 — _ _ _ 23 410 — — — — — 6 800 34 11 3 930 12 718 9 715 17 455 6 924 7 531 2 829 149 624

27 400 41 189 16 612 2X947 6 770 11571

"ällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds 9 106*

Gesamtrechnung 1960-1986 Rechnung

in Tausend Franken 1960 1965 1970 1974 1975 1976 1977

Abschluß

Reinaufwand 1447 430 1 885 830 2 300 566

Reinertrag 278 822 447 499 297 927 62 470

Vermögensveränderungen Aufwandüberschuß .. 436173 138 255 313 049 833 457 Ertragsüberschuß .... 416 059 88 363 1 102 625 Finanzrechnung Ausgabenüberschuß . 1 040 155 1 309175 1 572 781 1 467 109 Ein nah men Überschuß 714 995 31440 209 564

Vermögens Veränderungen

Aufwand 707 531 428 204 757 317 876 409 1024 896 1 221 497 1505 480

01 Investitionen, Abgang 133 0$) 94 37t 98 6X9 15» X66 1X3 669 269 396 194146 1 Darlehen 31 265 46 922 75 202 93 281 100 368 243 976 128 652 2 Beteiligungen 88 729 31 3 Vorräte 99163 45 286 17 752 54 543 15 901 16 747 44 851 5 Immobilien 4 671 2 076 5 675 11 442 7 400 7 944 20 612

02 Abschreibungen . 90 218 109111 144 0)3 X33 0S5 XIX 386 239 634 245X64 1 Darlehen 548 9 993 15 807 32 472 35 645 27 387 5 388 2 Beteiligungen ... 1 512 15 598 6 500 2 050 1000 4 603 40 981 3 Vorräte 875 5 Immobilien 88 218 83 045 121 766 198 533 175 741 207 644 198 895 6 Warengeschäfte

03 Rückstellungen, Einlagen 459 651 XI6X0Î 500 846 341 4X6 41» »48 411349 609 554

04 Deckung von zu tilgenden Ausgaben IHMt X56 873 251 816 252 262

05 Verschiedenes «2 503 8 114 13 769 31 160 12*2* 49 242 204 254

Ertrag 271358 844 263 845 680 1979 934 886 641 908 448 672 023

06 Investitionen, Zuicachs 136 399 30X171 617 086 I «31 350 809 *9X 680 605 5»! 71» 1 Darlehen 8 979 108 983 253 770 445 421 381 211 237 067 133 975 2 Beteiligungen 1 512 15 598 6 500 2 050 1000 4 603 40 981 3 Vorräte 3 394 8 879 13 664 121 526 45 305 52 278 12 371 5 Immobilien ... 122514 168 711 343152 468 353 381 576 386 657 404 392

07 Rückstellungen, Entnahmen 107 580 161131 8 461 918 110 65 663 208140 64*22

08 Aktivierung 316 394 X18 499

09 Verschiedenes 21319 M »67 16X8 X3 514 11886 19103 16X82

Finanzrechnung

Ausgaben 2 601 085 4 920 315 7 764 967 13 051 640 13 540 764 15 860 026 15 492 958

1 Verzinsung 219 469 210 970 258 264 435 350 567 849 585105 800 871

10 Verzinsung der Schulden 195 519 16X5*5 XX» 614 4X0 455 553 846 516 618 181 530

11 Zinsvergütungen an Bundesbetriebe und Spezial- 23 890 47 565 X8 65» 14 895 14*03 8 421 19 341 fonds

2 Behörden 5 286 7176 10600 19 617 20 079 20 546 20 948

2 Personal 350 981 546 578 834 022 1469 061 1592191 1644 877 1 656 398

21 Personalbezüge . . 341794 531868 806 148 I 4*1 810 1514 455 I 561023 1 561 031

22 Personalfürsorge 9 187 14 710 XI 814 61X51 77136 83 854 89 361 Arbeitgeberbeiträge an die Ausgleichsfonds 7 600 11 890 23 287 58 421 67 986 73 297 74163

Arbeitgeberbeiträge an die Unfallversicherung (SUVA)

Ruhegehälter an Professoren der ETH 625 1 660 1 505 3 125 3 439 3 798 4 180

Übrige Sozialleistungen 962 1 160 3082 5 705 6311 6 759 11 018 107*

Compte Voranschlag - Budget Compte général 1960-1986 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

Clôture

2 325 360 2 161 722 811199 1236 349 1263 415 811 814 802 523 263 498 Déficit

Boni

Variations de la fortune 610 893 1 090 477 637 976 811 953 408 028 364 292 119831 398 785 Excédent des charges — Excédent des revenus ~ ~ " ~ Compte financier 1 714 467 1 071 245 173 223 424 396 855 387 447 522 682 692 — Excédent des dépenses 135 287 Excédent des recettes

Variations de la fortune

1 373 001 1 647 024 1 273 713 1 427 925 1 496 001 1 537 770 1 189 790 1 382 517 Charges

1)7 31« 154 536 114 216 87 635 92 795 89 989 65 385 73 407 01 Immobilisations, diminution 101 037 103158 78 247 62 791 71 457 63 710 56 985 72 718 1 Prêts — — _ 454 — 224 — 207 2 Participations 72 388 44 192 26 885 18 970 13 566 11 677 400 482 3 Approvisionnements 4 087 7 186 9084 5 420 7 772 14 378 8 000 — 5 Immeubles

W8 760 367 978 267 535 291606 287 790 267 111 326 176 347 215 02 Amortissements 5 957 3 985 4 019 3885 4 470 9 308 3080 6100 1 Prêts 2 250 3 269 5 944 9108 10 708 12 467 10 250 10 250 2 Participations — — — — — — — — 3 Approvisionnements 250 553 260 724 257 572 278 597 272 612 245 336 312 846 330 865 5 Immeubles — — — 16 — — — — 6 Marchandises

559 909 553 SU 519 650 638 621 890 343 1 118 661 T54 229 926 895 03 Provisions, versements

361 100 381344 338 896 369 368 176 331 - — - 04 Couverture de dépenses à amortir

115 «0 289 65% 33 416 40 695 48 742 62 009 44 000 35 000 05 Divers

762108 556 547 635 737 615 972 1 087 973 1 173 478 1 069 959 983 732 Revenus

557 910 468 423 502 234 552 662 745 786 863 405 883 137 922 418 06 Immobilisations, augmentation 108 687 98 676 147 592 232119 391 319 416 544 507 392 512 833 1 Prêts 2 250 3 269 5 944 9 108 10 708 12 467 10 250 10 250 2 Participations 98 944 69 830 86175 43 207 48 195 170 615 3 000 770 3 Approvisionnements 348 029 296 648 262 523 268 228 295 564 263 779 362 495 398 565 5 Immeubles

175 909 41707 100 157 10 669 210 554 244 802 150 721 24 998 07 Provisions, prélèvements

- — — - 1060 22 352 - - 08 Capitalisation

28 289 46 417 33 346 52 641 130 573 42 919 36 101 36 316 09 Divers

Compte financier

S12 526 17 388 811 17 574 747 19293147 20 283 268 21 643 847 22913708 23 615 510 Dépenses

T96 05O 880 844 1 032 619 1 026 766 1 001 505 980 278 1 025 750 1 070 783 1 Intérêts

;S5 2I8 815 874 917 75» 8T2 518 884 597 879 747 921 510 946 165 10 Intérêts de la dette

11732 64 970 114 860 154 248 116 908 100 531 104 240 124 618 11 Service d'intérêts aux établissements fédéraux et aux fonds spéciaux

21823 23 526 25 331 29110 30 349 32 702 34 572 35 519 2 Autorités

'• ï 57 781 1 852 136 1976 534 2188 408 2 286 751 2 375 992 2 466138 2 556 553 2 Personnel

■ <;<;o i« 1 75» 736 1 8T1 624 2 069 532 2 163 006 2 229 6«8 2 303 023 2 389 124 21 Rétribution du personnel

n 639 101 400 104 910 118 876 123 745 146 324 163 115 167 429 22 Mesures de prévoyance 85 148 87 613 90 577 102 813 106 459 112 058 124 500 130 400 Contributions de l'employeur aux fonds de compen- sation — — — — 20 640 22 700 20 000 Contribution de l'employeur à l'assurance-maladie (CNA) 5000 5 673 6103 6 904 7 501 8 082 8 800 9 430 Pensions des professeurs des écoles polytechniques fédérales 7 491 8114 8 230 9159 9 785 5 544 7115 7 599 Prestations sociales diverses 108*

Rechnung Gesamtrechnung 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1965 1970 1974 1975 1976 1977 1978

366128 551010 770444 1216 50» 1 295996 1509476 1404 773 1465 643 IT »2 20 SU 3» (»4 51424 48 990 50 »6« 5T353 5« 830 15 388 23 783 36169 44 389 41879 42 836 48 868 47 885 ^ 1 958 1 637 2364 2 690 3023 Betriebsunfälle, Krankenversicherung, verwaltungsärzt- 1 984 2 728 3525 5 077 5 474 5 766 5 795 5922 licher Dienst 18 £31 32 410 52 893 101 15» 93 650 101 12» 100 003 99 358 18231 32410 33 711 39 707 40 061 41828 40 759 39 341 EDV-Dienstleistungsaufträge Hilfskräfte 19182 61 452 53589 59 301 59244 60 017 29 4T4 40T43 6» 833 11» 487 112 »3« 145 714 149*47 152 T10 Druck- und Buchbinderkosten, Papier und Büromaterial 15 248 22272 34 366 57 471 54 903 58 509 60 273 63 717

Vergütung an PTT (Pauschale, Abonnements- und Ge- 10593 12 761 25 765 48 376 46 197 74 294 75 382 75 925 sprächstaxen u.a.) übriges (Transporte, Steuern, Abgaben, Gerichts- und 3633 5 710 »702 13 640 11836 12 911 13 392 13 068 andere Gebühren) «3 073 »2 4*8 1182*5 113 081 ■83 421 1»T 702 18314» 183 65T 22220 32 034 45 801 71 005 90396 95 083 85152 91 776 5000 5 700 6000 6 600 6 798 6 399 6 599 6 330 Unterhalt und Ersatz des Korps- und Instruktionsmate- 12 318 12 618 12 206 16 382 12 663 13 382 13 080 13 560 rials sowie der persönlichen Ausrüstung Unterhalt und Reparaturen von Motorfahrzeugen 14 490 30674 31130 41 809 40 905 47 894 42 498 32 490 Unterhalt, Revision und Ersatzmaterial für Flugzeuge 9045 11472 23158 37 285 32 659 34 944 36 420 39 001 und Motoren 144 Sll 213 8H 29*413 421 153 44623» 525 059 484 924 538124 1 Werkstoffe, Material aller Art, Verbrauchsmaterial (Hei- 33 648 64474 109 929 139 018 160 658 154 618 166 889 177 047 zung, Beleuchtung, Reinigung) Verbrauchsmaterial der Truppe und zu Instruktions- 3 915 6 241 8018 11 545 12 896 18 050 15 858 14 833 zwecken Warenbeschaffung: durch OKK zur Abgabe an die 43 379 58 700 60527 110 929 92 837 132 261 103 684 105 674 1 Truppe; Militärheilanstalt, Gutsbetrieb und Truppe Kosten für die Getreidelagerung und Bundespflichtlager 2527 3640 5 141 7 400 9137 11534 9 496 10 346

Wiederbeschaffung von Munition 48 239 59 454 79 729 107 522 123340 153 979 131 875 133 260 Transportkosten der Schulen und Kurse sowie für Ma- 12 903 21387 27 069 33 884 35 474 38 420 37 702 42 997 terial aller Art — — 10 855 11897 16197 19 420 53 967 35 Miet- und Pachtzinse, Unterkunft, Schadenver- 22 04» sons «2(64 83 64* 87*20 »12S7 95 280 96 248 gütungen Miete, Pachtzinse, Entschädigungen für die Benützung 6 910 10 783 22 217 32 559 38806 38 282 39 421 39399 von Grundstücken u.a. Entschädigungen für Waffen- und SchieBplätze 4 896 7166 15 709 21 943 19237 19124 22 313 20345 5 999 12 453 15 893 20 812 22 968 24 802 25 724 26 714 3 323 5112 7622 6 768 5484 7 655 6 458 8 342 Mietgeld für in Dienst genommene Privatpferde 842 1108 1001 1 400 1338 1339 1292 1371 Miete, Abschätzung, Reparatur für in Dienst genom- 79 154 222 158 87 65 72 77 mene private Motorfahrzeuge 36 Entschädigungen an den Wehrmann 3» »68 ststs M 552 «C282 «5 062 787 TO «10 T2 851 Sold, Kleiderentschädigungen, Flugstunden 38 486 50008 53 860 64 039 63 084 68557 68 234 70126 Barbeiträge an Offiziere 1340 2355 2 583 2 011 1 780 2184 2 180 2 320 142 160 109 232 198 246 256 405 37 Verpflichtungen und vertragliche Leistungen 31350 »«53 8» IM 200 283 244*69 2»tCM 24« 583 245 1T4 Rheinregulierung Basel—Straßburg 176 Grundbuchvermessung 2189 3 097 4998 8 493 10000 10 700 14000 15 504 Flugsicherungsbetrieb 3 452 7482 13 753 42 599 41000 45 457 43 965 , [46 340 Fliegerische Vorschulung und Ausbildung 1 571 4 047 6 358 7 596 5 744 6 871 6 004 6112 : Verwaltungskostenzuschüsse an Ausgleichskassen .. 425 976 1064 1 450 1360 1376 1559 1 434 Anleihedienst (Provisionen und Emissionskosten) 592 3 490 7 271 13 907 33 475 64 653 10167 2 455 Unterhalt des Armeematerials durch die Kantone 12 597 18 931 24 000 37 300 39 000 41450 38 400 36 998 Jugend und Sport, Schießwesen außer Dienst, militä- 4156 6 477 7143 18 450 25 670 23121 23 811 22 957 rische Vorbildung und außerdienstliche Weiterbildung

6000 6000 3 307 5000 2 938 Vertragliche Leistungen, Generalstabsdienste — — 12 000 15 000 18000 16000 15 600 Anteil an pauschaler Steueranrechnung für ausländi- — — 6 000 16 903 18 984 18 960 20 984 25 997 sche Quellensteuer — — — 6 799 17055 21 589 21018 22 526 721 276 499 1390 1 951 1 656 2103 1346 Schwerverkehrsabgabe, Aufwandentschädigung an — — — — — — — — Kantone Nationalstraßenabgabe, Aufwandentschädigung an — — — — — — — — Kantone und Dritte 5 471 10 877 18014 27 396 29 730 39 526 43 572 44 967 109*

I Compte Voranschlag - Budget Compte général 1960-1986 i I 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs !

1492 742 1 515 410 1667 019 1684 931 1850 223 1939 006 2116 227 2171651 3 Dépenses générales 58 946 60 489 65 208 68 849 72108 70 2*8 76 295 80 315 30 Débours, accidents de service 50068 51 297 55 268 57 762 60 346 60 840 65 566 68 777 Débours 3 022 3 261 3519 4 480 4 624 4 673 6 328 6 970 Formation du personnel 5 856 5 931 6 421 6 607 7138 4 715 4 401 4 568 Accidents de service, assurance maladie, service médical de l'administration 96383 110196 115 410 99 602 106 614 119 522 144 585 163 804 31 Commissions, honoraires et auxiliaires 32 187 37 724 39 092 41902 49 751 46 669 50 691 56 605 Commissions et honoraires i — — — — — 9 485 18 301 28148 Mandants de prestation informatiques 64196 72 472 76 318 57 700 56 863 63 368 75 593 79 051 Auxiliaires 116 5S4 125 675 134 283 135 151 133 218 153 309 154 016 161860 32 Dépenses générales d'administration 60188 67 231 71598 71 711 68 475 77 662 77 634 78 031 Frais d'impression et de reliure, fournitures et autres frais de bureau 44 227 44 773 47 488 47 981 47 511 57 796 56 338 61059 Taxes PTT (taxes à forfait, abonnements, taxes de conversation, etc.) 12 139 13 671 15197 15 459 17 232 17851 20 044 22 770 Divers (transports, impôts, taxes et émoluments de justice et autres) 195 240 200 554 213 44T 248 692 282 882 297 595 317 280 331 230 33 Entretien des immeubles et du mobilier 96 714 103 615 107 110 116120 129 057 133156 140110 154 951 Constructions, installations et mobilier 6 653 6900 6900 7 200 7 916 7 349 8000 7 790 Constructions et installations, fortifications 14 773 13 470 15 440 19 590 9 895 10 840 12120 12 748 Entretien et remplacement du matériel de corps et d'instruction, ainsi que de l'équipement personnel 36 403 32 474 38 040 56 800 72 780 86 065 92 000 82 051 Entretien et réparations des véhicules à moteur ( 40 697 44 095 45 957 48 982 63 234 60185 65 050 73 690 Entretien, revision et matériel de remplacement pour avions et moteurs 551 4SI 561 934 649 210 641 T43 731 696 759 261 782 544 818 136 34 Dépenses d'exploitation 195 884 183 960 197 349 207 233 226191 241 718 253152 260 183 Matériaux de tout genre, matériel de consommation (chauffage, éclairage, nettoyage) 15659 15 967 16 623 17 520 20 548 19311 19 286 19105 Matériel de consommation de la troupe et matériel d'instruction 138 994 166 967 196 044 174 732 178 830 180 443 185 933 204 439 Achat de marchandises: du CCG pour la troupe, de la clinique militaire, du domaine et de la troupe 10122 9 672 8 095 2 432 4 210 3100 3900 3 760 Frais de magasinage des céréales et stocks obligatoires de la Confédération 136 391 133 996 159100 164 203 188 050 203 032 215 500 230 800 Remplacement de munitions 38 432 42 372 44 218 49 623 56 667 61657 57 273 72 849 Frais de transport des écoles et des cours, ainsi que pour matériel de tout genre 15 999 15 000 27 781 26 000 57 200 50 000 47 500 27 000 Impôt sur le chiffre d'affaires sur les produits importés 9T351 99 ITT HT 935 119 146 117 385 121 501 13« 65T 146 180 35 Loyers, fermages, cantonnements, indemnités pour dommages 39 836 42 088 48 926 52 500 49 664 52 567 62 000 63 673 Loyers, fermages, indemnités pour l'utilisation de terrains, etc. 19183 19 311 23 860 19515 23 517 23 520 21 771 30 032 Indemnités pour les places d'armes et de tir 28 249 28 600 31000 29 999 32 000 31500 36 690 39 600 Cantonnements 8 678 8 020 13113 16 050 10 910 12 543 10 856 11495 Indemnités pour dommages 1350 1 100 974 1032 1238 1311 1260 1300 Louage des chevaux de particuliers employés au service 55 58 62 50 56 60 80 80 Louage, dépréciation et réparation des véhicules à moteur privés employés au service 731*0 T4 8T1 T6 322 76 651 78 339 82 028 81921 82 005 36 Indemnités et allocations aux militaires 71 175 72 000 73 300 74 000 75 500 78 999 78 900 79 000 Solde, indemnités d'habillement, heures de vol 2121 2 380 2 650 2 234 2 389 2 570 2 500 2 500 Indemnités versées aux officiers 404 491 372 417 450 459 521 505 Divers 253 096 265 084 261 837 284 749 291077 321 354 349 599 363 912 37 Engagements et prestations contractuelles — — — — — Régularisation du Rhin entre Bâle et Strasbourg 16 258 15 785 15 999 16 500 18 282 20 898 23 000 21 900 Mensurations cadastrales 48 900 56 928 60 749 67 282 72 312 71 733 75 870 83 430 Exploitation de la sécurité aérienne 7 812 6 293 8 572 7 655 7 635 8 978 12 420 14 450 Enseignement préparatoire et formation de l'aviation 1374 1 493 — — — — — Subsides pour frais d'adm. des caisses decompensation 18102 16 912 15 257 23 532 23 637 19 393 17 361 17 088 Service des emprunts (commissions et frais d'émission) 37 700 37 500 39 000 42 000 46 750 48 000 49 000 51 000 Entretien du matériel de l'armée par les cantons 24 891 25 141 28 218 27 441 30 711 34 622 33 754 37 748 Jeunesse et sport, tir hors du service, instruction technique prémilitaire et instruction complémentaire hors du service 1 817 2 500 2 750 3 835 6 402 7 348 9 500 9 059 Préparation au service actif 18 000 19 500 19 500 19 500 20 000 20 750 21 600 22 000 Prestations contractuelles, état-major général 23 280 38 000 22 910 34 930 20192 35 538 25 000 37 500 Quote-part aux imputations forfaitaires d'impôts étrangers perçus à la source 8021 8 905 9 795 11 726 13 549 13 400 14 500 14 500 Mesures de sécurité sur les aérodromes 1342 1 505 1512 1 992 1 883 1 917 1 884 1 954 Protection civile — — — — — — 2 800 3 000 Redevance sur le trafic des poids lourds, indemnités pour les dépenses des cantons — — — — — 25 800 10 800 Redevance pour l'utilisation des routes nationales, ~ indemnités pour les dépenses des cantons et des tiers 45 599 34 622 37 575 28 356 29 724 38 777 37110 39 483 Divers 110*

Gesamtrechnung 1960-1986 Rechnung

in Tausend Franken 1960 1965 1970 1974 1976 1977

38 Betriebszuschüsse It 8*9 »98« I» IM Schweizerhaus Mailand Eidg. Versicherungskasse 12 809 29 986 4 464 Bundesamt für Rüstungsbetriebe 12 700

39 Forschungs- und Studienaufträge

4 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen 170 064 190 653 468 478 933 252 836164 1 269 520 1110017

Direkte Bundessteuer 134 686 127 515 352 519 691 508 606 572 984 073 847 141 Militärpflichtersatz 774 7064 10 329 15 568 15 695 19 016 20 493 Stempelabgaben 34 404 55 621 61 071 86 632 83 550 98 034 96 592 Verrechnungssteuer 44 089 138 646 129 329 167 240 144 426 Kriegsgewinnsteuer Verschiedene Gebühren 200 453 470 898 1 018 1 157 1365

4 Bundeseigene Sozialwerke 254 300 441084 881 975 1 812 491 1702 429 1818 364 1 965 819

Alters- und Hinterlassenenversicherung 106 667 262 500 443 250 1 020 000 770 000 809 500 875 000 Zusätzliche Alters- und Hinterlassenenfürsorge 8 750 8 750 Erleichterung der Beitragsleistungen der Kantone an die 7 015 6000 6 000 10 000 10000 10000 10000 AHV Ergänzungsleistungen zur AHV 91 482 134 428 125 618 132 132 158 337 Erwerbsausfallentschädigungen 88171 Invalidenversicherung 97 000 222 000 480 750 618 000 678 750 730 000 Ergänzungsleistungen zur Invalidenversicherung 26196 31 338 28 918 29 937 35 210 Entschädigungen der Militärversicherung 43 697 66 834 93 047 135 975 149 893 158 045 157 272

4 Bundesbeiträge 659 206 1 192 596 1 944 398 3 914 820 4 378 435 5 605 516 5 380 773

41 Verkehr* 137 057 287 514 34t 2S2 8*7 33% I 052 073 I 586 236 I 45« 966

Straße 86 494 181 386 224131 303 746 316 118 384 294 260 221 Öffentlicher Verkehr 32 382 95 401 99 582 448 495 655 278 1 154 510 1 184 745 Luftfahrt 18 181 10 727 18 509 55 091 80 677 47 432 12 000

42 Industrie, Gewerbe und Handel 8 38* 19 6«« 18 331 57 444 98 «52 110 tu Verkehrszentrale 3800 6 700 12 988 12 500 15 000 17 000 17 800 Zentrale für Handelsförderung 1 652 1 528 1 500 3 970 3 470 4 900 4 900 Präsenz der Schweiz auf den Exportmärkten Exportrisikogarantie 433 7 934 1 400 23 335 30 810 67 842 80 000 Investitionsrisikogarantie 1 39 41 3163 231 Impulsprogramm übriges 2 503 3 458 2 442 17 600 2 422 5 747 17 283

43 Landwirtschaft und Ernährung »5 495 4TX 599 699 405 1 115 913 I n8 375 1312 371 I 344 939

Getreideversorgung (Inland) 67 705 97 551 95 574 170 996 130 282 134 580 119 874 Pflanzen- und Weinbau 33 951 62 852 102 303 118 896 104 273 140104 187 890 Tierhaltung 30 385 79 760 108 599 211 708 223 451 228 413 227 122 Verwertung von Milchprodukten und übrige Milchmarkt- 122 475 149 821 252 664 496 891 567 079 589 070 607 965 entlastungen Bodenverbesserungen 19 405 48 647 82 497 111 051 110 624 141 874 124 426 Familienzulagen an landwirtschaftliche Arbeitnehmer 16 867 28 792 50 073 60194 81 895 68 096 69 224 und Kleinbauern Bewirtschaftungsbeiträge Zuschüsse für Inlandeier 3 950 4 655 7 100 5 364 10 000 9 499 7 499 Übriges 757 431 595 813 771 735 939

44 Forstwirtschaft, Tierschutz, Fischerei, Geuässer- 45 442 »0 98« 381 513 355 017 451 378 319 406 korrektion und Gewässerschutz Forstwirtschaft 13003 18 296 31 703 49 423 48 889 63 598 50 121 Tierschutz und Fischerei 390 723 1 310 1 811 1 883 2 229 2 555 Gewässerschutzkorrektionen 7 852 18 923 21 473 26 339 25 805 42 057 30 144 Gewässerschutz 500 7 500 35 000 200 000 274 000 334 994 229 080 Natur- und Heimatschutz 1 500 4 000 4 500 8 500 7 500 Umwelt- und Landschaftsschutz (Straßenverkehr) ....

* Mit Voranschlag 1986 rückwirkende Neugruppierungen der Sachgruppe «Verkehr» Ill' Compte Voranschlag - Budget Compte général 1960-1986 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

41 69* 23 370 108 25 126 11 61000 38 Déficits d'exploitation 116 — 93 108 88 11 — — Maison suisse de Milan 41 576 — 23 277 — 25 038 — 61 000 — Caisse fédérale d'assurance Office fédéral de la production d'armements 8 29» Il 430 9 997 10 240 Il 778 14 197 16 330 24 209 39 Mandats de recherche et d'étude 1 123 772 1309 621 1 197 736 1423 484 1 496 572 1 673 991 1 677 300 1 877 400 4 Parts des cantons aux recettes fédérales

880 169 1 025 731 1 002 222 1 188188 1 323 091 1 449 713 1 470 000 1 620 000 Impôt fédéral direct 21 464 20 641 22 212 21 634 23 336 22 614 24 000 24 200 Taxe d'exemption du service militaire 127 566 137 940 — — — — — _ Droits de timbre 92 972 123 678 173 302 213 662 145 667 201 664 183 300 233 200 Impôt anticipé — — — — 4 478 — — — Impôt sur les bénéfices de guerre 1 601 1 631 — — — — — — Emoluments divers

2 252 389 2 572 182 2 632 873 3 250 483 3 328 787 3 743 870 3 785 300 3 923 837 4 Œuvres sociales de la Confédération

1 116000 1 392 070 1 413 322 1 863 340 1 883 745 2118835 2 147 000 2 364 000 Assurance-vieillesse et survivants Aide complémentaire à la vieillesse et aux survivants 10000 10 000 10 000 4 299 — - — - Allégement des contributions des cantons à l'AVS

165 803 177 466 182 180 231 465 247 295 286 488 278 000 147 000 Prestations complémentaires à l'AVS Allocations pour perte de gain 768 271 790 378 819 911 920 789 955 864 1 069 031 1 092 000 1 168 000 Assurance-invalidité 34 812 37 560 38 457 47 372 52 539 63 436 59 000 31 000 Prestations complémentaires à l'assurance-invalidité 157 503 164 708 169 003 183 218 189 344 206 080 209 300 213 837 Indemnités de l'assurance militaire

5 657 785 5 591260 5151096 5 345 744 5 710 506 5 934 840 6096 216 6 470 363 4 Subventions fédérales

1 459 805 1 503 348 1 472 949 1 655 598 1 809 068 1 873 087 1 859 069 'i ©35 *v55 41 Transports et communications* 295 841 288 242 293 679 306 702 302 151 329 341 530 100 587 500 Route 1 156 060 1 211 414 1 175 089 1 334 051 1 489 682 1 524 845 1 308 800 1 431 800 Transports publics 7 904 3 692 4 181 14 845 17 235 18 901 20169 15 955 Transports aériens

406 238 30» 650 49 913 61703 69 117 69 564 69 813 69 660 42 Industrie, artisanat et commerce 20 000 20 000 13500 13 500 22 400 22 400 22 400 21 000 Office national du tourisme 10 400 7 600 7110 7 010 6 300 6 300 6 300 7 000 Office d'expansion commerciale — — — — 2 000 6 600 5000 2 400 Présence de la Suisse sur les marchés d'exportation 350 890 249 988 — — — _ — — Garantie contre les risques à l'exportation 72 101 311 77 77 78 500 500 Garantie contre les risques de l'investissement 1 933 2 385 4158 5 475 3 667 — — — Programme d'impulsions 22 943 29 576 24 834 35 641 34 673 34186 35 613 38 760 Divers

1 393 «48 1 454 726 1 44Ï 868 1 373 475 1 510 083 1 673 187 1 673 099 1710 483 43 Agriculture et alimentation 146 940 135 883 116851 66 278 76 723 53 428 54 460 63 130 Approvisionnement du pays en blé (indigène) 195 395 157 214 153 343 168 046 189 903 236 471 183119 186 675 Production végétale et viticole 220 824 245 757 251 337 245 571 311 012 294 317 289 241 294 640 Bétail 649 243 708 243 661 239 651 329 688 735 818 297 834 910 843 660 Placement de produits laitiers et autres mesures propres à alléger le marché du lait 110068 97 334 95 841 107 573 103 390 124 575 129 380 130 700 Améliorations foncières 58 446 66 853 53 800 48 072 45 364 52157 60 900 70 226 Allocations familiales aux travailleurs agricoles et aux petits paysans 32 570 105 406 75 000 82 000 82 500 108 000 108 000 Contributions à l'exploitation du sol 10488 8 970 8 420 9 983 11 496 10 341 12000 12 500 Subsides pour œufs indigènes 1644 1 902 1631 1 623 1 460 1 101 1 089 952 Divers

276 516 237 659 235 272 236 489 217 348 322 076 338 129 44 Sylviculture, protection des animaux, pêche, 313 149 corrections de cours d'eau et protection des eaux

51 600 44100 39 870 45 100 54 040 63 837 104 050 96 190 Sylviculture 2 249 2 305 1 991 2 041 2 137 2 202 2 286 2 450 Protection des animaux et pêche 44 850 36127 34 079 42 585 29 735 41 380 49 610 41 164 Corrections de cours d'eau 207 950 187 425 155 365 138 742 143 638 162 351 137 350 152 340 Protection des eaux 6 500 6 559 6 354 6 804 6 939 7 578 8 780 11 985 Protection de la nature et du paysage 20 000 34 000 Protection de l'environnement et du paysage (circulation routière)

Regroupement du groupe spécifique «Transports et communications» 112*

Rechnung Gesamtrechnung 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1965 1970 1974 1975 1976 1977

4 Bundesbeiträge (Fortsetzung)

45 Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit und Gesundheits- 107 044 37« 476 696 347 723 877 999 890 I 002 004 pflege Gesundheitspflege 7 548 10106 13 581 17 433 21 969 29157 23 994 Kranken-, Unfall- und Tuberkuloseversicherung 66 527 170 236 343 804 640 358 653 218 811 186 867 942 Arbeitslosenversicherung, Arbeitsnachweis u.a 4 107 2 012 1 699 431 6 414 107 466 56 531 Auslandschweizer 11 709 5 476 3 952 4 992 5 055 6 597 5 439 Gemeinnützigkeit und Fürsorge 2 048 3 070 1 833 2125 2 154 2 369 2 205 Raumplanung 25 75 75 3 017 3 230 5 170 5 053 Verbesserung der Wohnverhältnisse in Berggebieten .. 2192 3 400 2 273 8 034 7 956 10212 12 439

Sozialpolitische und wirtschaftliche Maßnahmen 1 165 2 740 9 459 19 957 23 881 27 733 28 401

Verbilligungen: Milch und Milchprodukte 11 723 6 210

45 Zivilschutz 3 510 31 »7» 88 8(0 14« 5*9 147 895 201 724 156 264

46 Kultur, Forschung und Unterricht 77 968 1Î0 441 291 «21 671963 741 651 831 974 818 »65

Kultur 5 019 8 373 15 876 23 239 24 380 33 144 39 513 Wissenschaftliche Forschung 40 578 49 627 73 777 1C8 659 114 427 124 623 138 676 Hochschulen 90 432 281 540 295 964 327 341 319 362 Übriger Unterricht 5129 8 849 11 038 16 166 17 681 19 826 21051 Berufliches Bildungswesen 27 242 53 592 99 898 242 359 289199 327 040 299 463

41 Außerdienstliche Ausbildung und Sportuesen . . . 3-249 4 355 5 004 18 957 17 232 21611 17 265

Verbilligung der Munition 2 262 2 857 3184 6 350 5 500 5 998 6 054 Außerdienstliche Ausbildung 238 350 547 777 692 722 727 Turn- und Sportwesen 749 1 148 1273 11 830 11 040 14 891 10 484

48 Rechtspflege und Politik I 75« 4 611 29 153 52 782 56 174 59 783 65 146

48 Nicht zuteilbare Ausgaben 3 0(H) Ï700 3 000 6 000 4 338 41897 80 510

4 Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen 22 589 61333 132 173 242 204 234177 294 595 294 264

Flüchtlingshilfe 3 058 2 634 4 320 4 241 4 591 7 562 8 417 Entwicklungszusammenarbeit und humanitäre Hilfe ... 4 476 37 641 79 300 149 879 152 831 197 973 203 256 Internationale Institutionen 15 055 21 058 48 553 88 084 76 755 89 060 82 591

5 Grundstücke und Fährnis 536 435 971265 1 341 470 1 550 344 1463 818 1718 772 1 661 571

50 Grundstücke und Gebäude 127 325 237 293 456 486 593 866 506 677 541237 517 362

51 Fährnis 21 594 29 «75 8193« 120 348 91206 100 011 102 516

Mobiliar, Gerätschaften, Lebware, Fahrzeuge u.a 19613 26 634 78 474 119 808 90 630 99175 101 669 Pferde und Maultiere 1 981 2 641 3 456 540 576 836 847

52 Zivilschutzmaterial 2 318 18*27 55 254 65 000 50 000 46 95» 34 853

55 Kriegsmaterial 385 198 68*47» 747 800 711 130 845 935 1 030 565 1 006 840

Kriegsmaterialankäufe 356 603 646 000 688 000 698 000 779 300 942 900 929 000 Entwicklungen, Forschungsarbeiten u.a 20 698 31020 50 000 61 000 54 000 70 000 59 000 Revision der Munition 7 600 9 000 9 300 11 500 12 000 17000 18 200 Sanitäts-Korpsmaterial und persönliche Ausrüstung .. 297 450 500 630 635 665 640

5 Gemeinschaftswerke 7 450 641910 854 759 941879 1054 225 1 149195 1019 915

56 Nationalstraßen 63998» 851 317 941 879 1 054 225 1 149 195 1019 915

59 Ausbau der Flugsicherungsanlagen 7 451 1921 3 442

6 Darlehen und Warengeschäfte 9177 106 640 259 384 516113 365 401 244 060 177 609

60 Darlehen, Vorschüsse und Beteiligungen 7 7*7 162 359 25« 384 441 668 359 902 238 878 171 450

61 Warengeschäfte 145« 4 281 3«0« 74 445 5 499 5 182 6 15»

Mehrankauf von Getreide 68 459 Warenbeschaffung 1450 4 281 3000 5 986 5 499 5 182 6159 113*

Compte Voranschlag - Budget Compte général 1960-1986

1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

4 Subventions fédérales (suite)

954 081 963 001 909 99« 915 221 916 319 »lit 904 95« 516 989 927 45 Politique sociale, utilité publique et hygiène

19 231 20120 18 485 19 831 20 579 21 083 18 725 20 266 Hygiène 880 052 879 960 836 018 836 018 835 977 836 018 865 000 900 000 Assurance-maladie, accidents et tuberculose 1 638 948 931 797 2 008 1 140 457 476 Assurance-chômage, services de placement, etc. 4 612 4 364 4 614 5 399 5 531 5 754 5 804 6 559 Suisses de l'étranger 2 730 3 025 3 523 3 925 3 877 3 563 3 100 3 050 Œuvres d'utilité publique et assistance 4 485 6 056 3 036 3018 2113 2 755 2 557 2515 Aménagement du territoire 12 097 13 294 12 746 13 300 13 873 16 046 16 500 13 750 Amélioration de logements dans les régions de montagne 29 236 35 234 30 637 32 933 32 361 33 545 38 373 43 311 Mesures de politique sociale et économiques

Réduction du coût de la vie: — - — - - — — — Lait et produits laitiers

125 656 1*2 161 106 905 113 464 121 676 108 05« 115 56« 1*7 355 45 Protection civile 824 384 83« 892 815 400 863 621 918 3*7 9*« 894 1 01« 375 1 083 530 46 Culture, recherche et enseignement 34 205 41 557 38189 45 310 47 392 54 223 55 497 54 272 Culture 156185 160 518 152 875 164 576 173 789 185 506 198 868 226 639 Recherche scientifique 331 936 318 737 322 758 320 271 342 721 353 315 388 694 416 092 Universités 20 098 20 522 18506 19 899 20 736 20 741 19 713 23 741 Autres secteurs d'enseignement 281 960 289 558 283 072 313 565 333 689 307 109 347 603 362 786 Formation professionnelle

16 IM 15 266 11318 13 294 12 337 11386 12 476 12 6«« 47 Formation militaire hors du service et sports 6 829 6 492 4 666 6 447 5 682 5 285 6 200 6 000 Réduction du prix des munitions 753 733 666 664 656 663 674 460 Formation militaire hors du service 8 541 8 041 5 986 6183 5 999 5 438 5 602 6140 Gymnastique et sports

5S726 49 228 47 080 54 31« 56 025 55 765 57 442 75 274 48 Justice et politique

109 575 66 472 5*014 59 786 61065 25 655 *5 790 28 13« 48 Dépenses non ventilables

442 305 521440 544 911 615 426 685 909 766 629 821 911 958 941 4 Mesures d'entraide et institutions internationales

20 155 33 737 44 222 69168 74 233 103 969 116 060 123 692 Aide aux réfugiés 329 985 392 345 396 369 432 997 495 183 542 199 569 510 642 184 Coopération au développement et aide humanitaire 92 165 95 358 104 320 113 261 116 493 120 461 136 341 193 065 Institutions internationales

1 862 691 1965 084 2 029 212 2 334 955 2 334 353 2484596 3 058 589 2 708 097 5 Immeubles et mobilier

SOS IM 522 243 508 584 483 685 504 524 542 27* 548 7*0 557 845 50 Terrains et bâtiments

110 936 118 T27 111468 123 115 137 619 145 749 158 479 174 44* 51 Mobilier 110 086 117842 110 576 122195 136 691 144 754 157 529 173 417 Mobilier, matériel, bétail, véhicules, etc. 850 885 892 920 928 995 950 1 025 Chevaux et mulets

40 OSS STT90 40 00« 43««« 44 800 55 885 66 70« 44 600 52 Matériel de protection civile

! «06 580 1 286 324 1 369 160 1685155 1 647 41« 1 74» 69« 2 284 69« 1 931 *10 55 Matériel de guerre ' 077100 1 156 854 1 245 000 1552 000 1 507 250 1 596 000 2118000 1 751 500 Acquisition de matériel de guerre 110000 110000 105 000 113 000 120 000 125 000 145 000 155 000 Développements, travaux de recherches, etc. 18800 18 800 18 500 19 500 19 500 19 000 21 000 24 000 Révision des munitions 680 670 660 655 660 690 690 710 Matériel de corps et équipement personnel du service de santé

