Misappropriation of Bankruptcy Estate Rental Income by Administrator and Accountant

Incarto n. 72.2004.31 · Lugano, 20 novembre 2007/nh · In nome della Repubblica e Cantone Ticino Il presidente della Corte delle assise correzionali di Lugano

Presidente: · giudice Mauro Ermani

Segretaria: · Daniela Rüegg, vicecancelliera

Sedente nell’aula penale di questo Palazzo di giustizia, senza intervento degli assessori giurati, avendovi gli accusati, con l’annuenza dei difensori e del procuratore pubblico, rinunciato,

per giudicare · 1. AC 1 e domiciliato a , detenuto dal 20 settembre al 29 ottobre 2002; 2. AC 2 e domiciliato a coniugato,

prevenuti colpevoli di:

1. AC

1 e AC 2 in correità

ripetuta appropriazione indebita

qualificata, siccome commessa nelle rispettive funzioni

AC 1 di amministratore unico

e AC 2 di contabile dipendente,

prima della società __________ (ora in liquidazione), incaricata formalmente dall'PL 1, di procedere all'incasso ed alla gestione dei canoni di locazione relativi ad immobili oggetto di masse fallimentari amministrate dall'PL 1, poi (a far tempo dal 21.04.1998) della società __________;

per avere

a __________,

in più occasioni nel periodo 1995 - 19.09.2002, allo scopo di procacciare a sé o ad altri un indebito profitto, indebitamente impiegato valori patrimoniale altrui loro affidati, per almeno complessivi fr. 1'396'624,70,

e meglio

AC 1

per avere, in più occasioni,

nelle circostanze di tempo e di luogo di cui sopra, nella sua funzione di amministratore unico delle società __________e con diritto di firma individuale sui conti bancari accreditati dai canoni di locazione incassati nel contesto delle amministrazioni immobiliari relative alle masse fallimentari __________, formalmente delegate dall'PL 1, alla __________, utilizzato indebitamente tali fondi per almeno complessivi fr. 1'396'624,70 allo scopo di finanziare (tra cui il pagamento dello stipendio al dipendente AC 2) le società __________,

rispettivamente per il rimborso di crediti bancari concessi alle società __________, nonché per il pagamento di spese di natura privata o legate a personali operazioni commerciali,

AC 2

per avere, in più occasioni,

nelle circostanze di tempo e di luogo di cui sopra, in qualità di dipendente delle società __________, incaricato di fatto della gestione delle amministrazioni immobiliari delegate dall'PL 1, alla società __________,

e con

diritto di firma individuale sui conti bancari accreditati dai canoni di locazione incassati nel contesto delle amministrazioni immobiliari relative alle masse fallimentari __________,

prelevato a debito di tali conti somme di denaro poi consegnate a AC 1, rispettivamente saputo di prelevamenti ad opera di quest'ultimo ed a debito di tali conti, per almeno complessivi fr. 1'396'624,70;

fondi utilizzati da AC 1 per il finanziamento (tra cui il pagamento dello stipendio allo stesso dipendente AC 2) delle società __________, rispettivamente per il rimborso di crediti bancari concessi alle società __________, nonché per il pagamento di spese di natura privata o legate ad operazioni commerciali di AC

1 personalmente;

2. AC 1 individualmente

falsità in documenti

per avere,

a __________,

nel periodo 11/14 settembre 2002,

abusato della firma autentica di __________,

compilando un ordine di bonifico bancario sottoscritto in bianco da __________, al fine di ottenere il trasferimento della somma di 1'396'624,70 a debito del conto intestato alla società __________ ed a favore dell'PL 1, rispettivamente per avere trasmesso in data 14 settembre 2002 il medesimo ordine di bonifico bancario all'PL 1 di __________, allo scopo di dimostrare la disponibilità dei fondi a copertura delle pretese dell'PL 1 dipendenti dai mandati di amministrazione immobiliare nel contesto dei quali ha malversato come al punto 1. del presente atto di accusa;

fatti avvenuti nelle circostanze di luogo e di tempo indicate;

reati previsti dagli art. 138 cifre 1 e 2 CP, 251 CP;

e meglio come descritto nell'atto d'accusa 34/2004 del 9 marzo 2004, emanato dal Procuratore pubblico.

Presenti · § Il procuratore pubblico. § L'accusato AC 1assistito dal difensore di fiducia avv. DF 1. § L'accusato AC 2assistito dal difensore di fiducia avv. DF 2.