'< 068 066 1 050 052 1 152 600 1 145 600 1 145 062 1 132 643 1 305 400 1 310 000 5 Entreprises exécutées en communauté

: 068 066 1 «5« «52 1 152 600 1 145 6«« 1 145 «62 1 132 643 1 3«S 400 1 310««« 56 Routes nationales

- — — - — - - - 59 Aménagement des installations de sécurité aérienne

136 222 107 256 164 816 248 240 413 251 579 300 526 305 532 365 6 Prêts et marchandises

107 136 101 856 152 711 24122« 398 64« 4*7 180 517 642 5*3*83 60 Prêts, avances et participations i S» «86 5 400 12 105 7 020 14 611 15* 1*« 8 663 9*82 61 Marchandises i: 24121 . 7 811 143 020 663 — Achat supplémentaire de céréales j 4 965 5 400 12 105 7 020 6 800 9 100 8 000 9 282 Achat de marchandises 114*

Rechnung Gesamtrechnung 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1965 1970 1974 1975 1976 1977

Einnahmen 3 316 080 4 951 755 7 974 531 12011 485 12 231 589 14 287 245 14025850

6 Darlehen und Warengeschäfte . 127 863 58 967 92 695 99 981 121034 255136 176105

65 Rückzahlungen von Darlehen, Vorschüssen und 30 484 4CT30 T4 981 92 461 99 540 «4«09T ■«8 355 Beteiligungen

66 Warengeschäfte 9T379 IXX3T IT TU TS14 «1494 13 039 4TT50 Mehrverkauf von Getreide 95 664 9 240 13917 15 570 6 489 40 816 Warenverkäufe 1 715 2 997 3 797 7514 5 924 6 550 6 934

7 Ertrag des Bundesvermögens 108 738 163 767 214 886 263 961 346 701 432 944 424193

70 Kapitalertrag «I 3X8 IM 057 IS» 111 108 916 144 345 181 81T 1ST 489 Wertschriften und andere Guthaben 39 331 86 097 115 477 100 710 137 113 175 262 181 719 Guthaben aus internationalen Abkommen 22 007 13 960 13 634 8 266 7 232 6 555 5 770

11 Zinsvergütungen der Bundesbetriebe 3» «55 57 IM 7t 674 140 109 185 631 «3ÏTTT «IT 861 SBB-Darlehen und Konto-Korrent 39 255 47160 76 674 140 109 185 631 214 348 214 506 SBB-Dotationskapital 10000 PTT-Darlehen und Konto-Korrent 18 429 3 355

72 Liegenschaftserlrag 6 145 »101 14 876 i6 7t; 18 350 18 843

8 Fiskaleinnahmen 2 805 533 4409666 7 241345 10 921966 11028 039 12 868 035 12 623 406

80 Einkommens- und l ermiigenssteuern 639 7T0 817 854 I 966 893 3 546 840 3 510 446 5 068«!« 4 38« 526 Direkte Bundessteuer 448 966 425 051 1 175 063 2 305 027 2 216 157 3 290155 2 824 298 Verrechnungssteuer 188 307 357 482 740184 1 163 972 1 207 094 1 682 975 1 455 765 Militärpflichtersatz 2 497 35 321 51646 77 841 87195 95 082 102 463

81 Stempelabgaben 1T3 844 «80 981 308 019 43T59« 468 96T 495 458 488 Ï13

82 Verkehrsabgaben Schwerverkehrsabgabe Nationalstraßenabgabe

8'A l erbrauchssteuern 809 T89 ■ 4M 818 « 34« «53 3 941 558 S 791 »18 4 076 463 4 388 008 Tabaksteuer 126 238 189 530 625 036 634 883 552 321 519117 567 704 Biersteuer 19 750 26 320 29190 36 101 34181 33 494 32 177 Warenumsatzsteuer 662 847 1 190 881 1688 027 3 270 574 3 205 416 3 523 852 3 788127 Luxussteuer 954 87

84 Zölle I0C1080 1 800 IT8 « 3C4 0T4 « 80* T89 «939 161 « 833 305 « 920 795 Ein- und Ausfuhrzölle 667 330 972 290 1 116667 1 119 402 992 438 868 504 858 476 Treibstoffzölle 312 634 466 955 739 341 814 226 822 617 837 493 877 167 Tabakzölle 71 194 114413 23 431 4 636 4 199 5 991 7185 Zollzuschlag auf Wein 9 696 12159 14 050 15 125 13 633 13 089 16063 Zollzuschlag auf Butter 226 5 862 Zollzuschlag auf Treibstoffen 228 499 470 585 849 400 1 106 274 1 108 228 1 161 904

85 Lenkungsabgaben 131 050 103 835 «60 106 193 187 315 547 394 597 443 364 Preiszuschläge auf Speisefetten und Speiseölen 7 190 22 454 48 329 44 899 59092 56 503 65 666 Preiszuschläge auf Futtermitteln 50 621 39130 103 546 29 530 135 324 169 650 192 837 Preiszuschlag auf Kondensmilch 2 780 3 404 2 956 2008 2153 1 776 Preizuschlag auf importiertem Käse 9145 14 331 13165 Abgabe der Milchproduzenten: Milchproduktenverwertung 50 894 6 798 2 253 52 327 50 416 89 681 93 044 Ausmerzaktion 18 829 2 995 Abgabe auf Milchersatzfuttermitteln 13175 3016 2 018 2 622 2 756 Abgabe auf teilentrahmter Konsummilch Abgaben auf Importbutter 14 799 45 118 34 563 31 996 31343 38190 Abgaben auf Konsummiich 3 463 2 340 716 3 015 5 996 5 860 Abgaben auf Rahm 3 982 5 705 7 403 8 902 9 206 9 586 10 342 Ausgleichsabgaben auf Importeiern 4 179 4 955 6 097 9 277 8 718 8 547 9 179 Überlieferungsabgabe der Milchproduzenten

Importabgabe auf Zucker 5 894 Tierhalterabgabe Einfuhr- und Untersuchungsgebühren 335 625 829 1 422 1 854 1616 1 826 Übriges 386 4249 11 123 2 584 2 755 2 569 2 829 115*

Compte Voranschlag - Budget Compte général 1960-1986 1980 1981 1982 1983 1984 1985 en milliers de francs

16 317 566 17 401 524 18868751 19427 880 21196326 22231016 23750 797 Recettes

129 995 95 662 109 267 79 970 74102 66 685 83 525 6 Prêts et marchandises

10« 937 78*05 63 033 71447 63 93% 56 985 7« 9«5 65 Remboursements de prêts, d'avances et de participations

»058 17 457 46 «34 8 5%3 10 170 9 700 10 600 66 Marchandises 19 427 8 834 37 262 Vente supplémentaire de céréales 7 631 8 623 8 972 8 523 10170 9 700 10 600 Vente de marchandises

405 283 544 916 437 768 399 604 387 710 422 200 470117 7 Produit de la fortune

18(311 30% 831 338 %09 30%%38 %99 000 3*6 775 369 1*5 70 Produit des capitaux 178 731 299123 327 124 293 930 290 301 319 416 362 325 Titres et autres avoirs 1 586 3 698 11 085 8 308 8 699 7 359 6800 Avoirs provenant d'accords internationaux

203 335 316 Ml 7% 617 68 460 59 746 65 35% 69 90% 71 Intérêts versés par les établissements fédéraux 202 920 215 234 71 188 65 870 59112 65 352 69 902 CFF, prêts et compte courant CFF, capital de dotation 415 1 013 1 429 2 590 634 PTT, prêts et compte courant

%i «3i Sä 848 %6 94% %8 906 «8 964 30 073 31 090 72 Produit des immeubles

14 619 245 15 744 959 17 382 340 18 000142 19683133 20 731 675 22 078 995 8 Recettes fiscales

4 77% 0%1 5 197 373 6 %19 081 5 999 409 6 979 085 6 870 000 7 871 000 80 Imp'its sur le revenu et sur Infortune 3 419 984 3 340 740 3 960 627 4 410 264 4 832 378 4 900 000 5 400 000 Impôt fédéral direct 1 248 831 1 745 575 2150 286 1 472 465 2 033 637 1 850 000 2 350 000 Impôt anticipé 103 206 111 058 108 168 116 680 113 070 120 000 121 000 Taxe d'exemption du service militaire

fi»5 730 876 538 947 777 1 %33 430 I 447 195 1 550 000 I 850 »00 81 Droits de timbre

438 000 «65 000 82 Taxes routières 158 000 105 000 Redevance pour le trafic des poids lourds 280 000 160 000 Redevance pour l'utilisation des routes nationales

5 438 479 5 947 55% 6 359 614 6 740 144 7 «60 344 7 700 000 7 97 fl 000 83 Impôts de consommation 633 563 637 387 694 607 682 062 783 289 800 000 820 000 Impôt sur le tabac 32 766 35 914 42 816 49 671 48 678 50 000 56 000 Impôt sur la bière 4 772 150 5 274 251 5 622191 6 008 411 6 428 377 6 850 000 7 100 000 Impôt sur le chiffre d'affaires Impôt sur le luxe

3 170 701 3 %43 631 3 %66 535 3 381 55% 3 39« 709 3 505 700 3 488 700 81 Droits de douane 922 587 924 527 930149 922 465 890 277 932 600 941 700 Droits d'entrée et de sortie 954 818 979 921 990 446 1 044 640 1 061 763 1 090 000 1 080 000 Droits sur les carburants 6 092 7 241 5 218 5 788 5 701 5 100 5 000 Droits sur le tabac 23 911 35 109 28 951 25 820 29 507 28 000 32 000 Droits supplémentaires sur le vin Droits supplémentaires sur le beurre 1 263 293 1 296 833 1 311 771 1 382 839 1 405 461 1 450 000 1 430 000 Droits supplémentaires sur les carburants

54* 314 479 865 589 333 645 607 603 800 667 975 6«8 «95 85 Taxes d'orientation 104 003 86 701 108 660 126 958 109 688 132 000 115 000 Suppléments de prix sur les huiles et les graisses 270 260 218 346 281 171 314 170 289 280 335 000 320 000 Suppléments de prix sur les denrées fourragères 1 537 1 746 896 1 196 1 185 1 300 1 300 Suppléments de prix sur le lait condensé 18 079 24 850 29 033 34 624 36 627 38100 37 000 Supplément de prix sur le fromage importé Taxes payées par les producteurs de lait: 43 613 44 226 43 796 45 395 47 037 45 000 47 000 Placement des produits laitiers Campagne d'élimination Taxe sur les succédanés du lait 8 553 17 214 17119 17 079 16 907 17 000 17 000 Taxe sur le lait de consommation partiellement écrémé 59 844 57 681 62 713 63 918 56 294 64 900 55 000 Taxes sur le beurre importé 1 470 4 790 14411 15 439 9 579 5 700 Taxes sur le lait de consommation 11 486 11 743 11 914 12 256 12 733 12 400 12 750 Taxes sur la crème 9 811 10 219 10 229 10 356 10 424 12125 12 625 Taxes compensatoires sur les œufs importés 12 785 2 078 9 054 3 992 13714 4 000 10 000 Taxe sur les livraisons excédentaires des producteurs de lait Taxe sur le sucre importé 72 59 43 80 50 Taxe des détenteurs de bétail Taxes d'importation et de contrôle à la frontière 873 271 265 165 289 370 570 Divers 116*

Rechnung Gesamtrechnung 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1965 1970 1974 1975 1976 1977

9 Übrige Einnahmen 275 946 J19 355 425 605 72S577 737 815 731130 802146

90 Ertragsanteile 15 315 34T56 66 85t 15« 3*» «•3 186 133 657 164 65*

Reingewinn der Alkoholverwaltung 14145 32 574 65148 150 475 151 729 131666 137 935 Spielbetrieb in Kursälen, Bundesanteil 1092 2182 1 704 1 854 1 854 1991 1 715 Kommissionsanteile auf ausländischen Geldanlagen .. 49 603 25 000

Kriegsrisikoversicherung 16 Übriges 62

91 Betriebsüberschüsse 106 36» I 576 4 813 3 36* 1813

PTT-Betriebe 70 000 19 000 Eidg. Versicherungskasse 34 265 5 541 8 079 3 409 Bundesamt für Rüstungsbetriebe 2104 2158 3 497 1 046 3 067 1 749 Schweizerhaus Mailand 418 293 64 150

92 Beiträge- und Kostenrückerstattungen 56 »36 1*6 1*3 1*6 611 164 184 1M*«1 «•«143 «18 387

Anrechnung von Erhebungskosten der Zollverwaltung 28 087 55 282 52 007 41 586 39 204 38 036 40 818

Familienzulagen an landwirtschaftliche Arbeitnehmer 5884 10 400 17 652 21 560 29 753 25 546 25 891 und Kleinbauern, Kantons- und Arbeitgeberbeiträge

Kostenrückerstattungen durch die Ausgleichsfonds ... 6 402 8 928 15 706 38198 44 803 50 399 53145

Erwerbsausfallentschädigungen, Anspruch der Ver- 1 682 4 426 6 276 9 487 9 266 12170 13 536 waltung Beiträge an Bundespflichtlager 4 821 8221 10 083 11 847 13 335 11 458 10 773 Übriges 10 060 18866 24 947 41 506 55 660 64 534 74 224

93 Verualtungseinnahmen TI388 112 II» 165 6»« «4 415 237 3»5 «9*156 336 7*9

Statistische und andere Gebühren der Zollverwaltung 29 073 43 050 52 570 59 083 51 725 51 645 52 062

Ein- und Ausfuhrgebühren 1 871 3 703 4 926 3 894 4 891 4 810 5 604 Untersuchungs- und Kontrollgebühren 16142 25 974 28 403 31 850 31 136 30 835 25 770 Exportrisikogarantie 4 293 9 435 15 209 52 110 63 695 104 868 141 166 Investitionsrisikogarantie 20 000 1 017 726 1 107 1 159 Innovationsrisikogarantie, Prämien Patentgebühren 6 664 10 627 13 453 14 564 14 899 14 282 14 866 Bußen 722 1561 1 685 2 946 3197 5 322 5 862 Andere Gebühren und sonstige Einnahmen 12 623 17 769 29 360 58 951 67126 77 287 90 220

94 Erlös aus Verkäufen »938 3» «58 54 »M HS 7T6 101 853 ■ •3 361 8« «5» 117*

Compte Voranschlag - Budget Compte général 1960-1986 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

1192 955 1 163 043 1015 987 939 376 948164 1 051 381 1 010 456 1 118159 9 Autres recettes

164 «SO 184 888 SI« 846 265 86T 264 »36 «61 779 263 »95 245 180 90 Quotes-parts 147 340 137 935 272 632 262 543 262 263 259 053 261 345 242 280 Bénéfice de la régie des alcools 1 880 1 953 2 578 2 858 2 673 2 726 2 650 2900 Jeux dans les kursaals, part de la Confédération 15000 45 000 1 636 466 Parts aux commissions perçues sur les placements de fonds étrangers Assurance contre les risques de guerre Divers

«26 881 239 961 200 58» 138 273 90 000 151 393 150 067 223 028 91 Bénéfices d'exploitation 225 000 250 000 200 000 100 000 90 000 150 000 150 000 150 000 Entreprises des PTT 9 673 37 421 1393 73 000 Caisse fédérale d'assurance 1 881 265 589 852 Office fédéral de la production d'armements 23 67 28 Maison suisse de Milan

195 15» 198 319 1T1 390 165 307 192 731 210 393 180 671 189 438 92 Participations et remboursements de frais 43 908 44 871 46 244 47 904 49 589 52 919 52 600 52 400 Imputation de frais de perception de l'administration des douanes 22 431 25 708 Allocations familiales aux travailleurs agricoles et aux petits paysans, contributions des cantons et des employeurs 23 362 28 320 37 589 30 633 36 744 34 846 36 450 35 950 Remboursements de frais par les fonds de compensation 14 179 13129 13 699 14 901 16 607 16 470 18 500 18 000 Allocations pour perte de gain, part de l'administration

10105 11 709 14 572 15 505 14 084 14 129 14 182 14 264 Contributions aux frais de stockage obligatoire 81 165 74 642 59 286 56 364 75 707 92 029 58 939 68 824 Divers

385 1*4 398 344 256 036 272 63» 2»6 465 299 096 288 606 334 024 93 Recettes administrathes

53 315 56 530 59 790 60 178 61335 62 576 64 600 68100 Droits de statistique et autres émoluments de l'administration des douanes 6 078 6 659 6 931 7 262 6 995 7 306 6 653 7 334 Taxes d'importation et d'exportation 27 024 29 712 31302 32 895 33 887 16 903 15 721 16 860 Emoluments d'analyse et de contrôle 173 658 169 241 Garantie contre les risques à l'exportation 491 410 498 627 857 503 600 600 Garantie contre les risques de l'investissement 188 150 Garantie contre les risques à l'innovation, primes 20 606 20 421 20 004 19 234 18 520 23132 22 260 23 410 Taxes sur les brevets d'invention 8 097 8 328 9 425 9 534 10 468 6181 5 752 6 845 Amendes 95 835 107 043 128 086 142 909 164 403 182 495 172 832 210 725 Autres émoluments et recettes diverses

221 600 121 411 111 126 97 290 104 032 128 720 127 117 126 48» 94 Produit des ventes 118*

V 1986 B Zunahme Funktionale Gliederung Voranschlag Rech- in %der Augmentation Classification fonctionnelle nung Budget Anteil am Aufga- der Ausgaben 1984-1986 Haushalt V 85/86 B des dépenses 1984-1986 Compte bengr. en % du en % des absolut in Tausend Franken 1984 1985 total groupes en % en milliers de francs |de tâches absolue

Ausgaben 21643847 22913708 23615510 100,0 701 802 3,1 Dépenses

10 Behörden, allgemeine Verwal- 608810 670446 606 595 2,9 100,0 17140 2* 10 Autorité«, administration tung générale

100 Legislative und Exekutive 30 005 «8 947 «9 065 0,1 4,« 118 0,4 100 Législatif et Exécutif 1000 Legislative 25 044 23 847 22 434 0,1 3,2 - 1 413 5,9 1000 Législatif 1001 Exekutive 4 961 5100 6 631 0,0 1,0 1 531 30,0 1001 Exécutif

101 Allgemeine \ erualtungsauf- 341 »04 613 441 61« 16* «,6 81,9 - I «7» 0,« 101 Tâches générales de l'adminis- gaben tration 1010 Finanz- und Steuerverwaltung ... 82 159 87 170 87 873 0,4 12,6 703 0,8 1010 Administration des finances et des contributions 1011 Zollverwaltung, Grenzbewachung 364 913 419 023 418 329 1,7 60,1 - 694 0,2 1011 Administration des douanes, surveillance de la frontière 1012 Statistische Ämter 37 161 42 811 41 808 0,2 6,0 - 1 003 2,3 1012 Bureaux de statistique 1019 Übrige Dienste 63 671 64 437 64 152 0,3 9,2 - 285 0,4 1019 Autres services

109 l erschiedenes 30 »01 37 05K 55 368 0,« 7,9 18 310 49,4 109 Divers 1090 Nicht zuteilbarer Aufwand für 30 901 37 058 55 368 0,2 7,9 18310 49,4 1090 Dépenses non ventilables pour Räumlichkeiten locaux

11 Rechtspflege 182585 175 818 181011 0,8 100,0 5193 *,• 11 Justice 1100 Gerichte 28 071 31 168 33 033 0,1 18,3 1 865 6,0 1100 Tribunaux 1101 Wirtschaftsaufsicht 33 951 I 35 747 37 211 0,2 20,5 1 464 4,1 1101 Mesures de protection économique 1102 Straf- und Korrektionsanstalten .. 55 254 57 000 61 000 0,3 33,7 4 000 7,0 1102 Etablissements de détention et de correction 1109 Übrige Rechtspflege 45 309 51 903 49 767 0,2 27,5 - 2 136 4,1 1109 Autres secteurs de la justice

12 Polizei 56435 80384 «7 702 0,3 100,0 - 1682 %4 12 Police 1201 Verkehrspolizei 455 5 865 375 0,0 0,5 - 5 490 93,6 1201 Police de la circulation 1209 Übrige Polizeiaufgaben 55 980 63 519 67 327 0,3 99,5 3 808 6,0 1209 Autres tâches de police

13 Spezielle Dienste 104257 107611 113*56 0,5 100,0 6345 53 13 Services spéciaux

15 Beziehungen zum Ausland — 1027016 1110131 1229565 5,2 100,0 119434 IM 15 Relations avec l'étranger

150 Politische Beziehungen «65 135 «10 414 316 51« 1,3 «5,8 48 098 17,0 150 Relations politiques 151 IT irlschaftliche Beziehungen . . 43 »83 41 »OK 44 5«! 0.« 3,6 - 3 381 1,1 151 Relations économiques 152 Entwicklungshilfen 61« 405 641 113 743 118 3,« 60,4 69 005 10,7 152 Aide au développement 1520 Technische Zusammenarbeit und 369 478 400 472 440 288 1,9 35,8 39 816 9,9 1520 Coopération technique et aide Finanzhilfe financière 1521 Kapitalbeteiligungen an regiona- 7 369 10 000 10000 0,0 0,8 1521 Participation au capital des ban- len Entwicklungsbanken ques régionales de développemen 1522 Humanitäre und Nahrungsmittel- 145 202 131 838 159 728 0,7 13,0 27 890 21,2 1522 Aide humanitaire et alimentaire hilfe 1523 Wirtschafts- und handelspoliti- 62 829 102 500 100 928 0,4 8,2 - 1 572 1,5 1523 Mesures de politique économiqu sche Maßnahmen et commerciale 1524 Stipendien 3 000 3 050 3311 0,0 0,3 261 8,6 1524 Bourses 1525 Übrige Beiträge an multilaterale 9 489 9 774 11 508 0,1 0,9 1 734 17,7 1525 Autres contributions à des orga- Organisationen nisations multilatérales 1529 Verwaltung 15 038 16 539 17415 0,1 1,4 876 5,3 1529 Administration

153 l brige Hilfeleistungen 105 4»4 111636 1«5 348 0,5 10,« 7 71« 6,6 153 Autres mesures d'assistance

20 Landesverteidigung 4456 702 5127215 4835330 20,5 100,0 -291895 5,7 20 Défense nationale

200 Militärische Landesverteidi- 4 «35 618 4 883 334 4 606 l«3 l»,5 »5,3 «77 «II 5,7 200 Défense nationale militaire gung 2000 Verwaltung (nicht zuteilbar) 180 688 190 833 194 912 0,8 4,0 4 079 2,1 2000 Administration (non ventilable) 2001 Ausbildung 939 936 990 792 1051 806 4,5 21,8 61 014 6,2 2001 Instruction

Ausbildung der Armee 832 040 859 902 913 190 53 288 Instruction de l'armée Vor- und außerdienstliche Ausbildung 24 390 26 390 26 616 0.6 226 Instruction prémilitaire et hors du service Bauten und Anlagen . 83 506 104 500 112000 2,3 7 500 Constructions et installations

2002 Materielle Kriegsbereitschaft .... 3114 994 3 701 709 3 359 405 14,2 69,5 -342 304 9,3 2002 Préparation matérielle à la guern

Kriegsmater ialbeschaflung 1 889 177 2 433 253 2 058 512 42,6 - 374 741 15,4 Acquisition de matériel de guerre Bauten und Anlagen 233 237 221 500 218500 4,5 3 000 '.4 Constructions et installations Unterhalt und Betrieb . 992 580 1 046 956 1 082 393 22,4 35 437 3,4 Entretien et exploitation

201 Zivile Landesverteidigung .... «Ï1 0K4 «43 881 ««9 «01 1,0 4,7 - 14 674 201 Défense nationale civile 2010 Zivilschutz 196 622 813 854 201 323 0,8 4,2 - 12 531 1,5 2010 Protection civile 2011 Wirtschaftliche Landesverteidi- 15 353 18 636 17 003 0,1 0,3 - 1 633 8,8 2011 Défense nationale économique gung 2012 Psychologische Landesverteidi- 9 109 11391 10 881 0,1 0,2 510 4,5 2012 Défense nationale psychologiqm gung 119* V 1986 B Zunahme Voranschlag Funktionale Gliederung Rech- Budget in % der Augmentation Classification fonctionnelle nung Anteil am Aufga- V 85/86 B der Ausgaben 1984-1986 Haushalt bengr. des dépenses 1984-1986 Compte en % du en% des absolut in Tausend Franken 1984 1985 1986 total groupes en % en milliers de francs detaches absolue

1776566 1618661 2661917 8,7 100,0 143 226 7,5 30 Enseignement et recherche

39 485 30 640 30 010 0,1 1,5 - 630 - 3 1 300 Ecoles primaires ;)01 Primär-und Arbeitsschulen 2 252 2 282 4 179 0,0 0,2 1 897 83,1 3001 Ecoles primaires et d'apprentis- sage 0Q2 Sekundär-und Oberstufenschulen 3002 Ecoles secondaires et de degré supérieur :03 Auslandschweizerschulen 13 734 13 104 14 604 0,1 0,7 1 500 11,4 3003 Ecoles suisses à l'étranger 13 499 15 254 11 227 0,0 0,6 - 4 027 - 26,4 3004 Ecoles de perfectionnement

'i Berufliches Bildungswesen .. . 303 446 345 185 365 365 1,6 11,1 19 480 5,6 301 Formation professionnelle 10 Kaufmännisch, gewerblich 258 899 303 050 319 765 1,4 15,5 16 715 5,5 3010 Formation commerciale et artisanale '■■'12 Land-und forstwirtschaftlich .... 27 725 29182 30 416 0,1 1,5 1 234 4,2 3012 Formation agricole et forestière 16 822 13553 15 084 0,1 0,7 1 531 11,3 3019 Autres formations

45 310 50 113 49 305 0,3 3,4 868 1,1 302 Ecoles moyennes 20 Progymnasien und Gymnasien ... 7 216 7 847 7 638 0,0 0,4 - 209 2,7 3020 Progymnases et gymnases 37 994 42 326 41 667 0,2 2,0 - 659 1,6 3022 Technicums

851 468 933 554 984 331 4,3 41,1 51611 5,5 303 Etablissements universitaires 857 468 932 554 984 231 4,2 47,7 51 677 5,5 3030 Universités

18 413 31013 19 433 0,1 0,9 - 1650 1.8 304 Autres secteurs de l'instruction 18 472 21 073 19 423 0,1 0,9 - 1 650 7,8 3040 Formation générale

393 330 300 090 333 3«5 1,4 16,3 33 115 11,1 305 Recherche fondamentale 293 230 300 090 333 265 1,4 16,2 33 175 11,1 3050 Recherche fondamentale

331 361 336 101 318 313 1,1 13,5 43 306 11,9 306 Recherche appliquée : 60 Physische Umwelt 15 287 16 509 18 063 0,1 0,9 1 554 9,4 3060 Environnement physique 061 Gesundheit und andere soziale 7 831 8 246 9 228 0,0 0,5 982 11,9 3061 Santé et autres prestations Leistungen sociales -62 Verkehr und Nachrichtenübermitt- 14 564 15 747 33 827 0,1 1,6 18 080 114,8 3062 Transports et communications lung 68 716 70 979 76 926 0,3 3,7 5 947 8,4 3063 Energie '."'64 Land- und Forstwirtschaft 67 529 71 922 69 580 0,3 3,4 - 2 342 3,3 3064 Agriculture et sylviculture 65 Industrie, Gewerbe, Handel 29148 28 025 27 689 0,1 1,3 - 336 1,2 3065 Industrie, artisanat et commerce 24 292 24 679 43 000 0,2 2,1 18 321 74,2 3069 Divers

'7 Verwaltung, Kongresse und 1888 3 369 3 105 0,0 0,1 164 1,3 307 Administration, congrès et Verschiedenes divers J70 Verwaltung, Kongresse und Ver- 1888 2 269 2 105 0,0 0,1 - 164 7,2 3070 Administration, congrès et divers schiedenes

Kultur, Erholung, Sport 146469 143 666 164436 6,7 100,0 26441 14,2 35 Culture, loisirs et sports

00 Bibliotheken 6 715 7 225 7 411 0,0 4,5 186 2,6 3500 Bibliothèques 9 718 10 990 13178 0,1 8,0 2 188 19,9 3501 Musées 2 Natur- und Heimatschutz 31 889 24 759 44 320 0,2 27,0 19 561 79,0 3502 Protection de la nature et du patrimoine 58 535 57 722 57 360 0,2 34,9 - 362 0,6 3503 Loisirs, sports 33 642 43 302 42170 0,2 25,6 - 1 132 2,6 3509 Autres secteurs

36251 41166 47 451 6,2 100,0 6253 15,2 40 Santé

36 690 39 481 45 689 0,3 96,3 6 303 15,1 400 Services généraux

36 690 39 487 45 689 0,2 96,3 6 202 15,7 4000 Services généraux

■ ' Krankenanstalten 1561 1 511 1163 0,0 3,1 51 3,0 401 Etablissements hospitaliers

" 0 Spitäler 1 561 1 711 1 762 0,0 3,7 51 3,0 4010 Hôpitaux

184662 183162 177346 0,7 100,0 - 5822 - 3,2 45 Protection de l'environnement

1 187 1 328 1 278 0,0 0,7 50 3,8 4500 Approvisionnement en eau O Gewässerschutz, Kanalisation ... 181 323 157 893 173 532 0,7 97,9 15 639 9,9 4510 Protection des eaux, canalisations 2182 23 941 2 530 0,0 1,4 - 21 411 - 89,4 4590 Mesures d'hygiène diverses

47«> 635 4618675 4666246 21,2 ■ 160.« .173571 3,7 50 . Prévoyance sociale ,

' Sozialversicherungen 4 656 043 4133851 4 906 160 30,8 98,3 113 309 3,1 500 Assurances sociales

0 Alters-und Hinterlassenenversi- 2 429 157 2450784 2 538 334 10,8 50,8 87 550 3,6 5000 Assurance-vieillesse et survivants cherung 1 154 651 1175000 1 224 324 5,2 24,5 49 324 4,2 5001 Assurance-invalidité 312 324 342 0,0 0,0 18 5,6 5002 Allocation aux militaires pour perte de gain 226 826 231 992 235 862 1,0 4,7 3 870 1,7 5003 Assurance militaire "' Kranken-und Unfallversicherung . 842 595 872 145 904 864 3,8 18,1 32 719 3,8 5004 Assurance-maladie et accidents 'Arbeitslosenversicherung 2 502 2 606 2 434 0,0 0,1 172 6,6 5005 Assurance-chômage 120* V 1986 B Zunahme Voranschlag Funktionale Gliederung Rech- in %der Augmentation Classification fonctionnelle nung Budget Anteil am Aufga- der Ausgaben 1984-1986 V 85/86 B Compte Haushalt bengr. des dépenses 1984-1986 en % du en % des absolut in Tausend Franken 1984 1985 1986 total groupes en % en milliers de francs de tâches absolue

501 Fürsorge .1(177 3 216 3 196 0,0 0,1 20 0,6 501 Assistance sociale 5010 Armenunterstützung .... 837 450 150 0,0 0,0 300 66,7 5010 Aide aux indigents 5012 Altersunterstützung 5012 Aide à la vieillesse 5014 Krankheit und Invalidität . 5014 Maladie et invalidité 5019 Übrige Fürsorge 2 840 2 766 3 046 0,1 0,1 280 10,1 5019 Autres secteurs de l'assistance sociale

502 Wohnbauforderung . . «3 240 68 341 10 955 0,3 1,4 2 608 3,8 502 Encouragement à la construc- tion de logements 5020 Wohnbauförderung 65 240 68 347 70 955 0,3 1,4 2 608 3,8 5020 Encouragement à la construction de logements

509 Übrige Wohlfahrt 14 615 14 261 15 935 0,1 0,3 1614 11,1 509 Autres institutions de prévoyance sociale 5090 Auslandschweizer 5 755 5 804 6 559 0,0 0,1 755 13,0 5090 Suisses de l'étranger 5091 Arbeitnehmerschutz 8 471 8 000 8 816 0,0 0,2 816 10,2 5091 Protection des salariés 5099 Verschiedenes 449 457 560 0,0 0,0 103 22,5 5099 Divers

M Raamplaniing/R M MS 31 «M M IM* 1417 M M AmiMg«nMatd<|it«fTitoir«/ . fcrtwrfeumfrpolttiit polittqu* r*glonal« <t» (.:■>-.

6000 Raumplanung 5 096 5 523 5 590 0,0 17,9 67 1,2 6000 Aménagement du territoire 6010 Regionale Entwicklungspolitik 24 150 24 290 25 650 0,1 82,1 1 360 5,6 6010 Politique régionale de développe- ment

M Variwbrs- und Ewglawirt- 3ZZ7M6 so» in IM in 4M w M CommunlcaHoft» «t ésargi«.

610 Straßen I 468 -208 1858634 1909 969 8,1 52,1 51 335 2,8 610 Routes 6100 Nationalstraßen 1 137 247 1 310 489 1315 064 5,6 36,3 4 565 0,4 6100 Routes nationales 6101 Hauptstraßen 112 449 151 035 172 905 0,7 4,8 21 870 14,5 6101 Routes principales 6102 Kantonsstraßen 218 512 396 100 417 000 1,8 11,5 20 900 5,3 6102 Routes cantonales 6104 Gemeindestraßen 6104 Routes communales 6106 Parkhäuser 1 000 5 000 0,0 0,1 4 000 400 6106 Silos à voitures

611 Öffentlicher Verkehr 1 519 517 I 384 100 I 524 901 6,5 42,0 140 801 10,2 611 Transports publics 6110 Bundesbahnen 1 132 873 920 733 1 026 735 4,4 28,3 106 002 11,5 6110 Chemins de fer fédéraux 6111 Konzessionierte Transportunter- 446 644 463 367 498166 2,1 13,7 34 799 7,5 6111 Entreprises de transport nehmen concessionnaires

613 Schiffahrt 141 1603 880 0,0 0,0 123 45,1 613 Transports par eau 6130 Allgemeine Schiffahrt 1 1 1 0,0 0,0 6130 Navigation générale 6131 Rheinschiffahrt 277 1 076 332 0,0 0,0 744 69,1 6131 Navigation sur le Rhin 6132 Hochseeschiffahrt 463 526 547 0,0 0,0 21 4,0 6132 Navigation en haute mer

614 Luftfahrt 15? 066 165 911 162 061 4,5 - 3 910 2,4 614 Transports aériens 6140 Luftverkehr 22 656 21 168 17 079 0,1 0,5 - 4 089 19,3 6140 Trafic aérien 6141 Flugsicherung 129 410 144 809 144 988 0,6 4,0 179 0,1 6141 Sécurité aérienne

616 Energie 21 131 21 585 21 914 0,1 0,6 389 1,8 616 Energie 6160 Elektrizität 21 131 21 585 21 974 0,1 0,6 389 1,8 6160 Electricité 6162 Rohrleitungen 6162 Conduites 6169 Übrige 6169 Autres

617 Post- und Fernmeldeuesen . . . 617 Postes et télécommunications 6170 Post- und Fernmeldewesen 6170 Postes et télécommunications

619 Verschiedenes 5 542 6 216 6 810 0,0 0,2 534 8,5 619 Divers 6190 Übrige Verkehrspolitik 5 542 6 276 6 810 0,0 0,2 534 8,5 6190 Autres secteurs des transports et communications '''"v'ï'',,*'-r ima «MME <Mttt« «t# ■'■•■■ifc 700 Verualtung (nicht zuteilbar) i» m 20 28» 20 111 0,1 491 2,4 700 Administration (non ventilable) 701 Technische Maßnahmen 280 980 «92 069 312 118 1,3 16,0 20 109 6,9 701 Mesures techniques 7010 Betriebs- und Bodenverbesserun- 164 912 172 369 177 167 0,7 9,1 4 798 2,8 7010 Amélioration de l'exploitation et gen du sol 7011 Viehwirtschaft 57 802 58 623 65 250 0,3 3,3 6 627 11,3 7011 Bétail 7012 Pflanzen- und Obstbau 36 246 37 942 42 241 0,2 2,2 4 299 11,3 7012 Production végétale et arbori- culture fruitière 7013 Brotgetreidebau 1 353 1 272 1 412 0,0 0,1 140 11,0 7013 Culture des céréales panifiables 7015 Betriebsberatung 14 295 15115 16 320 0,1 0,8 1 205 8,0 7015 Conseil d'exploitation 7016 Tierseuchenbekämpfung 6 372 6 748 9 788 0,0 0,5 3 040 45,1 7016 Lutte contre les épizooties 12V

V 1986 B Zunahme Voranschlag Funktionale Gliederung Rech- in % der Augmentation Classification fonctionnelle nung Budget Anteil am Aufga- V 85/86 B des dépenses 1984-1986 der Ausgaben 1984-1986 Haushalt bengr. Compte en %du en %des absolut in Tausend Franken 1984 1985 1986 total groupes en % en milliers de francs detaches absolue

702 Wirtschaftliche Maßnahmen .. 1 «17 896 1474555 1 546 955 6,6 79,3 t% 400 4,9 702 Mesures économiques 7020 Viehwirtschaft 1 162 337 1200425 1212 605 5,1 62,2 12180 1,0 7020 Bétail

Milch und Milchprodukte 752 693 761 820 763 495 39,2 1 675 0,2 Lait et produits laitiers Übrige Maßnahmen 409 644 438 605 449 110 23,0 10 505 2,4 Autres mesures

7021 Pflanzen- und Obstbau 146 457 104 325 146 825 0,6 7,5 42 500 40,7 7021 Production végétale et arbori- culture fruitière 7022 Brotgetreidebau 195 642 53 750 62 280 0,3 3,2 8 530 15,9 7022 Culture des céréales panifiables 7023 Futtergetreidebau 113 460 116 055 125 245 0,6 6,4 9 190 7,9 7023 Culture des céréales fourragères

703 Soziale Maßnahmen 53 868 0,3 3,6 9 330 703 Mesures sociales

71 fefStwMscfeaft, Jagd, Fischerei 7» «7 824«» MM • 47« 11,5 71 Sylviculture, chaise, pèche

7100 Allgemeines Forstwesen 47 529 71 493 79 806 0,3 96,9 8 313 11,6 7100 Sylviculture en général 7104 Jagd, Fischerei 2 351 2 434 2 597 0,0 3,1 163 6,7 7104 Chasse, pêche

72 WIM M. MM 10538 13,2 72 Corrections de cour* d'eau et ouvrages paravalanehes

7200 Gewässerkorrektionen 41 380 48 855 51 964 0,2 57,6 3 109 6,4 7200 Corrections de cours d'eau 7201 Lawinenverbauungen 29 200 30 770 38 200 0,2 42,4 7 430 24,2 7201 Ouvrages paravalanches

75 Ittdustrfe, Gewerbe, Handel ... 322371 25» 3M 1.1 IM,* -<2M» - IM 75 Industrie, artisanat et commerce 7500 Tourismus 26 259 26 253 25 165 0,1 9,7 - 1 088 4,1 7500 Tourisme 7509 Übriges 264 174 296 118 234 226 1,0 90,3 - 61 892 - 20,9 7509 Autres secteurs

27M2M 27«541« SMS 771 1M.0 2573« M IV M Dépenses du service financier

U00 Kapitalkosten »99 671 1843110 1087 871 4,6 36,2 44 761 4,3 800 Frais de capitaux 3000 Passivzinsen 980 278 1025749 1 070 783 4,5 35,6 45 034 4,4 8000 Intérêts débiteurs 5001 Emissionskosten 19 393 17 361 17 088 0,1 0,6 - 273 1,6 8001 Frais d'émission

n02 Kantonsanteile 1 673 991 1677300 1 877 400 8,0 6'«,5 200 100 II» 802 Parts cantonales

UÛ20 Kantonsanteile an Bundeseinnah- 1 673 991 1677300 1 877 400 8,0 62,5 200100 11,9 8020 Parts des cantons aux recettes men fédérales

'■05 Steuerabkommen mit dem Aus- 35 538 35 000 37 500 0,1 1,3 i : 500 50,0 805 Conventions fiscales avec land l'étranger

10 122*

Funktionale Gliederung Rechnung Voranschlag Classification fonctionnelle Compte Bu dget der Ausgaben 1960-1986 des dénpnspç IQfifl—IQftfi in Tausend Franken 1960 1970 1980 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

2601085 7 764 966 17 388811 20283268 21643847 22913708 23615510 Dépenses

10 Behörden, allgemeine Verwal- IM IM M5M2 4*7 IM 57922» •08819 679 446 MC MS 1* Autorité«, administration tung générale 100 Legislative und Exekutive .... 3 818 9 210 21563 21525 30 005 28 941 29 065 100 Législatif et Exécutif 1000 Legislative 2158 6 769 17314 22130 25 044 23 847 22 434 1000 Législatif 1001 Exekutive 1 720 2 441 4 249 5 395 4 961 5 100 6 631 1001 Exécutif

101 Allgemeine Veruallungsauf- IM 252 220 316 440 862 525 691 541904 613 441 612 162 101 Tâches générales de Yadminis- gaben tration 1010 Finanz- und Steuerverwaltung ... 16 430 33 223 68 684 79 775 82 159 87 170 87 873 1010 Administration des finances et des contributions 1011 Zollverwaltung, Grenzbewachung 67 540 154178 299 625 352 911 364 913 419 023 418 329 1011 Administration des douanes, surveillance de la frontière 4 632 12 366 28 263 35 980 37 161 42 811 41 808 1012 Bureaux de statistique 1019 Übrige Dienste 13 650 20 609 44 290 57 031 63 671 64 437 64 152 1019 Autres services

— 135 41C 24105 26 001 30 901 37 058 55 368 109 Divers 1090 Nicht zuteilbarer Aufwand für 135 476 24 705 26 007 30 901 37 058 55 368 1090 Dépenses non ventilables pour Räumlichkeiten locaux

MM* MM2 1MM7 IM MI 1(2 SM 175 818 IM MI 11 Justice "'..';?.' _'..'/';: 5 958 8 559 19 919 26155 28 071 31 168 33 033 1100 Tribunaux 1101 Wirtschaftsaufsicht 8 938 15 822 26 484 32 775 33 951 35 747 37 211 1101 Mesures de protection écono- mique 1102 Straf- und Korrektionsanstalten .. — 21 584 48 737 55 674 55 254 57 000 61 000 1102 Etablissements de détention et de correction 5 672 10 977 33 727 40 207 45 309 51 903 49 767 1109 Autres secteurs de la justice

12 Polizei 31625 14*82 MM* MM* M435 M3M 67 7M 12 Police 24 001 114 190 226 455 5 865 375 1201 Police de la circulation 1209 Übrige Polizeiaufgaben 7 624 14 848 39 730 50 470 55 980 63 519 67 327 1209 Autres tâches de police

28345 56*89 77 «74 M7S7 104257 107(11 113956 13 Service* spéciaux

15 Beziehungen zum Ausland — 81 MI 317324 •87 MI 919591 102791« 111* 131 122* 505 IS ' Relations avec l'étranger 150 Politische Beziehungen 5911% 112 536 182 281 232 013 265 135 210 414 316 512 150 Relations politiques

151 W irtschaftliche Beziehungen . . S 841 16 224 50 831 50 814 43 982 41908 44 521 151 Relations économiques

152 Entwicklungshilfe 135 «9 123 056 419 223 561 111 612 405 674 113 143 118 152 Aide au développement 1520 Technische Zusammenarbeit und 4 739 67 900 288 112 347 029 369 478 400 472 440 288 1520 Coopération technique et aide Finanzhilfe financière 1521 Kapitalbeteiligungen an regiona- 2 186 2 868 7 343 7 369 10 000 10000 1521 Participation au capital des ban- len Entwicklungsbanken ques régionales de développement 1522 Humanitäre und Nahrungsmittel- 7 742 47 824 96 582 124 937 145 202 131838 159 728 1522 Aide humanitaire et alimentaire hilfe 1523 Wirtschafts- und handelspoliti- 462 18 240 65131 62 829 102 500 100 928 1523 Mesures de politique économique sche Maßnahmen et commerciale 1524 Stipendien 1 940 2 782 2 475 3000 3 050 3311 1524 Bourses 1525 Übrige Beiträge an multilaterale 9 489 9 774 11 508 1525 Autres contributions à des orga- Organisationen nisations multilatérales 1529 Verwaltung 1 088 2 744 10 639 14 262 15 038 16 539 17415 1529 Administration

153 Lbrige Hilfeleistungen 2 853 5 508 35 044 75 5» 105 494 117 636 125 348 153 Autres mesures d'assistance

MI 34« 2 013 MI 3SMM7 43133*7 4456702 S127 215 4S3S 3M 2* Défense nationale 200 Militärische Landesverteidi- 954 203 1844 663 3 326 123 4 081 51» 4 235 618 4 883 334 4 «06 123 200 Défense nationale militaire gung 2000 Verwaltung (nicht zuteilbar) ... 19 818 48 603 149 004 173 629 180 688 190 833 194 912 2000 Administration (non ventilable) 2001 Ausbildung 204 821 419 566 765 951 900 941 939 936 990 792 1 051 806 2001 Instruction Ausbildung der Armee 200 035 341 221 662 410 809 540 832 040 859 902 913 190 Instruction de l'armée Vor- und außerdienstliche Ausbildung . 4 786 13 529 23 763 24 231 24 390 26 390 26 616 Instruction prémilitaire et hors du service Bauten und Anlagen . - 64 815 79 778 67 170 83 506 104 500 112 000 Constructions et installations

2002 Materielle Kriegsbereitschaft 729 564 1 376 494 2 411 768 3006 949 3114 994 3 701 709 3 359 405 2002 Préparation matérielle à la guerre KriegsmateriaibescriafTung 532 335 803 537 1 367 472 1 606 980 1 889 177 2 433 253 2 058 512 Acquisition de matériel de guerre Bauten und Anlagen 153 736 271 183 241 650 233 237 221 500 218 500 Constructions et installations Unterhalt und Betrieb 197 229 419 221 753 113 958 319 992 580 1 046 956 1 082 393 Entretien et exploitation

201 Zivile Landesverteidigung .... 15 146 169 328 206 484 231188 221 084 243 881 229 201 201 Défense nationale civile 2010 Zivilschutz 7 628 155 083 181 427 198 713 196 622 213 854 201 323 2010 Protection civile 2011 Wirtschaftliche Landesverteidi- 7 329 11 725 20 398 24 881 15 353 18 636 17 003 2011 Défense nationale économique gung 2012 Psychologische Landesverteidi- 189 2 520 4 659 8194 9109 11 391 10 881 2012 Défense nationale psychologique gung 123*

Funktionale Gliederung Rechnung Voranschlag Classification fonctionnelle Compte Budget der Ausgaben 1960-1986 des dépenses 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1970 1980 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

.0 Unterricht und Forschung 113 343 658883 1519475 1706533 1776 566 1918691 2061917 30 Enseignement et recherche ,00 Volksschulen 5 33« «1031 41911 31439 «9 485 30 640 30 010 300 Ecoles primaires 3001 Primär-und Arbeitsschulen 4 022 4 872 2 860 2 832 2 252 2 282 4179 3001 Ecoles primaires et d'apprentis- sage >002 Sekundär- und Oberstufenschulen 3002 Ecoles secondaires et de degré supérieur 003 Auslandschweizerschulen 1 310 5 804 14 304 14 124 13 734 13 104 14 604 3003 Ecoles suisses à l'étranger 10 355 24 747 14 483 13 499 15 254 11 227 3004 Ecoles de perfectionnement 'Uli Berufliches Bildungsuesen . . . «9 531 84 401 «54 7«6 319 406 303 446 345 185 365 «65 301 Formation professionnelle '010 Kaufmännisch, gewerblich 27 332 74 422 216 446 275 512 258 899 303 050 319 765 3010 Formation commerciale et artisanale 3012 Land- und forstwirtschaftlich 2 142 8136 25 436 28 847 27 725 29 182 30 416 3012 Formation agricole et forestière 63 1 843 12 844 15 047 16 822 13 553 15 084 3019 Autres formations 102 Mittelschulen 1486 14 504 31445 47 819 45 «10 50 113 49 305 302 Ecoles moyennes ;020 Progymnasien und Gymnasien ... 1 486 5 828 4 455 7 518 7 216 7 847 7 638 3020 Progymnases et gymnases 8 676 32 990 40 301 37 994 42 326 41 667 «1384 330 187 139 916 806 006 851 468 93« 554 984 «31 27 384 330187 739 916 806 006 857 468 932 554 984 231 1080 1587 11507 «0 553 18 41« «1 013 I9 4Î3 304 Autres secteurs de l'instruction 1080 1587 11 507 20 553 18 472 21 073 19 423 3040 Formation générale 8 818 109 731 «38 881 «63 904 «93 «30 300 090 333 «65 305 Recherche fondamentale 8 878 109 731 238 881 263 904 293 230 300 090 333 265

iOö Angeuandte Forschung 39 64« 95 345 183 257 «15 593 ««1 361 «36 101 «18 313 306 Recherche appliquée .060 Physische Umwelt 771 5 561 11561 15 649 15 287 16 509 18 063 3060 Environnement physique 3061 Gesundheit und andere soziale 6 855 7 665 7 808 7 831 8 246 9 228 3061 Santé et autres prestations Leistungen sociales 3062 Verkehr und Nachrichtenübermitt- 108 364 19121 16 277 14 564 15 747 33 827 3062 Transports et communications lung 27 862 38 444 48 083 66 292 68 716 70 979 76 926 3063 Energie Ï064 Land- und Forstwirtschaft 9 574 48 330 57 047 63 677 67 529 71 922 69 580 3064 Agriculture et sylviculture 3065 Industrie, Gewerbe, Handel 1 321 1 791 22 332 26 300 29148 28 025 27 689 3065 Industrie, artisanat et commerce 17 448 19 590 24 292 24 679 43 000 3069 Divers

'07 Vertvaltung, Kongresse und 4 «097 «83« 1813 188« ««69 « 105 307 Administration, congrès et \ erschiedenes divers 3070 Verwaltung, Kongresse und Ver- 4 2 097 2 832 1 813 1 888 2 269 2 105 3070 Administration, congrès et divers schiedenes

15954 41800 101689 126582 140490 143 998 164439 35 Culture, loisirs et sports 3500 Bibliotheken 1 025 2 565 5 539 6 483 6 715 7 225 7 411 3500 Bibliothèques 1 981 5 041 9 467 10 533 9 718 10 990 13 178 3502 Natur- und Heimatschutz 2 098 8 243 23 117 26 969 31 889 24 759 44 320 3502 Protection de la nature et du paysage 5 188 17 034 47 422 52 017 58 535 57 722 57 360 3509 Übriges 4 762 8917 24144 30 580 33 642 43 302 42 170

12051 24288 36259 41261 38251 41198 47451 40 Santé

5 961 18 581 34 500 39 5«7 36 690 39 487 45 689 400 Services généraux 5 961 18 587 34 500 39 527 36 690 39 487 45 689

101 Krankenanstalten 6 090 5 101 1159 1674 1561 Uli 116« 401 Etablissements hospitaliers 4010 Spitäler 6 090 5 701 1 759 1 674 1 561 1 711 1 762 4010 Hôpitaux

45 Umweltschutz 978 37175 295849 165 856 184982 183162 177340 45 Protection de l'environnement 910 1 136 1 187 1 328 1 278 ^10 Gewässerschutz, Kanalisation ... 500 36 989 201 499 161 586 181 323 157 893 173 532 4510 Protection des eaux, canalisations 478 186 3 440 3134 2 182 23 941 2 530

50 Sozial« Wohlfahrt 326435 1321895 3581111 4317689 4739635 4818675 4996246 50 Prévoyance sociale

■'00 Sozialversicherungen 303 595 1 «53 0«3 3 310 493 4 «38 085 4 656 043 413«85l 4 906 160 500 Assurances sociales 5000 Alters- und Hinterlassenenversi- 186 592 548 948 1 597 430 2153 955 2 429157 2450784 2 538 334 5000 Assurance-vieillesse et survivants cherung 252 894 844 932 1 029 730 1 154 651 1175000 1 224 324 a002 Erwerbsersatz 314 226 299 312 324 342 5002 Allocations aux militaires pour perte de gain 49 907 102 704 180 698 209 361 226 826 231 992 235 862 5003 Assurance militaire 5004 Kranken- und Unfallversicherung . 62 853 347 207 885 299 842 332 842 595 872 145 904 864 5004 Assurance-maladie et accidents 5005 Arbeitslosenversicherung 4 243 956 1 908 2 408 2 502 2 606 2 434 5005 Assurance-chômage

«819 1876 3 145 3 990 3 611 3 «16 3 196 501 Assistance sociale 5010 Armenunterstützung 411 130 1073 1204 837 450 150 5010 Aide aux indigents 5012 Altersunterstützung 750 5012 Aide à la vieillesse 5014 Krankheit und Invalidität 510 5014 Maladie et invalidité 1 148 1 746 2 072 2 786 2 840 2 766 3 046 5019 Autres secteurs de l'assistance sociale 124* Funktionale Gliederung Rechnung Voranschlag Classification fonctionnelle Compte Budget der Ausgaben 1960-1986 des dépenses 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1970 1980 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

502 Wohnbauforderung 2 764 55 75* 55 9*9 60 634 65 24* 68 347 7*955 502 Encouragement à la construc- tion de logements 5020 Wohnbauförderung 2 764 55 750 55 909 60 634 65 240 68 347 70 955 5020 Encouragement à la construction de logements 509 Übrige Wohlfahrt 17 257 Il 15S 11564 14 98* 14 675 14 261 15 »35 509 Autres institutions de prévoyance sociale 5090 Auslandschweizer 13 315 4 201 4364 5 531 5 755 5 804 6 559 5090 Suisses de l'étranger 5091 Arbeitnehmerschutz 3170 6 527 6 746 8 990 8 471 8 000 8 816 5091 Protection des salariés 5099 Verschiedenes 772 428 454 459 449 457 560 5099 Divers

M Raumplanung/Regionale 1MS 721« ans 2tMS 2» SIS 31 Mt M Araénageaieat du territoire/ Entwicklungspolrtik politique regionale de développement 6000 Raumplanung 25 1345 8 291 4 369 5 096 5 523 5 590 6000 Aménagement du territoire 6010 Regionale Entwicklungspolitik ... 63 872 59 469 24150 24 290 25 650 6010 Politique régionale de développe- ment (1 Verkehrs- und Energiewirt- IMS« 1S7«a 2722«! 31S72M 32272« 343*175 M Communications et énergie schaft 610 Straßen 87 311 1*77 388 1341133 1 45« 7C3 1468 2*8 1858634 1M9 96» 610 Routes 6100 Nationalstraßen 790 853 289 1053882 1 149534 1137 247 1310 499 1315 064 6100 Routes nationales 6101 Hauptstraßen 86 521 224 099 287 251 301229 112 449 151 035 172 905 6101 Routes principales 6102 Kantonsstraßen 218 512 396 100 417 000 6102 Routes cantonales 6104 Gemeindestraßen 6104 Routes communales 6106 Parkhäuser 1 000 5 000 6106 Silos à voitures 611 Öffentlicher Verkehr 33 7» 1*4 3C1 124127« 1542777 1 579 517 1384 1»« 1 524 »*1 611 Transports publics 6110 Bundesbahnen 1 009 339 893 385 1146 372 1132 873 920 733 1 026 735 6110 Chemins de fer fédéraux 6111 Konzessionierte Transportunter- 32 750 104 022 347 885 396 405 446 644 463 367 498166 6111 Entreprises de transport nehmen concessionnaires 613 Schiffahrt 918 3 319 4 979 684 741 1603 88» 613 Transports par eau 6130 Allgemeine Schiffahrt 544 1 2 1 1 1 1 6130 Navigation générale 6131 Rheinschiffahrt 254 3151 4 631 281 277 1 076 332 6131 Navigation sur le Rhin 6132 Hochseeschiffahrt 120 167 346 402 463 526 547 6132 Navigation en haute mer 614 Luftfahrt 34 439 54 917 117 317 148 952 152 «66 165 »77 162 »67 614 Transports aériens 6140 Luftverkehr 17 543 20 583 4168 17920 22 656 21 168 17 079 6140 Trafic aérien 6141 Flugsicherung 16 896 34 334 113149 131032 129 410 144 809 144 988 6141 Sécurité aérienne 616 Energie 2 6«3 5 811 13 387 18 827 21 131 21585 21974 616 Energie 6160 Elektrizität 2 377 5809 13 387 18 827 21 131 21 585 21 974 6160 Electricité 6162 Rohrleitungen 6162 Conduites 6169 Übrige 226 2 6169 Autres 617 Post- und Fernmeldeuesen . . . 8*»* 617 Postes et télécommunications 6170 Post-und Fernmeldewesen 8000 6170 Postes et télécommunications 619 Verschiedenes 878 3*04 3 952 5 291 5 542 6 276 6 81» 619 Divers 6190 Übrige Verkehrspolitik 878 3604 3 952 5 291 5 542 6 276 6 810 6190 Autres secteurs des transports t ; communications 7t Landwirtschaft und Ernährung MS SIS 1572*21 1*34171 1*71 «5 1*513« 7* Agriculture et alimentation 700 Verwaltung (nicht zuteilbar) .... 3 882 8 454 15 798 18C23 19 111 2» 28« 2« 771 700 Administration (non ventilable) 701 Technische Maßnahmen 52 278 2*1 S*2 229*98 249 835 28» »8« 292*6» 312 178 70/ Mesures techniques 7010 Betriebs- und Bodenverbesserun- 22 405 141 084 115 941 133 422 164 912 172 369 177167 7010 Amélioration de l'exploitation et gen du sol 7011 Viehwirtschaft 12 554 36 287 53 668 59 658 57 802 58 623 65 250 7011 Bétail 7012 Pflanzen- und Obstbau 6 545 7 737 29 991 35 276 36 246 37 942 42 241 7012 Production végétale et arbori- culture fruitière 7013 Brotgetreidebau 1 018 1020 1375 1 182 1353 1 272 1 412 7013 Culture des céréales panifiables 7015 Betriebsberatung 1 805 5 765 13 581 14 570 14 295 15115 16 320 7015 Conseil d'exploitation 7016 Tierseuchenbekämpfung 7 951 9 709 14 542 5 727 6 372 6 748 9 788 7016 Lutte contre les épizooties

702 Wirtschaftliche Maßnahmen . . 268 53« 515*4* 1258 458 1339*87 1 617 896 1474355 1 546 »55 702 Mesures économiques 7020 Viehwirtschaft 144 946 328 712 949 878 1 051 018 1162 337 1200425 1212 605 7020 Bétail Milch und Milchprodukte 128 730 253 109 668 137 631 065 752 693 761 820 763 495 Lait et produits laitiers Übrige Maßnahmen 16 216 75 603 281 741 419 953 409 644 438 605 449 110 Autres mesures

7021 Pflanzen- und Obstbau 20106 46 572 95 272 106 050 146 457 104 325 146 825 7021 Production végétale et arbori- culture fruitière 7022 Brotgetreidebau 90131 95 021 135 308 75 969 195 642 53 750 62 280 7022 Culture des céréales panifiables 7023 Futtergetreidebau 13 347 44 735 78 000 106 050 113 460 116 055 125 245 7023 Culture des céréales fourragères

703 Soziale Maßnahmen 2*928 53 154 C9 5C7 4(734 53 868 62 154 71484 703 Mesures sociales

71 Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei 14 M2 Il «S MKS 422S1 73S27 71 Sylviculture, chasse, 7100 Allgemeines Forstwesen 13 648 17139 32 486 40 006 47 529 71 493 79 806 7100 Sylviculture en général 7104 Jagd, Fischerei 394 1316 2 472 2 275 2 351 2 434 2 597 7104 Chasse, pêche 125*

Funktionale Gliederung Rechnung Voranschlag Classification fonctionnelle Compte Budget der Ausgaben 1960-1986 des dépenses 1960-1986 in Tausend Franken 1960 1970 1980 1983 1984 1985 1986 en milliers de francs

72 Gewasserkorrektionen und SS23S 54(35 70500 79925 (01(4 72 Corrections de cours d'eau et Lawlnenverbauungen ouvrages paravalanches

7200 Gewässerkorrektionen. 9903 22 462 34 735 29 735 41 380 48 855 51964 7200 Corrections de cours d'eau 7201 Lawinenverbauungen .. 16000 20 500 24 900 29 200 30 770 38 200 7201 Ouvrages paravalanches

75 ItMhisW*, ««warlM, Handel S7M 2W14S 2S47S3 290 433 322371 259391 75 industrie, artisanat et commerce 7500 Tourismus . 5 818 15 418 21218 25 736 26 259 26 253 25165 7500 Tourisme 7509 übriges ... 2 968 6 402 267 930 259 047 264174 296118 234 226 7509 Autres secteurs

80 Finanzausgaben HiW 740 M3 2245376 2541906 2709200 2745410 3002771 M Dépenses du service financier

800 Kapilalkosten . . «18 880 »63 535 891755 1 0%5 14« 99» «Tl 1043 110 1081811 800 Frais de capitaux 3000 Passivzinsen 218 288 258 264 880 843 1001505 980 278 1 025 749 1 070 783 8000 Intérêts débiteurs 3001 Emissionskosten . 592 7 271 16 912 23 637 19 393 17 361 17 088 8001 Frais d'émission

802 Kantonsanteile 138*64 468 418 1309 631 1496 57« I 613 991 1 6TI 300 1 871 400 802 Parts cantonales 8020 Kantonsanteile an Bundeseinnah- 138 064 468 478 1309621 1496572 1 673 991 1 677 300 1 877 400 8020 Parts des cantons aux recettes fédérales

805 Steuerabkommen mit dem Aus- 6 0*0 38 00* SO 19« 35 538 «5 000 37 500 805 Conventions fiscales avec land l'étranger 126*

Rechnung Voranschlag Volkswirtschaftliche Compte Budget Classification économique Gliederung des dépenses 1960-1986 der Ausgaben 1960-1986 1960 1970 1980 1983 1984 1985 1986

in Tausend Franken - en milliers de francs

Ausgaben 2601085 7764966 17388811 20Z83268 21643847 22913708 123615510 Dépenses

Besoldungen und Sozialleistungen. atz IM 862813 ins MI 2382357 2451 2M 2615381 2647821 Rémunérations, prestations soc

Besoldungen 352 710 835 319 1 838 330 2 239 909 2 314 470 2403031 2 492 974 Rémunérations Sozialleistungen 9 450 27 494 96 691 142 448 136 799 212 350 154 847 Prestations sociales

Konsum van Gütern und Diensten.. 7MM3 16726« 2921 MS 3599179 3777976 4432925 4161 IM Consommation de biens et services

davon militärische Investitionen 443 573 961 858 1 624 078 1 941 997 2 037 743 2589000 2 237 000 dont investissements militaires

Passivzinsen 219 4M 25« 264 1991 MS N9279 19257« 1979 7H Intérêts passifs

Investitionen M6M 357 MI 3MJM 345 IM 5M741 414382 412448 Investissements

davon: dont: Hochbauten 58 780 209 281 147 162 162 915 190 801 188 886 193145 Bâtiments Maschinen, Einrichtungen, Fahrzeuge . 21 979 116 440 150172 160 210 182 105 208 783 199 271 Machines, installations, véhicules

Übertragungen an Dritte 5M5M 3477 7M 3355645 3958 M8 3719927 3 MS »11 Transferts à des tiers

für laufende Ausgaben 547 134 1 358 727 3 352 825 3244 911 3 520 718 3601482 3 886 911 pour dépenses courantes Subventionen an Produzenten 273 843 518 618 1 416 952 1 169 099 1 313 570 1284756 1 335 562 Subventions aux producteurs Beiträge an private Haushalte 66 926 140 868 234 051 230 328 252 058 268 034 277 482 Contributions aux ménages privés Beiträge an Krankenkassen 157 524 343 612 879 907 835 928 835 963 865 000 900 000 Contributions aux caisses-maladie Beiträge an private Organisationen 24 942 125 858 322 920 359 769 392 468 404 425 482 615 Contributions à des institutions privées Beiträge ans Ausland 23 899 129 771 498 995 649 787 726 659 779 267 891 252 Contributions à l'étranger für Investitionen im Inland »433 31317 124 941 110 734 138 090 118 445 99 00« pour investissements dans le pays

Übertragungen an Betriebe und 114 M2 671575 3M5M3 3985951 4326797 41M7M 45M7M Transferts aux entreprises et établis- Anstalten des Bundes sements de la Confédération

für laufende Ausgaben 113 68« 671 350 3 085 803 3 973 351 4 294 907 4134500 4 534 000 pour dépenses courantes Beiträge an SBB 893 355 1 133 742 1 107 040 895 500 1 002 000 Contributions aux CFF Beiträge an AHV/IV 113 682 671 250 2192 448 2839 609 3187 867 3239000 3 532 000 Contributions à l'AVS/AI für Investitionen der SBB 1000 335 12 600 25 800 25 200 34 100 pour investissements aux CFF

Übertragungen an Kantone und 449 «70 2406179 4877 M9 5214M2 5491 7M 6928392 6235656 Transferts aux cantons et com- Gemeinden munes

für laufende Ausgaben 358 799 1 173 653 2 842 411 3 326 740 3 616 988 4010882 4 334 131 pour dépenses courantes Beiträge an laufende Ausgaben 188 735 698 174 1 494 790 1 809 976 1 907 459 2308582 2 319 231 Contributions aux dépenses courantes Kantonsanteile an Bundeseinnahmen .. 170 064 474 478 1 347 621 1516 764 1 709 529 1 702300 1 914 900 Quotes-parts des cantons aux recettes fédérales für Investitionen 90 871 1 333 527 1 835 258 1 888 062 1 874 800 3017430 2 001 527 pour investissements

Darlehen und Beteiligungen 7721 2M3M 191856 3MM9 427 IM 517642 523 MS Prêts et participations

an Kantone und Gemeinden 1 720 99 998 23 478 40 208 53 174 53 580 58 000 aux cantons et communes an Dritte 5 695 127 587 41 194 295 227 328 938 387 392 396 323 à des tiers ans Ausland 307 28 799 37184 63 205 45 068 76 670 68 760 à l'étranger

Laufende Ausgaben total 3 395 364 5 896 352 15018406 17528034 18641236 19820619 20554152 Dépenses courantes totales Investitionsausgaben total 303 721 1868 614 3 370 405 2 755 234 3 002 611 3093089 3 060 758 Dépenses d'investissement totales

Ausgaben für eigene Zwecke I 469 443 3 150 784 6 045117 7 328 230 7 745 364 8488137 8 312 158 Dépenses pour besoins propres Übertragungen I 131 642 4 614 182 11343094 12955038 13898483 14425571 15303352 Transferts

in Prozent des Totals - en pourcent du total Ausgaben 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Dépenses Besoldungen und Sozialleistungen. 13,9 11,1 11,1 11,8 11,3 11,4 11,2 Rémunérations, prestations soc. Konsum von Gütern und Diensten .. 30,5 21,5 16,8 17,7 17,4 19,3 17,7 Consommation de biens et service Passivzinsen 8,5 3,3 5,1 4,9 4,5 4,5 4,5 Intérêts passifs Investitionen 3,6 4,6 1,8 1,7 2,5 1,8 1.8 Investissements Übertragungen an Dritte 21,5 16,5 20,0 16,5 16,9 16,2 16,9 Transferts à des tiers Übertragungen an Betriebe und An- 4,4 8,7 17,7 19,7 20,0 18,2 19,3 Transferts aux entreprises et établis stalten des Bundes sements de la Confédération Übertragungen an Kantone und 17,3 31,0 26,9 25,7 25,4 26,3 26,4 Transferts aux cantons et com- Gemeinden munes Darlehen und Beteiligungen 0,3 3,3 0,6 2,0 2,0 2,3 2,2 Prêts et participations

Laufende Ausgaben total 92,1 75,9 86,4 86,4 86.1 86,5 87.0 Dépenses courantes totales Investitionsausgaben total 7,9 24,1 13,6 13,6 13,9 13,5 13,0 Dépenses d'investissement totales

Ausgaben für eigene Zwecke 56,5 40,6 34,8 36,1 33,8 37,0 35,2 Dépenses pour besoins propres Übertragungen 43,5 59,4 63,2 63,9 64,2 63,0 64,8 Transferts 127*

Übertragungen des Bundes Transferts de la Confédération R 1984 C V 1985 B V 1986 B Millionen Franken millions de francs

Total 13 899 14 426 15 304 Total

Übertragungen an Dritte 3 659 3 720 3 986 Transferts à des tiers

Subventionen an private Unternehmungen 1314 1 «85 1336 Subventions à des entreprises privées Milchverwertung 751 758 762 Utilisation du lait Brotgetreide 52 53 62 Céréales panifiables Privatbahnhilfe 257 263 296 Aide aux chemins defer privés Übrige 254 211 216 Divers

Beiträge an private Haushalte «5« «68 «11 Contributions à des ménages privés Familienzulagen in der Landwirtschaft 52 61 70 Allocations familiales en faveur de l'agriculture Leistungen der Militärversicherung 168 174 174 Prestations de l'assurance militaire Übrige 32 33 33 Divers

Beiträge an öffentliche Sozialversicherungen 865 900 Contributions à des assurances sociales (Krankenkassen) publiques (caisses-maladie) Beiträge an private Organisationen 39« 404 483 Contributions à des institutions privées Nationalfonds (Forschung) 157 169 195 Fonds national (recherche) CERN 27 29 30 CERN Jugend- und Sportorganisationen 32 31 35 Organisations «Jeunesse et sport» Kulturförderung 49 49 49 Organisations culturelles Übrige 127 126 174 Divers

Investitionsbeiträge im Inland 138 II» 9» Contributions à des investissements en Suisse Investitionshilfe für Privatbahnen 135 116 95 Aide à l'équipement des chemins de fer privés Übrige 3 3 4 Divers

Ileiträge ans Ausland m 7T9 891 Contributions destinées à l'étranger Entwicklungshilfe 521 550 612 Aide au développement Raumforschung 27 29 50 Recherche spatiale Flüchtlinge 100 110 114 Réfugiés Übrige 79 90 115 Divers

Übertragungen an Betriebe und Anstalten 4 321 4160 4 559 Transferts aux entreprises et établissements des Bundes de la Confédération

Zahlungen an die SBB 1 133 m 1 027 Paiements aux CFF Defizitdeckung 432 399 324 Couverture de déficit Abgeltung gemeinwirtsch. Leistungen 659 479 662 Indemnisation des prestations en faveur de l'économie générale investitionsbeiträge 26 25 25 Contributions à des investissements Übrige 16 18 16 Divers

liundesbeiträge an die AHVjIV 3 188 3 «39 3 53* Contribution fédérale à VAVSjAl AHV 2119 2 147 2 364 AVS V 1 069 1 168 Al 1 092

Übertragungen an Kantone und Gemeinden 5 492 6 028 6 236 Transferts aux cantons et communes Uundesbeiträge 2 601 % 9« «966 Subventions ''vilschutz 108 115 124 Protection civile Volks- und Mittelschulen 59 65 61 Ecoles primaires et moyennes 'erufliches Bildungswesen 270 309 322 Formation professionnelle iochschulförderung 277 304 334 Aide aux universités ^ewässerschutz 155 135 150 Protection des eaux .rgänzungsleistungen zur AHV/IV 350 337 178 Prestations complémentaires à l'AVS/AI vraßen 330 566 640 Routes ■ eliorationen In der Landwirtschaft 124 129 130 Améliorations foncières dans l'agriculture -erhalter im Berggebiet 169 175 175 Détenteurs de bétail en région de montagne ^'wirtschaftungsbeiträge 83 108 108 Contributions à l'exploitation agricole du sol • estitionshilfe für Berggebiet 22 20 20 Aide à l'investissement dans les régions de montagne -lorige 654 709 718 Divers

'Rückvergütungen I 181 1 354 I 361 Remboursements 'jndesanteil Nationalstraßenbau und -betrieb 1 133 1 305 1 310 Contribution de la Confédération aux frais de construction des routes nationales 1 : 'terhalt Armeematerial durch Kantone 48 49 51 Entretien du matériel de l'armée par les cantons : ■■ "ntonsanteile an Bundeseinnahmen .... 1710 110« 1915 Quotes-parts des cantons aux recettes fédérales

Darlehen und Beteiligungen 427 518 523 Prêts et participations

' ''irlehen an Kantone und Gemeinden . . . 53 54 58 Prêts aux cantons et communes Darlehen an Dritte 329 38T 396 Prêts à des tiers ' '«riehen ans Ausland 45 IT 69 Prêts à Vétranger 128* Volkswirtschaftliche und funktionale Struktur des Finanzhaushaltes 1986

Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben

Übertragungen an Dritte: Transferts à des tiers:

Besol- Konsum Investi- Subven- Private Sozial- Organi- Funktionale Gliederung Total dungen tionen tionen Haushalte versiche- sationen der Ausgaben 1986 Rémuné- Consom- Investisse- Total Subven- Ménages rungen Organismes rations mation ments tions Assu- divers rances sociales in Tausend Franken 41 42 44 45

Total Ausgaben 23 615 510 2 647 821 4181 106 412 448 3 985 911 1 335 562 277 482 900 000

10 Behörden, allgemeine Verwal- 696 595 491 516 117 481 65 991 5 268 3 521 tung

11 Rechtspflege 181 011 74109 12 989 5 293 5 533 16 4 371 12 Polizei 67 702 47 834 12155 1 661 950 52 13 Spezielle Dienste 113 956 67 289 20 049 20 048 6 498 83 15 Beziehungen zum Ausland .... 1 229 565 199 510 93115 8996 850 391 9400 4 626 150 Politische Beziehungen 31« 51% 171 944 88 102 8 22T 39 445 180 151 Wirtschaftliche Beziehungen . . 44 527 12 477 2 559 362 29 130 9 400 14 152 Entwicklungshilfe 743 HS 15 088 1903 407 657 021 3 327 153 L brige Hilfeleistungen 125 34* 552 124 796 1 104

20 Landesverteidigung 4 835 330 1 046 704 3 416 900 106 030 18 342 1401 200 Militärische Landesverteidi- 4 606 r;.i 1 020 048 3 389 266 58 68» 18 030 1 36» gung 2000 Verwaltung (nicht zuteilbar) 194 912 135 870 31 294 5 528 221 171 2001 Ausbildung 1 051 806 210 728 769 999 13 389 14 200 259 2002 Materielle Kriegsbereitschaft .... 3 359 405 673 450 2 587 973 39 772 3 609 939 201 Zivile Landesverteidigung .... 229 207 26 656 27 634 47 341 312 32

30 Unterricht und Forschung 2 061 917 452 695 284 915 152 895 414 324 14 450 14 794 300 Volksschulen 30 010 217 93 8 16 904 301 Berufliches Bildungsuesen . . . 365 265 4 423 9 494 2 092 27 792 14 450 2 312 302 Mittelschulen 49 305 746 140 22 1 .303 Hochschulen »S4 231 333 118 168 278 108 487 15 655 11337 304 übriges Bildungsuesen 19 423 208 238 6 4 971 305'306 Forschung 611 578 113 568 105 327 42 265 348 668 1 144 307 Verualtung, Verschiedenes . . . 2 105 414 1344 14 333 1

35 Kultur, Erholung, Sport 164 439 25 468 11 663 8888 94 091 8000 2130 40 Gesundheitswesen 47 451 17 208 10383 5 395 9 029 21 45 Umweltschutz 177 340 18 591 4 505 1 229 425 21 50 Soziale Wohlfahrt 4 996 246 73 408 55 534 3 389 1 118 265 31 352 175 431 900 000 500 Sozialversicherungen 4 »06 160 64 906 53 876 3 113 1 074 130 174 121 900 000 5011509 Übriges 90 086 8 502 1 659 275 44 135 31 352 1 309

60 Raumplanung/Regionale Ent- 31 240 2 533 481 58 77 2 wicklungspolitik

61 Verkehrs- und Energiewirt- 3 626 601 56 378 99 048 20 704 425121 310100 65 schaft 610 Straßen 1 909 969 5 738 956 767 9 7 611 Öffentlicher Verkehr 1 524 901 10 940 1436 332 405 193 310 100 12 613:619 Übriges 191 731 39 69» 96 656 19 60S 19 »20 46

70 Landwirtschaft und Ernährung 1 951 388 61 352 22 436 10 262 1 008 208 937184 70 450 700 Verualtung (nicht zuteilbar) 20 771 16 871 2 693 546 662 522 20 701 Technische Maßnahmen 312 178 44 481 18 134 »T16 II 880 II 372 54 702 Wirtschaftliche Maßnahmen . . I 546 955 1610 925 2»0 925 290 703 Soziale Maßnahmen 71484 70 376 70 376

71 Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei 82 403 6 727 1 284 1 397 271 220 7

72 Gewässerkorrektionen und 90164 1 300 Lawinenverbauungen

75 Industrie, Gewerbe, Handel ... 259 391 6 500 1 081 214 27 818 24 840 508

80 Finanzausgaben 3 002 771 17 088 800 Kapitalkosten 1087 871 17 088 802 Kantonsanteile I 877 400 805 Steuerabkommen mit dem Aus- 37 500 land

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. 129* Classifications économique et fonctionnelle des finances de 1986

Classification économique d es dépenses

Übertragungen an öffentliche Haushalte Transferts à des collectivités Übertragun- publiques gen an Bun- Investi- desbetriebe Laufende Anteile Investi- Zinsen Darlehen tions- Ausgaben tionen Classification Ausland beiträge Transferts Contribu- aux établisse- Dépenses Parts Investisse- Intérêts Prêts fonctionnelle des dépenses tions à des ments Total courantes ments Etranger investisse- fédéraux ments 46 48 5 6 61 63 + 64 65 7 8 en milliers de francs

891252 99 000 4 558 700 6 235 658 2 319 231 1914 900 2 001 527 1 070 783 523 083 Total des dépenses

239 — — 339 339 — — — 16000 10 Autorités, administration générale 388 . — — 83 087 68 050 — 15 037 — — 11 Justice 410 — — 5102 5102 — — — — 12 Police 5 432 — — 72 72 — — — — 13 Services spéciaux 766 723 — _ 59 59 — — — 77 495 15 Relations avec l'étranger 30 535 59 59 8 735 150 Relations politiques 19 715 - - - 151 Relations économiques 613 473 - — 68 760 152 Aide au développement 114 000 153 Autres mesures d'assistance

8 2 500 247 355 118 355 129 000 20 Défense nationale 8 3 500 - 130 090 98 090 - 33 000 - - 200 Défense nationale militaire

8 - 22 000 22 000 — 2000 Administration (non ventilable) 43 490 43 490 - — 2001 Instruction 2 500 54 600 54 600 2002 Préparation matérielle à la guerre — — — 137 365 30 365 — 107 000 - - 201 Défense nationale civile

106 724 — _ 755 339 635 239 120100 1750 30 Enseignement et recherche 14 604 13 788 10 368 3 530 300 Ecoles primaires — 331 463 381 033 40 440 301 Formation professionnelle - 48 396 41356 7 140 302 Ecoles moyennes 98 358 693 388 693 70 000 303 Etablissements universitaires 4 446 14 000 14 000 — 304 Autres secteurs de l'instruction 87 575 1 750 305J306 Recherche 307 Administration, divers

53 — 24 330 7 330 — 17 000 — — 35 Culture, loisirs et sports 1776 — — 5 436 5 436 — — — — 40 Santé - — — 152 590 2 340 — 150 250 — — 45 Protection de l'environnement 7688 - 3 532 000 203101 189 286 — 13 815 — 10 550 50 Prévoyance sociale 3 533 000 178 136 178 136 500 Assurances sociales 7 688 — 34 965 Il 150 — 13 815 — 10 550 5011509 Divers

28 090 8 090 20 000 60 Aménagement du territoire/ politique régionale de développement 1 312 95 000 1 026 700 1 913 350 643 500 1 269 850 85 300 61 Communications et énergie

1 897 500 643 500 — 1 354 000 — 5 000 610 Routes 4 95 000 1 036 700 80 300 611 Transports publics 1308 15 850 15 850 613!619 Divers