Espleti i pubblici dibattimenti dalle ore 9:30 alle ore 10:05.

*Il Procuratore pubblico dichiara che non chiede la conferma del punto 2 dell'atto di accusa, avendo recuperato la somma di quasi 1,4 milioni e considerato che il debito è stato estinto.*

*Gli avvocati difensori dichiarano il loro consenso a che, dai saldi dei conti che verranno dissequestrati, vengano dedotte interamente la tassa di giustizia e le spese processuali a carico degli imputati.*

Sentiti § Il Procuratore pubblico, il quale confermato l'atto di

accusa eccetto per quanto concerne il capo d'imputazione no. 2, dichiara che nel caso in cui fosse stata applicata la procedura del rito abbreviato

avrebbe chiesto la condanna di AC 1 ad una pena detentiva di 14 mesi e la condanna di AC 2 ad una pena detentiva di 12 mesi, entrambe da porsi al beneficio della sospensione condizionale per un periodo di prova di due anni. Postula inoltre il versamento a favore dello Stato della somma sequestrata pari a quasi 1.4 milioni ed il dissequestro delle altre relazioni bancarie, dedotte la tassa di giustizia e le spese processuali.

§ L'avv. DF 1, difensore di AC 1, il quale dichiara di accettare la proposta del Procuratore pubblico.

§ L'avv. DF 2, difensore di AC 2, il quale dichiara di accettare la proposta del Procuratore pubblico.

Posti dal Presidente, con l'accordo delle Parti, i seguenti

quesiti: A. AC 1

1. è autore colpevole di:

1.1. ripetuta appropriazione indebita

per avere,

agendo in correità con AC 2,

nel periodo compreso tra il 1995 e il 19.9.2002, a __________, in più occasioni,

allo scopo di procacciare a sé o ad altri un indebito profitto, indebitamente impiegato valori patrimoniale altrui loro affidati, per almeno complessivi CHF 1'396'624.70;

1.1.1. trattasi di reato qualificato siccome commesso nelle rispettive funzioni AC 1 di amministratore unico e AC 2 di contabile dipendente?

1.2. falsità in documenti

per avere,

nel periodo compreso tra l'11.9.2002 ed il 14.9.2002,

a __________,

abusato della firma autentica di __________, compilando un ordine di bonifico bancario sottoscritto in bianco da __, al fine di ottenere il trasferimento della somma di CHF 1'396'624.70 a debito del conto intestato alla __________, ed a favore dell'PL 1,

rispettivamente per avere trasmesso in data 14.9.2002 il medesimo ordine di bonifico bancario all'PL 1,

allo scopo di dimostrare la disponibilità dei fondi a copertura delle pretese dell'PL 1 dipendenti dai mandati di amministrazione immobiliare nel contesto dei quali ha malversato come al punto

1. dell'atto di accusa,

e meglio come descritto nell'atto d'accusa?

2. può beneficiare della sospensione condizionale e se sì, in quale misura?

3. deve essere ordinata la confisca di:

3.1. conto n. intestato alla società __________., presso __________, limitatamente alla somma di CHF 1'396'624.70;

3.2. documentazione varia?

B. AC 2

1. è autore colpevole di:

1.1. ripetuta appropriazione indebita

per avere,

agendo in correità con AC 1,

nel periodo compreso tra il 1995 e il 19.9.2002, a __________, in più occasioni,

allo scopo di procacciare a sé o ad altri un indebito profitto, indebitamente impiegato valori patrimoniale altrui loro affidati, per almeno complessivi CHF 1'396'624.70,

e meglio come descritto nell'atto d'accusa?

1.1.1. trattasi di reato qualificato siccome commesso nelle rispettive funzioni AC 1 di amministratore unico e AC 2 di contabile dipendente?

2. può beneficiare della sospensione condizionale e se sì, in quale misura?

3. deve essere ordinata la confisca di:

3.1. conto n. intestato alla società __________., presso __________, limitatamente alla somma di CHF 1'396'624.70;

3.2. conto n. intestato a AC 2 presso __________ (saldo all'8.11.2007 CHF 4'898.14);

3.3. conto intestato a AC 2 presso __________ (saldo al 10.2.2007 CHF 0);

3.4. conto n. intestato a __________ presso __________ (saldo all'8.11.2007 CHF 15'593.60);

3.5. conto n. intestato a AC 2 presso __________ (saldo al 6.11.2007 CHF 32'762.--);

3.6. documentazione varia?