225 200 747 420 617 420 130 000 101 710 70 Agriculture et alimentation 37 — - 700 Administration (non ventilable) 198 30» 187 967 57 967 — 130 000 40 000 701 Mesures techniques 559 445 559 445 60 610 702 Mesures économiques 8 8 1 100 703 Mesures sociales

6 - — 66 225 18 550 — 47 675 — 6 500 71 Sylviculture, chasse, pêche

— 1300 — 88 864 64 — 88 800 — — 72 Corrections de cours d'eau et ouvrages paravalanches

267 - - - - - - — 223 778 75 Industrie, artisanat et commerce

— — — 1 914 900 — 1 914 900 1 070 783 — 80 Dépenses du service financier 1 070 783 800 Frais de capitaux 1 877 400 1 877 400 802 Parts cantonales - - 37 500 - 37 500 - 805 Conventions fiscales ai>ec V étranger E Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 130*

Ausgaben 1986, aufgegliedert nach Aufgaben und Sachgruppen

Ausgaben nach Sachgruppen

Allgemeine Ausgaben

Behörden Unterhalt Funktionale Gliederung Total Ver- und Verwal- von Mobi- Betriebs- der Ausgaben 1986 zinsung Personal tungs- lien und ausgaben Miet- und ausgaben Immobilien Pachtzinse Intérêts Autorités Total Entretien Dépenses et Dépenses d'exploi- Loyers et d'adminis- des im- fermages personnel meubles et tation tration du mobilier in Tausend Franken 30-32 33 34 35

Total Ausgaben 23 615 510 1070 783 2 592 072 2171651 405 979 331 230 818136 146180

10 Behörden, allgemeine Verwal- 696 595 481089 133 276 64 911 28 921 9 987 14 671 tung 11 Rechtspflege 181 011 75 484 37 905 11581 2 787 722 597 12 Polizei 67 702 41614 24 017 11258 1920 174 419 13 Spezielle Dienste 113 956 65114 28 758 10003 4634 12680 1338 15 Beziehungen zum Ausland .... 1 229 565 187 761 90 719 55 968 8 473 6 619 12138 150 Politische Beziehungen 31« SU 160 4 81 *30 5*787 7 453 5 974 11913 152 U irtschaftliche Beziehungen . . 44 5*7 13 307 1 744 1 113 481 44 106 152 Entwicklungshilfe 743 178 14*31 6 089 *068 540 4» 119 153 f brige Hilfeleistungen 1-25 348 1 656 55*

20 Landesverteidigung 4 835 330 1 033 045 1 277 863 149 306 247 680 595 544 105 802

200 Militärische Landesverteidi- 4 606 1*3 1 006 785 1 *49 796 146*93 *46 15* 589 744 »»780 gung 2000 Verwaltung (nicht zuteilbar) 194 912 134 223 55 152 24 696 6 413 585 1 411 2001 Ausbildung 1 051 806 208 415 709 679 43126 12 169 491 575 71 243 2002 Materielle Kriegsbereitschaft 3 359 405 664147 484 965 78 471 227 569 97 583 27 126

201 Zivile Landesverteidigung .... 9 »7 *6*60 *8 067 3 014 15*9 5 800 6 0

30 Unterricht und Forschung 2 061917 447 991 300144 57 705 21309 172 763 4195 300 Volksschulen 30 010 *I6 »4 7» II * 301 Berufliches Bildungsuesen . . . 365 «65 4 383 *3»*9 »*63 1*3 46 30 302 Mittelschulen 49 305 6*9 *58 *1» 30 3 7 303 Hochschulen »84*31 334 786 173 871 *7 3*4 14*8* 1*4 »01 *880 304 Übriges Bildungsuesen 19 4*3 *06 765 *30 7 305 306 Forschung 611 578 107 359 »»661 19 7*7 6 837 47 80» I *70 307 Verwaltung, Verschiedenes . . . * 105 413 1 566 86* 18 4

35 Kultur, Erholung, Sport 164 439 23 543 43 418 6 097 1 650 3826 569 40 Gesundheitswesen 47 451 16 744 11 166 7 642 859 815 165 45 Umweltschutz 177 340 17 959 5165 2 929 751 1309 169 50 Soziale Wohlfahrt 4 996 246 72 739 16 512 7444 3 661 1927 3438 500 Soziahersicherungen 4 906 160 64 301 14 773 6 313 3*94 1793 3 357 501509 Übriges 90 086 8 438 1739 I 131 367 133 81

60 Raumplanung/Regionale Ent- 31 240 1 968 1 048 921 78 17 wicklungspolitik

61 Verkehrs- und Energiewirt- 3 626 601 55 972 117633 8104 4 602 1887 1 571 schaft 610 Straßen 1 90» »69 5 714 »88 615 30* *0 49 611 (öffentlicher Verkehr 1 5*4 901 10 881 I 510 »50 4*5 39 94 6136Ï9 Übriges 191 T31 39 376 115 135 6 539 3 875 18*8 1 4*8

70 Landwirtschaft und Ernährung 1 951 388 58 440 25 901 10 008 3 374 9 628 974 700 Verwaltung (nicht zuteilbar) .... •J0 711 16 767 «910 I 866 735 66 15» 701 Technische Maßnahmen 31* 178 41674 *l *3I 8 1*1 *649 9 558 814 702 IT irtschaftliche Maßnahmen . . I 546 955 1610 21 4 703 Soziale Maßnahmen 71484 150

71 Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei 82 403 6129 1 927 1364 248 223 55 72 Gewässerkorrektionen und 90164 Lawinenverbauungen 75 Industrie, Gewerbe, Handel ... 259 391 6 479 1 613 737 285 26 63

80 Finanzausgaben 3 002 771 1 070 783 54 588 800 Kapitalkosten I 087 871 1 070 783 17 088 802 Kantonsanteile I 877 400 805 Steuerabkommen mit dem Aus- 37 500 37 506 land

Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. 131« Les dépenses de 1986 classées suivant les tâches et les groupes spécifiques

Dépenses par gro upes spécifi ques

Dépe nses généra les Kantons- Internationale anteile an Bundes- Hilfsmaß- Gemein- Grund- Darlehen rpflich- Bundes- eigene So- Bundes- nahmen und schafts- stücke u. u. Waren- ,gen u. Betriebs- For- einnahmen zialwerke beiträge Institutionen Fahrnis werke geschäfte Classification ■rtragl. zuschüsse schungs- Parts des Œuvres Subven- Entreprises fonctionnelle des dépenses itungen aufträge Mesures Immeubles Prêts et Déficits cantons sociales tions exécutées d'entraide et marchan- agements d'exploi- Mandats de aux de la Con- fédérales en com- et institu- mobilier dises -estations tation recherche recettes fédération munauté tions inter- 'actuelles fédérales nationales 37 38 39 4 4 4 4 5 5 6 en milliers de francs

363 912 24 209 1 877 400 3 923 837 6 470 363 958 942 2 708 097 1 310 000 532 365 Total des dépenses

14 786 — — - - - 239 56 891 - 25100 10 Autorités, administration générale

22 218 - — — — 61 150 1 142 5330 — — 11 Justice

10 246 — — — — — 410 1 661 — — 12 Police

103 - — — — — 6386 13 698 — — 13 Services spéciaux

7 521 - — — — 22 900 819 824 30 867 — 77 495 15 Relations avec l'étranger

3 104 — — — — 13 500 22 725 30 098 8 735 150 Relations politiques I — — _ »400 19 115 362 — — 151 Relations économiques 3 313 — — — — 653 6»2 407 — 68 760 152 Aide au développement 1 104 — — — — — 123 6»2 — — — 153 Autres mesures d'assistance

97 796 - - - - 136 500 8 2 387 732 - 183 20 Défense nationale

S6 303 - - - - 8 960 8 2 340 573 - - 200 Défense nationale militaire

22 047 _ _ _ 8 5 528 2000 Administration (non ventilable) 12 544 — — — _ 6 460 — 127 252 — — 2001 Instruction 51 715 — — — — 2 500 — 2 207 793 — — 2002 Préparation matérielle à la guerre

Il 490 - - — — 121 540 - 47 158 - 183 201 Défense nationale civile

19964 — 24 209 — — 1 028 255 124120 159 657 — 1 750 30 Enseignement et recherche _ — — — — 29 «»1 1 8 — — 300 Ecoles primaires 14 461 — — — 334 831 31 2 092 — — 301 Formation professionnelle _ — — — 48 3»6 — •»*» — — 302 Ecoles moyennes 4 48? — — — 360 390 — 115 184 — — 303 Etablissements universitaires 525 — — — — 14*00 4 446 6 _ — 301 Autres secteurs de l'instruction 26» — 23149 — 240 834 119 643 42 330 _ 1 150 305 306 Recherche 220 — 460 — — 112 — 14 — — 307 Administration, divers

(1 005 — — — — 87 811 53 9 615 — — 35 Culture, loisirs et sports

1 685 - — — — 12 370 1776 5 395 — — 40 Santé

7 - — — — 152 590 397 1229 — — 45 Protection de l'environnement

42 - — — 3 923 837 966 566 2 654 3 389 — 10 550 50 Prévoyance sociale

16 — — 3 923 837 900 136 — 3 113 — — 500 Assurances sociales 26 — — - — 66 430 2 654 275 — 10 550 501!509 Divers

25 — — — — 28165 — 58 — — 60 Aménagement du territoire/ politique régionale de développement 1 -, 469 — — — — 2 035 605 1 386 20 704 1310 000 85 300 61 Communications et énergie

2 587 500 167 1 310 000 5 000 610 Routes 3 — — — 1 431 800 18 332 — 80 300 fill Transports publics !'■■ 464 — — - — 16 305 1 308 19 605 — - 6131619 Divers

917 — — — — 1 754 804 271 10 262 — 101 710 70 Agriculture et alimentation

93 — — 522 27 546 — 700 Administration (non ventilable) 8» — — — — 199 313 244 »116 — 40 000 "01 Mesures techniques 585 — — _ 1 484 735 — — 60 610 702 Mesures économiques 150 — — - — 10 234 - — - 1 100 703 Mesures sociales

38 — — — — 66 445 6 1 397 — 6 500 71 Sylviculture, chasse, pêche

— — — — 90164 — — — — 72 Corrections de cours d'eau et ouvrages paravalanches

503 — — — — 27 040 267 214 — 223 778 75 Industrie, artisanat et commerce 5 ' 588 — — 1 877 400 — — — — — — 80 Dépenses du service financier 1 -, IIS8 — — — 800 Frais de capitaux - — — 1 811 400 — — — — — — 802 l'arts cantonales ^ :.ao 805 Conventions fiscales avec l'étranger

Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds. 132*

Mittlere jährliche Zunahme in % Entwicklung und Struktur Augmentation annuelle moyenne en % Evolution et structure der Fiskaleinnahmen 1960/70 1970/80 1978/80 1980/82 1982/84 1984/V86B des recettes fiscales

Fiskaleinnahmen 9,9 7,3 4,3 9,0 6,4 5,9 Recettes fiscales Steuern auf Einkommen und Vermö- 10,8 9,2 2,5 14,5 8,4 7,4 Impôts sur le revenu et la fortune gen Direkte Bundessteuer 10,1 11,3 3,3 7,6 10,5 5,7 Impôt fédéral direct Verrechnungssteuer 14,7 5,4 4,5 31,2 2,7 7,5 Impôt anticipé Stempelabgaben 5,9 8,5 14,5 16,7 23,6 13,1 Droits de timbre Militärpflichtersatz 33,0 7,1 1,0 2,4 2,3 3,5 Taxe d'exemption du service militaire

Belastung des Verbrauchs 9,6 6,3 5,4 5,7 5,0 4,8 Prélèvements sur la consommation Warenumsatzsteuer 9,8 11,0 8,7 8,5 6,9 5,1 Impôt sur le chiffre d'affaires Tabaksteuer 17,4 0,1 5,5 4,8 6,1 2,3 Impôt sur le tabac Einfuhrzölle 5,3 1,9 3,3 0,4 2,2 2,8 Droits d'entrée Treibstoffzölle 9,0 2,6 2,8 1,8 3,6 0,8 Droits sur les carburants Zollzuschlag auf Treibstoffen 10,4 2,8 1,9 3,5 0,9 Droits supplémentaires sur les carburants Schwerverkehrsabgabe Redevance sur le trafic des poids lourds Nationalstraßenabgabe Redevance pour l'utilisation des routes nationales Lenkungsabgaben 8,0 7,6 6,1 4,3 1,3 2,0 . Taxes d'orientation Übriges 4,1 0,3 5,0 9,5 5,0 5,1 Divers

In % des Bruttoinlandproduktes En % du produit intérieur brut

1960 1970 1980 1984 V 1985 B V1986 B

Fiskaleinnahmen 4,9 8,0 8,6 9,2 9,2 9,4 Recettes fiscales Steuern auf Einkommen und Vermö- 1,4 2,5 3,2 3,9 3,7 4,1 Impôts sur le revenu et la fortune gen Direkte Bundessteuer 0,8 1,3 2,0 2,2 2,2 2,3 Impôt fédéral direct Verrechnungssteuer 0,3 0,8 0,7 0,9 0,8 1,0 Impôt anticipé Stempelabgaben 0,3 0,3 0,4 0,7 0,7 0,8 Droits de timbre Militärpflichtersatz 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 Taxe d'exemption du service militaire

Belastung des Verbrauchs 3,5 5,5 5,4 5,3 5,5 5,3 Prélèvements sur la consommation Warenumsatzsteuer 1,2 1,9 2,8 3,0 3,0 3,0 Impôt sur le chiffre d'affaires Tabaksteuer 0,2 0,7 0,4 0,4 0,4 0,4 Impôt sur le tabac Einfuhrzölle 1,2 1,2 0,5 0,4 0,4 0,4 Droits d'entrée Treibstoffzölle 0,5 0,8 0,6 0,5 0,5 0,5 Droits sur les carburants Zollzuschlag auf Treibstoffen 0,0 0,5 0,7 0,7 0,7 0,6 Droits supplémentaires sur les carburants Schwerverkehrsabgabe 0,1 0,0 Redevance sur le trafic des poids lourds Nationalstraßenabgabe 0,1 0,1 Redevance pour l'utilisation des routes nationales Lenkungsabgaben 0,2 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Taxes d'orientation Übriges 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 Divers

In % der Fiskaleinnahmen En % des recettes fiscales

1960 1970 1984 V 1985 B V1986 B

Fiskaleinnahmen 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Recettes fiscales Steuern auf Einkommen und Vermö- 29,0 31,4 37,4 42,8 40,6 44,0 Impôts sur le revenu et la fortune gen Direkte Bundessteuer 16,0 16,2 23,4 24,6 23,6 24,5 Impôt fédéral direct Verrechnungssteuer 6,7 10,2 8,5 10,3 8,9 10,6 Impôt anticipé Stempelabgaben 6,2 4,3 4,8 7,3 7,5 8,4 Droits de timbre Militärpflichtersatz 0,1 0,7 0,7 0,6 0,6 0,5 Taxe d'exemption du service militaire

Belastung des Verbrauchs 71,0 68,6 62,6 57,2 59,4 56,0 Prélèvements sur la consommation Warenumsatzsteuer 23,6 23,3 32,7 32,7 33,0 32,2 Impôt sur le chiffre d'affaires Tabaksteuer 4,5 8,6 4,3 4,0 3,9 3,7 Impôt sur le tabac Einfuhrzölle 23,8 15,4 6,3 4,5 4,5 4,3 Droits d'entrée Treibstoffzölle 11,2 10,2 6,5 5,4 5,3 4,9 Droits sur les carburants Zollzuschlag auf Treibstoffen 0,0 6,5 8,7 7,1 7,0 6,5 Droits supplémentaires sur les carburants Schwerverkehrsabgabe 0,8 0,5 Redevance sur le trafic des poids lourds Nationalstraßenabgabe 1,3 0,7 Redevance pour l'utilisation des routes nationales Lenkungsabgaben 4,3 3,6 3,7 3,1 3,2 2,8 Taxes d'orientation Übriges 3,6 1,0 0,4 0,4 0,4 0,4 Divers 133*

Zuteilbare Einnahmen Recettes imputables

Finanzierung der Ausgaben Deckungsgrad Financement des tâches de la Dépenses Absolut in % der Ausgaben Bundesaufgaben durch direkt Montant Taux de couverture Confédération par des recettes réel en % des dépenses zuteilbare Einnahmen imputables directement zum Vergleich V1986 B V1986 B V1986 B base comparative Mio Fr. Mio Fr. R 1980 C R1970C

AUSGABEN 23 616 6 307 26,7 30,9 36,3 DÉPENSES

Behörden, allgemeine Verwaltung 697 182 26 1 32,4 38,6 Autorités, administration générale Legislative und Exekutive 29 Législatif et exécutif Allgemeine Verwaltungsaufgaben und 668 182 27,2 33,9 39,6 Tâches générales de l'administration et Verschiedenes divers

Rechtspflege 181 52 28,7 29,5 43,9 Justice

Polizei 68 9 13,2 12,5 20,0 Police

Spezielle Dienste 114 28 24,6 44,2 22,8 Services spéciaux Beziehungen zum Ausland 1 230 48 3,9 5,1 12,9 Relations avec l'étranger Politische Beziehungen 317 29 9,1 17,0 5,1 Relations politiques Wirtschaftliche Beziehungen 45 187,5 Relations économiques Entwicklungshilfe 743 17 2,3 0,7 Aide au développement 1,6 Übrige Hilfeleistungen 125 2 1,6 2,9 Autres mesures d'assistance

Landesverteidigung 4 835 88 1,8 3,3 3,7 Défense nationale Militärische Landesverteidigung 4 606 57 1,2 1,9 1,6 Défense nationale militaire Zivile Landesverteidigung 229 31 13,5 25,2 26,5 Défense nationale civile

Unterricht und Forschung 2 062 49 2,4 2,5 3,3 Enseignement et recherche Volksschulen und Mittelschulen 79 2,8 Ecoles primaires et moyennes Berufliches und übriges Bildungswesen . 385 0,3 1,2 Formation professionnelle et autres secteurs de l'instruction Hochschulen 984 22 2,2 2,4 3,9 Etablissements universitaires Forschung 612 25 4,1 4,5 3,4 Recherche Verwaltung, Kongresse und Verschiede- 2 1 50,0 33,3 Administration, congrès et divers nes

Kultur, Erholung und Sport 165 2 1,2 1,8 2,4 Culture, loisirs et sports

Gesundheitswesen 48 5 10,4 19,4 16,7 Santé

Umweltschutz 177 1 0,6 0,5 Protection de l'environnement

Soziale Wohlfahrt 4 996 1 116 22,3 24,0 54,1 Prévoyance sociale Sozialversicherungen 4 906 1 107 22,6 22,6 56,9 Assurances sociales Fürsorge und übrige Wohlfahrt 19 26,3 13,3 Assistance sociale et autres institutions de prévoyance Wohnbauförderung 5,6 112,5 5,4 Encouragement à la construction de logements

Raumplanung/Regionale Entwick- 31 Aménagement du territoire/politique lungspolitik régionale de développement

Verkehrs- und Energiewirtschaft 3 627 2126 58,6 70,2 73,1 Communications et énergie StraBen 1 910 1 970 103,1 136,9 85,0 Routes Öffentlicher Verkehr 1 525 1 0,1 0,1 1,0 Transports publics Luftfahrt 162 148 91,4 59,0 2,1 Transports aériens Verschiedenes 30 7 23,3 26,1 6,9 Divers

Landwirtschaft und Ernährung 1 951 716 36,7 39,9 43,3 Agriculture et alimentation Soziale Maßnahmen und Verwaltung .... 92 2 2,2 31,8 31,1 Mesures sociales et administration Technische Maßnahmen 312 40 12,8 12,7 12,9 Mesures techniques Wirtschaftliche Maßnahmen 1 547 674 43,6 45,4 55,9 Mesures économiques

Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei 82 4,9 8,6 Sylviculture, chasse, pêche

Gewässerkorrektionen und Lawinenver- 90 Corrections de cours d'eau et ouvrages bauungen paravalanches

Industrie, Handel, Gewerbe 259 4 1,5 78,9 204,5 Industrie, artisanat, commerce

Finanzausgaben 3 003 1877 62,5 58,3 63,2 Dépenses du service financier

Kapitalkosten 1 088 Frais de capitaux Kantonsanteile 1 877 1 877 100,0 100,0 100,0 Parts cantonales Steuerabkommen mit dem Ausland 38 Conventions fiscales avec l'étranger 134*

Übersicht Differenz/ Tableau des dépenses über die zweckfinanzierten 1982 1983 1984 V1985B V1986B Différence affectées à la circulation Straßen Verkehrsausgaben 1985/1986 routière

Millionen Franken Rubrik/Article millions c e francs % Ausgaben Dépenses Nationalstraßen Routes nationales 806.563.01 Bau 1107 1094 1078 1135 1070 — 65 — 5,7 563.90 dito/Förderung der Beschäftigung . 7 8 1 — 1 -100,0 Idem/encouragement de l'emploi 563.02 Betrieb/Unterhalt 38 43 47 169 240 + 71 +42,0 Exploitation/entretien 563.91 dito/Förderung der Beschäftigung . 1 1 — 1 -100,0 Idem/encouragement de l'emploi

Hauptstraßen Routes principales 412.01 Hauptstraßen 102 91 105 125 148 + 23 + 18,4 Routes principales 412.90 dito/Förderung der Beschäftigung . 4 8 6 — 2 —25,0 Idem/encouragement de l'emploi

Übrige werkgebundene Beiträge Autres contributions au finance- ment des mesures techniques 412.02 Niveau Übergänge/Verkehrstren- 14 18 20 40 30 — 10 —25,0 Passages à niveau/séparation des nung courants de trafic 802.413.28 Autoverlad 9 14 + 5 —55,6 Chargement d'automobiles 413.32 Starthilfe Huckepack SBB ' (17) (16) 18 16 — 2 —11,1 Aide initiale, ferroutage des CFF' 806.412.03 Bahnhofparkanlagen 1 — 1 -100,0 Places de parc près des gares 600.01 Bahnhofparkanlagen, Darlehen .... 5 + 5 + 100,0 Places de parc près des gares, prêts 442.01 Umwelt- und Landschaftsschutz 20 34 + 14 + 70,0 Protection de l'environnement et du (Straßenverkehr) paysage (circulation routière) 442.02 Schutz übriger Straßen vor Natur- 16 18 + 2 + 12,5 Protection des autres routes contre gewalten les éléments naturels

Nicht werkgebundene Beiträge Contributions au financement de mesures autres que techniques 412.11 Allgemeine StraSenbeiträge und 188 189 177 203 237 + 34 + 16,7 Subventions routières générales Finanzausgleich (21 )4 et péréquation financière 412.12 dito/außerordentlicher Anteil 137 150 + 13 + 9,5 Idem/part extraordinaire 412.13 Internationale Alpenstraßen/ 2 2 (2)4 16 17 + 1 + 6,3 Routes alpestres servant au trafic Kantone ohne Nationalstraßen international/cantons dépourvus de routes nationales Diverse Forschung, Verwaltung und 35 10 7 9 11 + 2 + 22,2 Recherche, administration et Zinsen2 intérêts2

Total Ausgaben 1486 1455 1446 1908 1996 + 88 + 4,6 Total des dépenses

Einnahmen Recettes 606 840.02 Treibstoffzölle3 594 555 531 545 540 — 5 — 0,9 Droits sur les carburants3 840.07 Zollzuschlag auf Treibstoffen 1312 1383 1405 1450 1430 — 20 — 1,4 Droit supplémentaire sur les carburants

1906 1938 1936 1995 1970 — 25 — 1,3 Total des recettes

Einnahmen- ( + ) Ausgabenüber- + 420 +483 +490 +87 — 26 Excédent de recettes ( + ) excé- schuß (—) bzw. Einlage in ( + ) / dent de dépenses (—) ou verse- Entnahme aus (—) Rückstellung ment à ( + ) / prélèvement sur (—) la provision

Rückstellung Ende Jahr + 295 + 778 + 1269 + 13335 + 13136 Provision en fin d'exercice

Aufteilung: Répartition: Nationalstraßen-Vorschuß —176 Avance pour les routes nationales + 471 + 778 + 1269 + 1313 + 1333 Provision

Ab 1985 aus Treibstoffzollerträgen finanziert. '1 Dès 1985, financement par le produit des droits d'entrée sur les carburants. 1 Verzinsung Nationalstraßenvorschuß bis 30.4.1983. Intérêts servis sur l'avance pour les routes nationales jusqu'au 30 avril 1983. ' Treibstoffzollanteil Straße: bis 30.4.1983: 60%; ab 1.5.1983: 50%. ' Part des droits d'entrée sur les carburants, destinée aux routes, jusqu'au 30 avril 1983: 60%; dès le 1" mai 1983: 50%. Als Vorschuß bis zum Inkrafttreten des Treibstoffzollgesetzes. " Comme avance jusqu'à l'entrée en vigueur de la loi sur les carburants. s Inkl. Übertrag Vorschuß von 23 Mio in die Rückstellung. 1 Y compris le report de l'avance de 23 millions dans la provision. ' Inkl. Einlage von 6 Mio aus Rückzahlung des Bundesanteils Hauptstraße Y compris le versement de 6 millions provenant du remboursement de la T6 durch den Kanton Bern (vgl. Rubrik 601.920.01). quote-part de la Confédération à la route principale T6 par le canton de Berne (voir article 601.920.01). 135*

Ausgaben der Departemente Rechnung Vor- Vor- Dépenses des départements für bauliche Maßnahmen Compte anschlag anschlag relatives à la construction 1984 Budget Budget 1985 1986 in Tausend Franken en milliers de francs

TOTAL 2865791 3299 301 3421999 TOTAL

Bundeseigene Bauten 613595 635304 635 605 Constructions de la Confédération Zivile Bauten 231 33? 241 86T '235 431 Constructions civiles 314.331.01 Unterhalt der Bauten und Anlagen 43 240 43 300 49 300 314.331.01 Entretien des constructions et des installations 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 1 024 90 Idem/encouragement de l'emploi 02 Bauliche Arbeiten an Miet- und Pachtobjek- 3 162 3 500 3 500 02 Travaux de construction sur des objets ten loués et affermés 501.01 Bauten und Anlagen 155 382 166 493 159 661 501.01 Constructions et installations 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 12 475 8 000 1 000 90 Idem/encouragement de l'emploi 04 Projektierung 2 707 3 070 3 200 04 Etablissement de projets 330.502.01 Erneuerung und Erweiterung der Anlagen 322 334 330.502.01 Renouvellement et agrandissement des FHK installations CCE 606.331.01 Bauliche Ausführungen und Reparaturen in 616 1 600 3 000 606.331.01 Constructions et réparations dans les locaux gemieteten Räumen loués 711/718.342.02 Versuchsbauten 570 570 570 711/718.342.02 Essais de constructions 803.501.01 Ausbau der Flugsicherungsanlagen 11 834 15 000 15 200 803.501.01 Aménagement des installations de sécurité aérienne

Militärische Bauten 382 2G3 393 43T 40« 174 Constructions militaires 314.331.01 Unterhalt der Bauten und Anlagen 33 460 38 900 40 100 314.331.01 Entretien des constructions et des installations 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 3 976 — 90 Idem/encouragement de l'emploi 501.01 Bauten und Anlagen 10 968 11 507 11 684 501.01 Constructions et installations 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 4 045 1 000 90 Idem/encouragement de l'emploi 04 Projektierung 3 722 4 930 5 600 04 Etablissement de projets 511.508.01 Bauten und Anlagen, laufende Ausgaben ... 316 000 326 000 330 500 511.508.01 Constructions et installations, dépenses courantes 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 743 — 90 Idem/encouragement de l'emploi 512.338.01 Unterhalt der Bauten und Anlagen 7 349 8 000 7 790 512.338.01 Entretien des constructions et installations 572.338.01 Unterhalt der Flugplätze und Anlagen 2 000 3100 4500 572.338.01 Entretien des aérodromes et installations

Beiträge an bauliche Maßnahmen 2137 766 2549497 2645594 Subventions pour des travaux de cons- truction 202.493.25 Beitrag Neubau IKRK 1 100 480 202.493.25 Nouveau bâtiment du CICR 302.463.50 Denkmalpflege 17 400 15 294 15 600 302.463.50 Conservation des monuments historiques 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 1 275 1 145 594 90 Idem/encouragement de l'emploi 52 Denkmalpflege, Sonderkredit 5 055 52 Conservation des monuments historiques, crédit spécial 315.443.01 Lawinenverbauungen und Aufforstungen ... 24 200 28 770 31 000 315.443.01 Ouvrages paravalanches et reboisements 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 5 000 2 000 90 Idem/encouragement de l'emploi 06 Wegebauten und Parzellarzusammen- 23 400 25 200 30 000 06 Constructions de chemins forestiers, legungen remaniements parcellaires 91 Dito/Förderung der Beschäftigung 2 000 2 000 91 Idem/encouragement de l'emploi 319.443.01 Anlagen zum Schütze der Gewässer gegen 154 999 134 998 150 000 319.443.01 Installations pour la protection des eaux Verunreinigung contre la pollution 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 5 000 90 Idem/encouragement de l'emploi 320.463.02 Hochschulförderung, Sachinvestitionsbei- 65 000 67 000 70 000 320.463.02 Aide aux universités, subventions träge d'équipement 402.483.06 Baubeiträge an Strafvollzugs- und Erzie- 14 997 14 000 15 000 402.483.06 Subventions de construction aux établisse- hungsanstalten ments servant à l'exécution des peines et mesures et aux maisons d'éducation 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 1 332 90 Idem/encouragement de l'emploi 408.453.01 Schutzbauten 87 000 93 500 107 000 408.453.01 Bâtiments de protection 705.463.02 Neu- und Erweiterungsbauten für berufliche 26 214 39 000 42 000 705.463.02 Construction et agrandissement de locaux Ausbildung destinés à l'enseignement professionnel 707.433.29 Strukturverbesserungen in der Milchverwer- 4 702 4 860 9 000 707.433.29 Amélioration des structures dans le domaine tung de l'utilisation du lait 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 3 000 2 000 90 Idem/encouragement de l'emploi 40 Bodenverbesserungen und landwirtschaftli- 119 998 125 000 130 000 40 Améliorations foncières et constructions che Hochbauten rurales 96 Dito/Förderung der Beschäftigung 3 998 4 000 96 Idem/encouragement de l'emploi 463.02 Neu- und Erweiterungsbauten für die land- 8 000 8 500 8100 463.02 Constructions nouvelles ou complémentaires wirtschaftliche Ausbildung destinées à l'enseignement agricole 136*

Ausgaben der Departemente Rechnung Vor- Vor- Dépenses des départements für bauliche Maßnahmen Compte anschlag anschlag relatives à la construction 1984 Budget Budget 1985 1986 in Tausend Franken en milliers de francs

725.453.01 Verbesserung der Wohnverhältnisse in 13 998 14 500 13 250 725.453.01 Amélioration du logement dans les régions Berggebieten de montagne 2 048 2000 500 90 Idem/encouragement de l'emploi 25 800 25 200 21 500 802.413.43 Raccordement de l'aéroport de Cointrin au réseau des CFF 18 900 20 000 15 850 803.413.01 Agrandissement des aérodromes 36 500 44 800 35 800 4 145 3 000 91 Idem/encouragement de l'emploi 13 Internationale Rheinregulierung 720 750 900 13 Régularisation internationale du Rhin (de (Illmündung/Bodensee) l'embouchure de l'Ill au lac de Constance) 806.412.01 Hauptstraßen 105 000 125 000 148 000 806.412.01 Routes principales 4 240 8000 6 000 90 Idem/encouragement de l'emploi 02 Niveauübergänge, Maßnahmen zurTrennung 20 000 40 000 30 000 02 Passages à niveau, mesures de séparation des Verkehrs des courants de trafic 1 000 03 Places de parc près des gares 04 Umwelt- und Landschaftsschutz (Straßen- 20 000 04 Protection de l'environnement et du paysage verkehr) (circulation routière) 05 Schutz übriger Straßen vor Naturgewalten .. 16000 05 Protection des autres routes contre les éléments naturels 07 Allgemeine Straßenbeiträge und Finanzaus- 198 512 203 000 237 000 07 Subventions routières générales et péréqua- gleich tion financière 137 100 150 000 08 Internationale Alpenstraßen und Kantone 1 590 16 000 16 500 08 Routes alpestres servant au trafic interna- ohne Nationalstraßen tional et cantons dépourvus de routes nationales 563.01 Nationalstraßen 1 078 000 1 135 000 1 070 000 563.01 Routes nationales 7 700 700 02 Beiträge an den Betrieb und Unterhalt der 46 716 169 000 240 000 02 Contributions aux frais d'exploitation et Nationalstraßen d'entretien des routes nationales 227 700 91 Idem/encouragement de l'emploi 442.01 Umwelt und Landschaftsschutz (Straßen- 34 000 442.01 Protection de l'environnement et du paysage verkehr) (circulation routière) 02 Schutz übriger Straßen vor Naturgewalten .. 18000 02 Protection des autres routes contre les éléments naturels

Darlehen 114430 114 500 140 800 Prêts 201.603.05 Immobilienstiftung für internationale Organi- 16 000 7000 201.603.05 Fondation des immeubles pour les organi- sationen, Genf sations internationales, Genève 315.603.01 Investitionskredite an die Forstwirtschaft ... 5100 5 850 6 500 315.603.01 Crédits d'investissement pour la sylviculture 601.600.07 Baudarlehen an Bundespersonal 12 000 14 000 16000 601.600.07 Prêts au personnel fédéral pour la construction de logements 707.603.03 Investitionskredite an die Landwirtschaft ... 30 000 33 000 40 000 707.603.03 Crédits d'investissement à l'agriculture 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 4 250 3 500 90 Idem/encouragement de l'emploi 725.600.04 Förderung von gemeinnützigen Bauträgern .. 3 150 3 150 4 300 725.600.04 Mesures d'encouragement en faveur des maîtres d'ouvrage s'occupant de la construc- tion de logements d'utilité publique 90 Dito/Förderung der Beschäftigung 6000 3000 90 Idem/encouragement de l'emploi 802.600.01 BLS-Doppelspur, Baukredit 37 000 52 000 67 000 802.600.01 BLS, doublement de la voie, crédit à la construction 930 02 Améliorations techniques 137* Dépenses de la Confédération Ausgaben des Bundes (inkl. Betriebe) Rechnung Vor- Vor- (y compris les établissements) für bauliche Maßnahmen Compte anschlag anschlag relatives à la construction 1984 Budget Budget 1985 1986 in Millionen Franken en millions de francs

Bundeseigene Bauten 1 845,8 2 016,9 2127,1 Constructions de la Confédération

Departemente 613,6 635,3 635,6 Départements Hochbau 518,7 536,9 527,4 Constructions en surface Tiefbau Génie civil Baulicher Unterhalt 94,9 108,2 Entretien des constructions

Rüstungsbetriebe 34,8 61,6 75,1 Fabriques d'armements Hochbau 29,7 56,2 69,5 Constructions en surface Baulicher Unterhalt 5,1 5,4 5,6 Entretien des constructions

SBB 578,8 654,0 734,0 CFF Hochbau 264,0 315,0 357,0 Constructions en surface Tiefbau 210,0 250,0 284,0 Génie civil Baulicher Unterhalt 104,8 89,0 93,0 Entretien des constructions

PTT 616,8 664,8 672,6 PTT Hochbau 328,0 347,0 348,0 Constructions en surface Tiefbau 189,9 202,0 206,0* Génie civil Baulicher Unterhalt 98,9 115,8 118,6 Entretien des constructions

Alkoholverwaltung 1,8 1,2 9,8 Régie des alcools Hochbau 0,7 0,2 5,4 Constructions en surface Tiefbau 0,1 0,3 3,4 Génie civil Baulicher Unterhalt 1,0 0,7 1,0 Entretien des constructions * Erste Schätzung * Première estimation

Beiträge an bauliche Maßnahmen . . 2144,6 2 557,0 2 601,6 Subventions pour des travaux de cons- truction

Departemente 2 137,8 2 549,0 2 593,6 Départements Hochbau 251,2 262,3 281,1 Constructions en surface Tiefbau 1 641,2 1 776,9 1 685,5 Génie civil Baulicher Unterhalt 245,4 509,8 627,0 Entretien des constructions

SBB 6,0 7,0 7,0 CFF Hochbau 2,7 3,2 3,2 Constructions en surface Tiefbau 2,2 2,5 2,5 Génie civil Baulicher Unterhalt 1,1 1,3 1,3 Entretien des constructions

PTT 0,8 1,0 1,0 PTT Tiefbau 0,4 0,5 0,5 Génie civil Baulicher Unterhalt 0,4 0,5 0,5 Entretien des constructions

Darlehen 140,8 126,5 152,8 Prêts

Departemente 114,4 114,5 140,8 Départements Hochbau 71,4 56,6 67,3 Constructions en surface Tiefbau 43,0 57,9 73,5 Génie civil

SBB 14,7 CFF Hochbau 14,7 Constructions en surface

PTT 11,7 12,0 12,0 PTT Hochbau 11,7 12,0 12,0 Constructions en surface

Ausgaben für bauliche Maßnahmen, 4131,2 4700,4 4 881,5 Dépenses relatives à la construction, total total

Hochbau 1 492,8 1 589,4 1 670,9 Constructions en surface Tiefbau 2 086,8 2 290,1 2 255,4 Génie civil Baulicher Unterhalt 551,6 820,9 955,2 Entretien des constructions 138*

Voranschlag Gesperrte Kredite Budget Crédits bloqués 1986

Fr.

Total 58 225 200 Total

20 000 Autorités et tribunaux 20 000 104.391.01 Mandats de recherche et d'étude

Departement für auswärtige Angelegenheiten 17 665 000 Département des affaires étrangères 201.493.22 Vereinte Nationen 10 665 000 201.493.22 Nations Unies 603.05 Immobilienstiftung für internationale Organisa- 7 000 000 603.05 Fondation des immeubles pour les organisations tionen, Genf internationales, Genève

3 700 000 Département de justice et police 403.493.05 Verwaltungskosten zentraler Hilfsorganisationen. 500 000 403.493.05 Frais d'administration d'organismes centraux d'en- traide 06 Beiträge an Betreuungskosten der Hilfswerke ... 3 200 000 06 Contributions aux frais d'assistance des œuvres d'entraide

32 340 200 Département de l'économie publique 10 200 703.493.10 Accord international sur le sucre 22 Forschungszusammenarbeit mit den Europ. Ge- 17 000 000 22 Coopération en matière de recherche avec les meinschaften (EG), Brüssel communautés européennes (CE), Bruxelles 723.311.04 Innovationsrisikogarantie, Kommissionen und 130 000 723.311.04 Garantie contre les risques à l'innovation, com- Sachverständige missions et experts 314.21 Weiterbildung auf dem Gebiet der Holzverwertung 2 700 000 314.21 Perfectionnement en matière d'utilisation du bois 463.01 Arbeitsbeschaffung, Förderung der angewandten 12 500 000 463.01 Possibilités de travail, encouragement de la re- Forschung cherche appliquée

Verkehrs- und Energiewirtschaftsdepartement 4 500 000 Département des transports, des communica- tions et de l'énergie 804.443.14 Korrektion der Langeten 2 000 000 804.443.14 Correction de la Langeten 805.391.02 Energieforschung 2 500 000 805.391.02 Recherche énergétique 139*

Personalbestand ' Effectif du personnel1 Personalbezüge' Rétribution Bewilligter du personnel2 Personalbestand und Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du Effektiver Bestand -bezüge nach Departementen Effectif réel Nombre de en milliers de francs personnel par départements places und Dienststellen autorisées et offices

Rech- Voran- Voran- Rech- Voran- Voran- December August nung schlag schlag nung schlag schlag Décembre Août Compte Budget Budget Compte Budget Budget 1984 1985 1984 1985 1986 1984 1985 1986

TOTAL 33 555 33 534 33 479 33 767 33 919 2229548 2303315 2389124 TOTAL

1 Gerichte 126 134 121 135 147 9 522 10 817 12 244 1 Tribunaux 105 Bundesgericht 93 101 89 101 101 6 900 7 561 8 289 105 Tribunal fédéral 106 Versicherungsgericht 33 33 32 34 34 2 622 3 256 3 055 106 Tribunal des assurances

Personalvermehrung* 1* »00 Augmentation de l'effectif du personnel* Allgemeine Bundesverwaltung 33 42» 33 400 33 358 33 63* 33 TJJ 2293498 23J6880 Administration générale de la Confédération 1 Behörden 287 288 286 289 289 19 011 19 764 20 355 1 Autorités

101 Parlamentsdienste 45 45 45 46 46 3 471 3 583 3 753 101 Services du Parlement 104 Bundeskanzlei 67 67 65 66 66 5 204 5 494 5 690 104 Chancellerie fédérale Parlaments- und Zentralbibliothek 6 6 6 6 6 423 431 461 Bibliothèque centrale du Parlement et de l'administration fédérale Drucksachen- und Materialzentrale .. 169 170 170 171 9 913 10 256 10 451 Office central des imprimés et du matériel

2 Departement für auswärtige Ange- 1730 1 754 1 738 1779 1777 145 597 149 206 160 636 2 Département des affaires étrangères legenheiten 201 Departement für auswärtige Angele- 372 405 377 390 386 28199 29 400 30 271 201 Département des affaires étrangères, genheiten, Bern Berne Botschaften und Konsulate 1 205 1 190 1 212 1236 1 240 105 054 106 769 116 902 Ambassades et consulats Seeschiffahrtsamt 4 4 4 5 5 329 358 376 Office de la navigation maritime 202 Direktion für Entwicklungszusammen- 127 132 124 126 124 10419 10 974 11 279 202 Direction de la coopération au dévelop- arbeit und humanitäre Hilfe pement et de l'aide humanitaire Humanitäre Hilfe 22 23 21 22 22 1 596 1 705 1 808 Aide humanitaire

3 Departement des Innern 7 326 7 282 2 293 7 297 7 297 539 832 549 254 567 861 3 Département de l'intérieur Verwaltung: Administration : 301 Generalsekretariat 26 25 26 26 24 2194 2 296 2167 301 Secrétariat général Rekurskommissionen 11 12 11 10 12 932 899 1 013 Commissions de recours Überwachungszentrale — 7 — 6 7 511 612 Centrale de surveillance 302 Bundesamt für Kulturpflege 33 33 32 32 32 2 295 2 373 2 376 302 Office fédéral des affaires culturelles 305 Bundesarchiv 18 19 18 17 19 1324 1 363 1 391 305 Archives fédérales 314 Amt für Bundesbauten 490 485 486 487 487 33141 33 651 34 618 314 Office des constructions fédérales 315 Bundesamt für Forstwesen 45 45 44 42 42 3 660 3 621 3 794 315 Office fédéral des forêts 316 Bundesamt für Gesundheitswesen 150 146 150 152 152 10 877 11299 11690 316 Office fédéral de la santé publique Grenzsanitätsdienst 17 17 17 17 17 856 875 891 Service sanitaire de frontière 317 Bundesamt für Statistik 320 318 320 318 317 21 585 22 033 22 418 317 Office fédéral de la statistique 318 Bundesamt für Sozialversicherung 225 225 227 228 228 17 770 18 380 18 668 318 Office fédéral des assurances sociales 319 Bundesamt für Umweltschutz 144 146 143 143 143 11 402 11 519 11 919 319 Office fédéral de la protection de l'environnement 320 Bundesamt für Bildung und Wissen- 44 44 45 45 45 3 635 3 719 3 793 320 Office fédéral de l'éducation et de la schaft science 321 Bundesamt für Militärversicherung ... 177 175 177 178 177 11 611 11 905 12 009 321 Office fédéral de l'assurance militaire 322 Militärspital und Gutsbetrieb 67 68 68 69 67 3 325 3 354 3 456 322 Clinique militaire et domaine 323 Eidg.Turn- und Sportschule 123 120 123 124 125 8 419 8 472 8 765 323 Ecole de gymnastique et de sport

Lehr-, Versuchs- und übrige Etablissements d'enseignements, de Anstalten: recherches et autres: 304 Landesbibliothek 71 70 70 70 70 4 509 4 631 4 832 304 Bibliothèque nationale 311 Meteorologische Anstalt 105 106 104 105 105 7 478 7 736 8 056 311 Institut de météorologie Flugwetterdienst 55 57 56 56 56 3 823 3 948 4 095 Service de météorologie aéronautique Aerologische Station Payerne 21 22 21 22 22 1 493 1 576 1 607 Station aérologique de Payerne Osservatorio Ticinese Locarno-Monti . 11 11 11 11 11 840 870 905 Osservatorio Ticinese Locarno-Monti Überwachungszentrale 7 — 6 493 Centrale de surveillance 312 Landesmuseum 86 86 86 86 5 502 5 650 5 885 312 Musée national Schloß Wildegg 5 5 5 5 245 248 256 Château de Wildegg 315 Institut für Schnee- und Lawinenfor- 32 32 32 32 2 444 2 498 2 593 315 Institut pour l'étude de la neige et des schung avalanches

Iùdg. Technische Hochschulen und 3 043 S 008 5 015 5 016 5 016 380 069 385 821 400 05% Ecoles polytechniques fédérales et tnnexanstalten: établissements annexes: 329 Schweiz. Schulrat 14 13 14 14 14 1 199 1 256 1 299 329 Conseil des écoles 330 Technische Hochschule Zürich 2 694 2 664 2 674 2 674 2 674 205 623 207 828 215104 330 Ecole polytechnique Zurich 1 Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungs- ' Sans les apprentis, selon la loi sur la for- gesetz. mation professionnelle. ' Bezüge des Personals, inklusive der Bot- 2 Rétribution du personnel, les ambassa- schafter und Gesandten, Professoren, deurs et ministres, les professeurs, les Assistenten und Instruktoren. assistants et les instructeurs inclus. 140*

Personalbestand Effectif du personnel Personalbezüge Rétribution Bewilligter du personnel Personalbestand und Stellenbestand Effectifs et rétribution du Effektiver Bestand in Tausend Franken -bezüge nach Departementen Effectif réel Nombre de en milliers de francs personnel par départements places und Dienststellen autorisées et offices

Dezember August Rech- nung Voran- Voran- Rech- Voran- Voran- schlag schlag schlag schlag nung Décembre Août Compte Budget Compte Budget Budget Budget 1984 1985 1984 1985 1986 1984 1985 1986

3 Departement des Innern 3 Département de l'intérieur (suite) (Fortsetzung)

331 Institut für Reaktorforschung 557 556 566 556 556 37 435 38 049 39 471 331 Institut de recherches en matière de réacteurs 332 Institut für Nuklearforschung 233 231 231 231 231 17 321 17 487 18155 332 Institut de recherches nucléaires 334 Anstalt für das forstl. Versuchswesen 122 123 123 123 123 8 743 8888 9191 334 Institut de recherches forestières 335 Materialprüfungs- und Versuchsanstalt 460 458 457 458 458 30 046 30 598 31 821 335 Laboratoire d'essai des matériaux et de für Industrie, Bauwesen und Gewerbe recherches pour l'industrie, la construction et les arts et métiers 336 Anstalt für Wasserversorgung, Ab- 121 121 119 119 119 8 721 8 851 9157 336 Institut pour l'aménagement, l'épuration wasserreinigung und Gewässerschutz et la protection des eaux 340 Technische Hochschule Lausanne .... 842 842 841 841 841 70 981 72 870 75 854 340 Ecole polytechnique Lausanne

4 Justiz- und Polizeidepartement .... 1268 1 278 1244 1294 1286 90 510 95 495 98 954 4 Département de justice et police 401 Generalsekretariat 60 71 53 77 77 4 004 5 315 5 667 401 Secrétariat général 402 Bundesamt für Justiz 145 147 148 146 145 11 965 12 229 12 571 402 Office fédéral de la justice 403 Bundesamt für Polizeiwesen 209 213 187 206 201 13 393 14 689 15 401 403 Office fédéral de la police 404 Bundesamt für Ausländerfragen 130 126 128 130 127 7 579 7 873 8 015 404 Office fédéral des étrangers 405 Bundesanwaltschaft 183 183 182 183 186 13610 14127 14 767 405 Ministère public de la Confédération 406 Bundesamt für Privatversicherungs- 29 30 30 30 30 2 581 2 662 2 687 406 Office fédéral des assurances privées wesen 407 Bundesamt für geistiges Eigentum .... 182 176 184 184 183 13 182 13 458 13 914 407 Office fédéral de la propriété intellectuelle 408 Bundesamt für Zivilschutz 243 243 244 249 249 17502 18164 18 767 408 Office fédéral de la protection civile 412 Bundesamt für Raumplanung 25 25 26 27 26 2 146 2 300 2 262 412 Office fédéral de l'aménagement du territoire 414 Amt für Meßwesen 62 64 62 62 62 4 548 4 678 4 903 414 Office de métrologie

5 Militärdepartement 14 806 14 730 14 789 14 866 14866 896 971 906 038 932 573 5 Département militaire I encaltung: Administration: 501 Direktion der Militärverwaltung 99 100 99 121 123 8 068 9 039 9 055 501 Direction de l'administration militaire Rechenzentrum 134 136 133 130 135 8 897 8 934 9121 Centre de calcul Büro des Oberfeldkommissärs 1 1 1 1 1 69 70 71 Bureau du commissaire de campagne en chef Stab der Gruppe für Generalstabsdien- 319 319 315 329 333 22 941 23 252 23 519 Etat-major du groupement de l'état- ste major général Bundesamt für Genie und Festungen .. 233 231 233 237 239 16 245 16 192 16 654 Office fédéral du génie et des fortifications Bundesamt für Übermittlungstruppen . 151 157 145 147 149 10 464 10 349 10 728 Office fédéral des troupes de trans- mission Bundesamt für Sanität 91 92 91 91 90 5 872 5 907 6 020 Office fédéral des affaires sanitaires de l'armée Bundesamt für Militärveterinärdienst .. 7 7 7 7 7 556 538 570 Office fédéral des affaires vétérinaires de l'armée Oberkriegskommissariat 106 101 107 104 102 7 144 7152 7 324 Commissariat central des guerres Bundesamt für Transporttruppen 117 114 116 116 115 6 691 6 694 6 860 Office fédéral des troupes de transport Bundesamt für Luftschutztruppen .... 25 25 25 25 25 1 784 1 783 1 828 Office fédéral des troupes de protection aérienne Stab der Gruppe für Ausbildung 112 114 8 174 8 438 8 380 Etat-major du groupement de l'instruction Bundesamt für Infanterie 35 35 35 35 35 2 240 2 231 2 296 Office fédéral de l'infanterie Bundesamt für Mechanisierte und 28 30 30 31 30 2 018 2 136 2 069 Office fédéral des troupes mécanisées Leichte Truppen et légères Bundesamt für Artillerie 31 30 32 32 32 2 232 2 246 2 288 Office fédéral de l'artillerie Bundesamt für Adjudantur 54 51 53 54 53 3 672 3 686 3 765 Office fédéral de l'adjudance Bundesamt für Militärflugwesen und 132 135 133 130 131 10 098 9 734 10 352 Office fédéral de l'aviation militaire et Fliegerabwehr de la défense contre avions

Lehrpersonal und ( brige: Personnel d'instruction et autre: Kommandanten und Büropersonal der 107 108 106 106 106 8 871 8 834 9 172 Commandants et personnel du bureau Heereseinheiten des unités d'armée Oberauditorat 18 19 18 15 15 1 217 1 097 1 258 Office de l'auditeur en chef Stab der Gruppe für Generalstabsdien- 16 15 16 15 15 1 409 1 331 1 455 Etat-major du groupement de l'état- ste major général Genie- und Festungstruppen 110 110 109 103 104 8 137 8101 8 410 Troupes du génie et des fortifications Übermittlungstruppen 73 73 72 72 73 5 640 5 625 5 833 Troupes de transmission Sanitätstruppen 91 90 90 85 85 6 601 6 423 6 822 Troupes sanitaires UV Personalbestand Effectif du personnel Personalbezüge Rétribution Bewilligter du personnel Personalbestand und Stellenbestand in Tausend Franken Effectifs et rétribution du Effektiver Bestand bezüge nach Departementen Effectif réel Nombre de en milliers de francs personnel par départements places und Dienststellen autorisées et offices

Rech- Voran- Voran- Rech- Voran- Voran- )ezBmber August nung schlag schlag nung schlag schlag )écembre Août Compte Budget Budget Compte Budget Budget 1984 1985 1984 1985 1986 1984 1985 1986

5 Militärdepartement (Fortsetzung) 5 Département militaire (suite)

Krankenpflegepersonal auf den Waffen- 82 85 83 86 86 4 249 4 382 4 394 Infirmiers des places d'armes plätzen 2 2 2 3 3 143 247 204 Troupes vétérinaires 51 55 51 51 51 3 916 4 010 4 050 Troupes de soutien 167 162 168 160 160 11 584 11 964 11 973 Troupes de transport 47 51 47 50 50 3 780 4 040 3 906 Troupes de protection aérienne 143 144 142 143 143 10 687 10 861 11 050 Troupes du matériel Stab der Gruppe für Ausbildung 19 18 18 15 16 1 367 1 040 1 413 Etat-major du groupement de l'instruction Offiziersbediente in Schulen und 133 132 133 137 136 5 476 5 621 5 662 Brosseurs d'officiers dans les écoles Kursen et les cours 505 506 504 494 494 37 299 37 085 38 560 Infanterie Mechanisierte und Leichte Truppen ... 169 169 165 166 168 12 965 13 077 13 402 Troupes mécanisées et légères 150 150 149 149 149 11 025 11 318 11 400 Artillerie 2 4 2 2 2 144 136 147 Adjudance Flieger- und Fliegerabwehrtruppen — 225 224 225 215 216 18 960 19152 19 598 Troupes d'aviation et de la défense contre avions 142 135 135 132 135 12413 12 560 12 828 Escadrille de surveillance 1 675 1 640 1 672 1 752 1 744 83 995 84 791 88 000 512 Gardes-fortifications 514 Armeeapotheke und Basisapotheken .. 95 96 97 99 98 5 523 5 676 5 746 514 Pharmacie de l'armée et pharmacies de base 516 Betriebe des Oberkriegskommissariates 125 124 126 128 127 6 280 6 392 6 533 516 Exploitations du Commissariat central des guerres 4 711 4 691 4 719 4 729 4 718 258139 260 969 269 224 519 Intendance du matériel de guerre 9 9 9 9 9 498 577 556 521 Intendance des poudres 378 374 379 368 371 18 892 19 087 19 639 531 Intendances des places d'armes 78 77 77 78 78 4214 4 275 4 384 534 Dépôt des chevaux de l'armée 8 7 8 8 8 494 527 515 536 Service d'information de la troupe 841 835 846 846 846 62 243 63 097 64 831 541 Groupement de l'armement 561 Bundesamt für Landestopographie ... 146 144 146 148 146 9 547 9 673 9 933 561 Office fédéral de la topographie 572 Bundesamt für Militärflugplätze 2 789 2 781 2 785 2 775 2 775 161 996 163 534 168 531 572 Office fédéral des aérodromes militaires 581 Zentralstelle für Gesamtverteidigung .. 23 24 23 23 24 2 102 2 098 2 187 581 Office central de la défense — — — — — — 57 57 _ Divers

6 Finanzdepartement 5 716 5 782 5 721 5 736 5 781 358 834 368 432 382131 6 Département des finances

600 Generalsekretariat 14 15 14 14 14 1 534 1 485 1 512 600 Secrétariat général 131 131 134 136 136 10312 10 581 10 890 601 Administration des finances 602 Zentrale Ausgleichsstelle 361 356 357 362 362 21 158 22 179 22 880 602 Centrale de compensation 603 Münzstätte 30 30 30 30 30 1 732 1 764 1 805 603 Monnaie fédérale 605 Steuerverwaltung 706 701 700 697 697 46 152 47 342 49 009 605 Administration des contributions 4 263 4 344 4 276 4 285 4 330 260 311 266 626 277 414 606 Administration des douanes 40 38 40 40 40 3 767 3 975 3 908 610 Office fédéral de l'organisation 76 76 74 77 77 6 204 6 423 6 568 611 Contrôle des finances 27 26 27 27 27 2 372 2 455 2 557 612 Commission des banques 36 34 36 36 36 3 064 3 139 3 222 614 Office du personnel 32 31 33 32 32 2 228 2 463 2 366 615 Caisse d'assurance

7 Volkswirtschaftsdepartement 1788 1 782 1 783 1800 1 800 126 737 130 856 135 739 7 Département de l'économie publique 701 Generalsekretariat 51 50 48 56 53 3 894 4 816 4 734 701 Secrétariat général 702 Preiskontrollstelle 16 16 16 16 16 1 216 1 248 1 277 702 Office du contrôle des prix 703 Bundesamt für Außenwirtschaft 128 126 128 130 130 10 546 10 982 11353 703 Office fédéral des affaires écono- miques extérieures 704 Abteilung für Ein- und Ausfuhr 58 58 58 58 58 3 714 3 769 3 893 704 Division des importations et des exportations 705 Bundesamt für Industrie, Gewerbe und 263 258 260 257 257 20 241 20 514 21 292 705 Office fédéral de l'industrie, des arts et Arbeit métiers et du travail 707 Bundesamt für Landwirtschaft 149 147 150 152 152 11 321 11 762 12 189 707 Office fédéral de l'agriculture 711 Forschungsanstalt für viehwirtschaftli- 71 72 71 72 73 4 505 4 661 4 896 711 Station de recherches sur la production che Produktion, Grangeneuve animale, Grangeneuve

12 142*

Personalbestand Effectif du personnel Personalbezüge Rétribution Bewilligter du personnel Personalbestand und RtpllenhpfitanH Effectifs et rétribution du Effektiver Bestand in Tausend Franken -bezüge nach Departementen Effectif réel Nombre de en milliers de francs personnel par départements places und Dienststellen autorisées et offices

Rech- Voran- Voran- Rech- Voran- Voran- Dezember August nung schlag schlag nung schlag schlag Décembre Août Compte Budget Budget Compte Budget Budget 1984 1985 1984 1985 1986 1984 1985 1986

7 Volkswirtschaftsdepartement 7 Département de l'économie (Fortsetzung) publique (suite)

712 Forschungsanstalt für landwirtschaftli- 153 153 152 153 153 9 434 9 687 10068 712 Station de recherches agronomiques chen Pflanzenbau, Reckenholz Reckenholz 713 Forschungsanstalt für Agrikulturche- 62 61 61 63 63 3 945 4105 4 241 713 Station de recherches en chimie mie und Umwelthygiene, Liebefeld agricole et sur l'hygiène de l'environne- ment, Liebefeld 715 Forschungsanstalt für Betriebswirt- 66 66 66 67 67 4 783 4 916 5104 715 Station de recherches d'économie schaft und Landtechnik, Tänikon d'entreprise et du génie rural, Tänikon 716 Forschungsanstalt für Milchwirtschaft, 106 107 104 106 106 7 314 7 640 8 293 716 Station de recherches laitières, Liebefeld Liebefeld 717 Forschungsanstalt für Obst-, Wein- 129 130 129 131 131 9128 9 346 9 479 717 Station de recherches en arboriculture, und Gartenbau, Wädenswil viticulture et horticulture, Wädenswil 718 Landwirtschaftliche Forschungsanstalt, 219 220 220 220 220 14 610 14 829 15 384 718 Station de recherches agronomiques, Changins Changins 78 78 79 79 78 3 936 4 039 4110 719 Haras, Avenches 720 Bundesamt für Veterinärwesen 69 68 68 66 69 5 168 5 075 5 574 720 Office vétérinaire fédéral 723 Bundesamt für Konjunkturfragen 27 28 27 28 28 2 231 2 360 2 396 723 Office fédéral des questions conjoncturelles 724 Bundesamt für wirtschaftliche Landes- 43 44 44 44 44 3 426 3 589 3 753 724 Office fédéral de la défense versorgung économique 725 Bundesamt für Wohnungswesen 43 43 43 43 43 3 276 3 387 3 427 725 Office fédéral du logement 57 57 59 59 59 4 049 4131 4 276 726 Administration des blés

8 Verkehrs- und Energiewirtschafts- 508 504 504 521 521 42 534 44977 45 804 8 Département des transports, des departement communications et de l'énergie

36 36 35 40 42 3 235 3605 3 964 801 Secrétariat général Stab für Gesamtverkehrsfragen 11 11 12 12 10 1051 1067 959 Service d'étude des transports 114 115 115 116 115 9 628 9 788 10 004 802 Office fédéral des transports 803 Bundesamt für Zivilluftfahrt 136 134 133 138 138 11 034 11584 11 839 803 Office fédéral de l'aviation civile 804 Bundesamt für Wasserwirtschaft 42 40 42 43 43 3 476 3 571 3 647 804 Office fédéral de l'économie des eaux 112 109 109 112 113 9 231 10 272 10138 805 Office fédéral de l'énergie 57 59 58 60 60 4 879 5 090 5 253 806 Office fédéral des routes

23 034 •S3 681 Mutations de personnel (Personalstopp) (blocage de l'effectif)

— — — 5 15 — 969 951 Réserve du Conseil fédéral

— — - 45 30 — 2 982 3 £45 Augmentation de V effectif du personnel *

— — — — 5« — — 3 500 Augmentation de Veffectif du per- sonnel EPF*

— — — — 6« — I 491 1044 Réduction des heures de travail*

_ 45 152 4 473 9 089 * Augmentation totale de Veffectifdu personnel davon: dont: — — — — 12 — — 900 - Tribunaux

— — — 45 140 — 4 473 8189 - Administration générale de la Confédération 143*

Personalbestand und Voranschlag Effectifs et rétribution Kecnnung - uompte Budget du personnel par genres -bezüge nach Tätigkeits- d'activité et par groupes gebieten und Sachgruppen 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 spécifiques

I.Bestände nach Tätigkeitsgebieten' 32 541 32 636 32 753 33 470 33 525 33 479 33 767 33 919 1. Effectifs par genres d'activité1 Zivile Departements und Gerichte. . 17 366 IT 439 17 63% 18 309 18 313 18 690 18 896 18 886 Départements civils et tribunaux 6 423 6 444 6 763 7 067 7 072 7 048 7 215 7 165 Administration et tribunaux Botschaften und Konsulate 1 206 1 219 1219 1 235 1 237 1 212 1 236 1 240 Ambassades et consulats Zollkreise, nur Zollämter und Grenz- 3 758 3 801s 3 603 3 610 3 634 3 685 3 685 3 729 Arrondissements des douanes, seu- wache lement bureaux de douane et surveil- lance de la frontière TechnischeHochschulen und Annex- 4 816 4 816 4 849 5 014 4 999 5 015 5 016 5 016 Ecoles polytechniques et établisse- anstalten ments annexes Forschungsanstalten des Bundesam- 684 684 720 897 891 883 891 891 Stations de recherches de l'office tes für Landwirtschaft fédéral de l'agriculture Übrige Anstalten und Betriebe (Lan- 479 475 478 486 480 847 853 845 Autres établissements et entreprises desbibliothek, Landesmuseum, Me- (Bibliothèque nationale, Musée natio- teorologische Anstalt, Institut für nal, Institut de météorologie, Institut Schnee- und Lawinenforschung, pour l'étude de la neige et des ava- Münzstätte, Getreideverwaltung, und lanches, Monnaie fédérale, Adminis- ab 1984 ETS, Militärversicherung, Mi- tration des blés et, dès 1984, Ecole de litärspital) gymnastique et de sport, Assurance militaire, Clinique militaire)

15 175 15 191 15 121 15161 is m 14 789 14 866 14 866 Département militaire 472 485 495 506 507 517 532 535 Direction (Stab der Gruppe für Generalstabs- (Etat-major du groupement de l'état- dienste, Kommando der Flieger- und major général, Commandement des Fliegerabwehrtruppen, Kommandan- troupes d'aviation et de défense con- ten und Büropersonal der Großen tre avions, Commandants et person- Verbände, Zentralstelle für Gesamt- nel de bureau des grandes unités, verteidigung) Office central de la défense) 1 211 1 230 1 233 1 236 1 241 1 051 1071 1 074 Administration 2 314 2 342 2 334 2 340 2 360 2 232 2 201 2 210 Instruction (Lehrpersonal, Stab der Gruppe für (Personnel d'instruction, Etat-major Ausbildung, Truppeninformations- du groupement de l'instruction, Ser- dienst, Turn- und Sportschule', Büro vice d'information de la troupe, Ecole des Oberfeldkommissärs) de gymnastique et de sport', Bureau du commissaire de campagne en chef) 271 272 271 275 277 279 278 281 Services (Rechenzentrum EMD, Landestopo- (Centre du calcul du DMF, Service graphie) topographique) Forschung, Entwicklung, Beschaf- 874 871 867 852 847 845 846 846 Recherche, développement, acquisi- fung von Material tion de matériel Unterhalt und Betrieb 10 033 9 997 9 921 9 952 9 980 9 865 9 938 9 920 Entretien et exploitation (Festungen, Armeeapotheke und Ba- (Fortifications, pharmacie de l'armée sisapotheken, Betriebe OKK, Zeug- et pharmacie de base, exploitations häuser, Motorfahrzeugparks, Pulver- du CCG, arsenaux, parcs des auto- verwaltung, Waffenplätze, Pferdean- mobiles, régie des poudres, places stalt, Militärspital', Flugplätze) d'armes, dépôt des chevaux, clinique militaire ', aérodromes) — 5 15 Réserve du Conseil fédéral (45) 42 Augmentation de l'effectif du personnel — — 50 Augmentation de l effectif du per- sonnel EPF 60 Réduction des heures de travail

in Millionen Franken - en milli ons de fra ncs

2. Bezüge nach Tätigkeitsgebieten . 1660,1 1 750,7 1 871,6 2 069,5 2163,0 2 229,5 2303,3 2 389,1 2. Rétribution par genres d'activité

Zivile Departemente und Gerichte. . 958.8 1 013,1 1 091,6 1 212,9 1 267,4 1 332,5 1 368,8 1 422,8 Départements civils et tribunaux 364,4 385,1 413,1 462,3 483,4 516,3 536,6 551,7 Administration et tribunaux 77,5 84,2 93,7 97,2 101,4 105,1 106,7 116,9 Ambassades et consulats Zollkreise, Zollämter, Grenzwache 175,3 184,3 198,1 217,3 228,2 217,8 223,1 234,0 Arrondissements des douanes, bu- (ab 1984 ohne Verwaltungspersonal) reaux de douane, surveillance de la frontière (dès 1984 sans le personnel d'administration) TechnischeHochschulen undAnnex- 280,1 294,6 315,7 350,9 366,4 380,1 385,8 400,1 Ecoles polytechniques et établisse- anstalten ments annexes Forschungsanstalten des Bundesam- 36,2 38,5 42,8 54,1 56,3 57,6 59,2 61,6 Stations de recherches de l'office tes für Landwirtschaft fédéral de l'agriculture Übrige Anstalten und Betriebe (Lan- 25,2 26,4 28,2 31,1 31,7 55,6 57,4 58,5 Autres établissements et entreprises desbibliothek, Landesmuseum, Me- (Bibliothèque nationale, Musée na- teorologische Anstalt, Institut für tional, Institut de météorologie, Ins- Schnee- und Lawinenforschung, titut pour l'étude de la neige et des Münzstätte, Getreideverwaltung) avalanches, Monnaie fédérale, Admi- nistration des blés) ' Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungs- ' Sans les apprentis, selon la loi sur la gesetz. formation professionnelle. ' Bis 1980 einschließlich Verwaltungs- ' Jusqu'en 1980 y compris personnel personal der Zollkreise. administratif des arrondissements des douanes. 1 ' Jusqu'à et y compris 1983. Bis und mit 1983. 144*

Personalbestand und Voranschlag Effectifs et rétribution Rechnung - Compte Budget du personnel par genres -bezüge nach Tätigkeits- d'activité et par groupes gebieten und Sachgruppen 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 spécifiques

in Millionen Franken - en millions de francs

Militärdepartement 701,3 737,6 78t,» 856,6 8»5,6 897,0 906,0 »3S,6 Département militaire Führung 28,2 30,1 32,7 36,0 37,4 39,6 40,1 40,7 Direction (Stab der Gruppe für Generalstabs- (Etat-major du groupement de l'état- dienste, Kommando der Flieger- und major général, Commandement des Fliegerabwehrtruppen, Kommandan- troupes d'aviation et de défense con- ten und Büropersonal der Großen tre avions, Commandants et person- Verbände, Zentralstelle für Gesamt- nel de bureau des grandes unités, verteidigung) Office central de la défense) Verwaltung 63,2 67,5 71,8 78,7 82,1 72,7 72,9 75,3 Administration Ausbildung 131,2 139,8 148,6 161,0 168,6 164,6 166,0 170,1 Instruction (Lehrpersonal, Stab der Gruppe für (Personnel d'instruction, Etat-major Ausbildung, Truppeninformations- du groupement de l'instruction, Ser- dienst, Turn- und Sportschule', Büro vice d'information de la troupe, Ecole des Oberfeldkommissärs) de gymnastique et de sport', Bureau du commissaire de campagne en chef) Dienstleistungen 13,8 14,5 15,3 16,9 17,7 18,4 18,6 19,1 Services (Rechenzentrum EMD, Landestopo- (Centre du calcul du DMF, Service graphie) topographique) Forschung, Entwicklung, Beschaf- 48,7 51,0 53,9 57,8 60,3 62,2 63,1 64,8 Recherche, développement, acquisi- fung von Material tion de matériel Unterhalt und Betrieb 416,2 434,7 457,7 506,2 529,5 539,5 545,3 562,6 Entretien et exploitation (Festungen, Armeeapotheke und Ba- (Fortifications, pharmacie de l'armée sisapotheken, Betriebe OKK, Zeug- et pharmacies de base, exploitations häuser, Motorfahrzeugparks, Pulver- du CCG, arsenaux, parcs des auto- verwaltung, Waffenplätze, Pferdean- mobiles, régie des poudres, places stalt, Militärspital ', Flugplätze) d'armes, dépôt des chevaux, clinique militaire', aérodromes)

Personalverschiebungen f Personal- 23,0 23,7 Mutations de personnel stopp) (blocage de Veffectif) Bundesratsreserve — 1,0 10 Réserve du Conseil fédéral Personalvermehrung — 3,0 4,5 Augmentation de Veffectif du personnel Stellenvermehrung SR-ETH Augmentation de Veffectif du per- sonnel EPF Arbeitszeitverkürzung — 1,5 1,0 Réduction des heures de travail

3. Bezüge nach Sachgruppen 1660,1 1750,7 1871,6 2 069,5 2163,0 2 229,5 2303,3 2389,1 3. Rétribution par groupes spécifiques

Besoldungen und Gehälter 1391,5 1403,7 1 424,6 1 697,6 1 711,7 1 718,1 1 718,4 1 748,8 Traitements et salaires

Teuerungszulagen 114,1 181,9 264,0 175,7 246,1 298,7 362,6 402,3 Allocations de renchérissement

Ortszuschläge 62,2 65,5 69,3 82,9 86,2 89,2 91,6 94,1 Indemnités de résidence

Kinderzulagen 36,3 37,8 39,3 42,0 43,1 43,6 46,1 44,9 Allocations pour enfants

Heiratszulagen 0,8 0,8 0,8 1,0 1,0 0,9 1,3 1,1 Allocations de mariage

Geburtszulagen 0,4 0,5 0,4 0,5 0,5 0,5 0,6 0,6 Allocations de naissance

Dienstaltersgeschenke 6.9 6,4 7,5 7,5 7,6 6,5 8,2 9,1 Gratifications pour ancienneté de service Zulagen an das Personal im Ausland 23,5 29,7 39,2 33,7 37,5 42,2 43,6 53,5 Allocations au personnel à l'étranger

Vergütung für Sonntagsdienst 3,5 3,6 3,8 4,2 4,5 4,5 4,7 4,7 Indemnité pour service du dimanche

Vergütung für Überzeitarbeit 1,3 1,4 1,7 1,8 1,9 1,9 2,1 2,1 Indemnité pour heures supplémen- taires Vergütung für Nachtdienst ' 2,2 2,4 2,5 2,6 2,8 2,9 3,4 3,4 Indemnité pour service de nuit'

ÜbrigeZulagen und Entschädigungen 17,4 17.0 18,5 20,0 20,1 20,5 20,7 24,5 Autres allocations et indemnités

1 Teilweise Lohnbestandteil (seit 1971). ' Elément partiel de la rétribution (depuis 1971). ' Bis und mit 1983. ' jusqu'à et y compris 1983. 145*

Voranschlag Personalbestand und -aufwand Rechnung-Compte Budget Effectifs et frais du personnel de la des Bundes (inbegriffen Betriebe) Confédération (entreprises comprises)

1975 1980 1982 1983 1984 1985 1986

Anzahl Stellen / Nombre de places

1. Personalbestand ' 28 207 126 887 131 506 132 425 132 235 133 399 1. Effectif du personnel'

Allgemeine Bundesverwaltung ' 32 355 32 636 33 470 33 525 33 479 33 767 33 919 Administration fédérale générale1 Bundesamt für Rüstungsbetriebe 4511 4 737 4 921 4 922 4 856 4 900 4 900 Office fédéral de la production d'armements Alkoholverwaltung 269 264 263 266 268 276 276 Régie des alcools PTT-Betriebe 50 585 51237 53 990 54 967 55 827 57 004 57 931 Entreprise des PTT Bundesbahnen 40 487 38 013 38 862 38 745 37 805 37 452 37 211 Chemins de fer fédéraux

2. Hilfskräftebestand der allgemeinen 2 187 I 2 366 I 1 718 I 1 585 I 1 688 I 1 922 I 1 937 2. Effectif des auxiliaires de l'Administra- Bundesverwaltung tion fédérale générale Millionen Franken / millions de francs

3. Personalaufwand 3. Frais du personnel

3.1 Allgemeine Bundesverwaltung ' 1764,9 2 097,3 2474,6 2 605,3 2 702,3 2861,0 3 055,6 3.1 Administration fédérale générale ' - Personalbezüge (Etatpersonal) 1 514,4 1 750,7 % 069,5 2 163,0 S 229,5 2 303,3 2 389.1 - Rétribution du personnel (postes permanents) Besoldungen, Gehälter ' 1 350,0 1585,6 1 873,3 1 957,8 2 016,8 2 081,0 2151,1 Traitements et salaires ' Zulagen und Vergütungen ' 164,4 165,1 196,2 205,2 212,7 222,3 238,0 Allocations et indemnités * - Löhne der Hilfskräfte 53,6 T2,5 5Ï.T 56,9 63,4 T5,6 79.1 - Salaires des auxiliaires - t brige Arbeitgeberleistungen 196,» 274,1 341,4 385,4 409,4 482,1 587.4 - Autres prestations de Vemployeur Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 68,0 87,6 102,8 106,5 112,1 124,5 130,4 Contributions à l'AVS/AI/APG/AC Beiträge an die EVK 134,2 190,7 248,5 283,7 290,8 351,0 450,0 Contributions à la CFA . Ordentliche Beiträge 61,2 73,7 88,0 101,4 98,1 113,0 121,0 . Contributions ordinaires . Rückerstattung von Teuerungszulagen* 48,9 73,4 108,4 120,9 130,3 151,0 241,0 . Remboursements d'allocations de renchérissement* . Zinsgarantie auf dem Fehlbetrag 20,4 35,7 41,6 50,4 50,6 75,0 75,0 . Garantie de l'intérêt sur le déficit . übrige 3,7 7,9 10,5 11,0 11,8 12,0 13,0 . Divers* Beiträge an die SUVA 3,1 3,5 4,0 4,2 20,6 22,7 20,0 Contributions à la CNA übrige Ausgaben 6,6 10,3 12,1 13,0 13,0 15,9 17,0 Autres dépenses Minderungen auf Besoldungen und Ge- — 15,0 — 18,0 — 20,0 — 22,0 — 27,1 — 32,0 — 30,0 Moins-values sur les traitements et les hältern' salaires'

12 Bundesamt für Rüstungsbetriebe 199,2 234,0 290,5 306,1 317,6 331,7 344,4 3.2 Office fédérale de la production d'armements - Personalbezüge 110,8 199,7 349,5 260,9 268,1 2T5.5 286,8 - Rétribution du personnel Besoldungen, Gehälter ' 154,4 184,4 224,8 235,8 243,6 248,8 260,8 Traitements et salaires' Zulagen und Vergütungen * 16,4 15,3 24,7 25,1 24,5 26,7 26,0 Allocations et indemnités' - Übrige Arbeitgeberleistungen 88,4 34,3 41,0 45,2 49,5 56,2 5T,6 - Autres prestations de Vemployeur Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 7,7 10,1 12,2 12,8 13,5 14,1 14,5 Contributions à l'AVS/AI/APG/AC Beiträge an die EVK 18,2 21,4 29,3 32,6 36,8 42,2 43,5 Contributions à la CFA . Ordentliche Beiträge 8,9 7,7 9,7 11,4 10,5 13,0 13,4 . Contributions ordinaires . Rückerstattung von Teuerungszulagen s 7,1 10,0 13,9 15,6 19,7 20,7 21,4 . Remboursements d'allocations de renchérissement* . Zinsgarantie auf dem Fehlbetrag 2,2 3,7 5,7 5,6 6,6 8,5 8,7 . Garantie de l'intérêt sur le déficit . Übrige . Divers Beiträge an die SUVA 2,1 2,5 3,0 3,5 3,6 3,6 3,9 Contributions à la CNA übrige Ausgaben 0,4 0,3 0,4 0,4 0,2 0,1 0,4 Autres dépenses Minderungen auf Besoldungen und Ge- - 3,9 — 4,1 — 4,6 — 3,8 — 4,7 Moins-values sur les traitements et les hältern ' salaires '

1 Ohne Lehrlinge nach Berufsbildungsgesetz Sans les apprentis, selon la loi sur la forma- und ohne Unternehmerarbeiter der Bundes- tion professionnelle et sans les ouvriers d'en- bahnen. trepreneur des chemins de fer fédéraux. ' Einschließlich Behörden und Gerichte. * Y compris les autorités et les tribunaux. ' Einschließlich Teuerungszulagen. ' Y compris les allocations de renchérissement. Insbesondere Kinderzulagen, Ortszuschläge, ' Notamment allocations pour enfants, indemni- Vergütungen für Sonntags- und Nachtdienst, tés de résidence, indemnités pour service du Zulagen an das Personal im Ausland, Teue- dimanche et pour service de nuit, allocations rungszulagen inbegriffen. au personnel à l'étranger, y compris les allo- cations de renchérissement. Einschließlich Tilgung der Verpflichtung aus ' Y compris l'amortissement de l'engagement Einbau der Teuerungszulagen. découlant de l'incorporation des allocations de renchérissement. 1 ' Indemnités de l'assurance militaire et de la Vergütungen der Militärversicherung und der SUVA sowie Erwerbsausfallentschädigung. CNA, ainsi que les allocations pour pertes de gain. 146*

Voranschlag Rechnung - Compte Budget Personalbestand und -aufwand Effectifs et frais du personnel de la des Bundes (inbegriffen Betriebe) Confédération (entreprises comprises)