*Preso atto che, avvalendosi dei disposti dell'art. 260 cpv. 4 CPP, le parti hanno rinunciato alla motivazione scritta della presente sentenza.*

Rispondendo affermativamente ai quesiti posti, meno che ai quesiti no. A 1.2., A 3.1., B 3.1 - 3.5;

visti gli art. 12, 40, 42, 43, 44, 47, 51, 69, 138 e 251 CP;

9 e segg. CPP e 39 TG sulle spese;

dichiara e pronuncia:

1. AC 1 è autore colpevole di:

1.1. ripetuta appropriazione indebita qualificata

siccome commessa nelle rispettive funzioni AC 1 di amministratore unico e AC 2 di contabile dipendente,

per avere,

agendo in correità con AC 2,

nel periodo compreso tra il 1995 e il 19.9.2002, a __________, in più occasioni, allo scopo di procacciare

a sé o ad altri un indebito profitto, indebitamente impiegato

valori patrimoniale altrui loro affidati, per almeno complessivi CHF 1'396'624.70,

e meglio come descritto nell’atto d’accusa.

2. AC 1 è prosciolto dall'accusa di falsità in documenti.

3. AC 2 è autore colpevole di:

3.1. ripetuta appropriazione indebita qualificata siccome commessa nelle rispettive funzioni AC 1 di amministratore unico e AC 2 di contabile dipendente,

per avere,

agendo in correità con AC 1,

nel periodo compreso tra il 1995 e il 19.9.2002, a __________,

in più occasioni, allo scopo di procacciare a sé o ad altri un indebito profitto, indebitamente impiegato valori patrimoniale altrui loro affidati, per almeno complessivi CHF 1'396'624.70,

e meglio come descritto nell’atto d’accusa.

4. Di conseguenza,

4.1. AC 1 è condannato:

4.1.1. alla pena detentiva di 14 (quattordici) mesi, da dedursi il carcere preventivo sofferto;

4.2. AC 2 è condannato:

4.2.1. alla pena detentiva di 12 (dodici) mesi.

5.L’esecuzione delle pene detentive inflitte a:

5.1. AC 1 è sospesa e al condannato è impartito un periodo di prova di 2 (due) anni;

5.2. AC 2 è sospesa e al condannato è impartito un periodo di prova di 2 (due) anni.

6. La tassa di giustizia di CHF 300.-- (trecento) e le spese processuali sono poste, in solido, a carico dei condannati nella misura di 1/2 ciascuno.

7. È ordinato il dissequestro del conto n. intestato alla società __________., presso __________, ora conto n., intestato al Ministero pubblico, presso __________, con conseguente devoluzione del saldo allo PC 1, costituitosi parte civile, fino a concorrenza della somma di CHF 1'396'624.70.

8. È inoltre ordinato il dissequestro del conto n. intestato a __________ presso __________ (saldo all'8.11.2007 CHF 15'593.60).

9. È infine ordinato il dissequestro, dedotte la tassa di giustizia e le spese processuali a carico del condannato AC 2, delle seguenti relazioni bancarie:

9.1. conto n. intestato a AC 2 presso __________ (saldo all'8.11.2007 CHF 4'898.14);

9.2. conto intestato a AC 2 presso __________ (saldo al 10.2.2007 CHF 0);

9.3. conto n. intestato a AC 2 presso __________, (saldo al 6.11.2007 CHF 32'762.--).

10. Per il resto è ordinata la confisca di quanto in sequestro.

Distinta spese: Tassa di giustizia fr. 300.--

Inchiesta preliminare fr. 455.--

Spese postali,tel.,affr. in blocco fr. 50.--

fr. 805.--

Distinta spese a carico di AC 1

Tassa di giustizia fr. 150.--

Inchiesta preliminare fr. 227.50

Spese postali,tel.,affr. in blocco fr. 25.--

fr. 402.50

Distinta spese a carico di AC 2

Tassa di giustizia fr. 150.--

Inchiesta preliminare fr. 227.50

Spese postali,tel.,affr. in blocco fr. 25.--

fr. 402.50

Intimazione a:

terzi implicati · 1. PL 1 2. PC 1

Per la Corte delle assise correzionali

Il presidente La segretaria