1975 1980 1982 1983 1984 1985 1986

3.3 Alkoholverwaltung ' 14,0 15,6 19,0 20,2 21,2 23,0' 23,0 3.3 Régie des alcools' - Personalbezüge 13,3 13,5 15,T 16,7 17,5 18,8" 18,6 - Rétribution du personnel Besoldungen, Gehälter ■ 11,4 12,6 14,6 15,5 16,3 17,6' 17,4 Traitements et salaires' Zulagen und Vergütungen * 0,8 0,9 1,1 1.2 1,2 1,2' 1,2 Allocations et indemnités* - Löhne der Hilfskräfte 0,1 0,1* 0,1 - Salaires des auxiliaires - Übrige Arbeitgeberleisiungen 1.8 3,1 3,3 3,5 3,6 4,1' 4,3 - Autres prestations de V'employeur Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 0,5 0,7 0,8 0,9 0,9 1,1" 1,0 Contributions à l'AVS/AI/APG/AC Beiträge an die EVK 1.3 1,4 2,5 2,7 2,8 3,1' 3,3 Contributions à la CFA . Ordentliche Beiträge 0,6 0,6 0,7 0,8 0,8 0,9' 1,0 . Contributions ordinaires . Rückerstattung von Teuerungszulagen ! 0,5 0,5 1,4 1,4 1,6 1,7' 1,7 . Remboursements d'allocations de renchérissement* . Zinsgarantie aut dem Fehlbetrag 0,2 0,3 0,4 0,4 0,4 0,5' 0,6 . Garantie de l'intérêt sur le déficit . Übrige 0,1 . Divers Beiträge an die SUVA 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1' 0,2 Contributions à la CNA Übrige Ausgaben Autres dépenses Minderungen auf Besoldungen und Ge- — 0,1 — 0,1 — 0,1 — 0,2 — 0,2 — 0,2' - 0,2 Moins-values sur les traitements et les hältern' salaires*

3.4 PTT-Betriebe 7 2139,7 2 549,4 3111,9 3 280,3 3 522,2 3 698,2 3 797,9 3.4 Entreprise des PTT'

- Personalbezüge 1 840.9 3 186,3 3 630,5 3 778,3 3 915,6 3 079,6 3 309,0 - Rétribution du personnel Besoldungen, Gehälter' 1661,1 1981,0 2 367,3 2 512,5 2 632,7 2 824,8 2 898,5 Traitements et salaires * Zulagen und Vergütungen ' 179,8 205,3 253,2 265,8 282,9 254,8 310,5 Allocations et indemnités '

- Übrige Arbeitgeberleistungen •»98,8 363,1 491,4 503,0 606,6 618,6 588,9 - Autres prestations de Vemployeur Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 83,8 108,6 130,2 138,8 149,4 159,4 164,9 Contributions à l'AVS/AI/APG/AC Beiträge an die EVK 131,3 210,6 258,0 261,0 360,1 361,9 287,8 Contributions à la CFA . Ordentliche Beiträge 59,2 70,1 91,8 96,9 93,1 113,5 121,7 . Contributions ordinaires . Rückerstattung von Teuerungszulagen' 51,8 105,3 115,0 111,6 214,0 172,0 84,6 . Remboursement d'allocations de renchérissement5 . Zinsgarantie auf dem Fehlbetrag 20,3 35,2 51,1 52,5 53,0 76,0 81,5 . Garantie de l'intérêt sur le déficit . Übrige — — 0,1 — — 0,4 . Divers Beiträge an die SUVA 19,1 17,2 23,3 20,2 29,4 33,3 35,3 Contributions à la CNA Nicht zuteilbarer Personalaufwand * 81,6 46,3 104,2 107,5 96,0 89,5 119,0 Dépenses de personnel non ventilables' Übrige Ausgaben 3,1 6,3 7,8 8,2 8,7 9,7 21,6 Autres dépenses Minderungen auf Besoldungen und Ge- — 20,1 — 25,9 — 32,1 — 33,7 — 37,0 — 35,2 — 39,7 Moins-values sur les traitements et les hältern* salaires*

3.5 Bundesbahnen 1794,3 1 915,7 2 273,6 2352,7 2 392,0 2450,1 2 539,9 3.5 Chemins de fer fédéraux

- Personalbezüge 1 540,8 1 634,0 1 913,5 1 987,8 1983,7 2 038,9 3 096.8 - Rétribution du personnel Besoldungen, Gehälter1 1 339,1 1 426,4 1681,7 1 758,1 1 772,4 1 815,7 1856,5 Traitements et salaires' Zulagen und Vergütungen ' 201,7 197,6 231,8 229,7 211,3 213,2 240,3 Allocations et indemnités*

- Übrige Arbeitgeberleistungen 253,5 391,7 360,1 364,9 408,3 431,3 443.1 - Autres prestations de Vemployeur Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 68,1 79,6 92,5 96,5 100,0 102,5 105,0 Contributions à l'AVS/AI/APG/AC Beiträge an die PHK 172,9 205,9 260,4 257,0 275,4 305,0 313,5 Contributions à la CPS . Ordentliche Beiträge 56,3 68,6 81,2 77,6 82,0 92,0 91,2 . Contributions ordinaires . Rückerstattung von Teuerungszulagen5 69,8 74,5 105,4 106,8 109,8 117,3 123,2 . Remboursement d'allocations de renchérissement* . Zinsgarantie auf dem Fehlbetrag 46,8 62,8 73,8 72,6 83,6 95,7 99,1 . Garantie de l'intérêt sur le déficit . Übrige . Divers Beiträge an die SUVA 34,7 32,2 36,5 42,8 45,5 46,5 50,7 Contributions à la CNA Nicht zuteilbarer Personalaufwand * — — — — 22,1 — 10,7 Dépenses de personnel non ventilables* Übrige Ausgaben 0,3 0,3 0,4 0,3 0,3 0,3 0,4 Autres dépenses Minderungen auf Besoldungen und Ge- — 22,5 — 26,3 — 29,7 — 31,7 — 35,0 — 33,1 — 37,2 Moins-values sur les traitements et les hältern* salaires*

' Einschließlich Teuerungszulagen. * Y compris les allocations de renchérissement. 'Insbesondere Kinderzulagen, Ortszuschläge, ' Notamment allocations pour enfants, indemni- Vergütungen für Sonntags- und Nachtdienst, tés de résidence, indemnités pour service du Zulagen an das Personal im Ausland, Teue- dimanche et pour service de nuit, allocations rungszulagen inbegriffen. au personnel à l'étranger, y compris les allo- cations de renchérissement. * Einschließlich Tilgung der Verpflichtung aus * Y compris l'amortissement de l'engagement Einbau der Teuerungszulagen. découlant de l'incorporation des allocations de renchérissement. * Vergütungen der Militärversicherung und der * Indemnités de l'assurance militaire et de la SUVA sowie Erwerbsausfallentschädigung. CNA, ainsi que les allocations pour pertes de gain. * Gleiche Abgrenzung des Personalaufwandes Même délimitation des dépenses de personnel wie in der Betriebsrechnung PTT (inkl. Ausla- que dans le compte d'exploitation des PTT (y genersatz, Dienstkleider, u.a.m.). compris débours, uniformes, etc.). 1 Neue Abgrenzung des Personalaufwandes * Nouvelle délimitation des dépenses du per- SBB ab 1984 (neues Rechnungswesen). sonnel des CFF dès 1984 (nouveau système comptable). ' Schätzungen. Das Geschäftsjahr der Alkohol- * Estimations. Le début de l'exercice de la Régie verwaltung beginnt am 1. Juli. des alcools est fixé au 1" juillet. 147*

Voranschlag Rechnung - Compte Budget Personalbestand und -aufwand Effectifs et frais du personnel de la des Bundes (inbegriffen Betriebe) Confédération (entreprises comprises)

1975 1980 1982 1983 1984 1985 1986

3.6 Bund insgesamt (3.1-3.5) 5 912,1 6 812,0 8169,6 8564,6 8955,3 9 364,0 9760,8 3.6 Ensemble de la Confédération (3.1-3.5)

- Personalbezüge 5 079,1 5 774.S 6 868.7 7 206,7 7 414,4 7 706,1 8 000,3 - Rétribution du personnel Besoldungen, Gehälter * 4 516,0 5190,0 6161,7 6 479,7 6 681,8 6 987,9 7 184,3 Traitements et salaires' Zulagen und Vergütungen ' 563,1 584,2 707,0 727,0 732,6 718,2 816,0 Allocations et indemnités '

- Löhne der Hilfskräfte 33,6 7S,5 37,7 36,9 63,5 75,7 79.« - Salaires des auxiliaires - Übrige Arbeitgeberleistungen 779,4 963,3 1 «43,8 1 301,0 1 477,4 158*,* 1681,3 - Autres prestations de Vemployeur Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 228,1 286,6 338,5 355,5 375,9 401,6 415,8 Contributions à l'AVS/AI/APG/AC Beiträge an die EVK/PHK 457,9 630,0 798,7 837,0 965,9 1063,2 1 098,1 Contributions à la CFA/CPS . Ordentliche Beiträge 186,2 220,7 271,4 288,1 284,5 332,4 348,3 . Contributions ordinaires . Rückerstattung von Teuerungszulagen1 178,1 263,7 344,1 356,3 475,4 462,7 471,9 . Remboursement d'allocations de renchérissement* . Zinsgarantie auf dem Fehlbetrag 89,9 137,7 172,6 181,5 194,2 255,7 264,9 . Garantie d'intérêts sur le déficit . übrige 3,7 7,9 10,6 11,1 11,8 12,4 13,0 . Divers Beiträge an die SUVA 59,1 55,5 66,9 70,8 99,2 106,2 110,1 Contributions à la CNA Nicht zuteilbarer Personalaufwand7 81,6 46,3 104,2 107,5 118,1 89,5 129,7 Dépenses de personnel non ventilables' Übrige Ausgaben 10,4 17,2 20,7 21,9 22,2 26,0 39,4 Autres dépenses Minderungen auf Besoldungen und Ge- — 57,7 — 70,3 — 85,8 — 91,7 —103,9 -104,3 —111,8 Moins-values sur les traitements et les hältern' salaires'

1 Einschließlich Teuerungszulagen. 'Y compris les allocations de renchérissement. 'Insbesondere Kinderzulagen, Ortszuschläge, ' Notamment allocations pour enfants, indemni- Vergütungen für Sonntags- und Nachtdienst, tés de résidence, indemnités pour service du Zulagen an das Personal im Ausland, Teue- dimanche et pour service de nuit, allocations rungszulagen inbegriffen. au personnel à l'étranger, y compris les allo- cations de renchérissement. * Einschließlich Tilgung der Verpflichtung aus * Y compris l'amortissement de l'engagement Einbau der Teuerungszulagen. découlant de l'incorporation des allocations de renchérissement. ' Vergütungen der Militärversicherung und der • Indemnités de l'assurance militaire et de la SUVA sowie Erwerbsausfallentschädigung. CNA, ainsi que les allocations pour pertes de gain. ' Nicht zuteilbarer Personalaufwand PTT und ' Dépenses de personnel des PTT et des CFF SBB (vgl. Punkte 3.4 und 3.5). non ventilables (voir points 3.4 et 3.5).

Maßgebende Besoldungsmindest- und -höchstbeträge Traitements minimums et maximums déterminants en im Jahre 1985 1985 (Ausgleich der Teuerung bis 105,9 Punkte des Landesindexes der Kon- (renchérissement compensé jusqu'au point 105,9 de l'indice suisse des sumentenpreise) prix à la consommation)

Jahresbetrag/M ontant annuel Jahresbetrag/Montant annuel Besoldungs- Besoldungs- Minimum Maximum klassen Minimum Maximum klassen Classes Classes Fr. Fr. de traitement Fr. Fr. de traitement 1 Stufe a 99 631 116 535 13 36 245 53 204 1, échelon a 14 35 625 51268 1 89 104 105 984 15 35195 49356 2 79 872 96 776 16 34 925 47 420 3 70 688 87 592 17 34 655 45 484 4 62 097 79 703 18 34 395 43 584 5 56 059 73 677 19 34 145 41672 6 52 998 70 616 20 33 895 39 749 7 49 937 67 554 21 33 655 38 575 8 46 875 64 493 22 33 415 37 725 9 43 923 61 904 23 33175 36 875 10 41 527 59508 24 32 695 36 025 11 39 277 57 136 Unterklasse 32 225 35 425 12 37 285 55140 Degré inf. 149*

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in Millioner Franken - en millions de francs

Total Verpflichtungs- bzw. Zusatz- 1491,4 1664,8 533,6 1 131,2 2 542,7 Demandes de crédits d'engagements kreditbegehren et de crédits additionnels, total

1. Bauvorhaben und Liegenschafts- 115,9 114,5 61,8 52,7 64,0 1. Projets de construction ou acquisi- erwerb tion de terrains

64,8 61,6 33,5 28,1 23,6 1.1 Secteur civil 314.331.02 Bauliche Arbeiten an Miet- und 3,7 3,6 2,6 1,0 1,4 314.331.02 Travaux de construction sur des Pachtobjekten objets loués et affermés 39,8 40,0 23,3 16,7 12,5 314.501.03 Liegenschaftserwerb 15,0 10,0 3,3 6,7 4,6 314.501.03 Acquisition d'immeubles 314.501.04 Projektierungen 5,0 5,0 1,4 3,6 4,9 314.501.04 Etablissement de projet 601.501.01 Landerwerb Wohnungsfürsorge 1,3 3,0 2,9 0,1 0,2 601.501.01 Acquisition de terrains pour la Bundespersonal construction de logements destinés au personnel fédéral

51,1 52,9 28,3 24,6 40,4 314.501.01 Bauten und Anlagen 13,9 11,9 7,1 4,8 5,5 314.501.01 Constructions et installations 314.501.04 Projektierungen 6,0 6,0 3,3 2,7 8,8 314.501.04 Etablissement de projets 511.508.01 Bauten GGST 17,9 21,4 9,6 11,8 18,9 511.508.01 Constructions GEMG 511.508.01 Landerwerb GGST 0,4 0,4 0,1 0,3 0,5 511.508.01 Projektierungen GGST 1,4 1,4 0,3 1,1 2,2 511.508.01 Etablissement de projets GEMG Bundesamt für Rüstungsbetriebe (BRBT) ' 11,5 11,8 7,9 3,9 4,5 Office fédéral de la production d'arme- ments (OFPA) '

2. Beschaffung von Material 649,6 601,2 252,2 349,0 733,9 2. Acquisition de matériel

2.1 Zivilbereich 172,5 90,8 21,6 69,2 99,0 2.1 Secteur civil 104.511.40 EDV-Anlagen 53,5 68,1 12,7 55,4 70,5 104.511.40 Ordinateurs 119,0 22,7 8,9 13,8 28,5 408.523.01 Matériel de protection civile

477,1 510,4 230,6 279,8 634,9 2.2 Secteur militaire 519.338.03 Wiederbeschaffung von Ersatz- 29,0 33,6 519.338.03 Renouvellement du matériel du material (EMB) remplacement (AGM) 541.557.10 Persönliche Ausrüstung und Er- 448,1 510,4 230,6 279,8 601,3 541.557.10 Equipement personnel et besoin neuerungsbedarf (AEB) de renouvellement (BRA)

3. Forschungs-, Entwicklungs- und 92,5 287,7 8,9 278,8 579,4 3. Programmes de recherche, de déve- Versuchsprogramme (FEVP) loppement et d'essais (PRDE)

3.1 Zivilbereich - 10,0 - 10,0 7,2 3.1 Secteur civil 703.493.11 COST 10,0 10,0 7,2 703.493.11 COST

3.2 Militärbereich 92,5 277,7 8,9 268,8 572,2 3.2 Secteur militaire 541.557.01 FEVP 92,5 277,7 8,9 268,8 572,2 541.557.01 PRDE

4. Bürgschaften für Abfallanlagen .... 10,0 - - - - 4. Cautionnements pour des installa- tions de traitement des déchets

5. Jahreszusicherungskredite 2 623,4 661,4 210,7 450,7 1165,4 5. Crédits annuels d'engagements2

6. Kriegsrisiko bei humanitären und diplo- 300 300 6. Risque de guerre lors de vols spéciaux matischen Sonderflügen, pro Einsatz à des fins humanitaires et diploma- tiques, par intervention

1 Zahlungen zu Lasten Rechnung BRBT. ' Paiements à charge du compte de l'OFPA. ' Vgl. Tabelle Jahreszusicherungskredite ' Voir tableau «Crédits annuels d'engage- auf S. 151. ments», p. 151. 151*

Voraussichtli- Jahreszusiche- che Zahlungen (/) rungskredite aus JZK 1986 Ende 1985 noch Crédits annuels Paiements nicht geleistete « E d'engagements présumés Zahlungen "D "rë Jahreszusicherungskredite (JZK) des CE 1986 Paiements Crédits annuels d'engagements en suspens » 73 für 1986 später afin 1985 c <a (CAE) pour 1986 V1985B V1986B V1986B ulté- ^sS rieure- 1 "a,. -. N?U ment

in Millionen Franken - en millions de francs

Total 623,4 661,4 210,7 450,7 1163,3 652,9 Total

15,3 15,6 11,5 4,1 4,0 15,6 86.302.01 Conservation des monuments historiques 7,5 8,0 8,0 8,0 86.302.02 Encouragement du cinéma 86.315.01 Lawinenverbauungen und Aufforstun- 28,8 31,0 11,0 20,0 67,8 31,0 86.315.01 Ouvrages paravalanches et reboise- gen ments 86.315.02 WaldstraBenbau und Parzellarzusam- 25,2 30,0 17,0 13,0 32,9 30,0 86.315.02 Construction de chemins forestiers menlegungen et remaniements parcellaires 86.315.03 Förderung des Natur- und Heimat- 9,4 11,5 9,0 2,5 8,3 11,5 86.315.03 Encouragement de la protection de la schutzes nature et du paysage 86.315.04 Investitionskredite an die Forstwirt- 5,9 6,5 4,0 2,5 6,0 6,5 86.315.04 Crédits d'investissement à la schaft sylviculture 86.319.01 Anlagen zum Schütze der Gewässer 140,0 155,0 40,0 115,0 210,0 150,0 86.319.01 Installations pour la protection des gegen Verunreinigung eaux contre la pollution 2,4 2,3 0,3 2,0 6,1 2,3 86.319.02 Analyses des eaux 86.320.01 Stipendien an ausländische Studie- 4,4' 2,2 2,2 4,4 86.320.01 Bourses à des étudiants étrangers en rende in der Schweiz Suisse 86.402.01 Kostenanteile an Kantone für Grund- 33,0 38,0 — 38,0 103,8 20,9 86.402.01 Participation aux frais des cantons buchvermessungen pour les mensurations cadastrales 86.402.02 Strafvollzugs- und Erziehungsanstal- 18,0 19,9 3,0 16,9 63,8 15,0 86.402.02 Etablissements servant à l'exécution ten des peines et mesures et aux maisons d'éducation 86.408.01 Schutzbauten 100,0 100,0 20,0 80,0 285,6 107,0 86.408.01 Abris 86.705.02 Neu- und Erweiterungsbauten für be- 40,0 43,0 13,0 30,0 86,0 42,0 86.705.02 Construction et agrandissement de rufliche Ausbildung locaux destinés à l'enseignement professionnel 86.707.01 Strukturverbesserungen in der Milch- 6,5 9,0 5,1 3,9 3,9 9,0 86.707.01 Améliorations des structures dans le verwertung domaine de l'utilisation du lait 86.707.02 Bodenverbesserungen und landwirt- 125,0 130,0 46,0 84,0 110,0 130,0 86.707.02 Améliorations foncières et schaftliche Hochbauten constructions rurales 86.707.03 Neu- und Erweiterungsbauten für 8,5 8,1 1,6 6,5 13,3 8,1 86.707.03 Constructions nouvelles ou complé- landwirtschaftliche Ausbildung mentaires destinées à l'enseignement agricole 86.723.01 Arbeitsbeschaffung, Förderung der 9,73 — — — — 12,5 86.723.01 Possibilités de travail, encouragement angewandten Forschung de la recherche appliquée 86.725.01 Verbesserung der Wohnverhältnisse 14,0 13,3 3,2 10,1 25,6 13,3 86.725.01 Amélioration du logement en régions in Berggebieten de montagne 86.804.01 Gewässerkorrektionen 34,2 35,8 15,8 20,0 136,2 35,8 86.804.01 Corrections de cours d'eau

1 BB vom 19.12.1980/7.10.1983 über die Stipen- ' AF des 19.12.1980 et 7.10.1983 concernant l'oc- dien an ausländische Studierende in der troi de bourses à des étudiants étrangers en Schweiz, Art. 4 (SR 416.2). Suisse, art. 4 (RS 416.2). 3 * Remplacement prévu par un crédit d'engage- Ersatz durch einen mehrjährigen Verpflich- tungskredit vorgesehen (vgl. Botschaft vom ment pluriannuel (voir message du 4.3.1985, 4.3.1985; BBI 1985 I 933). FF 1985 I 921). 152* Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zah ungen „

biabiemen Crédits d'engagements Paiements présumés

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Früher bewilligte, laufende davon bis bis Ende 1985 CD 00 C D 0> © Engagements ouverts, Verpflichtungskredite ' Bewilligte Ende 1985 « r- CS1Î .- eu o autorisés antérieurement1 verpflichtet Kredite

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I 1. Bundeseigene Bauten und Lie- 3 888,7 3459,5 2 598,6 463,6 791,0 35,5 1. Constructions propres de la genschaftserwerb Confédération

- Bauliche Arbeiten an Miet- und 3,0 3,0 2,0 1,0 — - Travaux de construction sur les Pachtobjekten terrains affermés et dans les locaux loués - Bauten und Anlagen 940,0 810,0 710,0 119,0 100,0 11,0 - Constructions et installations 51,0 32,0 24,0 8,0 6,0 13,0 - Acquisition de terrains 23,0 22,0 17,0 4,0 1,0 1,0 - Etablissement de projets - Landerwerb, Wohnungsfürsorge - Acquisition de terrains pour la Bundespersonal: construction de logements destinés au personnel fédéral . Sammelkredit (BB 14.3.1972) .... 30,0 25,0 20,0 1,0 9,0 — . crédit de programme (AF du 14.3.1972) . Objektkredite für kleinere Land- 7,6 7,5 7,5 0,1 0,1 0,1 . crédits d'ouvrages pour des erwerbe acquisitions de terrains de moindre importance - Bauten des EMD 2 834,1 2 560,0 1 818,3 330,5 674,9 10,4 - Constructions militaires DMF

2. Beschaffung von Material 17 295,5 14 234,6 10170,9 1864,2 5 250,0 10,4 2. Acquisition de matériel

- Datenverarbeitungsanlagen 166,3 107,0 98,0 52,0 16,3 — - Ordinateurs - Material für EAM 2,5 1,7 1,7 0,5 0,3 — - Matériel pour l'OFMET - Zivilschutzmaterial 894,5 647,6 613,1 44,6 231,4 5,4 - Matériel de protection civile - Matériel militaire Rüstungsmaterial 13 498,0 11 500,0 7 873,2 1 328,0 4296,8 . matériel d'armement . Persönliche Ausrüstung und Er- 2 628,4 1 900,0 1 516,7 423,5 688,2 — . équipement personnel et neuerungsbedarf besoins de renouvellement . Wiederbeschaffung von Ersatz- 55,0 33,4 26,1 13,1 10,8 5,0 . rachat de matériel de remplace- material ment - Armeetaugliche Motorfahrzeuge 50,8 44,9 42,1 2,5 6,2 — - Véhicules à moteur utilisables par (BB 18.3.1970/27.11.1978), Beiträge l'armée (AF des 18.3.1970 et 27.11.1978), subventions

3. Forschungs-, Entwicklungs- und 3 550,6 2 452,4 2 001,3 252,4 1 206,9 90,0 3. Programmes de recherche, de Versuchsprogramme développement et d'essais

- Förderung der praxisorientierten 22,5 22,0 22,5 0,5 — — - Encouragement de la recherche Forschung und Entwicklung (Im- axée sur la pratique et développe- pulsprogramm 1, BB 13.12.1978) ment (programme d'impulsions 1, AF du 13.12.1978) - Förderung der praxisorientierten 25,0 25,0 17,2 4,6 3,2 — - Encouragement de la recherche et Forschung und Entwicklung, För- du développement axés sur la pra- derung der Beschäftigung (BB tique, encouragement de l'emploi 17.3.1983, Beschäftigungspro- (AF du 17.3.1983, programme de gramm) relance) - Technologische Entwicklung und 43,3 38,8 23,5 6,8 13,0 — - Développement et formation tech- Ausbildung (BB 4.10.1982, Impuls- nologiques (AF du 4.10.1982, pro- programm II) gramme d'impulsions II) Förderung der technologischen 5,9 5,9 2,3 1,5 2,1 — - Encouragement du développement Entwicklung von Sensoren für die technologique de capteurs desti- Regeltechnik (BB 4.10.1982, Im- nés à la technique de réglage (AF pulsprogramm II) du 4.10.1982, programme d'impul- sions II) - COST (BB 13.12.1979/16.12.1982) .. 17,0 15,4 9,8 2,7 4,5 - Coopération européenne dans le domaine de la recherche scienti- fique et technique (COST) (AF des 13.12.1979/16.12.1982)

1 Bewilligt mit den jeweiligen Voran- ' Autorisés chaque fois par la voie du schlägen bzw. besonderen Botschaf- budget ou d'un message spécial; sans ten; ohne Jahreszusicherungskredite les crédits annuels d'engagements. 153*

Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zahlungen ^_, Crédits d'engagements Paiements présumés E <n « o

ussic! tlich nie spruc hteK red ts vra isem bla C 3 Früher bewilligte, laufende davon bis bis Ende 1985 CO 0) <D Engagements ouverts, Ende 1985 Verpflichtungskredite ' Bewilligte verpflichtet CO Oï c 3±; autorisés antérieurement1 Kredite Z 3

jtilisé 3 Montant (C en Crédits alloués engagé jusqu'à fin 1985 jusqu'à fin 1985 "1 Z.Ï CD

o £ s * (U

(OCH (C (0 Q. CC O o, ^ o Millionen Franken NÛ- mû. >.£ u c millions de francs

- Hochschulförderung/Sachinvesti- 1 860,0 1 510,0 1 230,0 70,0 470,0 90,0 Aide aux universités/Subventions tionsbeiträge (BG 28.6.1968/BB pour des investissements (LF des 28.6.1974/6.10.1978/19.12.1980/ 28.6.1968/AF 28.6.1974/6.10.1978/ 23.3.1984) des 19.12.1980/23.3.1984) - Zivilschutz (BB 13.12.1978/13.12. 11,1 10,3 10,1 1,0 Protection civile (AF du 13.12.1978 1979) 13.12.1979) - ETHZ und EPFL, Erneuerungspro- 31,0 9,0 9,0 6,5 15,5 ■ EPFZ et EPFL, programme de re- gramm für Einrichtungen (BB 16.12. 5,0 0,5 0,5 0,8 3,7 nouvellement des installations 1982) (AFdu 16.12.1982) - ETHZ, Experiment am LEP des 8,0 5,0 5,0 3,0 EPFZ, expérience effectuée au LEP CERN (BB 16.12.1982) du CERN (AF du 16.12.1982) - Militär 1 521,8 810,0 671,9 155,0 694,9 Militaire

4. Entwicklungszusammenarbeit 7155,0 5 831,5 4 060,5 670,3 2013,9 410,3 4. Coopération au développement und humanitäre Hilfe et aide humanitaire

- Technische Zusammenarbeit (BB - Coopération technique 12.6.1975) (AFdu 12.6.1975) - Technische Zusammenarbeit und - Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 10.3.1977) 1 835,0 1 835,0 1 773,0 8,0 11,0 43,0 financière (AF du 10.3.1977) - Technische Zusammenarbeit und - Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 21.6.1978) financière (AF du 21.6.1978) - Technische Zusammenarbeit und 1 650,0 1 650,0 1 288,0 132,0 221,0 9,0 - Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 8.12.1980) financière (AF du 8.12.1980) - Technische Zusammenarbeit und 1 800,0 830,0 198,0 300,0 1 302,0 - Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 18.9.1984) financière (AF du 18.9.1984) - Wirtschafts-und handelspolitische 650,0 629,5 269,5 100,9 279,6 - Mesures de politique économique Maßnahmen im Rahmen der inter- et commerciale dans le cadre de la nationalen Entwicklungszusam- coopération internationale au menarbeit (BB 28.11.1978/ développement (AF des 28.11.1978/ 29.9.1982/14.3.1984) 29.9.1982/14.3.1984) - Kapitalbeteiligung regionale Ent- - Banques régionales de développe- wicklungsbanken ment, participation au capital . BB 26.9.1979 300,0 ' 300,0 33,2 7,7 4,1 (255,0) . AF du 26.9.1979 . BB 7.3.1985 120,0 ' 117,2 2,6 14,1 (103,3) . AF du 7.3.1985 - Humanitäre Hilfe - Aide humanitaire . BB 3.12.1981 360,0 360,0 360,0 . AF du 3.12.1981 . BB 3.6.1985 440,0 109,8 138,8 119,1 182,1 .AFdu 3.6.1985

5. Wirtschaftliche Maßnahmen 392,0 245,8 39,0 10,0 50,3 (292,7) 5. Mesures économiques

- Präsenz der Schweiz auf den Ex- 17,0 14,1 13,6 2,4 1,0 - Présence de la Suisse sur les mar- portmärkten, Förderung der Be- chés d'exportation, encouragement schäftigung (BB 14.3.1983/18.3. de l'emploi (AF des 14.3.1983/ 1983) 18.3.1983) - Finanzierungsbeihilfen zugunsten 50,0 ' 18,8 4,2 2,8 43,0 - Aides financières en faveur wirtschaftlich bedrohter Regionen des régions dont l'économie est (BB 6.10.1978/BB 2.10.1984) 300,0 ' 190,0 2,1 1,0 4,2 (292,7) menacée (AF des 6.10.1978/ 2.10.1984 - Hotelkredit (BG 1.7.1966) 25,0 22,9 19,1 3,8 2,1 - Crédit à l'hôtellerie (LF du 1.7.1966)

6. Regional- und Ortsplanung 80,0 60,3 49,2 2,4 20,3 8,1 6. Plans d'aménagement régionaux et locaux

- BG 19.3.1965 35,0 35,0 32,6 0,5 1,9 - LF du 19.3.1965 - Rahmenkredit 1975-1976 (BB 4.6. 15,0 7,4 - Crédit de programme 1975-1976 1975) 15,1 1,3 5,5 (AF du 4.6.1975) - Rahmenkredit 1977-1979 (BB 2.12. 15,0 15,0 - Crédit de programme 1977-1979 1976) (AF du 2.12.1976) - Rahmenkredit 1980-1984 (BB 18.3. 15,0 2,9 1,5 0,6 12,9 - Crédit de programme 1980-1984 1980) (AF du 18.3.1980)

' Autorisés chaque fois par la voie du ' Bewilligt mit den jeweiligen Voran- budget ou d'un message spécial; sans schlägen bzw. besonderen Botschaf- les crédits annuels d'engagements. ten; ohne Jahreszusicherungskredite. * Y compris l'engagement de garantie. J ' Inkl. Garantieverpflichtung. Subventionnement des intérêts du ' Zinskostenbeiträge. capital. ' Bürgschaftsverpflichtungen. ' Engagements par cautionnement. 154*

Verpflichtungskredite Voraussichtliche Zahlungen ^

iblablemer Crédits d'engagements Paiements présumés

i nicht redite leurs Früher bewilligte, laufende

jen davon bis bis Ende 1985 co Engagements ouverts, Verpflichtungskredite ' Bewilligte Ende 1985 Kredite verpflichtet CO o> c SZ ~ ta autorisés antérieurement ' 2 =■ Montant c at ro en ■5"5 £-2 Crédits engagé N^ ^ c — D > aï w i- — alloués jusqu'à fin jusqu'à fin Qt CD to a w-- a E 3 co tl "5 1985 1985 co c -o Z.ï %■- Jr CD -Q) C Millionen Franken CO (0 Ni Q. ta coû- 5 "> A ° millions de francs

7. Wohnbauförderung 1 368,0 1 070,2 579,0 53,7 437,5 297,8 7. Encouragement de la construction de logements

- BB 31.1.1958 100,0 55,7 54,7 0,1 0,9 44,3' - AFdu 31.1.1958 - BG 19.3.1965 - LFdu 19.3.1965 . für nicht rückzahlbare Beiträge .. 580,0 360,1 241,2 11,0 107,9 219,9 . pour des subventions non remboursables : für rückzahlbare Darlehen 116,0 86,4 86,4 — — 29,6* . pour des prêts remboursables - Rahmenkredit zum WEG (BB 4.6. - Crédits de programme pour la 1975/17.3.1983/9.6.1983) construction et l'accession à la propriété de logements (AF du 4.6.1975/17.3.1983/9.6.1983) . für nicht rückzahlbare Beiträge .. 381,0 381,0 65,5 31,7 283,8 . pour des subventions non remboursables . für rückzahlbare Darlehen und 141,0 141,0 85,5 10,6 44,9 — . pour des prêts remboursables Beteiligungen et participations - Kapitalzinszuschüsse (BB 17.6. 50,0 46,0 45,7 0,3 — 4,0 - Subventionnement de l'intérêt du 1975/17.3.1976) capital (AF 17.6.1975,17.3.1976)

8. Verkehr 2 495,7 1 863,3 1 580,2 198,7 251,1 465,7 8. Transports

- BLS-Doppelspur (BB 22.6.1976/ 755,0 * 352,2* 224,0 67,0 11,2 (452,8)» - Doublement de la voie du BLS (AF BRB 13.6.1983) du 22.6.1976/ACF Ou 13.6. 1983) - SBB-FlughafenanschluB Cointrin 96,6 96,6 67,6 21,5 7,5 — - Raccordement de l'aéroport de (BB 20.6.1980/22.6.1983) Cointrin au réseau des CFF (AF des 20.6.1980/22.6.1983) - Technische Verbesserungen - Améliorations techniques . 5. Rahmenkredit (BB 3.3.1976) .. 500,0 500,0 500,0 — . 5'crédit de programme (AFdu 3.3.1976) . 6. Rahmenkredit (BB 2.12.1981) 515,0 456,0 350,1 79,9 85,0 . 6e crédit de programme (AFdu 2.12.1981) Förderung der Beschäftigung 10,0 10,0 10,0 — — — Encouragement de l'emploi (BB 17.3.1983) (AFdu 17.3.1983) Ergänzender Rahmenkredit 129,0 20,0 — 15,1 113,9 — Crédit de programme complé- (BB 21.3.1985) mentaire (AF du 21.3.1985) - Ausbau der Flugplätze - Agrandissement des aérodromes . Genf (BB 12.12.1972/BRB 8.4. 39,4 36,5 36,5 — — 2,9 . Genève (AF du 12.12.1972/ACF 1981) du 8.4.1981) . Basel, Genf und Zürich (BB 17.6. 109,3 63,3 63,3 14,6 31,4 — . Bâle, Genève et Zurich 1982) (AF du 17.6.1982) . Zürich (BB 23.9.1971/9.3.1976) 323,5 313,0 313,0 0,5 1,5 8,5 . Zurich (AFdu 23.9.1971/ und BB 19.6.1980 9.3.1976) et AF du 19.6.1980 . Sitten (BB 14.12.1983) 0,7 0,1 0,6 — . Sion (AF du 14.12.1983) - Birsfelden, 2.Schleuse (BB 7.6. 17,2 15,7 15,7 1,5 - Birsfelden, 2« écluse (AF du 1973) 7.6.1973)

45,0 33,1 33,1 - - 11,9 9. Sport

Anlagen für sportliche Ausbildung, Installations d'éducation physique, Rahmenkredit (BB 4.12.1973) crédit de programme (AFdu 4.12.73)

10. Verschiedene Maßnahmen 241,4 168,5 167,5 15,7 47,1 11,1 10. Diverses mesures

- Hilfeleistungen an kriegsgeschä- 128,9 123,8 123,8 1,0 4,1 - Assistance aux Suisses à l'étran- digte Auslandschweizer (BB 13.6. ger victimes de la guerre 1957) (AF du 13.6.1957) - Beitrag an Stiftungen und Institute 1,3 1,2 1,2 — — 0,1 - Contribution à des fondations et der UNO auf wirtschaftlichem und instituts de l'ONU dans les sozialem Gebiet (BB 1.10.1980) domaines économique et social (AF du 1.10.1980)

1 1 Autorisés chaque fois par la voie du Bewilligt mit den jeweiligen Voran- budget ou d'un message spécial; sans schlägen bzw. besonderen Botschaf- les crédits annuels d'engagements. ten; ohne Jahreszusicherungskredite. ' Crédit d'engagement périmé. ' Definitiv nicht beanspruchter Ver- ' Y compris la quote-part de tiers pflichtungskredit. (canton de Berne, BLS). ' Inkl. Anteil Dritter (Kt. Bern, BLS). ' Ressources de la Confédération ' Bundesmittel (inkl. verbürgter AHV- (y compris les prêts cautionnés de Darlehen). l'AVS). ! Leistungen Dritter, inkl. noch nicht ' Prestations de tiers, y compris la part verpflichtetem Bundesanteil. non encore engagée de la Confédéra- tion. 155*

Verpflichtu ngskredite Voraussichtliche Zahlungen Crédits d'en gagements Paiements présumés *- (1)

C 3 Früher bewilligte, laufende davon bis bis Ende 1985 CD c g arc Engagements ouverts, Verpflichtungskredite 1 Bewilligte Ende 1985 ID? aï c Kredite verpflichtet ■<- eu 3+^ 3 autorisés antérieurement ' £ Montant C (A Crédits engagé °V N~ alloués jusqu'à fin c w <D 0) <nZ (0 Q. jusqu'à fin 5E «E 3 » 1985 1985 (0 C=5 = Z.Ï (0 (C ^* w* >- o Millionen Franken Ni ml >.o U c millions de francs

■ Beitrag an Stiftungen und Institute 1,6 0,3 0,3 0,3 1,0 - Contributions à des fonds et ins- der UNO auf wirtschaftlichem tituts des Nations Unies dans les und sozialem Gebiet sowie der domaines économique, social et Abrüstung (BB 13.12.1984) du désarmement (AF du 13.12.1984) • Weltausstellungen - Expositions universelles . BB 8.12.1983/7.3.1985 betreffend 6,9 6,9 6,9 . AF des 8.12.1983/7.3.1985 Tsukuba concernant Tsukuba . BB 7.3.1985 betr. Vancouver 4,0 1,5 1,5 2,5 ■ AF du 7.3.1985 concernant . Vancouver ■ Darlehen an FIPOI - Prêts àlaFIPOl . Erweiterung des Sitzgebäudes 2,5 2,5 . Agrandissement du siège de des Internationalen Fernmelde- l'Union internationale des télé- vereins (UIT) (BB 6.3.1975) communications (UIT) (AF du 6.3.1975) . Internationales Institut für so- 3,0 3,0 . Institut international d'études ziale Studien des Internationa- sociales du Bureau international len Arbeitsamtes (IAA) (BB du travail (BIT) (AF du 6.10.1971) 6.10.1971) - Radioversorgung Im Katastro- 76,0 29,0 28,0 8,0 40,0 - Emissions radio en cas de catas- phen-, Krisen- und Kriegsfall (BB trophes, de crises et de guerre 17.12.1980) (AF du 17.12.1980) • Landesforstinventar (BRB 19.8. 7,2 5,8 5,8 1,4 - Inventaire des ressources fores- 1981 / 27.3.1985) tières du pays (ACF des 19.8.1981/ 27.3.1985 - Bürgschaften für Abfallanlagen 10,0 2,0 (8,0) - Cautionnements (LF du 7.10.1983, (BG 7.10.1983, Art. 52) art. 52)

Total 36 511,9 29419,2 21 279,3 3 531,0 10068,1 1633,5 Total

' Bewilligt mit den jeweiligen Voran- Autorisés chaque fois par la voie du schlägen bzw. besonderen Botschaf- budget ou d'un message spécial; sans ten; ohne Jahreszusicherungskredite les crédits annuels d'engagements. 157*

Allgemeine Erläuterungen zum Explications générales concernant Finanzhaushalt des Bundes les finances de la Confédération

Inhaltsverzeichnis Table des matières

1 Rechnungsmodell 158* 1 Modèle comptable 158* 2 Gliederung der Ausgaben und Einnahmen 165* 2 Classification des dépenses et des recettes 165* 3 Kreditarten 168* 3 Définitions des différents crédits 168* 4 Sachwortregister 171 * 4 Registre des termes spécifiques 171 *

13 158*

1 Rechnungsmodell 1 Modèle comptable

II Übersicht II Vue d'ensemble

III Die grundlegenden Bestimmungen finden sich im III Les dispositions fondamentales se trouvent dans la Bundesgesetz vom 18. Dezember 1968 über den eidgenössi- loi sur les finances de la Confédération du 18 décembre 1968 schen Finanzhaushalt (SR 611.0). (RS 611.0). In ihrem Aufbau stimmen Voranschlag und Staatsrechnung Le budget et le compte d'Etat ont une structure identique. überein. Davon ausgenommen ist die Bilanz, deren Konten En fait exception le bilan, dont les éléments n'apparaissent lediglich in der Staatsrechnung geführt werden. Die folgen- qu'au compte d'Etat. Les explications suivantes concernent den Erläuterungen sind weitgehend auf die Gegebenheiten surtout le compte d'Etat. Au cas où celles-ci ne sont pas der Staatsrechnung ausgerichtet. Insoweit eine sinngemäße applicables au budget, une indication expresse sera faite à Übertragung dieser Darstellung auf den Voranschlag nicht ce sujet dans l'alinéa en question. zulässig ist, wird in den einzelnen Abschnitten ausdrücklich darauf hingewiesen.

112 Die Staatsrechnung umfaßt 112 Le compte d'Etat se compose - die Gesamtrechnung, unterteilt in Finanzrechnung - du compte général, qui se subdivise en compte finan- und Rechnung der Vermögensveränderungen sowie cier et en compte des variations de la fortune, ainsi que — die Kapitalrechnung und Bilanz. - du compte capital et du bilan. (Vgl. auch die Abbildung unter Ziff. 18). (cf. schéma sous chiffre 18). Die neben der Staatsrechnung geführten Sonderrechnun- Les comptes spéciaux présentés en annexe au budget gen werden in Ziffer 16 erläutert. sont détaillés sous chiffre 16.

12 Finanzrechnung 12 Compte financier

121 Die Finanzrechnung enthält die Ausgaben und 121 Le compte financier enregistre les dépenses et les Einnahmen des Bundes und damit alle kassenwirksamen recettes de la Confédération, c'est-à-dire toutes les opéra- Vorgänge eines Rechnungsjahres, die sich unmittelbar aus tions de caisse d'un exercice qui résultent directement de der Aufgabenerfüllung ergeben. l'accomplissement des tâches. 122 Der Saldo der Finanzrechnung zeigt, inwieweit die 122 Le solde du compte financier indique dans quelle me- Ausgaben des Rechnungsjahres durch laufende Einnahmen sure les dépenses d'un exercice sont couvertes par les recet- gedeckt werden können (Finanzierungserfolg). tes courantes (taux de financement). 123 Als finanzielles Abbild des Handlungsprogrammes von 123 En tant que reflet du programme d'action du gouverne- Regierung und Parlament ist die Finanzrechnung ein zen- ment et du Parlement, le compte financier est un instru- trales Führungs-, Kontroll- und Informationsmittel für ment central de gestion, de contrôle et d'information - die finanzpolitische Prioritätenbildung und für Finanzie- - pour fixer les priorités en matière de politique financière et rungsentscheide; prendre les décisions concernant le financement des pro- jets - den Haushaltsvollzug und die Haushaltskontrolle sowie - pour exécuter et contrôler le budget - die Beurteilung der Auswirkungen des Bundeshaushaltes - pour analyser les incidences des finances fédérales sur le auf den Wirtschaftskreislauf. circuit économique. 124 Mit dem Finanzvoranschlag werden die für die Aufga- 124 Par la voie du budget financier, l'Assemblée fédérale benerfüllung während eines Rechnungsjahres benötigten vote les crédits de paiements qui assurent à la Confédé- Mittel als Zahlungskredite (vgl. Ziff. 31) bewilligt. Nicht ration les ressources dont elle a besoin au cours d'une année benötigte Kredite oder Kreditteile verfallen entsprechend pour réaliser ses tâches (cf. chiffre 31). Conformément à la dem Prinzip der Jährlichkeit mit dem Rechnungsabschluß. règle de l'annualité, les crédits ou fractions de crédits non utilisés sont périmés à la clôture de l'exercice. 125 Bei der Erstellung des Voranschlages und dessen 125 Lors de l'établissement du budget et de son exécu- Vollzug sind namentlich vier Budgetprinzipien zu beach- tion, il convient notamment d'observer les quatre principes ten (Art. 3 Abs. 2 des Finanzhaushaltsgesetzes): budgétaires ci-après (art. 3, 2e al. de la loi sur les finances de la Confédération): - Vollständigkeit: sämtliche Ausgaben und Einnahmen - L'universalité: toutes les dépenses et recettes résultant im Rahmen der Aufgabenerfüllung müssen vollumfäng- de l'accomplissement des tâches doivent figurer au lich ausgewiesen werden; keine Sonderrechnungen aus- compte d'Etat (pas de comptes séparés) serhalb der Bundesrechnung; - Einheit: Ausgaben und Einnahmen sollen in einen einzi- - L'unité: les dépenses et les recettes doivent être réunies gen Voranschlag eingestellt werden; en un seul budget - Bruttodarstellung: Einnahmen und Ausgaben sind ge- - Le produit brut: toute compensation entre recettes et trennt voneinander im vollen Betrag auszuweisen; keine dépenses est interdite; elles doivent apparaître distincte- Verrechnung von Einnahmen mit Ausgaben; ment et intégralement dans le compte 159* — Spezifikation: ein bewilligter Kredit darf nur für den im - La spécialité: le crédit ouvert ne peut être utilisé qu'aux Voranschlag bestimmten Zweck, in der bewilligten Höhe fins déterminées par le budget, jusqu'à concurrence du und innerhalb des Voranschlagsjahres beansprucht wer- montant autorisé et dans les limites de l'exercice budgé- den. taire. 126 Die in der Finanzrechnung erfaßten Ausgaben und 126 Les dépenses et les recettes inscrites au compte finan- Einnahmen sind vorab nach den verantwortlichen Institutio- cier sont au premier chef réparties selon les organes respon- nen, das heißt nach Departementen und Ämtern geglie- sables, soit par départements et offices. A l'intérieur de dert. Innerhalb der institutionellen Gliederung sind sie zu- cette classification organique, les opérations financières sätzlich nach Sachgruppen (Kosten- und Ertragsarten) sont encore subdivisées en groupes spécifiques (catégo- unterteilt (vgl. Ziff. 212, 22). ries de coûts et de revenus) (cf. chiffres 212 et 22).

13 Rechnung der Vermögensveränderungen 13 Compte des variations de la fortune

131 Damit die Haushaltsführung des Bundes umfassend 131 Pour pouvoir apprécier convenablement la gestion beurteilt werden kann, ist nebst dem Finanzierungserfolg des finances de la Confédération, il importe de connaître non der Finanzrechnung auch die Entwicklung des Staatsver- seulement le taux de financement du compte financier, mögens festzustellen. Diesem Zweck dient die Rechnung mais aussi l'évolution de la fortune de l'Etat. A cet effet, le der Vermögensveränderungen. compte financier doit être complété par un compte des va- riations de la fortune. 132 Unter den Begriffen «Aufwand» und «Ertrag» ent- 132 Sous les définitions de «charges» et de «revenus», hält die Rechnung der Vermögensveränderungen fol- le compte des variations de la fortune contient les opé- gende Vorfälle: rations suivantes: - den rein buchmäßigen und damit in der Finanzrechnung - les opérations purement comptables, dont les charges et nicht erfaßten Aufwand und Ertrag (Abschreibungen, revenus ne figurent pas au compte financier (amortisse- Zuweisungen des Bundes an die Eidg. Versicherungs- ments, versements de la Confédération à la Caisse fédérale kasse, Wertverluste, Buchgewinne); d'assurance, moins-values, bénéfices comptables) - Gegenbuchungen zur Neutralisierung von vermögens- - les contre-passations visant à neutraliser les comp- wirksam verbuchten Vorfällen der Finanzrechnung, die je- tabilisations au compte financier qui ont une incidence doch das Staatsvermögen nicht verändern. sur la fortune, mais qui ne modifient pas le patrimoine de l'Etat. Solche Gegenbuchungen sind: On entend par là . die Aktivierung von Investitionsausgaben, Darlehen, . la capitalisation des dépenses d'investissement, prêts, Beteiligungen und Vorräten; participations et stocks . die Passivierung von Darlehensrückzahlungen und Ein- . l'inscription au passif de remboursements de prêts et nahmen aus dem Verkauf von Investitionsgütern, Beteili- de recettes provenant de la vente de biens d'investisse- gungen und Vorräten; ment et de réserves . die Neutralisierung von Einlagen in bzw. Entnah- . la neutralisation de versements ou de prélèvements men aus Rückstellungen, die aus zweckgebundenen au titre des provisions constituées par les recettes af- Einnahmen gebildet werden und zur Deckung von Ausga- fectées et servant à couvrir des dépenses futures. ben in späteren Rechnungsperioden dienen. 133 Bei diesen Gegenbuchungen wird jeweils ein kassen- 133 Ces contre-passations ont pour but de neutraliser wirksamer Vorgang der Finanzrechnung in dem Umfang neu- une opération de caisse du compte financier de façon tralisiert, als er keine Auswirkung auf das Staatsvermögen qu'elle n'ait aucune incidence sur la fortune de l'Etat. C'est hat. Beispielsweise führt der Kauf einer Liegenschaft zwar zu ainsi que l'achat d'un immeuble se traduit certes par une einer Ausgabe in der Finanzrechnung, jedoch erwirbt der dépense dans le compte financier, mais la Confédération Bund dadurch einen Vermögenswert, so daß der Vorgang acquiert en contre-partie une valeur patrimoniale, si bien insgesamt vermögensneutral ist. In der Rechnung der Ver- que l'opération n'a dans l'ensemble aucun effet sur la for- mögensveränderungen wird deshalb der Ausgabe der Fi- tune. Dans le compte des variations de la fortune, la dépense nanzrechnung ein Wertzugang (Ertrag) gleicher Höhe ge- portée au compte financier est par conséquent compensée genübergestellt. par un accroissement de l'actif (revenu).

134 Die Rechnung der Vermögensveränderungen ist 134 Le compte des variations de la fortune, qui n'a keine eigenständige Rechnung, sondern bildet zusammen pas un caractère autonome, complète le compte financier mit der Finanzrechnung die Gesamtrechnung. pour former le compte général.

14 Gesamtrechnung 14 Compte général

141 Ergebnis der Gesamtrechnung ist der vermögens- 141 Le résultat du compte général révèle l'incidence mäßige Erfolg einer Rechnungsperiode. Er ergibt sich aus der d'un exercice sur l'état de la fortune. On l'obtient en réunis- Zusammenfassung der Finanzrechnung (Einnahmen- bzw. sant le compte financier (excédent de recettes ou de dé- Ausgabenüberschuß) und der Rechnung derVermögens- penses) avec le compte des variations de la fortune (excé- veränderungen (Aufwand- bzw. Ertragsüberschuß) und dent de charges ou de revenus) et il est désigné par dé- wird als Reinaufwand bzw. Reinertrag bezeichnet. Er ficit ou boni. Représentant la diminution ou l'augmenta- 160* stellt den Nettovermögensabgang bzw. -Zuwachs einer tion nette de la fortune au cours d'un exercice, il est compa- Rechnungsperiode dar und ist mit dem Ergebnis der privat- rable au résultat du compte de profits et pertes en usage dans wirtschaftlichen Erfolgsrechnung vergleichbar. l'économie privée.

142 Im Unterschied zum Finanzierungserfolg als Ergebnis 142 Contrairement au résultat de financement découlant der Finanzrechnung wird bei der Gesamtrechnung vom Dek- du compte financier, on parle du degré de couverture kungserfolg gesprochen. dans le compte général.

143 Im Umfang des Reinaufwandes oder Reinertrages ver- 143 Le déficit ou le boni modifie d'autant le découvert du ändert sich der Fehlbetrag der Bilanz. bilan.

15 Kapitalrechnung und Bilanz 15 Compte capital et bilan

151 Die Kapitalrechnung erfaßt sämtliche Veränderun- 151 Le compte capital enregistre toutes les variations gen in Umfang und Zusammensetzung der Aktiven und Pas- dans l'ampleur et la composition de l'actif et du passif de la siven des Bundes. Ihre Konten werden nur in der Staatsrech- Confédération. Ses comptes n'apparaissent que dans le nung, nicht aber im Voranschlag geführt. compte d'Etat, et non pas dans le budget.

152 Die Bilanz vermittelt einen Überblick über die Ver- 152 Le bilan donne une vue d'ensemble de l'état de la mögenslage des Bundes sowie die Zusammensetzung der fortune de la Confédération ainsi que de la composition de Aktiven und Passiven, einschließlich der Spezialfonds (vgl. l'actif et du passif, y compris les fonds spéciaux (cf. chiffre 156), am Ende des Rechnungsjahres. 156), au terme de l'exercice.

153 Die Aktiven des Bundes umfassen: 153 L'actif de la Confédération comprend - die flüssigen Mittel; - les disponibilités - die Forderungen und Anlagen (praktisch ausschließlich - les débiteurs et les placements (ceux-ci se limitant pra- Tresorieranlagen); tiquement à la trésorerie) - die Investitionen, das heißt diejenigen Vermögenswer- - les immobilisations, c'est-à-dire les valeurs patrimo- te, die unmittelbar der Aufgabenerfüllung dienen wie Im- niales servant directement à l'exécution des tâches de mobilien und Vorräte (Bewertung gemäß Verordnung l'Etat, telles que les immeubles, les équipements, les vom 8.12.1952 über das Inventar der Immobilien und stocks (évaluation selon O du 8.12.1952 concernant l'in- Mobilien in der Bundesverwaltung; SR 172.056.11) so- ventaire des biens meubles et immeubles de l'administra- wie Darlehen und Beteiligungen; tion fédérale; RS 172.056.11), ainsi que les prêts et les participations - die zu tilgenden Ausgaben (aktivierte laufende Ausga- - les dépenses à amortir (dépenses courantes et contri- ben und Investitionsbeiträge), zum Beispiel den Vorschuß butions aux investissements capitalisées), p.ex. l'avance aus allgemeinen Bundesmitteln für den Nationalstraßen- en faveur de la construction des routes nationales préle- bau, der heute zurückbezahlt ist, und die Aktivierung von vée sur les ressources générales de la Confédération, qui laufenden Aufwendungen im Zusammenhang mit dem est aujourd'hui remboursée, et la capitalisation des dé- Einbau von Teuerungszulagen in die Renten der Pensio- penses courantes en relation avec l'intégration des allo- nierten; cations de renchérissement dans les rentes des retraités - die Guthaben aus dem internen Verrechnungsver- - les avoirs provenant des opérations internes de kehr mit den Dienststellen des Bundes. compensation entre les différents offices fédéraux.

154 Die Passiven setzen sich zusammen aus: 154 Le passif se compose - den verzinslichen und unverzinslichen Schulden; - de la dette rémunérable et non rémunérable - den Wertberichtigungen, die den Stand der bisherigen, - des réévaluations, qui indiquent l'état actuel des amortis- nach der indirekten Methode vorgenommenen Abschrei- sements opérés sur les investissements selon la méthode bungen auf den Investitionen anzeigen; indirecte - den Rückstellungen, die der Deckung künftiger Ausga- - des provisions destinées à la couverture de dépenses ben und zum Ausgleich künftiger Verluste dienen sowie futures et de pertes prévisibles - den Verpflichtungen aus dem internen Verrech- - des engagements provenant des opérations in- nungsverkehr mit den Dienststellen des Bundes. ternes de compensation avec les offices fédéraux.

155 Der Fehlbetrag der Bilanz umfaßt die kumulierten Ab- 155 Le découvert du bilan correspond aux résultats cumu- schlüsse der Gesamtrechnungen aller bisherigen Rechnungs- lés du compte général de tous les exercices précédents. Il perioden. Er verändert sich jährlich entsprechend dem Er- varie chaque année en fonction du résultat du compte géné- gebnis der Gesamtrechnung. ral.

156 Die Spezialfonds sind Zuwendungen, die dem 156 Les fonds spéciaux sont constitués par des dons de Bund von Dritten mit der Auflage gemacht werden, sie für tiers faits à la Confédération avec l'obligation de les affecter bestimmte Zwecke zu verwenden. Sie stellen also dem Bun- à certains buts précis. Elle ne dispose donc pas de ces de anvertraute Mittel dar, die ihm nicht zur Erfüllung seiner moyens financiers pour l'accomplissement de ses propres eigenen Aufgaben zur Verfügung stehen. Die Ausgaben und tâches. Les dépenses et les recettes y afférentes sont comp- Einnahmen der Spezialfonds werden nicht in der Finanzrech- tabilisées en dehors du compte financier. nung verbucht. 161* 157 Die Eventualforderungen und -Verpflichtungen 157 Les créances et engagements conditionnels de des Bundes, wie beispielsweise Bürgschaftsverpflichtun- la Confédération, tels que les cautionnements, figurent gen, werden unter dem Bilanzstrich in den sogenannten hors bilan dans les «comptes d'ordre». Ordnungskonten erfaßt.

16 Sonderrechnungen 16 Comptes spéciaux

161 Gemäß Artikel 15 des Finanzhaushaltsgesetzes kön- 161 En vertu de l'art. 15 de la loi sur les finances de la Con- nen für unselbständige Betriebe und Anstalten des fédération, les comptes des entreprises et établisse- Bundes innerhalb der Staatsrechnung besondere Rech- ments n'ayant pas la personnalité juridique peuvent nungen geführt werden, die den betrieblichen Anforderun- être présentés à part dans le compte d'Etat, afin de tenir gen angepaßt sind. Solche Sonderrechnungen bestehen compte des particularités de la comptabilité d'exploitation. heute für das Bundesamt für Rüstungsbetriebe, die Eidg. Il existe aujourd'hui de tels comptes spéciaux pour l'Of- Münzstätte und die Eidg. Versicherungskasse. Sie bilden fice fédéral de la production d'armements, la Monnaie fédé- einen integrierenden Bestandteil der Staatsrechnung bezie- rale et la Caisse fédérale d'assurance. Ils font partie inté- hungsweise des Voranschlags und sind in deren Anhang grante du compte d'Etat, respectivement du budget, dont ils aufgeführt. constituent une annexe. Das Rechnungswesen der Eidg. Rüstungsbetriebe richtet La comptabilité des fabriques d'armements est régie par sich nach der Verordnung vom 26. August 1981 (SR 510. l'ordonnance du 26 août 1981 (RS 510.529). Dans la me- 529). Soweit der Reingewinn der Rüstungsbetriebe im Rech- sure où le bénéfice net de ces fabriques ne sert pas à ali- nungsjahr nicht zur Speisung der in der Verordnung vorge- menter durant l'exercice la réserve centrale de compensa- sehenen, zentralen Ausgleichsreserve dient, wird er im fol- tion prévue par l'ordonnance, il est inscrit l'année suivante genden Jahr unter «541 Gruppe für Rüstungsdienste» in der comme recette dans le compte financier de la Confédération Finanzrechnung des Bundes als Einnahme verbucht. Ein sous l'office «541 Groupement de l'armement». La perte nach Auflösung der Ausgleichsreserve verbleibender Rein- nette éventuelle restant après la dissolution de la réserve de verlust wird im folgenden Jahr unter der gleichen Dienst- compensation sera débitée l'année suivante au compté fi- stelle der Finanzrechnung belastet. nancier sous le même office. Alle Ausgaben und Einnahmen der Eidg. Münzstätte werden Toutes les dépenses et les recettes de la Monnaie fédérale in der Finanzrechnung unter der Dienststelle «603 Münz- seront portées au compte financier sous l'office «603 Mon- stätte» ausgewiesen. Im Betrag des Nominalwertes der bun- naie fédérale». Dans l'actif du bilan, les liquidités augmen- deseigenen Münzprägungen erhöhen sich auf der Aktivseite tent à raison de la valeur nominale des monnaies frappées der Bilanz die flüssigen Mittel (vgl. Ziff. 153). Da der Bund par la Confédération (cf. chiffre 153). Comme celle-ci est gesetzlich verpflichtet ist, seine Münzen bei Vorweisung je- légalement tenue de rembourser en tout temps ses monnaies derzeit einzulösen, wird die jeweilige Erhöhung des Münz- lorsqu'elles lui sont présentées, le montant représentant umlaufs der Passivseite der Bilanz als unverzinsliche Schuld l'accroissement des monnaies en circulation sera porté au (vgl. Ziff. 154) belastet. passif du bilan en tant que dette non rémunérée (cf. chiffre 154). Das Rechnungswesen der Eidg. Versicherungskasse ist in La comptabilité de la Caisse fédérale d'assurance est réglée deren Statuten vom 29. September 1950 (SR 172.222.1) ge- dans ses statuts du 29 septembre 1950 (RS 172.222.1) (cf. regelt (vgl. den Bericht im Anhang zur Staatsrechnung). In rapport annexé au compte d'Etat). Dans le compte financier der Finanzrechnung des Bundes erscheint unter der Dienst- de la Confédération apparaît sous l'office «615 Caisse d'as- stelle «615 Versicherungskasse» der Saldo des Kassenver- surance» le solde des mouvements de caisse de cette institu- kehrs der Eidg. Versicherungskasse. Als rein buchmäßige tion. En revanche, les contributions et intérêts payés par la Gutschriften werden dagegen die vom Bund als Arbeitgeber Confédération en tant qu'employeur figurent comme boni- zu leistenden Beiträge und Zinsen in der Rechnung der Ver- fications purement comptables dans le compte des varia- mögensveränderungen ausgewiesen (vgl. Ziff. 132). In der tions de la fortune (cf. chiffre 132). Les engagements de la Bilanz des Bundes werden seine Verpflichtungen gegenüber Confédération envers les assurés sont portés au bilan. La den Versicherten aufgeführt. Der Bundesanteil am versiche- part qu'elle supporte sur le déficit technique de la Caisse rungstechnischen Fehlbetrag der Versicherungskasse wird d'assurance figure au bilan au-dessous de la ligne comme unter'dem Bilanzstrich als Eventualverpflichtung (vgl. Ziff. engagement conditionnel (cf. chiffre 157). 157) ausgewiesen. 162 Die SBB und die PTT sind zwar unselbständige Be- 162 Les CFF et les PTT sont certes des entreprises non triebe, unterliegen jedoch eigenen Vorschriften über die autonomes, mais elles ont leurs propres prescriptions con- Rechnungsführung. Allerdings wird das Finanzhaushaltsge- cernant la tenue des comptes. Cependant, la loi sur les fi- setz, insbesondere seine allgemeinen Grundsätze, auch auf nances de la Confédération et notamment ses principes gé- sie angewendet, soweit nicht betriebliche Notwendigkeiten néraux sont également appliqués à elles en tant que des im- Sonderbestimmungen erheischen. pératifs d'exploitation ne requièrent pas des dispositions particulières. 163 Schweiz. Nationalbank, AHV-Ausgleichsfonds, SU- 163 La Banque nationale suisse, le Fonds de compensa- VA und Alkoholverwaltung sind rechtlich selbständige Bun- tion de l'AVS,la CNAet la Régie des alcools étant des établis- desanstalten und fallen nicht unter das Finanzhaushaltsge- sements fédéraux juridiquement autonomes, ils ne sont pas setz. régis par la loi sur les finances de la Confédération.

14 162* 17 Bundestresorerie 17 Trésorerie de la Confédération

171 Die Bundestresorerie ist zentralisiert. Ihr sind neben 171 La trésorerie de la Confédération constitue un der allgemeinen Bundesverwaltung insbesondere auch Be- système central auquel sont rattachés, outre l'Administra- triebe und Anstalten des Bundes (u.a. dieSBB und PTT) an- tion générale de la Confédération, les entreprises et établisse- geschlossen. ments fédéraux, les CFF et les PTT notamment. 172 Die Aufgabe der Trésorerie besteht darin, jederzeit die 172 La trésorerie a pour tâche d'assurer en tout temps à la Zahlungsbereitschaft des Bundes, seiner Betriebe und An- Confédération, à ses entreprises et établissements, les dispo- stalten sicherzustellen. Im einzelnen geht es dabei um die nibilités qui leur sont nécessaires. Il lui appartient notam- Geldbeschaffung und die Anlage von verfügbaren Geldern, ment de procurer des fonds, de placer les capitaux dispo- die Devisenbeschaffung, die Schuldenverwaltung und die nibles, d'acquérir des devises, de gérer la dette et de main- Aufrechterhaltung einer ausreichenden Tresoreriereserve. tenir une réserve de trésorerie suffisante. Für die Mittelbeschaffung am Geld- und Kapitalmarkt stehen La Confédération possède les moyens suivants pour se dem Bund folgende Instrumente zur Verfügung: procurer des fonds sur les marchés monétaire et financier. Anleihen: Seit Anfang 1980 erfolgt die öffentliche Emission Emprunts: Depuis le début de l'année 1980, l'émission von langfristigen Bundesanleihen nach dem Tenderverfah- publique des emprunts fédéraux à long terme s'effectue selon ren. Bei der Ausgabe werden lediglich der Nominalzinssatz, le système d'appel d'offres. Au moment de l'émission, on die Laufzeit und der ungefähre Anleihensbetrag festgelegt, fixe simplement le taux d'intérêt nominal, la durée et le während der Ausgabepreis und damit die Rendite aufgrund montant approximatif de l'emprunt alors que le prix d'émis- der von den Anlegern eingereichten Offerten bestimmt wer- sion, ainsi que le rendement sont déterminés sur la base des den. Den Interessen der Kleinanleger wird dadurch Rech- offres présentées par les investisseurs. Il est tenu compte des nung getragen, dass die Mindeststückelung 1000 Franken intérêts des petits investisseurs par le fait que les offres (qui beträgt und bis zu 20000 Franken Offerten ohne Preis- s'échelonnent de 1000 fr., le minimum, à 20000 fr.) peuvent angabe eingereicht werden können. In Ergänzung zu den être présentées sans indication de prix. La Confédération, öffentlichen Anleihen beschafft sich der Bund mittelfristiges pour compléter les emprunts publics, se procure des fonds à Geld auf dem Wege der Privatplazierung. Der Anlegerkreis moyen terme par la voie des placements privés. Les milieux beschränkt sich zur Hauptsache auf die Banken sowie die investisseurs se limitent principalement aux banques, ainsi Versicherungen und Pensionskassen. Dementsprechend be- qu'aux assurances et caisses de pensions, pour lesquels trägt die Mindeststückelung 100000 Franken. l'apport minimum s'élève à 100000 francs. Schatzanweisungen: Die Schatzanweisung oder Res- Bons du trésor: Le bon du trésor ou la rescription est le kription ist das klassische kurzfristige Geldbeschaffungs- moyen propre à la Confédération de se procurer des capi- instrument des Bundes. Es handelt sich um ein diskont- taux à court terme. Il s'agit d'un titre escomptable et pouvant und lombardfähiges Papier mit einer Laufzeit von in der servir de gage, d'une durée habituelle de 6 à 24 mois, qui est Regel 6 bis 24 Monaten, das ausschliesslich bei Banken placé exclusivement auprès des banques. La rémunération plaziert wird. Die Verzinsung erfolgt auf Diskontbasis. Das s'opère sur la base de l'escompte. Cela signifie que ce titre bedeutet, dass die Titel zu einem Preis unter 100 Prozent peut être émis à un prix inférieur à 100%, le remboursement ausgegeben werden; die Rückzahlung erfolgt zu 100 Prozent étant effectué à 100% du montant nominal. des Nominalbetrages. Geldmarkt-Buchforderungen : Mit dem Ziel, den schwei- Créances comptables à court terme: En 1979, la cré- zerischen Geldmarkt auszubauen und gleichzeitig die Palette ance comptable à court terme a été créée dans le but de der Geldbeschaffungsinstrumente des Bundes zu erweitern, développer le marché monétaire suisse et par la même wurde im Jahre 1979 die Geldmarkt-Buchforderung ge- d'élargir la palette des moyens propres à la Confédération de schaffen. Es handelt sich nicht um ein Papier, sondern um se procurer de l'argent. Il ne s'agit pas d'un titre, mais d'une eine handelbare Buchforderung. Die Ausgabe der Geldmarkt- créance comptable négociable. L'émission des créances Buchforderungen erfolgt wie die Bundesanleihen nach dem comptables à court terme a lieu selon le système d'appel Tenderverfahren. Allerdings wird kein Nominalzins fest- d'offres à l'instar des emprunts fédéraux. Cependant, aucun gelegt. Die Verzinsung erfolgt wie bei den Schatzanweisun- intérêt nominal n'est fixé. L'intérêt est servi sous forme d'un gen in Form eines Diskontabschlages bei der Ausgabe. Die escompte lors de l'émission, à l'exemple des bons du trésor. Rückzahlung erfolgt zu 100 Prozent des Nominalbetrages. Le remboursement s'effectue à 100% du montant nominal. Bisher wurden Laufzeiten von 1,3 und 6 Monaten gewählt. Les durées choisies jusqu'ici s'étendent sur 1, 3 ou 6 mois. Die Stückelung beträgt 100000 Franken. Le couponnement s'élève à 100000 francs. Geldmarkt-Kredite: Zur Abdeckung vorübergehender Crédits à court terme: La Confédération, pour faire face Bedarfsspitzen der Bundestresorerie werden bei den Banken à des besoins financiers temporaires élevés, recourt aux Geldmarkt-Kredite mit einer Laufzeit von 1 bis 7 Tagen auf- crédits à court terme des banques, d'une durée de 1 à 7 jours. genommen. 173 Bei der Erfüllung der mit der Trésorerie verbundenen 173 Dans l'accomplissement de ces tâches touchant à la Aufgaben arbeiten die zuständigen Stellen eng mit der trésorerie, les services compétents collaborent étroitement Schweizerischen Nationalbank zusammen, um die Koordi- avec la Banque nationale suisse en vue de coordonner la nation zwischen der Trésorerie- und der Geldmengenpolitik politique de la trésorerie avec celle de la masse monétaire. sicherzustellen. 163* 18 Zusammenfassende Darstellung des Rechnungsmodells

Gesamtrechnung

(Erfolgsrechnung)

Finanzrechnung Rechnung der Verm&gensveränderungen Finanzielle Vorginge Buchmäßige Vorginge

Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag 1 Verzinsung 6 Darlehen und Waren- 01 Investitionen, Abgang 06 Investitionen, Zuwachs 2 Behörden und Personal geschafte 02 Abschreibung 07 Rückstellungen, 3 Allgemeine Ausgaben 7 Ertrag des Bundesver- 03 Rückstellungen, Ein- Entnahmen 4 Kantonsanteile mögens lagen 08 Aktivierung (National- 4 Bundeselgene Sozial- 8 Fiskaleinnahmen 04 Deckung von zu tilgenden straßen) werke 9 übrige Einnahmen Ausgaben 09 Verschiedenes 4 Bundesbeitr&ge 05 Verschiedenes 4 Internationale Hilfsmaß- nahmen und Institutionen S Grundstücke und Fährnis 5 Gemeinschaftswerke 6 Darlehen und Waren- geschafte

Ergebnis: Ausgaben- od er Einnahmenüberschuß Ergebnis: Aufwand- oder Ertragsüberschuß 1

Ab seh luB

AufwandOberschul3 ErtragsQberschuB -«

Ergebnis der Gesamtrechnung: Reinaufwand oder Reinertrag

Bilanz

Aktiven Passiven Flüssige Mittel Zu verzinsende Schulden Forderungen und Anlagen Nicht zu verzinsende Schulden Investitionen Wertberichtigungen Konten des Innenverkehrs Konten des Innenverkehrs Zu tilgende Ausgaben Rückstellungen

Ordnungskonten Ordnungskonten 164» 18 Représentation du modele comptable

Compte général (Compte de résultats)

Compte financier Compte dee variations de la fortune Opérations financières Opérations comptables

Dépenses Recettes Charges Revenus 1 Intérêts 6 Prêts et marchandises 01 Immobilisations, diminu- 06 Immobilisations, aug- 2 Autorités et personnel 7 Produit de la fortune tion mentation 3 Dépenses générales 8 Recettes fiscales 02 Amortissements 07 Provisions, prélèvements 4 Parts des cantons 9 Autres recettes 03 Provisions, versements OS Capitalisation (routes 4 Œuvres sociales de la 04 Couverture de dépenses nationales) Confédération à amortir 09 Divers 4 Subventions fédérales 05 Divers 4 Mesures d'entraide et ins- titutions Internationales 5 Immeubles et mobilier 5 Entreprises exécutées en communauté 6 Prêts et marchandises

Résultat: Excédent de dépenses ou de recettes Résultat: Excédent de charges ou de revenus

Clôture

Excédent de dépenses Excédent de recettes

Excédent de charges Excédent de revenus *

Résultat du compte général: Déficit ou boni

Bilan

Actif Passif Disponibilités Dette rémunérable Débiteurs et placements Dette non rémunérable Immobilisations Réévaluations Comptes Internes Comptes Internes Dépenses & amortir Provisions

Comptes d'ordre Comptes d'ordre 165* 2 Gliederung 2 Classification : dor Ausgabeii und Einnahmen des dépenses et des recettes 21 Allgemeines 21 Générantes 211 Die in der Finanzrechnung erfaßten Ausgaben und 211 Les dépenses et recettes figurant au compte financier Einnahmen lassen sich unterteilen nach: se répartissent selon les critères ci-après: - Kasten-und Ertregsarten - selon la nature des coûts et des revenus - -* SachgrappoiHfliodorung (firtanzwirtschaftlicha As>- .-■'■■*► classification spécifique (aspects de la gestion ^etteft financière) - KöstensteHen <Departemente und Ämter) - - selon leur imputabilité administrative (départements et offices) — Institutionelie Gliederung (Verantwortlichkeit); ■-*■ classification organique (critère de la responsabi- lité administrative) -Kostenträgern - par tâches -+: Gliederung nach Aufgabengebieten (Mi«eJVer- -* classification fonctionnelle (utilisation des fonds) wendung); - volkswirtschaftlichen Gesichtspunkten - par critères économiques .--■>» volkswirtschaftliche Gliederung (gesamtwirt- -* classification économique (incidences sur l'éco- . '■. schaftfiehe Auswirkungen). nomie générale). 212 Wegen der beschränkten Darstellungsmöglichkeiten 212 Faute de place pour les représenter, les opérations fi- können die Finanzvorteile im Kontenplan jeweils nur nach nancières ne peuvent être réparties qu'en fonction de deux zwei Kriterien unterteilt werden. In Anbetracht der zentralen critères seulement dans le plan comptable général. Vu Bedeutung, die der Abgrenzung der Verantwortlichkeitsbe- l'importance primordiale que revêt la délimitation des do- reiche für die Haushaltsführung und die Haushaltskontrolle maines d'attribution pour la gestion et le contrôle budgé- zukommt, sind die Ausgaben und Einnahmen in der Finanz- taires, les dépenses et les recettes du compte financier s'ar- rechnung primär nach der Organisationsstruktur (Institutio- ticulent selon la structure .organique (unités administra- nen) und innerhalb dieser nach Kosten* und Ertragsarten tives) et, à l'intérieur de celle-ci, d'après les catégories de (Sachgruppen) gegliedert. coûts et de revenus (groupes spécifiques). 21S Die Gliederungen nach Aufgabengebieten und,nach 213 Les classifications fonctionnelle et économique n'ap- volkswirtschaftlichen Gesichtspunkten sind nicht direkt aus paraissent pas directement dans le compte. Elles doivent der Rechnung ersichtlich; sie müssen auf finanzstatisti- être élaborées statistiquement. schsm Weg gewonnen werden.

22 Gliederung des Kontenplanes dar Finanzrech- 22 Articulation du plan comptable général propre nung ; '• ''; "'■'[ au compte financier 221 Die institutioneile Gliederung (Gliederung nach 221 La classification organique (par unités adminis- Institutionen) zeigt die Ausgaben und Einnahmen nach der tratives) présente les dépenses et les recettes selon la struc- Organisationsstruktur des Bundes: ture organique de la Confédération: - Eidgenössische Räte - Chambres fédérales - Eidgenössische Gerichte - Tribunaux fédéraux - Bundesrat - Conseil fédéral - Bundeskanzlei - Chancellerie fédérale - Verwaltung, gegliedert nach den sieben Departerrtenten - Administration, divisée en sept départements et en offices. und den Dienststellen. Diese Gliederung entspricht zugleich der Zuständigkeit bzw. Cette classification est conforme tant à la compétence qu'à Verantwortlichkeit für die Verwaltung, der Kredite und .den la responsabilité de gérer les crédits et d'encaisser les re- Bezug der Einnahmen (Art. 31 des Finanzhaushaltsgesetzes). cettes (art. 31 de la loi sur les finances de la Confédération). 222 Die Ausgaben Und Einnahmen der Dienststellen wer- 222 Les dépensés et les, recettes des services sont en plus den zusätzlich nach Kosten- und Ertragsarten, das heißt nach réparties selon la nature des coûts et des revenus, c'est-à- finanzwirtschaftlichen Gesichtspunkten unterteilt. Die Sach- dire selon un critère financier. La classification spécifi- gruppengüederung umfaßt insgesamt 15 Hauptsach- que comprend au total 15 groupes principaux: gruppen: Ausgaben Dépenses - Verzinsung - Intérêts - Behörden - Autorités - Personal -Personnel - Allgemeine Ausgaben - Dépenses générales - Kantonsanteile - Quotes-parts des cantons aux recettes de la Confédération - BundeseigeneSozialwerke - Œuvres sociales de la Confédération - Bündesbeltrage - Subventions fédérales - Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen - Mesures d'entraide et institutions internationales - Grundstücke und Fährnis - Immeubles et mobilier - Gemeinschaftswerke (Nationalstraßen) - Entreprises exécutées en communauté (routes nationales) - Darlehen und Warengeschäfte - Prêts et marchandises 166* Einnahmen Recette» - Rückzahlung von Darlehen und Erlös aus Warengeschäf- - Remboursement de prêts et produit de la vente de mar- ten chandises - Ertrag des Bundesvermögens - Produit de la fortune - Fiskaleinnahmen - Recettes fiscales - Übrige Einnahmen - Autres recettes Die Hauptsachgruppen sind weiter unterteilt in Sach- Ces groupes spécifiques principaux sont encore sub- gruppen und diese teilweise noch in Sachuntergruppen. divises en groupes et certains de ces derniers en sous- Die letzte Stufe dieser hierarchischen Gliederung bilden die groupes. L'ultime degré de cette classification hiérar- Einzelkonti, die sogenannten Ausgaben- und Einnah- chique est constitué de comptes individuels, les «articles menrubriken. de dépenses et de recettes».

Beispiel Exemple Sachhauptgruppe: 3 Allgemeine Ausgaben Groupe spécifique principal: 3 Dépenses générales Sachgruppe: 32 allgemeine Verwaltungs- Groupe: 32 Dépenses générales d'ad- auslagen ministration Sachuntergruppe: 32.120 Vergütungen an PTT Sous-groupe: 32.120 Bonifications aux PTT Rubrik: 601.321.04 Posttaxen (eingestellt Article: 601.321.04 Taxes postales (inscrites bei der Dienststelle 601 sous l'office 601 «Adminis- «Finanzverwaltung») tration des finances) Eine Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Ein- Les tables annexées aux messages sur le budget et le compte nahmen nach Sachgruppen findet sich im Tabellenteil der d'Etat donnent un aperçu de l'évolution des dépenses et des Botschaft. recettes par groupes spécifiques.

23 Finanzstatistische Gliederungen von Ausgaben 23 Classification des dépenses et des recettes se- und Einnahmen lon les critères de la statistique financière 231 Mit der funktionalen Gliederung (Gliederung 231 La classification fonctionnelle t(par groupes de nach Aufgabengebieten) werden die Ausgaben den ein- taches) répartit les dépenses et les recettes entre les diffé- zelnen staatlichen Aufgabenbereichen zugeordnet Die Auf- rents domaines d'attribution de l'Etat La ventilation des dé- teilung der Ausgaben nach Tätigkeitsgebieten zeigt insbe- penses selon les domaines d'activité vise notamment à dé- sondere, wieviel für die Erfüllung der verschiedenen Aufga- terminer le coût d'exécution des diverses tâches et l'impor- ben aufgewendet werden muß und welche finanzielle Be- tance financière de ces dernières dans le budget global. Cette deutung den verschiedenen Aufgaben im Rahmen des Ge- classification pose l'un des fondements préalables aux déci- samthaushaltes zukommt. Diese Gliederung bildet eine der sions de priorité en matière de planification financière. Elle Grundlagen für finanzplanerische Prioritätsentscheide. Sie subdivise le budget dans les 18 tâches principales ci-après: unterteilt den Haushalt nach folgenden 18 Hauptaufgaben: - Behörden, allgemeine Verwaltung - Autorités, administration générale - Rechtspflege - Justice - Polizei - Police - Spezielle Dienste - Services spéciaux - Beziehungen zum Ausland - Relations avec l'étranger - Landesverteidigung - Défense nationale - Unterricht und Forschung - Enseignement et recherche - Kultur, Erholung und Sport - Culture, loisirs et sports - Gesundheitswesen - Santé - Umweltschutz - Protection de l'environnement - Soziale Wohlfahrt - Prévoyance sociale - Raumplanung / Regionale Entwicklungspolitik - Aménagement du territoire/politique régionale de déve- - Verkehrs- und Energiewirtschaft loppement - Landwirtschaft und Ernährung - Communications et énergie - Forstwirtschaft, Jagd, Fischerei - Agriculture et alimentation - Gewässerkorrektionen und Lawinenverbauungen - Sylviculture, chasse et poche - Industrie, Gewerbe, Handel - Corrections de cours d'eau et ouvrages paravalançhes - Finanzausgaben - Industrie, artisanat et commerce - Dépenses du service financier Die weitere Unterteilung der Hauptaufgaben ist aus dem Ta- Les tables annexées aux messages sur le budget et le compte bellenteil der Botschaft ersichtlich. d'Etat indiquent comment ces tâches sont subdivisées.

232 Die volkswirtschaftliche Gliederung (Gliede- 232 La classification économique (répartition des rung nach volkswirtschaftlichen Kriterien) zeigt, zu dépenses selon des critères économiques) renseigne welchen Teilen die staatlichen Ausgaben sur la part des dépenses que l'Etat utilise pour - auf laufenden Konsum sowie - la consommation courante - zur Schaffung von Realkapital (Eigeninvestitionen, In- - la création de capital réel (investissements propres, con- vestitionsbeiträge, Darlehen) tributions à des investissements, prêts) 167* verwendet werden und wer die Empfänger der Zahlungen et sur les destinataires des paiements (autres collectivités sind (andere öffentliche Haushalte, Betriebe und Anstalten, publiques, entreprises et établissements, particuliers en tant Private als Produzenten, Konsumenten oder Arbeitnehmer, que producteurs, consommateurs ou salariés, étranger). Elle Ausland). Aufgrund dieser Gliederung lassen sich die Aus- permet d'analyser les incidences de l'activité de la Confédé- wirkungen staatlicher Tätigkeit auf den gesamtwirtschaftli- ration sur les différents secteurs du circuit économique, chen Kreislauf beurteilen und die öffentlichen Haushalte in ainsi que d'intégrer les finances publiques dans la Compta- die Nationale Buchhaltung einordnen. Nach der volkswirt- bilité nationale. Selon la classification économique, les dé- schaftlichen Gliederung werden die Bundesausgaben in fol- penses de la Confédération se répartissent entre les groupes gende Hauptgruppen unterteilt: principaux suivants: - Besoldungen - Rémunérations - Konsum von Gütern und Diensten - Consommation de biens et services - Investitionen - Investissements - Übertragungen an Dritte - Transferts à des tiers - Übertragungen an Betriebe und Anstalten des Bundes - Transferts à des entreprises et établissements de la Con- - Übertragungen an öffentliche Haushalte fédération - Zinsen - Transferts à des collectivités publiques - Darlehen und Beteiligungen - Intérêts - Prêts et participations Die weitere Unterteilung der Hauptgruppen der volkswirt- La subdivision de ces groupes se trouve dans les tables an- schaftlichen Gliederung kann dem Tabellenteil der Botschaft nexées aux messages sur le budget et le compte d'Etat. entnommen werden. Volkswirtschaftlich wichtig ist die Unterscheidung zwischen Il importe de distinguer, du point de vue économique, entre Investitionsausgaben und laufenden Ausgaben (Kon- dépenses d'investissement et dépenses courantes sumausgaben). (ou de consommation). Die Investitionsausgaben umfassen die Aufwendungen Les dépenses d'investissement servent à acquérir ou à für den Erwerb oder die Erstellung von Vermögenswerten créer les valeurs patrimoniales (capital réel) nécessaires à (Realkapital), die zur Aufgabenerfüllung notwendig sind l'accomplissement des tâches et utilisables durant plusieurs und über mehrere Perioden genutzt werden können. Dazu exercices. En plus des investissements propres, elles gehören neben den Eigeninvestitionen auch Investi- comprennent les contributions à des investissements tionsbeiträge und Darlehen (Inland und Ausland). et les prêts (en Suisse et à l'étranger). Die militärischen Investitionen (Bauten, Rüstungsmaterial) Les investissements militaires (constructions, matériel d'ar- werden den laufenden Ausgaben zugerechnet. mement) se rangent parmi les dépenses courantes. Die Eigeninvestitionen werden in der Bilanz als Vermö- Les investissements propres sont portés au bilan genswerte eingestellt (aktiviert) und über ihre Nutzungs- comme valeurs patrimoniales (capitalisées) et amortis pen- dauer abgeschrieben (vgl. die Verordnung vom 8. Dezember dant leur durée d'utilisation (cf. l'ordonnance du 8 décembre 1952 über das Inventar der Immobilien und Mobilien in der 1952 concernant l'inventaire des biens meubles et immeubles Bundesverwaltung, SR 172.056.11). Auch die Darlehen wer- de l'administration fédérale, RS 172.056.11). Les prêts sont den aktiviert, während die Investitionsbeiträge gleich den eux aussi capitalisés, tandis que les contributions à des laufenden Ausgaben derjenigen Rechnungsperiode ange- investissements - à l'instar des dépenses courantes — lastet werden, in der sie fällig werden. sont portées au compte de l'exercice durant lequel elles sont échues. Die laufenden Ausgaben umfassen die Aufwendungen für Les dépenses courantes comprennent l'acquisition ou den Erwerb oder die Inanspruchnahme von Gütern, Dienst- l'utilisation de marchandises, de services et de biens d'usage leistungen und Nutzungen, die zur Aufgabenerfüllung not- consommés au cours d'un exercice pour la réalisation des wendig sind. Darunterfallen auch Beiträge an laufende Aus- tâches. Ce terme comprend également les contributions à gaben von Kantonen oder Dritten sowie Beiträge an das des dépenses courantes des cantons, de tiers ou à l'étranger. Ausland. Übertragungen (Transferzahlungen) sind Beiträge und Les transferts sont des contributions et des prêts à d'au- Darlehen an andere öffentliche Haushalte, Betriebe und An- tres collectivités publiques, à des entreprises et établisse- stalten, an Private oder an das Ausland. Es wird zwischen ments, à des privés ou à l'étranger. On distingue entre con- Investitionsbeiträgen und Beiträgen an laufende Aus- tributions à des investissements et contributions à gaben unterschieden. des dépenses courantes. Übertragungen können auch in Subventionen und Über- Les transferts peuvent également être subdivisés en subven- tragungen im engeren Sinn unterteilt werden. Bei letzte- tions et transferts au sens restreint. Ces derniers cons- ren handelt es sich um Einkommensübertragungen ohne tituent des transferts de revenus sans contre-prestation Gegenleistung (Renten). Subventionen sind dagegen Zah- (rentes). Les subventions sont par contre des paiements à lungen an Produzenten, die an ein bestimmtes wirtschafts- des producteurs, qui sont liés à un certain comportement du politisch erwünschtes Verhalten des Empfängers geknüpft destinataire souhaitable du point de vue de la politique éco- sind. nomique.

233 Kombinierte Gliederungen: 233 Classifications combinées: - Die kombinierte funktionale / volkswirtschaftliche - La classification combinée, à la fois fonctionnelle Gliederung der Ausgaben informiert über die ökonomi- et économique des dépenses renseigne sur le caractère sche Bedeutung der Ausgaben für die einzelnen Aufga- économique des dépenses dans chaque domaine d'açti- 168* bengebiete. Daraus ist für jede Aufgabe ersichtlich, wie- vite. Il est ainsi possible de savoir quelle part de chaque viel auf Investitionen, Konsum und Übertragungen entfal- tâche est investie, consommée ou transférée. len. - Der nach Aufgabengebieten und Sachgruppen kom- La classification combinée des dépenses selon les tâches binierten Gliederungen der Ausgaben kann entnommen et les groupes spécifiques indique le genre des dé- werden, aus welchen Kostenarten sich die verschiedenen penses consacrées aux diverses fonctions. Aufgabengebiete zusammensetzen. Die wichtigsten Ergebnisse der kombinierten Gliederungen Les principaux résultats des classifications combinées sont sind im Tabellenteil der Botschaft zusammengefaßt. récapitulés dans les tables annexées aux messages sur le budget et le compte d'Etat.

3 Kreditarten 3 Définitions des différents crédits

Bundesrat und Parlament stehen zur Steuerung und Kontrol- Le Conseil fédéral et le Parlement disposent de différent- le der Ausgaben verschiedene Kreditinstrumente zur Ver- instruments de crédit pour infléchir et contrôler les dés fügung. Nach ihrer zeitlichen Wirksamkeit lassen sich diese penses. Ceux-ci se répartissent, selon la durée de leur effica- unterteilen in cité, entre - Kredite im Rahmen des jährlichen Voranschlages (Zah- - crédits alloués dans le cadre du budget annuel (crédits de lungskredite); paiements) — Kredite, die über mehrere Jahre wirksam sind (Verpflich- - crédits s'étendant sur plusieurs années (crédits d'engage- tungskredite und Zahlungsrahmen). ments et plafonds de dépenses).

31 Zahlungskredite 31 Crédits de paiements Zur Steuerung und Kontrolle der Ausgaben während eines La régulation et le contrôle des dépenses au cours d'un exer- einzelnen Budgetjahres dienen die Zahlungskredite. Diese cice budgétaire se font au moyen des crédits de paiements. ermächtigen die Verwaltung, für den angegebenen Zweck Ceux-ci autorisent l'administration à effectuer, pendant l'an- und bis zum bewilligten Betrag während des Voranschlags- née budgétaire et à la charge d'un article bien défini, des jahres zu Lasten einer bestimmten Rubrik Zahlungen zu lei- paiements pour le but indiqué et jusqu'à concurrence du sten. montant accordé. Das System der Zahlungskredite erlaubt Bundesrat und Par- Le système des crédits de paiements permet au Conseil fédé- lament eine umfassende Kontrolle der jährlichen Ausgaben. ral et au Parlement de contrôler l'ensemble des dépenses Der effektiven Ausgabensteuerung - durch Kürzungen, d'une année. Les possibilités d'agir réellement sur les dé- Erhöhungen oder zeitliche Erstreckungen - sind jedoch im penses lors de la budgétisation en les réduisant, les augmen- Rahmen der Budgetierung recht enge Grenzen gesetzt. tant ou les étalant sur plusieurs années sont en revanche très limitées. Außer durch rechtliche Bindungen, die bestimmte Ausgaben- Abstraction faite des contraintes légales (automatismes, positionen der Beeinflussung durch Kreditinstrumente zum couverture de déficits, subventions fixes à l'exploitation), vornherein entziehen (Automatismen, Defizitdeckungen, qui nous empêchent d'emblée d'influer sur certains articles feste Betriebsbeiträge), wird der Handlungsspielraum für die de dépenses au moyen des instruments susmentionnés, la Aufstellung des Voranschlages vor allem durch früher einge- marge de manœuvre existant lors de l'établissement du bud- gangene Verpflichtungen und langfristige Sachpläne einge- get est avant tout restreinte par des engagements contractés schränkt. Die im Voranschlagsjahr fällig werdenden Zahlun- précédemment et des plans spécifiques à long terme. En pa- gen stellen in diesen Fällen die nicht mehr vermeidliche Kon- reils cas, les paiements échus durant l'exercice budgétaire sequenz früher getroffener Entscheidungen dar. sont la conséquence inévitable de décisions prises anté- rieurement. Zur wirksamen Steuerung von Ausgaben für komplexe, mehr- Afin d'influencer efficacement les dépenses pour des projets jährige Vorhaben bedarf es längerfristig wirksamer Kreditin- complexes s'étendant sur plusieurs années, il faut disposer strumente, die bereits in den dem Voranschlag vorangehen- d'instruments de crédit qui agissent à long terme et intervien- den Planungs- und Entscheidphasen ansetzen. nent au cours des phases de planification et de décision pré- cédant l'élaboration du budget.

32 Verpflichtungskredite 32 Crédits d'engagements Zur frühzeitigen Erfassung und Steuerung der finanziellen Afin de connaître suffisamment tôt - de manière à pouvoir Auswirkungen komplexer Geschäfte, deren Realisierung den prendre les mesures adéquates - les incidences financières Bund über mehrere Jahre verpflichtet, kann das Parlament de certains projets complexes dont la réalisation engage la Verpflichtungskredite bewilligen. Diese ermächtigen, für Confédération pour plusieurs années, le Parlement peut ouvrir ein bestimmtes Vorhaben bzw. eine Gruppe gleichartiger des crédits d'engagements. Ceux-ci autorisent l'admi- Vorhaben bis zum bewilligten Höchstbetrag finanzielle Ver- nistration à engager, pour un projet unique ou un groupe de pflichtungen einzugehen. projets semblables, des dépenses jusqu'à concurrence du plafond voté. 169« Verpflichtungskredite sind insbesondere erforderlich für: Les crédits d'engagements sont notamment requis pour - Bauvorhaben und Liegenschaftskäufe; - des projets de construction et l'achat d'immeubles - Entwicklungs-, Forschungs- und Beschaffungsvorhaben - des programmes de développement de recherche et d'ac- größeren Umfanges; quisition d'une certaine ampleur - Zusicherung von Beiträgen, die erst in späteren Jahren - l'octroi de contributions à verser au cours des années ul- auszuzahlen sind; térieures - Übernahme von Bürgschaften und sonstigen Gewährlei- - l'octroi de cautions et d'autres garanties. stungen.

33 Zahlungsrahmen 33 Plafonds de dépenses Mit dem Zahlungsrahmen wird für ein bestimmtes Aufga- Le plafond de dépenses fixe pour un certain groupe de bengebiet das Ausgabenvolumen, in der Regel im Sinne ei- tâches, généralement sous forme d'un montant maximum, le nes Höchstbetrages, für mehrere Jahre festgelegt. Er wird volume des dépenses pour plusieurs années. Il est voté par durch das Parlament beschlossen, so daß ihm gegenüber le Parlement, si bien qu'il engage le Conseil fédéral et l'ad- Bundesrat und Verwaltung Weisungscharakter zukommt. ministration. Cet instrument s'impose surtout pour les do- Zahlungsrahmen drängen sich vor allem für expansive Auf- maines de tâches enclins à l'expansion, pour lesquels on ne gabengebiete auf, in denen auf eine längerfristige, nach oben peut pas renoncer à une régulation contraignante et à long verbindliche Ausgabensteuerung als Vorgabe für die Sach- terme des dépenses («Objectif de planification sectorielle»), planung nicht verzichtet werden kann, auch wenn Zusiche- même lorsque l'octroi des crédits et les paiements ont lieu la rungen und Auszahlungen ins gleiche Jahr fallen. même année.

34 Obersicht über die Kreditbegriffe im einzelnen 34 Définition des différents crédits 341 Der Zahlungskredit ermächtigt, während des Rech- 341 Le crédit de paiement autorise l'administration à ef- nungsjahres Zahlungen für den angegebenen Zweck und bis fectuer durant l'exercice budgétaire, à la charge d'un article zum bewilligten Betrag zu Lasten einer bestimmten Rubrik zu donné, des paiements pour le but indiqué et jusqu'à concur- leisten. rence du montant voté. 341.1 Der Voranschlagskredit ist ein mit dem Voran- 341.1 Le crédit budgétaire est un crédit de paiement vo- schlag bewilligter Zahlungskredit. té dans le cadre du budget. Ausgaben für neue Vorhaben, deren rechtliche Grundlagen Les dépenses pour de nouveaux projets, dont les bases léga- voraussichtlich erst im Voranschlagsjahr in Kraft treten und les n'entrent probablement en vigueur qu'au cours de l'an- deren finanzielle Auswirkungen sich bereits ermitteln lassen, née budgétaire et dont les conséquences financières sont sind in den Voranschlag aufzunehmen. Die Kredite bleiben d'ores et déjà prévisibles, seront inscrites au budget. Les cré- bis zum Inkrafttreten der rechtlichen Grundlage gesperrt. dits restent toutefois bloqués jusqu'à l'entrée en vigueur de la base légale. - Der gewöhnliche Voranschlagskredit dient einer ein- - Le crédit budgétaire ordinaire est utilisé par un office zelnen Dienststelle für einen bestimmten, durch die Ru- pour le but défini par l'article. brik umschriebenen Zweck. - Der Globalkredit ist ein Zahlungskredit mit weit um- - Le crédit global est un crédit de paiement destiné à une schriebener Zweckbestimmung; er dient namentlich zur large affectation, notamment pour réaliser une multitude Abwicklung einer Vielzahl von Verpflichtungen für die d'engagements dans le domaine de l'acquisition de maté- zentrale Materialbeschaffung durch Einkaufsstellen oder riel par des services centraux d'achat ou pour faciliter la zur Erleichterung der Kreditbewirtschaftung. Er dient den gestion des crédits. Ils satisfait les besoins de plusieurs of- Bedürfnissen mehrerer Dienststellen. fices. Durch Kreditabtretung kann der Bundesrat oder eine Par la cession de crédit, le Conseil fédéral ou un office von ihm ermächtigte Stelle aus einem Globalkredit einzel- auquel il donne l'autorisation peut attribuer à certaines nen Verwaltungseinheiten Kreditbeträge zuweisen. Sie unités administratives des crédits partiels à valoir sur un wird zur Zeit nur bei den für das Personalwesen einge- crédit global. La cession de crédit n'est applicable que stellten Globalkrediten, die bei der Budgetierung den pour les crédits globaux afférents au personnel, lesquels einzelnen Dienststellen nicht genau zugeteilt werden ne pouvant pas être attribués exactement à chaque office können, angewendet. lors de l'établissement du budget. 341.2 Der Nachtragskredit ist ein nachträglich bewil- 341.2 Le crédit supplémentaire est un crédit de paie- ligter Zahlungskredit, der den Voranschlag ergänzt. ment autorisé après coup en complément du budget. Nachtragskredite sind unverzüglich anzufordern, wenn eine Il doit être sollicité immédiatement lorsqu'une dépense ne Ausgabe im Voranschlagsjahr unvermeidlich ist und kein peut être évitée au cours de l'exercice budgétaire et que l'on ausreichender Voranschlagskredit zur Verfügung steht. ne dispose pas d'un crédit budgétaire suffisant. Im Begehren um einen Nachtragskredit ist eingehend zu be- Lors de la demande d'un crédit supplémentaire, on prouvera gründen und nachzuweisen, daß die Ausgabe nicht recht- - en donnant les raisons précises - que la dépense n'a pas pu zeitig vorausgesehen werden konnte und die Verzögerung être prévue suffisamment tôt et qu'un retard dans le paie- der Zahlung zu erheblichen Unzulänglichkeiten führen wür- ment entraînerait de sérieux inconvénients. de. - Der ordentliche Nachtragskredit (ohne Vorschuß) - Le crédit supplémentaire ordinaire est ouvert par les wird von den eidgenössischen Räten mit dem Nachtrag I Chambres fédérales avec le premier ou le deuxième sup- (Juni-Session) oder II (Dezember-Session) zum Voran- plément budgétaire (respectivement session de juin et de schlag bewilligt. décembre). 170» — Der Nachtragskredit mit Vorschuß: Bei zeitlicher - Le crédit supplémentaire provisoire: en cas d'ur- Dringlichkeit wird der Nachtragskredit in der Regel vom gence, le crédit supplémentaire est en règle générale ac- Bundesrat mit Zustimmung der Finanzdelegation (ge- cordé par le Conseil fédéral avec l'assentiment de la Délé- wöhnlicher Vorschuß) oder ausnahmsweise und bei gation des finances (crédit provisoire ordinaire) ou besonderer Dringlichkeit vom Bundesrat allein (dringli- exceptionnellement si c'est 1res urgent par le seul Conseil cher Vorschuß) gewährt. fédéral (crédit provisoire urgent). Bevorschußte Nachträge sind den eidgenössischen Rä- Les crédits provisoires seront soumis pour approbation ten mit der nächsten Nachtragsbotschaft oder mit der aux Chambres fédérales lors du prochain message concer- Staatsrechnung zur Genehmigung vorzulegen. nant le supplément budgétaire ou conjointement avec te compte d'Etat. — Die Kreditüberschreitung ist ein vom Bundesrat bei - Le dépassement de crédit est un crédit supplémen- zeitlicher Dringlichkeit beschlossener Nachtragskredit, der taire décidé par le Conseil fédéral en cas d'urgence et sou- den eidgenössischen Räten mit der Staatsrechnung zur mis à l'approbation ultérieure des Chambres fédérales nachträglichen Genehmigung unterbreitet wird. avec le compte d'Etat. — Durch Kreditubertragung wird zur Fortsetzung oder - Le crédit reporté consiste en un crédit de paiement non Beendigung eines bestimmten Vorhabens, für das der be- utilisé entièrement l'année précédente et reporté en vue willigte Kredit nicht ausreicht, ein im Vorjahr nicht voll be- de poursuivre ou d'achever un projet pour lequel le budget anspruchter Zahlungskredit auf das Rechnungsjahr über- de l'année en cours ne prévoit pas un crédit suffisant. Les tragen. Kreditübertragungen werden von den eidgenössi- crédits reportés sont votés par les Chambres fédérales con- schen Räten zusammen mit den Nachträgen gewährt. Sie curremment avec les suppléments budgétaires. Ils peu- können nötigenfalls bevorschußt werden. vent faire au besoin l'objet de crédits provisoires.

342 Der Verpflichtungskredit gibt die Ermächtigung, 342 Le crédit d'engagement autorise le Conseil fédéral für ein bestimmtes Vorhaben oder eine Gruppe gleichartiger à engager, pour un projet unique ou un groupe de projets Vorhaben bis zum bewilligten Höchstbetrag finanzielle Ver- similaires, des dépenses jusqu'à concurrence du plafond pflichtungen einzugehen. voté. Verpflichtungskredite werden entweder aufgrund einer Bot- Les crédits d'engagements sont votés soit sur la base d'un schaft mit besonderem Bundesbeschluß oder zusammen mit message avec arrêté fédéral y relatif ou dans le cadre du bud- dem Voranschlag oder den Nachträgen bewilligt. get ou de ses suppléments. Sie ermächtigen nicht Zahlungen zu leisten. Us n'autorisent pas à effectuer des paiements.

342.1 Arten der Verpflichtungskredite 342.1 Les différents crédits d'engagements - Die Objektkredite sind Verpflichtungskredite für be- - le crédit d'ouvrage est un crédit d'engagement destiné stimmte Bauvorhaben, Liegenschaftskäufe und Material- à certains projets de construction, achats d'immeubles et beschaffungen. acquisitions de matériel. Für Bauvorhaben und' Liegenschaftskäufe im bundesei- Les projets de construction et d'achats d'immeubles rele- genen Bereich wird eine separate Botschaft verlangt, so- vant du propre domaine de la Confédération requièrent un fern der Objektkredit 2 Millionen Franken übersteigt (sog. message séparé si le crédit d'ouvrage excède 2 millions de Botschaftsvorhaben). Objektkredite unter dieser Limite francs (projets donnant lieu à des messages). Les crédits können zusammen mit dem Budget (Objektverzeichnis) d'ouvrages inférieurs à cette limite peuvent être sollicités oder den Nachträgen verlangt werden. dans le cadre du budget (liste des ouvrages) ou de ses suppléments. - Der Jahreszusicherungskredit ist die mit dem Voran- - Le crédit annuel d'engagement constitue une autori- schlag erteilte Ermächtigung, während des Voranschlags- sation donnée par la voie du budget à l'administration jahres finanzielle Leistungen bis zum bewilligten Kredit- d'accorder des prestations financières pendant l'exercice betrag zuzusichern. Dabei kann die Geltungsdauer der budgétaire et jusqu'à concurrence d'un certain montant. einzelnen Zusicherung beschränkt werden. La durée de validité peut être limitée pour chaque octroi. Jahreszusicherungskredite werden zusammen mit dem Les crédits annuels d'engagements sont sollicités dans le Voranschlag angefordert und in der Budgetbotschaft in cadre du budget et récapitulés dans son message sous einer Tabelle ausgewiesen. forme d'un tableau. - Der Gesamtkredit faßt mehrere, von den eidgenössi- - Le crédit d'ensemble regroupe plusieurs crédits d'en- schen Räten einzeln spezifizierte Verpflichtungskredite gagements spécifiés par les Chambres fédérales. zusammen. Meist räumt das Parlament dem Bundesrat die Kompe- Le plus souvent, le Parlement donne au Conseil fédéral la tenz ein, innerhalb des Gesamtkredites geringfügige Ver- compétence de modifier quelque peu les divers crédits schiebungen zwischen den verschiedenen Objektkredi- d'ouvragesàl'intérieurdu crédit d'ensemble. Un transfert ten vorzunehmen. Als geringfügig gilt eine Kreditver- de crédit est réputé modeste lorsqu'il n'excède pas te schiebung, wenn sie die für das betreffende Vorhaben renchérissement admis pour le projet en cause et qu'il ne maßgebliche Teuerung nicht überschreitet und die ur- porte pas atteinte à son affectation initiale. sprüngliche Zweckbestimmung wahrt. - Der Rahmenkredit ist ein Verpflichtungskredit mit dele- - Le crédit do programme est un crédit d'engagement gierter Spezifikationsbefugnis. Der Bundesrat oder die assorti d'un pouvoir du délégation. Le Conseil fédéral ou Verwaltung kann im Rahmen der von den eidgenössi- l'administration peut, dans les limites des objectifs définis schen Räten allgemein umschriebenen Zwecksetzung bis par l'Assemblée fédérale, libérer des crédits d'engagements zum bewilligten Kreditbetrag einzelne Verpflichtungskre- opérationnels jusqu'à concurrence du crédit de pro- dite ausscheiden. gramme voté. 171* 342.2 Mit dem Zusatzkredit ergänzt das Parlament einen 342.2 Par un crédit additionnel, le Parlement complète ungenügenden Verpflichtungskredit. Zusatzkredite werden un crédit d'engagement jugé insuffisant. Les crédits addition- im gleichen Verfahren wie der ursprüngliche Verpflichtungs- nels sont ouverts selon la même procédure que le crédit d'en- kredit bewilligt. gagement initial. - Zusatzkredite sind unverzüglich und vor dem Eingehen - Les crédits additionnels doivent être demandés immé- der Verpflichtungen zu begehren. Für teuerungs- und diatement, c'est-à-dire avant que les engagements ne währungsbedingte Mehrkosten kann der Zusatzkredit be- soient contractés. Ils peuvent être sollicités pour des dé- antragt werden, wenn die Ausführung des Vorhabens ab- penses supplémentaires dues au renchérissement ou à des geschlossen ist Die Zahlungen dürfen indessen in keinem facteurs monétaires, lorsque la réalisation du projet est Fall den ursprünglichen Verpflichtungskredit übersteigen. achevée. Les paiements ne sauraient en aucun cas dé- passer le crédit d'engagement voté. - Erträgt die Ausführung oder Fortsetzung eines Vorhabens, — Si l'exécution ou la poursuite d'un projet, pour lequel le für das der bewilligte Verpflichtungskredit nicht genügt crédit d'engagement voté est insuffisant, ne souffre aucun keinen Aufschub, kann der Bundesrat entweder mit vor- retard, le Conseil fédéral peut autoriser le service compé- gängiger Zustimmung der Finanzdelegation der eidgenös- tent, soit avec l'assentiment préalable de la Délégation sischen Räte (Zusatzkredit mit gewöhnlichem Vorschuß) parlementaire des finances (crédit additionnel avec crédit oder bei außerordentlicher Dringlichkeit von sich aus (Zu- provisoire ordinaire) ou, lors d'une urgence exception- satzkredit mit dringlichem Vorschuß) die zuständige Stelle nelle, de son propre gré (crédit additionnel avec crédit ermächtigen, die Verpflichtungen einzugehen. Er holt provisoire urgent), à contracter des engagements. Il re- nachträglich im ordentlichen Verfahren die Genehmigung quiert ultérieurement, suivant la procédure ordinaire, l'ap- durch die eidgenössischen Räte ein. probation des Chambres fédérales. 343 Der Zahlungsrahmen erfaßt die in einem bestimmten 343 Le plafond de dépenses comprend les crédits de Aufgabenbereich für mehrere Jahre in Aussicht zu nehmen- paiements envisagés pour un certain groupe de tâches et pour den Zahlungskredite. Er kann einen Höchstbetrag vorsehen plusieurs années. Il peut prévoir un montant maximum (la (Regelfall) oder das Kreditvolumen abschließend bestim- règle) ou fixer définitivement le volume des crédits. men. Der Zahlungsrahmen wird von der Bundesversammlung be- Le plafond de dépenses est décidé par l'Assemblée fédérale, schlossen, gilt aber nicht als Ausgabenbewilligung. mais il ne constitue pas une autorisation d'effectuer des dé- penses.

4 Sachwortregister 4 Index Die Verweise beziehen sich auf die Ziffern 1-3 der Allgemei- Les renvois se rapportent aux chiffres 1 à 3 des Explications nen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes (Begriffe générales concernant les finances de la Confédération (ter- durch Fettdruck hervorgehoben). mes en caractères gras). Ziff. Chiffre Aktiven 153 Actif 153 Aktivierung 132 Article de dépenses 222 Anleihen 172 - recettes 222 Aufgabengliederung 231 Bilan 112,152 Aufwand 132 Blocage de crédits 341.1 - Überschuß 141 121,122,222 Boni 141 Ausgaben Bons du trésor 172 - Überschuß 141 - rubrik 222 Capital réel 232 Capitalisation 132 Bilanz 112,152 Cession de crédits 341.1 Budgetprinzipien 125 Charges 132 Bundestresorerie 17,171 Classification des tâches 233 Classification économique 211,232 Darlehen 232 Classification fonctionnelle 211,231 Deckungserfolg 142 Classification fonctionnelle et écono- 233 Eigeninvestitionen 232 mique Einnahmen 121,122,222 Classification organique 211,221 - Überschuß 141 Classification par groupes de tâches 231 - rubrik 222 Classification selon les critères de la 23 Ertrag 132 statistique financière - Überschuß 141 Classification spécifique 211,222 ,233 Eventualforderungen 157 Compte capital 112,151 - Verpflichtungen 157 Compte des variations de la fortune 112,131, 132, 13, 134 Finanzierungserfolg 122 Compte d'Etat 112 Finanzrechnung 112,12 Compte financier 112,121, 123, finanzstatistische Gliederungen 23 134 funktionale Gliederung 231 Compte général 112,134, 14 funktional/volkswirtschaftliche Glie- 233 Compte d'ordre 157 derung Comptes spéciaux 16 172» Ziff. Chiffre Geldmarkt-Buchforderungen 172 Contributions à des investissements 232 Geldmarkt-Kredite 172 Créances comptables à court terme 172 Gesamtkredit 342.1 Créances conditionnelles 157 Gesamtrechnung 112,14 Crédit additionnel 342.2 Gliederung nach Aufgabengebieten 211,231 Crédit annuel d'engagement 342.1 Gliederung nach Institutionen 221 Crédit budgétaire 341.1 Gliederung nach volkswirtschaftlichen 232 Crédit d'engagement 32, 342 Kriterien Crédit d'ensemble 342.1 Globalkredit 341.1 Crédit de paiement 124,31,341 Crédit de programme 342.1 Hauptsachgruppen 222 Crédit d'ouvrage 342.1 Crédit global 341.1 Institutionelle Gliederung 126,211,221 Crédit provisoire (lors de crédits 341.2 Interner Verrechnungsverkehr 153,154 supplémentaires) Inventarverordnung 153, 232 Crédit supplémentaire 341.2 1 nvestitionen ( 1 nvestitionsausgaben) 153, 232 - ordinaire 341.2 1 nvestitionsbeiträge 232 - provisoire 341.2 Jahreszusicherungskredite 342.1 Crédits à court terme 172 Kapitalrechnung 112,151 Kontenplan 212,22 Découvert (du bilan) 143,155 Kreditabtretung 341.1 Déficit 141 Kreditinstrumente 3 Degré de couverture 142 Kreditüberschreitung 341.2 Dépassement de crédit 341.2 Kreditübe rtragu ng 341.2 Dépenses 121,222 Kreditverschiebung 342.1 Dépenses à amortir 153 Dépenses courantes (consommation) 232 Laufende Ausgaben (Konsum) 232 Dette 154

Nachtragskredit 341.2 Emprunts 172 - ordentlicher 341.2 Engagements conditionnels 157 - mit Vorschuß 341.2 Entreprises et établissements non 161 Neutralisierung 132 autonomes Etat de la fortune 152 Objektkredit 342.1 Excédent de charges 141 Ordnungskonten 157 Excédent de dépenses 141 Excédent de recettes 141 Passiven 154 Excédent de revenus 141 Passivierung 132 Fonds spéciaux 156 Rahmenkredit 342.1 Fortune de l'Etat 131 Realkapital 232 Rechnungsmodell des Bundes 18 Rechnung der Vermögens- 112,13 Groupes spécifiques 126 veränderungen Groupes spécifiques principaux 222 Reinaufwand 141 Reinertrag 141 Inscription au passif 132 Rubrik 222 Instruments de crédit 3 Rückstellungen 132,154 Inventaire, ordonnance sur I' 153. 232 Sachgruppengliederung 126,211,222 Investissements (dépenses d'inves- 153,232 Sachgruppen 222 tissements) Sachuntergruppen 222 Investissements propres 232 Schatzanweisungen 172 Staatsrechnung 112 Modèle comptable de la Confédéra- 18 Staatsvermögen 131 tion Sonderrechnungen 16 Sperrung von Krediten 341.1 Neutralisation 132 Spezialfonds 156 Subventionen 232 Opérations internes de compensation 153,154 Transferzahlungen 232 Trésorerie 17,171 Passif 154 Plafond de dépenses 33, 343 Übertragungen 232 Plan comptable général 212 - im engeren Sinn 232 Prêts 232 Unselbständige Betriebe und 161,162 Principes budgétaires 125 Anstalten Provisions 132,154 173* Ziff. Chiffre Vermögenslage 152 Recettes 121,222 Vermögensveränderung 13 Réévaluations 154 Verpflichtungskredit 32, 342 Report de crédit 341.2 Volkswirtschaftliche Gliederung 211,232 Rescriptions 172 Voranschlagskredit 341.1 Revenus 132 Vorschuß (bei Nachtragskrediten) 341.2 Sous-groupes (spécifiques) 222 Wertberichtigu ngen 154 Subventions 232

Zahlungskredit 31,341 Taux de financement 122, 131 Zahlungsrahmen 33, 343 Transfert de crédit 342.1 Zusatzkredit 342.2 Transferts 232 zu tilgende Ausgaben 153 Transferts au sens restreint 232 Trésorerie de la Confédération 17,172

Variations de la fortune 13 Rechnung Voranschlag Budget Wichtige Zahlen in Kürze Compte 1984 Aperçu des chiffres 1985 1986 essentiels in lMillionen Fran ken en Trillions de fra ncs Abschluß des Gesamtvoranschlages Clôture du budget général Finanzvoranschlag Budget financier - Ausgaben 21 644 22 914 23 616 - Dépenses - Einnahmen 21 196 22 231 23 751 - Recettes - Überschuß — 448 — 683 + 135 - Excédent Vermögensveränderungen Variations de la fortune - Aufwand 1 538 1 190 1 332 - Charges - Ertrag 1 174 1 070 984 - Revenus - Überschuß — 364 — 120 — 398 - Excédent Reinaufwand des Gesamtvoranschlages 812 803 263 Déficit du budget général Fehlbetrag der Bilanz 17 378 18181 18 444 Découvert du bilan

Wie setzen sich die Ausgaben gemäß dem Répartition des dépenses selon le plan des Kontenplan des Bundes zusammen? comptes de la Confédération Verzinsung 980 1 026 1 071 Intérêts Behörden und Personal 2 409 2 501 2 592 Autorités et personnel Allgemeine Ausgaben 1 939 2116 2 172 Dépenses générales Kantonsanteile 1 674 1 677 1 878 Parts des cantons Bundeseigene Sozialwerke 3 744 3 785 3 924 Œuvres sociales de la Confédération Bundesbeiträge 5 935 6 096 6 470 Subventions fédérales Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen 767 822 959 Mesures d'entraide et institutions internationales Grundstücke und Fährnis 2 484 3 059 2 708 Immeubles et mobilier Gemeinschaftswerke 1 133 1 305 1 310 Entreprises exécutées en communauté Darlehen und Warengeschäfte 579 527 532 Prêts et marchandises

Wieviel gibt der Bund für die wichtigsten Dépense de la Confédération pour chacune Aufgaben aus? de ses tâches Soziale Wohlfahrt 4 740 4 819 4 996 Prévoyance sociale Landesverteidigung 4 600 5128 4 835 Défense nationale Verkehrs- und Energiewirtschaft 3 227 3 439 3 627 Communications et énergie Unterricht und Forschung 1 775 1 916 2 062 Enseignement et recherche Landwirtschaft und Ernährung 1 828 1 849 1 951 Agriculture et alimentation Beziehungen zum Ausland 1 021 1 103 1 230 Relations avec l'étranger

Die volkswirtschaftliche Struktur der Bun- Classification économique des dépenses de desausgaben la Confédération Besoldungen und Sozialleistungen 2 451 2 615 2 648 Rémunérations et prestations sociales Konsum von Gütern und Diensten 3 777 4 433 4181 Consommation de biens et services Investitionen 537 414 412 Investissements Übertragungen an Dritte 3 659 3 720 3 986 Transferts à des tiers Übertragungen an Betriebe und Anstalten des 4 321 4 160 4 559 Transferts à des entreprises et établissements de Bundes la Confédération Übertragungen an öffentliche Haushalte 5 492 6 028 6 236 Transferts à des collectivités publiques Passivzinsen — 1 026 1 071 Intérêts passifs Darlehen und Beteiligungen 518 523 Prêts et participations

Die wichtigsten Einnahmen des Bundes Les recettes les plus importantes de la Confédération Steuern und Zölle 19 079 20 064 21451 Impôts et droits de douane - Direkte Bundessteuer 4 832 4 900 5 400 - Impôt fédéral direct - Verrechnungssteuer 2 034 1850 2 350 - Impôt anticipé - Warenumsatzsteuer 6 428 6 850 7100 - Impôt sur le chiffre d'affaires - Einfuhrzölle 889 930 940 - Droits d'entrée - Belastung der Treibstoffeinfuhren 2 467 2 540 2 510 - Imposition des importations de carburants

Wieviele Arbeitskräfte erfordert die Erfüllung Combien d'agents les tâches de la Arbeitsk äfte - Nombr e d'agents der Bundesaufgaben? Confédération requièrent-elles? Zivile Verwaltung 18 690 18 901 19 053 Administration civile Militärverwaltung 14 789 14 866 14 866 Administration militaire Schweizerisches Bundesarchiv, Digitale Amtsdruckschriften Archives fédérales suisses, Publications officielles numérisées Archivio federale svizzero, Pubblicazioni ufficiali digitali

Botschaft und Tabellen

Message et tables

In Staatsrechnung und Voranschlag Dans Compte d`Etat et budget In Conto di Stato e preventivo

Jahr 1986 Année Anno

Teilbestand BAR E6103 Fonds AFS Fondo AFS

Ablieferung BAR 1960/102 Versement AFS Versamento AFS

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Ref. No 90 000 064

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